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RentalAndCleaningMember2019-09-012020-02-290000717954US-GAAP：運營細分市場成員聯合國基金會：MFGMember2019-09-012020-02-290000717954US-GAAP：部門間消除成員聯合國基金會：MFGMember2019-09-012020-02-290000717954US-GAAP：運營細分市場成員美國-GAAP：公司成員2019-09-012020-02-290000717954US-GAAP：運營細分市場成員UNF：SpecialtyGarmentsMember2019-09-012020-02-290000717954US-GAAP：運營細分市場成員聯合國基金會：FirstAidMember2019-09-012020-02-290000717954US-GAAP：CommonClassBMember2019-10-232019-10-230000717954US-GAAP：CommonClassBMember2019-10-222019-10-220000717954美國-GAAP：公共類別成員2019-10-232019-10-230000717954美國-GAAP：公共類別成員2019-10-222019-10-2200007179542019-01-022019-01-0200007179542021-02-262021-02-27

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2月27日，2021

或

☐

根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期                    至                    

委託文件編號：001-08504

 

UniFirst公司

(註冊人的確切姓名載於其約章)

 

 

馬薩諸塞州

04-2103460

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

 

 

瓊斯平路68號, 威爾明頓, 體量

01887

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

(978)658-8888

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每節課的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

普通股，每股面值0.10美元

UNF

紐約證券交易所

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件管理器

☒

加速文件管理器

☐

 

 

 

 

非加速文件管理器

☐

規模較小的新聞報道公司

☐

 

 

 

 

新興市場成長型公司

☐

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第(13)(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*☒

 

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。

 

2021年4月2日UniFirst公司普通股和B類普通股流通股數量 是15,236,807和3,643,009，分別為。

 

 

 

 

UniFirst公司

Form 10-Q季度報告

截至2021年2月27日的季度

目錄

 

第一部分-財務信息

3

 

 

項目1--未經審計的財務報表

3

 

 

截至2021年2月27日和2020年2月29日的第十三週和二十六週合併損益表

3

 

 

截至2021年2月27日和2020年2月29日的第十三和二十六週綜合全面收益表

4

 

 

截至2021年2月27日和2020年8月29日的合併資產負債表

5

 

 

截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周股東權益合併報表

6

 

 

截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周合併現金流量表

8

 

 

合併財務報表附註

9

 

 

項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

23

 

 

項目3--關於市場風險的定量和定性披露

35

 

 

項目4--控制和程序

35

 

 

第二部分-其他資料

36

 

 

項目1--法律訴訟

36

 

 

項目1A--風險因素

36

 

 

項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用

36

 

 

第3項-高級證券違約

36

 

 

項目4--礦山安全信息披露

36

 

 

項目5--其他信息

36

 

 

項目6--展品

37

 

 

簽名

38

 

 

證書

 

EX-31.1節-302首席執行官認證

 

EX-31.2第302節CFO認證

 

EX-32.1節-906首席執行官認證

 

EX-32.2第906節CFO認證

 

 

2

第一部分-財務信息

第一項：財務報表

合併損益表

UniFirst公司及其子公司

(未經審計)

 

 

 

十三週結束了

 

 

二十六週結束

 

(單位為千，每股數據除外)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

收入

 

$

449,764

 

 

$

464,600

 

 

$

896,617

 

 

$

929,998

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(1)

 

 

289,455

 

 

 

301,422

 

 

 

565,255

 

 

 

590,738

 

銷售和行政費用(1)

 

 

93,329

 

 

 

93,080

 

 

 

182,032

 

 

 

183,608

 

折舊及攤銷

 

 

26,287

 

 

 

25,971

 

 

 

52,595

 

 

 

51,430

 

總運營費用

 

 

409,071

 

 

 

420,473

 

 

 

799,882

 

 

 

825,776

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

 

40,693

 

 

 

44,127

 

 

 

96,735

 

 

 

104,222

 

其他(收入)支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入，淨額

 

 

(863

)

 

 

(2,175

)

 

 

(1,431

)

 

 

(4,536

)

其他(收入)費用，淨額

 

 

(584

)

 

 

539

 

 

 

165

 

 

 

1,067

 

其他收入合計(淨額)

 

 

(1,447

)

 

 

(1,636

)

 

 

(1,266

)

 

 

(3,469

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入

 

 

42,140

 

 

 

45,763

 

 

 

98,001

 

 

 

107,691

 

所得税撥備

 

 

9,555

 

 

 

11,083

 

 

 

23,520

 

 

 

24,769

 

淨收入

 

$

32,585

 

 

$

34,680

 

 

$

74,481

 

 

$

82,922

 

每股收益-基本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

1.80

 

 

$

1.90

 

 

$

4.10

 

 

$

4.55

 

B類普通股

 

$

1.44

 

 

$

1.52

 

 

$

3.28

 

 

$

3.64

 

每股收益-稀釋後：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

1.71

 

 

$

1.82

 

 

$

3.91

 

 

$

4.34

 

收入分配給--基本收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

27,349

 

 

$

29,129

 

 

$

62,520

 

 

$

69,654

 

B類普通股

 

$

5,236

 

 

$

5,551

 

 

$

11,961

 

 

$

13,268

 

收入分配給--攤薄：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

32,585

 

 

$

34,680

 

 

$

74,481

 

 

$

82,922

 

加權平均流通股-基本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

15,223

 

 

 

15,293

 

 

 

15,235

 

 

 

15,300

 

B類普通股

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

加權平均流通股-稀釋：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

19,037

 

 

 

19,105

 

 

 

19,032

 

 

 

19,114

 

 

(1)

不包括公司財產、廠房和設備的折舊以及無形資產的攤銷。

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。

合併財務報表。 

3

綜合全面收益表

UniFirst公司及其子公司

(未經審計)

 

 

 

十三週結束了

 

 

二十六週結束

 

(單位：千)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

淨收入

 

$

32,585

 

 

$

34,680

 

 

$

74,481

 

 

$

82,922

 

其他全面收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

2,244

 

 

 

(769

)

 

 

3,554

 

 

 

220

 

養老金福利負債

 

 

—

 

 

 

350

 

 

 

—

 

 

 

350

 

衍生工具扣除所得税後的公允價值變動

 

 

(58

)

 

 

52

 

 

 

(68

)

 

 

77

 

衍生金融工具重新分類為收益

 

 

2

 

 

 

(30

)

 

 

(9

)

 

 

(60

)

其他綜合收益(虧損)

 

 

2,188

 

 

 

(397

)

 

 

3,477

 

 

 

587

 

綜合收益

 

$

34,773

 

 

$

34,283

 

 

$

77,958

 

 

$

83,509

 

 

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。

合併財務報表。

4

合併資產負債表

UniFirst公司及其子公司

(未經審計)

 

(單位為千，股票和麪值數據除外)

 

2021年2月27日

 

 

2020年8月29日

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等價物和短期投資

 

$

509,563

 

 

$

474,838

 

應收賬款，減去準備金#美元14,385及$12,125

 

 

204,068

 

 

 

190,916

 

盤存

 

 

110,701

 

 

 

106,269

 

服務中的租賃商品

 

 

155,410

 

 

 

154,278

 

預付税款

 

 

5,263

 

 

 

7,115

 

預付費用和其他流動資產

 

 

38,459

 

 

 

35,918

 

流動資產總額

 

 

1,023,464

 

 

 

969,334

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備、淨值

 

 

599,144

 

 

 

582,470

 

商譽

 

 

429,511

 

 

 

424,844

 

客户合同，淨額

 

 

53,438

 

 

 

56,946

 

其他無形資產，淨額

 

 

31,704

 

 

 

28,590

 

遞延所得税

 

 

543

 

 

 

522

 

經營性租賃使用權資產淨額

 

 

41,203

 

 

 

42,710

 

其他資產

 

 

96,751

 

 

 

93,611

 

總資產

 

$

2,275,758

 

 

$

2,199,027

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

61,177

 

 

$

64,035

 

應計負債

 

 

152,171

 

 

 

132,965

 

應計税

 

 

—

 

 

 

527

 

經營租賃負債，流動

 

 

12,783

 

 

 

12,569

 

流動負債總額

 

 

226,131

 

 

 

210,096

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應計負債

 

 

132,910

 

 

 

132,820

 

應計和遞延所得税

 

 

87,229

 

 

 

85,721

 

經營租賃負債

 

 

28,378

 

 

 

29,261

 

總負債

 

 

474,648

 

 

 

457,898

 

承付款和或有事項(附註12)

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，$1.00票面價值；2,000,000授權股份；不是已發行及已發行的股份

三個突出的問題

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，$0.10票面價值；30,000,000授權股份；15,230,265和

  15,251,176截至2021年2月27日已發行和已發行的股票以及

分別為2020年8月29日和

 

 

1,523

 

 

 

1,525

 

B類普通股，$0.10票面價值；20,000,000授權股份；3,643,009

截至2021年2月27日和2020年8月29日發行和發行的股票。

分別為兩個月和兩個月。

 

 

364

 

 

 

364

 

資本盈餘

 

 

86,979

 

 

 

86,645

 

留存收益

 

 

1,740,737

 

 

 

1,684,565

 

累計其他綜合損失

 

 

(28,493

)

 

 

(31,970

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益總額

 

 

1,801,110

 

 

 

1,741,129

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$

2,275,758

 

 

$

2,199,027

 

 

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。

合併財務報表

5

合併股東權益報表

UniFirst公司及其子公司

(未經審計)

 

(單位：千)

 

普普通通

股票

 

 

B類

普普通通

股票

 

 

普普通通

股票

 

 

B類

普普通通

股票

 

 

資本

盈餘

 

 

留用

收益

 

 

累計

其他

全面

損失

 

 

總計

權益

 

餘額，2019年8月31日

 

 

15,333

 

 

 

3,643

 

 

$

1,533

 

 

$

364

 

 

$

84,946

 

 

$

1,588,075

 

 

$

(33,688

)

 

$

1,641,230

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

48,242

 

 

 

—

 

 

 

48,242

 

衍生工具公允價值變動

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

(5

)

外幣折算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

989

 

 

 

989

 

宣佈的普通股股息

   ($0.25每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,825

)

 

 

—

 

 

 

(3,825

)

宣佈的B類普通股股息

   ($0.20每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(729

)

 

 

—

 

 

 

(729

)

普通股回購

 

 

(51

)

 

 

—

 

 

 

(5

)

 

 

—

 

 

 

(274

)

 

 

(9,694

)

 

 

—

 

 

 

(9,973

)

基於股份的薪酬，淨額(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

77

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

77

 

行使股份獎勵，淨額(2)

 

 

16

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

平衡，2019年11月30日

 

 

15,298

 

 

 

3,643

 

 

 

1,530

 

 

 

364

 

 

 

84,749

 

 

 

1,622,069

 

 

 

(32,704

)

 

 

1,676,008

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

34,680

 

 

 

—

 

 

$

34,680

 

衍生工具公允價值變動

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22

 

 

 

22

 

外幣折算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(769

)

 

 

(769

)

養老金福利負債，淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

350

 

 

 

350

 

宣佈的普通股股息

   ($0.25每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,835

)

 

 

—

 

 

 

(3,835

)

宣佈的B類普通股股息

   ($0.20每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(729

)

 

 

—

 

 

 

(729

)

普通股回購

 

 

(21

)

 

 

—

 

 

 

(2

)

 

 

—

 

 

 

(112

)

 

 

(4,116

)

 

 

—

 

 

 

(4,230

)

基於股份的薪酬，淨額(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(60

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(60

)

行使股份獎勵，淨額(2)

 

 

16

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

平衡，2020年2月29日

 

 

15,293

 

 

 

3,643

 

 

$

1,529

 

 

$

364

 

 

$

84,577

 

 

$

1,648,069

 

 

$

(33,101

)

 

$

1,701,438

 

6

 

 

 

(單位：千)

 

普普通通

股票

 

 

B類

普普通通

股票

 

 

普普通通

股票

 

 

B類

普普通通

股票

 

 

資本

盈餘

 

 

留用

收益

 

 

累計

其他

全面

損失

 

 

總計

權益

 

平衡，2020年8月29日

 

 

15,251

 

 

 

3,643

 

 

$

1,525

 

 

$

364

 

 

$

86,645

 

 

$

1,684,565

 

 

$

(31,970

)

 

$

1,741,129

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

41,896

 

 

 

—

 

 

 

41,896

 

衍生工具公允價值變動

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(21

)

 

 

(21

)

外幣折算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,310

 

 

 

1,310

 

宣佈的普通股股息

   ($0.25每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,806

)

 

 

—

 

 

 

(3,806

)

宣佈的B類普通股股息

   ($0.20每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(729

)

 

 

—

 

 

 

(729

)

普通股回購

 

 

(41

)

 

 

—

 

 

 

(4

)

 

 

—

 

 

 

(223

)

 

 

(6,989

)

 

 

—

 

 

 

(7,216

)

基於股份的薪酬，淨額(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

788

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

788

 

行使股份獎勵，淨額(2)

 

 

11

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

平衡，2020年11月28日

 

 

15,221

 

 

 

3,643

 

 

 

1,522

 

 

 

364

 

 

 

87,210

 

 

 

1,714,937

 

 

 

(30,681

)

 

 

1,773,352

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

32,585

 

 

 

—

 

 

 

32,585

 

衍生工具公允價值變動

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(56

)

 

 

(56

)

外幣折算

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,244

 

 

 

2,244

 

宣佈的普通股股息

   ($0.25每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,806

)

 

 

—

 

 

 

(3,806

)

宣佈的B類普通股股息

   ($0.20每股)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(728

)

 

 

—

 

 

 

(728

)

普通股回購

 

 

(12

)

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

(66

)

 

 

(2,251

)

 

 

—

 

 

 

(2,318

)

基於股份的薪酬，淨額(1)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(165

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(165

)

行使股份獎勵，淨額(2)

 

 

21

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

平衡，2021年2月27日

 

 

15,230

 

 

 

3,643

 

 

$

1,523

 

 

$

364

 

 

$

86,979

 

 

$

1,740,737

 

 

$

(28,493

)

 

$

1,801,110

 

 

(1)

這些金額在扣除本公司為履行與歸屬某些限制性股票或限制性股票單位的某些股份相關的某些預扣税款義務而預扣的任何股份後列示。

(2)

這些數額是扣除所得税影響後顯示的。  

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。

合併財務報表。

7

合併現金流量表

UniFirst公司及其子公司

(未經審計)

 

二十六週結束

(單位：千)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

74,481

 

 

$

82,922

 

將淨收入與經營活動提供的現金進行調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

52,595

 

 

 

51,430

 

遞延融資成本攤銷

 

 

56

 

 

 

56

 

基於股份的薪酬

 

 

3,266

 

 

 

3,227

 

環境意外事件的累積性

 

 

224

 

 

 

269

 

資產報廢債務的增值

 

 

492

 

 

 

463

 

遞延所得税

 

 

847

 

 

 

727

 

其他

 

 

19

 

 

 

16

 

資產和負債變動(扣除收購因素)：

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款，減去準備金

 

 

(12,511

)

 

 

(4,867

)

盤存

 

 

(4,287

)

 

 

6,125

 

服務中的租賃商品

 

 

(338

)

 

 

6,839

 

預付費用及其他流動資產和其他資產

 

 

2,267

 

 

 

2,170

 

應付帳款

 

 

(1,923

)

 

 

(5,815

)

應計負債

 

 

11,460

 

 

 

(1,752

)

預繳和應計所得税

 

 

1,368

 

 

 

(4,941

)

經營活動提供的淨現金

 

 

128,016

 

 

 

136,869

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

收購業務，扣除收購現金後的淨額

 

 

(7,018

)

 

 

(41,021

)

資本支出，包括軟件成本資本化

 

 

(66,855

)

 

 

(62,271

)

出售資產所得收益

 

 

281

 

 

 

236

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(73,592

)

 

 

(103,056

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

行使以股份為基礎的獎勵所得收益

 

 

3

 

 

 

75

 

與股權獎勵的淨股份結算相關的預扣和支付的税款

 

 

(2,643

)

 

 

(3,281

)

普通股回購

 

 

(9,534

)

 

 

(14,203

)

支付現金股利

 

 

(9,069

)

 

 

(6,609

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(21,243

)

 

 

(24,018

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

匯率變動的影響

 

 

1,544

 

 

 

187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金、現金等價物和短期投資淨增長

 

 

34,725

 

 

 

9,982

 

期初現金、現金等價物和短期投資

 

 

474,838

 

 

 

385,341

 

期末現金、現金等價物和短期投資

 

$

509,563

 

 

$

395,323

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充披露現金流信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金資本支出

 

$

3,677

 

 

$

9,004

 

 

隨附的註釋是這些內容中不可或缺的一部分。

合併財務報表。

 

 

8

 

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註

1.陳述依據

UniFirst公司(“本公司”)的這些合併財務報表是根據美國證券交易委員會(SEC)的規則和規定編制的，未經審計。按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據這些規則和規定進行了濃縮或省略；然而，公司認為所提供的信息反映了管理層認為對公平陳述中期業績所必需的所有調整(僅包括正常的經常性調整)。

建議將這些合併財務報表與公司截至2020年8月29日財年的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一併閲讀。除採用附註2所述的最近會計聲明外，本會計年度公司遵循的會計政策沒有發生重大變化。中期的業績並不代表未來的任何中期或整個會計年度的業績。在本會計年度內，除採用附註2所述的最新會計聲明外，本公司遵循的會計政策沒有發生重大變化。中期業績並不代表未來的任何中期或整個會計年度。

2.近期會計公告

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈會計準則更新這引入了一種基於預期損失的新的前瞻性方法，以估計包括應收貿易賬款在內的某些類型金融工具的信貸損失。對預期信貸損失的估計要求實體納入歷史信息、當前信息以及合理和可支持的預測。本指引還擴大了披露要求，使財務報表使用者能夠理解實體估計預期信貸損失的假設、模型和方法。本指南適用於年度報告期以及這些年報期內允許提前採用的2019年12月15日之後開始的任何過渡期。本公司在以下方面採用本指南2020年8月30日對其財務報表沒有實質性影響.

2018年8月，FASB發佈了最新的指導意見，修改了對發起固定福利養老金或其他退休後計劃的僱主的披露要求。本指南將對2020年12月15日之後的年度報告期有效，並將要求在允許提前採用的情況下進行追溯應用。據此，該標準自2021年8月29日起對本公司生效。該公司目前正在評估這一指導方針對其財務報表和相關披露的影響。

2018年8月，FASB發佈了指導意見，解決了客户在作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計問題，並增加了與內部使用軟件和雲計算安排發生的實施成本相關的某些披露要求。本指南將服務合同託管安排中產生的實施成本資本化要求與開發或獲取內部使用軟件(以及包括內部使用軟件許可證的託管安排)的實施成本資本化要求保持一致。本指南適用於年度報告期以及這些年報期內允許提前採用的2019年12月15日之後開始的任何過渡期。本次更新中的修訂可追溯或前瞻性地適用於在通過之日之後發生的所有實施成本。本公司在以下方面採用本指南2020年8月30日沒有對其財務報表產生實質性影響。

2019年12月，FASB發佈了最新的指導意見，通過消除某些例外情況，並改進美國GAAP在該主題其他領域的一致應用和簡化，簡化了所得税的會計處理。本指南適用於年度報告期以及這些年度報告期內允許提前採用的2020年12月15日之後開始的任何過渡期。因此，本指導意見將於2021年8月29日對本公司生效。該公司目前正在評估這一指導方針對其財務報表和相關披露的影響。

 

 

3.收入確認

下表列出了公司在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周內的收入，按服務類型分列：

 

 

 

十三週結束了

 

 

二十六週結束

 

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

(除百分比外，以千為單位)

 

收入

 

 

的百分比

收入

 

 

收入

 

 

的百分比

收入

 

 

收入

 

 

的百分比

收入

 

 

收入

 

 

的百分比

收入

 

核心洗衣房運營

 

$

398,235

 

 

 

88.5

%

 

$

412,192

 

 

 

88.7

%

 

$

791,425

 

 

 

88.3

%

 

$

828,490

 

 

 

89.1

%

特種服裝

 

 

35,222

 

 

 

7.8

%

 

 

35,980

 

 

 

7.7

%

 

 

73,356

 

 

 

8.2

%

 

 

69,382

 

 

 

7.5

%

急救

 

 

16,307

 

 

 

3.6

%

 

 

16,428

 

 

 

3.5

%

 

 

31,836

 

 

 

3.6

%

 

 

32,126

 

 

 

3.5

%

總收入

 

$

449,764

 

 

 

100.0

%

 

$

464,600

 

 

 

100.0

%

 

$

896,617

 

 

 

100.0

%

 

$

929,998

 

 

 

100.0

%

9

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

 

 

有關細分定義的其他詳細信息，請參閲附註16“細分報告”。

收入確認政策

在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周內，大約91.1%和90.2公司收入的%分別來自公司員工在客户營業地點進行的核心洗衣房業務、特種服裝和急救服務的路線服務費用。在截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周內，大約91.1%和90.9公司收入的%分別來自公司員工在客户營業地點進行的核心洗衣房業務、特種服裝和急救服務的路線服務費用。 該公司路線服務客户合同的收入代表着單一的履約義務。隨着時間的推移，公司根據所提供服務的性質和合同費率(輸入法)提供服務，從而確認這些收入。該公司的某些客户合同，主要是在該公司的核心洗衣房業務範圍內，包括定價條款和條件，其中包括可變對價的組成部分。根據合同中規定的基於客户的績效指標，可變對價通常以對價的形式出現。具體地説，有些合同包含折扣或回扣，客户可以通過達到指定的數量水平來賺取這些折扣或回扣。可變對價的每個組成部分都是根據公司在合同規定的測算期內的實際業績賺取的。為確定交易價格，本公司根據具體的合同條款和相關計量期間的已知履約結果，採用最可能金額法估計可變對價。在確定是否應限制可變對價時，該公司會考慮其控制之外的因素是否會導致收入大幅逆轉。在作出這些評估時，本公司會考慮潛在逆轉的可能性和程度。公司的履約期通常與月度發票期相對應。在截至2021年2月27日和2月29日的13周和26周內，公司的收入確認沒有受到重大限制, 2020年。本公司在每個報告期內都會重新評估這些估計。該公司在合併資產負債表的應計負債中對這些折扣和回扣保持負債。可變對價還包括在合同開始時支付給客户的對價。該公司根據最新的收入確認會計指導，將這一對價資本化，並在合同有效期內攤銷，作為收入的減少。這些資產計入綜合資產負債表中的其他資產。

獲得合同的費用

當佣金被認為是獲得路線服務客户合同的遞增佣金時，公司將推遲支付給員工-合作伙伴的佣金費用。遞延佣金在預期受益期內按直線攤銷。本公司持續審核遞延佣金餘額以計提減值。遞延佣金根據公司預計確認費用的時間分為當期佣金和非當期佣金。當前部分包括在預付費用和其他流動資產中，非流動部分包括在公司綜合資產負債表的其他資產中。截至2021年2月27日，與遞延佣金相關的流動和非流動資產總額為$13.8百萬美元和$58.3分別為百萬美元。截至2020年8月29日，與遞延佣金相關的流動和非流動資產總額為$13.3百萬美元和$55.6分別為百萬美元。在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周內，該公司錄得3.6百萬美元和美元3.4與遞延佣金相關的攤銷費用分別為100萬英鎊。在截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周內，該公司錄得7.1百萬美元和$6.7與遞延佣金相關的攤銷費用分別為100萬英鎊。這項費用在合併損益表上歸類為銷售費用和行政費用。

4.收購

在截至2021年2月27日的26周內，公司完成了四企業收購，總購買價格約為$7.5100萬美元，主要分配給商譽和無形資產。這些收購的經營結果自各自的收購日期起已包含在公司的綜合財務業績中。這些收購與公司的綜合財務結果相比並不重要，因此沒有提供形式上的財務信息。

10

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

5.公允價值計量

按公允價值經常性計量的資產或負債彙總如下(以千計)：

 

 

 

截至2021年2月27日

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

 

公允價值

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物

 

$

196,913

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

196,913

 

養老金計劃資產

 

 

—

 

 

 

4,071

 

 

 

—

 

 

 

4,071

 

外幣遠期合約

 

 

—

 

 

 

(17

)

 

 

—

 

 

 

(17

)

按公允價值計算的總資產

 

$

196,913

 

 

$

4,054

 

 

$

—

 

 

$

200,967

 

 

 

 

截至2020年8月29日

 

 

 

1級

 

 

2級

 

 

3級

 

 

公允價值

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金等價物

 

$

196,478

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

196,478

 

養老金計劃資產

 

 

—

 

 

 

4,146

 

 

 

—

 

 

 

4,146

 

外幣遠期合約

 

 

—

 

 

 

87

 

 

 

—

 

 

 

87

 

按公允價值計算的總資產

 

$

196,478

 

 

$

4,233

 

 

$

—

 

 

$

200,711

 

 

本公司以上所列現金等價物代表貨幣市場證券，因其按市場報價計價，因此被歸類於公允價值等級的第T-1級。本公司不會調整此類金融工具的市場報價。

上面列出的公司養老金計劃資產代表由保誠退休保險和年金公司(“PRIAC”)維護和運營的擔保存款賬户。所有資產都與PRIAC的一般資產合併，主要投資於私募證券和抵押貸款。在每個日曆年度開始時，PRIAC會通知公司下一個日曆年度的年利率，該利率將應用於擔保存款賬户中的金額。在確定適用的利率時，PRIAC會考慮上一年標的資產的投資表現；然而，無論投資表現如何，本公司都會獲得合同保證的最低迴報率。因此，公司的養老金計劃資產包括在公允價值等級的第二級。

該公司的外幣遠期合同是該公司簽訂的以固定匯率將加元兑換成美元的合同，目的是管理與其一家子公司的某些預測的加元計價銷售有關的風險。截至2021年2月27日和2020年8月29日，這些合約包括預付費用和其他流動資產以及其他長期資產。遠期合約的公允價值基於類似的交易所交易衍生品，因此包括在公允價值等級的第二級。

6.衍生工具及對衝活動

截至2021年2月27日，該公司擁有名義價值約為美元的遠期合同。3.0該等合約的未償還金額為百萬加元，並以預付開支及其他流動資產的名義金額記錄該等合約的公允價值，而相應的名義虧損則記入累計其他綜合虧損，該等虧損已扣除税項淨額入賬。在截至2021年2月27日的13和26周內，本公司將與衍生金融工具相關的名義金額從累積的其他全面虧損重新歸類為收入。這些遠期合同的虧損導致截至2021年2月27日累積的其他綜合虧損增加，預計將在2022年2月25日到期之前重新歸類為收入。

7.員工福利計劃

固定供款退休儲蓄計劃

該公司有一項固定繳費退休儲蓄計劃，為所有不符合集體談判協議的合格美國和加拿大員工提供401(K)功能。公司將員工的一部分出資與之匹配，並可酌情支付額外的繳費。根據該計劃，在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周內，從費用中扣除的捐款為$4.3百萬美元和美元5.0分別為百萬美元。根據該計劃，在截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周內，從費用中扣除的捐款為#美元。10.1百萬美元和$10.5分別為百萬美元。

養老金計劃和行政人員補充退休計劃

11

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

本公司為本公司某些合資格的員工維持一項無資金支持的高級管理人員退休計劃，並二凍結的非繳費固定收益養老金計劃。在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周內，與這些計劃相關的費用金額為#美元。0.8百萬美元和$0.3分別為百萬美元。 在截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周內，與這些計劃相關的費用金額為#美元。1.5百萬美元和$0.4分別為百萬美元。

8.每股收益

作為每股收益計算的一部分，該公司通過將收入分配給其未歸屬的參與證券來計算每股收益。下表為公司普通股和B類普通股應佔金額採用兩級法計算每股基本收益(單位：千，每股數據除外)：

 

 

 

十三週結束了

 

 

二十六週結束

 

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

可供股東使用的淨收入

 

$

32,585

 

 

$

34,680

 

 

$

74,481

 

 

$

82,922

 

基本收入的淨收入分配：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

27,349

 

 

$

29,129

 

 

$

62,520

 

 

$

69,654

 

B類普通股

 

 

5,236

 

 

 

5,551

 

 

 

11,961

 

 

 

13,268

 

 

 

$

32,585

 

 

$

34,680

 

 

$

74,481

 

 

$

82,922

 

基本情況下的加權平均股數：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

15,223

 

 

 

15,293

 

 

 

15,235

 

 

 

15,300

 

B類普通股

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

 

 

3,643

 

 

 

 

18,866

 

 

 

18,936

 

 

 

18,878

 

 

 

18,943

 

基本每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

1.80

 

 

$

1.90

 

 

$

4.10

 

 

$

4.55

 

B類普通股

 

$

1.44

 

 

$

1.52

 

 

$

3.28

 

 

$

3.64

 

 

公司必須使用以下兩種方法中稀釋程度較高的一種來計算普通股每股攤薄收益：

 

•

庫存股票法；或

 

•

假定參與證券的兩類方法不會被執行或轉換。

在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周內，公司的稀釋每股收益假設將所有既有的B類普通股轉換為普通股，並對其未歸屬的參與股票使用兩類方法。下表列出了截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周普通股每股攤薄收益的計算(除每股數據外，以千為單位)：

 

 

 

截至2021年2月27日的13周

 

 

截至2021年2月27日的26周

 

 

 

收益

轉到普通

股東

 

 

普普通通

股票

 

 

收入

人均

分享

 

 

收益

轉到普通

股東

 

 

普普通通

股票

 

 

收入

人均

分享

 

如報告所述-基本

 

$

27,349

 

 

 

15,223

 

 

$

1.80

 

 

$

62,520

 

 

 

15,235

 

 

$

4.10

 

補充：稀釋潛在普通股的影響

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以股份為基礎的獎勵

 

 

—

 

 

 

171

 

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

154

 

 

 

 

 

B類普通股

 

 

5,236

 

 

 

3,643

 

 

 

 

 

 

 

11,961

 

 

 

3,643

 

 

 

 

 

據報道-稀釋

 

$

32,585

 

 

 

19,037

 

 

$

1.71

 

 

$

74,481

 

 

 

19,032

 

 

$

3.91

 

12

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

 

 

 

 

截至2020年2月29日的13周

 

 

截至2020年2月29日的26周

 

 

 

收益

轉到普通

股東

 

 

普普通通

股票

 

 

收入

人均

分享

 

 

收益

轉到普通

股東

 

 

普普通通

股票

 

 

收入

人均

分享

 

如報告所述-基本

 

$

29,129

 

 

 

15,293

 

 

$

1.90

 

 

$

69,654

 

 

 

15,300

 

 

$

4.55

 

補充：稀釋潛在普通股的影響

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以股份為基礎的獎勵

 

 

—

 

 

 

169

 

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

171

 

 

 

 

 

B類普通股

 

 

5,551

 

 

 

3,643

 

 

 

 

 

 

 

13,268

 

 

 

3,643

 

 

 

 

 

據報道-稀釋

 

$

34,680

 

 

 

19,105

 

 

$

1.82

 

 

$

82,922

 

 

 

19,114

 

 

$

4.34

 

 

基於股票的獎勵將導致發行2,379和11,566在截至2021年2月27日的13周和26周內，普通股股票分別被排除在每股稀釋收益的計算之外，因為它們是反稀釋的。基於股票的獎勵將導致發行667和423在截至2020年2月29日的13周和26周內，普通股股票分別被排除在每股稀釋收益的計算之外，因為它們是反稀釋的。

9.庫存

存貨以成本或可變現淨值中較低者為準，扣除任何超額和陳舊存貨準備金。在製品庫存和產成品庫存由材料、人工和製造間接費用組成。判斷和估計是用來確定手頭上的新商品可以賣給客户或用於租賃業務的可能性。在估計過剩和陳舊庫存時，歷史庫存使用量和當前收入趨勢都被考慮在內。如果實際產品需求和市場狀況不如管理層預測的那樣有利，可能需要額外的庫存減記。該公司採用先進先出(FIFO)的方法對其庫存進行估值。

截至2021年2月27日和2020年8月29日的庫存構成如下(單位：千)：

 

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年8月29日

 

原料

 

$

19,791

 

 

$

20,266

 

在製品

 

 

3,286

 

 

 

2,730

 

成品

 

 

87,624

 

 

 

83,273

 

總庫存

 

$

110,701

 

 

$

106,269

 

 

13

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

 

10.商譽及其他無形資產

當本公司收購一項業務時，分配給所收購的有形資產、負債和無形資產的金額以各自截至收購日確定的公允價值為準。收購價超過有形資產、負債和無形資產的部分計入商譽。

商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：

 

截至2020年8月29日的餘額

 

$

424,844

 

期內錄得的商譽

 

 

4,533

 

其他

 

 

134

 

截至2021年2月27日的餘額

 

$

429,511

 

 

 

公司合併資產負債表中的無形資產淨值如下(以千計)：

 

 

 

總運載量

金額

 

 

累計

攤銷

 

 

淨載客量

金額

 

2021年2月27日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户合同

 

$

236,236

 

 

$

182,798

 

 

$

53,438

 

軟體

 

 

71,061

 

 

 

40,712

 

 

 

30,349

 

其他無形資產

 

 

36,000

 

 

 

34,645

 

 

 

1,355

 

 

 

$

343,297

 

 

$

258,155

 

 

$

85,142

 

2020年8月29日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户合同

 

$

234,065

 

 

$

177,119

 

 

$

56,946

 

軟體

 

 

66,014

 

 

 

39,020

 

 

 

26,994

 

其他無形資產

 

 

35,741

 

 

 

34,145

 

 

 

1,596

 

 

 

$

335,820

 

 

$

250,284

 

 

$

85,536

 

 

11.資產報廢義務

如果能夠對公允價值作出合理估計，本公司將在產生資產報廢義務的期間確認資產報廢義務。相關資產報廢成本作為長期資產賬面價值的一部分進行資本化。本公司繼續以直線方式折舊物業、廠房和設備的增加額，並確認與各種剩餘壽命的貼現負債相關的增值費用，折現負債的幅度約為1至23年份.

本公司截至2021年2月27日的26周資產報廢負債對賬如下(單位：千)：

 

 

 

2021年2月27日

 

截至2020年8月29日的期初餘額

 

$

13,920

 

增值費用

 

 

492

 

匯率變動的影響

 

 

61

 

截至2021年2月27日的餘額

 

$

14,473

 

 

資產報廢債務包括在隨附的綜合資產負債表的長期應計負債中。

14

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

12.承擔及或有事項

租賃承諾額

該公司對某些運營設施、車輛和設備擁有運營租賃，這些租賃提供了使用標的資產的權利，並要求在租賃期內支付租賃費用。對每一份新合同進行評估，以確定一項安排是否包含租賃，以及該租賃是否符合融資或經營租賃的分類標準。所有已確認租賃均記入綜合資產負債表，並附有相應的經營租賃使用權資產淨值(代表租賃期內相關資產的使用權)和經營租賃負債(代表支付租賃產生的租賃款項的責任)。初始期限為12個月或以下的短期經營租賃不計入綜合資產負債表。

經營租賃使用權資產、淨額及經營租賃負債於租賃開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認，幷包括在合理確定將予行使時延長或終止租賃的選擇權。租賃付款的現值主要是根據租賃開始日的現有信息，使用遞增借款利率確定的。經營性租賃的租賃費用在租賃期內以直線法記錄，可變租賃成本記錄為已發生。租賃費用和可變租賃成本主要記錄在公司綜合收益表的收入成本中。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。

下表列出了截至2021年2月27日的26周的經營租賃成本以及與經營租賃使用權資產、淨負債和經營租賃負債相關的信息：

 

(單位：千，租期和貼現率除外)

 

 

 

 

租賃費

 

 

 

 

經營租賃成本包括短期租賃費用和可變租賃成本，這在該期間並不重要

 

$

9,502

 

 

 

 

 

 

運營現金流影響

 

 

 

 

為計入經營租賃負債的金額支付的現金

 

$

6,763

 

以新的經營租賃負債換取的經營租賃使用權資產

 

$

5,522

 

加權平均剩餘租賃期限-經營租賃

 

4.4

 

加權平均貼現率-營業租賃

 

 

2.47

%

 

截至2021年2月27日，公司各財年經營租賃負債的合同未來最低租賃支付如下：

 

(單位：千)

 

 

 

 

2021年(剩餘六個月)

 

$

6,992

 

2022

 

 

12,095

 

2023

 

 

8,770

 

2024

 

 

6,219

 

2025

 

 

3,951

 

此後

 

 

5,173

 

付款總額

 

 

43,200

 

較少的興趣

 

 

(2,039

)

租賃付款現值合計

 

$

41,161

 

 

 

環境和法律或有事項

 

本公司及其業務受各種聯邦、州和地方法律法規的約束，其中包括空氣排放、廢水排放以及危險廢物和其他物質的產生、處理、儲存、運輸、處理和處置。特別是，工業洗衣店目前使用並必須處理洗滌劑廢水和其他殘留物，過去使用的是全氯乙烯和其他乾洗溶劑。該公司十分關注處置這些物料所涉及的環境問題，並已採取措施，以避免這些物料被不當處置。本公司已就過去針對本公司提出的與處置本公司有關的訴訟或索賠達成和解，或協助了結該訴訟或索賠。

15

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

本公司在多個地點發現危險物質，不能保證公司將來不需要花費材料金額來補救任何此類處置的後果。

美國公認會計準則(GAAP)要求，當負債很可能已經發生，且負債金額可以合理估計時，應記錄或有負債。要確定負債的存在以及要記錄的金額，需要作出重大判斷。本公司在記錄或有負債前定期諮詢律師和外部顧問，以考慮相關事實和情況。制定的法律、監管命令或法令、管理層對成本的估計、無風險利率、保險收益、其他各方的參與、付款時間、公司律師和外部顧問的投入或其他實際情況的變化可能會對環境和其他或有負債的記錄金額產生重大影響。

根據環境法，房地產的業主或承租人可能需要承擔移除或補救某些位於或位於房產內或源自房產的危險或有毒物質的費用，以及相關的調查費用和財產損害費用。這類法律往往規定責任，而不考慮業主或承租人是否知道或對此類危險或有毒物質的存在負有責任。不能保證收購或租賃的地點的運營符合環境法律法規，也不能保證未來的使用或條件不會導致根據此類法律向公司施加責任，或使公司面臨侵權訴訟等第三方訴訟，也不能保證公司的經營符合環境法律法規，也不能保證未來的使用或條件不會導致根據此類法律向公司施加責任，或使公司面臨侵權訴訟等第三方訴訟。本公司繼續根據與適用的環境主管部門談判達成的同意書條款或以其他方式處理某些地點的環境條件。

本公司已累計與某些地點相關的某些成本，包括但不限於位於馬薩諸塞州沃本和薩默維爾的地點，因為已確定這些成本是可能的，並且可以合理估計。本公司與其他多家公司簽署了一項同意法令，涉及其在馬薩諸塞州沃本的一塊土地上的財產和地塊(“中心區”)。美國環境保護署(“EPA”)已向本公司及同意法令的其他簽署方提供關於Woburn場地地下水和土壤補救措施的設計和實施以及中部地區環境狀況調查的意見。同意法令沒有涉及中心區可能需要的任何補救工作。該公司和其他簽字方已經實施並提議在沃本工地進行額外的工作，但環境保護局的許多意見仍有待解決。該公司已經累積了執行某些工作的成本，以迴應EPA的評論。此外，該公司已實施緩解措施，並繼續監測馬薩諸塞州薩默維爾工地的環境狀況。本公司已收到、迴應並同意就馬薩諸塞州環保部發出的審計結果通知採取額外的迴應行動，該通知涉及本公司於2009年就該地塊的一部分提交的監管文件。*本公司已收到當地交通管理部門的要求，要求償還與其在薩默維爾地塊地區建設新的市政公交站點相關的某些費用。這個車站是正在進行的交通系統擴建的一部分。本公司已預留與此事有關的費用；然而，鑑於與此事有關的不確定性，, 這些成本和相關準備金可能會發生變化。

該公司定期審查和評估可能需要補救和監測的地點，並根據各種估計和假設確定其估計成本。這些估算是利用其內部來源或由第三方環境工程師或其他服務提供商編制的。內部編制的估算基於：

 

•

管理層在補救和監督公司現場方面的判斷力和經驗；

 

•

監管機構提供的有關補救和監測費用的信息；

 

•

可能負責補救和監察特定地點的其他潛在責任方(下稱“責任方”)的人數、財政資源和相對責任程度；及

 

•

典型的成本在PRPS之間的分配。

16

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

 

通常對每個站點的相關成本都有一系列合理的估算。根據美國公認會計原則，該公司的應計項目反映了它認為是最佳估計的範圍內的金額，或者如果該範圍內沒有一個點是更好的估計，則反映在估計範圍的低端。如果公司認為特定負債的金額和付款時間都可以可靠地確定，公司將使用以下比率調整成本(以現值美元計算)3預期付款前的通貨膨脹率為%，並使用當前無風險利率貼現現值的成本。截至2021年2月27日，公司使用的無風險利率為1.4%至2.2%.

對於已貼現的環境負債，本公司在附帶的綜合收益表中按實際利息法計入銷售和行政費用中的利息增加。截至2021年2月27日的26周內，公司環境責任的變化情況如下(單位：千)：

 

 

 

2021年2月27日

 

截至2020年8月29日的餘額

 

$

30,702

 

已撥備準備金所招致的費用

 

 

(556

)

保險收益

 

 

67

 

利息增值

 

 

224

 

貼現率的變化

 

 

(1,654

)

截至2021年2月27日的餘額

 

$

28,783

 

 

截至2021年2月27日，目前已確定的環境補救責任在未來五個財年及以後的預期付款和保險收益(以現值美元計算)如下所示。

 

(單位：千)

 

2021

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

此後

 

 

總計

 

估計成本-當前美元

 

$

10,812

 

 

$

2,668

 

 

$

1,371

 

 

$

1,073

 

 

$

1,076

 

 

$

11,852

 

 

$

28,852

 

估計保險收益

 

 

(130

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(521

)

 

 

(1,315

)

預計淨成本

 

$

10,682

 

 

$

2,509

 

 

$

1,198

 

 

$

914

 

 

$

903

 

 

$

11,331

 

 

$

27,537

 

通貨膨脹的影響

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,475

 

貼現的效果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(6,229

)

截至2021年2月27日的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

28,783

 

 

估計的保險收益主要來自與保險公司達成法律和解時收到的年金。年收益約為$0.3100萬美元存入一個託管賬户，該賬户為與佛蒙特州威廉斯敦的前運營相關的兩個地點的補救和監測費用提供資金。本年度已收到但未支出的年度收益將累積在此賬户中，並可能在未來幾年用於與本網站相關的成本，直至2027年。截至2021年2月27日，該託管賬户的餘額約為#美元，該賬户以信託形式持有，沒有記錄在公司附帶的合併資產負債表中。4.5百萬美元。估計保險收益中還包括本公司根據法律和解有權獲得的補償金額。三保險公司為德克薩斯州烏瓦爾德的工地估計成本。

 

該公司的核衣物去污設施由核管理委員會(Nuclear Regulatory Commission)或在某些情況下由適用的州機構頒發許可證，並受聯邦、州和地方當局的監管。不能保證此類法規不會對本公司的成衣去污業務造成重大幹擾。

 

本公司亦不時面對因其業務運作而引起的法律訴訟及索償，包括上述人身傷害索償、客户合約事宜、僱傭索償及環境索償。

雖然公司無法確定與或有負債(包括訴訟和環境或有事項)有關的最終法律和財務責任，但公司相信，超出保險金額的此類負債總額(如果有的話)已根據美國公認會計原則(GAAP)進行了適當的應計。然而，任何特定未來時期的未來財務狀況和/或經營結果可能會受到公司假設或戰略的變化的重大影響，這些假設或戰略與這些或有或有或非公司所能控制的變化有關。

17

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

13.所得税

根據ASC 740所得税(“ASC 740”)，每個中期被認為是年度期間的組成部分，税費使用估計的年度實際税率來計量。一個實體必須根據整個會計年度估計的年度有效税率記錄每個季度的所得税支出，並使用該税率在本年度迄今的基礎上計提所得税，並根據過渡期內發生的離散應税事件進行調整。

實際税率

公司截至2021年2月27日的13周的實際税率為22.7與之相比的百分比24.2前一年同期的百分比。公司截至2021年2月27日的26周的實際税率為24.0與之相比的百分比23.0前一年同期的百分比。 截至2021年2月27日的前26周，與上年同期相比，實際税率有所提高，這是由於釋放了一定的税收準備金。

 

不確定的税收狀況

公司確認與不確定税收狀況相關的利息和罰金是所得税支出的一個組成部分，這與以前報告期對這些項目的確認是一致的。在截至2021年2月27日的26周內，有不是未確認的税收優惠金額或利息和罰款應計金額的重大變化。

    

美國和加拿大的所有聯邦所得税法規分別在2015財年和2012財年之前(包括2012財年)失效。除少數例外情況外，在2016財年之前，該公司不再接受州和地方所得税審查。本公司並不知悉任何未確認税項優惠總額在未來12個月內有合理可能出現重大變動的税務狀況。

14.長期債務

於2021年3月26日，本公司訂立經修訂及重述的美元175.0與銀行銀團簽訂的百萬無擔保循環信貸協議(“2021年信貸協議”)，於2026年3月26日。2021年信貸協議修訂並重述了本公司先前的信貸協議(定義見下文)，該協議原定於2021年4月11日。根據2021年信貸協議，公司可以根據公司選擇的歐洲美元利率或基本利率，加上基於公司綜合融資債務比率的利差，以可變利率借入資金。獲得信貸需要遵守某些金融和其他契約，包括2021年信貸協議中定義的最高綜合融資債務比率和最低綜合利息覆蓋率。

在2021年3月26日之前，該公司有一筆250與一個銀行銀團簽訂的100萬美元無擔保循環信貸協議(“信貸協議”)，該協議原定於年月日到期2021年4月11日。根據信貸協議，該公司可以根據其選擇的歐洲美元利率或基本利率，再加上基於公司綜合融資債務比率的利差，以可變利率借入資金。要獲得信貸，必須遵守若干財務及其他契約，包括信貸協議所界定的最高綜合融資債務比率及最低綜合利息覆蓋比率。該公司在財政季度的基礎上測試其對這些金融契約的遵守情況。自2021年2月27日起，根據信貸協議適用於公司借款的利率將按LIBOR加75在各自借款時的基點。截至2021年2月27日，公司擁有不是未償還借款，未償還信用證金額達$67.5百萬，剩下$182.5根據信貸協議，可供借款的金額為100萬美元。

18

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

自.起 2021年2月27日、本公司是否符合信貸協議下的所有契約。

15.累計其他綜合虧損

在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周內，累計其他綜合虧損(扣除税後)各組成部分的變化情況如下(以千為單位)：

 

 

 

截至2021年2月27日的13周

 

 

 

外國

貨幣

翻譯

 

 

退休金-

相關(1)

 

 

導數

金融

儀器儀表(1)

 

 

總計

累計

其他

全面

損失

 

截至2020年11月28日的餘額

 

$

(20,699

)

 

$

(10,026

)

 

$

44

 

 

$

(30,681

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

2,244

 

 

 

—

 

 

 

(58

)

 

 

2,186

 

從累計其他金額重新分類的金額

--綜合虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

2

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

2,244

 

 

 

—

 

 

 

(56

)

 

 

2,188

 

截至2021年2月27日的餘額

 

$

(18,455

)

 

$

(10,026

)

 

$

(12

)

 

$

(28,493

)

 

 

 

截至2021年2月27日的26周

 

 

 

外國

貨幣

翻譯

 

 

退休金-

相關(1)

 

 

導數

金融

儀器儀表(1)

 

 

總計

累計

其他

全面

損失

 

截至2020年8月29日的餘額

 

$

(22,009

)

 

$

(10,026

)

 

$

65

 

 

$

(31,970

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

3,554

 

 

 

—

 

 

 

(68

)

 

 

3,486

 

從累計其他金額重新分類的金額

--綜合虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

(9

)

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

3,554

 

 

 

—

 

 

 

(77

)

 

 

3,477

 

截至2021年2月27日的餘額

 

$

(18,455

)

 

$

(10,026

)

 

$

(12

)

 

$

(28,493

)

 

 

 

截至2020年2月29日的13周

 

 

 

外國

貨幣

翻譯

 

 

退休金-

相關(1)

 

 

導數

金融

儀器儀表(1)

 

 

總計

累計

其他

全面

損失

 

截至2019年11月30日的餘額

 

$

(23,651

)

 

$

(9,239

)

 

$

186

 

 

$

(32,704

)

重新分類前的其他綜合收益(虧損)

 

 

(769

)

 

 

—

 

 

 

52

 

 

 

(717

)

從累計其他金額重新分類的金額

--綜合虧損

 

 

—

 

 

 

350

 

 

 

(30

)

 

 

320

 

本期淨其他綜合收益(虧損)

 

 

(769

)

 

 

350

 

 

 

22

 

 

 

(397

)

截至2020年2月29日的餘額

 

$

(24,420

)

 

$

(8,889

)

 

$

208

 

 

$

(33,101

)

19

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

 

 

 

 

截至2020年2月29日的26周

 

 

 

外國

貨幣

翻譯

 

 

退休金-

相關(1)

 

 

導數

金融

儀器儀表(1)

 

 

總計

累計

其他

全面

損失

 

截至2019年8月31日的餘額

 

$

(24,640

)

 

$

(9,239

)

 

$

191

 

 

$

(33,688

)

重新分類前的其他綜合收益

 

 

220

 

 

 

—

 

 

 

77

 

 

 

297

 

從累計其他金額重新分類的金額

--綜合虧損

 

 

—

 

 

 

350

 

 

 

(60

)

 

 

290

 

本期淨其他綜合收益

 

 

220

 

 

 

350

 

 

 

17

 

 

 

587

 

截至2020年2月29日的餘額

 

$

(24,420

)

 

$

(8,889

)

 

$

208

 

 

$

(33,101

)

 

(1)

金額顯示的是扣除税金後的淨值。

截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周，從累計其他綜合虧損中扣除税後重新歸類的金額如下(以千為單位)：

 

 

 

十三週結束了

 

 

二十六週結束

 

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

養老金福利負債(淨額)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新分類到損益表(A)

 

$

—

 

 

$

350

 

 

$

—

 

 

$

350

 

合計(扣除税金)

 

 

—

 

 

 

350

 

 

 

—

 

 

 

350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

衍生金融工具，淨額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遠期合約(B)

 

 

2

 

 

 

(30

)

 

 

(9

)

 

 

(60

)

合計(扣除税金)

 

 

2

 

 

 

(30

)

 

 

(9

)

 

 

(60

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新分類的總金額(扣除税金)

 

$

2

 

 

$

320

 

 

$

(9

)

 

$

290

 

 

 

(a)

在隨附的綜合損益表中計入銷售和行政費用的金額。

 

(b)

收入包括在隨附的綜合損益表中的金額。  

16.細分市場報告

運營部門被確定為企業的組成部分，其獨立的離散財務信息可供首席運營決策者或決策小組在就如何分配資源和評估業績做出決策時進行評估。公司的首席運營決策者是公司的首席執行官。本公司擁有六根據首席執行官審閲的信息，該公司的業務細分為：美國租賃和清潔、加拿大租賃和清潔、製造(“MFG”)、公司、特種服裝和急救。美國租賃和清潔與加拿大租賃和清潔運營部門已合併為美國和加拿大租賃和清潔報告部門，因此，公司五報告段。

美國和加拿大租賃和清潔報告部門在美國和加拿大購買、租賃、清潔、交付和銷售制服、防護服和非服裝物品。美國和加拿大租賃和清潔報告部門的洗衣地點被公司稱為“工業洗衣店”或“工業洗衣地點”。

MFG運營部門設計和製造制服和非服裝產品，主要是為了向美國和加拿大的租賃和清潔報告部門提供這些商品。製造企業的收入主要是當貨物從公司的製造設施或其分包製造商運往公司其他地點時產生的。這些公司間收入記錄的轉移價格通常高於實際製造成本。製成品在投入使用前一直存入庫存，到時它們將按此轉移價格攤銷。在合併的基礎上，公司間收入和收入被抵消，庫存和在役租賃商品的賬面價值減少到製造成本。扣除公司間MFG抵銷後的MFG所得税前收入抵消了美國和加拿大租賃和清潔報告部門發生的商品攤銷成本，作為該部門的商品成本

20

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

報告分部根據以高於本公司製造成本的轉讓價格從MFG購買的存貨攤銷和確認。

公司運營部門包括與公司配送中心、銷售和營銷、信息系統、工程、採購、供應鏈、會計和財務、人力資源、其他一般和行政成本以及利息支出相關的成本。公司運營部門產生的收入代表公司直接從其配送中心進行的某些直接銷售。這一運營部門銷售的產品與美國和加拿大租賃和清潔報告部門出租和銷售的產品相同。在下表中，公司運營部門沒有資產或資本支出，因為在首席執行官審閲的信息中沒有資產分配給該運營部門。然而，與某些資產相關的折舊和攤銷費用反映在公司經營部門的營業收入和所得税前收入中。引起折舊和攤銷的資產包括在美國和加拿大租賃和清潔報告部門的總資產中，因為公司就是這樣跟蹤和審查這些資產的。公司部門中的大部分費用與美國和加拿大租賃和清潔部門的成本有關，其餘成本與特種服裝和急救部門有關。

特種服裝經營部門主要為核心和潔淨室應用採購、租賃、清潔、交付和銷售特種服裝和非成衣產品，並在有限的客户地點提供潔淨室清潔服務。急救運營部門銷售急救櫃服務和其他安全用品，提供一定的安全培訓，以及維持批發分銷和藥丸包裝業務。

該公司將美國和加拿大的租賃和清潔、MFG和公司報告部門合併為其“核心洗衣房業務”，並將其作為小計包括在下表中(以千為單位)：

 

十三週結束了

 

美國和

加拿大人

租賃

和

清洗

 

 

MFG

 

 

網

Interco

MFG

埃利姆

 

 

公司

 

 

小計

堆芯

洗衣

運營

 

 

專業

成衣

 

 

急救

 

 

總計

 

2021年2月27日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$

388,627

 

 

$

54,549

 

 

$

(54,549

)

 

$

9,608

 

 

$

398,235

 

 

$

35,222

 

 

$

16,307

 

 

$

449,764

 

營業收入(虧損)

 

$

59,156

 

 

$

14,774

 

 

$

4,178

 

 

$

(42,742

)

 

$

35,366

 

 

$

5,234

 

 

$

93

 

 

$

40,693

 

利息收入，淨額

 

$

(778

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(85

)

 

$

(863

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(863

)

税前收益(虧損)

 

$

59,845

 

 

$

14,736

 

 

$

4,178

 

 

$

(43,317

)

 

$

35,442

 

 

$

6,603

 

 

$

95

 

 

$

42,140

 

2020年2月29日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$

403,161

 

 

$

53,661

 

 

$

(53,661

)

 

$

9,031

 

 

$

412,192

 

 

$

35,980

 

 

$

16,428

 

 

$

464,600

 

營業收入(虧損)

 

$

59,008

 

 

$

16,714

 

 

$

3,093

 

 

$

(40,458

)

 

$

38,357

 

 

$

4,627

 

 

$

1,143

 

 

$

44,127

 

利息收入，淨額

 

$

(1,124

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(1,051

)

 

$

(2,175

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(2,175

)

税前收益(虧損)

 

$

60,119

 

 

$

16,646

 

 

$

3,093

 

 

$

(39,811

)

 

$

40,047

 

 

$

4,573

 

 

$

1,143

 

 

$

45,763

 

 

二十六週結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年2月27日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$

774,785

 

 

$

113,631

 

 

$

(113,631

)

 

$

16,640

 

 

$

791,425

 

 

$

73,356

 

 

$

31,836

 

 

$

896,617

 

營業收入(虧損)

 

$

133,996

 

 

$

34,584

 

 

$

3,184

 

 

$

(87,528

)

 

$

84,236

 

 

$

12,393

 

 

$

106

 

 

$

96,735

 

利息收入，淨額

 

$

(1,471

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

40

 

 

$

(1,431

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(1,431

)

税前收益(虧損)

 

$

135,387

 

 

$

34,410

 

 

$

3,184

 

 

$

(88,700

)

 

$

84,281

 

 

$

13,611

 

 

$

109

 

 

$

98,001

 

2020年2月29日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$

810,964

 

 

$

118,671

 

 

$

(118,671

)

 

$

17,526

 

 

$

828,490

 

 

$

69,382

 

 

$

32,126

 

 

$

929,998

 

營業收入(虧損)

 

$

135,295

 

 

$

39,260

 

 

$

567

 

 

$

(82,957

)

 

$

92,165

 

 

$

9,506

 

 

$

2,551

 

 

$

104,222

 

利息收入，淨額

 

$

(2,100

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(2,436

)

 

$

(4,536

)

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(4,536

)

税前收益(虧損)

 

$

137,376

 

 

$

39,049

 

 

$

567

 

 

$

(81,309

)

 

$

95,683

 

 

$

9,457

 

 

$

2,551

 

 

$

107,691

 

 

21

UniFirst公司及其子公司

合併財務報表附註(續)

 

 

17.購回的股份及派息

2019年10月23日，公司宣佈將季度股息提高至$0.25每股普通股及至$0.20每股B類普通股，高於1美元0.1125及$0.09分別為每股。任何股息支付的金額和時間均須經董事會每季度批准。

2019年1月2日，公司董事會批准了一項股份回購計劃，授權公司不時回購最高不超過1美元的股份。100.02000萬股普通股流通股。根據該計劃進行的回購(如果有的話)將在公開市場或私下談判的交易中進行。任何回購的時間、方式、價格和金額將取決於各種因素，包括經濟和市場狀況、公司股價、公司流動性要求和優先事項、適用的法律要求和其他因素。股票回購計劃將使用公司2021年信貸協議下的可用現金或能力提供資金，並可能隨時暫停或停止。截至2021年2月27日，公司累計回購368,117股票，每股平均價格為$167.87根據股票回購計劃，使用手頭現金。在截至2021年2月27日的13周和26周內，公司回購了12,200和53,200股票，每股平均價格為$189.96及$179.21，分別為。在截至2020年2月29日的13周和26周內，公司回購了20,500和71,100股票，每股平均價格為$206.34及$199.77，分別為。

 

22

 

 

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

前瞻性陳述的避風港

這份關於Form 10-Q的季度報告和任何通過引用合併的文件都可能包含符合聯邦證券法含義的前瞻性陳述。本季度報告中包含的關於Form 10-Q的前瞻性陳述以及通過引用併入的任何文件均受1995年“私人證券訴訟改革法”所規定的安全港的約束。前瞻性陳述可以通過諸如“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“預期”、“打算”、“相信”、“尋求”、“可能”、“應該”、“可能”、“將會”、“戰略”、“目標”、“假設”、“努力”或其負面版本，以及類似的表述及其使用的上下文來識別。這些前瞻性陳述是基於我們目前的預期，僅在作出之日發表。這類陳述高度依賴於各種風險、不確定因素和其他重要因素，這些因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中反映的結果大不相同。此類因素包括但不限於不利經濟條件造成的不確定性，包括但不限於新冠肺炎疫情等非常事件或情況引起的不確定性，以及它們對客户業務和員工水平的影響；我們業務和運營的中斷，包括我們的設施受到限制或關閉，或我們客户或供應商在與新冠肺炎疫情等非常事件或情況相關的情況下的業務和運營受到限制；我們完成和成功整合收購業務的能力方面的不確定性。與環境合規和補救相關的任何現有或新發現的費用和負債的不確定性, 懸而未決或未來意外事件或索賠的任何不利結果，我們成功競爭而利潤率沒有任何重大下降的能力，業務水平的季節性和季度波動，我們保持積極勞動關係和避免成為可能擾亂我們業務的企業工會運動的目標的能力，貨幣波動對我們的運營結果和財務狀況的影響，我們對第三方供應原材料的依賴，這些供應可能會由於特殊事件或情況(如新冠肺炎疫情)而嚴重中斷，由於聯邦或州法律、規則和法規的任何變化或政府對此類法律、規則和法規的解釋而導致的成本增加，天然氣、電力、燃料和勞動力價格水平的不確定性，石油和天然氣價格大幅下跌對我們業務的負面影響，包括但不限於，諸如新冠肺炎疫情等非常事件或情況所導致的成本增加，國內醫療成本持續上升，工人索賠成本增加，醫療索賠成本增加，包括由新冠肺炎疫情等非常事件或情況引起的。我們保持和發展客户基礎的能力、對我們產品和服務的需求和價格、我們特種服裝業務的波動、政治或其他不穩定因素、供應鏈中斷或我們主要服裝製造廠所在墨西哥和尼加拉瓜員工的感染，包括但不限於由於新冠肺炎疫情等特殊事件或情況的影響，我們正確而高效地設計、建造, 實施和運行新的客户關係管理(“CRM”)計算機系統，我們的信息技術系統中斷或故障，包括由於網絡攻擊，遵守美國證券交易委員會、紐約證券交易所和會計規則的任何變化所需的額外專業和內部成本，罷工和失業水平，我們評估和潛在降低內部成本的努力，與反恐戰爭相關的經濟和其他發展及其對經濟的影響，外貿政策和關税或其他對進口商品徵收的關税對我們業務的影響，運營結果和財務狀況，我們成功實施我們的業務戰略和流程的能力，包括我們的資本分配戰略和“項目1A”中描述的其他因素。風險因素“以及我們在截至2020年8月29日的10-K表格年度報告以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中的其他描述，包括但不限於”第1A項“。風險因素“以及本季度報告中表格10-Q的其他部分。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映它們發表之日之後發生的事件或情況。

業務概述

UniFirst公司及其子公司，以下簡稱“我們”、“我們”、“公司”或“UniFirst”，是美國最大的工作服和防護工作服供應商之一。我們設計、製造、個性化、租賃、清潔、交付和銷售各種制服和防護服，包括襯衫、褲子、夾克、工作服、實驗室大衣、工作服、圍裙和特殊防護服，如阻燃和高能見度服裝。我們還出租和銷售工業擦拭產品、地墊、設施服務產品和其他非成衣用品，提供洗手間和清潔用品、急救櫃服務和其他安全用品，併為各種製造商、零售商和服務公司提供一定的安全培訓。

我們為眾多行業類別的各種規模的企業提供服務。典型的客户包括汽車服務中心和經銷商、快遞服務、食品和百貨零售商、食品加工商和服務運營、燈具製造商、維修設施、餐館、服務公司、軟性和耐用品批發商、運輸公司、醫療保健提供者，以及出於形象、身份識別、保護或實用目的而需要員工服裝的其他人。我們還為客户提供洗手間和清潔用品，包括空氣清新劑、紙製品和洗手皂。

23

 

在某些專門設施，我們還對可能接觸到放射性物質的工作服和其他物品進行淨化和清潔，併為特殊的潔淨室防護着裝和設施提供服務。這些專門服務的典型客户包括政府機構、研發實驗室、高科技公司和運營核反應堆的公用事業公司。

我們繼續通過收購和有機增長向更多的地理市場擴張。我們目前通過260多個客户服務、分銷和製造設施為美國、加拿大和歐洲的300,000多個客户地點提供服務。

正如我們的合併財務報表附註16中提到和描述的那樣，我們有五個報告部門：美國和加拿大租賃和清潔、製造、公司、特種服裝和急救。我們將美國和加拿大租賃和清潔報告部門的洗衣房位置稱為“工業洗衣房”或“工業洗衣房位置”，將美國和加拿大租賃和清潔、製造和公司報告部門合併稱為我們的“核心洗衣房業務”。

關鍵會計政策和估算

對我們財務狀況和經營結果的討論是以綜合財務報表為基礎的，綜合財務報表是按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。因此，管理層需要根據現有信息做出某些被認為是合理的估計、判斷和假設。這些估計和假設影響在財務報表日期報告的資產和負債、收入和費用以及或有資產和負債的披露。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。

關鍵會計政策被定義為反映重大判斷和不確定性、所使用的最重要和最普遍的會計政策以及對外部因素重大變化最敏感的領域。我們認為會影響我們在編制本報告中提出的綜合財務報表時使用的更重要判斷和估計的關鍵會計估計在管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們截至2020年8月29日的10-K表格年度報告中包括的綜合財務報表附註中進行了描述。

新冠肺炎測評

一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發繼續影響一些國家，包括美國、加拿大、墨西哥、尼加拉瓜和我們開展業務的歐洲國家。關於新冠肺炎的傳播及其對人類健康和企業的影響，事態發展持續迅速。*政府為應對新冠肺炎大流行而採取的新的和不斷變化的行動每天都在發生。由於許多客户關閉業務或產能有限，我們2020財年下半年和2021財年上半年的收入受到了嚴重不利影響。儘管隨着政府限制開始取消，我們的許多客户已經重新開業或提高了運營水平，但我們對許多此類客户的銷售額低於疫情前的水平，可能不會恢復到疫情前的水平。此外，儘管我們的許多客户重新開業或提高了運營水平，但隨着任何新的新冠肺炎疫情的爆發，這些客户可能會再次被迫關閉或限制運營。儘管任何這樣的關閉或運營水平的降低都可能對我們的業務產生重大不利影響。在疫情期間，我們有時也會經歷供應鏈中斷包括洗手液和口罩。但這樣的幹擾仍在繼續發生，但最近有所緩和。

我們將繼續關注團隊合作伙伴的安全和福祉，以及對客户的服務。我們將繼續審查和評估快速變化的新冠肺炎疫情及其對我們的團隊合作伙伴、我們的客户、我們的供應商和我們業務的影響，以便我們能夠尋求應對對我們業務的影響，併為我們的客户提供服務。我們將繼續審查和評估快速變化的新冠肺炎疫情及其對我們的團隊合作伙伴、我們的客户、我們的供應商和我們的業務的影響。

我們評估了新冠肺炎目前對我們的綜合財務狀況、經營業績和現金流的影響，以及我們的估計和會計政策。如有需要，我們已額外披露這些評估。鑑於這種情況史無前例的性質，包括病毒新變種的出現以及各種疫苗的審批、分銷和管理方面的延誤，我們無法合理估計新冠肺炎在可預見的未來對我們的綜合財務狀況、運營業績和現金流造成的全面影響的程度或持續時間。新冠肺炎對公司的最終影響是高度不確定的，將取決於未來的發展，即使在新冠肺炎疫情消退之後，這種影響也可能在很長一段時間內存在。

截至2021年2月27日，我們的現金、現金等價物和短期投資為5.096億美元。我們還可以通過我們的無擔保循環信貸安排獲得可觀的借款能力，我們相信，這一安排加上我們的現金餘額，將繼續幫助我們管理新冠肺炎大流行對我們業務的影響，並滿足相關的流動性需求。

國家、州和地方政府以各種方式應對新冠肺炎大流行，包括但不限於宣佈緊急狀態、限制人們聚集在一起或在一定物理距離內互動(即，

24

 

社會距離)，在某些情況下，命令企業關閉或限制業務或人們呆在家裏。儘管我們已被允許繼續在我們經營的所有司法管轄區經營，包括在強制關閉某些業務的司法管轄區，我們預計未來將被允許在任何政府當局施加的任何命令或其他限制下繼續經營，但不能保證我們將被允許在未來的每一個政府命令或其他限制下在任何地點經營。即使我們受到政府命令或我們業務經營的其他限制，我們也可能被要求限制或關閉，任何此類限制或關閉都可能對我們為客户提供服務的能力以及我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。尤其是，對我們在墨西哥或尼加拉瓜的製造設施或我們在肯塔基州歐文斯伯勒的配送中心的任何限制或關閉，都可能對我們製造產品和服務客户的能力產生實質性的不利影響，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響，尤其是對我們在墨西哥或尼加拉瓜的製造設施或我們在肯塔基州歐文斯伯勒的配送中心的任何限制或關閉都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

新冠肺炎疫情對我們的業務和運營造成了重大中斷，並可能在未來造成我們的業務和運營的實質性中斷，其中包括隔離、工人生病、工人因病或其他原因缺勤、社會距離措施和其他旅行、健康相關、商業或其他限制。出於類似的原因，新冠肺炎疫情也對我們的供應商及其製造商產生了不利影響，並可能繼續產生不利影響。根據對我們的業務和運營以及對我們供應商的業務和運營的影響的程度和持續時間的不同，我們的成本可能會增加，包括我們解決人員健康和安全問題的成本，我們從供應商那裏獲得產品或服務的能力可能會受到不利影響，我們為某些客户提供服務的能力可能會受到不利影響，從而我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響，因此，我們的成本可能會增加，包括我們解決人員健康和安全問題的成本，我們從供應商那裏獲得產品或服務的能力可能會受到不利影響，我們為某些客户提供服務的能力可能會受到不利影響，從而我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響根據新冠肺炎疫情的範圍和持續時間，如果我們的大量人員感染新冠肺炎並需要治療，我們的醫療費用可能會大幅增加。因此，新冠肺炎或其他原因導致的醫療成本的任何大幅增加都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

新冠肺炎疫情還導致了實質性的不利經濟狀況，正在並可能繼續影響我們的業務以及我們供應商和客户的業務。雖然失業率已較大流行期間的峯值有所改善，但仍居高不下。儘管新冠肺炎疫情對我們的業務和運營以及我們的客户和供應商的業務和運營的影響程度和持續時間仍不確定，但新冠肺炎的持續傳播，相關公共衞生措施的實施以及旅行、健康相關、商業和其他限制的實施，以及由此產生的實質性不利的經濟狀況，可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和現金流產生實質性的不利影響。

請參閲“第1A項。在我們提交給美國證券交易委員會的截止到2020年8月29日的10-K表格年度報告中，我們將以“風險因素”為題，進一步討論新冠肺炎疫情對我們的業務、財務狀況和經營業績帶來的風險和潛在風險。

經營成果

下表列出了截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周和26周的特定選定財務數據，包括每個項目代表的收入百分比。

 

 

 

十三週結束了

 

 

二十六週結束

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

%%的

收入

 

 

2020年2月29日

 

 

%%的

收入

 

 

%

變化

 

 

2021年2月27日

 

 

%%的

收入

 

 

2020年2月29日

 

 

%%的

收入

 

 

%

變化

 

收入

 

$

449,764

 

 

 

100.0

%

 

$

464,600

 

 

 

100.0

%

 

 

(3.2

)%

 

$

896,617

 

 

 

100.0

%

 

$

929,998

 

 

 

100.0

%

 

 

(3.6

)%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本(1)

 

 

289,455

 

 

 

64.4

 

 

 

301,422

 

 

 

64.9

 

 

 

(4.0

)

 

 

565,255

 

 

 

63.0

 

 

 

590,738

 

 

 

63.5

 

 

 

(4.3

)

銷售和行政費用(1)

 

 

93,329

 

 

 

20.8

 

 

 

93,080

 

 

 

20.0

 

 

 

0.3

 

 

 

182,032

 

 

 

20.3

 

 

 

183,608

 

 

 

19.7

 

 

 

(0.9

)

折舊及攤銷

 

 

26,287

 

 

 

5.8

 

 

 

25,971

 

 

 

5.6

 

 

 

1.2

 

 

 

52,595

 

 

 

5.9

 

 

 

51,430

 

 

 

5.5

 

 

 

2.3

 

總運營費用

 

 

409,071

 

 

 

91.0

 

 

 

420,473

 

 

 

90.5

 

 

 

(2.7

)

 

 

799,882

 

 

 

89.2

 

 

 

825,776

 

 

 

88.8

 

 

 

(3.1

)

營業收入

 

 

40,693

 

 

 

9.0

 

 

 

44,127

 

 

 

9.5

 

 

 

(7.8

)

 

 

96,735

 

 

 

10.8

 

 

 

104,222

 

 

 

11.2

 

 

 

(7.2

)

其他收入，淨額

 

 

(1,447

)

 

 

(0.3

)

 

 

(1,636

)

 

 

(0.4

)

 

 

(11.6

)

 

 

(1,266

)

 

 

(0.1

)

 

 

(3,469

)

 

 

(0.4

)

 

 

(63.5

)

所得税前收入

 

 

42,140

 

 

 

9.4

 

 

 

45,763

 

 

 

9.8

 

 

 

(7.9

)

 

 

98,001

 

 

 

10.9

 

 

 

107,691

 

 

 

11.6

 

 

 

(9.0

)

所得税撥備

 

 

9,555

 

 

 

2.1

 

 

 

11,083

 

 

 

2.4

 

 

 

(13.8

)

 

 

23,520

 

 

 

2.6

 

 

 

24,769

 

 

 

2.7

 

 

 

(5.0

)

淨收入

 

$

32,585

 

 

 

7.2

%

 

$

34,680

 

 

 

7.5

%

 

 

(6.0

)%

 

$

74,481

 

 

 

8.3

%

 

$

82,922

 

 

 

8.9

%

 

 

(10.2

)%

 

(1)

不包括我們財產、廠房和設備的折舊以及我們無形資產的攤銷。

一般信息

我們的收入來自設計、製造、個性化、租賃、清潔、交付和銷售各種制服和防護服，包括襯衫、褲子、夾克、工作服、實驗服、工作服和圍裙，以及特殊的防護服，如阻燃和高能見度服裝。我們還租賃工業擦拭用品，地墊，設施服務產品，其他非服裝用品，並提供洗手間和清潔用品，急救櫃服務和其他安全用品。

25

 

提供給各種製造商、零售商和服務公司。我們有五個報告部門，美國和加拿大租賃和清潔，製造，特種服裝，急救和公司。我們將美國和加拿大的租賃和清潔、MFG和公司報告部門加在一起稱為我們的“核心洗衣房業務”。

收入成本包括服務中租賃商品的攤銷和與直銷相關的商品成本，以及與運營我們的核心洗衣房業務、特種服裝設施和急救場所相關的勞動力和其他生產、服務和交付成本以及分銷成本。銷售和管理成本包括與我們的銷售和營銷職能相關的成本，以及與我們的公司辦事處、非運營環境地點和運營地點(包括信息系統、工程、材料管理、製造計劃、財務、預算和人力資源)相關的一般和管理成本。

我們擁有大量工廠，並在美國和加拿大的能源生產地區開展了相當大一部分業務。總體而言，與許多競爭對手相比，我們對這些地區的業務依賴程度相對更高。最近能源價格的波動已經並可能繼續對我們北美能源依賴型市場現有客户的佩戴者水平產生重大影響。我們的運營業績還直接受到用於為我們的車輛提供燃料的汽油和用於運營我們工廠的天然氣的成本的影響。雖然很難量化能源價格變化對我們未來財務業績的正面和負面影響，但總的來説，我們相信石油和天然氣價格的大幅下跌將對我們的業績產生整體負面影響，這是因為我們的客户削減了石油和天然氣行業的開支，這將超過能源成本降低對我們運營成本的好處。

我們的運營結果也可能受到加拿大匯率下降的不利影響。

我們的業務受到各種州和聯邦法規的約束，包括就業法律法規、最低工資要求、加班要求、工作條件要求、公民身份要求、醫療保險要求以及其他影響我們勞動力成本的法律法規。由於州和地方最低工資水平提高，以及低失業率環境導致工資壓力的整體影響，2020財年勞動力成本增加。

2019年10月23日，我們宣佈將季度股息分別從每股0.1125美元和0.09美元提高到每股0.25美元的普通股和0.2美元的B類普通股。未來股息支付的金額和時間取決於董事會每個季度的批准。

2019年1月2日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，授權公司不時回購最多100.0美元的普通股流通股。根據該計劃進行的回購(如果有的話)將在公開市場或私下談判的交易中進行。任何回購的時間、方式、價格和金額將取決於各種因素，包括經濟和市場狀況、公司股價、公司流動性要求和優先事項、適用的法律要求和其他因素。股票回購計劃將使用我們根據我們的2021年信貸協議(定義如下)提供的現金或能力提供資金，並可能隨時暫停或停止。截至2021年2月27日，根據股票回購計劃，我們使用手頭現金以每股平均價格167.87美元的價格回購了總計368,117股股票。在截至2021年2月27日的13周和26周內，我們分別以每股189.96美元和179.21美元的平均價格回購了12,200和53,200股票。在截至2020年2月29日的13周和26周內，我們分別以每股206.34美元和199.77美元的平均價格回購了20,500和71,100股票。

 

在2018財年第四季度，我們啟動了一個多年CRM項目，以進一步開發、實施和部署我們許可的第三方應用。這一新的解決方案旨在改善功能、能力和信息流，並提高為客户服務的自動化程度。截至2021年2月27日，我們已經為這個CRM項目注資2770萬美元。該公司在2021財年第三季度開始部署我們的新CRM，因此，折舊將從那時開始。

 

26

 

 

截至2021年2月27日的13周與截至2020年2月29日的13周

收入

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

核心洗衣房運營

 

$

398,235

 

 

$

412,192

 

 

$

(13,957

)

 

 

(3.4

)%

特種服裝

 

 

35,222

 

 

 

35,980

 

 

 

(758

)

 

 

(2.1

)%

急救

 

 

16,307

 

 

 

16,428

 

 

 

(121

)

 

 

(0.7

)%

合併合計

 

$

449,764

 

 

$

464,600

 

 

$

(14,836

)

 

 

(3.2

)%

 

與上一年同期相比，2021財年第二季度的綜合收入有所下降。*下降的主要原因是我們的核心洗衣房業務的收入下降，這是由於新冠肺炎疫情對我們客户的運營和穿着者水平的持續影響造成的。此外，2021年2月德克薩斯州和周邊各州的嚴重冬季風暴也是造成這一下降的原因之一。

與上一年同期相比，2021財年第二季度特種服裝的收入有所下降，這主要是因為我們美國和加拿大核業務的收入減少，這部分被我們潔淨室業務更高的直銷所抵消。特種服裝的業績經常受到季節性、客户電力反應堆停電的時間和時間以及基於項目的活動的影響。

與上一年同期相比，2021會計年度第二季度急救公司的收入有所下降，原因是該部門批發分銷業務的銷售額減少，這部分被我們麪包車業務銷售額的增加所抵消。

收入成本

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

收入成本

 

$

289,455

 

 

$

301,422

 

 

$

(11,967

)

 

 

(4.0

)%

收入的%

 

 

64.4

%

 

 

64.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

核心洗衣業務收入成本佔收入的百分比在2021財年第二季度與上一年同期相比有所下降，這主要是由於商品成本和壞賬支出下降，但這部分被2021年2月德克薩斯州和周邊各州的嚴重冬季風暴以及更高的醫療索賠成本的影響所抵消。

 

特種服裝收入成本佔收入的百分比在2021會計年度第二季度與上一財年同期相比有所下降，主要原因是其直銷毛利率增加。

銷售和管理費用

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

銷售和管理費用

 

$

93,329

 

 

$

93,080

 

 

$

249

 

 

 

0.3

%

收入的%

 

 

20.8

%

 

 

20.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與上一年同期相比，2021財年第二季度我們的銷售和行政成本佔收入的百分比有所增加，這主要是因為租金收入下降對我們的成本結構的影響，以及銷售和行政工資支出和醫療索賠成本的增加。這些增長主要被較低的差旅和法律費用所抵消。他説：

27

 

折舊及攤銷

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

折舊及攤銷

 

$

26,287

 

 

$

25,971

 

 

$

316

 

 

 

1.2

%

收入的%

 

 

5.8

%

 

 

5.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與上一年同期相比，2021會計年度第二季度的折舊和攤銷費用增加，這主要是由於前幾個季度投入使用的資本支出增加。折舊和攤銷的增加反映了我們對業務的持續資本投資。

 

營業收入

 

在截至2021年2月27日和2020年2月29日的13周內，上述收入和成本的變化導致我們的營業收入和利潤率發生以下變化：

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

核心洗衣房運營

 

$

35,366

 

 

$

38,357

 

 

$

(2,991

)

 

 

(7.8

)%

特種服裝

 

 

5,234

 

 

 

4,627

 

 

 

607

 

 

 

13.1

%

急救

 

 

93

 

 

 

1,143

 

 

 

(1,050

)

 

 

(91.9

)%

營業收入

 

$

40,693

 

 

$

44,127

 

 

$

(3,434

)

 

 

(7.8

)%

營業利潤率

 

 

9.0

%

 

 

9.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入，淨額

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

利息收入，淨額

 

$

(863

)

 

$

(2,175

)

 

$

1,312

 

 

 

(60.3

)%

其他費用，淨額

 

 

(584

)

 

 

539

 

 

 

(1,123

)

 

 

(208.3

)%

其他收入合計(淨額)

 

$

(1,447

)

 

$

(1,636

)

 

$

189

 

 

 

(11.6

)%

 

與上一年同期相比，2021財務年度第二季度淨其他收入減少的主要原因是利率下降帶來的利息收入減少，但外匯收益的增加部分抵消了這一減少。

所得税撥備

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

所得税撥備

 

$

9,555

 

 

$

11,083

 

 

$

(1,528

)

 

 

(13.8

)%

有效所得税率

 

 

22.7

%

 

 

24.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與上一年同期相比，我們2021財年第二季度的有效税率有所下降，主要是因為與基於股票的薪酬支付相關的獨立福利增加。

截至2021年2月27日的26周與截至2020年2月29日的26周

收入

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

核心洗衣房運營

 

$

791,425

 

 

$

828,490

 

 

$

(37,065

)

 

 

(4.5

)%

特種服裝

 

 

73,356

 

 

 

69,382

 

 

 

3,974

 

 

 

5.7

%

急救

 

 

31,836

 

 

 

32,126

 

 

 

(290

)

 

 

(0.9

)%

合併合計

 

$

896,617

 

 

$

929,998

 

 

$

(33,381

)

 

 

(3.6

)%

28

 

 

 

在截至2021年2月27日的26周內，綜合收入與上年同期相比有所下降，主要是由於新冠肺炎疫情對我們客户的運營和穿着者水平的持續影響，導致我們的核心洗衣房業務收入下降。

在截至2021年2月27日的26周內，特種服裝的收入與上年同期相比有所增長，這主要是因為我們的潔淨室業務增長，但這部分被我們美國和加拿大核業務收入的下降所抵消。特種服裝的業績經常受到季節性、客户電力反應堆停電的時間和時間以及基於項目的活動的影響。

在截至2021年2月27日的26周內，急救公司的收入與去年同期相比有所下降，原因是該部門批發分銷業務的銷售額減少，這部分被我們麪包車業務的銷售額增加所抵消。

收入成本

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

收入成本

 

$

565,255

 

 

$

590,738

 

 

$

(25,483

)

 

 

(4.3

)%

收入的%

 

 

63.0

%

 

 

63.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

核心洗衣業務收入成本佔收入的百分比在截至2021年2月27日的26周內與上年同期相比有所下降。*這主要是由於商品成本和壞賬支出下降，這部分被2021年2月德克薩斯州和周邊各州嚴重冬季風暴的影響以及更高的醫療索賠成本所抵消。

 

特種服裝收入成本佔收入的百分比在截至2021年2月27日的26周內與上年同期相比有所下降，主要原因是生產和服務成本佔收入的百分比下降。商品成本佔收入的百分比增加，部分抵消了這些減少。

銷售和管理費用

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

銷售和管理費用

 

$

182,032

 

 

$

183,608

 

 

$

(1,576

)

 

 

(0.9

)%

收入的%

 

 

20.3

%

 

 

19.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

與去年同期相比，在截至2021年2月27日的26周內，我們的銷售和行政成本佔收入的百分比有所增加，這主要是因為租金收入下降對我們的成本結構的影響，以及銷售和行政工資支出的增加。這些增長主要被較低的差旅和法律費用所抵消。

折舊及攤銷

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

折舊及攤銷

 

$

52,595

 

 

$

51,430

 

 

$

1,165

 

 

 

2.3

%

收入的%

 

 

5.9

%

 

 

5.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至2021年2月27日的26周內，折舊和攤銷費用與去年同期相比有所增加，這主要是由於前幾個季度投入使用的資本支出增加。折舊和攤銷的增加反映了我們對業務的持續資本投資。

 

營業收入

 

在截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周內，如上所述，我們的收入和成本發生了變化，導致我們的營業收入和營業利潤率發生了以下變化：

29

 

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

核心洗衣房運營

 

$

84,236

 

 

$

92,165

 

 

$

(7,929

)

 

 

(8.6

)%

特種服裝

 

 

12,393

 

 

 

9,506

 

 

 

2,887

 

 

 

30.4

%

急救

 

 

106

 

 

 

2,551

 

 

 

(2,445

)

 

 

(95.8

)%

營業收入

 

$

96,735

 

 

$

104,222

 

 

$

(7,487

)

 

 

(7.2

)%

營業利潤率

 

 

10.8

%

 

 

11.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入，淨額

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

利息收入，淨額

 

$

(1,431

)

 

$

(4,536

)

 

$

3,105

 

 

 

(68.5

)%

其他費用，淨額

 

 

165

 

 

 

1,067

 

 

 

(902

)

 

 

(84.5

)%

其他收入合計(淨額)

 

$

(1,266

)

 

$

(3,469

)

 

$

2,203

 

 

 

(63.5

)%

 

與去年同期相比，截至2021年2月27日的26周內其他收入淨額減少，主要原因是利率下降帶來的利息收入減少，但外匯收益的增加部分抵消了這一減少。

所得税撥備

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

美元

變化

 

 

百分比

變化

 

所得税撥備

 

$

23,520

 

 

$

24,769

 

 

$

(1,249

)

 

 

(5.0

)%

有效所得税率

 

 

24.0

%

 

 

23.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至2021年2月27日的26周內，我們實際税率的提高主要是由於釋放了某些預留税款，在去年同期獲得了130萬美元的收益。

 

流動性與資本資源

一般信息

截至2021年2月27日，現金、現金等價物和短期投資總額為5.096億美元，比2020年2月29日的3.953億美元增加了1.142億美元。在截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周內，我們分別從運營活動中獲得了1.28億美元和1.369億美元的現金。

根據我們董事會於2019年1月2日批准的股票回購計劃，我們在截至2021年2月27日的26周內回購了53,200股普通股，總金額約為950萬美元。

我們相信，雖然無法保證，但我們目前的現金、現金等價物和短期投資餘額，我們未來業務產生的現金和我們2021年信貸協議(定義如下)下的可用金額將足以滿足我們目前預期的至少未來12個月的營運資本和資本支出需求，並將幫助我們管理新冠肺炎疫情對我們業務的影響，並解決相關的流動性需求。

30

 

經營活動提供的現金流歷來是我們流動性的主要來源。我們通常使用這些現金流來為我們的大部分(如果不是全部)運營、資本支出和收購活動以及普通股股息提供資金。和股票回購。我們還可以利用經營活動提供的現金流，以及應付貸款和長期債務的收益，為增長和收購機會以及其他現金需求提供資金。

分別截至2021年2月27日和2020年2月29日的26周的現金流來源和用途摘要如下：

 

(除百分比外，以千為單位)

 

2021年2月27日

 

 

2020年2月29日

 

 

百分比

變化

 

經營活動提供的淨現金

 

$

128,016

 

 

$

136,869

 

 

 

(6.5

)%

用於投資活動的淨現金

 

 

(73,592

)

 

 

(103,056

)

 

 

(28.6

)%

用於融資活動的淨現金

 

 

(21,243

)

 

 

(24,018

)

 

 

(11.6

)%

匯率變動的影響

 

 

1,544

 

 

 

187

 

 

 

725.7

%

現金、現金等價物和現金淨減少

支持短期投資

 

$

34,725

 

 

$

9,982

 

 

 

247.9

%

 

經營活動提供的淨現金

在截至2021年2月27日的26周內，經營活動提供的淨現金與去年同期相比有所下降，主要原因是收入減少導致淨收入下降，庫存支出增加，以及受新冠肺炎影響應收賬款增加。根據“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“關懷法案”)推遲繳納的美國社會保障和醫療保險税部分抵消了這一下降。

用於投資活動的淨現金

用於投資活動的現金淨減少主要是由於收購了一家總部位於密蘇裏州的工業洗衣業務，該業務在截至2019年11月30日的13周內以3880萬美元的價格完成，使用手頭的可用現金。

用於融資活動的淨現金

融資活動中使用的現金減少的主要原因是，與去年同期相比，在截至2021年2月27日的26周內，普通股回購減少了470萬美元，為股票獎勵淨結清所預扣的税款支付的現金也減少了。這些減少被截至2021年2月27日的26周支付的股息與上年同期相比增加了250萬美元部分抵消。

長期債務和借款能力

2021年3月26日，我們與一個銀行銀團簽訂了經修訂並重述的1.75億美元無擔保循環信貸協議(“2021年信貸協議”)，該協議將於2026年3月26日到期。2021年信貸協議修訂並重申了我們之前的信貸協議，該協議原定於2021年4月11日到期。根據2021年信貸協議，我們可以根據我們選擇的歐洲美元利率或基本利率，加上基於公司綜合融資債務比率的利差，以可變利率借入資金。獲得信貸需要遵守某些金融和其他契約，包括2021年信貸協議中定義的最高綜合融資債務比率和最低綜合利息覆蓋率。

在2021年3月26日之前，我們與一個銀行銀團簽訂了2.5億美元的無擔保循環信貸協議(《信貸協議》)，該協議原定於2021年4月11日到期。根據信貸協議，我們可以根據我們選擇的歐洲美元利率或基本利率，加上基於我們的綜合融資債務比率的利差，以可變利率借入資金。要獲得信貸，必須遵守若干財務及其他契約，包括信貸協議所界定的最高綜合融資債務比率及最低綜合利息覆蓋比率。我們在財政季度的基礎上測試了我們對這些金融契約的遵守情況。截至2021年2月27日，根據信貸協議適用於我們借款的利率將按各自借款時的LIBOR加75個基點計算。截至2021年2月27日，我們沒有未償還借款，未償還信用證金額為6750萬美元，根據信貸協議，剩餘1.825億美元可供借款。

截至2021年2月27日，我們遵守了信貸協議下的所有契約。

31

 

衍生工具與套期保值活動

2018年6月，我們簽訂了12份遠期合同，以固定匯率將CAD兑換成美元，以管理與我們一家子公司的某些預測CAD計價銷售相關的風險敞口。對衝交易被指定為我們的一家國內子公司每個財季開具的第一筆以加元計價的收入，從2019年第三財季開始，一直持續到2022年第二財季。在這幾個季度中，我們總共將以0.7814加元的平均匯率銷售約1210萬加元。我們的結論是，遠期合約符合符合美國公認會計準則(GAAP)下現金流對衝的標準。

截至2021年2月27日，我們有名義價值約300萬加元的未償還遠期合同，並記錄了其他長期資產和其他預付費用和其他流動資產中名義金額的合同的公允價值，以及累計其他綜合虧損中的相應名義收益，這是在税後記錄的。在截至2021年2月27日的26周內，我們將與衍生金融工具相關的名義金額從累積的其他全面收入重新歸類為收入。截至2021年2月27日，這些遠期合同的收益導致累積的其他綜合虧損減少，預計將在2022年2月25日到期之前重新歸類為收入。

承諾和或有事項

除其他事項外，我們還必須遵守各種聯邦、州和地方法律法規，包括空氣排放、廢水排放，以及危險廢物和其他物質的產生、處理、儲存、運輸、處理和處置。特別是，工業洗衣店目前使用並必須處理洗滌劑廢水和其他殘留物，過去使用的是全氯乙烯和其他乾洗溶劑。我們十分關注棄置這些物料所引起的環境問題，並已採取措施，多年來避免不當棄置這些物料。我們已經解決或幫助解決了過去針對我們提出的與在幾個地點處置危險材料有關的訴訟或索賠，不能保證我們將來不需要花費材料金額來補救任何此類處置的後果。

美國公認會計準則(GAAP)要求，當負債很可能已經發生，且負債金額可以合理估計時，應記錄或有負債。要確定負債的存在以及要記錄的金額，需要作出重大判斷。在記錄或有負債之前，我們定期諮詢律師和外部顧問，以考慮相關事實和情況。制定的法律、監管命令或法令、我們對成本的估計、無風險利率、保險收益、其他各方的參與、付款時間、我們的律師和外部顧問的投入或其他事實情況的變化可能會對環境和其他或有負債的記錄金額產生重大影響。

根據環境法，房地產的業主或承租人可能需要承擔移除或補救某些位於或位於房產內或源自房產的危險或有毒物質的費用，以及相關的調查費用和財產損害費用。這類法律往往規定責任，而不考慮業主或承租人是否知道或對此類危險或有毒物質的存在負有責任。不能保證收購或租賃地點的運營符合環境法律法規，也不能保證未來的使用或條件不會導致根據此類法律向本公司施加責任，或使本公司面臨侵權訴訟等第三方訴訟。我們繼續根據與適用的環境主管部門談判達成的同意書條款或以其他方式處理某些地點的環境條件。

我們累積了與某些地點相關的某些成本，包括但不限於馬薩諸塞州沃本和薩默維爾的地點，因為已經確定這些成本是可能的，並且可以合理估計。我們與其他多家公司一起簽署了一項同意法令，涉及我們在馬薩諸塞州沃本的一塊土地上的房產和其他地塊(“中心區”)。美國環境保護署(下稱“環保署”)已向我們及同意法令的其他簽署方提供意見，內容包括沃本遺址的地下水和土壤補救措施的設計和實施，以及對中部地區環境狀況的調查。同意法令沒有涉及中心區可能需要的任何補救工作。我們和其他簽字人已經實施並提議在沃本遺址做更多的工作，但環境保護局的許多評論仍有待解決。我們已經累積了執行某些工作的成本，以迴應環境保護局的評論。此外，我們已經實施了緩解措施，並繼續監測馬薩諸塞州薩默維爾工地的環境狀況。我們已收到、迴應並同意就馬薩諸塞州環境保護部發出的審計結果通知採取額外的迴應行動，該通知涉及我們在2009年提交的部分場地的監管申請。*我們收到了當地交通管理局的要求，要求償還與其在薩默維爾場地區域建造新的市政中轉站相關的某些費用。這個車站是正在進行的交通系統擴建的一部分。我們已預留了與此事相關的費用；然而，鑑於與此事相關的不確定因素，這些費用和相關準備金可能會發生變化。

32

 

我們定期審查和評估可能需要補救和監控的地點，並根據各種估計和假設確定我們的估計成本。這些估算是使用我們的內部來源或由第三方環境工程師或其他服務提供商編制的。內部編制的估算基於：

 

•

管理層在補救和監控現場方面的判斷力和經驗；

 

•

監管機構提供的有關補救和監測費用的信息；

 

•

可能負責補救和監察特定地點的其他潛在責任方(下稱“責任方”)的人數、財政資源和相對責任程度；及

 

•

典型的成本在PRPS之間的分配。

通常對每個站點的相關成本都有一系列合理的估算。根據美國公認會計原則，我們的應計項目代表我們認為是最佳估計的範圍內的金額，或者如果範圍內沒有任何一點是更好的估計，則代表估計範圍的低端。當我們認為某一特定負債的金額和付款時間都是可靠的，我們就會使用3%的通貨膨脹率來調整以現值計算的成本，直到預期付款的時候，並使用當前的無風險利率將成本貼現到現值。截至2021年2月27日，我們使用的無風險利率從1.4%到2.2%不等。

對於已貼現的環境負債，我們根據實際利息法在綜合收益表的銷售和行政費用中計入利息增加。截至2021年2月27日的26周內，我們的環境負債金額變化如下(單位：千)：

 

 

 

2021年2月27日

 

截至2020年8月29日的餘額

 

$

30,702

 

已撥備準備金所招致的費用

 

 

(556

)

保險收益

 

 

67

 

利息增值

 

 

224

 

貼現率的變化

 

 

(1,654

)

截至2021年2月27日的餘額

 

$

28,783

 

 

下面反映了截至2021年2月27日，未來五個財年及以後與目前確定的環境補救責任相關的預期付款和保險收益，以現值美元計算。

 

(單位：千)

 

2021

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2025

 

 

此後

 

 

總計

 

估計成本-當前美元

 

$

10,812

 

 

$

2,668

 

 

$

1,371

 

 

$

1,073

 

 

$

1,076

 

 

$

11,852

 

 

$

28,852

 

估計保險收益

 

 

(130

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(159

)

 

 

(173

)

 

 

(521

)

 

 

(1,315

)

預計淨成本

 

$

10,682

 

 

$

2,509

 

 

$

1,198

 

 

$

914

 

 

$

903

 

 

$

11,331

 

 

$

27,537

 

通貨膨脹的影響

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,475

 

貼現的效果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(6,229

)

截至2021年2月27日的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

28,783

 

 

估計的保險收益主要來自年金，這是我們與保險公司達成法律和解的一部分。每年大約30萬美元的收益存入一個託管賬户，用於支付與我們以前在佛蒙特州威廉斯敦的運營相關的兩個地點的補救和監測費用。本年度已收到但未支出的年度收益將累積在此賬户中，並可能在未來幾年用於與本網站相關的成本，直至2027年。截至2021年2月27日，這個託管賬户的餘額約為450萬美元，該賬户以信託形式持有，沒有記錄在我們的綜合資產負債表中。估計保險收益中還包括我們根據法律和解有權獲得的金額，作為三家保險公司對德克薩斯州烏瓦爾德工地估計成本的補償。

我們的核衣物去污設施獲得了核管理委員會(Nuclear Regulatory Commission)的許可，在某些情況下，還獲得了適用的州機構的許可，並受到聯邦、州和地方當局的監管。我們在英國和荷蘭也有核服裝去污設施。這些設施由各自國家適用的聯邦機構許可和管理。我們不能保證這樣的監管不會對我們的成衣去污業務造成實質性的幹擾。

我們還不時受到法律訴訟和索賠的影響，包括上述人身傷害索賠、客户合同索賠、僱傭索賠和環境索賠。

33

 

雖然我們無法確定有關或有負債(包括訴訟和環境或有事項)的最終法律和財務責任，但我們相信，超出保險金額的該等負債的總額(如有)，已按照美國普遍接受的會計原則適當地累算。然而，有可能任何公司未來的財務狀況和/或運營結果特殊的未來我們的假設或戰略發生變化，或與這些意外情況或非我們所能控制的變化相關的變化，可能會對我們的預期或戰略產生重大影響。

表外安排

截至2021年2月27日，我們沒有任何表外安排，如美國證券交易委員會(SEC)S-K規則第303(A)(4)(Ii)項所定義。

通貨膨脹的影響

總的來説，我們認為我們的經營結果並不依賴於通貨膨脹率的適度變化。從歷史上看，我們能夠通過我們的客户關係、通常規定與通貨膨脹率保持一致的價格上漲的客户協議以及繼續專注於提高運營生產率，來管理通貨膨脹率更重大變化的影響。

合同義務和其他商業承諾

截至2021年2月27日，我們在截至2020年8月29日的年度報告Form 10-K中披露的合同義務沒有實質性變化。

近期會計公告

有關最近實施和發佈的會計標準的更多信息，請參閲本季度報告10-Q表中包括的我們的合併財務報表的附註2“最近的會計聲明”。

34

 

項目3.定量和定量VE關於市場風險的披露

外幣兑換風險

我們已經確定，我們所有的海外子公司主要以當地貨幣運營，這些貨幣代表這些子公司的功能貨幣。我們外國子公司的所有資產和負債都使用資產負債表日的匯率換算成美元。匯率波動對資產和負債換算的影響被記錄為股東權益的一個組成部分。收入和支出按會計年度每個月的有效平均匯率換算。因此，我們的財務狀況和經營業績受到美元相對於外國貨幣價值波動的影響。在截至2021年2月27日的13周和26周，以美元以外的貨幣計價的收入分別約佔總合並收入的8.4%和8.2%。截至2021年2月27日和2020年8月29日，以美元以外貨幣計價的總資產分別約佔合併資產總額的6.8%和6.7%。如果在截至2021年2月27日的13周和26周內，匯率在實際匯率的基礎上每週增加或減少10%，我們的收入將分別增加或減少約570萬美元和1080萬美元。 截至2021年2月27日，總資產將增加或減少約1540萬美元。

2018年6月，我們簽訂了12份遠期合同，以固定匯率將CAD兑換成美元，以管理與我們一家子公司的某些預測CAD計價銷售相關的風險敞口。對衝交易被指定為我們的一家國內子公司每個財季開具的第一筆以加元計價的收入，從2019年第三財季開始，一直持續到2022年第二財季。在這幾個季度中，我們總共將以0.7814加元的平均匯率銷售約1210萬加元。我們的結論是，遠期合約符合符合美國公認會計準則(GAAP)下現金流對衝的標準。

截至2021年2月27日，我們有名義價值約300萬加元的未償還遠期合同，並記錄了其他長期資產和其他預付費用和其他流動資產中名義金額的合同的公允價值，以及累計其他綜合虧損中的相應名義收益，這是在税後記錄的。在截至2021年2月27日的26周內，我們將與衍生金融工具相關的名義金額從累積的其他全面收入重新歸類為收入。截至2021年2月27日，這些遠期合同的收益導致累積的其他綜合虧損減少，預計將在2022年2月25日到期之前重新歸類為收入。

除上述遠期合約外，我們不實施對衝計劃，以減輕我們外國子公司的功能貨幣(包括加元、歐元、英鎊、墨西哥比索和尼加拉瓜科爾多瓦)相對於美元的價值發生重大變化的影響。未套期保值的外幣交易造成的任何損失或收益，包括公司間賬户的匯率波動，都報告為交易損失(收益)和我們的其他收入淨額。公司間應付賬款和應收賬款以加元、歐元、英鎊、墨西哥比索和尼加拉瓜科爾多瓦計價。在截至2021年2月27日的13周和26周內，交易收益分別為110萬美元和80萬美元，包括在其他收入中。如果匯率在截至2021年2月27日的13周和26周內每週增加或減少10%，我們將確認大約10萬美元的匯兑損益。

請參閲“第1A項。在我們提交給美國證券交易委員會的截止到2020年8月29日的10-K表格年度報告中，我們將以“風險因素”為題，進一步討論新冠肺炎疫情對我們的業務、財務業績和普通股市場價格的風險和潛在風險。

項目4.控制和程序

披露控制和程序

根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15條的要求，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對截至本報告所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求本公司披露的重大信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並確保該等信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能提供實現預期控制目標的合理保證，管理層在設計和評估控制和程序時必須運用其判斷。我們繼續審查我們的披露控制和程序，以及我們對財務報告的內部控制，並可能不時做出改變，以提高其有效性，並確保我們的系統與我們的業務同步發展。

財務報告內部控制的變化

在2021財年第二季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

35

 

第二部分-其他資料

我們不時會受到法律程序的約束，以及因我們目前的業務行為而產生的索賠，包括我們的綜合財務報表中描述的人身傷害、客户合同、僱傭索賠和環境問題。我們維持保險範圍，為許多此類索賠提供賠償，我們預計我們不會因此而遭受任何重大損失。請參閲合併財務報表附註12“承付款和或有事項”以及項目1A。風險因素在下面，供進一步討論。

項目1A。危險因素

除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮第一部分第1A項中討論的因素。在截至2020年8月29日的10-K表格年度報告中，風險因素可能會對我們的業務、財務狀況和未來業績產生重大影響。我們在Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。除先前更新或本Form 10-Q季度報告中其他地方披露的額外事實信息與此類風險因素有關(包括但不限於第I部分第2項-“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”中討論的事項)外，我們在截至2020年8月29日的Form 10-K年度報告中陳述的風險因素沒有實質性變化。

 

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用

下表提供了在截至2021年2月27日的13周內回購我們的股權證券的信息：

  

 

 

(A)總數

數量

美國證券交易所的股票價格

已購買(1)

 

 

(B)平均數

每個人支付的價格

共享(1)

 

 

(C)客户總數

的股份

購買方式為

公開的一部分

宣佈了新的計劃

或程序(1)

 

 

(D)最高

號碼(或

近似值

美元(價值)：

那年5月的股票

但仍將被收購

根據計劃

或程序(1)

 

2020年11月28日-2020年12月26日

 

 

(12,200

)

 

$

189.96

 

 

 

(12,200

)

 

$

38,203,005

 

2020年12月27日-2021年1月23日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

38,203,005

 

2021年1月24日-2021年2月27日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

38,203,005

 

 

 

 

(12,200

)

 

$

189.96

 

 

 

(12,200

)

 

 

 

 

 

(1)

2019年1月2日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，授權公司不時回購最多100.0美元的普通股流通股。根據該計劃進行的回購(如果有的話)將在公開市場或私下談判的交易中進行。任何回購的時間、方式、價格和金額將取決於各種因素，包括經濟和市場狀況、公司股價、公司流動性要求和優先事項、適用的法律要求和其他因素。到目前為止，股票回購計劃的資金來自我們的可用現金，可能會在任何時候暫停或停止。

第三項優先證券違約

沒有。

第294項礦山安全信息披露

不適用。

第五項：其他信息

沒有。

36

 

項目6.展品

 

 

 

  31.1

 

規則13a-14(A)/15d-14(A)史蒂文·S·辛特羅斯的認證(隨函存檔)。

 

 

 

  31.2

 

規則13a-14(A)/15d-14(A)對Shane O‘Connor的認證(隨函存檔)。

 

 

 

  32.1

 

根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350條規定的首席執行官證書(隨函提供)。

 

 

 

  32.2

 

根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350節規定的首席財務官證書(隨函提供)。

 

 

 

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔(隨附存檔)。

 

 

 

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔(隨函存檔)。

 

 

 

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔(隨附存檔)。

 

 

 

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔(隨附存檔)。

 

 

 

101.DEF

 

內聯XBRL Taxonomy Extension Definition Linkbase文檔(隨附存檔)。

 

 

 

104

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中的適用分類擴展信息)(隨函存檔)。

 

 

37

 

 

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

 

 

 

UniFirst公司

 

 

 

2021年4月8日

由以下人員提供：

/s/Steven S.Stros

 

 

史蒂文·S·辛特羅斯

 

 

總裁兼首席執行官

 

 

 

2021年4月8日

由以下人員提供：

/s/Shane O‘Connor

 

 

肖恩·奧康納

 

 

執行副總裁兼首席財務官

 

38