Document展覽 31.2
認證
2.根據我的瞭解,本報告在所涉及期間陳述的內容是真實、準確、不含任何虛假陳述,並且沒有撇下重要事實陳述,其陳述在所處原有環境下不會產生誤導作用;
3.基於我的瞭解,該報告中所涉及的財務報表和其他財務信息,在上述報告期間所呈現的財務狀況、經營業績和現金流的所有實質方面都是公正、準確且充分體現的;
4. 我和登記者的另一認證官員負責建立和維護揭示控制和程序(根據交易所控制和程序13a-15(e)和15d-15(e)規則定義)以及關於登記者的內部財務報告的內部控制(根據交易所控制和程序13a-15(f)和15d-15(f)規則定義),並且已經:
(a)根據我們的監督,設計了這樣的披露控制和程序,或者導致這樣的披露控制和程序在這份報告的準備期間由這些實體中的其他人向我們披露了與註冊人有關的實質性信息,特別是在這個期間;
(b)設計這樣的財務報告內部控制,或在我們的監督下導致這樣的財務報告內部控制設計,以便根據通用會計準則為外部目的提供關於財務報告可靠性和準備情況的合理保證;
(c)根據這樣的檢查,我們已經評估了註冊人的披露控制和程序的有效性,並在本報告中闡述了我們基於這樣的評估對披露控制和程序的有效性的結論;
(d)在最近的財務季度內(在年度報告的情況下,是註冊人的第4個財務季度),披露了對財務報告內部控制的任何變化,這已經對財務報告的內部控制產生了實質性的不利影響,或者是合理地可能對財務報告的內部控制產生實質性不利影響;及
5. 公司另一認證高管和我已基於我們最近一次的財務報告內部控制評估,向公司審計師以及董事會(或執行相當職能的人)的審計委員會披露。
(a)所有重大缺陷和對於內部控制的設計或操作構成的重大弱點,這些缺陷或弱點可能會對公司的記錄、處理、彙總和發佈財務信息的能力產生負面影響。
(b) 任何涉及管理層或其他在公司財務報告內部控制中扮演重要角色的員工的虛假行為,無論是否重大。
日期:2024年8月5日