註釋一 -組織及業務運營與流動性情況描述

Globalink投資公司（以下簡稱“公司”）於2021年3月24日在特拉華州設立。該公司是一個空白支票公司，成立的目的是與一個或多個企業或實體（“業務組合”）進行合併、股份交換、資產收購、股票購買、資本重組、組織重組或其他類似業務。2022年7月27日，全球聯合並子公司，一家內華達州公司，也是全球聯合的全資子公司，成立了。

公司不侷限於特定行業或地域板塊，以完成業務組合為目的。公司處於早期和新興成長階段，因此，公司面臨早期和新興成長企業所面臨的所有風險。

截至2024年6月30日，公司尚未開始任何業務。2024年6月30日之前的所有活動均與公司的成立和首次公開發行（“IPO”）有關，下面將進行描述，並自發行以來尋找前景初始業務組合。公司在完成其首次商業組合之後，將不會產生任何營業收入。 創造非營業收入形式的投資收益，來自於IPO所得的投資。公司的IPO註冊聲明於2021年12月6日生效。於2021年12月9日，公司以每單位$ ??的價格完成了IPO。 10,000,000 截至2024年6月30日，公司尚未開始任何業務。2024年6月30日之前的所有活動均與公司的成立和首次公開發行（“IPO”）有關，下面將進行描述，並自發行以來尋找前景初始業務組合。公司將不會產生任何營業收入，直到完成其首次商業組合，最早在那之後。公司以從IPO籌集的資金所得的利息收入形式產生非營業收入。公司的IPO註冊聲明於2021年12月6日生效。於2021年12月9日，公司以每單位$ ?? 的價格完成了含單位的IPO。10.00每股募集總收入為 $100,000,000公司已將其財政年度結束日期設定為12月31日。

同時在IPO完成時，公司完成了出售9138333個私募認購權證（“私募認購權證”），價格為每個認購權證$。517,500 以單價$ 的價格，向馬來西亞私人有限公司Public Gold Marketing Sdn. Bhd.定向增發單位（“定向增發單位”），以籌集總收益$ 。10.00 每個定向增發單位售價為$ ，並在私募中向馬來西亞私人有限公司Public Gold Marketing Sdn. Bhd.發行，此公司為相關方，籌集的總收益為$ 。5,175,000，詳見註釋4。

此外，隨着IPO的結束，公司授予承銷商有權在45天內購買多達 1,500,000 份單位以覆蓋超額配售。2021年12月13日，承銷商完全行使了此項選擇權併購買了 1,500,000 份額外的單位（“超額配售單位”），進而產生了額外的總收益$15,000,000.

與超額配售權的行使同時進行，公司完成了向Public Gold Marketing Sdn. Bhd.的定向增發，每股價格為$，額外獲得了$的總收入。由於承銷商的超額配售被充分行使，因此贊助商沒有失去任何創始人股份（定義見注5）。 7,186 向Public Gold Marketing Sdn. Bhd.的定向增發單位為私募股票 10.00 525,000

提供IPO和承銷商超額配售選擇權的費用總額為$ 6,887,896 美元的推遲承銷費用 (存放在下文定義的信託賬户中)和$ ，其中現金為2,300,000承銷費4,025,000 562,896 美元的其他費用。如備註 6 中所述，推遲的承銷費 $是有條件的，取決於業務合併的完成，受承銷協議條款的約束。4,025,000

IPO結束後，每股出售單元、超額認購單元和私募認股權的淨收益（即294,687,500美元）被存入一個信託賬户（“信託賬户”），並投資於美國政府證券，以滿足1940年投資公司法修正案（“投資公司法”）第2（a）（16）條所規定的含義，其到期日為185天或更短，或者在公司確定的任何符合投資公司法2a-7條第（d）（2）、（d）（3）和（d）（4）項規定條件的開放式投資公司中投資，該公司自行自稱為貨幣市場基金，直至完成業務組合或下述信託賬户的分配。為減輕公司可能被認定為投資公司的風險，在2024年1月，該公司指示受託人賣出信託賬户中持有的證券，並將資金存入銀行的帶利活期存款賬户，直至進行首次業務組合或公司清算的時期較早。116,725,000 ($10.15 從IPO和定向增發的淨收益中（每單位）中扣除，單位被置於信託賬户（“Trust Account”）中，並投資於美國政府債券，該債券在1940年投資公司法修正版第2(a)(16)條款中所定義，期限為180天或更短，或者在公司選擇的符合投資公司法2a-7條第(d)(2)、(d)(3)和(d)(4)款條件的任何公開式投資公司中進行投資，該公司將其自己定位為貨幣市場基金。

為了減輕被視為未註冊投資公司的風險（包括根據投資公司法案3（a）（1）（A）的主觀測試），在2023年7月，公司指示大陸股票轉讓和信託公司，託管信託賬户的受託人（“受託人”或“大陸”）清算信託賬户中持有的美國政府證券或貨幣市場基金，隨後將信託賬户中的所有基金以現金（可能包括活期存款賬户）的形式持有，直到我們的業務組合或清算提前完成。此外，此類現金存放在銀行賬户中，超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）擔保的聯邦保險限制。

公司管理層對IPO淨收益和定向增發單位銷售的具體運用擁有廣泛的裁量權，儘管淨收益的絕大部分預計將應用於一般用於完成業務組合。公司無法確保成功完成業務組合。 公司必須完成一個或多個初始業務組合，其總公允市值至少為託管賬户中持有的資產的80%，不包括扣除的承銷折扣和税金，此時，該出資後公司必須擁有或獲得目標公司50%或以上的優先股票，或者以其他方式獲得對目標公司的控制權，以免受《投資公司法案》的投資公司註冊要求。公司無法保證成功實現業務組合。

公司將向所有持有單位中的普通股以及公眾股票的持有人提供贖回所有或部分公眾股票的機會，條件是在業務合併完成後的股東大會或通過招股文書進行贖回提議。公司將決定是否尋求股東批准業務合併或進行招股文書贖回。公眾股票持有人有權贖回他們的公眾股票，以信託賬户中的當時餘額的比例份額為代價（最初預計為1美元每個公眾股票，加上當時信託賬户內的按比例計算的利息，減去應繳税款）。公司的認股權不享有贖回權。10.15 每股公眾股票的最初預計贖回價為1美元，加上當時信託賬户中的按比例計算的利息，減去應繳税款。

所有板塊的公共股份都包含贖回條款，在公司的清算、針對公司業務組合的股東投票或要約收購以及特定修改公司的《修正和重申證明》（經修正和重申，可能會不時地進一步修正和重申，以下簡稱“公司章程”）的情況下，可以贖回該等公共股份。根據財務會計準則委員會（“FASB”）的會計準則編碼（“ASC”）480-10-S99規定，不僅僅由公司控制的贖回條款要求贖回的公共股份在永久權益之外進行分類。鑑於公共股份將與其他自由組合的證券一起發行（即公開認股權證和權利），普通股分類為臨時權益的初始賬面價值將是按照ASC 470-20確定的配股所得額。公共股份適用於ASC 480-10-S99。如果權益工具有可能變得可贖回，則公司可以選擇（i）自發行日期（或如其後成為有可能可贖回的日期）至工具的最早贖回日期之間將贖回價值的變化疊加還原或（ii）立即確認贖回價值的變化，並在每個報告期末將工具的賬面價值調整為等於贖回價值。該公司已選擇立即確認變化。雖然贖回不能導致公司的淨有形資產低於$，公共股份是可贖回的，根據合併資產負債表的分類，直到贖回事件發生為止。5,000,001公共股份是可贖回的，並且根據財務會計準則委員會（"FASB"）的會計準則編碼（"ASC"）480-10-S99在合併資產負債表上作為可贖回的股份進行分類，直到贖回事件發生。

公司公共股票的贖回可能取決於滿足一些條件，包括最低現金條件，並根據關於公司業務合併的協議進行。如果公司尋求股東批准業務合併，則只要表決的股份中，多數股東投票支持業務合併或者按法律或證券交易所規定的其他表決方式進行表決即可進行業務合併。如果適用法律或證券交易所的上市要求不需要股東投票表決，或者公司不出於業務或其他原因決定進行股東投票表決，則公司將根據其公司章程，在符合美國證券交易委員會（“SEC”）的要約收購規則的前提下進行贖回，並在完成業務合併之前向SEC提交要約收購文件。但是，如果適用法律或證券交易所的上市要求需要股東批准交易，或者公司出於業務或其他原因決定獲得股東批准，則公司將提議贖回股票，並根據代理規則而非要約收購規則進行代理徵求並不是要約收購規則。如果公司在業務合併方面尋求股東批准，則贊助商已同意投票其創始股份（在注5中定義）和在IPO之後購買的任何公共股份以支持批准業務合併。此外，每個公共股東可以選擇贖回其公共股票，而無需投票，如果他們投票，則不論他們投票支持或反對擬議中的交易，都可以贖回。

儘管上述內容，公司章程規定公共股東連同任何此類股東的附屬公司或任何該股東與之共同行動或作為“集團”（如美國1934年修訂版證券交易所法第13條所定義的）的其他人，將受到限制，不得對其在首次公開發行中出售的普通股份的總數超過 其中的% ，未經公司事先同意不得贖回其股份。 15在IPO中出售的普通股份達到或超過總股份的百分之% 的情況下，公共股東、與其聯姻的任何附屬公司或與其同同行動或作為“集團”（如美國1934年修訂版證券交易所法第13條所定義的）的其他人未經公司事先同意將受到限制，不得贖回其股份。

公司的贊助人、高管和董事（“首次股東”）已同意不提出修改公司章程的提案，以影響公司如果不完成業務組合就對其公共股票進行100%贖回的實質或時機，除非公司給予公共股東在任何此類修改中贖回其普通股的機會。

公司最初有截至2023年3月9日的時間，即IPO結束後15個月內完成業務組合。在2023年3月6日，公司進行了一次特別會議（“2023年3月特別會議”），會議上公司股東批准了一項議案，修改了公司的修訂和重製的公司章程，包括延長公司完成業務組合的時間（“延期修正案提案”）和修改公司的投資管理信託協議，即2021年12月6日簽署的協議（“信託修正案提案”），公司有兩個可選的三個月延期選項，然後是三個一個月的延期選項，或者如果行使所有延期選項，則為2023年12月9日之前。公司行使了兩個三個月的延期選項，因此公司總共向信託賬户存入了$， 有直至2023年9月9日完成其業務組合的時間，該業務組合由公共黃金營銷私人有限公司提供擔保的票據資助，當前餘額為$。2023年9月9日、2023年10月4日和2023年10月31日，公司每次向信託賬户存入$，代表每股公共股份$，進一步將其完成初始業務組合的時間延長至2023年12月9日。“組合期”）。2023年9月9日、2023年10月9日和2023年11月1日的付款由GL Sponsor的附屬機構提供的$先進款項資助，LLC是該公司的贊助商。780,000，或者 $390,000 每個三個月的延期選項向信託賬户存入$3,384,252公共黃金營銷私人有限公司提供擔保的票據資助，當前餘額為$。130,000 公司在2023年9月9日、2023年10月4日和2023年10月31日每次向信託賬户存入$0.0275 每股公共股份$ 由GL Sponsor的附屬機構提供的$先進款項資助

於2023年3月6日，在通過了2023年3月特別會議上提出的建議，延長了公司必須完成業務組合的時間，持有公司普通股的股東 6,756,695 以約69.92美元的價格行使了他們贖回這些股票的權利，獲得現金補償。10.35每股約$20.630630的現金進行了贖回，總計約$211,651,029。69.92百萬美元。

於2023年10月16日，公司收到了納斯達克上市資質部門的書面通知（以下簡稱“通知”），通知指出公司未遵守納斯達克全球市場上市規則5450(a)(2)（以下簡稱“最低持股人規則”），該規則要求公司至少保持400名股東以維持在納斯達克全球市場的上市地位。該通知只是一項缺陷的通知，並非即將退市的通知，對於公司證券在納斯達克全球市場上市或交易沒有當前影響。通知中指出公司有45個自然日，即至2023年11月30日，提交計劃以恢復最低持股人規則的合規性。2024年1月29日，公司提交了從納斯達克全球市場向納斯達克資本市場過渡的申請。2024年3月6日，公司收到納斯達克上市資質部門的信函，批准公司的過渡到納斯達克資本市場的請求。公司的證券在2024年3月12日開市時轉入納斯達克資本市場。與批准過渡申請有關，工作人員表示公司在最低持股人規則方面的缺陷已經得到糾正，此事項已經結束。

於2023年11月28日，公司召開了股東大會（“2023年11月特別會議”）。在2023年11月特別會議上，公司的股東們通過了公司的公司章程修正案（“章程修正案”），改變了公司伸縮公司終止日期（“終止日期”）的結構和成本，公司必須在此日期之前（i）完成涉及公司和一家或多家企業的合併、股票交易、資產收購、股票購買、重組或類似業務組合，（ii）如果未能完成此類業務組合，就停止運營，並（iii）回購或收購本公司公共普通股的全部流通股票，作為在公司於2021年12月9日收盤的IPO中出售的單位的一部分，該日期在2023年11月特別會議時為2023年12月9日，除非有所延長。章程修正案允許公司最多延長終止日期12個月，延長至2024年12月9日（每個月延長稱為“延期”，這個日期被稱為“延長截止日期”）。為了獲得每個延期，公司、其發起人或任何其附屬公司或委派人，必須在適用於該延期之前的截止日期之前，向州銀行的信託賬户（“信託賬户”）存入每個月60,000美元的延期資金；2）通過了申請（“延期修正提案”），將公司的公司章程修正為延長公司必須（i）完成涉及公司和一家或多家企業的合併、股票交易、資產收購、股票購買、重組或類似業務組合的日期，（ii）如果未能完成此類業務組合，就停止運營，並且（iii）回購或收購本公司公共普通股的全部流通股票，作為在於2021年12月9日完成的公司的IPO中出售的單位的一部分，從2023年12月9日起延長至延期最多12個月的延期截止日期2024年12月9日，除非公司的首次業務組合的結局已經發生；3）批准了修改公司與州銀行之間的信託協議的提案（“信託修正提案”），根據該提案，將修改公司與州銀行之間的信託協議，將其下的公司完成首次業務組合的時間從（x）2023年12月9日，至（y）最長延長至2024年12月9日，如果公司選擇延長業務組合的日期，每個月需向信託賬户存入6萬美元的費用，從2023年12月9日延長至2024年12月9日，除非公司的首次業務組合的結局已經發生；以及4）批准將賴建發重新選為公司的I類董事，直至2026年公司年度股東大會或其繼任者被任命並資格確認為止。 公司於2023年11月28日舉行了股東特別會議（“2023年11月特別會議”）。在2023年11月特別會議上，公司的股東們通過了公司章程修正案（“章程修正案”），該修正案更改了公司伸縮公司終止日期（“終止日期”）的結構和成本，該終止日期是在該日期之前完成涉及公司和一個或多個業務的合併、資本股權交換、資產收購、股票購買、重組或類似業務組合的日期，如果公司未能完成此類業務組合，則應停止業務運營，並贖回或回購公司在於2021年12月9日IPO結束時出售的單位作為公司公開流通普通股的全部股份，該日期為2023年11月特別會議時的2023年12月9日，除非有所延長。章程修正案允許公司最多通過12個月的延期，將終止日期延長至2024年12月9日（每個月的延期稱為“延期”，該日期稱為“延期截止日期”）。為了獲得每個延期，公司、公司的贊助人或它們的任何關聯人或指定人員必須在適用於該延期之前的期限內向公司與大陸之間的信託賬户存入每月6萬美元的費用；通過了修改公司章程的提案（“延期修正提案”），以將公司必須在之前完成涉及公司和一個或多個業務的合併、資本股權交換、資產收購、股票購買、重組或類似業務組合的日期，如果公司無法完成此類業務組合，則應停止業務運營，並且贖回或回購公司在2021年12月9日完成的IPO中賣出的單位，作為公司公開發行的全部普通股份的一部分，該日期從2023年12月9日延長至最多12個月的延期截止日期2024年12月9日，除非公司已完成其首個業務組合；通過了修改公司與大陸之間的信託協議的提案（“信託提案”），根據該提案，將修改公司與大陸之間的信託協議，將修改公司完成其首個業務組合的時間從2023年12月9日，最長延長到2024年12月9日，如果公司選擇延長業務組合的時間，則必須在信託賬户中存入每個月6萬美元的費用，從2023年12月9日延長至2024年12月9日，除非公司已完成其首個業務組合；批准了重新當選賴建發為公司的I類董事的提案，其任期將延續至2026年公司的年度股東大會，或者直到其繼任者被任命並確認。

在2023年11月28日，公司的股東批准了一項提案，修改公司的公司章程，允許公司通過每月的延期來將截止日期延長至2024年12月9日前。為了獲得每個延期，公司、其贊助商或其任何附屬機構或委託人必須在適用於該延期之前的截止日期之前向大陸的公司託管賬户存入資金，每個延期需要存入$。60,000 在2023年11月28日，公司的股東還批准了一項提議，修改了公司與大陸之間的託管協議（如上所述）。 與2023年11月28日舉行的特別會議上提交的議案的批准相關，公司的普通股的持有人行使了贖回權，以每股約$2,180,738的價格將這些股份贖回，對應的總額約為$。 2,180,738 每股約$410.82 每股約$423.60百萬美元。

2024年4月3日，Globalink Merger Sub (Cayman)在開曼羣島註冊成為Globalink的全資子公司。

截至本報告日期，公司已在其公司章程的修正案下延長了終止日期八次（或自IPO以來14次），並有直到2024年9月9日完成其初始業務組合的時間。公司可以通過月度延期繼續將終止日期延長至2024年12月9日。

10.15

企業合併

2022年8月3日，公司與Tomorrow Crypto Group Inc.（一家內華達州公司，以下簡稱"Tomorrow Crypto"）、Globalink Merger Sub, Inc.（一家內華達州公司，為Globalink的全資子公司）和GL Sponsor LLC（一家特拉華州有限責任公司）簽署了《合併協議和計劃》（以下簡稱"Tomorrow Crypto併購協議"）。

根據《明日加密貨幣合併協議》第10.1節的終止條款，該協議於2023年3月8日（“明日加密貨幣合併協議終止日期”）終止。隨着明日加密貨幣合併協議的終止，附加協議（定義如明日加密貨幣合併協議中）（包括支持協議）也根據各自的條款在2023年3月8日，即明日加密貨幣合併協議終止日期終止。

於2024年1月30日，本公司與GL Sponsor LLC（一家特拉華州有限責任公司）以及Alps Global Holding Pubco（一家開曼羣島註冊豁免公司）、Alps Biosciences Merger Sub（PubCo的全資子公司）、Alps Life Sciences Inc（一家開曼羣島註冊豁免公司）和Tham Seng Kong博士（一名自2024年收購合併交割生效時間之後以及根據合併協議的條款和條件擔任Alps Holdco股東的代表）簽訂了收購合併協議（在2024年5月20日修訂和重訂，並可能不斷修訂），該協議由全球貨幣業務與Alps Holdco進行兩個步驟的交易：（i）在獲得本公司股東批准並採納並與PubCo合併（PubCo作為生存的公開交易實體），（ii）Merger Sub將與Alps Holdco合併，使得Alps Holdco成為PubCo的全資附屬公司（即收購合併）。

風險和不確定因素

公司繼續評估通貨膨脹和利率期貨上升、金融市場不穩定，包括最近的銀行破產，潛在的政府停擺，COVID-19大流行的持續影響，以及烏克蘭及周邊地區以及以色列和哈馬斯之間的某些地緣政治事件，對其財務狀況、業務成果和/或完成首次業務組合的能力可能產生負面影響，但公司目前不能充分預測上述事件中一個或多個的可能性、持續時間或影響程度，以及它們對公司業務和完成首次業務組合的能力可能產生的負面影響的程度。

2022年8月16日，關於降低通貨膨脹法案（“IR法案”）成為聯邦法律。IR法案規定，美國某些公開交易的國內公司（即美國公司）和某些外國公司的國內子公司等，會就股票回購（包括贖回）徵收新的美國聯邦8%的消費税。徵收的是消費税的目標公司本身，不是從中回購股票的股東。消費税的金額通常為回購時的股票公允價值的8%。然而，為了計算消費税，回購公司可以在同一納税年度內抵銷某些新股發行的公允價值與同一納税年度內股票回購的公允價值。此外，某些豁免規則適用於此消費税。美國財政部（“財政部”）已獲得授權，為實施和防止濫用或避税的消費税提供規定和其他指導。IR法案僅適用於2022年12月31日之後發生的回購。 1從2023年1月1日開始，在美國上市的國內公司以及總部在外的公開交易的子公司回購股票需要繳納一定的消費税。該消費税由回購公司自行繳納，而不是由其回購的股東繳納。消費税的税額通常為回購當時股票公允市值的百分之幾。然而，為了計算消費税，回購公司可以將同一納税年度內某些新股發行的市值減去同一納税年度內股票回購的市值。此外，某些例外規定適用於消費税。美國財政部有權發佈法規和其他指導以實施並防止濫用或規避消費税。1計算消費税時，回購公司可以將同一納税年度內某些新股發行的公允市值減去在同一年度內股票回購的公允市值。消費税的税額通常為回購時股票公允市值的百分之幾。然而，消費税存在某些例外規定。美國財政部有權發佈法規和其他指導以實施並防止濫用或規避消費税。

無論在業務組合、延期投票或其他情況下發生的贖回或其他回購，都可能受到消費税的影響。公司是否會在業務組合、延期投票或其他情況下因消費税受到影響，以及影響的程度，將取決於許多因素，包括（i）與業務組合、延期或其他相關的贖回和回購的公允價值，（ii）業務組合的結構，（iii）與業務組合相關的任何PIPE或其他股權發行的性質和數量，以及（iv）來自財政部的規定和其他指導的內容。此外，由於消費税應由公司而非贖回持有人支付，因此尚未確定支付過程。以上內容可能會導致現金減少以完成業務組合，並減少公司完成業務組合的能力。

流動性、資本資源和持續經營能力

截至2024年6月30日，公司手頭有現金$143,153 可用於應對營運資本需求的現金數額，及約為$ 的營運資本逆差。5.15百萬美元。

在業務結合完成之前，公司將使用未作為trust所持有的所有基金類型用於尋找和評估潛在的收購候選人，審核潛在的目標企業，支付旅行費用，選擇要收購的目標企業，以及構建、談判和完成業務結合。公司需要通過貸款或從其贊助商、股東、高管、董事或第三方獲得更多資本。公司的高管、董事和發起人可以根據自己的單獨決定，可以隨時或在任何時候，根據自己的判斷給公司提供貸款，以滿足公司的運營資金需求。因此，公司可能無法獲得額外的融資。

如果業務合併未完成，公司將需要通過從贊助商、股東、高管、董事或第三方的貸款或其他投資中籌集額外資本。公司的高管、董事和贊助商可能會在任何時候決定自行貸出資金，金額由他們任意決定，以滿足公司的營運資本需求，但他們不負有義務。因此，公司可能無法獲得額外融資。如果公司無法籌集額外資本，就可能需要採取額外措施來保持流動資產，包括但不限於削減業務、暫停追求潛在交易以及減少開支。公司無法保證新融資是否滿足商業要求或在全部提供。

根據FASB ASIC 2014-15中對於關於公司作為一家持續經營實體的不確定性的披露要求，公司目前有直至2024年9月9日完成業務合併的時間，如果初始業務組合的完成時間延長，則最遲為2024年12月9日。公司能否在此期間完成業務組合尚不確定。如果在此日期之前未完成業務合併，並且贊助商未請求延期，則將進行強制清算和隨後的公司清算。管理層已經確定，強制清算，如果業務組合未發生，贊助商未請求延期以及上述流動性情況引起了對公司能否作為一個持續經營實體繼續存在的重大懷疑。如果公司被要求在2024年9月9日（或最遲2024年12月9日，如果初始業務組合的完成時間延長，就不會調整資產的計提額）後進行清算，則不會對資產或負債的計提額進行調整。公司打算在強制清算日期之前完成業務組合。

註釋2 -重要會計政策之摘要

註釋3 - 首次公開發行和超額配售

根據2021年12月的首次公開發行和超額配售，公司出售了 11,500,000每單位$的價格出售單位，10.00 每個單位由一股普通股、一份可贖回認股權證（每份認股權證稱為“公開認股權證”，合稱“公開認股權證”）和一份權利（每份權利稱為“公開權利”，合稱“公開權利”）組成。 每份公開認股權證使其持有人有權以11.50美元的價格購買半股普通股，該價格可能會調整。每份公開權利使持有人有權在業務組合結束時獲得1/10股普通股（參見第8條注）。

注4 — 私募交易

在2021年12月9日和2021年12月13日，同時與IPO的完成和承銷商行使超額配銷選擇權同時進行，公司完成了發行和銷售（“定向增發”） 570,000 私募股權單位的價格為每股$10.00每個私人配售單位1.00美元的價格購買，從而產生27,663,500美元的毛收益。5,700,000. 每個完整的私募股權單位由一股、一份認股權證（每份為“私募認股權證” ，總稱為“私募認股權證”）和一份權利組成，該權利可在業務組合的結束時獲得一份普通股股票的十分之一（1/10）。每個完整的私募權證可按每股11.50美元的價格行權購買半股普通股股票。

注5 —關聯交易

創始人股

於2021年8月19日，公司的發起人以總價為$購買了公司普通股票的創始股（“Founder Shares”）。創始股受某些轉讓限制的約束，詳見注8。 2,875,000 股票，每股面值$。0.00125,000創始股受某些轉讓限制的約束，詳見注8。

新股東同意，在有限的例外情況下，這些股份的50%將在公司的初始業務組合完成日期後6個月，或者公司的普通股股價在任何30個交易日週期內的任意20個交易日中達到或超過每股12.50美元（根據股票拆分，股票送轉，重組和資本重組進行調整），而無法轉讓，分配，出售或從託管中釋放，而創始人股份的剩餘50％將在公司的初始業務組合完成日期後6個月後或在任何一種情況下提前轉讓，分配，出售或釋放，如果公司在初始業務組合後進行清算，合併，股票交易或其他類似的交易，這將導致其所有股東有權將其普通股股份交換為現金，證券或其他資產。

相關方貸款

為了支付與業務合併相關的交易成本，公司的發起人或其關聯方，或者公司的某些高管和董事可能會向公司提供所需的資金（“營運資金貸款”），但不一定要這樣。如果公司完成了業務合併，則將使用從託管賬户向公司釋放的款項償還營運資金貸款。否則，營運資金貸款將僅從託管賬户以外的資金中償還。如果業務合併未能完成，公司可能會使用持有在託管賬户以外的部分收益償還營運資金貸款，但不會使用託管賬户中持有的任何收益來償還營運資金貸款。除此之外，如果有的話，此類營運資金貸款的條款尚未確定，也不存在任何書面協議。這些營運資金貸款將在完成業務合併時無息償還，或根據出借人的自由裁量權，最多可將其中最多100萬美元的營運資金貸款兑換為以每股$的價格的業務合併後實體的單位。這些單位將與定向增發單位相同。截至2024年6月30日和2023年12月31日，1.5 100萬美元的部分營運資金貸款可以按價格為每股$的價格兑換為業務合併後實體的單位。這些單位將與定向增發單位相同。截至2024年6月30日和2023年12月31日，10.00 否截至2024年3月31日和2023年12月31日以及財務報表發佈之日，在外的是$的營運貸款。

公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了期票，該公司被視為關聯方，因為贊助商的控制成員與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.的95%股東之間存在家族關係。該期票帶有年利率%，並在初步業務組合完成後償還（注7）。 6每年%的利息，初步業務組合完成後還款（注7）。

壓力位 服務

10,000 每個月會支付$的辦公空間、行政和支持服務已於2023年9月30日終止。因此，公司不再需要支付贊助商每月$。10,000 根據管理服務協議，公司將向其贊助商支付總計$的費用，用於辦公場所、行政和支持服務。2023年9月30日，公司終止了管理服務協議。因此，公司不再需要支付贊助商每月$。截至2023年12月31日和2024年6月30日，在該安排下已經計入了$, 並在附屬的合併財務報表的“應付關聯方款項”中顯示。217,000 在此安排下，截至2023年12月31日和2024年6月30日，已經計入了$，並在附屬的合併財務報表的“應付關聯方款項”中顯示。

預付款項

在2023年9月5日、9月29日和11月7日，公司贊助商的一個附屬公司提供了總計$的預撥款。130,000 供公司使用，總預付款為$。390,000。銀行授信的390,000 用於資金信託申請的預付款反映在合併資產負債表的“應付關聯方款項”中。

注6 — 承諾和不確定事項

註冊權

創始股、定向增發單位和可轉換為普通股的工作資本貸款的認股權證持有人，將有權獲得登記權（僅在創始股轉換為普通股後），根據在IPO招股説明書日簽署的登記權協議規定。這些持有人享有某些要求和“順便”註冊權。然而，登記權協議規定在證券的封閉期結束之前，公司將不允許任何在證券法下提交的註冊聲明生效。該公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用。

承銷協議

承銷商在IPO結束時得到了$2,525,000 的現金承銷折扣。此外，每個單元還要支付$0.20 包括在承銷商行使超額配售選擇權時發行的每份單位，每單位售價為$2,300,000 總計在IPO結束時為$，此外，承銷商有權獲得$的延遲承銷折扣，該折扣自IPO結束和超額配售選擇權的行使日起開始。僅當公司完成業務組合並根據承銷協議的條款，才能將延遲折扣從信託賬户中持有的金額支付給承銷商。0.35，總額為$4,025,000 從IPO結束和超額配售選擇權的行使日起算，延遲折扣將支付給承銷商。只有在公司完成業務組合並根據承銷協議的條款支付費用的情況下，這些費用才會從信託賬户中支付給承銷商。

注7 — 本票據 – 關聯方

於2023年3月3日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了一份期票認購協議，金額為$。此款期票年息為%，待首次業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，完整的$已經借出，此票據下沒有可用借款金額。390,000 用於支付延期費用。該期票的年息為%。 6。期票年利率為%。390,000 本票下已沒有可借餘額。

2023年3月23日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了一份承諾信託購買協議書，金額高達$，用於營運資本需求。該承諾信託按年利率計息，並在初始業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，全部$已被借出，此信託沒有可用金額可供借款。250,000 計息%的期票據於首次業務組合完成後支付。 6年利率%，初次業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，共$。250,000 本票下已沒有可借餘額。

於2023年6月2日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了認購期票據協議，金額高達$，旨在滿足企業資金需求。該期票據按年利率%計息，於首次業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，全額$已被借出，該票據下無可借餘額。700,000 計息%的期票據於首次業務組合完成後支付。 6$已被借完。700,000 該票據下無可借餘額。

於2023年10月13日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽署了一份認購期票據協議，金額為$，用於營運資金。該期票據年利率為%，待首次業務組合完成時還款。截至2024年6月30日，全額$已經被借出，無法再從該票據下借款。250,000 。期票年利率為%。 6。期票年利率為%。250,000 本票下已沒有可借餘額。

於2023年12月8日，公司與Public Gold Marketing Sdn.Bhd.簽訂了一份本票認購協議，金額為$，旨在用於營運資金。該本票年息為%，待初次業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，全額$已被借出，本票下已沒有可借餘額。110,000 。期票年利率為%。 6。期票年利率為%。110,000 本票下已沒有可借餘額。

於2024年1月5日，公司與公共黃金營銷有限公司簽訂了一份認購期票據協議，金額為$，用於運營資金。該期票據年利率為%，需在首次業務組合完成後償還。250,000 。期票年利率為%。 6在初步商業合併完成後，本期票據將會償還。

於2024年1月25日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了一份期票認購協議，金額為$，用於營運資本。期票利息為每年% ，並在首次業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，$已全部到期。300,000 。期票年利率為%。 6。期票年利率為%。300,000 本票下已沒有可借餘額。

在2024年2月22日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽署了一份認股款借據訂閲期限表，金額為$。該承諾書的利息為每年%，並在初步業務組合完成後償還，以解決營運資本。截至2024年6月30日，全額$300,000 。期票年利率為%。 6。期票年利率為%。300,000 本票下已沒有可借餘額。

於2024年4月4日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了一份期票認購術語表，金額為$，用於營運資金。期票年利率為%，在初次業務合併完成時可償還。截至2024年6月30日，全部$300,000 。期票年利率為%。 6。期票年利率為%。300,000 本票下已沒有可借餘額。

2024年6月5日，公司與Public Gold Marketing Sdn. Bhd.簽訂了一份認股債券的期限表，數額為$。400,000 。期票年利率為%。 6年利率%，初次業務組合完成後償還。截至2024年6月30日，共$。400,000 本票下已沒有可借餘額。

截至2024年6月30日止的三個月和六個月內，上述註釋已產生$的利息，並反映在綜合資產負債表和綜合收益表的其他收入中。43,602 和 $76,997 截至2023年6月30日止的三個月和六個月內，註釋已經產生$的利息，且已在未經審計的簡明合併資產負債表和未經審計的簡明合併利潤表中的營業費用內反映。13,111 截至2024年6月30日和2023年12月31日，該票據總額已反映在合併財務報表的資產負債表上，歸入其他負債為$，而在未經審計的簡明合併資產負債表和未經審計的簡明合併利潤表內反映的均為有關該票據的利息支出，歸入營業費用內。3,384,252 和 $1,757,255，分別為。

註記股東赤字

普通股票

普通股總數量為授權股數為500,000,000股$的普通股份為0.001 每股。截至2024年6月30日和2023年12月31日，有 3,445,000 （不包括公司子公司持有的B類普通股 普通股份 - 可贖回權重平均股數 股普通股的份額可能會贖回）已發行股份和流通股份。

認購權證：

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司每股的面值已授權。 公司已有3546864股，其中分配給股票補償的股票發行情況如下: 11,500,000其中私人配售認購權證6,470,000份。570,000定向增發認股證未公開發行。

公開認購證書在公司合併後的財務報表中被視為股本工具。公開認購證書只能行使買賣整數份額，不會在行使時發行分數股。公開認購證書將在完成業務組合後變為可行使狀態，並在完成業務組合後五年到期，或在贖回時提前到期。除非公司有能夠用於公開認購證書行使的普通股的有效和現行註冊申報文件，以及與該等普通股有關的現行發售説明書，否則不能用現金行使公開認購證書。儘管如此，如果在業務組合完成後的特定期限內沒有有效的註冊申報文件涵蓋可進行公開認購證書行使的普通股，則認購權持有人可以在符合《證券法》第3(a)(9)條提供的豁免條款的情況下，在公司未能維持有效註冊申報文件的任何時期內免現金行使認股權，前提是該項豁免條款可行。如果該項豁免條款或其他豁免條款不可用，則持有人將無法以免現金的方式行使認股權。公開認購證書將在完成業務組合五年後到期，或在贖回或清算時提前到期。

當普通股每股價格等於或超過$時，可以贖回認股權。16.50

一旦認股權可行使，公司可以贖回未行使的認股權（私募認股權除外，詳見此處）。

除非公司有效地註冊聲明，覆蓋行使認股權所能得到的普通股股份，在30天的贖回期內，有關這些普通股股份的最新招股説明書可供使用，否則公司將不會按照上述描述贖回認股權。如果且當公司贖回權可行時，即使公司無法在所有適用的州證券法律下注冊或合格之基礎證券進行銷售，公司仍可行使其贖回權。

如果公司召回公共權證進行回購，管理層將有權選擇要求所有希望行使公共權證的持有人以“免現金”方式行使，如權證協議所述。

定向增發認股權證與公開認股權證實質上基本相同，不同之處在於它們(i)可以按持有人選擇以現金或無需現金方式行權，和(ii)在認股權證持有人或他們允許轉讓方（符合Public Gold Marketing Sdn. Bhd.與公司之間的認購協議的規定）持有期間內，公司不得贖回。一旦定向增發認股權證被轉讓給非允許轉讓方的持有人，則在所有目的上其應視為公開認股權證。由於這些條款，定向增發認股權證需要進行負債分類。

行權價格和可行權的普通股股份數量可能會在某些情況下進行調整，包括股利，特別股利或資本重組，重組，合併事件。但是，如果以低於其各自行權價格的價格發行普通股，則不會調整認股權證。此外，在任何情況下，公司均無需以淨現金解決認股權證。如果公司無法在組合期內完成業務組合，並且公司清算信託賬户中持有的資金，則認股權證持有人將不會接收任何這些資金，也不會從信託賬户外持有的公司資產中獲得任何分配，涉及此類認股權證。因此，認股權證可能會變得毫無價值。

％的市場價值或（ii）公司發行其他普通股或股權鏈接證券的價格。9.50% 成交量 60的9.50%只有在公司不是業務組合中的生存公司的情況下，權利持有人才會在公司初始業務組合完成時自動收到1/7股份的普通股。如果公司在完成初始業務組合時不是生存公司，則每個權利持有人都必須肯定地轉換其權利，以便在完成業務組合時收到每個權利下潛在的1/7股份。截至2022年和2023年12月31日，沒有任何權利被轉換成股份。165％超過（i）市場價值或（ii）公司發行額外普通股或股權鏈接證券的價格的市場價值大於其市場價值的價值。

權利

除非公司在業務組合中不是倖存公司，否則每個公共權利持有人在業務組合完成後將自動獲得1/10股普通股，即使公共權利持有人在業務組合或公司證券章程的修正事項中全部轉換所持有的股份。如果公司在業務組合完成後不會成為倖存公司，每個公共權利持有人將需要積極轉換他、她或其權利，以便在業務組合完成時獲得每個公共權利下面的1/10股份。

公司在公開認購權交換過程中不會發行碎股，碎股將向下舍入至最接近的整股或者根據特定規定按照特拉華州普通公司法處理。 因此，公開認購權持有人必須持有10倍的權益，才能在業務組合結束時為所有持有人的權益獲得股票。

養老計劃公允價值衡量

公司資產和負債的公允價值反映了管理層在計量日內，在市場參與者之間進行有序交易時公司將收到的資產出售款項或支付的負債轉移款項的估計金額。在計量其資產和負債的公允價值時，公司試圖最大化使用可觀察輸入（從獨立來源獲得的市場數據）並最小化使用不可觀察輸入（有關市場參與者如何定價資產和負債的內部假設）。以下公允價值層次結構用於根據用於定價資產和負債的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類：

1級：在活躍市場上引用相同資產或負債的價格。資產或負債的活躍市場是指該資產或負債的交易具有足夠的頻率和成交量，以提供持續定價信息的市場。

2級：除1級輸入之外的可觀察輸入。2級輸入的示例包括類似資產或負債在活躍市場上的引用價格以及在非活躍市場上引用相同資產或負債的價格。

等級 3：基於公司對市場參與者在定價資產或負債時會使用的假設的評估而得出的不可觀察輸入。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，信託賬户持有的資產均為現金。

定向增發認購權證使用二元柵格模型進行估值，被視為三級公允價值度量。其中，暗含波動率是較為重要的輸入之一，基於公司普通股和公開交易的權證價格計算而得。截至2024年6月30日和2023年12月31日，認購權證負債的估計公允價值是基於以下重大輸入進行的，並以每個認購權證行使可得到一半普通股的基礎上表達:

公司成立於2021年9月8日的德克薩斯州。 後續事件

公司評估了資產負債表日期後發生的後續事件和交易，直至公佈未經審查的簡明合併基本報表的日期。基於此審查，公司未發現除以下事件外，需要在合併基本報表中進行調整或披露的後續事件。

2024年7月3日，公司將總計$轉入公司的信託賬户，用於公開股東，這使得公司能夠將其最初的業務組合完成期限再延長一個月，從2024年7月9日延長至2024年8月9日。這是自2021年12月9日公司進行首次公開發行以來的第11次延期，並且是根據目前生效的公司章程允許的最多12次延期中的第八次延期。60,000 向公司的信託賬户存入了總計$，用於其公開股東，這使公司能夠將其最初的業務組合完成期限再延長一個月，從2024年7月9日延長至2024年8月9日。這是自2021年12月9日公司進行首次公開發行以來的第11次延期，並且是根據目前生效的公司章程允許的最多12次延期中的第八次延期。

於2024年8月3日，公司將$的總額存入公司的信託賬户，以便為其公共股東提供資金，從而使公司將其最初的業務組合的完成期限從2024年8月9日延長一個月，即延長到2024年9月9日。這是自2021年12月9日公司進行首次公開發行以來的第12次延期，也是《公司註冊證書》目前有效的最多12次延期中的第9次。60,000 在2024年8月3日，公司將$的總額存入公司的信託賬户，以便為其公共股東提供資金，從而使公司將其最初的業務組合的完成期限從2024年8月9日延長一個月，即延長到2024年9月9日。這是自2021年12月9日公司進行首次公開發行以來的第12次延期，也是《公司註冊證書》目前有效的最多12次延期中的第9次延期。