禁止內幕交易的政策(全球)

    

目的

財捷代表自己和所有子公司(“Intuit”)採取了這項政策，以使Intuit、其員工和董事會(“董事會”)能夠遵守適用的內幕交易法律。

政策

1.中國政府的介紹

美國聯邦和州法律一般禁止任何人購買、出售或轉讓股票或其他證券，這些人擁有通常不為公眾所知或獲得的重要信息。這些法律還禁止任何擁有這種“重大非公開信息”(如下文第3節所述)的人向其他可能進行交易的人披露這些信息(或“小費”)。

Intuit的第一個經營價值觀是“誠信而不妥協”。我們將這一價值付諸實踐的方法之一是瞭解並遵循適用的證券法和Intuit的政策，包括這一項。這項政策適用於Intuit及其子公司的所有董事會成員和員工。您還應通過以下方式負責遵守本政策：

·您的配偶和受撫養人

·住在你家裏的任何人(家庭僱員除外)

·任何你為其做出或影響投資決策的人，例如父母或子女，他們在交易Intuit證券之前會與你商量

·由您或上述個人控制、影響或管理的任何實體或組織

在本政策中，上述每個人都被稱為“承保人”或“您”。

Intuit還可以決定其他人應受這項政策的約束。如果您知道重要的非公開信息，當您不再是承保人員時，您不能交易Intuit證券，直到該信息已經公開或不再是重要的。

該政策旨在促進對適用證券法的遵守，並保護Intuit及其承保人員免受因違反這些法律而可能導致的嚴重責任和處罰。如果您對信息仍然是重要的還是非公開的有疑問，請聯繫Intuit法律部。

A.加強內幕交易法的執行

如果你違反了聯邦內幕交易法，你可能需要為此類交易獲得的利潤或避免的損失支付高達三倍的民事罰款，以及高達500萬美元的刑事罰款。你還可能需要服刑長達20年。此外，Intuit可能會因您的內幕交易違規行為而受到民事罰款和高達25,000,000美元的刑事罰款。除了可能的民事和刑事處罰外，任何違反這項政策的人都可能受到紀律處分，最高可達解僱，包括解僱。

大家應該知道，美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)和納斯達克均採用先進的股票市場監察技術，對偵查內幕交易活動非常有效，並會大力檢控內幕交易案件。美國證券交易委員會成功起訴了員工通過外國賬户進行交易、家人和朋友進行交易以及只涉及少量股票的案件。因此，重要的是要了解可被視為非法內幕交易的活動的廣度。

2.審查Intuit的貿易政策

A.對內幕交易持懷疑態度。當您知道通過您在Intuit的工作而獲得的有關該公司的重大非公開信息時，您不得交易該公司的股票或其他證券。這項反對“內幕交易”的政策適用於Intuit股票交易以及

其他公司的證券，例如Intuit的客户、供應商、業務合作伙伴或Intuit可能正在談判交易或其他商業交易的其他公司。

B.不給小費。在您知曉有關某公司的重大非公開信息的情況下，您不得向他人提供有關該公司的重大非公開信息，也不得建議任何人買賣該公司的證券。這種被稱為“小費”的行為也違反了證券法，可能會導致與您直接從事內幕交易相同的民事和刑事處罰，即使您沒有從您向其傳遞重大非公開信息的人的交易中獲得任何金錢或利益。這項禁止“小費”的規定適用於有關Intuit及其股票的信息，以及您在Intuit工作期間獲得的其他公司的信息。這項政策並不以“需要知道”為基礎限制合法的商業交流，在這種情況下，你有合理的預期對方不會在擁有信息的情況下進行交易。

C.交易包括投機性交易、衍生品、保證金。您不得從事Intuit證券的短期或投機性交易。這意味着您不得交易看跌期權或其他與Intuit證券相關的衍生品，不得賣空Intuit證券，也不得購買任何旨在對衝或抵消您直接或間接持有的Intuit證券市值下降的金融工具(包括預付可變遠期合約、股票互換、套頭和交易所基金)。

所有承保人員不得將Intuit證券存入保證金賬户或將任何Intuit證券質押為貸款抵押品。這是因為，如果您未能滿足追加保證金要求或拖欠貸款，您的證券可能會在未經您同意的情況下出售，這些出售可能會導致非法內幕交易。

D.提出了交易的定義

就本政策而言，提及“交易”和“交易”，除其他事項外，包括：

·在公開市場或私人交易中買賣Intuit股票

·出售通過(1)僱員股票購買計劃(ESPP)、(2)行使股票期權或(3)授予限制性股票單位獲得的Intuit股票

·使用或質押Intuit證券以獲得貸款(根據這項政策，這始終是被禁止的)

·贈送Intuit證券

凡提及“交易”和“交易”，除其他事項外，不包括因(1)Intuit的員工股票購買計劃(ESPP)；(2)行使股票期權；或(3)授予限制性股票單位(RSU)而獲得Intuit股票。然而，如果您知道重要的非公開信息或交易窗口對您關閉，則禁止您出售根據這些計劃獲得的任何股票。具體地説，就是：

·您可以行使Intuit股票期權，但如果您知道重要的非公開信息或交易窗口對您關閉，則您不得出售因行使這些期權而發行的任何股票(即不進行當日銷售)。

·你可以根據Intuit的ESPP購買股票，但如果你知道重大的非公開信息，或者如果交易窗口對你關閉了，你就不能賣出任何股票。

·您可以在獲得限制性股票單位時獲得股票，但如果您知道重要的非公開信息或交易窗口為您關閉，則您不能出售任何股票。

E.關於Intuit政策的應用和執行

這項政策適用於所有承保人員。美國證券交易委員會和聯邦檢察官可能會假設，家人(包括上學在外的孩子)、密友或私人顧問之間的交易是基於您提供的信息，並將這些交易視為您自己進行的交易。小額交易也不例外，或出於獨立原因，例如需要為緊急支出籌集資金，似乎有必要或有理由進行的交易。本政策適用於被保險人或代表被保險人持有的任何證券(例如，由經紀人或受託人持有)。

除了上面討論的可能的民事和刑事處罰外，任何違反這項政策的人都可能受到紀律處分，最高可達解僱，包括解僱。

3.問：什麼是重大非公開信息？

*。如果理性的投資者很有可能認為信息在決定是否購買、持有或出售一家公司的股票時是重要的，那麼信息，無論是積極的還是消極的，都是重要的。如果可以預計一條信息會影響股票的價格，那麼它很可能是實質性的。可能是重要信息的常見示例包括：

·未披露的財務結果，包括收入、收益和營業收入

·重要的未披露運營指標，如季節中期消費者集團納税單位銷售額

·對未來收入或收益的指導或預測，或指導的變化

·擬議的合併、收購或要約收購活動

·擬出售一家大型企業或子公司

·存在對受覆蓋人員的特別限制交易期

·重要的新產品或服務及其預期發佈日期

·重大產品缺陷或來自客户的重大正面或負面反饋，包括測試版客户

·產品分銷安排發生重大變化

·主要客户、供應商或聯盟夥伴的得失

·Intuit提議發行更多證券或改變Intuit的資本結構

·管理層或董事會的重大變動

·宣佈股票拆分或分紅

·財務流動性問題或即將破產

·影響Intuit或支持Intuit業務運營的第三方提供商的重大實際或潛在網絡安全事件、事件或風險

·重大訴訟、調查或監管行動或程序的提起或發展

這只是一份部分清單，並沒有描述可能是實質性的所有情況或信息。聯邦和納斯達克調查人員將對有問題的交易進行事後審查，因此你應該始終仔細考慮你的信息在事後可能會被如何查看。如果您對您是否擁有重要的非公開信息有任何擔憂，您應該在買賣Intuit證券之前聯繫Intuit的法律部門。

B.禁止非公開信息。“非公開信息”一般不為公眾所知或獲得。我們認為，只有在以下兩種情況下，公眾才能獲得信息：

·Intuit已通過適當渠道(如美國證券交易委員會備案或新聞稿)向公眾發佈，以及

·已經過了足夠的時間，讓投資市場能夠吸收和評估這些信息。一般來説，在公開披露後的第二個工作日之前，您應該將信息視為非公開信息。

如果您對信息是否是非公開的有疑問，請諮詢Intuit法律部。

4.禁止未經授權的披露

出於競爭、安全和其他商業原因，所有承保人員必須對Intuit信息保密，並遵守證券法。您瞭解到的有關Intuit或其商業計劃的所有信息都是

潛在的非公開信息，直到我們公開披露。您應將此信息視為Intuit的機密和專有信息。您不得在社交媒體或任何其他渠道上向其他人披露，如家庭成員、商業夥伴、投資者、專家諮詢公司或商業或社交熟人。

法律規則規定了我們向外界或公眾披露重大信息的時間和性質。違反這些規則可能會對您、Intuit及其管理層造成重大責任。出於這個原因，我們只允許Intuit的特定指定代表與新聞媒體、證券分析師和投資者討論Intuit，並且只能根據Intuit的公開披露要求進行討論。如果您收到這種性質的諮詢，您應該將其轉給Intuit的投資者關係或法律部門。

5.不知道何時以及如何交易Intuit股票

答：這是一份報告概述。您只能在不掌握重要的非公開信息的情況下交易Intuit股票。所有承保人員均須遵守下文所述的特定交易窗口。

B.更新交易窗口

*(一)季度交易視窗。被覆蓋的人只能在Intuit管理層指定的季度交易窗口進行交易。一般來説，這些季度窗口期在Intuit公佈季度或年度財務業績的新聞稿發佈後的第二個工作日開始，並在每個會計季度的最後一天前大約三週關閉，但第三財季除外，因為第三財季通常在美國聯邦納税申報截止日期前大約三週關閉。儘管Intuit可能會定期發送有關季度交易窗口開啟和關閉的通知，但每個受覆蓋人員都有責任在交易Intuit證券之前獲知任何窗口或限制。

即使在開放的交易窗口期間，如果您知道有關Intuit的重要非公開信息，您也不能啟動Intuit股票交易。此外，如果您遵守Intuit的預清算政策(見下文第5.D節)，即使您在開放的交易窗口期間發起交易，您也必須預先清算。

以下是季度交易窗口的大致時間安排。實際日期將由管理層決定，並可能因多種因素而有所不同。

包括兩個階段，即(Ii)特別交易封閉期。Intuit可能會不時關閉交易窗口，因為事態發展可能涉及重大的非公開信息(例如，重大公司交易或納税季節的單位銷售報告)。在這種情況下，Intuit法律部可通知特定個人(在某些情況下，通知所有僱員)，他們不應從事任何涉及Intuit證券買賣的交易，也不應向其他人披露交易窗口已關閉的事實。

一般來説，在交易窗口打開時，所有與Intuit證券有關的懸而未決的買賣訂單都必須在交易窗口關閉之前取消。

C.問：誰必須遵守季度交易窗口？

所有承保人員必須遵守季度交易窗口。

D.*預先清關政策

下列個人必須在購買、出售、贈送或以其他方式轉讓Intuit股票之前與Intuit法律部門聯繫，並必須事先獲得交易的批准：

·董事會所有成員

·被董事會指定為美國證券法規定的“執行人員”的個人

·所有直接向首席執行幹事報告的幹事

·首席執行官、首席財務官或總法律顧問指定的任何其他人

·配偶、受撫養人和居住在上述個人家庭中的任何人(家庭僱員除外)，以及他們為其作出或影響投資決定的任何人

·受上述個人控制、影響或管理的任何實體或組織

預先清算政策適用於這些人，即使他們是在開放的交易窗口期間發起交易，並涵蓋所有交易(Intuit的ESPP下的購買或在授予RSU時收到的股票除外)。預先審批申請表可在Intuit的內部Insight網站上找到。

如果交易被預先清算，您通常將有五個工作日來執行該交易。但是，如果您知道重要的非公開信息，您可能不會執行交易。如果您沒有在批准的時間段內完成交易，您必須提交新的預審批請求。

如果您提議的交易沒有預先清算，您必須避免啟動Intuit股票的任何交易，並且您不應該通知Intuit內外的任何人預先清算被拒絕。

他説，E.E.制定了預先安排好的交易計劃。該政策並不禁止在符合美國證券交易委員會規則10b5-1(C)和因圖伊特政策和準則的預先安排的交易計劃下進行股票交易。

規則10b5-1(C)規定，如果交易是按照符合特定條件的預先安排的交易計劃進行的，則可以免除內幕交易責任。根據這一規則，如果您簽訂了具有約束力的合同、指示或書面計劃，規定了購買或出售證券的金額、價格和日期，並且這些安排符合美國證券法的要求，包括它們是在您不知道重大非公開信息的時候建立的，那麼您可以要求為內幕交易責任辯護，即使交易計劃下的交易發生在您知道重大非公開信息的時候。根據該規則作出的安排可規定金額、價格和日期至

您不得使用公式或指定另一人有權酌情管理的交易參數，但您不得行使影響交易的任何後續酌情權，如果您的經紀人或任何其他人士在執行交易時行使酌情權，您不得影響該人的行為，且該人在交易時不得知曉任何重大的非公開信息。

為了採用交易計劃，您必須聯繫一位經驗豐富且經驗豐富的經紀人或財務顧問，他們可以幫助您準備適當的文件。在建立交易計劃之前，您必須充分了解規則的限制和條件，這一點很重要。同樣重要的是，你要恰當地記錄交易計劃的細節。規則10b5-1(C)有一些程序條件必須滿足，才能依賴交易計劃作為肯定的抗辯。這些要求包括：閣下在交易前遵守所需的冷靜期、真誠地參與計劃並在整個交易期間本着誠信行事、閣下在知悉重大非公開信息時不得修改交易指示，以及閣下不得訂立或更改相應或套期保值的交易或倉位。在實施、修改或終止任何此類計劃之前，Intuit法律部門必須審查所有交易計劃以及此類計劃的修訂和終止是否符合Intuit的政策和指南。

所有交易計劃的採納和修改都必須在開放的交易窗口期間進行。Intuit可對任何交易計劃附加條件、程序或其他要求，包括要求在通過後的最短等待期內才能根據該計劃開始交易。

儘管Intuit的法律部門從Intuit的角度審查這些計劃，但採用計劃的個人對遵守所有法律和法規要求負有唯一責任。Intuit可以公開披露承保人員採用的任何交易計劃的條款。

管理人員和董事會成員也必須遵守下文第6節，即使交易是根據交易計劃進行的。

6.為董事會和高管提供額外的證券法事項

董事會成員、根據美國證券法被董事會指定為“執行人員”的個人(每人為“第16條內幕人士”)以及Intuit普通股超過10%的實益擁有人也必須遵守修訂後的1934年證券交易法第16條中關於短線交易的報告義務和限制。第16條要求內部人士(A)報告Intuit證券的交易(通常在交易日期的兩個工作日內)和(B)如果他們在六個月內買賣Intuit證券，無論他們是否知道任何重要的非公開信息，都必須向Intuit交出任何利潤。

第二條規則是第144條。如果您是第16條的內幕人士，則根據修訂後的1933年證券法第144條的規定，您可能被視為Intuit的“附屬公司”。這意味着，當您出售Intuit股票時，您必須遵守規則144的具體要求，包括您：

·必須在例行經紀交易中或向做市商出售你的股票，而不是在請求出售時

·必須遵守對您在任何三個月內可以銷售的數量的限制

·必須在銷售當天或之前向美國證券交易委員會提交表格144

如果你是第16節出售Intuit股票的內幕人士，你需要告訴你的經紀人，你是Intuit的附屬公司，你需要提交一份表格144。信譽良好的經紀人將幫助您遵守規則144的要求，並將代表您準備和提交表格144。Intuit一般不代表其任何高級職員或董事編制或提交表格144。有關規則144的更多信息，請聯繫Intuit法律部。

7.認證

指定的承保人員可能需要定期證明他們理解並有意遵守本政策。

8.強調個人責任；協助

貴方對堅持這一政策、避免不當交易負有最終責任。如果您違反本政策，Intuit可能會對您進行紀律處分，直至終止僱傭關係。如果您對這項政策或這項政策在您特定情況下的應用有任何疑問，您應該向Intuit的法律部成員尋求其他指導。Intuit總法律顧問或首席財務官對本政策的所有解釋應對承保人員具有約束力。

克里·麥克萊恩電子郵件：(650)944-5918電子郵件：kerry_mclean@tuit.com
常務副總法律顧問總裁

泰勒·科澤斯電話：(650)944-5574電子郵件：Tyler_Cozzens@tuit.com
高級副總裁，副總法律顧問

9.支持Intuit交易

Intuit可能會不時地進行自己的證券交易。在從事Intuit證券交易時，Intuit的政策是遵守所有適用的證券和州法律(如有必要，包括董事會或適當委員會的適當批准)。

誰需要知道這項政策

這項政策適用於所有Intuit董事會成員和員工。

未遵循本政策

違反這一政策的員工可能會受到紀律處分，最高可達解僱，包括解僱。

舉報和防止報復

Intuit不容忍對任何舉報涉嫌違反本政策或善意配合與本政策相關的調查的人進行報復或傷害。

如果您對本政策或其在特定情況下的應用有疑問，或者如果您知道或懷疑任何您認為與本政策不一致的行為，請聯繫：

·您的經理或上級領導

·人力資源連接

·詢問道德

·Intuit誠信線