借款與淨債務的調節（非GAAP指標）
借款與淨債務的調節（非GAAP指標）
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
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表格
借款與淨債務的調節（非GAAP指標）
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目前的報告
根據證券交易法第13條或第15(d)條的規定
證券交易法（1934年）第13條或第15(d)條規定
報告日期（報告的最早事件日期）：
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（按其憲章規定的註冊機構的確切名稱）
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（州或其他司法管轄區）
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| 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | ||
| （I.R.S.僱主識別號碼） 3555 Farnam Street |
借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | （國税僱主 身份證號碼） |
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| 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | ||
| 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | ||
| 登記人電話號碼，包括區號 | 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | 符號 |
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
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如果表8-K的提交旨在同時滿足報告人在以下任何規定下的報告義務，則選中適當的框：
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根據證券法規定的425條規則的書面通信（17 CFR 230.425） |
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根據《交易法》第14a-12條規定（17 CFR 240.14a-12），進行徵集材料 |
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根據《交易法》第14d-2（b）條規定（17 CFR 240.14d-2（b）），進行交易前溝通 |
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根據《交易法》第13e-4（c）條規定（17 CFR 240.13e-4（c）），進行交易前溝通 |
在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：
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每一類的名稱 |
借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | 交易 |
借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | 普通股，每股面值$0.001 |
| 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） |
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| * | 2024年8月7日，註冊人的普通股在納斯達克全球精選市場停止交易，並開始在OTC粉紅市場以“TWOUQ”符號報價。納斯達克證券交易所LLC於2024年9月6日提交25-NSE表格，撤銷註冊人的普通股，並按照美國證券交易法案第12（b）條的規定，註銷將於25-NSE表格提交後10天生效，或者美國證券交易委員會確定的較短期限後生效。 |
請勾選以下標誌，以指示註冊人是否符合《1933年證券法》規則405條（本章第230.405條）或《1934年證券交易法》規則1.2億120（本章第240.1.2億2條）中定義的新興成長公司。
新興成長公司
如果是新興成長型公司，在選中複選標記的同時，如果公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則，則表明該公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則。☐
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| 1.03項目 | 破產或接管。 |
根據以前披露的信息，2024年7月25日，2U公司（“公司”）及其某些子公司（這些子公司與公司一起，稱為“債務人”）自願提起訴訟（統稱為“第11章案件”），根據美國法典第11章（“破產法典”）的規定，在紐約南區破產法院（“破產法院”）進行了法院管理的重組，根據其預包裝的聯合重組計劃（經過修訂和補充，稱為“計劃”）。第11章案件正在根據“In re: 2U, Inc., et al. Case No. 24-11279 (MEW) (Bankr. S.D.N.Y.)”一併進行管理。計劃的重要條款摘要及相關事項包含在公司於2024年7月25日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的8-k表格中。
2024年9月9日，破產法院發佈了一項訂單，批准（I）披露説明書和（II）確認2U公司及其債務人附屬公司根據破產法典第11章的第二次修訂聯合預包裝重組計劃，並授予相關救濟措施（“確認令”），確認計劃。債務人預計計劃的生效日期將在滿足計劃生效的前提條件後發生（“計劃生效日期”）。
債務人繼續在破產法院的管轄下以“債務人持有人”的身份經營其業務，並根據破產法典的適用規定和破產法院的命令進行操作。公司警告稱，在第11章案件的待決期間交易其證券（包括其普通股（如下所定義））具有極大的投機性並帶來實質風險。公司證券的交易價格可能與在第11章案件中公司證券持有人的實際回收（如果有）幾乎沒有關係。
截至本日期，公司普通股的發行股份為2,858,478股，每股面值為0.001美元（“普通股”）。根據該計劃，在計劃生效日期，所有普通股將被取消、釋放和清算，不再有任何分配或補償。
至公司最近可行日期，公司資產和負債的信息已包含在月度經營報告（如下所定義）。
在計劃生效日期及計劃中所涉及的交易完成後，公司同意終止根據美國證券交易法案修訂版（以下簡稱“交易法案”）的報告義務，並打算繼續作為一傢俬營公司。
上文對計劃和確認令的描述並非完整，其完整性需參閲計劃和確認令。確認令（附有計劃）的副本已作為附件99.1附在本Form 8-k（以下簡稱“本報告”）中，並引用入本1.03條款。
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| 項目7.01 | 法規FD 披露。 |
2024年9月4日，每個債務人向破產法院提交了截至2024年7月31日的每月營運報告（統稱為“每月營運報告”）。每月營運報告作為附件99.2附在此處，並通過參考收錄在此。本《現行報告》（包括附件）不應被視為對任何此處信息的重要性的承認。
關於第11章個案的其他信息，包括破產法院文件的訪問，可在由第三方破產索賠和通知代理Epiq Corporate Restructuring, LLC管理的https://dm.epiq11.com/2U網站上獲取。該網站上的信息不被納入參考，並不構成萬億.is的當前報告的一部分。
本項目7.01和附件99.2中包含的信息不應被視為根據《證券交易法》第18條的目的而被“備案”，或以其他方式受該部分的責任，並且不應被視為通過參考納入到公司在1933年修訂的《證券法》或《證券交易法》下的任何文件中，不論是在此日期之前還是之後做出的，並不受任何此類文件中的一般納入語言的限制，除非在這類文件中有特定參考的明確規定。
關於每月營運報告的警示聲明
公司警告投資者和潛在投資者不要過分依賴每月營運報告中的信息，因為這些信息並非是為了提供與債務人任何證券相關的投資決策的依據而編制的。每月營運報告在範圍上有限，涵蓋了有限的時間段，並且僅是為了滿足破產法院的月度報告要求而編制的。每月營運報告未經獨立會計師審計或審查，未按照美國通用會計準則編制，並採用了適用破產法律或規則規定的格式，而且可能會進行未來調整和調節。無法保證從債務人證券投資者或潛在投資者的角度來看，每月營運報告是完整的。每月營運報告還包含了比公司根據證交法提交的報告要求的時間段更短或其他不同的時間段的信息，而這些信息可能無法反映債務人的財務狀況或經營結果，這將反映在公司的財務報表或根據證交法提交的報告中。每月營運報告中的結果不應被視為未來結果的指標。
前瞻性聲明
本《當前報告》包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的含義的前瞻性陳述。本《當前報告》和/或《月度運營報告》中的所有非歷史性陳述均為前瞻性陳述，包括關於計劃生效日期的預期。前瞻性陳述包括“期望”、“預計”、“可能”、“應該”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“看到”、“可能”、“將”、“會”或“目標”等詞語。前瞻性陳述基於公司對未來的當前期望、信仰、假設和估計，並且受到重大的商業、經濟和競爭性風險、不確定性和緊急情況的影響。這些風險、不確定性和緊急情況難以預測，可能導致公司的實際結果與此類前瞻性陳述中所表達或暗示的結果存在重大差異。
這些風險包括但不限於，與第11章破產案對公司及公司與其各種相關方（包括學院和大學、教職員工、學生、包括美國教育部在內的監管機構、僱員以及其他第三方）的影響，所提供的根據計劃進行法院管理的重組的最終結果；第11章破產案的一般時間；公司將在第11章破產案下運營的時間長度；第11章破產案對公司的流動性和經營結果可能產生的潛在不利影響；公司在第11章破產案以及適用法院強制施加的DIP融資和公司可能在與第11章破產案有關的任何其他信貸協議下所面臨的限制內運營的能力；如果有的話，對公司股東的任何回收的時間或金額；第11章破產案中普通股的潛在取消；普通股的退市和註銷，成為一傢俬營公司的可能重大不利影響；在第11章破產案中未清償的索賠的潛在重大不利影響的不確定性；關於公司能否保留關鍵人員的不確定性；與第11章破產程序相關的行政和法律成本的增加；公司在第11章破產過程中滿足其財務義務以及維持對其經營至關重要的合同的能力的變化；根據第11章破產案進行的整體重組活動以及公司可能採取的任何額外策略，以解決其流動性和資本資源問題，實現其所述目標並繼續作為一個持續經營的組織的有效性；對股東、債權人、監管機構和其他對第11章破產案有興趣的第三方的行動和決定，這可能會干擾到實現該計劃的能力；以及在公司的年度報告Form 10-K截至2023年12月31日，公司的季度報告Form 10-Q截至2024年3月31日，公司的季度報告Form 10-Q截至2024年6月30日和公司在SEC進行的其他文件中所描述的那些風險。公司參考您閲讀此類文件以討論這些及其他風險和不確定性。如果這些風險或不確定性中的一個或多個實現，或者基礎假設被證明不正確，
實際結果可能會與這些前瞻性陳述明示或暗示的預期有實質性和負面的差異。這些前瞻性陳述僅適用於其發佈的日期。本公司不承擔義務或責任在本次現行報告之後更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息，未來事件，假設的變化還是其他原因。
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| 財務報表和展品。 | 財務報表和展示文件。 |
(d) 展品。
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| 展示文件 不。 |
描述 | |
| 99.1 | 於2024年9月9日簽署的命令：(A) 批准(I)披露説明並(II)確認2U公司及其債務人關聯方根據破產法第11章的第二份修改聯合預包裹重組計劃，並(B)授予相關救濟。 | |
| 99.2 | 債務人截至2024年7月31日的月度經營報告。 | |
| 104 | 內聯XBRL文檔中嵌入的封面頁交互數據文件。 | |
簽名
按照《證券交易法》的規定要求，註冊人已經授權下面的人在其名義下籤署本報告。
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| 2U, INC. | ||
| 通過： | 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | /s/ Matthew J. Norden |
| 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | Matthew J. Norden | |
| 借款與淨債務的調節（非GAAP指標） | 致富金融(臨時代碼)官 | |
日期：2024年9月10日