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20-01-012020-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員BAC:投資和經紀服務成員BAC:GlobalBankingSegments成員2021-01-012021-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員BAC:投資和經紀服務成員BAC:GlobalBankingSegments成員2020-01-012020-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員美國公認會計準則:運營部門成員BAC:投資和經紀服務成員2021-01-012021-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員美國公認會計準則:運營部門成員BAC:投資和經紀服務成員2020-01-012020-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBAC:投資和經紀服務成員2021-01-012021-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBAC:投資和經紀服務成員2020-01-012020-03-310000070858Bac:InvestmentBankingIncomeUnderwritingIncomeMember美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員2021-01-012021-03-310000070858Bac:InvestmentBankingIncomeUnderwritingIncomeMember美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員2020-01-012020-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員Bac:InvestmentBankingIncomeUnderwritingIncomeMember美國公認會計準則:運營部門成員2021-01-012021-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員Bac:InvestmentBankingIncomeUnderwritingIncomeMember美國公認會計準則:運營部門成員2020-01-012020-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBac:InvestmentBankingIncomeUnderwritingIncomeMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBac:InvestmentBankingIncomeUnderwritingIncomeMember2020-01-012020-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員Bac:InvestmentBankingIncomeSyndicationFeesMember2021-01-012021-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員Bac:InvestmentBankingIncomeSyndicationFeesMember2020-01-012020-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員美國公認會計準則:運營部門成員Bac:InvestmentBankingIncomeSyndicationFeesMember2021-01-012021-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員美國公認會計準則:運營部門成員Bac:InvestmentBankingIncomeSyndicationFeesMember2020-01-012020-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBac:InvestmentBankingIncomeSyndicationFeesMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBac:InvestmentBankingIncomeSyndicationFeesMember2020-01-012020-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員Bac:InvestmentBankingIncomeFinancialAdvisoryServicesMember2021-01-012021-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員Bac:InvestmentBankingIncomeFinancialAdvisoryServicesMember2020-01-012020-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員美國公認會計準則:運營部門成員Bac:InvestmentBankingIncomeFinancialAdvisoryServicesMember2021-01-012021-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員美國公認會計準則:運營部門成員Bac:InvestmentBankingIncomeFinancialAdvisoryServicesMember2020-01-012020-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBac:InvestmentBankingIncomeFinancialAdvisoryServicesMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBac:InvestmentBankingIncomeFinancialAdvisoryServicesMember2020-01-012020-03-310000070858BAC:Investments BankingFeesMember美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員2021-01-012021-03-310000070858BAC:Investments BankingFeesMember美國公認會計準則:運營部門成員BAC:GlobalBankingSegments成員2020-01-012020-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員BAC:Investments BankingFeesMember美國公認會計準則:運營部門成員2021-01-012021-03-310000070858BAC:全球市場細分市場成員BAC:Investments BankingFeesMember美國公認會計準則:運營部門成員2020-01-012020-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBAC:Investments BankingFeesMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:CorporateReconcilingItemsAndEliminationsMemberBAC:Investments BankingFeesMember2020-01-012020-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員2021-01-012021-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員2020-01-012020-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsAssetandLiabilityManagementActivitiesMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsAssetandLiabilityManagementActivitiesMember2020-01-012020-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsLiquidatingBusinessesEliminationsandOtherMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsLiquidatingBusinessesEliminationsandOtherMember2020-01-012020-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsFullyTaxableEquivalentBasisAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsFullyTaxableEquivalentBasisAdjustmentMember2020-01-012020-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員2021-03-310000070858美國公認會計準則:運營部門成員2020-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsAssetandLiabilityManagementActivitiesMember2021-03-310000070858Bac:SegmentReconcilingItemsAssetandLiabilityManagementActivitiesMember2020-03-310000070858US-GAAP:部門間消除成員2021-03-310000070858US-GAAP:部門間消除成員2020-03-310000070858BAC:SegmentRescilingItemsOtherMember2021-03-310000070858BAC:SegmentRescilingItemsOtherMember2020-03-31
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-Q
(標記一)
☑ 根據證券條例第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《交換法》
截至本季度末的季度2021年3月31日
或
☐ 根據《證券條例》第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《交換法》
在從美國到日本的過渡期內,中國將從美國轉向美國
委託文件編號:
1-6523
章程中規定的註冊人的確切姓名:
美國銀行
註冊成立或組織的州或其他司法管轄區:
特拉華州
美國國税局僱主識別號碼:
56-0906609
主要執行機構地址:
美國銀行企業中心
翠雲街北段100號
夏洛特, 北卡羅來納州28255
註冊人的電話號碼,包括區號:
(704) 386-5681
前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生了變化:
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | BAC | 紐約證券交易所 |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益 | BAC高級版 | 紐約證券交易所 |
浮動利率非累積優先股,E系列 |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益 | BAC PRB | 紐約證券交易所 |
6.000%的非累積優先股,系列GG |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益 | BAC PRK | 紐約證券交易所 |
5.875%的非累積優先股,HH系列 |
7.25%非累積永久可轉換優先股,L系列 | BAC PRL | 紐約證券交易所 |
存托股份,每股相當於1,200股股份的1/1 | BML PRG | 紐約證券交易所 |
美國銀行浮動匯率論 |
非累積優先股,系列1 |
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
存托股份,每股相當於1,200股股份的1/1 | BML PRH | 紐約證券交易所 |
美國銀行的浮動匯率論 |
非累積優先股,系列2 |
存托股份,每股相當於1,200股股份的1/1 | BML PrJ | 紐約證券交易所 |
美國銀行的浮動匯率論 |
非累積優先股,系列4 |
存托股份,每股相當於1,200股股份的1/1 | BML PRL | 紐約證券交易所 |
美國銀行的浮動匯率論 |
非累積優先股,系列5 |
BAC Capital浮動利率優先混合收益期限證券 | BAC/PF | 紐約證券交易所 |
十三號信託(及與之相關的擔保) |
5.63%固定利率至浮動利率優先混合收益定期證券 | BAC/PG | 紐約證券交易所 |
BAC資本信託XIV的聲明(及其相關擔保) |
所得税資本債務票據,最初於2066年12月15日到期 | 合併PRK | 紐約證券交易所 |
美國銀行 |
高級中期票據,A系列,遞增可贖回票據,到期 | BAC/31B | 紐約證券交易所 |
2031年11月28日,美國銀行金融有限責任公司(及擔保人 |
註冊人就此作出的聲明) |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益
| BAC PRM | 紐約證券交易所 |
5.375%非累積優先股,系列KK |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益 | BAC PRN | 紐約證券交易所 |
非累積優先股的5.000%,系列11 |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益 | BAC專業版 | 紐約證券交易所 |
4.375%非累積優先股,系列NN |
存托股份,每股相當於1,000股股份的1/1000權益 | BAC PrP | 紐約證券交易所 |
4.125%非累積優先股,系列PP |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是☑ 不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是☑ 不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☑ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
*☐
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則12b-2所定義)。
是☐ 不是☑
2021年4月28日,有 8,569,317,603已發行的美國銀行普通股。
美國銀行及其子公司
2021年3月31日
表格10-Q
索引
第一部分:財務信息
| | | | | | | | |
項目1.財務報表 | | 頁面 |
綜合損益表 | | 44 |
綜合全面收益表 | | 44 |
合併資產負債表 | | 45 |
合併股東權益變動表 | | 46 |
合併現金流量表 | | 47 |
合併財務報表附註 | | 48 |
附註1--重要會計原則摘要 | | 48 |
附註2--淨利息收入和非利息收入 | | 48 |
附註3--衍生工具 | | 49 |
附註4-證券 | | 56 |
附註5--未償還貸款和租賃及信貸損失撥備 | | 59 |
| | |
附註6--證券化和其他可變利息實體 | | 69 |
附註7--商譽和無形資產 | | 73 |
附註8-租契 | | 73 |
注9 -出售或購買的聯邦基金、證券融資協議、短期借款和限制現金 | | 74 |
附註10--承付款和或有事項 | | 75 |
附註11-股東權益 | | 78 |
附註12--累計其他全面收益(虧損) | | 78 |
附註13-普通股每股收益 | | 79 |
| | |
附註14-公允價值計量 | | 79 |
附註15-公允價值選項 | | 85 |
附註16-金融工具的公允價值 | | 86 |
注17-業務分類信息 | | 87 |
詞彙表 | | 90 |
縮略語 | | 91 |
| | | | | | | | |
| | |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | | |
執行摘要 | | 3 |
最新發展動態 | | 3 |
財務亮點 | | 4 |
| | |
補充財務數據 | | 6 |
業務細分運營 | | 9 |
個人銀行業務 | | 9 |
全球財富管理與投資管理 | | 12 |
全球銀行業 | | 14 |
全球市場 | | 16 |
| | |
所有其他 | | 17 |
表外安排和合同義務 | | 18 |
管理風險 | | 18 |
| | |
資本管理 | | 18 |
流動性風險 | | 23 |
信用風險管理 | | 26 |
消費者投資組合信用風險管理 | | 26 |
商業投資組合信用風險管理 | | 31 |
非美國投資組合 | | 37 |
| | |
信貸損失準備 | | 38 |
市場風險管理 | | 39 |
交易風險管理 | | 40 |
銀行賬簿的利率風險管理 | | 41 |
抵押貸款銀行風險管理 | | 42 |
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氣候風險管理 | | 43 |
複雜的會計估計 | | 43 |
非公認會計準則調整 | | 43 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | | 43 |
項目4.控制和程序 | | 43 |
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第二部分:其他信息
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項目1.法律訴訟 | | 92 |
第1A項。風險因素 | | 92 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | | 92 |
項目6.展品 | | 93 |
簽名 | | 93 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
美國銀行(以下簡稱“本公司”)及其管理層可能會作出某些陳述,構成1995年“私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。這些陳述可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格聯繫這一事實來確定。前瞻性陳述經常使用“預期”、“目標”、“期望”、“希望”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“相信”、“繼續”等類似的表達方式,或使用“將”、“可能”、“可能”、“應該”、“將”和“可能”等未來或條件動詞。前瞻性陳述代表公司對未來業績、收入、信貸損失撥備、費用、效率比率、資本措施、戰略以及更廣泛的未來業務和經濟狀況以及其他未來事項的當前預期、計劃或預測。這些陳述不是對未來結果或業績的保證,涉及某些已知和未知的風險、不確定性和假設,這些風險、不確定性和假設很難預測,而且往往超出該公司的控制範圍。實際結果和結果可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的內容大不相同。
你不應過分依賴任何前瞻性陳述,應考慮以下不確定性和風險,以及在項目1A下更充分討論的風險和不確定性。公司2020年年度報告Form 10-k和公司隨後提交給美國證券交易委員會的任何文件中的風險因素:公司因未決或未來的訴訟和監管調查、訴訟和執法行動(包括我們參與和執行與冠狀病毒病2019年(新冠肺炎)大流行相關的政府計劃)而造成的潛在判決、損害、處罰、罰款和聲譽損害的可能性;公司未來負債可能超過其記錄的負債和估計的訴訟損失範圍,以及監管和政府行動;本公司可能面臨涉及抵押貸款證券化的一方或多方的索賠增加的可能性;本公司解決申述和擔保回購及相關索賠的能力;與終止倫敦銀行間同業拆借利率和其他參考利率有關的風險,包括增加的費用和訴訟以及對衝策略的有效性;非美國司法管轄區的財務穩定性和增長率的不確定性,這些司法管轄區可能面臨償還主權債務的困難的風險,以及對金融市場、貨幣和貿易的相關壓力,以及本公司對這些風險的敞口,包括直接、間接和運營風險;美國和全球利率、通貨膨脹、貨幣匯率、經濟狀況、貿易政策和緊張局勢的影響,包括關税和潛在的地緣政治不穩定;利率環境對公司業務、財務狀況和經營結果的影響;由於經濟假設、客户行為的變化以及美國或全球經濟狀況的不利發展,未來信貸損失可能高於目前的預期
和其他不確定因素;公司集中信用風險;公司實現支出目標和預期的能力,包括收入、淨利息收入、信貸損失準備金、淨沖銷、有效税率、貸款增長或其他預測;主要信用評級機構對公司信用評級的不利變化;無法進入資本市場或維持存款或借款成本;對公司某些資產和負債的公允價值和其他會計價值的估計,但需進行減值評估;在應用這些準則時會計準則或假設發生變化的估計或實際影響;關於監管資本和流動性要求的內容、時間和影響的不確定性;總吸收虧損能力要求、壓力資本緩衝要求和/或具有全球系統重要性的銀行附加費的不利變化的影響;聯邦儲備系統理事會的行動對公司資本計劃的潛在影響;所得税法律和法規的變化或解釋的影響;實施和遵守美國和國際法律、法規和監管解釋的影響,包括但不限於恢復和決議規劃要求、聯邦存款保險公司評估、沃爾克規則、受託標準、衍生品法規和冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法以及任何類似或相關的規則和法規;公司的運營或安全系統或基礎設施或第三方的故障、中斷或破壞,包括網絡攻擊或活動;英國退出歐盟對公司業務、財務狀況和運營結果的影響;氣候變化的影響;未來聯邦政府關門的影響以及聯邦政府債務上限的不確定性或財政、貨幣或監管政策的變化;大範圍衞生突發事件或流行病的出現,包括新冠肺炎大流行的規模和持續時間及其對美國和/或全球金融市場狀況及其對我們的業務、運營結果、財務狀況和前景的影響;自然災害、極端天氣事件、軍事衝突、恐怖主義或其他地緣政治事件的影響;和其他事情。
前瞻性陳述僅在前瞻性陳述發表之日起發表,公司沒有義務更新任何前瞻性陳述,以反映前瞻性陳述發表之日之後發生的情況或事件的影響。
管理層財務狀況及經營成果討論與分析(MD&A)中所指的綜合財務報表附註以參考方式併入MD&A。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報。在整個MD&A中,公司使用詞彙表中定義的某些縮略語和縮略語。
執行摘要
業務概述
該公司是特拉華州的一家公司、一家銀行控股公司(BHC)和一家金融控股公司。在本報告中使用的“本公司”、“我們”、“我們”和“我們”可能是指美國銀行個人、美國銀行及其子公司或美國銀行的某些子公司或關聯公司。我們的主要執行辦事處位於北卡羅來納州夏洛特市。通過我們在美國和國際市場的各種銀行和非銀行子公司,我們通過四個業務部門提供多樣化的銀行和非銀行金融服務和產品:個人銀行業務, 全球財富與投資管理公司(GWIM), 全球銀行業和全球市場,其餘操作記錄在所有其他。我們的銀行業務主要根據美國銀行全國協會(Bank of America,N.A.或BANA)章程進行。截至2021年3月31日,該公司擁有3美元的萬億資產,員工人數約為212,000人。
截至2021年3月31日,我們通過在美國、其領土和大約35個國家的業務為客户提供服務。我們的零售銀行業務覆蓋了美國所有主要市場,我們通過約4,300個零售金融中心、約17,000台ATM機和領先的數字銀行平臺(www.bank ofamerica.com)為約6,600個萬消費者和小型企業客户提供服務,其中約有4,000個萬活躍用户,其中約3,100個萬活躍移動用户。我們為大約300萬個小企業家庭提供行業領先的支持。我們的GWIM客户餘額為35萬億美元的企業通過全套投資管理、經紀、銀行、信託和退休產品提供量身定製的解決方案,以滿足客户需求。我們是全球領先的企業和投資銀行業務以及各種資產類別的交易領先者,為世界各地的企業、政府、機構和個人提供服務。
最新發展動態
資本管理
2021年3月19日,美國聯邦儲備委員會(美聯儲)、聯邦存款保險公司(FDIC)和貨幣監理署(OCC,以及美國銀行業監管機構美聯儲和FDIC)理事會宣佈,2020年發佈的針對BHC和存款機構的補充槓桿率(SLR)臨時變化將於2021年3月31日後如期到期。雖然臨時減免自動適用於該公司,但該公司的主要存款機構--北卡羅來納州的美國銀行--並沒有選擇利用OCC提供的SLR減免。截至2021年3月31日,該公司的SLR為7.0%。不包括暫時的減免,SLR大約是6.1%,也就是1.1%,也就是350美元億,比美聯儲要求的5.0%要高。
由於冠狀病毒病2019(新冠肺炎)大流行帶來的不確定性,美聯儲要求大型銀行在2020年下半年暫停股票回購計劃,但回購以抵消根據股權薪酬計劃授予的股票除外,並將普通股股息限制在不超過過去四個季度淨收入平均水平的現有利率。2020年12月,美聯儲宣佈,從2021年第一季度開始,大型銀行將被允許
按現有利率支付普通股股息,回購股票的金額與支付的股息相結合,不超過最近四個季度淨收益的平均值。根據董事會(董事會)的授權,於2021年第一季度,我們回購了35美元的億普通股,包括回購以抵消期內根據股權薪酬計劃授予的股份。這一授權相當於美聯儲在此期間允許的最高金額。
2021年3月25日,美聯儲宣佈,隨着2021年監管壓力測試的完成,目前對普通股分紅和股票回購的限制將於2021年6月30日後對大多數銀行結束。自2021年7月1日起,資本水平高於壓力測試要求的銀行(包括該公司)將不再受到額外限制,並將受到美聯儲壓力資本緩衝(SCB)框架下的正常限制。
2021年4月15日,該公司宣佈,董事會授權隨着時間的推移回購高達25萬美元的億普通股。董事會還授權回購,以抵消根據基於股權的薪酬計劃授予的股份。2021年第二季度,該公司的回購計劃將與美聯儲的指導一致,即普通股回購和普通股股息加在一起,應限制在最後四個季度淨收入的平均值。在美聯儲的限制到期後,公司預計將根據董事會的授權,通過回購和分紅向股東返還額外資本。
2021年4月22日,董事會宣佈季度普通股股息為每股0.18美元,於2021年6月25日支付給截至2021年6月4日登記在冊的股東。
有關我們的資本資源和監管發展的更多信息,請參閲第18頁的資本管理。
新冠肺炎大流行
該公司一直受到並可能繼續受到大流行的影響。近幾個月來,新冠肺炎接種率不斷提高,某些地區的限制性措施有所放鬆。然而,關於大流行的持續時間以及全球經濟復甦的時機和力度仍然存在不確定性。為了應對疫情在美國的經濟影響,美國已經頒佈了多項刺激計劃,為個人和企業提供經濟救濟,包括設立小企業管理局(SBA)工資支票保護計劃(PPP)的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE Act),以及2021年3月頒佈的2021年美國救援計劃法案。
隨着疫情的發展,我們繼續評估適當的協議和流程,以執行我們的業務連續性計劃,並幫助促進員工的健康和安全。我們還繼續支持我們服務的社區,參與各種倡議,幫助那些受新冠肺炎影響的人。
此外,我們繼續支持我們的客户,通過各種措施向受疫情影響的人提供援助,包括髮起購買力平價貸款。截至2021年3月31日,我們有大約278,000筆購買力平價貸款未償還,賬面價值為211億,這些貸款記錄在消費者, GWIM和全球銀行業細分市場。從購買力平價計劃成立到2021年4月22日,我們已經收到了小企業管理局121美元的億還款。此外,今年到2021年4月22日,我們已經發起了87美元的購買力平價貸款億。
儘管2021年第一季度美國宏觀經濟和公共衞生前景有所改善,但未來
大流行對我們的企業、業務結果和財務狀況的直接和間接影響仍然不確定。如果當前的經濟狀況惡化或疫情惡化,包括更容易傳播的新冠肺炎變種的傳播,這種宏觀經濟環境可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響,並可能對我們的財務狀況產生不利影響。
關於大流行的更多信息,見執行摘要--最新事態發展--“新冠肺炎”大流行在MD&A和項目1A。風險因素-該公司的10-k表格2020年年報。
倫敦銀行間同業拆借利率和其他基準利率
繼2017年英國S金融市場行為監管局宣佈,2021年後將不再強制參與銀行提交倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)利率後,監管機構、行業協會和金融行業工作組已經確定了LIBOR的建議替代利率以及其他銀行間同業拆借利率(IBOR),併發布了建議慣例,允許新產品和現有產品納入備用利率或參考這些替代參考利率(ARR)。2021年3月,負責監管LIBOR的FCA宣佈了ICE基準管理局目前公佈的所有LIBOR基準設置的停止日期。FCA確認,所有歐元和瑞士法郎LIBOR設置以及大多數英鎊和日元LIBOR設置的發佈將在2021年12月31日之後立即停止或不再代表利率尋求衡量的基礎市場(即非代表性),而大多數美元LIBOR設置將在2023年6月30日之後立即成為非代表性。
該公司繼續執行其企業範圍的IBOR過渡計劃。作為這一過渡計劃的一部分,該公司於2021年3月停止提供與倫敦銀行同業拆借利率掛鈎的可調整利率抵押貸款,並開始提供與隔夜融資利率(SOFR)掛鈎的可調整利率消費者抵押貸款。2021年4月1日,除某些例外情況外,該公司停止啟動2021年底後到期的與英鎊倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎的新貸款、債券、證券化和線性衍生品。此外,2021年4月,該公司向多個投資者發行了10美元億6個月期浮動利率鈔票,參考了1個月期彭博短期銀行收益率指數。該公司繼續更新其業務模式、系統、流程和內部基礎設施。
此外,本公司亦會繼續致力於達致有關停止倫敦銀行同業拆借利率的監管及全行業建議的里程碑;然而,市場及客户更換ibor及採用ARRS的情況仍在持續發展,因此,可能會影響市場參與者及本公司在不同類別的合約、產品、服務及市場之間過渡活動的能力。因此,作為過渡工作的一部分,該公司繼續監測各種市場情景,包括與個別市場參與者或整個市場生態系統準備不足有關的風險、市場參與者滿足監管和行業範圍建議的里程碑的能力、SOFR、信用敏感利率和其他利率的制定和採用、客户和市場參與者對某些產品(包括LIBOR產品)流動性的獲取和需求,以及2021年12月之後的IBOR連續性。此外,美國和英國銀行業監管機構表示,他們預計將增加
監管審查和加強對金融機構LIBOR過渡計劃、準備和準備情況的監管重點。
有關預期取代LIBOR和其他基準利率的更多信息,請參閲執行摘要-最近的發展-LIBOR和MD&A中的其他基準利率和第1A項。風險因素-公司2020年年報10-k表格的其他內容。
財務亮點
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表1 | 彙總損益表和選定的財務數據 |
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元,每股信息除外) | 2021 | | 2020 | | | | |
損益表 | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 10,197 | | | $ | 12,130 | | | | | |
非利息收入 | 12,624 | | | 10,637 | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | 22,821 | | | 22,767 | | | | | |
信貸損失準備金 | (1,860) | | | 4,761 | | | | | |
非利息支出 | 15,515 | | | 13,475 | | | | | |
所得税前收入表 | 9,166 | | | 4,531 | | | | | |
所得税費用 | 1,116 | | | 521 | | | | | |
淨收入 | 8,050 | | | 4,010 | | | | | |
優先股股息 | 490 | | | 469 | | | | | |
淨收益適用於普通股股東 | $ | 7,560 | | | $ | 3,541 | | | | | |
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每股普通股信息 | | | | | | | |
收益 | $ | 0.87 | | | $ | 0.40 | | | | | |
攤薄後收益 | 0.86 | | | 0.40 | | | | | |
已支付的股息 | 0.18 | | | 0.18 | | | | | |
績效比率 | | | | | | | |
平均資產回報率(1) | 1.13 | % | | 0.65 | % | | | | |
平均普通股股東權益回報率(1) | 12.28 | | | 5.91 | | | | | |
有形普通股股東權益的平均回報率(2) | 17.08 | | | 8.32 | | | | | |
效率比 (1) | 67.98 | | | 59.19 | | | | | |
| 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | | | |
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資產負債表 | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 903,088 | | | $ | 927,861 | | | | | |
總資產 | 2,969,992 | | | 2,819,627 | | | | | |
總存款 | 1,884,938 | | | 1,795,480 | | | | | |
總負債 | 2,695,992 | | | 2,546,703 | | | | | |
普通股股東權益總額 | 249,681 | | | 248,414 | | | | | |
股東權益總額 | 274,000 | | | 272,924 | | | | | |
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(1)有關定義,請參閲第91頁的關鍵字線。
(2)有形普通股股東權益的平均回報率是一項非公認會計準則的財務指標。有關更多信息以及與美國公認會計原則(GAAP)所定義的最密切相關的財務指標的對應對賬,請參閲第43頁的非GAAP對賬。
截至2021年3月31日的三個月,淨利潤為810億美元,即稀釋後每股0.86美元,而2020年同期為400億美元,即稀釋後每股0.40美元。淨利潤的增加主要是由於信用損失撥備的改善和非利息收入的增加,但部分被非利息費用的增加和淨利息收入的減少所抵消。
總資產較2020年12月31日增加1,504億至3美元萬億,主要是由於持續的存款流入而部署的現金導致債務證券增加,以及因全球市場,因繼續還款而導致貸款和租賃減少,部分抵消了這一影響。
總負債從2020年12月31日增加了1,493億至2.7萬億,主要是由於政府額外刺激措施以及季節性存款增加導致存款增加,交易賬户負債增加是由於全球
市場在客户活動的推動下,根據回購協議購買的更高的聯邦基金和借出或出售的證券全球市場.
股東權益較2020年12月31日增加11億,主要原因是淨收益和優先股發行,但通過普通股回購和普通股和優先股股息向股東返還的資本,以及衍生品和債務證券的市值下降,部分抵消了這一增長。
淨利息收入
與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月的淨利息收入減少了19美元億,降至102美元億。全額應税等值(FTE)基礎上的淨利息收益率下降65個基點,至1.68%。淨利息收入減少的主要原因是利率和貸款餘額下降,但因將多餘現金投入債務證券而被部分抵消。有關淨利息收益率和FTE基準的更多信息,請參閲第6頁的補充金融數據,有關利率風險管理的更多信息,請參閲第41頁的銀行賬簿利率風險管理。
非利息收入
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表2 | 非利息收入 | | | | | | | |
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
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(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
費用及佣金: | | | | | | | |
信用卡收入 | $ | 1,435 | | | $ | 1,272 | | | | | |
服務費 | 1,792 | | | 1,903 | | | | | |
投資和經紀服務 | 4,063 | | | 3,758 | | | | | |
投資銀行手續費 | 2,246 | | | 1,388 | | | | | |
費用及佣金總額 | 9,536 | | | 8,321 | | | | | |
做市及類似活動 | 3,529 | | | 2,807 | | | | | |
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其他收入 | (441) | | | (491) | | | | | |
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非利息收入總額 | $ | 12,624 | | | $ | 10,637 | | | | | |
非利息收入增加 與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月,億為20美元,億為126美元。以下內容重點介紹了這些重大變化。
●銀行卡收入增加了16300美元萬,主要是由於客户活動增加、商户服務以及與處理失業保險相關的更高收入。
●萬的銀行服務費減少了11100美元,主要是由於政府額外的刺激措施導致存款餘額增加。
● 投資和經紀服務收入增加了30500美元萬,主要是由於市場估值和管理下的資產流動增加,但部分被管理資產定價的下降所抵消。
●*投資銀行手續費增加了85800美元萬,主要是由於股票發行和諮詢費增加。
●全球做市和類似活動增加72200美元萬,主要是由於信貸、抵押貸款和市政產品的交易表現強勁,以及大宗商品因天氣相關事件導致的市場波動帶來的收益,但被其他宏觀產品活動減少部分抵消。此外,上一年期間包括因大流行而與市場有關的減記。
信貸損失準備
與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月的信貸損失撥備增加了66美元億,收益為19美元億,這主要是由於宏觀經濟前景的改善和貸款餘額的下降。有關信貸損失準備的更多信息,請參閲第38頁的信貸損失準備。
非利息支出
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表3 | 非利息支出 | | | | | | | |
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
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(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
薪酬和福利 | $ | 9,736 | | | $ | 8,341 | | | | | |
入住率和設備 | 1,830 | | | 1,702 | | | | | |
信息處理和通信 | 1,425 | | | 1,209 | | | | | |
與產品交付和交易相關 | 977 | | | 777 | | | | | |
營銷 | 371 | | | 438 | | | | | |
專業費用 | 403 | | | 375 | | | | | |
其他一般業務 | 773 | | | 633 | | | | | |
總非利息支出 | $ | 15,515 | | | $ | 13,475 | | | | | |
截至2021年3月31日的三個月,非利息費用與2020年同期相比增加了200億美元,至155億美元。這一增長主要是由於COVID-19淨成本上升、激勵補償金變更導致的費用加速、房地產合理化的減損費用、收入相關費用增加和遣散費增加。
所得税費用
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表4 | 所得税費用 | | | | | | | |
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
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(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
所得税前收入 | $ | 9,166 | | | $ | 4,531 | | | | | |
所得税費用 | 1,116 | | | 521 | | | | | |
實際税率 | 12.2 | % | | 11.5 | % | | | | |
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的有效税率主要由經常性税收優惠福利推動,該福利主要包括經濟適用房和可再生能源的環境、社會和治理(ESG)投資的税收抵免。不包括與我們的ESG投資活動相關的税收抵免,我們2021年第一季度的有效税率為23%。
補充財務數據
非公認會計準則財務指標
在這份10-Q表格中,我們介紹了某些非公認會計準則的財務指標。非GAAP財務計量不包括某些項目或包括與根據GAAP計算的最直接可比計量不同的組成部分。非GAAP財務指標是作為額外的有用信息提供的,用於評估我們的財務狀況、經營結果(包括期間間的經營業績)或遵守預期的法規要求。這些非GAAP財務衡量標準並非旨在替代GAAP財務衡量標準,其定義或計算方式可能與其他公司使用的非GAAP財務衡量標準不同。
我們在全時當量基礎上查看淨利息收入和相關比率以及分析,當在綜合基礎上列報時,這些是非公認會計準則財務計量。為得出全時當量收益基準,淨利息收入進行調整,以反映在同等税前基礎上的免税收入以及所得税支出的相應增加。在此計算中,我們使用21%的聯邦法定税率和具有代表性的州税率。淨利息收益率,衡量我們賺取的資金成本的基點,利用FTE基礎上的淨利息收入。我們認為,在全時當量基礎上列報這些項目,可以比較來自應税和免税來源的金額,並符合行業慣例。
我們可能會公佈某些關鍵業績指標和比率,但不包括某些項目(例如,借方估值調整(DVA)收益(虧損)),這會導致非GAAP財務衡量標準。我們認為,提出不包括這些項目的衡量標準是有用的,因為這些衡量標準提供了額外的信息,以評估我們業務的基本經營業績和趨勢,並允許更好地比較期間與期間的經營業績。
我們還根據某些比率來評估我們的業務,這些比率利用了有形股本,這是一種非公認會計準則的財務衡量標準。有形權益是指股東權益或普通股股東權益減去商譽和無形資產(不包括抵押貸款服務權(MSR)),再扣除相關遞延税項負債(“經調整”股東權益或普通股股東權益)的淨額。這些衡量標準被用來評估我們對股權的使用。此外,盈利能力、關係和投資模型都使用平均有形回報率
普通股股東權益和平均有形股東權益回報率是支持我們整體增長目標的關鍵指標。這些比率如下:
●有形普通股股東權益平均回報率衡量我們適用於普通股股東的淨收入佔調整後平均普通股股東權益的百分比。有形普通股權益比率代表調整後的期末普通股股東權益除以有形資產總額。
●有形股東權益平均回報率衡量的是我們的淨收入佔調整後平均股東權益總額的百分比。有形權益比率代表調整後的期末股東權益除以有形資產總額。
●每股普通股有形賬面價值代表調整後的期末普通股股東權益除以期末已發行普通股。
我們認為,利用有形權益的比率提供了更多有用的信息,因為它們提供了能夠產生收入的資產的衡量標準。每股普通股有形賬面價值提供了與普通股流通股相關的有形資產水平的額外有用信息。
上述補充數據和業績衡量見表5。
有關將這些非GAAP財務指標與相應的GAAP財務指標進行協調的更多信息,請參閲第43頁的非GAAP協調。
關鍵績效指標
我們提出了某些關鍵的財務和非財務績效指標(關鍵績效指標),管理層在評估我們的合併和/或部門業績時使用這些指標。我們相信它們對投資者是有用的,因為它們提供了關於我們基本運營業績和趨勢的額外信息。這些關鍵績效指標(KPI)的定義或計算方式可能與其他公司使用的類似KPI不同。有關如何定義這些指標的信息,請參閲第91頁的關鍵指標。
我們的綜合關鍵績效指標,包括各種股權和信用指標,載於第4頁的表1和/或第7頁的表5。
有關關鍵部門績效指標的信息,請參閲第9頁的業務部門運營。
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表5 | 精選季度財務數據 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 2021年第四季度 | | 2020年季度 | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括每股信息) | 第一 | | 第四 | | 第三 | | 第二 | | 第一 | | | | | | | | | | | | | | |
損益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 10,197 | | | $ | 10,253 | | | $ | 10,129 | | | $ | 10,848 | | | $ | 12,130 | | | | | | | | | | | | | | | |
非利息收入 | 12,624 | | | 9,846 | | | 10,207 | | | 11,478 | | | 10,637 | | | | | | | | | | | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | 22,821 | | | 20,099 | | | 20,336 | | | 22,326 | | | 22,767 | | | | | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (1,860) | | | 53 | | | 1,389 | | | 5,117 | | | 4,761 | | | | | | | | | | | | | | | |
非利息支出 | 15,515 | | | 13,927 | | | 14,401 | | | 13,410 | | | 13,475 | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税前收入 | 9,166 | | | 6,119 | | | 4,546 | | | 3,799 | | | 4,531 | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税費用 | 1,116 | | | 649 | | | (335) | | | 266 | | | 521 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | 8,050 | | | 5,470 | | | 4,881 | | | 3,533 | | | 4,010 | | | | | | | | | | | | | | | |
適用於普通股股東的淨收益 | 7,560 | | | 5,208 | | | 4,440 | | | 3,284 | | | 3,541 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均已發行普通股和已發行普通股 | 8,700.1 | | | 8,724.9 | | | 8,732.9 | | | 8,739.9 | | | 8,815.6 | | | | | | | | | | | | | | | |
已發行和已發行的平均稀釋普通股 | 8,755.6 | | | 8,785.0 | | | 8,777.5 | | | 8,768.1 | | | 8,862.7 | | | | | | | | | | | | | | | |
績效比率 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平均資產回報率(1) | 1.13 | % | | 0.78 | % | | 0.71 | % | | 0.53 | % | | 0.65 | % | | | | | | | | | | | | | | |
四個季度的平均資產往績回報率 (2) | 0.79 | | | 0.67 | | | 0.75 | | | 0.81 | | | 0.99 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均普通股股東權益回報率(1) | 12.28 | | | 8.39 | | | 7.24 | | | 5.44 | | | 5.91 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均有形普通股股東權益回報率 (3) | 17.08 | | | 11.73 | | | 10.16 | | | 7.63 | | | 8.32 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均股東權益回報率(1) | 11.91 | | | 8.03 | | | 7.26 | | | 5.34 | | | 6.10 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均有形股東權益回報率 (3) | 16.01 | | | 10.84 | | | 9.84 | | | 7.23 | | | 8.29 | | | | | | | | | | | | | | | |
期末權益總額與期末資產總額之比 | 9.23 | | | 9.68 | | | 9.82 | | | 9.69 | | | 10.11 | | | | | | | | | | | | | | | |
總平均股本與總平均資產之比 | 9.52 | | | 9.71 | | | 9.76 | | | 9.85 | | | 10.60 | | | | | | | | | | | | | | | |
股息支付 | 20.68 | | | 30.11 | | | 35.36 | | | 47.87 | | | 44.57 | | | | | | | | | | | | | | | |
每普通股數據 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
收益 | $ | 0.87 | | | $ | 0.60 | | | $ | 0.51 | | | $ | 0.38 | | | $ | 0.40 | | | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後收益 | 0.86 | | | 0.59 | | | 0.51 | | | 0.37 | | | 0.40 | | | | | | | | | | | | | | | |
已支付的股息 | 0.18 | | | 0.18 | | | 0.18 | | | 0.18 | | | 0.18 | | | | | | | | | | | | | | | |
賬面價值(1) | 29.07 | | | 28.72 | | | 28.33 | | | 27.96 | | | 27.84 | | | | | | | | | | | | | | | |
有形賬面價值:(3) | 20.90 | | | 20.60 | | | 20.23 | | | 19.90 | | | 19.79 | | | | | | | | | | | | | | | |
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市值 | $ | 332,337 | | | $ | 262,206 | | | $ | 208,656 | | | $ | 205,772 | | | $ | 184,181 | | | | | | | | | | | | | | | |
平均資產負債表 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 907,723 | | | $ | 934,798 | | | $ | 974,018 | | | $ | 1,031,387 | | | $ | 990,283 | | | | | | | | | | | | | | | |
總資產 | 2,879,221 | | | 2,791,874 | | | 2,739,684 | | | 2,704,186 | | | 2,494,928 | | | | | | | | | | | | | | | |
總存款 | 1,805,747 | | | 1,737,139 | | | 1,695,488 | | | 1,658,197 | | | 1,439,336 | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務 | 220,836 | | | 225,423 | | | 224,254 | | | 221,167 | | | 210,816 | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股股東權益 | 249,648 | | | 246,840 | | | 243,896 | | | 242,889 | | | 241,078 | | | | | | | | | | | | | | | |
股東權益總額 | 274,047 | | | 271,020 | | | 267,323 | | | 266,316 | | | 264,534 | | | | | | | | | | | | | | | |
資產質量 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備。(4) | $ | 17,997 | | | $ | 20,680 | | | $ | 21,506 | | | $ | 21,091 | | | $ | 17,126 | | | | | | | | | | | | | | | |
不良貸款、租賃和喪失抵押品贖回權的房產。(5) | 5,299 | | | 5,116 | | | 4,730 | | | 4,611 | | | 4,331 | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃損失準備佔未償還貸款和租賃總額的百分比。(5) | 1.80 | % | | 2.04 | % | | 2.07 | % | | 1.96 | % | | 1.51 | % | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃損失準備佔不良貸款和租賃總額的百分比。(5) | 313 | | | 380 | | | 431 | | | 441 | | | 389 | | | | | | | | | | | | | | | |
淨沖銷 | $ | 823 | | | $ | 881 | | | $ | 972 | | | $ | 1,146 | | | $ | 1,122 | | | | | | | | | | | | | | | |
年化淨沖銷佔平均未償還貸款和租賃的百分比(5) | 0.37 | % | | 0.38 | % | | 0.40 | % | | 0.45 | % | | 0.46 | % | | | | | | | | | | | | | | |
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期末資本充足率(6) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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普通股一級資本 | 11.8 | % | | 11.9 | % | | 11.9 | % | | 11.4 | % | | 10.8 | % | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
一級資本 | 13.3 | | | 13.5 | | | 13.5 | | | 12.9 | | | 12.3 | | | | | | | | | | | | | | | |
總資本 | 15.6 | | | 16.1 | | | 16.1 | | | 14.8 | | | 14.6 | | | | | | | | | | | | | | | |
第1級槓桿 | 7.2 | | | 7.4 | | | 7.4 | | | 7.4 | | | 7.9 | | | | | | | | | | | | | | | |
補充槓桿率 | 7.0 | | | 7.2 | | | 6.9 | | | 7.1 | | | 6.4 | | | | | | | | | | | | | | | |
有形權益 (3) | 7.0 | | | 7.4 | | | 7.4 | | | 7.3 | | | 7.7 | | | | | | | | | | | | | | | |
有形普通股權益。(3) | 6.2 | | | 6.5 | | | 6.6 | | | 6.5 | | | 6.7 | | | | | | | | | | | | | | | |
總吸收虧損能力和長期債務指標 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
對風險加權資產的總吸收損失能力 | 26.8 | % | | 27.4 | % | | 26.9 | % | | 26.0 | % | | 24.6 | % | | | | | | | | | | | | | | |
總吸收損失能力與補充槓桿敞口 | 14.1 | | | 14.5 | | | 13.7 | | | 14.2 | | | 12.8 | | | | | | | | | | | | | | | |
符合條件的長期債務與風險加權資產之比 | 13.0 | | | 13.3 | | | 12.9 | | | 12.4 | | | 11.6 | | | | | | | | | | | | | | | |
符合條件的長期債務與補充槓桿風險敞口 | 6.8 | | | 7.1 | | | 6.6 | | | 6.7 | | | 6.1 | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)有關定義,請參閲第91頁的關鍵字線。
(2)計算方法為連續四個季度的淨收入總額除以連續四個季度的年化平均資產。
(3)有形股本比率和每股普通股有形賬面價值是非GAAP財務指標。有關這些比率以及與GAAP財務指標的相應對賬的更多信息,請參閲第6頁的補充財務數據和第43頁的非GAAP對賬。
(4)包括貸款和租賃損失準備以及無資金來源的貸款承諾準備金。
(5)餘額和比率不包括按公允價值選擇權核算的貸款。有關不良貸款、租賃和止贖房產的其他排除情況,請參閲第31頁的消費者投資組合信用風險管理-不良消費者貸款、租賃和止贖房產活動和相應的表24以及第35頁的商業投資組合信用風險管理-不良商業貸款、租賃和止贖房產活動和相應的表31。
(6)有關更多信息,包括使用哪種方法來評估資本充足率,請參閲第18頁的資本管理。
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表6 | 季度平均餘額和利率-FTE基礎 | | | | | | | | |
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| 平均值 天平 | | 利息 收入/ 費用(1) | | 收益率/ 費率 | | 平均值 天平 | | 利息 收入/ 費用(1) | | 收益率/ 費率 |
(百萬美元) | 2021年第一季度 | | 2020年第一季度 |
賺取資產 | | | | | | | | | | | |
存放在美聯儲的有息存款,非美國中央銀行 中國的銀行和其他銀行 | $ | 278,098 | | | $ | 29 | | | 0.04 | % | | $ | 130,282 | | | $ | 268 | | | 0.83 | % |
定期存款和其他短期投資 | 8,742 | | | 4 | | | 0.18 | | | 10,894 | | | 30 | | | 1.11 | |
出售的聯邦基金和借入或購買的證券 *達成轉售協議 | 249,985 | | | (7) | | | (0.01) | | | 278,794 | | | 819 | | | 1.18 | |
交易賬户資產 | 145,089 | | | 885 | | | 2.47 | | | 156,685 | | | 1,266 | | | 3.25 | |
債務證券 | 788,638 | | | 2,745 | | | 1.41 | | | 465,215 | | | 2,868 | | | 2.49 | |
貸款和租賃。(2) | | | | | | | | | | | |
住宅抵押貸款 | 219,005 | | | 1,529 | | | 2.80 | | | 239,994 | | | 1,987 | | | 3.31 | |
房屋淨值 | 33,634 | | | 281 | | | 3.38 | | | 40,040 | | | 421 | | | 4.22 | |
信用卡 | 74,165 | | | 1,947 | | | 10.65 | | | 94,471 | | | 2,464 | | | 10.49 | |
| | | | | | | | | | | |
直接/間接和其他消費者 (3) | 91,430 | | | 559 | | | 2.48 | | | 90,954 | | | 746 | | | 3.30 | |
| | | | | | | | | | | |
總消費額 | 418,234 | | | 4,316 | | | 4.17 | | | 465,459 | | | 5,618 | | | 4.85 | |
美國商業 (4) | 322,010 | | | 2,051 | | | 2.58 | | | 330,420 | | | 2,910 | | | 3.54 | |
非美國商業 (4) | 90,904 | | | 409 | | | 1.83 | | | 111,388 | | | 738 | | | 2.66 | |
商業地產。(5) | 59,736 | | | 365 | | | 2.48 | | | 63,418 | | | 583 | | | 3.70 | |
商業租賃融資 | 16,839 | | | 132 | | | 3.15 | | | 19,598 | | | 161 | | | 3.29 | |
總商業廣告 | 489,489 | | | 2,957 | | | 2.45 | | | 524,824 | | | 4,392 | | | 3.36 | |
貸款和租賃總額 | 907,723 | | | 7,273 | | | 3.24 | | | 990,283 | | | 10,010 | | | 4.06 | |
其他盈利資產 | 103,650 | | | 577 | | | 2.26 | | | 87,876 | | | 981 | | | 4.49 | |
盈利資產總額 | 2,481,925 | | | 11,506 | | | 1.87 | | | 2,120,029 | | | 16,242 | | | 3.08 | |
現金和銀行到期款項 | 33,925 | | | | | | | 27,997 | | | | | |
其他資產,減去貸款和租賃損失準備 | 363,371 | | | | | | | 346,902 | | | | | |
總資產 | $ | 2,879,221 | | | | | | | $ | 2,494,928 | | | | | |
有息負債 | | | | | | | | | | | |
美國有息存款 | | | | | | | | | | | |
儲蓄 | $ | 67,588 | | | $ | 2 | | | 0.01 | % | | $ | 50,600 | | | $ | 1 | | | 0.01 | % |
活期和貨幣市場存款賬户 | 889,793 | | | 77 | | | 0.04 | | | 770,474 | | | 653 | | | 0.34 | |
消費者CD和IRA | 38,207 | | | 26 | | | 0.28 | | | 53,363 | | | 151 | | | 1.14 | |
可轉讓CD、公共基金和其他存款 | 52,780 | | | 23 | | | 0.18 | | | 67,985 | | | 209 | | | 1.23 | |
美國有息存款總額 | 1,048,368 | | | 128 | | | 0.05 | | | 942,422 | | | 1,014 | | | 0.43 | |
非美國有息存款 | | | | | | | | | | | |
位於非美國國家/地區的銀行 | 1,030 | | | — | | | 0.12 | | | 1,904 | | | 3 | | | 0.60 | |
政府和官方機構 | 199 | | | — | | | — | | | 161 | | | — | | | 0.05 | |
時間、節省和其他 | 80,737 | | | 5 | | | 0.02 | | | 75,625 | | | 167 | | | 0.89 | |
非美國生息存款總額 | 81,966 | | | 5 | | | 0.02 | | | 77,690 | | | 170 | | | 0.88 | |
有息存款總額 | 1,130,334 | | | 133 | | | 0.05 | | | 1,020,112 | | | 1,184 | | | 0.47 | |
購買的聯邦基金、根據回購協議借出或出售的證券、短期借款和其他生息負債 | 293,236 | | | (79) | | | (0.11) | | | 304,503 | | | 1,120 | | | 1.48 | |
貿易賬户負債 | 42,923 | | | 246 | | | 2.32 | | | 48,142 | | | 329 | | | 2.75 | |
長期債務 | 220,836 | | | 898 | | | 1.65 | | | 210,816 | | | 1,335 | | | 2.54 | |
計息負債總額 | 1,687,329 | | | 1,198 | | | 0.29 | | | 1,583,573 | | | 3,968 | | | 1.01 | |
不計息來源 | | | | | | | | | | | |
無息存款 | 675,413 | | | | | | | 419,224 | | | | | |
其他負債(6) | 242,432 | | | | | | | 227,597 | | | | | |
股東權益 | 274,047 | | | | | | | 264,534 | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 2,879,221 | | | | | | | $ | 2,494,928 | | | | | |
淨息差 | | | | | 1.58 | % | | | | | | 2.07 | % |
不計息來源的影響 | | | | | 0.10 | | | | | | | 0.26 | |
淨利息收入/盈利資產收益率(7) | | | $ | 10,308 | | | 1.68 | % | | | | $ | 12,274 | | | 2.33 | % |
(1)包括利率風險管理合同的影響。有關更多信息,請參閲第41頁的《銀行書籍》的利率風險管理。
(2)不良貸款計入各自的平均貸款餘額。這些不良貸款的收入通常在收回成本的基礎上確認。
(3)包括2021年和2020年第一季度300億美元和290億美元的非美國消費者貸款。
(4)某些前期金額已重新分類,以符合本期列報方式。
(5)包括2021年和2020年第一季度566億美元和596億美元的美國商業房地產貸款,以及310億美元和380億美元的非美國商業房地產貸款。
(6)包括2021年和2020年第一季度313億美元和357億美元的結構性票據和負債。
(7)淨利息收入包括2021年和2020年第一季度的FTE調整11100萬美元和14400萬美元。
業務細分運營
細分市場描述和演示基礎
我們通過四個業務部門報告我們的運營結果:個人銀行、GWIM、全球銀行和全球市場,其餘操作記錄在所有其他.我們管理我們的部門並以FTE為基礎報告其業績。有關更多信息,請參閲公司2020年年度報告MD & A中的業務部門運營(Form 10-k)。
我們定期審查分配給我們業務的資本,並在戰略和資本規劃過程中每年分配資本。我們使用了一種方法,除了內部基於風險的資本模型外,還考慮了監管資本要求的影響。我們基於風險的內部資本模型使用風險調整方法,綜合了每個細分市場的信用、市場、利率、業務和操作風險部分。有關這些風險性質的更多信息,請參閲第18頁的《管理風險》。分配給各業務部門的資本稱為
已分配資本。報告單位的已分配權益由已分配資本加上專門分配給報告單位的商譽和無形資產部分的資本組成。有關更多信息,包括報告單位的定義,請參見附註7--商譽和無形資產合併財務報表。
有關我們在FTE基礎上呈現財務信息的更多信息,請參閲第6頁的補充財務數據,有關合並總收入、淨利潤和期末總資產的對賬,請參閲注17-業務分類信息合併財務報表。
關鍵績效指標
我們介紹了管理層在評估分部結果時使用的某些關鍵財務和非財務業績指標。我們相信它們對投資者很有用,因為它們提供了有關我們部門的運營業績、客户趨勢和業務增長的額外信息。
個人銀行業務
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 存款 | | 消費貸款 | | 個人銀行業務總量 | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 更改百分比 |
淨利息收入 | $ | 3,278 | | $ | 3,948 | | | $ | 2,642 | | $ | 2,914 | | | $ | 5,920 | | $ | 6,862 | | | (14) | % |
非利息收入: | | | | | | | | | | |
信用卡收入 | (5) | | (8) | | | 1,194 | | 1,118 | | | 1,189 | | 1,110 | | | 7 | |
服務費 | 830 | | 995 | | | 1 | | — | | | 831 | | 995 | | | (16) | |
所有其他收入 | 73 | | 97 | | | 56 | | 65 | | | 129 | | 162 | | | (20) | |
非利息收入總額 | 898 | | 1,084 | | | 1,251 | | 1,183 | | | 2,149 | | 2,267 | | | (5) | |
扣除利息支出後的總收入 | 4,176 | | 5,032 | | | 3,893 | | 4,097 | | | 8,069 | | 9,129 | | | (12) | |
| | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | 74 | | 115 | | | (691) | | 2,143 | | | (617) | | 2,258 | | | (127) | |
非利息支出 | 3,209 | | 2,725 | | | 1,922 | | 1,771 | | | 5,131 | | 4,496 | | | 14 | |
所得税前收入 | 893 | | 2,192 | | | 2,662 | | 183 | | | 3,555 | | 2,375 | | | 50 | |
所得税費用 | 219 | | 537 | | | 652 | | 45 | | | 871 | | 582 | | | 50 | |
淨收入 | $ | 674 | | $ | 1,655 | | | $ | 2,010 | | $ | 138 | | | $ | 2,684 | | $ | 1,793 | | | 50 | |
| | | | | | | | | | |
實際税率(1) | | | | | | | 24.5 | % | 24.5 | % | | |
| | | | | | | | | | |
淨利息收益率 | 1.46 | % | 2.17 | % | | 3.74 | % | 3.76 | % | | 2.51 | | 3.57 | | | |
平均分配資本回報率 | 23 | | 55 | | | 31 | | 2 | | | 28 | | 19 | | | |
效率比 | 76.87 | | 54.14 | | | 49.34 | | 43.23 | | | 63.59 | | 49.24 | | | |
| | | | | | | | | | | |
資產負債表 | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
平均值 | | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 2021 | 2020 | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 4,607 | | $ | 5,435 | | | $ | 286,284 | | $ | 311,511 | | | $ | 290,891 | | $ | 316,946 | | | (8) | % |
盈利資產總額 (2) | 912,135 | | 731,928 | | | 286,720 | | 312,127 | | | 957,112 | | 773,635 | | | 24 | |
總資產 (2) | 950,803 | | 764,117 | | | 290,709 | | 317,580 | | | 999,769 | | 811,277 | | | 23 | |
總存款 | 917,319 | | 731,277 | | | 6,818 | | 5,392 | | | 924,137 | | 736,669 | | | 25 | |
已分配資本 | 12,000 | | 12,000 | | | 26,500 | | 26,500 | | | 38,500 | | 38,500 | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
期間結束 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 更改百分比 |
貸款和租賃總額 | $ | 4,490 | | $ | 4,673 | | | $ | 278,445 | | $ | 295,261 | | | $ | 282,935 | | $ | 299,934 | | | (6) | % |
盈利資產總額(2) | 960,132 | | 899,951 | | | 278,984 | | 295,627 | | | 1,004,896 | | 945,343 | | | 6 | |
總資產 (2) | 997,601 | | 939,629 | | | 284,032 | | 299,185 | | | 1,047,413 | | 988,580 | | | 6 | |
總存款 | 964,406 | | 906,092 | | | 7,303 | | 6,560 | | | 971,709 | | 912,652 | | | 6 | |
(1)僅在細分市場級別進行估計。
(2)在負債和權益總額超過資產的細分和業務中,我們從所有其他以匹配各分部和業務的負債以及分配的股東權益。因此,企業的總盈利資產和總資產可能不等於總資產個人銀行業務.
個人銀行業務,由存款和消費者貸款組成,為消費者和小企業提供多元化的信貸、銀行和投資產品和服務。的更多信息 個人銀行業務,請參閲公司2020年年度報告MD & A中的業務部門運營(Form 10-k)。
個人銀行業務業績
年淨收入個人銀行業務在截至2021年3月31日的三個月中,與2020年同期相比,萬增加了89100美元,達到27美元億,這主要是由於信貸損失撥備的改善,但收入下降和非利息支出增加部分抵消了這一影響。淨利息收入減少94200美元萬至59美元億,主要是由於利率和貸款餘額下降,但部分被存款餘額增加的好處所抵消。非利息收入減少了11800美元萬,降至21億,主要是由於存款餘額增加和資產負債管理(ALM)結果分配導致的其他收入下降,但部分被客户活動增加導致的信用卡收入增加所抵消。
信貸損失準備金增加了29美元億,主要是由於釋放了準備金,增加了29美元萬,使我們受益61700美元,因為宏觀經濟前景改善,我們的信貸質量保持強勁。非利息支出增加了63500美元萬,達到51億,主要是由於房地產合理化減值費用2.4億美元,在疫情期間支持客户和員工的增量支出,客户活動增加的成本,以及業務增長(包括商户服務平臺)的持續投資。
在淨收益增加的推動下,平均分配資本回報率從19%上升到28%。有關分配給業務部門的資本的詳情,請參閲第9頁的業務部門運營。
存款
存款淨收入減少10美元,至67400億萬,主要是由於收入下降和非利息支出增加。淨利息收入下降67000美元萬至33億,主要是由於利率下降,部分被存款增長的好處所抵消。非利息收入減少了18600美元萬,降至89800萬,主要是由於存款餘額增加導致服務費下降,以及分配ALM結果導致其他收入減少。
由於宏觀經濟前景改善,信貸損失準備金減少4,100美元萬至7,400美元萬。非利息支出增加了48400美元萬,達到32美元億,原因是房地產合理化的減值費用、對業務的持續投資以及在疫情期間支持客户和員工的增量支出。
平均存款增加1,860美元至9,173億,受強勁的有機增長和額外的政府刺激措施推動,包括112.1美元的支票和定期存款,以及731億美元的傳統儲蓄和貨幣市場儲蓄。
下表提供了存款的主要業績指標。管理層使用這些指標,我們相信它們對投資者很有用,因為它們提供了額外的信息來評估我們的存款盈利能力和數字/移動趨勢。
| | | | | | | | | | | | | | | |
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主要統計數據--存款 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | 2021 | | 2020 |
總存款利差(不包括非利息成本)(1) | | | | | 1.73% | | 2.17% |
| | | | | | | |
期間結束 | | | | | | | |
消費者投資資產(單位:百萬)(2) | | | | | $ | 324,479 | | $ | 212,227 |
數字銀行活躍用户(單位:千)(3) | | | | | 40,286 | | 39,075 |
手機銀行活躍用户(單位:千)(4) | | | | | 31,487 | | 29,820 |
金融中心 | | | | | 4,324 | | 4,297 |
自動取款機 | | | | | 16,905 | | 16,855 |
(1)包括在消費者貸款中持有的存款。
(2)包括客户經紀資產、存款清掃餘額和AUM個人銀行業務.
(3)活躍的數字銀行用户代表期末的移動和/或在線活躍用户。
(4)活躍手機銀行用户代表期末手機活躍用户。
在市場表現和客户流動的推動下,消費者投資資產增加1,123美元億至3,245美元億。活躍的手機銀行用户增加了約200萬,反映了我們客户的銀行偏好的持續變化。隨着我們繼續優化我們的消費者銀行網絡,我們淨增了27個金融中心。
消費貸款
消費貸款的淨收入為20美元億,增加19美元億,這主要是由於信貸損失撥備的改善。淨利息收入下降27200美元萬至26億美元,主要是由於利率和貸款餘額下降。非利息收入增加了6,800美元萬,達到13億,主要是由於客户活動增加導致信用卡收入增加。
信貸損失撥備增加了28美元億,受益於69100美元萬,這主要是由於宏觀經濟前景改善和我們的信貸質量保持強勁而釋放的準備金。非利息支出增加了15100美元萬,達到19美元億,主要是由於對業務的投資以及在疫情期間支持客户和員工的增量支出。
平均貸款減少252美元億,至2,863美元億,主要是由於信用卡和住宅抵押貸款的下降。此外,上一年期間不包括購買力平價貸款,我們從2020年第二季度開始發放這些貸款。
下表提供了消費者貸款的關鍵績效指標。管理層使用這些指標,我們相信它們對投資者很有用,因為它們提供了有關貸款增長和盈利能力的額外信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
主要統計數據--消費者貸款 |
| | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 |
信用卡合計(1) | | | | | | | |
總利息收益率(2) | | | | | 10.52 | % | | 10.49 | % |
風險調整保證金(3) | | | | | 9.29 | | | 7.94 | |
新帳户(以千為單位) | | | | | 674 | | | 1,055 | |
採購量 | | | | | $ | 64,591 | | | $ | 64,379 | |
借記卡購買量 | | | | | $ | 107,907 | | | $ | 88,588 | |
(1)包括GWIM‘s信用卡投資組合。
(2)計算方法為有效年利率除以平均貸款。
(3)計算方法為總收入、扣除利息支出和淨信貸損失除以平均貸款。
截至2021年3月31日的三個月內,總風險調整利潤率較2020年同期增加135個基點,主要是受淨息差和手續費收入較高的推動。隨着消費開始復甦,隨着零售、倉庫和服務的改善,信用卡總購買量增加了212萬美元,達到646億美元,而旅行仍然受到抑制。由於政府刺激措施、退税以及疫情復甦帶來的零售持續增長的影響,借記卡購買量增加了1930億美元,達到1079億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
主要統計數據-住宅抵押貸款產量 (1) |
| | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 |
個人銀行業務: | | | | | | | |
第一按揭 | | | | | $ | 9,182 | | | $ | 12,881 | |
房屋淨值 | | | | | 410 | | | 2,641 | |
總計(2): | | | | | | | |
第一按揭 | | | | | $ | 15,233 | | | $ | 18,938 | |
房屋淨值 | | | | | 503 | | | 3,024 | |
(1)貸款生產金額代表貸款的未償還本金餘額,對於房屋淨值,代表總信貸額度的本金金額。
(2)除了貸款生產外,個人銀行業務,還有第一次抵押貸款和房屋淨值貸款的產生GWIM。
雙方的首次抵押貸款發放 個人銀行業務截至2021年3月31日的三個月內,公司總額比2020年同期減少了370億美元,主要是由於需求下降。
年房屋淨值生產個人銀行業務公司總額減少了22億美元和25億美元,主要是由於起源數量下降。
全球財富與投資管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 |
淨利息收入 | | | | | | | $ | 1,331 | | | $ | 1,571 | | | (15) | % |
非利息收入: | | | | | | | | | | | |
投資和經紀服務 | | | | | | | 3,391 | | | 3,122 | | | 9 | |
所有其他收入 | | | | | | | 249 | | | 243 | | | 2 | |
非利息收入總額 | | | | | | | 3,640 | | | 3,365 | | | 8 | |
扣除利息支出後的總收入 | | | | | | | 4,971 | | | 4,936 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | | | | | | | (65) | | | 189 | | | (134) | |
非利息支出 | | | | | | | 3,869 | | | 3,606 | | | 7 | |
所得税前收入 | | | | | | | 1,167 | | | 1,141 | | | 2 | |
所得税費用 | | | | | | | 286 | | | 280 | | | 2 | |
淨收入 | | | | | | | $ | 881 | | | $ | 861 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | |
實際税率 | | | | | | | 24.5 | % | | 24.5 | % | | |
| | | | | | | | | | | |
淨利息收益率 | | | | | | | 1.50 | | | 2.17 | | | |
平均分配資本回報率 | | | | | | | 22 | | | 23 | | | |
| | | | | | | | | | | |
效率比 | | | | | | | 77.85 | | | 73.06 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
資產負債表 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | 截至3月31日的三個月 | | |
平均值 | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 |
貸款和租賃總額 | | | | | | | $ | 188,495 | | | $ | 178,639 | | | 6 | % |
盈利資產總額 | | | | | | | 360,099 | | | 290,919 | | | 24 | |
總資產 | | | | | | | 372,594 | | | 303,173 | | | 23 | |
總存款 | | | | | | | 326,370 | | | 263,411 | | | 24 | |
已分配資本 | | | | | | | 16,500 | | | 15,000 | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 3月31 | | 12月31日 | | |
期間結束 | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 |
貸款和租賃總額 | | | | | | | $ | 190,060 | | | $ | 188,562 | | | 1 | % |
盈利資產總額 | | | | | | | 365,854 | | | 356,874 | | | 3 | |
總資產 | | | | | | | 378,655 | | | 369,738 | | | 2 | |
總存款 | | | | | | | 333,254 | | | 322,157 | | | 3 | |
GWIM由兩項主要業務組成:美林全球財富管理(MLGWM)和 美國銀行私人銀行。有關以下內容的更多信息GWIM,請參閲公司2020年年度報告MD & A中的業務部門運營(Form 10-k)。
年淨收入GWIM截至2021年3月31日的三個月,88100美元的萬與2020年同期相比保持相對不變,因為較高的非利息收入和信貸損失撥備的改善在很大程度上被較高的非利息支出和較低的淨利息收入所抵消。與一年前相比,營業利潤率相對保持在23%不變。
由於利率下降的影響,淨利息收入減少了24000美元萬,降至13億,但部分被存款和貸款強勁增長的好處所抵消。
主要包括投資和經紀服務收入的非利息收入增加了27500美元,達到36萬,主要是由於市場估值上升和正的管理資產流動,但部分被管理資產定價的下降所抵消。
信貸損失準備金增加了25400美元萬,受益於6,500美元萬,這主要是由於宏觀經濟前景的改善。非利息支出增加了26300美元萬,達到39美元億,主要是由於與收入相關的激勵措施和對主要銷售專業人員的投資增加所致。
由於分配資本的增加,平均分配資本回報率從23%下降到22%。
平均貸款增加99美元億,至1,885美元億,主要由證券貸款、定製貸款和住宅抵押貸款推動。平均存款增加630美元億至3264美元億,主要是由於客户對市場波動和支出減少的反應導致的資金流入。
MLGWm的收入為42美元億,增長了3%,主要得益於較高的市場估值和正的資產管理流量,但部分被較低利率的影響所抵消。
美國銀行私人銀行78600美元的萬收入下降了9%,這主要是由於某些業務結果與MLGWM重新調整以及利率下降的影響,但部分被市場估值和資產管理流動的好處所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
關鍵指標和指標 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 |
按業務劃分的收入 | | | | | | | |
美林全球財富管理 | | | | | $ | 4,185 | | | $ | 4,073 | |
美國銀行私人銀行 | | | | | 786 | | | 863 | |
| | | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | | | | | $ | 4,971 | | | $ | 4,936 | |
| | | | | | | |
期末按業務分列的客户餘額 | | | | | | | |
美林全球財富管理 | | | | | $ | 2,922,770 | | | $ | 2,215,531 | |
美國銀行私人銀行 | | | | | 557,569 | | | 443,080 | |
| | | | | | | |
客户餘額合計 | | | | | $ | 3,480,339 | | | $ | 2,658,611 | |
| | | | | | | |
按類型列出的客户餘額,期末 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
管理的資產 | | | | | $ | 1,467,487 | | | $ | 1,092,482 | |
經紀業務和其他資產 | | | | | 1,535,424 | | | 1,155,461 | |
| | | | | | | |
存款 | | | | | 333,254 | | | 282,395 | |
貸款和租賃(1) | | | | | 192,725 | | | 184,011 | |
減去:管理的資產中的託管存款 | | | | | (48,551) | | | (55,738) | |
客户餘額合計 | | | | | $ | 3,480,339 | | | $ | 2,658,611 | |
| | | | | | | |
管理下的資產前滾 | | | | | | | |
管理下的資產,期初 | | | | | $ | 1,408,465 | | | $ | 1,275,555 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
NET客户端流 | | | | | 18,208 | | | 7,035 | |
市場估值/其他 | | | | | 40,814 | | | (190,108) | |
管理的總資產,期末 | | | | | $ | 1,467,487 | | | $ | 1,092,482 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總財富顧問,在期末(2) | | | | | 19,808 | | | 20,393 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)包括於綜合資產負債表中歸入客户及其他應收賬款的保證金應收賬款。
(2)包括所有財富管理業務的顧問GWIM和個人銀行業務。前期已進行修訂,以符合本期列報方式。
客户餘額
與2020年3月31日相比,2021年3月31日,客户餘額增加了8,217億美元,即31%,達到35億美元。客户餘額的增加主要是由於市場估值上升和積極的客户流量。
全球銀行業
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 1,980 | | | $ | 2,612 | | | (24 | %) | | | | | | |
非利息收入: | | | | | | | | | | | |
服務費 | 847 | | | 796 | | | 6 | | | | | | | |
投資銀行手續費 | 1,172 | | | 761 | | | 54 | | | | | | | |
所有其他收入 | 634 | | | 431 | | | 47 | | | | | | | |
非利息收入總額 | 2,653 | | | 1,988 | | | 33 | | | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | 4,633 | | | 4,600 | | | 1 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (1,126) | | | 2,093 | | | N/m | | | | | | |
非利息支出 | 2,781 | | | 2,318 | | | 20 | | | | | | | |
所得税前收入 | 2,978 | | | 189 | | | N/m | | | | | | |
所得税費用 | 804 | | | 51 | | | N/m | | | | | | |
淨收入 | $ | 2,174 | | | $ | 138 | | | N/m | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
實際税率 | 27.0 | % | | 27.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨利息收益率 | 1.56 | | | 2.57 | | | | | | | | | |
平均分配資本回報率 | 21 | | | 1 | | | | | | | | | |
效率比 | 60.03 | | | 50.40 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
資產負債表 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
平均值 | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 330,107 | | | $ | 386,483 | | | (15 | %) | | | | | | |
盈利資產總額 | 515,880 | | | 409,052 | | | 26 | | | | | | | |
總資產 | 576,145 | | | 465,926 | | | 24 | | | | | | | |
總存款 | 487,034 | | | 382,373 | | | 27 | | | | | | | |
已分配資本 | 42,500 | | | 42,500 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
期間結束 | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 325,996 | | | $ | 339,649 | | | (4) | % | | | | | | |
盈利資產總額 | 533,852 | | | 522,650 | | | 2 | | | | | | | |
總資產 | 594,235 | | | 580,561 | | | 2 | | | | | | | |
總存款 | 506,012 | | | 493,748 | | | 2 | | | | | | | |
N/M=沒有意義
全球銀行業包括全球企業銀行、全球商業銀行、商業銀行和全球投資銀行,通過我們的辦事處和客户關係團隊網絡,提供廣泛的貸款相關產品和服務、綜合營運資金管理和財務解決方案,以及承保和諮詢服務。有關以下內容的更多信息《環球銀行》See公司2020年年度報告MD & A中的業務部門運營10-k表格。
年淨收入全球銀行業與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月增加了20美元億至22美元億,主要是由於信貸損失撥備的改善和非利息收入的增加,但淨利息收入的下降和非利息支出的增加部分抵消了這一增長。
在非利息收入增加的推動下,收入增加了3,300美元萬,達到46億,但淨利息收入的下降在很大程度上抵消了這一影響。
淨利息收入減少63200美元萬至20美元億,主要是由於利率和貸款餘額下降,部分被更高的存款餘額和信貸利差所抵消。
非利息收入增加66500美元萬至27億,原因是投資銀行費用增加以及公允價值貸款組合、債務證券和槓桿貸款的估值調整增加,部分被某些可再生能源投資的天氣相關減值費用所抵消。
信貸損失準備金增加了32億美元,受益於11億美元,主要是由於宏觀經濟前景改善而釋放準備金。
非利息支出增加了46300美元萬,反映了與收入相關的激勵措施的增加,以及激勵薪酬獎勵變化導致的支出加速。
由於淨收益增加,平均分配資本回報率從1%上升到21%。有關分配給業務部門的資本的信息,請參閲第9頁的業務部門運營。
全球企業、全球商業和商業銀行業務
下表和隨後的討論提供了結果摘要,其中不包括#年的某些投資銀行、商業服務和購買力平價活動。全球銀行業.
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全球企業、全球商業和商業銀行業務 | | | | | | | | | | |
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| | 全球企業銀行業務 | | 全球商業銀行業務 | | 商業銀行業務 | | 總 |
| | 截至3月31日的三個月 |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
商業貸款 | $ | 654 | | | $ | 951 | | | $ | 898 | | | $ | 981 | | | $ | 55 | | | $ | 82 | | | $ | 1,607 | | | $ | 2,014 | |
全球交易服務 | 690 | | | 871 | | | 744 | | | 878 | | | 211 | | | 256 | | | 1,645 | | | 2,005 | |
扣除利息支出後的總收入 | $ | 1,344 | | | $ | 1,822 | | | $ | 1,642 | | | $ | 1,859 | | | $ | 266 | | | $ | 338 | | | $ | 3,252 | | | $ | 4,019 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
資產負債表 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
平均值 | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 148,237 | | | $ | 182,705 | | | $ | 160,309 | | | $ | 188,581 | | | $ | 13,001 | | | $ | 15,181 | | | $ | 321,547 | | | $ | 386,467 | |
總存款 | 229,590 | | | 187,920 | | | 203,645 | | | 153,880 | | | 53,293 | | | 40,571 | | | 486,528 | | | 382,371 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
期間結束 | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 148,914 | | | $ | 209,028 | | | $ | 155,842 | | | $ | 212,443 | | | $ | 12,813 | | | $ | 15,658 | | | $ | 317,569 | | | $ | 437,129 | |
總存款 | 242,524 | | | 246,237 | | | 207,580 | | | 189,584 | | | 55,222 | | | 41,286 | | | 505,326 | | | 477,107 | |
截至2021年3月31日的三個月,商業貸款收入與2020年同期相比減少了407億美元。這一下降主要是由於貸款餘額和利率下降以及某些可再生能源投資與天氣相關的減損費用。
受利率下降的推動,全球交易服務收入減少了36000萬美元,但部分被存款餘額增加的影響所抵消。
由於客户還款以及需求下降,平均貸款和租賃下降了17%。
平均存款增加27%,主要是由於客户對市場波動和政府刺激措施的反應導致上年流入餘額增加。
全球投資銀行業務
客户團隊和產品專家承銷和分銷債務、股票和貸款產品,並提供諮詢服務和量身定製的風險管理解決方案。某些投資銀行和承銷活動的經濟狀況主要由全球銀行業和全球市場根據一項內部收入分享安排。全球銀行業與我們的公司和商業客户發起某些與交易相關的交易,這些交易由全球 市場. 到 提供 對我們的完整討論
合併投資銀行費用,下表列出了公司投資銀行費用總額以及應佔的部分 全球銀行業務。
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| | | | | | | | | | | | | | | |
投資銀行手續費 | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | 全球銀行業 | | 道達爾公司 |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | | |
(百萬美元) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
產品 | | | | | | | | | | | | | | | |
諮詢 | | | | | | | | | $ | 357 | | | $ | 247 | | | $ | 400 | | | $ | 269 | |
發債 | | | | | | | | | 423 | | | 424 | | | 988 | | | 927 | |
股票發行 | | | | | | | | | 392 | | | 90 | | | 900 | | | 283 | |
投資銀行手續費總額 | | | | | | | | | 1,172 | | | 761 | | | 2,288 | | | 1,479 | |
自主式交易 | | | | | | | | | (17) | | | (43) | | | (42) | | | (91) | |
投資銀行手續費總額 | | | | | | | | | $ | 1,155 | | | $ | 718 | | | $ | 2,246 | | | $ | 1,388 | |
公司投資銀行費用總額(不包括自我主導的交易)為220億美元,主要包括在 全球銀行業和全球市場與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月增長了62%,主要是由於股票發行和諮詢費上漲。
全球市場
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 990 | | | $ | 1,153 | | | (14) | % | | | | | | |
非利息收入: | | | | | | | | | | | |
投資和經紀服務 | 560 | | | 567 | | | (1) | | | | | | | |
投資銀行手續費 | 981 | | | 602 | | | 63 | | | | | | | |
做市及類似活動 | 3,470 | | | 2,973 | | | 17 | | | | | | | |
所有其他收入 | 197 | | | (69) | | | N/m | | | | | | |
非利息收入總額 | 5,208 | | | 4,073 | | | 28 | | | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | 6,198 | | | 5,226 | | | 19 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (5) | | | 107 | | | (105) | | | | | | | |
非利息支出 | 3,427 | | | 2,815 | | | 22 | | | | | | | |
所得税前收入 | 2,776 | | | 2,304 | | | 20 | | | | | | | |
所得税費用 | 722 | | | 599 | | | 21 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 2,054 | | | $ | 1,705 | | | 20 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
實際税率 | 26.0 | % | | 26.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
平均分配資本回報率 | 22 | | | 19 | | | | | | | | | |
效率比 | 55.30 | | | 53.85 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
資產負債表 | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
平均值 | | | | | | | | | | | |
與交易相關的資產: | | | | | | | | | | | |
交易賬户證券 | $ | 265,181 | | | $ | 257,254 | | | 3 | % | | | | | | |
逆回購 | 99,886 | | | 115,698 | | | (14) | | | | | | | |
借入的證券 | 89,253 | | | 83,271 | | | 7 | | | | | | | |
衍生資產 | 47,469 | | | 46,896 | | | 1 | | | | | | | |
與交易相關的總資產 | 501,789 | | | 503,119 | | | — | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | 77,415 | | | 71,660 | | | 8 | | | | | | | |
盈利資產總額 | 495,324 | | | 501,616 | | | (1) | | | | | | | |
總資產 | 723,264 | | | 713,051 | | | 1 | | | | | | | |
總存款 | 53,852 | | | 33,323 | | | 62 | | | | | | | |
已分配資本 | 38,000 | | | 36,000 | | | 6 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
期間結束 | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
與交易相關的總資產 | $ | 524,188 | | | $ | 421,698 | | | 24 | % | | | | | | |
貸款和租賃總額 | 84,247 | | | 78,415 | | | 7 | | | | | | | |
盈利資產總額 | 496,103 | | | 447,350 | | | 11 | | | | | | | |
總資產 | 745,681 | | | 616,609 | | | 21 | | | | | | | |
總存款 | 61,450 | | | 53,925 | | | 14 | | | | | | | |
N/M=沒有意義
全球市場為固定收益、信貸、貨幣、大宗商品和股票業務的機構客户提供銷售和交易服務以及研究服務。全球市場產品覆蓋範圍包括一級和二級市場的證券和衍生產品。有關以下內容的更多信息全球市場,請參閲公司2020年年度報告MD & A中的業務部門運營(Form 10-k)。
以下是對當前期間變動的以下解釋全球市場(包括銷售和交易收入項下披露的金額)對於包括和不包括淨DVA的金額相同。不包括淨DVA的金額是非GAAP財務指標。有關淨DVA的更多信息,請參閲第6頁的補充財務數據。
年淨收入全球市場與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月,萬增加了34900美元,達到21美元億。DVA淨虧損為200億美元萬,而2020年同期收益為30000美元萬。不包括淨DVA,淨收入增加了57900美元萬,達到21億。這些增長主要是由
更高的收入和信貸損失準備金的改善,部分被更高的非利息支出所抵消。
收入增加了10美元億,達到62億,主要是由於銷售和交易收入以及投資銀行費用的增加。銷售和交易收入增加了44300美元萬,不包括淨DVA,增加了74500美元萬。這些增長是由固定收益、貨幣和大宗商品(FICC)和股票收入增加推動的。
信貸損失準備金增加了11200美元萬,主要是由於宏觀經濟前景的改善,使其受益於500萬。
非利息支出增加了61200美元萬,達到34美元億,這是由於信用卡以及銷售和交易中與數量相關的支出,以及激勵薪酬獎勵變化導致的支出加速增長。
與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月,平均總資產增加了102美元億,達到7,233美元,這是因為億的減少被全球股票客户餘額的增加所抵消。期末總資產較2020年12月31日增加1,291億
至7,457美元億,原因是客户餘額增加,以及客户活動與全球股票衍生品相關的股票頭寸對衝增加,以及FICC的庫存水平上升。
平均分配資本回報率為22%,高於之前的19%,反映出淨收益增加,但部分被分配資本的增加所抵消。有關分配給業務部門的資本的詳情,請參閲第9頁的業務部門運營。
銷售和貿易收入
有關銷售和交易收入的描述,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的MD&A中的業務部門運營。下表和相關討論展示了銷售和交易收入,這些收入基本上都在全球市場,剩下的部分在全球銀行業。此外,下表和相關討論列出了銷售和交易收入,不包括淨DVA,這是一個非GAAP財務衡量標準。有關淨DVA的更多信息,請參閲第6頁的補充財務數據。
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銷售和貿易收入(1, 2, 3) |
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| 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
銷售和交易收入 | | | | | | | |
固定收益、貨幣和大宗商品 | $ | 3,242 | | | $ | 2,945 | | | | | |
股票 | 1,836 | | | 1,690 | | | | | |
銷售和交易總收入 | $ | 5,078 | | | $ | 4,635 | | | | | |
| | | | | | | |
銷售和交易收入,不包括淨DVA(4) | | | | | | | |
固定收益、貨幣和大宗商品 | $ | 3,251 | | | $ | 2,671 | | | | | |
股票 | 1,829 | | | 1,664 | | | | | |
銷售和交易收入總額,不包括淨DVA | $ | 5,080 | | | $ | 4,335 | | | | | |
(1)有關銷售和交易收入的更多信息,請參閲附註3--衍生工具合併財務報表。
(2)包括截至2021年和2020年3月31日的三個月的FTE調整7300萬美元和6200萬美元。
(3) 包括全球銀行業截至2021年和2020年3月31日的三個月銷售和交易收入分別為10400萬美元和22700萬美元。
(4) FICC和股票銷售和交易收入(不包括淨DVA)是一項非GAAP財務指標。截至2021年和2020年3月31日的三個月,FICC DVA淨虧損為900萬美元,收益為27400萬美元。截至2021年和2020年3月31日的三個月,股票DVA淨收益分別為700萬美元和2600萬美元。
截至2021年3月31日的三個月,FICC收入與2020年同期相比增加了58,000萬美元,反映出信貸、抵押貸款和市政產品的強勁表現,以及大宗商品的收益(部分被另一個部門的相關損失抵消),原因是天氣相關事件驅動的市場波動,部分被其他宏觀產品活動的減少所抵消。受現金交易表現強勁的推動,股票收入增加165萬美元。
所有其他
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| | 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
淨利息收入 | $ | 87 | | | $ | 76 | | | 14 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非利息收入(虧損) | (1,026) | | | (1,056) | | | (3) | | | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | (939) | | | (980) | | | (4) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | (47) | | | 114 | | | (141) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非利息支出 | 307 | | | 240 | | | 28 | | | | | | | |
所得税前虧損 | (1,199) | | | (1,334) | | | (10) | | | | | | | |
所得税優惠 | (1,456) | | | (847) | | | 72 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 257 | | | $ | (487) | | | N/m | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
資產負債表 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
平均值 | 2021 | | 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 20,815 | | | $ | 36,555 | | | (43) | % | | | | | | |
總資產:(1) | 207,449 | | | 201,501 | | | 3 | | | | | | | |
總存款 | 14,354 | | | 23,560 | | | (39) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
期間結束 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 更改百分比 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額 | $ | 19,850 | | | $ | 21,301 | | | (7) | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
總資產:(1) | 204,008 | | | 264,139 | | | (23) | | | | | | | |
總存款 | 12,513 | | | 12,998 | | | (4) | | | | | | | |
(1)在負債和權益總額超過資產的部門,通常是吸收存款的部門,我們從所有其他分配給這些部門,以匹配負債(即存款)和分配的股東權益。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月,平均分配資產為1美元萬億和5,722美元億,截至2021年3月31日和2020年12月31日的期末分配資產為1.1美元萬億和9,777美元億。
N/M=沒有意義
所有其他主要包括ALM活動、清算業務和未以其他方式分配給業務部門的某些費用。ALM活動包括利率和外匯風險管理活動
幾乎所有的結果都分配給了我們的業務部門。有關我們的ALM活動的更多信息,看見注17-業務分類信息 合併財務報表。
結果:所有其他將74400美元的萬淨收入提高到25700美元萬,而去年同期的淨虧損為48700美元萬,這主要是由於信貸損失和收入撥備的改善,但非利息支出的增加部分抵消了這一影響。
信貸損失準備金增加了16100美元萬,收益為4,700美元萬,這主要是由於宏觀經濟前景的改善。
非利息支出增加了6,700美元萬,主要是由於技術成本上升。
所得税優惠增加了60900美元萬,反映了與ESG投資活動增加相關的更高水平的所得税抵免。這兩個時期都包括所得税優惠調整,以取消對#年記錄的某些税收抵免的FTE處理全球銀行業.
表外安排和合同義務
我們有合同義務支付未來的債務和租賃協議。此外,在正常的業務過程中,我們簽訂了合同安排,承諾今後從非關聯方購買產品或服務。有關義務和承諾的更多信息,請參見附註10--承付款和或有事項綜合財務報表,以及公司2020年年報10-k表格中的表外安排和合同義務,以及注11--長期債務和附註12--承付款和或有事項本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
陳述和保證義務
有關與出售按揭貸款有關的陳述及保證責任的更多資料,請參閲附註12--承付款和或有事項本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
管理風險
風險在我們所有的商業活動中都是固有的。該公司面對的七種主要風險是策略性、信貸、市場、流動資金、合規、營運及聲譽。健全的風險管理使我們能夠服務我們的客户,為我們的股東提供服務。如果管理不當,風險可能導致財務損失、監管制裁和處罰,並損害我們的聲譽,每一項都可能對我們執行業務戰略的能力產生不利影響。我們採取全面的風險管理方法,制定了明確的風險框架和明確的風險偏好聲明,並每年由企業風險委員會和董事會批准。
我們的風險框架是對公司面臨的風險進行一致和有效管理的基礎。風險框架闡明瞭風險管理的明確角色、責任和責任,並提供了董事會如何通過向委員會和執行人員授權,為我們的活動建立風險偏好和相關限制的藍圖。
我們的風險偏好聲明旨在確保公司保持可接受的風險狀況,為高級管理層和董事會提供一個共同框架和一套可比的措施,以明確表明公司願意接受的風險水平。風險偏好至少每年設定一次,並與公司的戰略、資本和財務運營計劃保持一致。我們的業務線戰略和風險偏好也同樣一致。
關於該公司與大流行有關的風險的更多信息,見項目1A。風險因素-該公司的10-k表格2020年年報。這些與大流行相關的風險正在我們的風險框架和支持風險管理計劃的範圍內進行管理。
有關我們的風險框架、我們的風險管理活動以及公司面臨的主要風險類型的更多信息,請參閲公司2020年年報10-k表格中的MD&A部分的管理風險部分。
資本管理
該公司管理其資本狀況,使其資本足以支持其業務活動,並與風險、風險偏好和戰略規劃保持一致。有關更多信息,包括相關的監管要求,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的MD&A中的資本管理。
CCAR與資本規劃
美聯儲要求BHC每年提交一份資本計劃和計劃的資本行動,這與管理全面資本分析和審查(CCAR)資本計劃的規則一致。根據我們2020年CCAR監管壓力測試的結果,我們將在2020年10月1日至2021年9月30日期間接受2.5%的壓力資本緩衝(SCB)。根據標準化方法,我們的普通股一級資本比率(CET1)在此期間必須保持在9.5%以上(我們的CET1資本比率最低為4.5%,全球系統重要性銀行(G-SIB)附加費為2.5%,渣打銀行為2.5%),以避免對資本分配和可自由支配的獎金支付的限制。2021年4月,我們提交了2021年CCAR資本計劃和相關的監管壓力測試。美聯儲宣佈,將在2021年7月1日之前披露CCAR資本計劃監管壓力測試結果。
由於疫情帶來的不確定性,美聯儲要求大型銀行在2020年下半年暫停股票回購計劃,但回購以抵消基於股權的薪酬計劃授予的股票除外,並將普通股股息限制在不超過過去四個季度淨收入平均水平的現有利率。2020年12月,美聯儲宣佈,從2021年第一季度開始,大型銀行將被允許以現有利率支付普通股股息,並回購股票,回購金額為
與支付的股息相結合,不超過過去四個季度淨收入的平均值。2021年1月19日,我們宣佈董事會宣佈季度普通股股息為每股0.18美元,於2021年3月26日支付給截至2021年3月5日登記在冊的股東。董事會還批准回購29美元的億普通股,直至2021年3月31日,外加回購,以抵消同期根據基於股權的薪酬計劃授予的股票。委員會的授權相當於美聯儲在這段時間內允許的最高金額。在2021年第一季度,我們回購了35美元的億普通股,包括回購以抵消同期根據股權薪酬計劃授予的股票。
2021年3月25日,美聯儲宣佈,隨着2021年監管壓力測試的完成,目前對普通股分紅和股票回購的限制將於2021年6月30日後對大多數銀行結束。自2021年7月1日起,資本水平高於壓力測試要求的銀行,包括該公司,將不再受到額外限制,並將受到美聯儲渣打銀行框架下的正常限制。
2021年4月15日,該公司宣佈,董事會授權隨着時間的推移回購高達25萬美元的億普通股。董事會還授權回購,以抵消根據基於股權的薪酬計劃授予的股份。2021年第二季度,該公司的回購計劃將與美聯儲的指導一致,即普通股回購和普通股股息加在一起,應限制在最後四個季度淨收入的平均值。在美聯儲的限制到期後,公司預計將根據董事會的授權,通過回購和分紅向股東返還額外資本。
根據我們的股票回購計劃進行的普通股回購的時間和金額受到各種因素的影響,包括公司的資本狀況、流動性、財務業績和資本的替代用途、股票交易價格、監管要求和一般市場狀況,並可能隨時暫停。此類回購可通過公開市場購買或
私下協商的交易,包括滿足1934年修訂的《證券交易法》(《交易法》)第10b5-1條條件的回購計劃。
監管資本
作為一家金融服務控股公司,我們受到監管資本規則的約束,包括美國銀行業監管機構發佈的巴塞爾協議3。本公司的存管機構附屬公司亦須遵守“即時糾正行動”(PCA)框架。本公司及其主要附屬銀行實體BANA是巴塞爾協議3下的高級方法機構,必須根據標準化方法和高級方法報告基於監管風險的資本比率和風險加權資產。產生較低比率的方法用於評估資本充足性,包括在PCA框架下。截至2021年3月31日,在標準化方法下,公司的CET1、一級資本和總資本比率較低。
最低資本要求
為了避免對資本分配和可自由支配的獎金支付的限制,公司必須滿足基於風險的資本比率要求,包括資本保護緩衝或SCB,以及任何適用的反週期資本緩衝和G-SIB附加費。緩衝和附加費必須完全由CET1資本組成。
該公司還被要求保持最低3.0%的SLR加上2.0%的槓桿緩衝,以避免對資本分配和酌情獎金支付的某些限制。我們的保險存款機構子公司必須保持最低6.0%的SLR,才能在PCA框架下被視為資本充足。
資本構成和比率
表7顯示美國銀行在2021年3月31日和2020年12月31日根據巴塞爾協議3標準和先進方法計算的資本比率和相關信息。就本報告所述期間而言,本公司符合現行法規要求下資本充足的定義。
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表7 | 《巴塞爾協議3》下的美國銀行監管資本 | | | | | | |
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| | | | | | | 標準化 方法(1) | | 進階 方法(1) | | 監管 最低要求(2) | | | | |
(除特別註明外,以百萬美元計) | | | | | | | 2021年3月31日 | | |
基於風險的資本指標: | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股一級資本 | | | | | | | $ | 177,789 | | | $ | 177,789 | | | | | | | |
一級資本 | | | | | | | 201,224 | | | 201,224 | | | | | | | |
總資本(3) | | | | | | | 236,000 | | | 227,693 | | | | | | | |
風險加權資產(以十億計) | | | | | | | 1,508 | | | 1,365 | | | | | | | |
普通股一級資本比率 | | | | | | | 11.8 | % | | 13.0 | % | | 9.5 | % | | | | |
一級資本充足率 | | | | | | | 13.3 | | | 14.7 | | | 11.0 | | | | | |
總資本比率 | | | | | | | 15.6 | | | 16.7 | | | 13.0 | | | | | |
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基於槓桿的指標: | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後的季度平均資產(以十億計)(4) | | | | | | | $ | 2,805 | | | $ | 2,805 | | | | | | | |
第1級槓桿率 | | | | | | | 7.2 | % | | 7.2 | % | | 4.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
補充槓桿敞口(以十億計)(5) | | | | | | | | | $ | 2,868 | | | | | | | |
補充槓桿率 | | | | | | | | | 7.0 | % | | 5.0 | | | | | |
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| | | | | | | | 2020年12月31日 | | |
基於風險的資本指標: | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股一級資本 | | | | | | | $ | 176,660 | | | $ | 176,660 | | | | | | | |
一級資本 | | | | | | | 200,096 | | | 200,096 | | | | | | | |
總資本(3) | | | | | | | 237,936 | | | 227,685 | | | | | | | |
風險加權資產(以十億計) | | | | | | | 1,480 | | | 1,371 | | | | | | | |
普通股一級資本比率 | | | | | | | 11.9 | % | | 12.9 | % | | 9.5 | % | | | | |
一級資本充足率 | | | | | | | 13.5 | | | 14.6 | | | 11.0 | | | | | |
總資本比率 | | | | | | | 16.1 | | | 16.6 | | | 13.0 | | | | | |
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基於槓桿的指標: | | | | | | | | | | | | | | | |
調整後的季度平均資產(以十億計)(4) | | | | | | | $ | 2,719 | | | $ | 2,719 | | | | | | | |
第1級槓桿率 | | | | | | | 7.4 | % | | 7.4 | % | | 4.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
補充槓桿敞口(以十億計)(5) | | | | | | | | | $ | 2,786 | | | | | | | |
補充槓桿率 | | | | | | | | | 7.2 | % | | 5.0 | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)截至2021年3月31日和2020年12月31日,資本比率是使用監管資本規則計算的,該規則允許與採用當前預期信貸損失(CECL)會計準則相關的五年過渡期。
(2)2021年3月31日和2020年12月31日,資本節約緩衝和G-SIB附加費均為2.5%。在2021年3月31日和2020年12月31日,公司的SCB為2.5%,取代了標準化方法下的資本節約緩衝。這兩個時期的反週期資本緩衝都為零。SLR的最低要求包括2.0%的槓桿緩衝。
(3)高級方法下的資本總額不同於標準方法,原因是二級資本中與合格信貸損失撥備相關的允許金額不同。
(4)反映根據某些第1級資本扣減調整後的總平均資產。
(5)補充槓桿敞口反映出美國國債和美聯儲銀行存款在這兩個時期都被暫時排除在外。臨時救濟在2021年3月31日之後到期。
截至2021年3月31日,CET1資本為1,778億美元,比2020年12月31日增加11美元億,這是由收益推動的,但部分被普通股回購、股息以及累計其他全面收益(OCI)中包括的可供出售(AFs)債務證券的未實現淨收益減少所抵消。標準化辦法下的資本總額減少19億美元,主要原因是調整後的信貸損失準備金減少
包括在二級資本中,部分被推動CET 1資本增加的相同因素所抵消。標準化方法下的RWA在2021年3月31日產生了較低的CET 1資本比率,截至2021年3月31日的三個月內增加了283億美元,達到15080億美元,主要是由於客户活動強勁 全球市場以及過剩流動性的投資。
表8顯示了2021年3月31日和2020年12月31日的資本構成。
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表8 | 《巴塞爾協議3》下的資本構成 | | | |
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(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
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普通股股東權益總額 | $ | 249,681 | | | $ | 248,414 | |
CECL過渡量(1) | 3,544 | | | 4,213 | |
商譽,扣除相關遞延税項負債後的淨額 | (68,565) | | | (68,565) | |
營業淨虧損和税收抵免結轉產生的遞延税項資產 | (5,904) | | | (5,773) | |
除抵押貸款償還權以外的無形資產,扣除相關遞延税項負債 | (1,604) | | | (1,617) | |
固定收益養老金計劃淨資產 | (1,181) | | | (1,164) | |
與可歸因於自身資信的金融負債公允價值變化有關的累計未實現淨(收益)損失, 税後淨值 | 1,625 | | | 1,753 | |
其他 | 193 | | | (601) | |
普通股一級資本 | 177,789 | | | 176,660 | |
合格優先股,扣除發行成本 | 23,440 | | | 23,437 | |
其他 | (5) | | | (1) | |
一級資本 | 201,224 | | | 200,096 | |
二級資本工具 | 21,137 | | | 22,213 | |
符合條件的信貸損失準備 | 13,642 | | | 15,649 | |
其他 | (3) | | | (22) | |
標準化方法下的資本總額 | 236,000 | | | 237,936 | |
調整先進辦法下的合資格信貸損失撥備(2) | (8,307) | | | (10,251) | |
高級方法下的總資本 | $ | 227,693 | | | $ | 227,685 | |
(1)包括公司於2020年1月1日採用CMEL會計準則的影響以及自首次採用以來準備金增加的25%。
(2)包括與CECL會計準則相關的過渡條款的影響。
表9顯示了2021年3月31日和2020年12月31日根據巴塞爾協議3測量的RWA組成部分。
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表9 | 巴塞爾協議3下的風險加權資產 | | | | | | | |
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| 標準化方法 | | 先進的方法 | | 標準化方法 | | 先進的方法 |
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(數十億美元)
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
信用風險 | $ | 1,444 | | | $ | 888 | | | $ | 1,420 | | | $ | 896 | |
市場風險 | 64 | | | 63 | | | 60 | | | 60 | |
操作風險 | 不適用 | | 372 | | | 不適用 | | 372 | |
與信用估值調整相關的風險 | 不適用 | | 42 | | | 不適用 | | 43 | |
總風險加權資產 | $ | 1,508 | | | $ | 1,365 | | | $ | 1,480 | | | $ | 1,371 | |
不適用=不適用
表10列出了根據巴塞爾協議3標準化和高級方法在2021年3月31日和2020年12月31日測量的BANA監管資本信息。BANA在這兩個時期都符合PCA框架下資本充足的定義。
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表10 | 美國銀行,北卡羅來納州巴塞爾協議3下的監管資本 | | |
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| | 標準化 方法(1) | | | | 進階 方法(1) | | 監管 最低要求(2) |
(除特別註明外,以百萬美元計) | 2021年3月31日 |
基於風險的資本指標: | | | | | | | |
普通股一級資本 | $ | 166,685 | | | | | $ | 166,685 | | | |
一級資本 | 166,685 | | | | | 166,685 | | | |
總資本(3) | 181,994 | | | | | 172,785 | | | |
風險加權資產(以十億計) | 1,230 | | | | | 1,002 | | | |
普通股一級資本比率 | 13.5 | % | | | | 16.6 | % | | 7.0 | % |
一級資本充足率 | 13.5 | | | | | 16.6 | | | 8.5 | |
總資本比率 | 14.8 | | | | | 17.2 | | | 10.5 | |
| | | | | | | |
基於槓桿的指標: | | | | | | | |
調整後的季度平均資產(以十億計)(4) | $ | 2,182 | | | | | $ | 2,182 | | | |
第1級槓桿率 | 7.6 | % | | | | 7.6 | % | | 5.0 | |
| | | | | | | |
補充槓桿敞口(以十億計) | | | | | $ | 2,574 | | | |
補充槓桿率 | | | | | 6.5 | % | | 6.0 | |
|
| | | | | | | |
|
| 2020年12月31日 |
基於風險的資本指標: | | | | | | | |
普通股一級資本 | $ | 164,593 | | | | | $ | 164,593 | | | |
一級資本 | 164,593 | | | | | 164,593 | | | |
總資本(3) | 181,370 | | | | | 170,992 | | | |
風險加權資產(以十億計) | 1,221 | | | | | 1,014 | | | |
普通股一級資本比率 | 13.5 | % | | | | 16.2 | % | | 7.0 | % |
一級資本充足率 | 13.5 | | | | | 16.2 | | | 8.5 | |
總資本比率 | 14.9 | | | | | 16.9 | | | 10.5 | |
| | | | | | | |
基於槓桿的指標: | | | | | | | |
調整後的季度平均資產(以十億計)(4) | $ | 2,143 | | | | | $ | 2,143 | | | |
第1級槓桿率 | 7.7 | % | | | | 7.7 | % | | 5.0 | |
| | | | | | | |
補充槓桿敞口(以十億計) | | | | | $ | 2,525 | | | |
補充槓桿率 | | | | | 6.5 | % | | 6.0 | |
(1)2021年3月31日和2020年12月31日的資本比率均使用監管資本規則計算,該規則允許與採用CESL相關的五年過渡期。
(2)2021年3月31日和2020年12月31日基於風險的資本監管最低比率是巴塞爾協議3下的最低比率,包括2.5%的資本節約緩衝。截至兩個期末槓桿率的監管最低限度是PCA框架下被認為資本充足所需的百分比。
(3)高級方法下的資本總額不同於標準方法,原因是二級資本中與合格信貸損失撥備相關的允許金額不同。
(4)反映根據某些第1級資本扣減調整後的總平均資產。
總損失吸收能力需求
總吸收虧損能力(TLAC)包括公司的一級資本和公司直接發行的符合條件的長期債務。符合TLAC比率的符合條件的長期債務包括剩餘期限至少為一年的無擔保債務,並滿足TLAC最後規則中規定的額外要求。就像
基於風險的資本比率和SLR,公司必須將TLAC比率維持在超過最低要求的水平加上適用的緩衝,以避免對資本分配和酌情獎金支付的限制。表11列出了公司截至2021年3月31日和2020年12月31日的TLAC和長期債務比率及相關信息。
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表11 | 美國銀行總虧損吸收能力與長期債務 |
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TLAC(1) | | 監管最低要求(2) | | | | 長期 債務 | | 監管最低要求(3) |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
符合條件的總餘額 | $ | 404,440 | | | | | | | $ | 195,323 | | | |
風險加權資產百分比(4) | 26.8 | % | | 22.0 | % | | | | 13.0 | % | | 8.5 | % |
補充槓桿敞口百分比 (5) | 14.1 | | | 9.5 | | | | | 6.8 | | | 4.5 | |
| | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
符合條件的總餘額 | $ | 405,153 | | | | | | | $ | 196,997 | | | |
風險加權資產百分比(4) | 27.4 | % | | 22.0 | % | | | | 13.3 | % | | 8.5 | % |
補充槓桿風險敞口百分比 (5) | 14.5 | | | 9.5 | | | | | 7.1 | | | 4.5 | |
(1)截至2021年3月31日和2020年12月31日,TLAC比率使用監管資本規則計算,該規則允許與採用CMEL相關的五年過渡期。
(2)TLAC RWA監管最低標準為18.0%,外加2.5%的TLAC RWA緩衝,外加1.5%的方法1 G-SIB附加費。兩個週期的反週期緩衝都為零。TLAC補充槓桿敞口監管最低標準包括7.5%外加2.0%的TLAC槓桿緩衝。TLAC RWA和槓桿緩衝必須分別僅由CET1資本和Tier 1資本組成。
(3)根據公司的方法2 G-SIB附加費,長期債務RWA監管最低要求包括6.0%外加額外2.5%的要求。長期債務槓桿敞口的監管最低要求是4.5%。
(4)產生更高RWA的方法用於計算TLAC和長期債務比率,截至2021年3月31日和2020年12月31日,該方法為標準化方法。
(5)2021年3月31日和2020年12月31日的補充槓桿風險敞口反映了美國國債和聯邦儲備銀行存款的暫時排除在外。臨時救濟於2021年3月31日之後到期。
監管的發展
以下是對公司2020年年報10-k表格中資本管理-MD&A的監管發展中披露的補充。
補充槓桿率
2021年3月19日,美國銀行業監管機構宣佈,2020年發佈的針對BHC和存款機構的SLR臨時變化將於2021年3月31日後如期到期。雖然臨時減免自動適用於該公司,但該公司的主要存款機構--北卡羅來納州的美國銀行--並沒有選擇利用OCC提供的SLR減免。截至2021年3月31日,該公司的SLR為7.0%。不包括暫時的減免,SLR大約是6.1%,也就是1.1%,也就是350美元億,比美聯儲要求的5.0%要高。
監管資本與證券監管
該公司在美國的主要經紀交易商子公司是美國銀行證券公司(BofAS)、美林專業結算公司(MLPCC)和美林-皮爾斯-芬納-史密斯公司(MLPF&S)。該公司在歐洲的主要經紀交易商子公司是美林國際(MLI)和美國銀行證券歐洲公司(BofASE)。
根據《交易法》,美國經紀-交易商子公司必須遵守規則15c3-1的淨資本要求。美銀美林根據規則15c3-1e計算其作為替代淨資本經紀交易商的最低資本要求,MLPCC和MLPF&S根據規則15c3-1的替代標準計算其最低資本要求。BofAS和MLPCC也註冊為期貨佣金商人,並受商品期貨交易委員會(CFTC)第1.17條的監管。這些美國經紀交易商子公司還在金融行業監管機構公司(FINRA)註冊。根據FINRA規則4110,FINRA可以對每個經紀自營商施加比交易法下規則15c3-1更高的淨資本要求。
美國銀行提供機構服務,並根據替代淨資本要求,要求維持暫定淨資本超過10美元億,淨資本超過較大的50000美元萬或其準備金要求的某個百分比。如果美國銀行的暫定淨資本低於50美元億,它還必須通知美國證券交易委員會(SEC)。美國銀行還被要求持有
一定比例的客户和關聯公司的基於風險的保證金,以滿足其CFTC的最低淨資本要求。截至2021年3月31日,美國銀行的暫定淨資本為152美元億。此外,美國銀行的監管淨資本為1.22億美元億,超過了29美元億的最低要求。
MLPCC是美銀美林的全資擔保子公司,為機構客户提供清算和交收服務,以及大宗經紀和安排融資服務。截至2021年3月31日,MLPCC的監管淨資本為59美元億,超過了14美元億的最低要求。
MLPF&S提供零售服務。截至2021年3月31日,MLPF&S的監管淨資本為35美元億,超過了17500美元萬的最低要求。
我們的歐洲經紀自營商受到非美國監管機構的監管。MLI,英國人投資公司,受審慎監管局和FCA的監管,並受某些監管資本要求的約束。截至2021年3月31日,MLI的資本資源為339美元億,超過了1號支柱的最低要求143美元億。Bofase是一家法國投資公司,受保誠與再保險解決方案委員會和S三月金融家委員會的監管,並受某些監管資本要求的約束。截至2021年3月31日,美銀美林的資本資源為58億,超過了第一支柱最低要求22美元億。
流動性風險
資金和流動性風險管理
我們的主要流動性風險管理目標是滿足預期或意外的現金流和抵押品需求,同時在一系列經濟條件下繼續支持我們的業務和客户。為了實現這一目標,我們在預期和壓力條件下分析和監測我們的流動性風險,保持流動性和獲得多樣化資金來源的機會,包括我們穩定的存款基礎,並尋求協調與流動性相關的激勵和風險。這些流動性風險管理做法使我們能夠有效地管理始於2020年第一季度的大流行帶來的市場壓力。有關這場大流行的影響的更多信息,見本文件第3頁的執行摘要--最新事態發展--新冠肺炎大流行和項目1A。風險因素-該公司的10-k表格2020年年報。
我們將流動性定義為隨時可用的資產,僅限於現金和高質量的、流動的、無擔保的證券,我們可以在合同和或有金融義務出現時使用這些證券來履行這些義務。我們通過業務線和ALM活動,以及通過我們的法人融資戰略,在預期和壓力條件下,以遠期和當前(包括盤中)為基礎管理我們的流動性狀況。我們相信,資金和流動性管理的集中化方法提高了我們監測流動性需求的能力,最大限度地獲得資金來源,最大限度地降低借貸成本,並促進對流動性事件的及時反應。有關全球資金和流動性風險管理的更多信息,以及下文討論的流動性來源、流動性安排、應急計劃和信用評級,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的流動性風險MD&A。
NB控股公司
吾等與若干主要附屬公司訂立公司間安排,根據該等安排,吾等將美國銀行作為母公司的若干資產轉讓予全資控股公司子公司NB Holdings Corporation(NB Holdings),而NBHoldings作為母公司是獨立於吾等銀行及非銀行附屬公司的獨立法人實體,並同意將若干並非為滿足預期近期開支而需要的額外母公司資產轉讓予NB Holdings Corporation。預計母公司將繼續獲得償還債務、支付股息和履行其他義務所需的股息、利息和其他數額的現金流,就像如果沒有達成這些安排和轉移任何資產時一樣。這些安排支持我們首選的單點解決策略,在該策略下,只有母公司將根據美國破產法進行解決。
全球流動資金來源和其他未擔保資產
表12顯示了截至2021年3月31日和2020年12月31日的三個月的平均全球流動性來源(GLS)。
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表12 | 全球平均流動性來源 |
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| | 截至三個月 |
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(數十億美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
銀行實體 | $ | 858 | | | $ | 773 | |
非銀行和其他實體(1) | 145 | | | 170 | |
全球平均流動性來源總額 | $ | 1,003 | | | $ | 943 | |
(1) 非銀行包括母公司、NB Holdings和其他受監管實體。
我們銀行子公司的流動性主要由存款和貸款活動以及證券估值和淨債務活動推動。銀行子公司還可以通過向某些聯邦住房貸款銀行(FHLB)和美聯儲貼現窗口質押一系列未擔保貸款和證券來產生增量流動性。在2021年3月31日和2020年12月31日,我們可以通過以這一特別確定的合格資產池為抵押借款獲得的現金為2,940美元億和3,060美元億。我們已經建立了操作程序,使我們能夠以這些資產為抵押借款,包括定期監測我們的合資格貸款和證券抵押品的總額。資格在FHLBS和美聯儲的指導方針中定義,並可由他們酌情更改。由於監管限制,銀行子公司產生的流動資金一般只能用於為銀行子公司的債務提供資金,以及
向母公司或非銀行子公司的轉移可能需要事先獲得監管部門的批准。
流動性也由非銀行實體持有,包括母公司、NB Holdings和其他受監管實體。母公司和NB Holdings的流動資金通常是存放在BANA的現金,不包括在銀行子公司的流動資金,以及高質量、流動性和無擔保的證券。主要由經紀-交易商子公司組成的其他受監管實體持有的流動資金主要用於履行該實體的義務,由於監管限制和最低要求,向母公司或任何其他子公司的轉移可能需要事先獲得監管部門的批准。我們的其他受監管實體也持有未受約束的投資級證券和股票,我們認為這些證券和股票可以用來產生額外的流動性。
表13列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日的三個月的平均GLS的構成。
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表13 | 全球平均流動性來源構成 |
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| | 截至三個月 12月31日 |
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(數十億美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
存入現金 | $ | 276 | | | $ | 322 | |
美國國債 | 206 | | | 141 | |
美國機構證券、抵押貸款支持證券和其他投資級證券 | 502 | | | 462 | |
非美國政府證券 | 19 | | | 18 | |
全球平均流動性來源總額 | $ | 1,003 | | | $ | 943 | |
我們的GL在構成上與美國最終流動性覆蓋率(LCR)規則下的優質流動資產(HQLA)基本相同。然而,用於計算LCR的HQLA不是按市值報告,而是以較低的價值報告,其中包括監管扣除和排除某些子公司持有的過剩流動資金。LCR的計算方法是,金融機構的未支配HQLA金額相對於該機構在30天的嚴重流動性壓力期間可能遇到的估計現金淨流出,以百分比表示。在截至2021年3月31日和2020年12月31日的三個月裏,我們的平均合併HQLA淨額為5,770美元億和5,840美元億。在同一時期,平均合併LCR為117%和122%。由於來自客户活動的正常業務流,我們的LCR會出現波動。
流動性壓力分析
我們利用流動資金壓力分析來幫助我們確定母公司和子公司維持的適當流動資金數量,以滿足一系列情景下的合同和或有現金流出。有關流動性壓力分析的更多信息,請參閲公司2020年年報10-k表格中的MD&A中的流動性風險-流動性壓力分析。
淨穩定籌資比率最終規則
2020年10月20日,美國機構敲定了淨穩定資金比率(NSFR),這是一項要求大型銀行在一年內保持最低穩定資金水平的規則。最後一條規則旨在支持銀行在正常和不利經濟條件下向家庭和企業放貸的能力,是對LCR規則的補充,LCR規則側重於短期流動性風險。最終規則將於2021年7月1日生效。美國NSFR將在合併的基礎上適用於本公司和我們的被保險人
存款機構。本公司期望在所提供的監管時間表內遵守NSFR的最終規則,並預計不會對本公司造成任何重大影響。
資金來源多元化
我們主要通過存款以及擔保和無擔保負債的組合為我們的資產提供資金,通過一種集中的、全球協調的融資方式,使其在產品、計劃、市場、貨幣和投資者羣體中多樣化。我們通過存款為很大一部分貸款活動提供資金,截至2021年3月31日和2020年12月31日,存款分別為1.88億美元萬億和1.8億美元萬億。
我們在其他受監管實體的交易活動主要是通過證券借貸和
回購協議,這些金額將根據客户活動和市場狀況而有所不同。
長期債務
在截至2021年3月31日的三個月內,我們發行了131萬億美元的長期債務,其中包括美國銀行發行的81億票據(基本上全部符合TLAC)、美國銀行(Bank of America,N.A.)發行的13億票據和37億其他債務。
截至2021年3月31日的三個月內,我們的長期債務到期和贖回總額為1,390億美元,其中美國銀行公司960億美元,美國銀行92200萬美元,不適用以及340億美元的其他債務。表14列出了截至2021年3月31日長期債務年度合同到期總額的公允價值。
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表14 | 按期限劃分的長期債務 |
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(百萬美元) | 2021年剩餘時間 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此後 | | 總 |
美國銀行 | | | | | | | | | | | | | |
高級筆記(1) | $ | 7,920 | | | $ | 9,298 | | | $ | 23,670 | | | $ | 21,148 | | | $ | 15,365 | | | $ | 105,467 | | | $ | 182,868 | |
高級結構化票據 | 298 | | | 1,984 | | | 597 | | | 355 | | | 416 | | | 11,819 | | | 15,469 | |
附屬票據 | 372 | | | 399 | | | — | | | 3,334 | | | 5,475 | | | 14,125 | | | 23,705 | |
次級票據 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 740 | | | 740 | |
美國銀行合計 | 8,590 | | | 11,681 | | | 24,267 | | | 24,837 | | | 21,256 | | | 132,151 | | | 222,782 | |
北卡羅來納州美國銀行 | | | | | | | | | | | | | |
高級筆記 | 750 | | | 2,275 | | | 510 | | | — | | | — | | | 8 | | | 3,543 | |
附屬票據 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,739 | | | 1,739 | |
聯邦住房貸款銀行的預付款 | 500 | | | 3 | | | 1 | | | — | | | 17 | | | 74 | | | 595 | |
證券化和其他銀行VIE(2) | 2,461 | | | 1,258 | | | 975 | | | 4 | | | — | | | 56 | | | 4,754 | |
其他 | 63 | | | 17 | | | 160 | | | 1 | | | 22 | | | 59 | | | 322 | |
道達爾美國銀行,N.A. | 3,774 | | | 3,553 | | | 1,646 | | | 5 | | | 39 | | | 1,936 | | | 10,953 | |
其他債務 | | | | | | | | | | | | | |
結構性負債 | 3,201 | | | 3,199 | | | 2,132 | | | 1,277 | | | 734 | | | 6,387 | | | 16,930 | |
非銀行VIE(2) | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 531 | | | 532 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | | | 14 | |
其他債務總額 | 3,202 | | | 3,199 | | | 2,132 | | | 1,277 | | | 734 | | | 6,932 | | | 17,476 | |
長期債務總額 | $ | 15,566 | | | $ | 18,433 | | | $ | 28,045 | | | $ | 26,119 | | | $ | 22,029 | | | $ | 141,019 | | | $ | 251,211 | |
(1) 總額包括1,410美元億的未償還票據,這些票據在規定到期日前一年符合TLAC資格並可贖回,其中包括2021年剩餘時間的60美元億,以及2022年至2025年每年分別為152美元億、144美元億、115美元億和129美元億,以及此後的810美元億。有關我們的TLAC合格和可贖回未償還票據的更多信息,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的MD&A中的流動性風險-多元化資金來源。
(2) 代表綜合資產負債表上長期債務總額所包括的綜合VIE的負債。
在截至2021年3月31日的三個月中,長期債務總額減少了117美元億,至2,512美元億,主要是由於債務到期日和贖回以及估值調整,但部分被債務發行所抵消。我們可能會不時在各種交易中購買未償還債務工具,這取決於市場狀況、流動性和其他因素。我們的其他受監管實體也可能在我們的債務工具中建立市場,為投資者提供流動性。
我們可以為客户目的以結構性票據的形式發行無擔保債務,其中某些符合TLAC資格的債務。在截至2021年3月31日的三個月中,我們發行了11億的結構性票據,這是無擔保債務,向投資者支付與其他債務或股權證券、指數、貨幣或大宗商品掛鈎的回報。我們通常通過衍生品和/或對標的工具的投資來對衝我們有義務為這些債務支付的回報,因此從融資的角度來看,成本與我們其他無擔保的長期債務類似。我們可能是
在某些情況下,需要在到期前為現金或其他證券支付某些結構性票據債務,我們認為這是出於流動性規劃的目的。然而,我們認為,在最早的看跌期權或贖回日期之後,此類借款的一部分仍將未償還。
我們幾乎所有的優先和次級債務債券都不包含任何條款,這些條款可能會在我們的信用評級、財務比率、收益、現金流或股票價格發生不利變化時觸發提前還款要求、需要額外的抵押品支持、導致條款變化、加速到期或產生額外的財務義務。有關長期債務融資的更多信息,包括髮行、到期和贖回,請參閲注11--長期債務本公司2020年年報綜合財務報表的10-K表格.
我們使用衍生品交易來管理我們借款的期限、利率和貨幣風險,考慮到它們所融資的資產的特點。有關我們的ALM活動的更多信息,請參閲第41頁的《銀行賬簿的利率風險管理》。
信用評級
信用評級和前景是評級機構對我們的信譽以及我們的債務或證券(包括長期債務、短期借款、優先股和其他證券(包括資產證券化)的信譽發表的意見。表15列出了公司當前的長期/短期高級債務評級和評級機構表達的展望。
穆迪投資者服務公司標準普爾對該公司及其子公司的當前評級和穩定前景
標準普爾全球評級和惠譽評級與該公司2020年年報中披露的10-k表格中披露的評級沒有變化。
有關信用評級下調時某些場外衍生品合約和其他交易協議可能需要的額外抵押品和終止付款的更多信息,請參閲附註3--衍生工具此處合併財務報表和第1A項。公司2020年年度報告10-k表格的風險因素。
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表15 | 優先債務評級 |
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| | 穆迪投資者服務公司 | | 標準普爾全球評級 | | 惠譽評級 |
| 長期的 | | 短期 | | 展望 | | 長期的 | | 短期 | | 展望 | | 長期的 | | 短期 | | 展望 |
美國銀行 | A2 | | P-1 | | 穩定 | | A- | | A-2 | | 穩定 | | A+ | | F1 | | 穩定 |
北卡羅來納州美國銀行 | AA2 | | P-1 | | 穩定 | | A+ | | A-1 | | 穩定 | | AA- | | F1+ | | 穩定 |
美國銀行歐洲指定活動公司 | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | A+ | | A-1 | | 穩定 | | AA- | | F1+ | | 穩定 |
美林,皮爾斯,芬納和史密斯公司 | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | A+ | | A-1 | | 穩定 | | AA- | | F1+ | | 穩定 |
美國銀行證券公司 | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | A+ | | A-1 | | 穩定 | | AA- | | F1+ | | 穩定 |
美林國際 | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | A+ | | A-1 | | 穩定 | | AA- | | F1+ | | 穩定 |
美國銀行證券歐洲公司 | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | 天然橡膠 | | A+ | | A-1 | | 穩定 | | AA- | | F1+ | | 穩定 |
NR=未評級
金融子公司發行人和母公司擔保人
美國銀行金融有限責任公司是特拉華州的一家有限責任公司,是該公司的綜合財務子公司,發行和出售其優先無擔保債務證券,預計將繼續發行和出售。此外,特拉華州法定信託BAC Capital Trust XIII和BAC Capital Trust XIV均為本公司100%擁有的金融子公司,發行和銷售截至2021年3月31日仍未償還的信託優先證券。本公司已全面及無條件地為該等財務附屬公司發行的所有該等證券提供全面及無條件擔保(或有效地提供全面及無條件擔保)。有關公司此類擔保的更多信息,請參閲公司2020年年報10-k表格中的MD&A中的流動性風險-財務子公司發行人和母公司擔保人。
信用風險管理
有關我們信用風險管理活動的信息,請參閲下面的消費者投資組合信用風險管理,第31頁的商業投資組合信用風險管理,第37頁的非美國投資組合,第38頁的信用損失撥備,以及附註5--未償還貸款和租賃及信貸損失撥備合併財務報表。
在截至2021年3月31日的三個月裏,隨着失業率從2020年的兩位數高位繼續下降,經濟增長勢頭增強,部分經濟領域繼續開放,疫苗接種率上升,病例水平顯示改善,限制措施普遍開始放鬆。美國的個人和企業繼續通過2020年和2021年頒佈的經濟刺激計劃獲得各種形式的支持。儘管情況有所改善,但經濟復甦的時機和力度仍存在不確定性,這可能會在未來一段時間對信貸質量指標造成不利影響。有關疫情可能如何影響我們業務的更多信息,請參見執行摘要-最新事態發展-新冠肺炎疫情第3頁和項目1A。風險因素-該公司的10-k表格2020年年報。
消費者投資組合信用風險管理
消費者投資組合的信用風險管理從最初的承保開始,並持續到借款人的整個信貸週期。統計技術結合經驗判斷被用於投資組合管理的所有方面,包括承保、產品定價、風險偏好、設定信貸限額,以及建立操作流程和衡量標準,以量化和平衡風險和回報。統計模型是使用信用機構等外部來源的詳細行為信息和/或內部歷史經驗建立的,是我們消費者信用風險管理流程的一個組成部分。這些模型部分用於協助作出新的和持續的信貸決策,以及投資組合管理戰略,包括授權和額度管理、收集做法和戰略,以及確定貸款和租賃損失撥備以及信用風險撥備。
消費信貸組合
在截至2021年3月31日的三個月裏,經濟環境有所改善,美國失業率繼續下降,房價上漲。在截至2021年3月31日的三個月裏,延期活動導致不良貸款增加,而淨沖銷減少了17900美元萬,至69300美元萬,主要是由於信用卡損失減少,餘額下降,以及政府刺激措施的影響被2020年到期的延期相關沖銷部分抵消。
由於經濟前景改善和貸款餘額下降,截至2021年3月31日的三個月,消費者貸款和租賃損失撥備減少了14億美元,至86美元億。有關更多信息,請參閲第38頁的信貸損失準備。
有關消費者投資組合的拖欠、不良狀況、撇賬和問題債務重組(TDR)的會計政策,以及與疫情有關的貸款修改的應計利息政策和拖欠狀況的更多信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要致綜合財務報告
公司2020年年報10-k表格及附註5--未償還貸款和租賃及信貸損失撥備合併財務報表。
表16列出了我們的未償還消費貸款和租賃、消費不良貸款和逾期90天或更長時間的應計消費貸款。
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表16 | 消費信貸質量 | | | | | | | | | | | |
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| 突出之處(1) | | 不良資產 | | 應計逾期 90天或以上 |
| |
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(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
住宅抵押貸款 (2) | $ | 214,779 | | | $ | 223,555 | | | $ | 2,366 | | | $ | 2,005 | | | $ | 728 | | | $ | 762 | |
房屋淨值: | 32,078 | | | 34,311 | | | 669 | | | 649 | | | — | | | — | |
信用卡 | 72,786 | | | 78,708 | | | 不適用 | | 不適用 | | 755 | | | 903 | |
直接/間接消費者(3) | 91,737 | | | 91,363 | | | 56 | | | 71 | | | 25 | | | 33 | |
其他消費者 | 132 | | | 124 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
消費貸款,不包括按公允價值選擇計入的貸款 | $ | 411,512 | | | $ | 428,061 | | | $ | 3,091 | | | $ | 2,725 | | | $ | 1,508 | | | $ | 1,698 | |
按公允價值選擇入賬的貸款(4) | 693 | | | 735 | | | | | | | | | |
消費貸款和租賃總額 | $ | 412,205 | | | $ | 428,796 | | | | | | | | | |
未償還消費貸款和租賃的百分比(5) | 不適用 | | 不適用 | | 0.75 | % | | 0.64 | % | | 0.37 | % | | 0.40 | % |
未償還消費貸款和租賃的百分比,不包括完全投保的貸款組合(5) | 不適用 | | 不適用 | | 0.77 | | | 0.65 | | | 0.20 | | | 0.22 | |
(1)其中包括截至2021年3月31日和2020年12月31日的78美元億和83美元億的非核心住宅抵押貸款,以及38美元億和40美元億的房屋淨值。有關非核心貸款的更多信息,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的MD&A中的消費信貸風險管理。
(2)逾期90天或以上的住宅按揭貸款為全保貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日,住宅抵押貸款包括52700美元萬和53700美元萬貸款,這些貸款的利息已被聯邦住房管理局(FHA)削減,因此不再產生利息,儘管本金仍有保險,以及20100美元萬和22500美元萬貸款的利息仍在積累。
(3)未償還貸款主要包括汽車和專業貸款貸款和租賃,分別為454美元億和464美元億,424美元億和411美元億的美國證券貸款,以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的31美元億和30美元億的非美國消費貸款。
(4)根據公允價值選擇,消費貸款包括27500美元萬和29800美元萬的住宅抵押貸款,以及2021年3月31日和2020年12月31日的41800美元萬和43700美元萬的房屋淨值貸款。有關公允價值選項的詳細信息,請參閲附註15-公允價值選項合併財務報表。
(5)不包括按公允價值期權計入的消費貸款。截至2021年3月31日和2020年12月31日,根據公允價值期權計入的1,200美元萬和1,100美元萬貸款逾期90天或更長時間,沒有應計利息。
不適用=不適用
表17列出了消費貸款和租賃的淨沖銷和相關比率。
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表17 | 消費者淨沖銷及相關比率 | | | | | | | | | | |
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| | 淨沖銷 | | | | | | 淨撇帳率 (1) |
| | 截至3月31日的三個月 | | | | |
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(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
住宅抵押貸款 | $ | (4) | | | $ | (1) | | | | | | | (0.01) | % | | — | % | | | | |
房屋淨值 | (35) | | | (11) | | | | | | | (0.42) | | | (0.11) | | | | | |
信用卡 | 634 | | | 770 | | | | | | | 3.47 | | | 3.28 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
直接/間接消費者 | 31 | | | 40 | | | | | | | 0.14 | | | 0.18 | | | | | |
其他消費者 | 67 | | | 74 | | | | | | | N/m | | N/m | | | | |
總 | $ | 693 | | | $ | 872 | | | | | | | 0.67 | | | 0.75 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)淨撇賬比率的計算方法為按年淨撇賬除以平均未償還貸款及按公允價值選擇計入的不包括貸款的租賃。
N/M=沒有意義
我們認為,經調整以剔除按公允價值選擇計入的全保貸款組合和貸款的影響後的信息列報更能代表業務的持續經營和信用質量。因此,在以下有關住宅按揭和房屋淨值投資組合的表格和討論中,我們剔除了按公允價值選擇計入的貸款,並提供了在某些信用質量統計數據中排除完全投保貸款組合的影響的信息。
住宅按揭
截至2021年3月31日,住宅抵押貸款組合佔我們消費貸款組合的最大比例,佔消費貸款和租賃的52%。大約51%的住宅抵押貸款投資組合是在 個人銀行業務41%的人在 GWIM 剩下的部分在 所有其他其中包括我們整體ALm活動中使用的貸款、逾期的FHA貸款回購
根據我們與政府國家抵押貸款協會的服務協議,以及與我們的陳述和保證相關的回購貸款。
截至2021年3月31日的三個月內,住宅抵押貸款組合的未償餘額減少了880億美元,因為還款額被髮放部分抵消。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,住宅抵押貸款組合包括1200億美元和118億美元的未償全額保險貸款,其中260億美元和280億美元擁有FHA保險,其餘貸款受房利美長期備用協議保護。
表18列出了在報告的基礎上和不包括完全保險的貸款組合的某些住宅抵押貸款主要信貸統計數據。下面的討論介紹了住宅抵押貸款組合,不包括完全保險的貸款組合。
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表18 | 住宅按揭-主要信貸統計數字 | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | 報告依據(1) | | 不包括全保貸款 (1) |
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(百萬美元) | | | | | | | | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
突出之處 | | | | | | | | $ | 214,779 | | | $ | 223,555 | | | $ | 202,812 | | | $ | 211,737 | |
累計逾期30天或以上 | | | | | | | | 2,166 | | | 2,314 | | | 1,136 | | | 1,224 | |
累計逾期90天或以上 | | | | | | | | 728 | | | 762 | | | — | | | — | |
不良貸款(2) | | | | | | | | 2,366 | | | 2,005 | | | 2,366 | | | 2,005 | |
佔投資組合的百分比 | | | | | | | | | | | | | | |
刷新的LTV大於90但小於或等於100 | | | | 1 | % | | 2 | % | | 1 | % | | 1 | % |
已刷新大於100的LTV | | | | | | | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | |
已刷新低於620的FICO | | | | | | | | 2 | | | 2 | | | 1 | | | 1 | |
2006年和2007年的葡萄酒(3) | | | | | | | | 3 | | | 3 | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)未償還、應計逾期、不良貸款和不包括按公允價值期權計入的貸款的投資組合百分比。有關我們的利息累算政策和與疫情有關的貸款修改拖欠情況的信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
(2)包括主要由抵押品依賴的TDR組成的合同流動貸款,包括那些已在第7章破產中解除的貸款,以及在TDR之後尚未表現出持續付款表現的貸款。
(3)截至2021年3月31日和2020年12月31日,這些年限的貸款佔萬的44500美元,佔不良住房抵押貸款的19%,佔萬的50300美元,佔不良住房抵押貸款的25%。
在截至2021年3月31日的三個月裏,住宅抵押貸款組合的不良未償還餘額增加了36100美元萬,主要是由延期活動推動的。在截至2021年3月31日的不良住宅抵押貸款中,有13美元的億,即53%,是目前的合同付款。逾期30天或更長時間的貸款減少了8,800美元萬。
截至2021年3月31日的三個月,萬的淨回收金額與2020年同期相比保持相對不變。
如表19所示,截至2021年3月31日,在2028美元的億未償還住宅抵押貸款總額中,28%是純利息貸款。截至2021年3月31日,已進入攤銷期間的僅帶息住宅抵押貸款的未償還餘額為56億,或10%.與整體住宅按揭貸款組合相比,已進入分期還款期的住宅按揭貸款的早期拖欠率和不良貸款率普遍較高。截至2021年3月31日,已進入攤銷期間的未償還利息住宅抵押貸款的11300美元萬,或2%,逾期30天或更長時間,相比之下,11美元億,或不到1%,
整個住宅抵押貸款組合。此外,截至2021年3月31日,已進入攤銷階段的未償還僅限利息住宅抵押貸款中,有30200美元萬(5%)是不良貸款,其中11200美元萬是合同流動貸款,相比之下,整個住宅抵押貸款組合的不良貸款億為24美元(1%)。在我們的純利息住宅抵押貸款組合中,尚未進入還款期的貸款主要是向我們的財富管理客户提供的良好抵押貸款,僅利息期限為三至十年。在這些尚未進入攤銷期限的貸款中,約98%在2022年或更晚之前不會被要求支付全額攤銷款項。
表19按某些州的集中度列出了住宅抵押貸款組合的未償還貸款、不良貸款和淨沖銷。截至2021年3月31日和2020年12月31日,加州境內的洛杉磯-長灘-聖安娜大都會統計區(MSA)分別佔15%和16%。在紐約地區,截至2021年3月31日和2020年12月31日,紐約-新澤西北部-長島MSA分別佔15%和14%。
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表19 | 住房抵押貸款狀態集中度 | | | | | | | | |
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| 突出之處 (1) | | 不良資產(1) | | | 淨沖銷 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | | 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
加利福尼亞 | $ | 77,054 | | | $ | 83,185 | | | $ | 747 | | | $ | 570 | | | | $ | (2) | | | $ | (3) | | | | | | | | | |
紐約 | 23,716 | | | 23,832 | | | 329 | | | 272 | | | | 2 | | | 1 | | | | | | | | | |
佛羅裏達州 | 12,900 | | | 13,017 | | | 193 | | | 175 | | | | (2) | | | (2) | | | | | | | | | |
德克薩斯州 | 8,662 | | | 8,868 | | | 92 | | | 78 | | | | — | | | — | | | | | | | | | |
新澤西 | 8,454 | | | 8,806 | | | 112 | | | 98 | | | | — | | | — | | | | | | | | | |
其他 | 72,026 | | | 74,029 | | | 893 | | | 812 | | | | (2) | | | 3 | | | | | | | | | |
住宅按揭貸款 | $ | 202,812 | | | $ | 211,737 | | | $ | 2,366 | | | $ | 2,005 | | | | $ | (4) | | | $ | (1) | | | | | | | | | |
全保貸款組合 | 11,967 | | | 11,818 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭貸款組合總額 | $ | 214,779 | | | $ | 223,555 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)未償還貸款和不良貸款不包括按公允價值期權計入的貸款。
房屋淨值
截至2021年3月31日,房屋淨值投資組合佔消費者投資組合的8%,由房屋淨值信用額度(HELOC)、房屋淨值貸款和反向抵押貸款組成。HELOC的初始提款期一般為10年,初始提款期結束後,貸款一般
轉換為15年或20年期的分期償還貸款。我們不再發放房屋淨值貸款或反向抵押貸款。
截至2021年3月31日,80%的房屋淨值投資組合在個人銀行業務,12%的人在所有其他投資組合的其餘部分主要是GWIM。房屋淨值投資組合的未償還餘額減少了22美元億
在截至2021年3月31日的三個月裏,主要是由於支付速度超過了新的來源和利用了現有的線路。在截至2021年3月31日和2020年12月31日的全部房屋淨值投資組合中,132美元的億(41%)和138美元的億(40%)處於第一留置權地位。截至2021年3月31日,房屋淨值投資組合中處於第二留置權或更低留置權地位的未償還餘額,以及
我們還持有總計54美元的第一留置權貸款億,佔我們全部房屋淨值投資組合的17%。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,未使用的HELOC總計416美元億和423美元億。截至2021年3月31日和2020年12月31日,HELOC的利用率分別為42%和43%。
表20列出了某些房屋淨值投資組合的關鍵信貸統計數據。
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表20 | 房屋淨值-關鍵信貸統計(1) |
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(百萬美元) | | | | | | | | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | | | |
突出之處 | | | | | | | | | $ | 32,078 | | | $ | 34,311 | | | | | |
累計逾期30天或更長時間(2) | | | | | | 169 | | | 186 | | | | | |
不良貸款(2, 3) | | | | | | | | | 669 | | | 649 | | | | | |
佔投資組合的百分比 | | | | | | | | | | | | | | | |
已刷新CLTV大於90但小於或等於100 | | | | 1 | % | | 1 | % | | | | |
更新的CLTV大於100 | | | | | | 1 | | | 1 | | | | | |
已刷新低於620的FICO | | | | | | | | | 3 | | | 3 | | | | | |
2006年和2007年的葡萄酒(4) | | | | | | | | 16 | | | 16 | | | | | |
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(1)未償還、應計逾期、不良貸款和投資組合的百分比不包括按公允價值期權計入的貸款。有關我們的利息累算政策和與疫情有關的貸款修改拖欠情況的信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
(2)逾期30天或更長時間的應計逾期包括2,100美元萬和2,500美元萬,不良貸款包括9,200美元萬和8,800美元萬貸款,我們在2021年3月31日和2020年12月31日為基礎第一留置權提供服務。
(3)包括主要由抵押品依賴的TDR組成的合同流動貸款,包括那些已在第7章破產中解除的貸款,基礎第一留置權逾期90天或更長時間的初級留置權貸款,以及在TDR之後尚未表現出持續付款表現的貸款。
(4)截至2021年3月31日和2020年12月31日,這些年限的貸款佔不良房屋淨值貸款的36%。
在截至2021年3月31日的三個月中,房屋淨值投資組合的不良未償還餘額增加了2,000萬美元,主要是受新冠肺炎延期活動的推動.在截至2021年3月31日的不良房屋淨值貸款中,26100美元的萬,即39%是當前的合同付款。此外,25200美元的萬,即38%的不良房屋淨值貸款逾期180日或更長時間,已減記為抵押品的估計公允價值減去出售成本。在截至2021年3月31日的三個月裏,逾期30天或更長時間的應計貸款減少了1,700美元萬。
與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月的淨回收增加了2,400美元萬,達到3,500美元萬,部分原因是由於房價的改善,有利的投資組合趨勢推動了淨回收。
如表20所示,截至2021年3月31日,在321美元的房屋淨值投資組合中,15%的億隻需支付利息。截至2021年3月31日,已達到支取期結束並進入攤銷期的HELOC的未償還餘額為86美元億。與整個HELOC投資組合相比,已進入攤銷期間的HELOC經歷了較高比例的早期拖欠和不良狀況。截至2021年3月31日,已進入攤銷期間的未償還HELOC中有10900美元萬,即1%的未償還HELOC累計逾期30
幾天或更長時間。此外,截至2021年3月31日,48400美元的萬表現不佳,佔6%。在我們的純利息投資組合中,尚未進入攤銷期限的貸款主要是2008年後的年份,通常比之前進入攤銷期限的年份具有更好的信用質量。我們在提款期結束前一年多的時間內與現有合同客户溝通,在進入分期還款期之前通知他們付款結構的潛在變化,並在提款期結束前向客户提供付款選擇。
雖然我們沒有積極跟蹤我們的房屋淨值客户中有多少隻支付了他們的房屋淨值貸款和額度的最低到期金額,但我們可以通過審查我們服務的仍處於循環期的HELOC投資組合來推斷其中的一些信息。在截至2021年3月31日的三個月裏,這些擁有未償還餘額的客户中有18%沒有支付其HELOC的任何本金。
表21按某些州集中度列出了房屋股權投資組合的未償還賬款、不良餘額和淨沖銷。在紐約地區,2021年3月31日和2020年12月31日,紐約-新澤西州北部-長島MTA佔未償房屋股權投資組合的13%。2021年3月31日和2020年12月31日,加利福尼亞州內的洛杉磯-長灘-聖安娜MTA佔未償房屋股權投資組合的11%。
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表21 | 房屋淨值狀態集中度 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 突出之處(1) | | 不良資產(1) | | 淨沖銷 | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
加利福尼亞 | $ | 8,811 | | | $ | 9,488 | | | $ | 145 | | | $ | 143 | | | $ | (12) | | | $ | (5) | | | | | | | | | |
佛羅裏達州 | 3,492 | | | 3,715 | | | 80 | | | 80 | | | (6) | | | (3) | | | | | | | | | |
新澤西 | 2,588 | | | 2,749 | | | 71 | | | 67 | | | (2) | | | — | | | | | | | | | |
紐約 | 2,363 | | | 2,495 | | | 107 | | | 103 | | | (3) | | | 1 | | | | | | | | | |
馬薩諸塞州 | 1,601 | | | 1,719 | | | 34 | | | 32 | | | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
其他 | 13,223 | | | 14,145 | | | 232 | | | 224 | | | (13) | | | (5) | | | | | | | | | |
總房屋淨值貸款組合 | $ | 32,078 | | | $ | 34,311 | | | $ | 669 | | | $ | 649 | | | $ | (35) | | | $ | (11) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)未償還貸款和不良貸款不包括按公允價值期權計入的貸款。
信用卡
截至2021年3月31日,97%的信用卡投資組合是在 個人銀行業務剩下的部分在GWIM.由於購買量季節性下降和付款增加,截至2021年3月31日的三個月內,信用卡投資組合的未償額減少了590億美元,至7280億美元。由於餘額下降以及政府刺激措施的影響部分被沖銷抵消,截至2021年3月31日的三個月內,淨沖銷減少136萬美元至634萬美元,而2020年同期淨沖銷為77萬美元
與2020年到期的延期有關。逾期30天或以上但仍在應計利息的信用卡貸款減少372萬美元,逾期90天或以上但仍在應計利息的貸款減少148萬美元,主要原因是與2020年到期的延期相關的沖銷以及政府刺激措施的影響。
信用卡未使用信用額度從2020年12月31日的3,424億美元增加至2021年3月31日的3,467億美元。
表22列出了信用卡投資組合的某些州集中度。
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表22 | 信用卡狀態集中度 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 突出之處 | | 應計逾期 90日或以上 (1) | | 淨沖銷 | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 截至3月31日的三個月 | | | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | | | | | 2020 | | | | |
加利福尼亞 | $ | 11,632 | | | $ | 12,543 | | | $ | 141 | | | $ | 166 | | | $ | 119 | | | | | | | $ | 136 | | | | | |
佛羅裏達州 | 7,144 | | | 7,666 | | | 111 | | | 135 | | | 91 | | | | | | | 101 | | | | | |
德克薩斯州 | 6,112 | | | 6,499 | | | 71 | | | 87 | | | 58 | | | | | | | 65 | | | | | |
紐約 | 4,254 | | | 4,654 | | | 57 | | | 76 | | | 54 | | | | | | | 60 | | | | | |
華盛頓 | 3,462 | | | 3,685 | | | 18 | | | 21 | | | 15 | | | | | | | 18 | | | | | |
其他 | 40,182 | | | 43,661 | | | 357 | | | 418 | | | 297 | | | | | | | 390 | | | | | |
信用卡投資組合總額 | $ | 72,786 | | | $ | 78,708 | | | $ | 755 | | | $ | 903 | | | $ | 634 | | | | | | | $ | 770 | | | | | |
(1)有關我們與疫情相關的貸款修改的利息應計政策和拖欠狀況的信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
直接/間接消費者
截至2021年3月31日,50%的直接/間接投資組合已納入 個人銀行業務(消費汽車和休閒車輛貸款),50%已納入 GWIM(主要是基於證券的貸款)。未償還
2021年3月31日,直接/間接投資組合中的投資額相對持平,為917億美元。
表23列出了直接/間接消費者貸款組合的某些州集中度。
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表23 | 直接/間接國家濃度 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 突出之處 | | 應計逾期 90日或以上 (1) | | | | | | 淨沖銷 | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | | | 截至3月31日的三個月 | | | | |
(百萬美元) | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
加利福尼亞 | $ | 12,459 | | | $ | 12,248 | | | $ | 3 | | | $ | 6 | | | | | | | $ | 7 | | | $ | 6 | | | | | |
佛羅裏達州 | 11,132 | | | 10,891 | | | 3 | | | 4 | | | | | | | 3 | | | 7 | | | | | |
德克薩斯州 | 8,939 | | | 8,981 | | | 4 | | | 6 | | | | | | | 5 | | | 6 | | | | | |
紐約 | 6,754 | | | 6,609 | | | 2 | | | 2 | | | | | | | 3 | | | 2 | | | | | |
新澤西 | 3,563 | | | 3,572 | | | 1 | | | — | | | | | | | — | | | — | | | | | |
其他 | 48,890 | | | 49,062 | | | 12 | | | 15 | | | | | | | 13 | | | 19 | | | | | |
直接/間接貸款組合總額 | $ | 91,737 | | | $ | 91,363 | | | $ | 25 | | | $ | 33 | | | | | | | $ | 31 | | | $ | 40 | | | | | |
(1)有關我們與疫情相關的貸款修改的利息應計政策和拖欠狀況的信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
不良消費貸款、租賃和止贖物業活動
表24列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的不良消費貸款、租賃和止贖房產活動。在截至2021年3月31日的三個月裏,不良消費貸款增加了36600美元萬,達到31美元億,主要是由消費房地產延期活動推動的。
截至2021年3月31日,84100美元的萬,即27%的不良貸款逾期1.8億天或更長時間,並已減記為估計的房地產價值減去出售成本。此外,截至2021年3月31日,修改了16美元的億,佔不良消費貸款的51%,在成功的試用期後現在是當前的,或者是當前的
根據適用政策分類為不良貸款的貸款。
在截至2021年3月31日的三個月中,喪失抵押品贖回權的物業減少了2,200美元萬,至10100美元萬,因為該公司暫停了正式的貸款止贖程序,並在2021年期間暫停了被佔用物業的止贖銷售。
不良貸款還包括在TDR中修改的某些貸款,在這些貸款中,向遇到財務困難的借款人提供了經濟優惠。不良TDR包含在表24中。有關我們為應對疫情而提供的貸款修改計劃的更多信息,請參見附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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表24 | 不良消費貸款、租賃和止贖物業活動 | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
不良貸款和租賃,1月1日 | $ | 2,725 | | | $ | 2,053 | | | | | |
加法 | 851 | | | 477 | | | | | |
削減: | | | | | | | |
收益和收益 | (123) | | | (106) | | | | | |
銷售 | (1) | | | (6) | | | | | |
返回執行狀態:(1) | (347) | | | (165) | | | | | |
沖銷 | (12) | | | (27) | | | | | |
轉移至止贖財產 | (2) | | | (22) | | | | | |
| | | | | | | |
不良貸款和租賃淨增加總額 | 366 | | | 151 | | | | | |
不良貸款和租賃總額,3月31日 | 3,091 | | | 2,204 | | | | | |
3月31日止贖房產 (2) | 101 | | | 226 | | | | | |
不良消費貸款、租賃和止贖房產,3月31日 | $ | 3,192 | | | $ | 2,430 | | | | | |
不良消費貸款和租賃佔未償還消費貸款和租賃的百分比(3) | 0.75 | % | | 0.47 | % | | | | |
不良消費貸款、租賃和止贖財產佔未償還消費貸款、租賃和喪失抵押品贖回權財產的百分比(3) | 0.78 | | | 0.52 | | | | | |
(1)當所有本金和利息都是當期的,並且剩餘的合同本金和利息有望得到全額償還時,或者當貸款以其他方式變得很有擔保並正在收回過程中時,消費貸款可以恢復履行狀態。
(2)截至2021年和2020年3月31日,止贖的財產餘額不包括某些政府擔保貸款(主要是FHA保險)保險的財產,分別為8700萬美元和22400萬美元。
(3)未償還消費貸款和租賃不包括按公允價值期權計入的貸款。
表25列出了消費性房地產投資組合的TLR。表24中的不良貸款和租賃不包括績效TLR餘額。有關我們為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
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表25 | 消費者房地產陷入困境的債務重組 |
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| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(百萬美元) | 不良資產 | | 表演 | | 總 | | 不良資產 | | 表演 | | 總 |
住宅抵押貸款(1, 2) | $ | 1,560 | | | $ | 2,752 | | | $ | 4,312 | | | $ | 1,195 | | | $ | 2,899 | | | $ | 4,094 | |
房屋淨值(3) | 271 | | | 786 | | | 1,057 | | | 248 | | | 836 | | | 1,084 | |
消費房地產問題債務重組總額 | $ | 1,831 | | | $ | 3,538 | | | $ | 5,369 | | | $ | 1,443 | | | $ | 3,735 | | | $ | 5,178 | |
(1)截至2021年3月31日和2020年12月31日,被視為抵押品相關的住房抵押貸款TDR總額為18美元億和14美元億,其中包括14美元億和10美元億被歸類為不良貸款,以及33900美元萬和36100美元萬被歸類為履約貸款。
(2)截至2021年3月31日和2020年12月31日,住房抵押貸款履約TDR包括14美元億和15美元億貸款,這些貸款得到了全保險。
(3)截至2021年3月31日和2020年12月31日,被視為抵押品相關的房屋淨值TDR總計41700美元萬和40700美元萬,其中包括23600美元萬和21600美元萬被歸類為不良貸款,以及18100美元萬和19100美元萬被歸類為履約貸款。
除了修改消費房地產貸款外,我們還通過修改信用卡和其他消費貸款來處理財務困難的客户。信用卡和其他消費貸款修改通常涉及降低客户的賬户利率,並將客户置於不超過60個月的固定還款計劃中。
信用卡和其他消費貸款的修改是通過利用直接客户聯繫的計劃進行的,但也可以利用外部程序。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我們的信用卡和其他消費者TDR投資組合為69200美元的萬和70100美元的萬,其中
根據修改後的條款,目前和61400美元的萬是當前的或逾期不到30天的。
商業投資組合信用風險管理
評估和管理商業信用風險的目標是,信用敞口的集中度繼續與我們的風險偏好保持一致。我們按行業、產品、地理位置、客户關係和貸款規模審查、衡量和管理信貸敞口的集中度。我們還按地理位置和物業類型審查、衡量和管理商業房地產貸款。此外,在我們的
對於非美國投資組合,我們按地區和國家評估風險敞口。表30、33和36總結了我們的濃度。我們還利用對第三方敞口、貸款銷售、對衝和其他風險緩解技術的辛迪加來管理商業信貸組合的規模和風險狀況。有關我們的行業集中度的更多信息,請參閲表33和第35頁的商業投資組合信用風險管理-行業集中度。
有關我們的會計政策的更多信息,如商業投資組合的拖欠、不良狀況、淨沖銷和TDR,以及與疫情有關的貸款修改的利息應計政策和拖欠狀況,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
商業信貸組合
在截至2021年3月31日的三個月裏,商業資產質量反映出企穩跡象,因為在新冠肺炎遏制和疫苗接種進展的推動下,經濟復甦勢頭增強。因此,在此期間,沖銷、不良商業貸款和可準備金批評利用風險敞口有所下降。雖然總承擔額增加,但未償還貸款在市場流動資金持續增加的情況下減少。截至2021年3月31日,我們與小企業客户的購買力平價貸款餘額為2.11億美元,這些貸款包括在本節表格中的美國小企業商業貸款中。有關PPP貸款的更多信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
隨着經濟重新開放,商業房地產借款人的信貸質量在許多部門開始穩定下來;然而,包括酒店業和零售業在內的某些部門繼續受到疫情的負面影響。此外,許多房地產市場雖然有所改善,但仍在經歷一些需求中斷、供應鏈挑戰和租户困難。
在截至2021年3月31日的三個月中,商業貸款和租賃損失撥備減少了12億美元,至75美元億,主要原因是宏觀經濟前景改善和貸款餘額下降。有關更多信息,請參閲第38頁的信貸損失準備。
在截至2021年3月31日的三個月中,由於貸款和租賃減少,商業利用的信貸敞口總額減少了122美元億,至6,081美元億。截至2021年3月31日,貸款和租賃、備用信用證(SBLC)和金融擔保以及商業信用證的使用率總計為55%,截至2020年12月31日,利用率為57%。
表26按類型列出了已使用、無資金和具有約束力的承諾信貸敞口的類型。商業使用的信貸風險包括已簽發的SBLC及財務擔保和商業信用證,我們在法律上有義務在指定的時間段內在規定的條件下為其墊付資金,但不包括與交易賬户資產相關的風險。雖然資金尚未墊付,但這些風險敞口類型被視為用於信用風險管理目的。
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表26 | 按類型劃分的商業信用風險敞口 |
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| | 商業利用(1) | | 商業資金不足(2, 3, 4) | | 商業承諾總額 |
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(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
貸款和租賃 | $ | 490,883 | | | $ | 499,065 | | | $ | 423,589 | | | $ | 404,740 | | | $ | 914,472 | | | $ | 903,805 | |
衍生資產。(5) | 45,898 | | | 47,179 | | | — | | | — | | | 45,898 | | | 47,179 | |
備用信用證和財務擔保 | 34,088 | | | 34,616 | | | 745 | | | 538 | | | 34,833 | | | 35,154 | |
債務證券和其他投資 | 21,981 | | | 22,618 | | | 4,845 | | | 4,827 | | | 26,826 | | | 27,445 | |
持有待售貸款 | 6,776 | | | 8,378 | | | 14,818 | | | 9,556 | | | 21,594 | | | 17,934 | |
經營租約 | 6,292 | | | 6,424 | | | — | | | — | | | 6,292 | | | 6,424 | |
商業信用證 | 1,030 | | | 855 | | | 297 | | | 280 | | | 1,327 | | | 1,135 | |
其他 | 1,166 | | | 1,168 | | | — | | | — | | | 1,166 | | | 1,168 | |
總 | $ | 608,114 | | | $ | 620,303 | | | $ | 444,294 | | | $ | 419,941 | | | $ | 1,052,408 | | | $ | 1,040,244 | |
(1)商業利用的風險敞口包括63美元億和59美元億的貸款,以及根據公允價值期權於2021年3月31日和2020年12月31日計入的名義金額為7,900美元萬和8,900美元萬的信用證。
(2)商業無資金敞口包括根據公允價值選項計入的承諾,名義金額為45美元億和39美元億,截至2021年3月31日和2020年12月31日。
(3)不包括未使用的名片行,它們不具有法律約束力。
(4)包括無資金的、具有法律約束力的貸款承諾的名義金額,扣除分配給其他金融機構的金額(即,辛迪加或參與的金額)。截至2021年3月31日和2020年12月31日,分配的金額為109美元億和105美元億。
(5)衍生資產按公允價值列賬,反映可依法執行的主淨額結算協議的影響,並在2021年3月31日和2020年12月31日減少了353美元億和425美元億的現金抵押品。未反映在已使用和承諾敞口中的是截至2021年3月31日和2020年12月31日持有的390美元億和393美元億的額外非現金衍生品抵押品,主要由其他有價證券組成。
在截至2021年3月31日的三個月裏,未償還商業貸款和租賃減少了82美元億,主要是由於償還。商業不良貸款減少15600美元萬和商業準備金受到批評
利用的風險敞口減少了44美元的億,這是跨行業的廣泛基礎。表27列出了我們在2021年3月31日和2020年12月31日的商業貸款和租賃組合及相關信用質量信息。
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表27 | 商業信用質量 |
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| | 突出之處 | | 不良資產 | | 應計逾期 90天或以上 |
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(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
工商業: | | | | | | | | | | | |
美國商業廣告 | $ | 283,229 | | | $ | 288,728 | | | $ | 1,228 | | | $ | 1,243 | | | $ | 99 | | | $ | 228 | |
非美國商業廣告 | 91,335 | | | 90,460 | | | 342 | | | 418 | | | 4 | | | 10 | |
工商業合計 | 374,564 | | | 379,188 | | | 1,570 | | | 1,661 | | | 103 | | | 238 | |
商業地產 | 58,764 | | | 60,364 | | | 354 | | | 404 | | | 63 | | | 6 | |
商業租賃融資 | 16,359 | | | 17,098 | | | 80 | | | 87 | | | 20 | | | 25 | |
| 449,687 | | | 456,650 | | | 2,004 | | | 2,152 | | | 186 | | | 269 | |
美國小企業商業銀行(1) | 34,886 | | | 36,469 | | | 67 | | | 75 | | | 98 | | | 115 | |
不包括按公允價值期權入賬的貸款的商業貸款 | 484,573 | | | 493,119 | | | $ | 2,071 | | | $ | 2,227 | | | $ | 284 | | | $ | 384 | |
按公允價值期權計入的貸款。(2) | 6,310 | | | 5,946 | | | | | | | | | |
商業貸款和租賃總額 | $ | 490,883 | | | $ | 499,065 | | | | | | | | | |
(1)包括與卡相關的產品。
(2)截至2021年3月31日和2020年12月31日,按照公允價值選擇權核算的商業貸款包括420億美元和290億美元的美國商業貸款以及210億美元和300億美元的非美國商業貸款。有關公允價值期權的更多信息,請參閲 附註15-公允價值選項合併財務報表。
表28列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月我們商業貸款和租賃的淨沖銷和相關比率。
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表28 | 商業淨沖銷和相關比率 |
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| | 淨沖銷 | | 淨撇賬率 (1) |
| | 截至3月31日的三個月 | | |
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(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
工商業: | | | | | | | | | | | | | | | |
美國商業廣告 | $ | 12 | | | $ | 163 | | | | | | | 0.02 | % | | 0.21 | % | | | | |
非美國商業廣告 | 26 | | | 1 | | | | | | | 0.12 | | | — | | | | | |
工商業合計 | 38 | | | 164 | | | | | | | 0.04 | | | 0.16 | | | | | |
商業地產 | 11 | | | 6 | | | | | | | 0.07 | | | 0.04 | | | | | |
商業租賃融資 | — | | | 5 | | | | | | | — | | | 0.10 | | | | | |
| | 49 | | | 175 | | | | | | | 0.04 | | | 0.14 | | | | | |
美國小企業商業廣告 | 81 | | | 75 | | | | | | | 0.89 | | | 1.95 | | | | | |
總商業廣告 | $ | 130 | | | $ | 250 | | | | | | | 0.11 | | | 0.19 | | | | | |
(1)淨撇賬比率的計算方法為按年淨撇賬除以平均未償還貸款及按公允價值選擇計入的不包括貸款的租賃。
表29按貸款類型列出了被批評的商業準備金已利用風險敞口。受到批評的風險敞口對應於監管機構定義的特別提及、次標準和可疑資產類別。截至2021年3月31日的三個月內,受批評的商業儲備金已利用風險總額減少了440億美元,這一數字涵蓋了各個行業。截至2021年3月31日和2020年12月31日,82%和79%的商業儲備受到批評的已利用風險已得到保障。
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表29 | 商業預留被批評利用曝光(1, 2) |
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(百萬美元) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
工商業: |
美國商業廣告 | $ | 18,208 | | | 5.85 | % | | $ | 21,388 | | | 6.83 | % |
非美國商業廣告 | 4,384 | | | 4.53 | | | 5,051 | | | 5.03 | |
工商業合計 | 22,592 | | | 5.53 | | | 26,439 | | | 6.40 | |
商業地產 | 9,959 | | | 16.43 | | | 10,213 | | | 16.42 | |
商業租賃融資 | 693 | | | 4.24 | | | 714 | | | 4.18 | |
| | 33,244 | | | 6.85 | | | 37,366 | | | 7.59 | |
美國小企業商業廣告 | 1,039 | | | 2.98 | | | 1,300 | | | 3.56 | |
商業備付金總額被批評利用曝險 | $ | 34,283 | | | 6.59 | | | $ | 38,666 | | | 7.31 | |
(1)截至2021年3月31日和2020年12月31日,受到批評的商業準備金已動用風險總額包括3260億美元和366億美元的貸款和租賃以及170億美元和210億美元的商業信用證。
(2)百分比的計算方式為商業可保留批評利用曝險除以每個暴露類別的商業可保留利用曝險總額。
工商業
商業和工業貸款包括美國商業和非美國商業投資組合。
美國商業廣告
截至2021年3月31日,63%的美國商業貸款組合(不包括小企業)是在 環球銀行,20百分之在 全球市場,15%GWIM(為資產購買、商業投資和高淨值客户的其他流動性需求提供融資的貸款),其餘主要是個人銀行業務.截至2021年3月31日的三個月,美國商業貸款(包括公允價值期權貸款)減少了420億美元,原因是 全球銀行業.受批評的可保留性利用風險減少了320億美元,這一數字在各個行業都有廣泛的影響。
非美國商業廣告
截至2021年3月31日,77%的非美國商業貸款組合是在 全球銀行業23%全球市場.截至2021年3月31日的三個月內,包括公允價值期權貸款在內的非美國商業貸款相對持平。有關非美國商業投資組合的信息,請參閲第37頁的非美國投資組合。
商業地產
商業房地產主要包括以非業主自住房地產為抵押的商業貸款,並依賴於房地產的出售或租賃作為主要的償還來源。在截至2021年3月31日的三個月裏,未償還貸款減少了16美元億,因為償還金額超過了新發放的貸款。該投資組合在不同房地產類型和地理區域之間保持多元化。在2021年3月31日和2020年12月31日,加利福尼亞州是商業房地產投資組合中最大的州集中度,佔商業房地產投資組合的23%。商業地產投資組合主要管理在全球銀行業主要由向公共和私人開發商以及商業房地產公司發放的貸款組成。
在截至2021年3月31日的三個月裏,我們繼續看到低違約率和投資組合不同程度的改善。我們採取多項積極主動的風險緩減措施,以減少商業地產投資組合中的負面風險敞口,包括將不斷惡化的風險敞口轉移給獨立的特別資產管理人員,以及尋求貸款重組或資產出售,為我們的客户和本公司實現最佳結果。
表30按地理區域、抵押品的地理位置和物業類型列出了未償還的商業房地產貸款。
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表30 | 未償還的商業房地產貸款 |
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(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
按地理區域劃分: | | | |
加利福尼亞 | $ | 13,671 | | | $ | 14,028 | |
東北方向 | 11,579 | | | 11,628 | |
西南 | 7,824 | | | 8,551 | |
東南 | 6,637 | | | 6,588 | |
佛羅裏達州 | 4,401 | | | 4,294 | |
中西部 | 2,921 | | | 3,483 | |
伊利諾伊州 | 2,676 | | | 2,594 | |
中南部 | 2,308 | | | 2,370 | |
西北 | 1,697 | | | 1,634 | |
非美國國家/地區 | 2,976 | | | 3,187 | |
其他類型(1) | 2,074 | | | 2,007 | |
未償還商業房地產貸款總額 | $ | 58,764 | | | $ | 60,364 | |
按物業類型 | | | |
非住宅 | | | |
辦公室 | $ | 17,333 | | | $ | 17,667 | |
工業/倉庫 | 8,312 | | | 8,330 | |
多户租房 | 7,178 | | | 7,051 | |
酒店/汽車旅館 | 7,100 | | | 7,226 | |
購物中心/零售業 | 7,057 | | | 7,931 | |
不安全 | 2,310 | | | 2,336 | |
多用途 | 1,428 | | | 1,460 | |
| | | |
其他 | 6,635 | | | 7,146 | |
非住宅合計 | 57,353 | | | 59,147 | |
住宅 | 1,411 | | | 1,217 | |
未償還商業房地產貸款總額 | $ | 58,764 | | | $ | 60,364 | |
(1)包括向房地產投資信託基金和國家房屋建築商提供的無擔保貸款,這些建築商的房產投資組合跨越科羅拉多州、猶他州、夏威夷州、懷俄明州和蒙大拿州的多個地理區域和房產。
美國小企業商業
美國小企業商業貸款組合由小企業信用卡貸款和小企業貸款組成,主要管理於個人銀行業務,其中包括2021年3月31日和2020年12月31日未償還的2.11美元億和2.27美元的購買力平價貸款。不包括PPP,截至2021年3月31日和2020年12月31日,信用卡相關產品佔美國小企業商業投資組合的50%。在美國小企業商業淨沖銷中,90%是
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的信用卡相關產品。
不良商業貸款、租賃和喪失抵押品贖回權的物業活動
表31列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的不良商業貸款、租賃和喪失抵押品贖回權的房產活動。不良貸款不包括按公允價值期權計入的貸款。在截至2021年3月31日的三個月中,不良商業貸款和租賃減少了15600美元,萬降至210萬美元
十億美元。截至2021年3月31日,82%的商業不良貸款、租賃和喪失抵押品贖回權的財產獲得了擔保,56%的財產是合同現貨。商業不良貸款大約佔85%。
由於這些貸款的賬面價值已降至估計的抵押品價值減去出售成本,因此,這些貸款的未付本金餘額將被扣除。
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表31 | 不良商業貸款、租賃和喪失抵押品贖回權的物業活動(1, 2) |
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| | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
不良貸款和租賃,1月1日 | $ | 2,227 | | | $ | 1,499 | | | | | |
添加 | 472 | | | 781 | | | | | |
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| | | | | | | |
削減: | | | | | | | |
支付費用 | (312) | | | (212) | | | | | |
銷售 | (22) | | | (16) | | | | | |
返回執行狀態:(3) | (28) | | | (16) | | | | | |
沖銷 | (78) | | | (184) | | | | | |
| | | | | | | |
轉至持有待售貸款 | (188) | | | — | | | | | |
不良貸款和租賃的淨增加(減少)總額 | (156) | | | 353 | | | | | |
不良貸款和租賃總額,3月31日 | 2,071 | | | 1,852 | | | | | |
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3月31日止贖房產 | 36 | | | 49 | | | | | |
不良商業貸款、租賃和止贖房產,3月31日 | $ | 2,107 | | | $ | 1,901 | | | | | |
不良商業貸款和租賃佔未償還商業貸款和租賃的百分比。(4) | 0.43 | % | | 0.32 | % | | | | |
不良商業貸款、租賃和止贖財產佔未償還商業貸款、租賃和喪失抵押品贖回權的財產的百分比。(4) | 0.43 | | | 0.33 | | | | | |
(1)餘額不包括2021年和2020年3月31日持有待售不良貸款38400萬美元和22300萬美元。
(2)包括美國小企業商業活動。小型商務卡貸款被排除在外,因為它們不被歸類為不良貸款。
(3)當所有本金和利息都是當期的,並且剩餘的合同本金和利息有望得到全額償還時,或者當貸款以其他方式變得有擔保並正在收回過程中時,商業貸款和租賃可以恢復履行狀態。TDR通常被歸類為在持續一段時間內表現出的付款表現之後的表現。
(4)未償還商業貸款不包括按公允價值期權計入的貸款。
表32按產品類型和性能狀態列出了我們的商業TLR。美國小企業商業TLR由重新談判的小名片貸款和小企業貸款組成。重新協商的小額名片貸款不被歸類為不良貸款,因為它們在貸款變成180天的月底之前被扣除
逾期。有關我們為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
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表32 | 商業問題債務重組 |
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| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(百萬美元) | 不良資產 | | 表演 | | 總 | | 不良資產 | | 表演 | | 總 |
工商業: |
美國商業廣告 | $ | 484 | | | $ | 694 | | | $ | 1,178 | | | $ | 509 | | | $ | 850 | | | $ | 1,359 | |
非美國商業廣告 | 106 | | | 464 | | | 570 | | | 49 | | | 119 | | | 168 | |
工商業合計 | 590 | | | 1,158 | | | 1,748 | | | 558 | | | 969 | | | 1,527 | |
商業地產 | 156 | | | — | | | 156 | | | 137 | | | — | | | 137 | |
商業租賃融資 | 17 | | | 1 | | | 18 | | | 42 | | | 2 | | | 44 | |
| 763 | | | 1,159 | | | 1,922 | | | 737 | | | 971 | | | 1,708 | |
美國小企業商業廣告 | — | | | 33 | | | 33 | | | — | | | 29 | | | 29 | |
商業問題債務重組總額 | $ | 763 | | | $ | 1,192 | | | $ | 1,955 | | | $ | 737 | | | $ | 1,000 | | | $ | 1,737 | |
行業集中度
表33按行業列出了商業承諾和利用的信貸敞口。有關為對衝我們選擇公允價值選項的有資金和無資金風險敞口而購買的淨名義信用保護的信息,以及某些其他信用敞口,請參閲商業投資組合信用風險管理-風險緩解。
我們的商業信貸風險敞口在廣泛的行業範圍內是多元化的。在截至2021年3月31日的三個月中,總的商業承諾敞口增加了122美元億,或1%,達到1.1萬億美元。商業承諾敞口的增加主要集中在電信服務、財務公司、資產管理公司和基金以及軟件和服務業部門。對政府、公共教育和資本貨物行業的風險敞口減少,部分抵消了增長。
有關行業限制的信息,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的商業投資組合信用風險管理-行業集中度。
資產管理公司和基金是我們最大的行業集中度,承諾敞口為1,067美元億,在截至2021年3月31日的三個月中增加了51美元億,或5%.
房地產是我們第二大的行業集中度,承諾的億敞口為906億美元,在截至2021年3月31日的三個月中,億下降了18%,降幅為2%。有關商業房地產和相關投資組合的更多信息,請參見第34頁的商業投資組合信用風險管理-商業房地產。
資本貨物是我們第三大行業集中度,承諾敞口為784美元億,在截至2021年3月31日的三個月中減少了26美元億,降幅為3%。
鑑於疫情對美國和全球經濟的廣泛影響,許多行業已經並可能
繼續受到不利影響。我們將繼續監控所有行業,尤其是財務狀況正在或可能遭受更重大影響的高風險行業。疫情的影響也給全球石油需求帶來了巨大壓力,導致2020年大部分時間油價大幅下跌。然而,油價在2020年第四季度末和年初反彈
2021年第一季度。由於能源設備和服務以及石油、天然氣和消耗燃料下降,截至2021年3月31日的三個月內,我們與能源相關的承諾風險敞口減少了558億美元(即2%),至324億美元。有關該流行病的更多信息,請參閲第3頁的執行摘要-最新動態- COVID-19大流行。
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表33 | 按行業劃分的商業信貸敞口(1) |
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| | 商業廣告 已利用 | | 商業總金額 vbl.承諾(2) |
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(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
資產管理公司和基金 | $ | 68,863 | | | $ | 68,093 | | | $ | 106,681 | | | $ | 101,540 | |
房地產(3) | 66,477 | | | 69,267 | | | 90,604 | | | 92,414 | |
資本貨物 | 37,231 | | | 39,911 | | | 78,372 | | | 80,959 | |
財務公司 | 49,483 | | | 46,948 | | | 76,246 | | | 70,004 | |
醫療設備和服務 | 32,022 | | | 33,759 | | | 56,458 | | | 57,880 | |
政府與公共教育 | 39,093 | | | 41,669 | | | 51,381 | | | 56,212 | |
材料 | 23,506 | | | 24,548 | | | 50,739 | | | 50,792 | |
零售業 | 24,843 | | | 24,749 | | | 48,962 | | | 49,710 | |
消費者服務 | 29,881 | | | 32,000 | | | 47,503 | | | 48,026 | |
食品、飲料和煙草 | 22,701 | | | 22,871 | | | 44,861 | | | 44,628 | |
商業服務和用品 | 21,187 | | | 21,154 | | | 37,830 | | | 38,149 | |
能量 | | 13,602 | | | 13,936 | | | 32,425 | | | 32,983 | |
交通運輸 | 22,044 | | | 23,426 | | | 32,394 | | | 33,444 | |
公用事業 | 11,681 | | | 12,387 | | | 29,481 | | | 29,234 | |
個人和信託基金 | 22,029 | | | 18,784 | | | 29,150 | | | 25,881 | |
軟件和服務 | 11,690 | | | 11,709 | | | 27,198 | | | 23,647 | |
媒體 | 12,906 | | | 13,144 | | | 25,832 | | | 24,677 | |
技術硬件和設備 | 9,846 | | | 10,515 | | | 25,034 | | | 24,796 | |
電信服務 | 8,752 | | | 9,411 | | | 24,422 | | | 15,605 | |
全球商業銀行 | 21,232 | | | 20,751 | | | 23,380 | | | 22,922 | |
汽車和零部件 | 11,858 | | | 10,956 | | | 20,528 | | | 20,765 | |
耐用消費品和服裝 | 8,507 | | | 9,232 | | | 19,484 | | | 20,223 | |
製藥和生物技術 | 4,617 | | | 5,217 | | | 17,410 | | | 16,349 | |
汽車經銷商 | 13,487 | | | 15,028 | | | 16,877 | | | 18,696 | |
保險 | 6,208 | | | 5,921 | | | 14,783 | | | 13,491 | |
食品和主食零售業 | 5,499 | | | 5,209 | | | 10,585 | | | 11,810 | |
金融市場基礎設施(票據交換所) | 4,271 | | | 4,939 | | | 7,275 | | | 8,648 | |
宗教和社會組織 | 4,598 | | | 4,769 | | | 6,513 | | | 6,759 | |
| | | | | | | |
按行業劃分的商業信貸敞口總額 | $ | 608,114 | | | $ | 620,303 | | | $ | 1,052,408 | | | $ | 1,040,244 | |
| | | | | | | |
(1)包括美國小企業的商業敞口。
(2)包括無資金的、具有法律約束力的貸款承諾的名義金額,扣除分配給其他金融機構的金額(即,辛迪加或參與的金額)。截至2021年3月31日和2020年12月31日,分配的金額為109美元億和105美元億。
(3)從不同的角度來看待行業,以最好地隔離感知到的風險。就本表而言,房地產業是以借款人或交易對手的主要業務活動為基礎,以營運現金流和主要還款來源為主要因素而界定的。
風險緩解
我們購買信用保護,以涵蓋某些信用敞口的有資金部分和無資金部分。為了降低獲得我們想要的信用保護水平的成本,我們可以通過出售保護來增加行業、借款人或交易對手集團的信用敞口。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,在我們的信用衍生品投資組合中購買的淨名義信用違約保護,以對衝我們選擇公允價值期權的有資金和無資金風險以及某些其他信用風險,為43億美元和42億美元。截至2021年3月31日的三個月,我們錄得淨虧損36億美元,而2020年同期這些相同頭寸的淨收益為229億美元。這些工具的損益被工具的損益所抵消
相關暴露。這些風險的風險價值(VAR)結果包含在表39中的公允價值期權投資組合信息中。有關更多信息,請參閲第40頁的交易風險管理。
表34和35列出了2021年3月31日和2020年12月31日淨信用違約保護組合的到期情況和信用風險債務評級。
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表34 | 按到期日劃分的淨信用違約保護 |
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| | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
少於或等於一年 | 62 | % | | 65 | % |
大於一年且小於等於五年 | 37 | | | 34 | |
超過五年 | 1 | | | 1 | |
信用違約保護淨額總額 | 100 | % | | 100 | % |
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表35 | 按信用風險敞口債務評級劃分的淨信用違約保護 |
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| | 網絡 概念上的(1) | | 百分比 總 | | 網絡 概念上的(1) | | 百分比 總 |
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(百萬美元) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
收視率。(2, 3) | | | | | | | |
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A | $ | (315) | | | 7.3 | % | | $ | (250) | | | 6.0 | % |
BBB | (1,815) | | | 42.1 | | | (1,856) | | | 44.5 | |
BB | (1,327) | | | 30.8 | | | (1,363) | | | 32.7 | |
B | (656) | | | 15.2 | | | (465) | | | 11.2 | |
CCC及以下版本 | (163) | | | 3.8 | | | (182) | | | 4.4 | |
天然橡膠(4) | (33) | | | 0.8 | | | (54) | | | 1.2 | |
合計淨信用 默認保護 | $ | (4,309) | | | 100.0 | % | | $ | (4,170) | | | 100.0 | % |
(1)代表購買的淨信用違約保護。
(2)收視率每季度更新一次。
(3)評級為BBB-或更高被認為符合投資級的定義。
(4)NR由所持有的指數頭寸和任何尚未評級的名稱組成。
有關信用衍生工具和交易對手信用風險估值調整的更多信息,請參閲附註3--衍生工具本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
非美國投資組合
我們的非美國信貸和交易投資組合受到國家風險的影響。我們將國家風險定義為不利的經濟和政治條件、貨幣波動、社會不穩定和政府政策變化造成的損失風險。風險管理框架已經到位,以衡量、監測和管理非美國的風險和風險敞口。除了在一國開展業務的直接風險外,我們還面臨間接的國家風險(例如,與擔保融資交易收到的抵押品有關或與客户清算活動有關)。這些間接風險敞口在正常的業務過程中通過信貸、市場和操作風險治理而不是通過國家風險治理來管理。有關我們的非美國信貸和交易投資組合的更多信息,請參閲公司2020年報10-k表格中的MD&A中的非美國投資組合。
表36列出了截至2021年3月31日我們最大的20個非美國國家/地區的敞口。截至2021年3月31日和2020年12月31日,這些敞口分別佔我們非美國敞口總額的91%和90%。在截至2021年3月31日的三個月裏,這20個國家/地區的淨風險敞口增加了231美元億。增加的主要原因是存放在日本央行的存款增加,以及企業在加拿大的敞口增加。
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表36 | 前20個非美國國家/地區風險敞口 |
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(百萬美元) | 融資貸款和貸款等價物 | | 無資金準備的貸款承諾 | | 交易對手淨風險敞口 | | 證券/ 其他 投資 | | 3月31日國家暴露 2021 | | 套期保值與信用違約保護 | | 3月31日淨國家暴露量 2021 | | 12月31日起增加(減少) 2020 |
聯合王國 | $ | 32,750 | | | $ | 17,379 | | | $ | 6,245 | | | $ | 3,585 | | | $ | 59,959 | | | $ | (1,172) | | | $ | 58,787 | | | $ | (685) | |
德國 | 30,236 | | | 9,504 | | | 2,020 | | | 3,296 | | | 45,056 | | | (1,543) | | | 43,513 | | | (1,390) | |
加拿大 | 8,071 | | | 16,428 | | | 1,725 | | | 2,743 | | | 28,967 | | | (376) | | | 28,591 | | | 7,457 | |
日本 | 19,846 | | | 1,228 | | | 2,688 | | | 1,852 | | | 25,614 | | | (632) | | | 24,982 | | | 7,486 | |
法國 | 12,356 | | | 8,806 | | | 1,256 | | | 3,013 | | | 25,431 | | | (1,025) | | | 24,406 | | | 3,615 | |
澳大利亞 | 6,764 | | | 5,378 | | | 485 | | | 2,603 | | | 15,230 | | | (323) | | | 14,907 | | | 1,820 | |
中國 | 10,315 | | | 269 | | | 1,152 | | | 1,322 | | | 13,058 | | | (311) | | | 12,747 | | | (673) | |
巴西 | 5,707 | | | 780 | | | 411 | | | 4,231 | | | 11,129 | | | (291) | | | 10,838 | | | 545 | |
荷蘭 | 5,498 | | | 4,042 | | | 671 | | | 803 | | | 11,014 | | | (424) | | | 10,590 | | | 906 | |
新加坡 | 4,844 | | | 335 | | | 431 | | | 4,057 | | | 9,667 | | | (54) | | | 9,613 | | | 331 | |
印度 | 5,427 | | | 180 | | | 493 | | | 2,649 | | | 8,749 | | | (173) | | | 8,576 | | | 765 | |
韓國 | 5,253 | | | 883 | | | 448 | | | 2,075 | | | 8,659 | | | (154) | | | 8,505 | | | (46) | |
瑞士 | 4,922 | | | 2,921 | | | 436 | | | 267 | | | 8,546 | | | (271) | | | 8,275 | | | 1,380 | |
香港 | 4,791 | | | 565 | | | 534 | | | 1,154 | | | 7,044 | | | (27) | | | 7,017 | | | 480 | |
意大利 | 2,325 | | | 1,415 | | | 540 | | | 2,746 | | | 7,026 | | | (711) | | | 6,315 | | | 623 | |
愛爾蘭 | 4,416 | | | 1,035 | | | 113 | | | 343 | | | 5,907 | | | (19) | | | 5,888 | | | 1,723 | |
墨西哥 | 3,264 | | | 1,268 | | | 174 | | | 1,179 | | | 5,885 | | | (360) | | | 5,525 | | | (762) | |
比利時 | 2,906 | | | 1,303 | | | 297 | | | 615 | | | 5,121 | | | (144) | | | 4,977 | | | 10 | |
西班牙 | 2,655 | | | 1,009 | | | 248 | | | 702 | | | 4,614 | | | (290) | | | 4,324 | | | (492) | |
瑞典 | 1,190 | | | 903 | | | 217 | | | 434 | | | 2,744 | | | (159) | | | 2,585 | | | 29 | |
前20個非美國國家/地區的總風險敞口 | $ | 173,536 | | | $ | 75,631 | | | $ | 20,584 | | | $ | 39,669 | | | $ | 309,420 | | | $ | (8,459) | | | $ | 300,961 | | | $ | 23,122 | |
截至2021年3月31日,我們對非美國國家的敞口最大的是英國。淨敞口為588美元億,較2020年12月31日減少68500美元萬。我們對非美國國家的第二大敞口是德國,截至2021年3月31日,德國的淨敞口為435美元億,比2020年12月31日減少了14美元億。
鑑於全球大流行,我們正在密切監測我們在非美國的風險敞口,特別是在那些限制某些活動的國家,試圖遏制病毒的傳播和影響,已經並可能繼續對經濟活動產生不利影響。我們正在管理對我們國際業務運營的影響,作為我們整體業務的一部分
我們正在採取行動,謹慎地管理受影響地區的風險暴露,同時支持我們客户的需求。雖然疫苗在某些國家得到了更廣泛的供應,但大流行的規模和持續時間及其對全球經濟的全面影響仍然非常不確定。大流行的影響可能在很長一段時間內對全球經濟產生不利影響。關於大流行的更多信息,見項目1A。風險因素-冠狀病毒疾病和執行摘要-最新發展-新冠肺炎大流行-該公司2020年年度報告的10-k表格。
信貸損失準備
信貸損失準備金比2020年12月31日減少了27美元億,至2021年3月31日的180美元億,其中包括與商業投資組合相關的12美元億準備金減少和與消費者投資組合相關的14美元億準備金減少。下降的主要原因是
由於宏觀經濟前景改善和貸款餘額下降。
下表按產品類型列出了2021年3月31日信貸損失準備的分配情況 和2020年12月31日。
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表37 | 信貸損失準備按產品類型的分配 | | | | |
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| 量 | | 百分比 總 | | 百分比 貸款和 租契 優秀 (1) | | | | | | | | 量 | | 百分比 總 | | 百分比 貸款和 租契 優秀 (1) |
(百萬美元) | 2021年3月31日 | | | | 2020年12月31日 |
貸款和租賃損失準備 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅抵押貸款 | $ | 428 | | | 2.65 | % | | 0.20 | % | | | | | | | | $ | 459 | | | 2.44 | % | | 0.21 | % |
房屋淨值 | 261 | | | 1.61 | | | 0.81 | | | | | | | | | 399 | | | 2.12 | | | 1.16 | |
信用卡 | 7,278 | | | 45.00 | | | 10.00 | | | | | | | | | 8,420 | | | 44.79 | | | 10.70 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接/間接消費者 | 617 | | | 3.82 | | | 0.67 | | | | | | | | | 752 | | | 4.00 | | | 0.82 | |
其他消費者 | 51 | | | 0.32 | | | N/m | | | | | | | | 41 | | | 0.22 | | | N/m |
總消費額 | 8,635 | | | 53.40 | | | 2.10 | | | | | | | | | 10,071 | | | 53.57 | | | 2.35 | |
美國商業銀行(2) | 4,131 | | | 25.55 | | | 1.30 | | | | | | | | | 5,043 | | | 26.82 | | | 1.55 | |
非美國商業廣告 | 1,154 | | | 7.14 | | | 1.26 | | | | | | | | | 1,241 | | | 6.60 | | | 1.37 | |
商業地產 | 2,148 | | | 13.29 | | | 3.66 | | | | | | | | | 2,285 | | | 12.15 | | | 3.79 | |
商業租賃融資 | 100 | | | 0.62 | | | 0.61 | | | | | | | | | 162 | | | 0.86 | | | 0.95 | |
總商業廣告 | 7,533 | | | 46.60 | | | 1.55 | | | | | | | | | 8,731 | | | 46.43 | | | 1.77 | |
貸款和租賃損失準備 | 16,168 | | | 100.00 | % | | 1.80 | | | | | | | | | 18,802 | | | 100.00 | % | | 2.04 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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無資金支持的貸款承諾準備金 | 1,829 | | | | | | | | | | | | | 1,878 | | | | | |
信貸損失準備 | $ | 17,997 | | | | | | | | | | | | | $ | 20,680 | | | | | |
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(1)比率按貸款及租賃損失撥備佔未償還貸款及租賃(不包括按公允價值選擇計入的貸款)的百分比計算。
(2)包括2021年3月31日和2020年12月31日美國小企業商業貸款15美元億的貸款和租賃損失準備金。
N/M=沒有意義
由於信用卡和商業損失的減少,截至2021年3月31日的三個月的淨沖銷為82300美元萬,而2020年同期為11美元億。信貸損失撥備減少了66億,與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月的撥備收益為19美元億。信貸損失撥備包括截至2021年3月31日的三個月27美元的億準備金釋放,主要是由於宏觀經濟前景改善和貸款餘額下降。截至2021年3月31日的三個月,消費者投資組合的信貸損失準備金,包括無資金支持的貸款承諾,與去年同期相比減少了28億美元,至75600美元的萬準備金收益
到2020年。與2020年同期相比,截至2021年3月31日的三個月,商業投資組合的信貸損失準備金(包括無資金支持的貸款承諾)減少了38億美元,撥備收益為11美元億。
下表列出了信貸損失準備的前滾,包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的某些貸款和津貼比率。關於本公司的信貸損失會計政策和與信貸損失準備有關的活動的更多信息,見附註1--重要會計原則摘要該公司2020年年報的10-k表格及附註5--未償還貸款和租賃及信貸損失撥備合併財務報表。
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表38 | 信貸損失準備 | | | | | | | |
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| | 截至3月31日的三個月 |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | |
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貸款和租賃損失備抵,1月1日 | $ | 18,802 | | | $ | 12,358 | | | | | |
貸款和租賃被註銷 | | | | | | | |
住宅抵押貸款 | (9) | | | (11) | | | | | |
房屋淨值 | (6) | | | (24) | | | | | |
信用卡 | (800) | | | (924) | | | | | |
直接/間接消費者 | (102) | | | (116) | | | | | |
其他消費者 | (75) | | | (81) | | | | | |
消費者沖銷總額 | (992) | | | (1,156) | | | | | |
美國商業銀行(1) | (156) | | | (267) | | | | | |
非美國商業廣告 | (26) | | | (1) | | | | | |
商業地產 | (12) | | | (7) | | | | | |
商業租賃融資 | — | | | (7) | | | | | |
商業沖銷總額 | (194) | | | (282) | | | | | |
已註銷的貸款和租賃總額 | (1,186) | | | (1,438) | | | | | |
追討以前撇賬的貸款及租賃 | | | | | | | |
住宅抵押貸款 | 13 | | | 12 | | | | | |
房屋淨值 | 41 | | | 35 | | | | | |
信用卡 | 166 | | | 154 | | | | | |
直接/間接消費者 | 71 | | | 76 | | | | | |
其他消費者 | 8 | | | 7 | | | | | |
消費者全面復甦 | 299 | | | 284 | | | | | |
美國商業銀行(2) | 63 | | | 29 | | | | | |
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商業地產 | 1 | | | 1 | | | | | |
商業租賃融資 | — | | | 2 | | | | | |
總的商業回收 | 64 | | | 32 | | | | | |
收回以前撇賬的貸款和租賃的總額 | 363 | | | 316 | | | | | |
淨沖銷 | (823) | | | (1,122) | | | | | |
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貸款和租賃損失準備金 | (1,811) | | | 4,525 | | | | | |
其他 | — | | | 5 | | | | | |
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貸款和租賃損失準備,3月31日 | 16,168 | | | 15,766 | | | | | |
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1月1日無資金貸款承諾準備金 | 1,878 | | | 1,123 | | | | | |
為無資金來源的貸款承諾撥備 | (49) | | | 236 | | | | | |
其他 | — | | | 1 | | | | | |
無資金來源貸款承諾準備金,3月31日 | 1,829 | | | 1,360 | | | | | |
信貸損失準備,3月31日 | $ | 17,997 | | | $ | 17,126 | | | | | |
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貸款和津貼比率(3): | | | | | | | |
截至3月31日未償還貸款及租賃 | $ | 896,085 | | | $ | 1,041,769 | | | | | |
貸款和租賃損失準備佔截至3月31日的未償還貸款和租賃總額的百分比 | 1.80 | % | | 1.51 | % | | | | |
消費貸款和租賃損失免税額,佔截至3月31日未償還消費貸款和租賃總額的百分比 | 2.10 | | | 1.95 | | | | | |
貸款和租賃損失的商業津貼佔未償商業貸款和租賃總額的百分比 3月31 | 1.55 | | | 1.16 | | | | | |
平均未償還貸款和租賃 | $ | 901,587 | | | $ | 981,652 | | | | | |
年化淨沖銷佔平均未償還貸款和租賃的百分比 | 0.37 | % | | 0.46 | % | | | | |
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3月31日貸款和租賃損失準備佔不良貸款和租賃總額的百分比 | 313 | | | 389 | | | | | |
3月31日貸款和租賃損失撥備與淨沖銷的比率 | 4.85 | | | 3.49 | | | | | |
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3月31日不包括在不良貸款和租賃之外的貸款和租賃的貸款和租賃損失準備所列金額(4) | $ | 8,710 | | | $ | 8,552 | | | | | |
貸款和租賃損失準備佔不良貸款和租賃總額的百分比,不包括3月31日不包括在不良貸款和租賃之外的貸款和租賃的貸款和租賃損失準備(4) | 144 | % | | 178 | % | | | | |
(1)包括截至2021年和2020年3月31日的三個月內美國小企業商業沖銷10100萬美元和8600萬美元。
(2)包括截至2021年和2020年3月31日的三個月內美國小企業商業回收額2000萬美元和1100萬美元。
(3)比率乃按貸款及租賃虧損撥備計算,按未償還貸款及租賃(不包括按公平值選擇權入賬之貸款)之百分比計算。
(4)主要包括與信用卡和無擔保消費貸款組合有關的金額個人銀行業務.
市場風險管理
有關我們市場風險管理流程的更多信息,請參閲公司2020年年度報告MD & A中的市場風險管理(Form 10-k)。
市場風險是市場狀況變化可能對資產或負債價值產生不利影響或對盈利產生不利影響的風險。這種風險是與我們運營相關的金融工具固有的,主要是
在我們 全球市場片段我們在公司的其他領域也面臨這些風險(例如,我們的資產管理活動)。在市場壓力下,該等風險可能對我們的業績造成重大影響。
我們已經受到並可能繼續受到2020年第一季度開始的大流行造成的市場壓力的影響。有關更多信息,請參見第3頁的執行摘要-最新事態發展-新冠肺炎大流行。
交易風險管理
為評估我們交易活動的風險,我們專注於單個頭寸以及頭寸組合所產生的收益的實際和潛在波動性。VaR是一種常用的用於衡量市場風險的統計數據。我們的主要風險值統計值相當於99%的置信水平,這意味着對於持有一天的風險值,平均100個交易日中有99個交易日的損失不應超過風險值。
表39列出了基於市場的總投資組合VaR,它是總回補頭寸(和流動性較差的交易頭寸)組合和公允價值期權的組合
公文包。有關交易活動的市場風險VaR的更多信息,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的MD&A中的交易風險管理。
表39中基於市場的投資組合VaR結果包括我們在所有業務部門面臨的市場風險,不包括信用估值調整(CVA)、DVA和相關對衝。此投資組合的大部分都在全球市場細分市場。
表39顯示了截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日的三個月的期末、平均、高和低日交易VaR,採用99%的置信度。表39和表40中披露的金額與巴塞爾協議3資本計算中使用的備兑頭寸一致。外匯和大宗商品頭寸始終被視為備兑頭寸,無論交易或交易的銀行處理方式如何,但事先獲得監管批准的結構性外幣頭寸除外。
截至2021年3月31日的三個月,投資組合VaR的總覆蓋頭寸和流動性較低的交易頭寸的平均值與上一季度相比有所下降,這主要是由於資產類別之間的多元化收益增加。
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表39 | 交易活動的市場風險VaR | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 截至三個月 | | |
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| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2020年3月31日 | |
(百萬美元) | 期間 端部 | | 平均值 | | 高 (1) | | 低 (1) | | 期間 端部 | | 平均值 | | 高門檻(1) | | 低門檻(1) | | 期間結束 | | 平均值 | | 高 (1) | | 低 (1) | | | | |
外匯 | $ | 13 | | | $ | 10 | | | $ | 17 | | | $ | 5 | | | $ | 8 | | | $ | 6 | | | $ | 10 | | | $ | 4 | | | $ | 8 | | | $ | 5 | | | $ | 11 | | | $ | 2 | | | | | |
利率 | 53 | | | 35 | | | 53 | | | 18 | | | 30 | | | 20 | | | 31 | | | 11 | | | 13 | | | 21 | | | 39 | | | 13 | | | | | |
信用 | 58 | | | 64 | | | 82 | | | 53 | | | 79 | | | 68 | | | 84 | | | 52 | | | 86 | | | 35 | | | 86 | | | 25 | | | | | |
股權 | 22 | | | 24 | | | 35 | | | 19 | | | 20 | | | 19 | | | 33 | | | 14 | | | 26 | | | 36 | | | 162 | | | 19 | | | | | |
商品 | 4 | | | 9 | | | 28 | | | 4 | | | 4 | | | 6 | | | 9 | | | 3 | | | 8 | | | 6 | | | 10 | | | 4 | | | | | |
投資組合多元化 | (96) | | | (90) | | | — | | | — | | | (72) | | | (68) | | | — | | | — | | | (82) | | | (57) | | | — | | | — | | | | | |
覆蓋頭寸組合合計 | 54 | | | 52 | | | 85 | | | 34 | | | 69 | | | 51 | | | 84 | | | 31 | | | 59 | | | 46 | | | 171 | | | 27 | | | | | |
較少的液體暴露造成的影響 | 9 | | | 22 | | | — | | | — | | | 52 | | | 30 | | | — | | | — | | | 39 | | | 2 | | | — | | | — | | | | | |
總回補倉位和流動性較差的交易倉位組合 | 63 | | | 74 | | | 125 | | | 47 | | | 121 | | | 81 | | | 129 | | | 49 | | | 98 | | | 48 | | | 169 | | | 30 | | | | | |
公允價值期權貸款 | 48 | | | 56 | | | 64 | | | 37 | | | 52 | | | 62 | | | 70 | | | 51 | | | 75 | | | 16 | | | 78 | | | 7 | | | | | |
公允價值期權對衝 | 15 | | | 13 | | | 16 | | | 11 | | | 11 | | | 12 | | | 13 | | | 11 | | | 13 | | | 11 | | | 16 | | | 9 | | | | | |
公允價值期權投資組合多元化 | (33) | | | (24) | | | — | | | — | | | (17) | | | (19) | | | — | | | — | | | (13) | | | (11) | | | — | | | — | | | | | |
總公允價值期權組合 | 30 | | | 45 | | | 53 | | | 30 | | | 46 | | | 55 | | | 64 | | | 46 | | | 75 | | | 16 | | | 75 | | | 9 | | | | | |
投資組合多元化 | (19) | | | (1) | | | — | | | — | | | (4) | | | (18) | | | — | | | — | | | (21) | | | (11) | | | — | | | — | | | | | |
基於市場的總投資組合 | $ | 74 | | | $ | 118 | | | 169 | | | 62 | | | $ | 163 | | | $ | 118 | | | 164 | | | 92 | | | $ | 152 | | | $ | 53 | | | 171 | | | 32 | | | | | |
(1)每個投資組合的高點和低點可能發生在不同的交易日,而不是成分股的高點和低點。因此,流動性較低的風險敞口和投資組合多樣化的數量(總投資組合與單個組成部分的總和之間的差額)的影響並不相關。
下圖顯示了過去五個季度的每日承保頭寸和流動性較差的交易頭寸投資組合VAR,與表39中的數據相對應。
表40中提供了我們的單一VAR模型中產生的其他VAR統計數據,其詳細程度與表39相同。使用額外的統計數據評估VAR可以增加對投資組合中風險的瞭解,因為VAR計算中使用的歷史市場數據不一定遵循預定義的統計分佈。表40顯示平均交易VAR統計數據為99%和95
截至2021年3月31日、2020年12月31日和2020年3月31日的三個月的百分信心水平。截至2021年3月31日的三個月內,99%信心水平的VAR上升主要是由於與大流行相關的市場波動,與2020年同期相比,這對99%的VAR平均值的影響比95%的VAR平均值更嚴重。
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表40 | 交易活動的平均市場風險VaR-99%和95%的VaR統計 |
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| | | 截至三個月 |
| | | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2020年3月31日 |
(百萬美元) | | 99% | | 95% | | 99% | | 95% | | 99% | | 95% |
外匯 | | $ | 10 | | | $ | 6 | | | $ | 6 | | | $ | 4 | | | $ | 5 | | | $ | 4 | |
利率 | | 35 | | | 17 | | | 20 | | | 10 | | | 21 | | | 13 | |
信用 | | 64 | | | 18 | | | 68 | | | 19 | | | 35 | | | 18 | |
股權 | | 24 | | | 12 | | | 19 | | | 9 | | | 36 | | | 21 | |
商品 | | 9 | | | 4 | | | 6 | | | 2 | | | 6 | | | 4 | |
投資組合多元化 | | (90) | | | (34) | | | (68) | | | (24) | | | (57) | | | (34) | |
覆蓋頭寸組合合計 | | 52 | | | 23 | | | 51 | | | 20 | | | 46 | | | 26 | |
較少的液體暴露造成的影響 | | 22 | | | 3 | | | 30 | | | 3 | | | 2 | | | 1 | |
總回補倉位和流動性較差的交易倉位組合 | | 74 | | | 26 | | | 81 | | | 23 | | | 48 | | | 27 | |
公允價值期權貸款 | | 56 | | | 14 | | | 62 | | | 16 | | | 16 | | | 7 | |
公允價值期權對衝 | | 13 | | | 7 | | | 12 | | | 6 | | | 11 | | | 7 | |
公允價值期權投資組合多元化 | | (24) | | | (6) | | | (19) | | | (5) | | | (11) | | | (7) | |
總公允價值期權組合 | | 45 | | | 15 | | | 55 | | | 17 | | | 16 | | | 7 | |
投資組合多元化 | | (1) | | | (8) | | | (18) | | | (7) | | | (11) | | | (6) | |
基於市場的總投資組合 | | $ | 118 | | | $ | 33 | | | $ | 118 | | | $ | 33 | | | $ | 53 | | | $ | 28 | |
回測
VaR方法的準確性通過回溯測試進行評估,該測試將使用一天的持有期的每日VaR結果與可比的交易收入子集進行比較。有關回溯測試流程的更多信息,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的交易風險管理-回溯測試。
在截至2021年3月31日的三個月內,利用一天的持有期,這一交易收入子集的損失沒有超過我們覆蓋的投資組合VaR總額。
與交易相關的總收入
與交易有關的收入總額,不包括經紀費用以及CVA、DVA和融資估值調整收益(虧損),是指從交易頭寸賺取的總金額,包括在各種金融工具和市場中獲得的基於市場的淨利息收入。有關更多信息,請參閲公司2020年年報10-k表格的MD&A中的交易風險管理-交易相關總收入。
以下直方圖是交易波動性的圖形描述,並説明瞭截至2021年3月31日的三個月與截至2020年12月31日的三個月相比的交易相關收入的每日水平。在截至2021年3月31日的三個月中,98%的交易日錄得正交易相關收入,其中94%為每日交易收益超過2,500美元萬,最大虧損為2,400美元萬。相比之下,在截至2020年12月31日的三個月中,97%的交易日錄得與交易相關的正收入,其中74%的日交易收益超過2,500美元萬,最大虧損為600美元萬。
交易組合壓力測試
由於VaR模型的本質表明,結果可能會超出我們的估計,而且它取決於有限的歷史窗口,因此我們還使用情景分析對我們的投資組合進行壓力測試。這一分析估計了我們的交易組合價值可能因市場異常波動而發生的變化。有關更多信息,請參閲公司2020年年報10-k表格中的MD&A中的交易風險管理-交易組合壓力測試。
銀行賬簿的利率風險管理
下面討論的是銀行賬面活動的淨利息收入。有關更多信息,請參閲公司2020年年報的10-k表格中的MD&A中的銀行賬簿利率風險管理。
表41列出了我們在2021年3月31日和2020年12月31日的基準預測中使用的即期和12個月遠期匯率。
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表41 | 遠期匯率 |
| | | | | | |
| | 2021年3月31日 |
| | 聯邦制 基金 | | 三個月 倫敦銀行同業拆借利率 | | 10年期 交換 |
即期匯率 | 0.25 | % | | 0.19 | % | | 1.78 | % |
12個月遠期利率 | 0.25 | | | 0.24 | | | 1.95 | |
| | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
即期匯率 | 0.25 | % | | 0.24 | % | | 0.93 | % |
12個月遠期利率 | 0.25 | | | 0.19 | | | 1.06 | |
表42顯示了對基於市場的遠期曲線的瞬時平行和非平行衝擊對2021年3月31日至2020年12月31日未來12個月預測淨利息收入的税前影響。我們定期評估所提出的情景,以便它們在當前利率環境的背景下具有意義。利率情景還假設美元利率為零。
在截至2021年3月31日的三個月內,我們資產負債表對升息和降息情景的資產敏感度下降主要是由於長端利率的上升。我們繼續對利率的平行上行保持資產敏感性,這種影響主要來自收益率曲線的短端。此外,較高的利率影響債務證券的公允價值,因此,對於歸類為AFS的債務證券,可能會對保監局產生不利影響,從而影響巴塞爾協議3資本規則下的資本水平。在瞬時向上平行轉移的情況下,通過抵消對淨利息收入的積極影響,對巴塞爾協議3資本的短期不利影響隨着時間的推移而減少。有關巴塞爾協議3的更多信息,請參見第19頁的資本管理-監管資本。
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表42 | 估計銀行賬面淨利息收入對曲線變化的敏感度 |
| | | | | | | | |
| | 短的 速率(Bps) | | 長 速率(Bps) | | | | |
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(百萬美元) | | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
| | | | | | | |
平行班次 | | | | | | | |
+100 Gbps 瞬時移位 | +100 | | +100 | | $ | 8,324 | | | $ | 10,468 | |
-25 Gbps 瞬時移位 | -25 | | | -25 | | | (1,963) | | | (2,766) | |
展平器 | | | | | | | |
短端 瞬時變化 | +100 | | — | | | 6,281 | | | 6,321 | |
長端 瞬時變化 | — | | | -25 | | | (829) | | | (1,686) | |
更陡峭的 | | | | | | | |
短端 瞬時變化 | -25 | | | — | | | (1,135) | | | (1,084) | |
長端 瞬時變化 | — | | | +100 | | 2,079 | | | 4,333 | |
表42中的敏感性分析假設我們不對這些利率衝擊採取任何行動,也沒有假設通常與利率變化相關的其他宏觀經濟變量的任何變化。作為我們ALM活動的一部分,我們使用證券、某些住宅抵押貸款以及利率和外匯衍生品來管理利率敏感性。
我們的存款組合在基線預測和替代利率情景中的行為是我們淨利息收入預測估計的一個關鍵假設。
表42中的敏感性分析假設存款組合規模或組合與替代利率環境下的基線預測沒有變化。在更高利率的情況下,任何導致低成本或無息存款被更高收益的存款或市場融資取代的客户活動都會減少我們在這些情況下的收益。
利率和外匯衍生品合約
我們在ALM活動中使用利率和外匯衍生品合約來管理我們的利率和外匯風險。具體地説,我們使用這些衍生品來管理現金流量的可變性以及因這些風險而產生的各種資產和負債的公允價值變化。我們的利率衍生品合約一般是與各種基準利率和外匯基差掉期、期權、期貨和遠期掛鈎的非槓桿掉期,我們的外匯合約包括交叉貨幣利率掉期、外幣期貨合約、外幣遠期合約和期權。
我們的資產負債管理活動中使用的衍生品可以分為兩大類:指定的會計對衝和其他風險管理衍生品。指定會計套期保值主要用於管理我們對利率的風險敞口,如銀行賬簿利率風險管理部分所述,幷包括在表42所示的敏感性中。此外,本公司亦在會計對衝中使用外幣衍生工具,以管理我們海外業務的幾乎所有外匯風險。通過對衝海外業務的外匯風險,本公司在這方面的市場風險敞口微不足道。
風險管理衍生工具主要用於對衝與各種外幣計價資產和負債相關的外匯風險,並消除本公司非交易外幣計價金融工具現金流中的幾乎所有外幣風險。這些外匯衍生品對交叉貨幣基差和利率風險等其他市場風險敞口非常敏感。然而,由於這些特徵不是這些外匯衍生品的重要組成部分,與這種敞口相關的市場風險微乎其微。有關衍生品會計的更多信息,請參閲附註3--衍生工具合併財務報表。
抵押貸款銀行風險管理
我們發起、提供資金和提供抵押貸款,這些貸款使我們面臨信貸、流動性和利率等風險。我們在承諾時決定貸款是為投資而持有還是為出售而持有,並通過出售或證券化我們發放的部分貸款來管理信貸和流動性風險。
利率變動影響利率鎖定承諾(IRLC)和相關持有供出售的住宅第一按揭貸款(LHFS)的價值,以及MSR的價值。由於這些套期保值項目的利率風險相互抵消,我們將它們合併為一個整體套期保值項目和一個由衍生品合約和證券組成的組合經濟對衝組合。有關獨立按揭貸款公司及相關住宅按揭貸款機構的更多資料,請參閲本公司2020年年報10-k表格中的按揭銀行風險管理。
在截至2021年3月31日及2020年3月31日的三個月內,我們錄得1,300美元萬及16300美元萬收益,這與MSR、IRLC及LHFS的公允價值變動有關,淨額
對衝投資組合的收益和損失。有關MSR的詳細信息,請參閲附註14-公允價值計量合併財務報表。
氣候風險管理
與氣候有關的風險分為兩大類:(1)與向低碳經濟轉型有關的風險;(2)與氣候變化實際影響有關的風險。轉軌風險的財務影響會導致並放大信用風險。實物風險還會降低借款人的還款能力或抵押品價值,從而導致信用風險增加。由於氣候風險與所有主要風險類型相互關聯,我們已經制定並繼續加強流程,將氣候風險考慮因素嵌入到我們為戰略、信用、市場、流動性、合規、運營和聲譽風險制定的風險框架和風險管理計劃中。有關我們的治理框架和氣候風險的更多信息
有關管理流程的詳細信息,請參閲公司2020年年報10-k表格中的管理風險和氣候風險管理部分。關於氣候風險的更多信息,見項目1A。風險因素-公司2020年年報10-k表格的其他內容。
複雜的會計估計
我們的重要會計原則對於理解MD&A是必不可少的。我們的許多重要會計原則需要複雜的判斷來估計資產和負債的價值。我們有適當的程序和程序來促進作出這些判斷。欲瞭解更多信息,請參閲公司2020年年報的《複雜會計估計》中的Form 10-k和附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
非公認會計準則調整
表43提供了某些非公認會計準則財務計量與最密切相關的公認會計準則財務計量的對賬。
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表43 | 期末和平均補充財務數據以及對GAAP財務指標的調整 (1) |
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| | 期末 | | 平均值 | | | | |
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| 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
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股東權益 | $ | 274,000 | | | $ | 272,924 | | | $ | 274,047 | | | $ | 264,534 | | | | | | | | | |
商譽 | (68,951) | | | (68,951) | | | (68,951) | | | (68,951) | | | | | | | | | |
無形資產(不包括MSR) | (2,134) | | | (2,151) | | | (2,146) | | | (1,655) | | | | | | | | | |
相關遞延税項負債 | 915 | | | 920 | | | 920 | | | 728 | | | | | | | | | |
有形股東權益 | $ | 203,830 | | | $ | 202,742 | | | $ | 203,870 | | | $ | 194,656 | | | | | | | | | |
優先股 | (24,319) | | | (24,510) | | | (24,399) | | | (23,456) | | | | | | | | | |
有形普通股股東權益 | $ | 179,511 | | | $ | 178,232 | | | $ | 179,471 | | | $ | 171,200 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總資產 | $ | 2,969,992 | | | $ | 2,819,627 | | | | | | | | | | | | | |
商譽 | (68,951) | | | (68,951) | | | | | | | | | | | | | |
無形資產(不包括MSR) | (2,134) | | | (2,151) | | | | | | | | | | | | | |
相關遞延税項負債 | 915 | | | 920 | | | | | | | | | | | | | |
有形資產 | $ | 2,899,822 | | | $ | 2,749,445 | | | | | | | | | | | | | |
(1)有關我們用於評估公司業績的非GAAP財務指標和比率的更多信息,請參閲第6頁的補充財務數據。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
有關市場風險的定量和定性披露,請參閲MD & A第39頁的市場風險管理及其引用的章節。
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時,公司管理層,包括首席執行官和首席財務官,對公司披露控制和程序的有效性和設計進行了評估(該詞在《交易所法》第13a-15(E)條中有定義)。根據這一評價,公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至本報告所述期間結束時,公司的披露控制和程序是有效的。
截至2021年3月31日的三個月內,公司對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13 a-15(f)條)沒有發生對公司對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第一部分:財務信息
項目1.財務報表
美國銀行及其子公司
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綜合損益表 |
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| 截至3月31日的三個月 | | | | |
(單位:百萬,不包括每股信息) | 2021 | | 2020 | | | | | | |
淨利息收入 | | | | | | | | | |
利息收入 | $ | 11,395 | | | $ | 16,098 | | | | | | | |
利息開支 | 1,198 | | | 3,968 | | | | | | | |
淨利息收入 | 10,197 | | | 12,130 | | | | | | | |
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非利息收入 | | | | | | | | | |
費用及佣金 | 9,536 | | | 8,321 | | | | | | | |
做市及類似活動 | 3,529 | | | 2,807 | | | | | | | |
其他收入 | (441) | | | (491) | | | | | | | |
非利息收入總額 | 12,624 | | | 10,637 | | | | | | | |
扣除利息支出後的總收入 | 22,821 | | | 22,767 | | | | | | | |
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信貸損失準備金 | (1,860) | | | 4,761 | | | | | | | |
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非利息支出 | | | | | | | | | |
薪酬和福利 | 9,736 | | | 8,341 | | | | | | | |
入住率和設備 | 1,830 | | | 1,702 | | | | | | | |
信息處理和通信 | 1,425 | | | 1,209 | | | | | | | |
與產品交付和交易相關 | 977 | | | 777 | | | | | | | |
營銷 | 371 | | | 438 | | | | | | | |
專業費用 | 403 | | | 375 | | | | | | | |
其他一般業務 | 773 | | | 633 | | | | | | | |
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總非利息支出 | 15,515 | | | 13,475 | | | | | | | |
所得税前收入 | 9,166 | | | 4,531 | | | | | | | |
所得税費用 | 1,116 | | | 521 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 8,050 | | | $ | 4,010 | | | | | | | |
優先股股息 | 490 | | | 469 | | | | | | | |
適用於普通股股東的淨收益 | $ | 7,560 | | | $ | 3,541 | | | | | | | |
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每股普通股信息 | | | | | | | | | |
收益 | $ | 0.87 | | | $ | 0.40 | | | | | | | |
攤薄後收益 | 0.86 | | | 0.40 | | | | | | | |
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平均已發行普通股和已發行普通股 | 8,700.1 | | | 8,815.6 | | | | | | | |
已發行和已發行的平均稀釋普通股 | 8,755.6 | | | 8,862.7 | | | | | | | |
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綜合全面收益表 | | |
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| 截至3月31日的三個月 | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | |
淨收入 | $ | 8,050 | | | $ | 4,010 | | | | | | | |
其他全面收益(虧損)、税後淨額: | | | | | | | | | |
債務證券淨變動 | (840) | | | 4,795 | | | | | | | |
借方估值調整淨變動 | 116 | | | 1,346 | | | | | | | |
衍生工具的淨變動 | (1,114) | | | 417 | | | | | | | |
員工福利計劃調整 | 51 | | | 43 | | | | | | | |
外幣換算調整淨變動 | (29) | | | (88) | | | | | | | |
其他全面收益(虧損) | (1,816) | | | 6,513 | | | | | | | |
綜合收益 | $ | 6,234 | | | $ | 10,523 | | | | | | | |
請參閲合併財務報表附註。
美國銀行及其子公司
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合併資產負債表 |
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| | 3月31 | | 12月31日 |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 |
資產 | | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 33,560 | | | $ | 36,430 | |
存放在美聯儲、非美國中央銀行和其他銀行的有息存款 | 292,541 | | | 344,033 | |
現金及現金等價物 | 326,101 | | | 380,463 | |
定期存款和其他短期投資 | 7,859 | | | 6,546 | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 *(包括$153,387及$108,856按公允價值計量) | 259,147 | | | 304,058 | |
交易賬户資產(包括$104,445及$91,510 作為抵押品質押) | 276,881 | | | 198,854 | |
衍生資產 | 45,898 | | | 47,179 | |
債務證券: | | | |
按公允價值列賬 | 280,912 | | | 246,601 | |
持至到期日,按成本(公平值— $569,258及$448,180) | 576,000 | | | 438,249 | |
債務證券總額 | 856,912 | | | 684,850 | |
貸款和租賃(包括$7,003及$6,681按公允價值計量) | 903,088 | | | 927,861 | |
貸款和租賃損失準備 | (16,168) | | | (18,802) | |
扣除津貼後的貸款和租賃 | 886,920 | | | 909,059 | |
房舍和設備,淨額 | 10,803 | | | 11,000 | |
商譽 | 68,951 | | | 68,951 | |
持有待售貸款(包括$1,680及$1,585 按公允價值計量) | 7,895 | | | 9,243 | |
客户和其他應收款 | 66,404 | | | 64,221 | |
其他資產(包括$17,212及$15,718 按公允價值計量) | 156,221 | | | 135,203 | |
總資產 | $ | 2,969,992 | | | $ | 2,819,627 | |
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負債 | | | |
美國辦事處的存款: | | | |
不計息 | $ | 703,822 | | | $ | 650,674 | |
計息(包括$504及$481 按公允價值計量) | 1,079,551 | | | 1,038,341 | |
美國以外辦事處的存款: | | | |
不計息 | 22,423 | | | 17,698 | |
計息 | 79,142 | | | 88,767 | |
總存款 | 1,884,938 | | | 1,795,480 | |
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券 *(包括$154,865及$135,391按公允價值計量) | 199,443 | | | 170,323 | |
貿易賬户負債 | 102,788 | | | 71,320 | |
衍生負債 | 42,325 | | | 45,526 | |
短期借款(包括$4,503及$5,874 按公允價值計量) | 21,724 | | | 19,321 | |
應計費用和其他負債(包括$17,571及$16,311 按公允價值計量 和$1,829及$1,878無資金支持的貸款承諾準備金) | 193,563 | | | 181,799 | |
長期債務(包括$30,514及$32,200按公允價值計量) | 251,211 | | | 262,934 | |
總負債 | 2,695,992 | | | 2,546,703 | |
承付款和或有事項(附註6--證券化和其他可變利益實體 和附註10--承付款和或有事項) | | | |
股東權益 | | | |
優先股,$0.01面值;授權-100,000,000 股份;已發行和發行- 3,923,686和3,931,440股票 | 24,319 | | | 24,510 | |
普通股和額外實收資本,$0.01 票面值;授權─ 12,800,000,000 股份; 已發行和未償還的債券-8,589,731,470和8,650,814,105股票 | 83,071 | | | 85,982 | |
留存收益 | 170,082 | | | 164,088 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (3,472) | | | (1,656) | |
| | | |
股東權益總額 | 274,000 | | | 272,924 | |
總負債和股東權益 | $ | 2,969,992 | | | $ | 2,819,627 | |
| | | | |
| 合併可變利息主體的資產計入上述總資產(單獨結算可變利息主體的負債) | | | |
| 交易賬户資產 | $ | 4,530 | | | $ | 5,225 | |
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| 貸款和租賃 | 19,346 | | | 23,636 | |
| 貸款和租賃損失準備 | (1,261) | | | (1,693) | |
| 扣除津貼後的貸款和租賃 | 18,085 | | | 21,943 | |
| | | | |
| 所有其他資產 | 1,387 | | | 1,387 | |
| 合併可變利息主體總資產 | $ | 24,002 | | | $ | 28,555 | |
| 合併可變利息實體的負債計入上述負債總額 | | | |
| 短期借款(包括$37及$22無追索權短期借款的比例) | $ | 338 | | | $ | 454 | |
| 長期債務(包括$5,286 及$7,053無追索權債務) | 5,286 | | | 7,053 | |
| 所有其他負債(包括$11及$16無追索權負債) | 11 | | | 16 | |
| 合併可變利息實體的總負債 | $ | 5,635 | | | $ | 7,523 | |
請參閲合併財務報表附註。
美國銀行及其子公司
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合併股東權益變動表 |
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| 擇優 庫存 | | 普通股和 額外實收資本 | | 保留 收益 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | | | 總 股東的 股權 |
(單位:百萬) | | 股份 | | 量 | | | | |
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平衡,2019年12月31日 | $ | 23,401 | | | 8,836.1 | | | $ | 91,723 | | | $ | 156,319 | | | $ | (6,633) | | | | | $ | 264,810 | |
採用信用損失會計的累計調整 這是中國標準 | | | | | | | (2,406) | | | | | | | (2,406) | |
淨收入 | | | | | | | 4,010 | | | | | | | 4,010 | |
債務證券淨變動 | | | | | | | | | 4,795 | | | | | 4,795 | |
借方估值調整淨變動 | | | | | | | | | 1,346 | | | | | 1,346 | |
衍生工具的淨變動 | | | | | | | | | 417 | | | | | 417 | |
員工福利計劃調整 | | | | | | | | | 43 | | | | | 43 | |
外幣換算調整淨變動 | | | | | | | | | (88) | | | | | (88) | |
宣佈的股息: | | | | | | | | | | | | | |
普普通通 | | | | | | | (1,579) | | | | | | | (1,579) | |
擇優 | | | | | | | (469) | | | | | | | (469) | |
發行優先股 | 1,098 | | | | | | | | | | | | | 1,098 | |
優先股贖回 | (1,072) | | | | | | | | | | | | | (1,072) | |
根據員工計劃、淨值和其他方式發行的普通股 | | | 39.7 | | | 384 | | | (9) | | | | | | | 375 | |
回購普通股 | | | (200.3) | | | (6,362) | | | | | | | | | (6,362) | |
平衡,2020年3月31日 | $ | 23,427 | | | 8,675.5 | | | $ | 85,745 | | | $ | 155,866 | | | $ | (120) | | | | | $ | 264,918 | |
| | | | | | | | | | | | | |
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平衡,2020年12月31日 | $ | 24,510 | | | 8,650.8 | | | $ | 85,982 | | | $ | 164,088 | | | $ | (1,656) | | | | | $ | 272,924 | |
| | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | 8,050 | | | | | | | 8,050 | |
債務證券淨變動 | | | | | | | | | (840) | | | | | (840) | |
借方估值調整淨變動 | | | | | | | | | 116 | | | | | 116 | |
衍生工具的淨變動 | | | | | | | | | (1,114) | | | | | (1,114) | |
員工福利計劃調整 | | | | | | | | | 51 | | | | | 51 | |
外幣換算調整淨變動 | | | | | | | | | (29) | | | | | (29) | |
宣佈的股息: | | | | | | | | | | | | | |
普普通通 | | | | | | | (1,563) | | | | | | | (1,563) | |
擇優 | | | | | | | (490) | | | | | | | (490) | |
發行優先股 | 902 | | | | | | | | | | | | | 902 | |
優先股贖回 | (1,093) | | | | | | | | | | | | | (1,093) | |
根據員工計劃、淨值和其他方式發行的普通股 | | | 40.0 | | | 559 | | | (3) | | | | | | | 556 | |
回購普通股 | | | (101.1) | | | (3,470) | | | | | | | | | (3,470) | |
平衡,2021年3月31日 | $ | 24,319 | | | 8,589.7 | | | $ | 83,071 | | | $ | 170,082 | | | $ | (3,472) | | | | | $ | 274,000 | |
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請參閲合併財務報表附註。
美國銀行及其子公司
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合併現金流量表 | | | | |
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| | | | | | | 截至3月31日的三個月 |
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(百萬美元) | | | | | | | 2021 | | 2020 |
經營活動 | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | $ | 8,050 | | | $ | 4,010 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | | | | | | |
信貸損失準備金 | | | | | | | (1,860) | | | 4,761 | |
出售債務證券的收益 | | | | | | | — | | | (315) | |
折舊及攤銷 | | | | | | | 461 | | | 432 | |
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債務證券溢價/折價淨攤銷 | | | | | | | 1,530 | | | 482 | |
遞延所得税 | | | | | | | 566 | | | (229) | |
基於股票的薪酬 | | | | | | | 853 | | | 543 | |
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持有待售貸款: | | | | | | | | | |
來源和購買 | | | | | | | (8,253) | | | (6,078) | |
出售和償還最初歸類為出售和票據持有的貸款的收益和償還 從相關證券化活動中 | | | | | | | 9,383 | | | 7,397 | |
淨變動率: | | | | | | | | | |
交易和衍生工具資產/負債 | | | | | | | (53,756) | | | 29,615 | |
其他資產 | | | | | | | (23,477) | | | (21,022) | |
應計費用和其他負債 | | | | | | | 12,186 | | | (588) | |
其他經營活動,淨額 | | | | | | | 1,989 | | | 35 | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | | | | | | | (52,328) | | | 19,043 | |
投資活動 | | | | | | | | | |
淨變動率: | | | | | | | | | |
定期存款和其他短期投資 | | | | | | | (1,313) | | | (5,176) | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 | | | | | | | 44,911 | | | (27,372) | |
按公允價值列賬的債務證券: | | | | | | | | | |
銷售收入 | | | | | | | 491 | | | 9,977 | |
還款和到期日收益 | | | | | | | 37,105 | | | 16,708 | |
購買 | | | | | | | (79,075) | | | (18,131) | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | | | |
還款和到期日收益 | | | | | | | 31,703 | | | 11,933 | |
購買 | | | | | | | (169,930) | | | (7,132) | |
貸款和租賃: | | | | | | | | | |
出售最初歸類為投資和票據持有的貸款所得收益 從相關證券化活動中 | | | | | | | 2,263 | | | 2,050 | |
購買 | | | | | | | (1,053) | | | (1,982) | |
貸款和租賃的其他變動,淨額 | | | | | | | 22,585 | | | (69,667) | |
其他投資活動,淨額 | | | | | | | (767) | | | (1,619) | |
投資活動所用現金淨額 | | | | | | | (113,080) | | | (90,411) | |
融資活動 | | | | | | | | | |
淨變動率: | | | | | | | | | |
存款 | | | | | | | 89,458 | | | 148,522 | |
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券 | | | | | | | 29,120 | | | 4,934 | |
短期借款 | | | | | | | 2,403 | | | 5,904 | |
長期債務: | | | | | | | | | |
發行所得款項 | | | | | | | 13,132 | | | 18,728 | |
退休 | | | | | | | (13,991) | | | (7,843) | |
優先股: | | | | | | | | | |
發行所得款項 | | | | | | | 902 | | | 1,098 | |
救贖 | | | | | | | (1,093) | | | (1,072) | |
回購普通股 | | | | | | | (3,470) | | | (6,362) | |
支付的現金股利 | | | | | | | (2,114) | | | (2,083) | |
其他籌資活動,淨額 | | | | | | | (720) | | | (679) | |
融資活動提供的現金淨額 | | | | | | | 113,627 | | | 161,147 | |
匯率變化對現金和現金等值物的影響 | | | | | | | (2,581) | | | (949) | |
現金及現金等價物淨增(減) | | | | | | | (54,362) | | | 88,830 | |
1月1日的現金和現金等價物 | | | | | | | 380,463 | | | 161,560 | |
3月31日的現金和現金等價物 | | | | | | | $ | 326,101 | | | $ | 250,390 | |
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請參閲合併財務報表附註。
美國銀行及其子公司
合併財務報表附註
注1:重要會計原則摘要
美國銀行是一家銀行控股公司和金融控股公司,在美國各地和某些國際市場提供各種金融服務和產品。本協議所稱公司,可以是指美國銀行、個人、美國銀行及其子公司,也可以是美國銀行的若干子公司、關聯人。
合併原則和列報依據
綜合財務報表包括本公司及其控股附屬公司的賬目,以及本公司為主要受益人的可變權益實體(VIE)的賬目。公司間賬户和交易已被取消。被收購公司的經營業績自收購之日起計入,對於VIE,則自本公司成為主要受益人之日起計入。以機構或受託身份持有的資產不包括在合併財務報表中。該公司對其擁有表決權並有能力使用權益會計方法對經營和融資決策施加重大影響的公司的投資進行核算。這些投資包括在其他資產中。權益法投資須接受減值測試,公司按比例承擔的收入或虧損計入其他收入。
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制合併財務報表,要求管理層作出影響報告金額和披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設大相徑庭。
這些未經審計的綜合財務報表應與公司2020年年度報告Form 10-k的已審計綜合財務報表及其相關附註一起閲讀。
該公司的業務性質是,任何過渡期的業績不一定代表全年的業績。管理層認為,所有調整都已完成,這些調整包括公平陳述中期業績所需的正常經常性調整。該公司在向美國證券交易委員會提交申請之日之前對後續事件進行評估。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報.
注2:淨利息收入和非利息收入
下表列出了本公司截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的淨利息收入和非利息收入。有關詳細信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報綜合財務報表的10-K表格. 對非利息收入按業務部門和所有其他,見注17-業務分類信息.
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| | | | | | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | | | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | |
淨利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃 | | | | | | | | | | $ | 7,234 | | | $ | 9,963 | | | | | |
債務證券 | | | | | | | | | | 2,730 | | | 2,843 | | | | | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 | | | | | | | | | | (7) | | | 819 | | | | | |
交易賬户資產 | | | | | | | | | | 872 | | | 1,247 | | | | | |
其他利息收入 | | | | | | | | | | 566 | | | 1,226 | | | | | |
利息收入總額 | | | | | | | | | | 11,395 | | | 16,098 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
利息開支 | | | | | | | | | | | | | | | | |
存款 | | | | | | | | | | 133 | | | 1,184 | | | | | |
短期借款 | | | | | | | | | | (79) | | | 1,120 | | | | | |
貿易賬户負債 | | | | | | | | | | 246 | | | 329 | | | | | |
長期債務 | | | | | | | | | | 898 | | | 1,335 | | | | | |
利息支出總額 | | | | | | | | | | 1,198 | | | 3,968 | | | | | |
淨利息收入 | | | | | | | | | | $ | 10,197 | | | $ | 12,130 | | | | | |
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非利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
費用及佣金 | | | | | | | | | | | | | | | | |
信用卡收入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
換乘費用(1) | | | | | | | | | | $ | 1,067 | | | $ | 792 | | | | | |
其他信用卡收入 | | | | | | | | | | 368 | | | 480 | | | | | |
信用卡總收入 | | | | | | | | | | 1,435 | | | 1,272 | | | | | |
服務費 | | | | | | | | | | | | | | | | |
存款相關費用 | | | | | | | | | | 1,495 | | | 1,627 | | | | | |
與貸款有關的費用 | | | | | | | | | | 297 | | | 276 | | | | | |
總服務費 | | | | | | | | | | 1,792 | | | 1,903 | | | | | |
投資和經紀服務 | | | | | | | | | | | | | | | | |
資產管理費 | | | | | | | | | | 3,002 | | | 2,682 | | | | | |
經紀費 | | | | | | | | | | 1,061 | | | 1,076 | | | | | |
總投資和經紀服務 | | | | | | | | | | 4,063 | | | 3,758 | | | | | |
投資銀行手續費 | | | | | | | | | | | | | | | | |
承保收入 | | | | | | | | | | 1,546 | | | 848 | | | | | |
辛迪加費用 | | | | | | | | | | 300 | | | 271 | | | | | |
金融諮詢服務 | | | | | | | | | | 400 | | | 269 | | | | | |
投資銀行手續費總額 | | | | | | | | | | 2,246 | | | 1,388 | | | | | |
費用及佣金總額 | | | | | | | | | | 9,536 | | | 8,321 | | | | | |
做市及類似活動 | | | | | | | | | | 3,529 | | | 2,807 | | | | | |
其他收入(虧損) | | | | | | | | | | (441) | | | (491) | | | | | |
非利息收入總額 | | | | | | | | | | $ | 12,624 | | | $ | 10,637 | | | | | |
(1)總交換費和商户收入為#美元。2.510億美元2.3截至2021年和2020年3月31日的三個月為10億美元,並以淨美元形式呈列1.410億美元1.5在同一時期,獎勵和合作夥伴付款以及某些其他信用卡成本的支出為10億美元。
注3:衍生品
派生餘額
衍生工具乃代表客户訂立,作買賣或支持風險管理活動。用於風險管理活動的衍生工具包括可能或可能不被指定為合資格對衝會計關係的衍生工具。未指定於合資格對衝會計關係之衍生工具稱為其他風險管理衍生工具。有關本公司衍生工具及對衝活動的更多資料,請參閲 注1 -重要會計原則摘要和注3 -
衍生品本公司2020年年報綜合財務報表的10-K表格. 下表列出了2021年3月31日和2020年12月31日合併資產負債表中衍生資產和負債中的衍生工具。在應用交易對手和現金抵押品淨額結算之前,餘額按總額呈列。衍生品資產和負債總額按總額進行調整,以考慮可合法執行的主淨結算協議的影響,並通過已收到或支付的現金抵押品減少。
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| | | 2021年3月31日 |
| | | 衍生資產總額 | | 衍生工具總負債 |
(數十億美元) | 合同/ 名義上的(1) | | 交易和其他風險管理衍生產品 | | 排位賽 會計核算 套期保值 | | 總 | | 交易和其他風險管理衍生產品 | | 排位賽 會計核算 套期保值 | | 總 |
利率合約 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | $ | 17,024.6 | | | $ | 153.6 | | | $ | 11.0 | | | $ | 164.6 | | | $ | 159.1 | | | $ | 4.1 | | | $ | 163.2 | |
期貨和遠期 | 5,241.6 | | | 4.9 | | | — | | | 4.9 | | | 4.8 | | | — | | | 4.8 | |
書面期權 | 1,690.7 | | | — | | | — | | | — | | | 34.4 | | | — | | | 34.4 | |
購買的選項 | 1,728.2 | | | 37.5 | | | — | | | 37.5 | | | — | | | — | | | — | |
外匯合約 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | 1,457.9 | | | 33.6 | | | 0.5 | | | 34.1 | | | 35.0 | | | 0.6 | | | 35.6 | |
現貨、期貨和遠期 | 4,861.4 | | | 45.5 | | | 0.5 | | | 46.0 | | | 44.9 | | | 0.1 | | | 45.0 | |
書面期權 | 335.0 | | | — | | | — | | | — | | | 4.2 | | | — | | | 4.2 | |
購買的選項 | 326.1 | | | 4.4 | | | — | | | 4.4 | | | — | | | — | | | — | |
股權合同 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | 339.4 | | | 13.0 | | | — | | | 13.0 | | | 13.7 | | | — | | | 13.7 | |
期貨和遠期 | 136.3 | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | | | 1.8 | | | — | | | 1.8 | |
書面期權 | 620.2 | | | — | | | — | | | — | | | 52.2 | | | — | | | 52.2 | |
購買的選項 | 550.1 | | | 55.8 | | | — | | | 55.8 | | | — | | | — | | | — | |
商品合同 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | 40.3 | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | | | 4.1 | | | — | | | 4.1 | |
期貨和遠期 | 68.8 | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | | | 1.0 | | | 0.1 | | | 1.1 | |
書面期權 | 33.9 | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | |
購買的選項 | 29.5 | | | 1.8 | | | — | | | 1.8 | | | — | | | — | | | — | |
信用衍生品(2) | | | | | | | | | | | | | |
購買的信用衍生品: | | | | | | | | | | | | | |
信用違約互換 | 362.2 | | | 2.1 | | | — | | | 2.1 | | | 5.4 | | | — | | | 5.4 | |
總回報掉期/期權 | 79.2 | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | | | 1.3 | | | — | | | 1.3 | |
書面信用衍生品: | | | | | | | | | | | | | |
信用違約互換 | 340.6 | | | 5.3 | | | — | | | 5.3 | | | 1.9 | | | — | | | 1.9 | |
總回報掉期/期權 | 79.5 | | | 1.6 | | | — | | | 1.6 | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
衍生工具總資產/負債 | | | $ | 363.7 | | | $ | 12.0 | | | $ | 375.7 | | | $ | 365.9 | | | $ | 4.9 | | | $ | 370.8 | |
較少:可依法執行的主淨額結算協議 | | | | | | | (294.5) | | | | | | | (294.5) | |
減去:收到/支付的現金抵押品 | | | | | | | (35.3) | | | | | | | (34.0) | |
衍生工具資產/負債總額 | | | | | | | $ | 45.9 | | | | | | | $ | 42.3 | |
(1)代表未清償衍生工具資產和負債的合約/名義總額。
(2)本公司持有具有相同基礎引用名稱的購買信用衍生品的淨衍生品資產和書面信用衍生品名義金額為美元3.110億美元313.1截至2021年3月31日,已達10億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | 2020年12月31日 |
| | | 衍生資產總額 | | 衍生工具總負債 |
(數十億美元) | 合同/ 名義上的(1) | | 交易和其他風險管理衍生產品 | | 排位賽 會計核算 套期保值 | | 總 | | 交易和其他風險管理衍生產品 | | 排位賽 會計核算 套期保值 | | 總 |
利率合約 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | $ | 13,242.8 | | | $ | 199.9 | | | $ | 10.9 | | | $ | 210.8 | | | $ | 209.3 | | | $ | 1.3 | | | $ | 210.6 | |
期貨和遠期 | 3,222.2 | | | 3.5 | | | 0.1 | | | 3.6 | | | 3.6 | | | — | | | 3.6 | |
書面期權 | 1,530.5 | | | — | | | — | | | — | | | 40.5 | | | — | | | 40.5 | |
購買的選項 | 1,545.8 | | | 45.3 | | | — | | | 45.3 | | | — | | | — | | | — | |
外匯合約 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | 1,475.8 | | | 37.1 | | | 0.3 | | | 37.4 | | | 39.7 | | | 0.6 | | | 40.3 | |
現貨、期貨和遠期 | 3,710.7 | | | 53.4 | | | — | | | 53.4 | | | 54.5 | | | 0.5 | | | 55.0 | |
書面期權 | 289.6 | | | — | | | — | | | — | | | 4.8 | | | — | | | 4.8 | |
購買的選項 | 279.3 | | | 5.0 | | | — | | | 5.0 | | | — | | | — | | | — | |
股權合同 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | 320.2 | | | 13.3 | | | — | | | 13.3 | | | 14.5 | | | — | | | 14.5 | |
期貨和遠期 | 106.2 | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | | | 1.4 | | | — | | | 1.4 | |
書面期權 | 599.1 | | | — | | | — | | | — | | | 48.8 | | | — | | | 48.8 | |
購買的選項 | 541.2 | | | 52.6 | | | — | | | 52.6 | | | — | | | — | | | — | |
商品合同 | | | | | | | | | | | | | |
掉期 | 36.4 | | | 1.9 | | | — | | | 1.9 | | | 4.4 | | | — | | | 4.4 | |
期貨和遠期 | 63.6 | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | | | 1.0 | | | — | | | 1.0 | |
書面期權 | 24.6 | | | — | | | — | | | — | | | 1.4 | | | — | | | 1.4 | |
購買的選項 | 24.7 | | | 1.5 | | | — | | | 1.5 | | | — | | | — | | | — | |
信用衍生品(2) | | | | | | | | | | | | | |
購買的信用衍生品: | | | | | | | | | | | | | |
信用違約互換 | 322.7 | | | 2.3 | | | — | | | 2.3 | | | 4.4 | | | — | | | 4.4 | |
總回報掉期/期權 | 63.6 | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | | | 1.0 | | | — | | | 1.0 | |
書面信用衍生品: | | | | | | | | | | | | | |
信用違約互換 | 301.5 | | | 4.4 | | | — | | | 4.4 | | | 1.9 | | | — | | | 1.9 | |
總回報掉期/期權 | 68.6 | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
衍生工具總資產/負債 | | | $ | 423.3 | | | $ | 11.3 | | | $ | 434.6 | | | $ | 431.6 | | | $ | 2.4 | | | $ | 434.0 | |
較少:可依法執行的主淨額結算協議 | | | | | | | (344.9) | | | | | | | (344.9) | |
減去:收到/支付的現金抵押品 | | | | | | | (42.5) | | | | | | | (43.6) | |
衍生工具資產/負債總額 | | | | | | | $ | 47.2 | | | | | | | $ | 45.5 | |
(1)代表未清償衍生工具資產和負債的合約/名義總額。
(2)本公司持有具有相同基礎引用名稱的購買信用衍生品的淨衍生品資產和書面信用衍生品名義金額為美元2.210億美元269.8截至2020年12月31日,為10億美元。
衍生工具的抵銷
本公司加入國際掉期及衍生品協會。(ISDA)與公司幾乎所有衍生交易對手達成的主淨額結算協議或類似協議。詳細信息請參見 附註3--衍生工具 對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
下表按主要風險(例如,利率風險)和平臺(如適用)
這些衍生品的交易地點。在應用交易對手和現金抵押品淨額結算之前,餘額按總額呈列。衍生品資產和負債總額按總額進行調整,以考慮可合法執行的主淨結算協議的影響,其中包括減少交易對手淨結算和已收或支付的現金抵押品的餘額。
有關抵銷證券融資協議的更多信息,請參閲注9 -出售或購買的聯邦基金、證券融資協議、短期借款和限制現金.
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衍生工具的抵銷(1) | | | | | | | |
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| 導數 資產 | | 衍生負債 | | 導數 資產 | | 衍生負債 |
(數十億美元) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
利率合約 | | | | | | | |
非處方藥 | $ | 196.7 | | | $ | 190.4 | | | $ | 247.7 | | | $ | 243.5 | |
交易所交易 | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | — | |
櫃枱清倉 | 9.1 | | | 9.8 | | | 10.2 | | | 9.1 | |
外匯合約 | | | | | | | |
非處方藥 | 80.7 | | | 81.7 | | | 92.2 | | | 96.5 | |
櫃枱清倉 | 1.2 | | | 1.2 | | | 1.4 | | | 1.3 | |
股權合同 | | | | | | | |
非處方藥 | 33.1 | | | 29.4 | | | 31.3 | | | 28.3 | |
交易所交易 | 33.2 | | | 32.2 | | | 32.3 | | | 31.0 | |
商品合同 | | | | | | | |
非處方藥 | 3.9 | | | 4.9 | | | 3.5 | | | 5.0 | |
交易所交易 | 0.8 | | | 1.0 | | | 0.7 | | | 0.7 | |
櫃枱清倉 | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | — | |
信用衍生品 | | | | | | | |
非處方藥 | 6.4 | | | 6.0 | | | 5.2 | | | 5.6 | |
櫃枱清倉 | 2.8 | | | 2.7 | | | 2.2 | | | 1.9 | |
淨額前衍生工具總資產/負債 | | | | | | | |
非處方藥 | 320.8 | | | 312.4 | | | 379.9 | | | 378.9 | |
交易所交易 | 34.1 | | | 33.3 | | | 33.0 | | | 31.7 | |
櫃枱清倉 | 13.2 | | | 13.8 | | | 13.8 | | | 12.3 | |
減去:可依法執行的主淨額結算協議和收到/支付的現金抵押品 | | | | | | | |
非處方藥 | (285.9) | | | (284.6) | | | (345.7) | | | (347.2) | |
交易所交易 | (32.1) | | | (32.1) | | | (29.5) | | | (29.5) | |
櫃枱清倉 | (11.8) | | | (11.8) | | | (12.2) | | | (11.8) | |
衍生資產/負債,經淨額結算後 | 38.3 | | | 31.0 | | | 39.3 | | | 34.4 | |
其他衍生工具總資產/負債(2) | 7.6 | | | 11.3 | | | 7.9 | | | 11.1 | |
衍生工具資產/負債總額 | 45.9 | | | 42.3 | | | 47.2 | | | 45.5 | |
減去:金融工具抵押品(3) | (17.0) | | | (14.5) | | | (16.1) | | | (16.6) | |
衍生工具淨資產/負債總額 | $ | 28.9 | | | $ | 27.8 | | | $ | 31.1 | | | $ | 28.9 | |
(1)場外衍生品包括公司與特定交易對手之間的雙邊交易。場外清算衍生品包括公司與交易對手之間的雙邊交易,交易通過票據交換所結算。交易所交易的衍生品包括在交易所交易的上市期權。
(2)由根據主淨額結算協議訂立的衍生品組成,根據某些國家或行業的破產法,這些協議的可執行性是不確定的。
(3)金額僅限於衍生資產/負債餘額,因此不包括收到/質押的超額抵押品。金融工具抵押品包括已收到或質押的證券抵押品,以及由第三方託管人持有和過賬的現金證券,該等抵押品不會在綜合資產負債表中抵銷,但會在衍生工具資產及負債淨額中顯示為減值。
被指定為會計對衝的衍生品
該公司使用各種類型的利率和外匯衍生品合同來保護其資產和負債公允價值因利率和匯率波動而發生的變化(公允價值對衝)。該公司還使用這些類型的合同來保護其資產和負債以及其他預測交易(現金流對衝)的現金流變化。該公司對衝其對合並非美國公司的淨投資
使用遠期外匯合同和交叉貨幣基礎掉期以及通過發行外幣計價債務(淨投資對衝)確定擁有美元以外功能貨幣的業務。
公允價值對衝
下表總結了截至2021年和2020年3月31日止三個月與公允價值對衝相關的信息。
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被指定為公允價值套期保值的衍生工具的損益 | | | | | | |
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| 截至3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | | | 2020 | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 導數 | | 套期保值項目 | | | | 導數 | | 套期保值項目 | | | | |
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長期債務的利率風險。(1) | $ | (8,063) | | | $ | 8,002 | | | | | $ | 10,334 | | | $ | (10,276) | | | | | | | | | | | | | |
長期債務的利率和外匯風險 (2) | (28) | | | 26 | | | | | 505 | | | (491) | | | | | | | | | | | | | |
可供出售證券的利率風險(3) | 5,241 | | | (5,150) | | | | | (350) | | | 342 | | | | | | | | | | | | | |
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總 | $ | (2,850) | | | $ | 2,878 | | | | | $ | 10,489 | | | $ | (10,425) | | | | | | | | | | | | | |
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(1)金額在綜合損益表中計入利息支出。
(2)截至2021年和2020年3月31日止三個月,衍生品金額包括收益(損失)美元(34)百萬元及$734利息支出,百萬美元8百萬美元和$(241)做市和類似活動的百萬美元,以及(2)百萬元及$12累計其他綜合收益(OCI)分別為百萬美元。細目總計在合併利潤表和合並資產負債表中。
(3)金額在綜合損益表中計入利息收入。
下表彙總了在公允價值對衝關係中指定和符合資格的對衝資產和負債的賬面價值,以及在當前對衝關係中記錄的賬面價值中包括的公允價值對衝調整的累計金額。這些公允價值對衝調整是開放式基礎調整,只要對衝關係保持指定,就不受攤銷的影響。
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指定公允價值對衝資產和負債 | |
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| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | | | | |
(百萬美元) | 賬面價值 | | 累計 公允價值調整(1) | | 賬面價值 | | 累計 公允價值調整 (1) | | | | | |
| | | | | | | | |
長期債務(2) | $ | 143,897 | | | $ | 2,304 | | | $ | 150,556 | | | $ | 8,910 | | | | | | |
可供出售的債務證券(2, 3, 4) | 152,388 | | | (4,881) | | | 116,252 | | | 114 | | | | | | |
交易賬户資產(5) | 660 | | | — | | | 427 | | | 15 | | | | | | |
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(1)增加(減少)到賬面價值。
(2)於2021年3月31日及2020年12月31日,因終止對衝關係而剩餘的長期債務及可供出售債務證券的累計公允價值調整導致相關負債增加#美元2.110億美元3.710億美元,相關資產減少#美元71百萬美元和美元69100萬美元,將在取消指定的套期保值項目的剩餘合同期限內攤銷。
(3)該等金額包括用於指定套期保值關係的預付金融資產的攤餘成本,在該套期保值關係中,被套期保值項目是預期在套期保值關係結束時保留的最後一層(即最後一層套期保值關係)。截至2021年3月31日和2020年12月31日,用於這些對衝關係的封閉式投資組合的攤餘成本為1美元。30.510億美元34.6億美元,其中7.0在兩個日期的最後一層對衝關係中都指定了10億美元。截至2021年3月31日,與這些套期保值關係相關的累計調整為減少$115百萬美元。截至2020年12月31日,累計調整幅度不大。
(4)賬面價值代表攤銷成本。
(5)代表與貴金屬庫存相關的對衝活動。
現金流與淨投資限制語
下表總結了截至2021年和2020年3月31日止三個月與現金流對衝和淨投資對衝相關的某些信息。的$688百萬税後淨損失(美元917税前百萬)於2021年3月31日累計OCI中的衍生品,收益為美元220税後百萬(美元294與開放和終止現金流對衝相關的税前百萬)預計將在明年重新分類為收益
12個月這些重新分類為盈利的淨收益預計將主要增加與各個對衝項目相關的淨利息收入。對於終止的現金流對衝,對衝大多數預測交易的時間段大約為 3年,某些預測交易的最長時間為 15好幾年了。
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被指定為現金流和淨投資對衝的衍生品的損益 |
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| | | | | | | | | | | | | | 截至3月31日的三個月 |
| | | | | | | | | | | | | | 2021 | | 2020 |
(百萬美元,税前金額) | | | | | | 確認的收益(損失) 累積保監處 淺談導數 | | 得(損)利 在收入方面 從累積OCI重新分類 | | 確認的收益(損失) 累積保監處 淺談導數 | | 得(損)利 在收入方面 從累積OCI重新分類 |
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現金流對衝 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
浮動利率資產的利率風險 (1) | | | | | | | | | | | | | | $ | (1,057) | | | $ | 37 | | | $ | 591 | | | $ | (26) | |
預測購買MBS的價格風險(1) | | | | | | | | | | | | | | (393) | | | 9 | | | — | | | — | |
某些補償計劃的價格風險(2) | | | | | | | | | | | | | | 24 | | | 12 | | | (82) | | | — | |
總 | | | | | | | | | | | | | | $ | (1,426) | | | $ | 58 | | | $ | 509 | | | $ | (26) | |
淨投資對衝 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯風險(3) | | | | | | | | | | | | | | $ | 727 | | | $ | — | | | $ | 1,368 | | | $ | — | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)從累積保監處重新分類的金額記入綜合損益表的利息收入。
(2)從累積保監處重新分類的金額記錄在綜合收益表中的薪酬和福利費用中。
(3)從累計OCI中重新分類的金額計入綜合利潤表的其他收入。截至2021年和2020年3月31日的三個月,從有效性測試中剔除並在做市和類似活動中確認的金額為收益(損失)美元(2)百萬元及$30百萬美元。
其他風險管理衍生產品
本公司使用其他風險管理衍生工具,通過對各種資產和負債進行經濟對衝來減少某些風險敞口。下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月這些衍生品的收益(虧損)。這些收益(損失)在很大程度上被套期保值項目上記錄的收入或費用所抵消。
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其他風險管理衍生產品的損益 |
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| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | |
抵押貸款活動的利率風險(1, 2) | $ | (190) | | | $ | 379 | | | | | | | |
貸款的信用風險(2) | (17) | | | 88 | | | | | | | |
資產負債管理活動的利率和外幣風險(3) | 1,261 | | | 1,528 | | | | | | | |
某些補償計劃的價格風險(4) | 280 | | | (757) | | | | | | | |
(1)主要涉及對抵押貸款服務權(MSR)和利率鎖定承諾(IRLC)的利率風險進行對衝,以發起將被持有以供出售的抵押貸款。未列入表內但被視為衍生工具的內部借貸便利的淨收益為#美元。19百萬美元和美元48截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月為100萬。
(2)這些衍生品的收益(虧損)記入其他收入。
(3)這些衍生品的收益(虧損)記錄在做市和類似活動中。
(4)這些衍生工具的收益(損失)記錄在補償和福利費用中。
金融資產通過衍生工具留存風險的轉移
本公司進行某些交易,涉及轉讓入賬為銷售的金融資產,而轉讓的金融資產的幾乎所有經濟風險均透過衍生工具(例如利率及/或信貸)保留,但本公司並不保留對轉讓資產的控制權。截至2021年3月31日和2020年12月31日,該公司已將5.110億美元5.2數十億美元的非美國政府擔保的抵押貸款支持證券(MBS)出售給第三方信託,並通過衍生品合同保留對轉移資產的經濟敞口。在這些轉移中,公司收到現金收益毛額#美元。5.110億美元5.2在轉會日期的10億美元。於2021年3月31日及2020年12月31日,轉讓證券的公允價值為美元5.410億美元5.5十億美元。
銷售和貿易收入
本公司進行衍生工具交易,以利便客户交易及管理因交易賬户資產及負債而產生的風險。該公司的政策是把這些衍生工具納入其交易活動,包括衍生工具和非衍生現金工具。這些衍生工具產生的風險是以投資組合為基礎進行管理的,作為公司全球市場業務部門。有關銷售和交易收入的更多信息,請參閲附註3--衍生工具 對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
下表包括衍生工具和非衍生工具現金工具,確定了各利潤表項目中歸屬於本公司銷售和貿易收入的金額, 全球市場按主要風險分類,截至2021年和2020年3月31日的三個月。 該表包括借記估值調整(DVA)和資金估值調整(FVA)收益(損失)。 全球市場導致注17-業務分類信息以完全可徵税等值(FTE)為基礎。下表並非按全職僱員基準呈列。
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銷售和貿易收入 |
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| 做市及類似活動 | | 淨利息 收入 | | 其他(1) | | 總 | | | | | | | | |
(百萬美元) | 截至2021年3月31日的三個月 | | |
利率風險 | $ | 372 | | | $ | 463 | | | $ | 57 | | | $ | 892 | | | | | | | | | |
外匯風險 | 407 | | | (18) | | | 2 | | | 391 | | | | | | | | | |
股權風險 | 1,282 | | | 36 | | | 516 | | | 1,834 | | | | | | | | | |
信用風險 | 802 | | | 363 | | | 114 | | | 1,279 | | | | | | | | | |
其他風險(2) | 607 | | | (18) | | | 20 | | | 609 | | | | | | | | | |
銷售和交易總收入 | $ | 3,470 | | | $ | 826 | | | $ | 709 | | | $ | 5,005 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日的三個月 | | |
利率風險 | $ | 1,495 | | | $ | 617 | | | $ | 73 | | | $ | 2,185 | | | | | | | | | |
外匯風險 | 465 | | | 5 | | | 5 | | | 475 | | | | | | | | | |
股權風險 | 1,259 | | | (123) | | | 519 | | | 1,655 | | | | | | | | | |
信用風險 | (379) | | | 443 | | | 34 | | | 98 | | | | | | | | | |
其他風險(2) | 133 | | | 21 | | | 6 | | | 160 | | | | | | | | | |
銷售和交易總收入 | $ | 2,973 | | | $ | 963 | | | $ | 637 | | | $ | 4,573 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)表示投資和經紀服務的金額以及記錄在全球市場幷包括在銷售和交易收入的定義中。包括投資和經紀服務收入#美元548百萬美元和美元557截至2021年和2020年3月31日的三個月內為百萬美元。
(2)包括商品風險。
信用衍生品
該公司從事信用衍生品主要是為了促進客户交易並管理信用風險敞口。信用衍生品根據相關債務的信用質量分為投資級和非投資級。該公司將BBB-或更高的評級視為投資級別。非投資級別包括無評級信用衍生工具。該公司披露了與這些工具的風險管理方式一致的投資級和非投資級的內部分類。有關信用衍生品的更多信息,請參閲 附註3--衍生工具 對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
下表總結了公司作為信用保護賣方的信用衍生工具及其到期日期為2021年3月31日和2020年12月31日。
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信用衍生工具 | | | | | | | | | |
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| 少於 一年 | | 一比一 三年 | | 三到 五年 | | 五歲以上 年 | | 總 |
| 2021年3月31日 |
(百萬美元) | 賬面價值 |
信用違約互換: | | | | | | | | | |
投資級 | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 52 | | | $ | 47 | | | $ | 102 | |
非投資級 | 43 | | | 153 | | | 474 | | | 1,084 | | | 1,754 | |
總 | 43 | | | 156 | | | 526 | | | 1,131 | | | 1,856 | |
總回報掉期/期權: | | | | | | | | | |
投資級 | 32 | | | — | | | — | | | — | | | 32 | |
非投資級 | 129 | | | 266 | | | — | | | — | | | 395 | |
總 | 161 | | | 266 | | | — | | | — | | | 427 | |
信用衍生品總額 | $ | 204 | | | $ | 422 | | | $ | 526 | | | $ | 1,131 | | | $ | 2,283 | |
與信貸相關的票據: | | | | | | | | | |
投資級 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 341 | | | $ | 341 | |
非投資級 | 7 | | | 1 | | | 10 | | | 1,329 | | | 1,347 | |
與信貸相關的票據合計 | $ | 7 | | | $ | 1 | | | $ | 10 | | | $ | 1,670 | | | $ | 1,688 | |
| 最高支付/名義支出 |
信用違約互換: | | | | | | | | | |
投資級 | $ | 33,138 | | | $ | 74,361 | | | $ | 99,302 | | | $ | 27,974 | | | $ | 234,775 | |
非投資級 | 13,206 | | | 29,761 | | | 47,496 | | | 15,366 | | | 105,829 | |
總 | 46,344 | | | 104,122 | | | 146,798 | | | 43,340 | | | 340,604 | |
總回報掉期/期權: | | | | | | | | | |
投資級 | 48,002 | | | 64 | | | 128 | | | — | | | 48,194 | |
非投資級 | 16,047 | | | 15,217 | | | 28 | | | 5 | | | 31,297 | |
總 | 64,049 | | | 15,281 | | | 156 | | | 5 | | | 79,491 | |
信用衍生品總額 | $ | 110,393 | | | $ | 119,403 | | | $ | 146,954 | | | $ | 43,345 | | | $ | 420,095 | |
| | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 賬面價值 |
信用違約互換: | | | | | | | | | |
投資級 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 35 | | | $ | 94 | | | $ | 130 | |
非投資級 | 26 | | | 233 | | | 364 | | | 1,163 | | | 1,786 | |
總 | 26 | | | 234 | | | 399 | | | 1,257 | | | 1,916 | |
總回報掉期/期權: | | | | | | | | | |
投資級 | 21 | | | 4 | | | — | | | — | | | 25 | |
非投資級 | 345 | | | — | | | — | | | — | | | 345 | |
總 | 366 | | | 4 | | | — | | | — | | | 370 | |
信用衍生品總額 | $ | 392 | | | $ | 238 | | | $ | 399 | | | $ | 1,257 | | | $ | 2,286 | |
與信貸相關的票據: | | | | | | | | | |
投資級 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 572 | | | $ | 572 | |
非投資級 | 64 | | | 2 | | | 10 | | | 947 | | | 1,023 | |
與信貸相關的票據合計 | $ | 64 | | | $ | 2 | | | $ | 10 | | | $ | 1,519 | | | $ | 1,595 | |
| 最高支付/名義支出 |
信用違約互換: | | | | | | | | | |
投資級 | $ | 33,474 | | | $ | 75,731 | | | $ | 87,218 | | | $ | 16,822 | | | $ | 213,245 | |
非投資級 | 13,664 | | | 28,770 | | | 35,978 | | | 9,852 | | | 88,264 | |
總 | 47,138 | | | 104,501 | | | 123,196 | | | 26,674 | | | 301,509 | |
總回報掉期/期權: | | | | | | | | | |
投資級 | 30,961 | | | 1,061 | | | 77 | | | — | | | 32,099 | |
非投資級 | 36,128 | | | 364 | | | 27 | | | 5 | | | 36,524 | |
總 | 67,089 | | | 1,425 | | | 104 | | | 5 | | | 68,623 | |
信用衍生品總額 | $ | 114,227 | | | $ | 105,926 | | | $ | 123,300 | | | $ | 26,679 | | | $ | 370,132 | |
名義金額是指按揭證券公司就大部分信貸衍生工具須支付的最高金額。然而,該公司並不純粹根據名義金額來監察其對信貸衍生工具的風險,因為這項措施並沒有考慮發生的可能性。因此,名義金額並不是該公司承擔這些合約風險的可靠指標。相反,風險框架被用來定義風險容忍度和建立限制,以便某些與信用風險相關的損失在可接受的、預先定義的限制內發生。
上表中與信貸相關的票據包括對債務抵押債券(CDO)、抵押貸款債券(CLO)和信用掛鈎票據工具發行的證券的投資。這些工具主要被歸類為交易證券。這些票據的賬面價值等於該公司的最大虧損風險。根據所擁有證券的條款,公司沒有義務向實體支付任何款項。
與信貸相關的或有特徵和抵押品
該公司的某些衍生品合同包含與信用風險相關的或有特徵,主要以ISDA主淨結算協議和信用支持文件的形式,與公司交易的相應對手方的其他義務相比,這些工具增強了這些工具的信譽。這些或有特徵可能有利於公司及其交易對手方,以應對公司信譽和衍生品交易項下的市值風險的變化。於2021年3月31日及2020年12月31日,公司持有現金和證券抵押品為美元89.310億美元96.510億美元,併發布了現金和證券抵押品72.710億美元88.6在衍生工具協議下的正常業務過程中,不包括跨產品保證金協議,該協議允許客户就衍生工具和擔保融資安排按淨額計算保證金。
就某些場外衍生工具合約及其他交易協議而言,如公司或某些附屬公司的優先債務評級被下調,公司可被要求提供額外抵押品或終止與某些交易對手的交易。所需的額外抵押品金額取決於合同,通常是固定的增量金額和/或風險敞口的市場價值。有關信貸相關或有功能和抵押品的更多信息,請參閲附註3--衍生工具 對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
截至2021年3月31日,根據合同條款計算,公司和某些子公司可能被要求向交易對手過賬但尚未向交易對手過賬的抵押品金額為#美元3.0億美元,其中包括1.9美國銀行,全國協會,10億美元。
一些交易對手目前可以單方面終止某些合同,或者公司或某些附屬公司可能被要求採取其他行動,例如尋找合適的替代者或獲得擔保。截至2021年3月31日和2020年12月31日,這些衍生品合約的負債記錄並不重大。
下表列出了在2021年3月31日,如果評級機構將公司或某些子公司的長期優先債務評級下調
一個增量凹槽和額外的第二個增量凹槽。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
在2021年3月31日降級時需要提交的額外抵押品 |
| | | |
(百萬美元) | 一 增量缺口 | | 第二 增量缺口 |
美國銀行 | $ | 241 | | | $ | 724 | |
美國銀行,北卡羅來納州及其子公司(1) | 66 | | | 584 | |
(1)列入美國銀行抵押品要求的本表。
下表列出瞭如果公司或某些子公司的長期優先債務評級降低一個增量等級和額外的第二個增量等級,則交易對手方單方面終止的衍生負債以及2021年3月31日合同所需的抵押品金額。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
2021年3月31日降級後單方面終止的衍生品負債 |
| | | |
(百萬美元) | 一 增量缺口 | | 第二 增量缺口 |
衍生負債 | $ | 32 | | | $ | 585 | |
已過帳抵押品 | 19 | | | 339 | |
衍生品的估值調整
下表列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月在做市和類似活動中記錄的衍生品信用估值調整(CVA)、DVA和FVA收益(損失)(不包括任何相關對衝活動的影響)。有關衍生品估值調整的更多信息,請參閲 附註3--衍生工具 對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
估值調整衍生工具的收益(損失)(1) |
| | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | |
衍生資產(CVA) | $ | 155 | | | $ | (784) | | | |
衍生資產/負債(FVA) | 48 | | | (156) | | | |
衍生負債(DVA) | 23 | | | 414 | | | |
| | | | | |
| | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)2021年3月31日和2020年12月31日,累計CVA使衍生資產餘額減少美元491百萬美元和美元646百萬美元,累計FVA使衍生品淨餘額減少美元129百萬美元和美元177百萬美元,累計DVA使衍生工具負債餘額減少#332百萬美元和美元309百萬美元。
附註4 證券
下表列出了2021年3月31日和2020年12月31日可供出售(AMPS)債務證券、按公允價值列賬的其他債務證券和持有至到期(HTM)債務證券的攤銷成本、未實現損益總額和公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
債務證券 | | | | |
| |
| 攤銷 成本 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 損失 | | 公平 價值 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
可供出售的債務證券 | | | | | | | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | |
代理處 | $ | 52,395 | | | $ | 2,169 | | | $ | (30) | | | $ | 54,534 | |
機構抵押抵押債券 | 4,618 | | | 132 | | | (17) | | | 4,733 | |
商業廣告 | 16,013 | | | 840 | | | (53) | | | 16,800 | |
非機構住宅區(1) | 871 | | | 30 | | | (43) | | | 858 | |
抵押貸款支持證券總額 | 73,897 | | | 3,171 | | | (143) | | | 76,925 | |
美國財政部和機構證券 | 158,352 | | | 2,161 | | | (492) | | | 160,021 | |
非美國證券 | 14,767 | | | 7 | | | (6) | | | 14,768 | |
| | | | | | | |
其他應税證券,幾乎所有資產支持證券 | 2,519 | | | 43 | | | (4) | | | 2,558 | |
應税證券總額 | 249,535 | | | 5,382 | | | (645) | | | 254,272 | |
免税證券 | 16,023 | | | 328 | | | (10) | | | 16,341 | |
可供出售債務證券總額 | 265,558 | | | 5,710 | | | (655) | | | 270,613 | |
按公允價值列賬的其他債務證券(2) | 10,322 | | | 143 | | | (166) | | | 10,299 | |
按公允價值列賬的債務證券總額 | 275,880 | | | 5,853 | | | (821) | | | 280,912 | |
持有至到期債務證券,基本上所有美國機構抵押貸款支持證券 | 576,031 | | | 6,895 | | | (13,668) | | | 569,258 | |
債務證券總額(3,4) | $ | 851,911 | | | $ | 12,748 | | | $ | (14,489) | | | $ | 850,170 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
可供出售的債務證券 | | | | | | | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | |
代理處 | $ | 59,518 | | | $ | 2,370 | | | $ | (39) | | | $ | 61,849 | |
機構抵押抵押債券 | 5,112 | | | 161 | | | (13) | | | 5,260 | |
商業廣告 | 15,470 | | | 1,025 | | | (4) | | | 16,491 | |
非機構住宅區(1) | 899 | | | 127 | | | (17) | | | 1,009 | |
抵押貸款支持證券總額 | 80,999 | | | 3,683 | | | (73) | | | 84,609 | |
美國財政部和機構證券 | 114,157 | | | 2,236 | | | (13) | | | 116,380 | |
非美國證券 | 14,009 | | | 15 | | | (7) | | | 14,017 | |
| | | | | | | |
其他應税證券,幾乎所有資產支持證券 | 2,656 | | | 61 | | | (6) | | | 2,711 | |
應税證券總額 | 211,821 | | | 5,995 | | | (99) | | | 217,717 | |
免税證券 | 16,417 | | | 389 | | | (32) | | | 16,774 | |
可供出售的債務證券總額 | 228,238 | | | 6,384 | | | (131) | | | 234,491 | |
按公允價值列賬的其他債務證券(2) | 11,720 | | | 429 | | | (39) | | | 12,110 | |
按公允價值列賬的債務證券總額 | 239,958 | | | 6,813 | | | (170) | | | 246,601 | |
持有至到期債務證券,基本上所有美國機構抵押貸款支持證券 | 438,279 | | | 10,095 | | | (194) | | | 448,180 | |
債務證券總額(3, 4) | $ | 678,237 | | | $ | 16,908 | | | $ | (364) | | | $ | 694,781 | |
| | | | | | | |
(1)於2021年3月31日和2020年12月31日,基礎抵押品類型包括約 37截至這兩個日期的黃金比例, 一百分比和二Alt-A和 62百分比和61次級抵押貸款的百分比。
(2)主要包括用於滿足某些國際監管要求的非美國證券。價值的任何變化都會在做市和類似活動中報告。有關組件的詳細信息,請參閲附註14-公允價值計量.
(3)包括作為抵押品質押的證券#美元78.010億美元65.52021年3月31日和2020年12月31日為10億美元。
(4)該公司持有房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)各自超過股東權益10%的債務證券,攤銷成本為#美元。312.610億美元164.2十億美元,公允價值為312.110億美元162.1截至2021年3月31日,價值10億美元,攤銷成本為美元260.110億美元118.1十億美元,公允價值為267.510億美元120.7截至2020年12月31日,為10億美元。
截至2021年3月31日,AFS債務證券的累計未實現收益淨額,不包括先前轉移到持有至到期的債務證券的金額,包括在累計保監處的淨未實現收益為#美元。3.8億美元,扣除相關所得税支出淨額$1.3十億美元。該公司的不良AFS債務證券為#美元。202021年3月31日和2020年12月31日均為100萬。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,該公司擁有236.110億美元200.010億美元的AFS債務證券,主要是信用損失為零的美國機構和美國國債。剩餘的$34.52021年3月31日和2020年12月31日的AFS債務證券
損失微不足道。該公司幾乎所有的HTM債務證券都是美國機構MBS,並假設信用損失為零。
於2021年3月31日及2020年12月31日,本公司持有權益證券的總公允價值為758百萬美元和美元769百萬美元及其他權益證券,按計量替代方案估值,賬面值為#255百萬美元和美元240100萬美元,這兩筆錢都包括在其他資產中。在2021年3月31日和2020年12月31日,該公司也以公允價值持有貨幣市場投資1美元。1.6億美元,包括在定期存款和其他短期投資中。
在截至2021年3月31日的三個月內,該公司記錄了出售AFS債務證券的已實現收益總額為#美元15已實現虧損總額和已實現虧損總額為100萬美元15百萬美元。2020年同期,該公司錄得已實現收益毛額#美元316已實現虧損總額和已實現虧損總額為100萬美元1100萬美元,淨收益為$315百萬美元,連同$79可歸因於銷售這些可供出售債務證券的已實現淨收益的百萬所得税。
下表列出了可供出售債務證券的公允價值和相關未實現毛額虧損,以及這些證券於2021年3月31日和2020年12月31日是否存在未實現毛額虧損。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
持續未實現虧損的AFS債務證券總額 | | | | | | |
| |
| 不到12個月 | | 12個月或更長 | | 總 |
| 公平 價值 | | 未實現虧損總額 | | 公平 價值 | | 未實現虧損總額 | | 公平 價值 | | 未實現虧損總額 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
持續未實現虧損的AFS債務證券 | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | | | |
代理處 | $ | 2,111 | | | $ | (30) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,111 | | | $ | (30) | |
機構抵押抵押債券 | 1,864 | | | (10) | | | 316 | | | (7) | | | 2,180 | | | (17) | |
商業廣告 | 1,177 | | | (53) | | | 2 | | | — | | | 1,179 | | | (53) | |
非中介機構住宅 | 540 | | | (28) | | | 175 | | | (15) | | | 715 | | | (43) | |
抵押貸款支持證券總額 | 5,692 | | | (121) | | | 493 | | | (22) | | | 6,185 | | | (143) | |
美國財政部和機構證券 | 39,989 | | | (488) | | | 689 | | | (4) | | | 40,678 | | | (492) | |
非美國證券 | 66 | | | (1) | | | 625 | | | (5) | | | 691 | | | (6) | |
| | | | | | | | | | | |
其他應税證券,幾乎所有資產支持證券 | 253 | | | (2) | | | 203 | | | (2) | | | 456 | | | (4) | |
應税證券總額 | 46,000 | | | (612) | | | 2,010 | | | (33) | | | 48,010 | | | (645) | |
免税證券 | — | | | — | | | 208 | | | (10) | | | 208 | | | (10) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
AFS債務證券總額連續 **未實現虧損頭寸 | $ | 46,000 | | | $ | (612) | | | $ | 2,218 | | | $ | (43) | | | $ | 48,218 | | | $ | (655) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
持續未實現虧損的AFS債務證券 | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | | | |
代理處 | $ | 2,841 | | | $ | (39) | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2,843 | | | $ | (39) | |
機構抵押抵押債券 | 187 | | | (2) | | | 364 | | | (11) | | | 551 | | | (13) | |
商業廣告 | 566 | | | (4) | | | 9 | | | — | | | 575 | | | (4) | |
非中介機構住宅 | 342 | | | (9) | | | 56 | | | (8) | | | 398 | | | (17) | |
抵押貸款支持證券總額 | 3,936 | | | (54) | | | 431 | | | (19) | | | 4,367 | | | (73) | |
美國財政部和機構證券 | 8,282 | | | (9) | | | 498 | | | (4) | | | 8,780 | | | (13) | |
非美國證券 | 1,861 | | | (6) | | | 135 | | | (1) | | | 1,996 | | | (7) | |
| | | | | | | | | | | |
其他應税證券,幾乎所有資產支持證券 | 576 | | | (2) | | | 396 | | | (4) | | | 972 | | | (6) | |
應税證券總額 | 14,655 | | | (71) | | | 1,460 | | | (28) | | | 16,115 | | | (99) | |
免税證券 | 4,108 | | | (29) | | | 617 | | | (3) | | | 4,725 | | | (32) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
AFS債務證券總額連續 **未實現虧損頭寸 | $ | 18,763 | | | $ | (100) | | | $ | 2,077 | | | $ | (31) | | | $ | 20,840 | | | $ | (131) | |
下表概述了公司2021年3月31日按公允價值計價的債務證券和HTm債務證券的剩餘合同到期日分佈和收益率。由於MBS或其他資產支持證券(ABS)相關貸款的預付款轉移至公司,實際期限和收益率可能會有所不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以公允價值計價的債務證券和持有至到期債務證券的到期日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Due in One 年或以內 | | 一年後到期 歷經五年 | | 五年後到期 走過十年 | | 截止日期為 十年 | | 總 |
(百萬美元) | 量 | | 收益率:(1) | | 量 | | 收益率:(1) | | 量 | | 收益率:(1) | | 量 | | 收益率:(1) | | 量 | | 收益率:(1) |
按公允價值列賬的債務證券的攤餘成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
代理處 | $ | — | | | — | % | | $ | 6 | | | 5.14 | % | | $ | 54 | | | 4.46 | % | | $ | 52,335 | | | 3.36 | % | | $ | 52,395 | | | 3.36 | % |
機構抵押抵押債券 | — | | | — | | | — | | | — | | | 23 | | | 2.48 | | | 4,595 | | | 2.93 | | | 4,618 | | | 2.93 | |
商業廣告 | 26 | | | 3.12 | | | 7,859 | | | 2.51 | | | 6,984 | | | 2.18 | | | 1,157 | | | 2.53 | | | 16,026 | | | 2.37 | |
非中介機構住宅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,573 | | | 6.55 | | | 1,573 | | | 6.55 | |
抵押貸款支持證券總額 | 26 | | | 3.12 | | | 7,865 | | | 2.51 | | | 7,061 | | | 2.20 | | | 59,660 | | | 3.39 | | | 74,612 | | | 3.18 | |
美國財政部和機構證券 | 6,886 | | | 1.19 | | | 28,191 | | | 1.88 | | | 123,796 | | | 0.79 | | | 32 | | | 2.54 | | | 158,905 | | | 1.00 | |
非美國證券 | 22,288 | | | 0.34 | | | 1,365 | | | 1.51 | | | 1 | | | 3.56 | | | 167 | | | 5.29 | | | 23,821 | | | 0.44 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他應税證券,幾乎所有資產支持證券 | 990 | | | 1.19 | | | 903 | | | 2.98 | | | 370 | | | 2.20 | | | 256 | | | 1.66 | | | 2,519 | | | 2.03 | |
應税證券總額 | 30,190 | | | 0.56 | | | 38,324 | | | 2.03 | | | 131,228 | | | 0.87 | | | 60,115 | | | 3.39 | | | 259,857 | | | 1.60 | |
免税證券 | 1,302 | | | 0.92 | | | 8,131 | | | 1.28 | | | 4,038 | | | 1.73 | | | 2,552 | | | 1.32 | | | 16,023 | | | 1.37 | |
按公允價值列賬的債務證券攤銷總成本 | $ | 31,492 | | | 0.57 | | | $ | 46,455 | | | 1.89 | | | $ | 135,266 | | | 0.90 | | | $ | 62,667 | | | 3.31 | | | $ | 275,880 | | | 1.57 | |
HTM債務證券的攤銷成本 (2) | $ | 49 | | | 2.02 | | | $ | 625 | | | 2.42 | | | $ | 61,566 | | | 1.27 | | | $ | 513,791 | | | 2.23 | | | $ | 576,031 | | | 2.13 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按公允價值列賬的債務證券 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
代理處 | $ | — | | | | | $ | 6 | | | | | $ | 58 | | | | | $ | 54,470 | | | | | $ | 54,534 | | | |
機構抵押抵押債券 | — | | | | | — | | | | | 24 | | | | | 4,709 | | | | | 4,733 | | | |
商業廣告 | 27 | | | | | 8,294 | | | | | 7,300 | | | | | 1,192 | | | | | 16,813 | | | |
非中介機構住宅 | — | | | | | — | | | | | 6 | | | | | 1,605 | | | | | 1,611 | | | |
抵押貸款支持證券總額 | 27 | | | | | 8,300 | | | | | 7,388 | | | | | 61,976 | | | | | 77,691 | | | |
美國財政部和機構證券 | 6,918 | | | | | 29,464 | | | | | 124,159 | | | | | 33 | | | | | 160,574 | | | |
非美國證券 | 22,209 | | | | | 1,373 | | | | | 1 | | | | | 162 | | | | | 23,745 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他應税證券,幾乎所有資產支持證券 | 992 | | | | | 937 | | | | | 375 | | | | | 257 | | | | | 2,561 | | | |
應税證券總額 | 30,146 | | | | | 40,074 | | | | | 131,923 | | | | | 62,428 | | | | | 264,571 | | | |
免税證券 | 1,306 | | | | | 8,252 | | | | | 4,191 | | | | | 2,592 | | | | | 16,341 | | | |
按公允價值列賬的債務證券總額 | $ | 31,452 | | | | | $ | 48,326 | | | | | $ | 136,114 | | | | | $ | 65,020 | | | | | $ | 280,912 | | | |
HTm債務證券的公允價值 (2) | $ | 49 | | | | | $ | 656 | | | | | $ | 58,043 | | | | | $ | 510,510 | | | | | $ | 569,258 | | | |
(1)加權平均收益率是根據每種證券在合同期限內的恆定有效利率計算的。平均收益率考慮了合同票面利率以及溢價的攤銷和折扣的增加,不包括相關對衝衍生品的影響。
(2)幾乎所有美國機構MBS。
注5 未償還貸款和租賃及信貸損失撥備
下表按應收融資類別列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日消費者房地產、信用卡和其他消費者和商業投資組合分部的未償貸款和租賃總額以及賬齡分析。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 逾期30-59天 (1) | | 逾期60-89天 (1) | | 90天或 更多 逾期(1) | | 過去合計 截止日期為30天 或更多 | | 當前或逾期不超過30天 (1) | | | | 公允價值選擇權下計入的貸款 | | 總 突出之處 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
消費性房地產 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
住宅抵押貸款 | $ | 1,230 | | | $ | 414 | | | $ | 1,635 | | | $ | 3,279 | | | $ | 211,500 | | | | | | | $ | 214,779 | |
房屋淨值 | 139 | | | 75 | | | 362 | | | 576 | | | 31,502 | | | | | | | 32,078 | |
信用卡和其他消費者 | | | | | | | | | | | | | | | |
信用卡 | 316 | | | 246 | | | 755 | | | 1,317 | | | 71,469 | | | | | | | 72,786 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
直接/間接消費者(2) | 143 | | | 44 | | | 27 | | | 214 | | | 91,523 | | | | | | | 91,737 | |
其他消費者 | — | | | — | | | — | | | — | | | 132 | | | | | | | 132 | |
總消費額 | 1,828 | | | 779 | | | 2,779 | | | 5,386 | | | 406,126 | | | | | | | 411,512 | |
消費貸款按公允價值選擇入賬(3) | | | | | | | | | | | | | $ | 693 | | | 693 | |
消費貸款和租賃總額 | 1,828 | | | 779 | | | 2,779 | | | 5,386 | | | 406,126 | | | | | 693 | | | 412,205 | |
商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
美國商業廣告 | 1,201 | | | 220 | | | 349 | | | 1,770 | | | 281,459 | | | | | | | 283,229 | |
非美國商業廣告 | 112 | | | 26 | | | 105 | | | 243 | | | 91,092 | | | | | | | 91,335 | |
商業地產(4) | 44 | | | 141 | | | 230 | | | 415 | | | 58,349 | | | | | | | 58,764 | |
商業租賃融資 | 138 | | | 25 | | | 48 | | | 211 | | | 16,148 | | | | | | | 16,359 | |
美國小企業商業廣告(5) | 65 | | | 41 | | | 107 | | | 213 | | | 34,673 | | | | | | | 34,886 | |
總商業廣告 | 1,560 | | | 453 | | | 839 | | | 2,852 | | | 481,721 | | | | | | | 484,573 | |
商業貸款在公允價值選項下計入。(3) | | | | | | | | | | | | | 6,310 | | | 6,310 | |
商業貸款和租賃總額 | 1,560 | | | 453 | | | 839 | | | 2,852 | | | 481,721 | | | | | 6,310 | | | 490,883 | |
貸款和租賃總額(6) | $ | 3,388 | | | $ | 1,232 | | | $ | 3,618 | | | $ | 8,238 | | | $ | 887,847 | | | | | $ | 7,003 | | | $ | 903,088 | |
未完成項目的百分比 | 0.37 | % | | 0.14 | % | | 0.40 | % | | 0.91 | % | | 98.31 | % | | | | 0.78 | % | | 100.00 | % |
(1)逾期30-59天的消費房地產貸款包括全額保險貸款。203百萬美元和不良貸款128百萬美元。逾期60-89天的消費房地產貸款包括美元的全保貸款100百萬美元和不良貸款124百萬美元。逾期90天或以上的消費房地產貸款包括美元的全保貸款728百萬美元。目前或逾期不到30天的消費房地產貸款包括$1.5億美元和直接/間接消費者包括美元53數百萬不良貸款。有關該公司與疫情相關的貸款修改的利息應計政策和拖欠狀況的信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
(2)未償還貸款總額主要包括汽車和專業貸款貸款以及#美元的租賃。45.4億美元,美國證券貸款42.410億美元和非美國消費貸款3.1十億美元。
(3)根據公允價值選擇入賬的消費貸款包括#美元的住宅按揭貸款。275百萬美元和房屋淨值貸款418百萬美元。根據公允價值選擇計入的商業貸款包括#美元的美國商業貸款。4.210億美元和非美國商業貸款2.1十億美元。有關詳細信息,請參閲附註14-公允價值計量和附註15-公允價值選項.
(4)未償還貸款總額包括美國商業房地產貸款#美元。55.810億美元和非美國商業房地產貸款3.0十億美元。
(5)包括Paycheck保護計劃貸款。
(6)未償債務總額包括作為抵押品質押的貸款和租賃#美元。15.3十億美元。該公司還承諾提供#美元。145.510億沒有相關未償還借款的貸款,以確保聯邦儲備銀行和聯邦住房貸款銀行的潛在借款能力。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 30-59天 逾期(1) | | 逾期60-89天 (1) | | 90天或 更多 逾期(1) | | 過去合計 截止日期為30天 或更多 | | 總計 當前或 少於 30天 逾期(1) | | | | 貸款 已記賬 對於Under 集市 值選項 | | 未清償債務總額 |
(百萬美元) | 2020年12月31日 |
消費性房地產 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
住宅抵押貸款 | $ | 1,430 | | | $ | 297 | | | $ | 1,699 | | | $ | 3,426 | | | $ | 220,129 | | | | | | | $ | 223,555 | |
房屋淨值 | 154 | | | 78 | | | 345 | | | 577 | | | 33,734 | | | | | | | 34,311 | |
信用卡和其他消費者 | | | | | | | | | | | | | | | |
信用卡 | 445 | | | 341 | | | 903 | | | 1,689 | | | 77,019 | | | | | | | 78,708 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
直接/間接消費者(2) | 209 | | | 67 | | | 37 | | | 313 | | | 91,050 | | | | | | | 91,363 | |
其他消費電子產品 | — | | | — | | | — | | | — | | | 124 | | | | | | | 124 | |
總消費額 | 2,238 | | | 783 | | | 2,984 | | | 6,005 | | | 422,056 | | | | | | | 428,061 | |
消費貸款按公允價值選擇入賬(3) | | | | | | | | | | | | | $ | 735 | | | 735 | |
消費貸款和租賃總額 | 2,238 | | | 783 | | | 2,984 | | | 6,005 | | | 422,056 | | | | | 735 | | | 428,796 | |
商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
美國商業廣告 | 561 | | | 214 | | | 512 | | | 1,287 | | | 287,441 | | | | | | | 288,728 | |
非美國商業廣告 | 61 | | | 44 | | | 11 | | | 116 | | | 90,344 | | | | | | | 90,460 | |
商業地產。(4) | 128 | | | 113 | | | 226 | | | 467 | | | 59,897 | | | | | | | 60,364 | |
商業租賃融資 | 86 | | | 20 | | | 57 | | | 163 | | | 16,935 | | | | | | | 17,098 | |
美國小企業商業廣告(5) | 84 | | | 56 | | | 123 | | | 263 | | | 36,206 | | | | | | | 36,469 | |
總商業廣告 | 920 | | | 447 | | | 929 | | | 2,296 | | | 490,823 | | | | | | | 493,119 | |
商業貸款在公允價值選項下計入。(3) | | | | | | | | | | | | | 5,946 | | | 5,946 | |
商業貸款和租賃總額 | 920 | | | 447 | | | 929 | | | 2,296 | | | 490,823 | | | | | 5,946 | | | 499,065 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃總額(6) | $ | 3,158 | | | $ | 1,230 | | | $ | 3,913 | | | $ | 8,301 | | | $ | 912,879 | | | | | $ | 6,681 | | | $ | 927,861 | |
未完成項目的百分比 | 0.34 | % | | 0.13 | % | | 0.42 | % | | 0.89 | % | | 98.39 | % | | | | 0.72 | % | | 100.00 | % |
(1)逾期30-59天的消費房地產貸款包括全額保險貸款。225百萬美元和不良貸款126百萬美元。逾期60-89天的消費房地產貸款包括美元的全保貸款103百萬美元和不良貸款95百萬美元。逾期90天或以上的消費房地產貸款包括美元的全保貸款762百萬美元。目前或逾期不到30天的消費房地產貸款包括$1.2億美元和直接/間接消費者包括美元66數百萬不良貸款。有關該公司與疫情相關的貸款修改的利息應計政策和拖欠狀況的信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
(2)未償還貸款總額主要包括汽車和專業貸款貸款以及#美元的租賃。46.4億美元,美國證券貸款41.1十億且非美國消費貸款美元3.0十億美元。
(3)根據公允價值選擇入賬的消費貸款包括#美元的住宅按揭貸款。298百萬美元和房屋淨值貸款437百萬美元。根據公允價值選擇計入的商業貸款包括#美元的美國商業貸款。2.910億美元和非美國商業貸款3.0十億美元。有關詳細信息,請參閲附註14-公允價值計量和附註15-公允價值選項.
(4)未償還貸款總額包括美國商業房地產貸款#美元。57.210億美元和非美國商業房地產貸款3.2十億美元。
(5)包括Paycheck保護計劃貸款。
(6)未償債務總額包括作為抵押品質押的貸款和租賃#美元。15.5十億美元。該公司還承諾提供#美元。153.110億沒有相關未償還借款的貸款,以確保聯邦儲備銀行和聯邦住房貸款銀行的潛在借款能力。
該公司與FNMA和FHLMC簽訂了長期信用保護協議,貸款總額為#美元。9.410億美元9.02021年3月31日和2020年12月31日,為嚴重拖欠的住房抵押貸款提供全面的信用保護。所有這些貸款都是單獨投保的,因此,公司沒有記錄與這些貸款有關的信貸損失準備金。
不良貸款和租賃
商業不良貸款降至美元2.12021年3月31日的10億美元2.2截至2020年12月31日,10億。消費者不良貸款增加到1美元3.12021年3月31日的10億美元2.7在消費房地產延期活動的推動下,截至2020年12月31日,該公司的資產規模為30億美元。
下表列出了該公司的不良貸款和租賃,包括不良問題債務重組(TDR)和應計逾期貸款902021年3月31日和2020年12月31日,天數或更多。持有的待售不良貸款(LHFS)不包括在不良貸款和租賃中,因為它們是以公允價值或成本或公允價值的較低者記錄的。關於該公司的應計利息政策、與疫情有關的貸款修改的拖欠情況以及分類為不良的標準的信息,見附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報綜合財務報表的10-K表格.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
信用質量 | | |
| | | | | | | |
| |
| 不良貸款 和租約 | | 應計逾期 90日或以上 (1) |
| |
(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
住宅抵押貸款 (2) | $ | 2,366 | | | $ | 2,005 | | | $ | 728 | | | $ | 762 | |
沒有相關津貼(3) | 1,413 | | | 1,378 | | | — | | | — | |
房屋淨值(2) | 669 | | | 649 | | | — | | | — | |
沒有相關津貼(3) | 326 | | | 347 | | | — | | | — | |
信用卡 | 不適用 | | 不適用 | | 755 | | | 903 | |
直接/間接消費者 | 56 | | | 71 | | | 25 | | | 33 | |
| | | | | | | |
總消費額 | 3,091 | | | 2,725 | | | 1,508 | | | 1,698 | |
美國商業廣告 | 1,228 | | | 1,243 | | | 99 | | | 228 | |
非美國商業廣告 | 342 | | | 418 | | | 4 | | | 10 | |
商業地產 | 354 | | | 404 | | | 63 | | | 6 | |
商業租賃融資 | 80 | | | 87 | | | 20 | | | 25 | |
美國小企業商業廣告 | 67 | | | 75 | | | 98 | | | 115 | |
總商業廣告 | 2,071 | | | 2,227 | | | 284 | | | 384 | |
不良貸款總額 | $ | 5,162 | | | $ | 4,952 | | | $ | 1,792 | | | $ | 2,082 | |
未償還貸款和租賃的百分比 | 0.58 | % | | 0.54 | % | | 0.20 | % | | 0.23 | % |
(1)有關該公司與疫情相關的貸款修改的利息應計政策和拖欠狀況的信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
(2)逾期90天或以上的住宅抵押貸款屬於全額保險貸款。2021年3月31日和2020年12月31日住宅抵押貸款包括美元527百萬美元和美元537聯邦住房管理局(FHA)已削減利息的貸款中的100萬美元,因此不再應計利息,儘管本金仍有保險201百萬美元和美元225仍在累積利息的百萬貸款。
(3)主要涉及標的抵押品的估計公允價值減去任何出售成本大於截至報告日期的貸款攤銷成本的貸款。
不適用=不適用
信用質量指標
該公司根據主要信用質量指標監測其消費者房地產、信用卡和其他消費者和商業投資組合部門的信用質量。有關投資組合細分的更多信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要對合並財務報表的影響 該公司2020年年報的10-k表格。在消費房地產投資組合部分,主要的信用質量指標是更新的貸款價值比(LTV)和更新的公平艾薩克公司(FICO)得分。Rehed LTV衡量貸款的賬面價值,作為擔保貸款的物業價值的百分比,每季度更新一次。房屋淨值貸款使用綜合貸款價值比(CLTV)進行評估,該指標衡量公司貸款的賬面價值和可用信貸額度,以及任何針對物業的未償還優先留置權,佔獲得貸款的物業價值的百分比,每季度更新一次。FICO評分根據借款人的財務義務和借款人的信用記錄衡量借款人的信譽。FICO分數通常每季度或更頻繁地更新。某些借款人(例如,在#年債務已清償的借款人
破產程序)可能不會更新他們的FICO分數。FICO評分也是美國小企業商業中信用卡和其他消費者投資組合以及商務卡投資組合的主要信用質量指標。在商業投資組合部分,貸款使用內部分類PASS評級或可預留批評為主要信用質量指標進行評估。被批評的可保留貸款是指被公司內部分類或列為特別説明、不合格或可疑的商業貸款,這些貸款是監管部門定義的資產質量類別。這些資產的風險水平較高,可能出現違約或全部損失的可能性很高。合格評級是指所有不被視為可保留的貸款受到批評。除了這些主要的信用質量指標外,該公司還對某些類型的貸款使用其他信用質量指標。
下表按融資應收賬款類別和定期貸款餘額的起源年份列出了公司消費者房地產、信用卡和其他消費者和商業投資組合部門的某些信用質量指標,包括在發起後或通過TDR轉換為定期貸款而無需額外信貸決定的循環貸款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住房抵押貸款.按年份劃分的信用質量指標 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 按起始年份分列的定期貸款 | | | | | | |
(百萬美元) | 截至2021年3月31日的合計 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | | | 之前 | | | | | | |
住宅按揭總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新LTV | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
小於或等於90% | $ | 198,785 | | | $ | 24,600 | | | $ | 61,767 | | | $ | 34,753 | | | $ | 11,133 | | | $ | 16,831 | | | | | $ | 49,701 | | | | | | | |
大於90%但小於或等於100% | 2,966 | | | 544 | | | 1,576 | | | 497 | | | 75 | | | 48 | | | | | 226 | | | | | | | |
大於100% | 1,061 | | | 265 | | | 416 | | | 127 | | | 34 | | | 25 | | | | | 194 | | | | | | | |
全保貸款 | 11,967 | | | 722 | | | 4,122 | | | 1,693 | | | 316 | | | 302 | | | | | 4,812 | | | | | | | |
住宅按揭總額 | $ | 214,779 | | | $ | 26,131 | | | $ | 67,881 | | | $ | 37,070 | | | $ | 11,558 | | | $ | 17,206 | | | | | $ | 54,933 | | | | | | | |
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住宅按揭總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新的FICO分數 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
少於620 | $ | 2,601 | | | $ | 316 | | | $ | 550 | | | $ | 162 | | | $ | 131 | | | $ | 139 | | | | | $ | 1,303 | | | | | | | |
大於或等於620但小於680 | 5,167 | | | 522 | | | 1,374 | | | 640 | | | 405 | | | 352 | | | | | 1,874 | | | | | | | |
大於或等於680但小於740 | 23,267 | | | 2,345 | | | 6,998 | | | 3,670 | | | 1,570 | | | 1,993 | | | | | 6,691 | | | | | | | |
大於或等於740 | 171,777 | | | 22,226 | | | 54,837 | | | 30,905 | | | 9,136 | | | 14,420 | | | | | 40,253 | | | | | | | |
全保貸款 | 11,967 | | | 722 | | | 4,122 | | | 1,693 | | | 316 | | | 302 | | | | | 4,812 | | | | | | | |
住宅按揭總額 | $ | 214,779 | | | $ | 26,131 | | | $ | 67,881 | | | $ | 37,070 | | | $ | 11,558 | | | $ | 17,206 | | | | | $ | 54,933 | | | | | | | |
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房屋淨值--信貸質量指標 |
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| 總 | | 房屋淨值貸款和反向抵押貸款(1) | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021年3月31日 | | | | | | | |
總房屋淨值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新LTV | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
小於或等於90% | $ | 31,330 | | | $ | 1,885 | | | $ | 21,131 | | | $ | 8,314 | | | | | | | | | | | | | | |
大於90%但小於或等於100% | 307 | | | 116 | | | 82 | | | 109 | | | | | | | | | | | | | | |
大於100% | 441 | | | 156 | | | 104 | | | 181 | | | | | | | | | | | | | | |
總房屋淨值 | $ | 32,078 | | | $ | 2,157 | | | $ | 21,317 | | | $ | 8,604 | | | | | | | | | | | | | | |
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總房屋淨值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新的FICO分數 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
少於620 | $ | 1,046 | | | $ | 251 | | | $ | 237 | | | $ | 558 | | | | | | | | | | | | | | |
大於或等於620但小於680 | 1,686 | | | 247 | | | 541 | | | 898 | | | | | | | | | | | | | | |
大於或等於680但小於740 | 5,308 | | | 540 | | | 2,649 | | | 2,119 | | | | | | | | | | | | | | |
大於或等於740 | 24,038 | | | 1,119 | | | 17,890 | | | 5,029 | | | | | | | | | | | | | | |
總房屋淨值 | $ | 32,078 | | | $ | 2,157 | | | $ | 21,317 | | | $ | 8,604 | | | | | | | | | | | | | | |
(1)截至2021年3月31日,包括反向抵押貸款美元1.4億美元和房屋淨值貸款800百萬不再起源。
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信用卡和直接/間接消費者-按年份劃分的信用質量指標 |
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| 直接/間接 | | |
| | | | | 按起始年份分列的定期貸款 | | 信用卡 |
(百萬美元) | 截至2021年3月31日直接/間接總計 | | 循環貸款 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 之前 | | 截至2021年3月31日信用卡總額 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款(3) |
刷新的FICO分數 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
少於620 | $ | 830 | | | $ | 17 | | | $ | 16 | | | $ | 120 | | | $ | 185 | | | $ | 146 | | | $ | 192 | | | $ | 154 | | | $ | 3,416 | | | $ | 3,235 | | | $ | 181 | |
大於或等於620但小於680 | 2,003 | | | 18 | | | 191 | | | 585 | | | 476 | | | 273 | | | 243 | | | 217 | | | 8,482 | | | 8,267 | | | 215 | |
大於或等於680但小於740 | 7,230 | | | 71 | | | 958 | | | 2,462 | | | 1,722 | | | 853 | | | 597 | | | 567 | | | 25,592 | | | 25,392 | | | 200 | |
大於或等於740 | 35,592 | | | 106 | | | 3,750 | | | 11,521 | | | 9,507 | | | 4,982 | | | 2,885 | | | 2,841 | | | 35,296 | | | 35,249 | | | 47 | |
其他內部信貸 **指標(1, 2) | 46,082 | | | 45,490 | | | 46 | | | 79 | | | 119 | | | 87 | | | 65 | | | 196 | | | — | | | — | | | — | |
信用卡及其他合計 --中國消費者 | $ | 91,737 | | | $ | 45,702 | | | $ | 4,961 | | | $ | 14,767 | | | $ | 12,009 | | | $ | 6,341 | | | $ | 3,982 | | | $ | 3,975 | | | $ | 72,786 | | | $ | 72,143 | | | $ | 643 | |
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(1)其他內部信用指標可能包括拖欠狀況、地理位置或其他因素。
(2)直接/間接用户包括$45.510億美元的證券貸款通常由市場價值大於或等於未償貸款餘額的高流動性抵押品支持,因此在2021年3月31日的信用風險最低。
(3)代表修改為定期貸款的TDR。
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按年份劃分的商業-信用質量指標(1, 2) | | | | | | |
| | | 定期貸款 | | |
| | | 按起始年度分列的攤餘成本基礎 | | |
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(百萬美元) | 截至2021年3月31日的合計 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 之前 | | 循環貸款 |
美國商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 266,387 | | | $ | 9,884 | | | $ | 29,264 | | | $ | 31,405 | | | $ | 15,382 | | | $ | 13,010 | | | $ | 28,776 | | | $ | 138,666 | |
可保留的批評 | 16,842 | | | 72 | | | 1,512 | | | 2,339 | | | 2,594 | | | 793 | | | 1,844 | | | 7,688 | |
全美商業廣告總額 | $ | 283,229 | | | $ | 9,956 | | | $ | 30,776 | | | $ | 33,744 | | | $ | 17,976 | | | $ | 13,803 | | | $ | 30,620 | | | $ | 146,354 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非美國商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 87,089 | | | $ | 4,618 | | | $ | 13,801 | | | $ | 9,692 | | | $ | 6,189 | | | $ | 3,595 | | | $ | 3,165 | | | $ | 46,029 | |
可保留的批評 | 4,246 | | | 272 | | | 809 | | | 736 | | | 498 | | | 395 | | | 397 | | | 1,139 | |
非美國商業廣告總數 | $ | 91,335 | | | $ | 4,890 | | | $ | 14,610 | | | $ | 10,428 | | | $ | 6,687 | | | $ | 3,990 | | | $ | 3,562 | | | $ | 47,168 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
商業地產 | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 49,019 | | | $ | 1,535 | | | $ | 8,053 | | | $ | 13,295 | | | $ | 7,503 | | | $ | 4,590 | | | $ | 9,241 | | | $ | 4,802 | |
可保留的批評 | 9,745 | | | 143 | | | 794 | | | 2,688 | | | 2,225 | | | 1,356 | | | 1,910 | | | 629 | |
總商業地產 | $ | 58,764 | | | $ | 1,678 | | | $ | 8,847 | | | $ | 15,983 | | | $ | 9,728 | | | $ | 5,946 | | | $ | 11,151 | | | $ | 5,431 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
商業租賃融資 | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 15,666 | | | $ | 437 | | | $ | 2,938 | | | $ | 3,123 | | | $ | 2,597 | | | $ | 2,331 | | | $ | 4,240 | | | $ | — | |
可保留的批評 | 693 | | | 28 | | | 110 | | | 148 | | | 112 | | | 70 | | | 225 | | | — | |
商業租賃融資總額 | $ | 16,359 | | | $ | 465 | | | $ | 3,048 | | | $ | 3,271 | | | $ | 2,709 | | | $ | 2,401 | | | $ | 4,465 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
美國小企業商業(3) | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 27,410 | | | $ | 8,323 | | | $ | 15,411 | | | $ | 1,118 | | | $ | 829 | | | $ | 729 | | | $ | 838 | | | $ | 162 | |
可保留的批評 | 911 | | | 2 | | | 60 | | | 201 | | | 173 | | | 131 | | | 335 | | | 9 | |
美國小型企業商業總額 | $ | 28,321 | | | $ | 8,325 | | | $ | 15,471 | | | $ | 1,319 | | | $ | 1,002 | | | $ | 860 | | | $ | 1,173 | | | $ | 171 | |
*總計 | $ | 478,008 | | | $ | 25,314 | | | $ | 72,752 | | | $ | 64,745 | | | $ | 38,102 | | | $ | 27,000 | | | $ | 50,971 | | | $ | 199,124 | |
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(1)不包括$6.3 截至2021年3月31日,以公允價值選擇權核算的貸款有10億美元。
(2)這筆錢包括美元。41數百萬筆貸款從循環貸款轉換為定期貸款。
(3) 不包括美國小企業卡貸款$6.6十億美元。此投資組合的刷新FICO分數為$230百萬美元,不到620美元;553大於或等於620但小於680的費用為百萬元;1.760億元;大於或等於680但小於740;及4.1億大於等於740。
下表按應收融資類別和截至2020年12月31日定期貸款餘額的發放年份列出了該公司消費者房地產、信用卡和其他消費者和商業投資組合分部的某些信用質量指標,包括在發放後或通過TLR無需額外信貸決定的情況下轉換為定期貸款的循環貸款。
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住房抵押貸款.按年份劃分的信用質量指標 |
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| | | 按起始年份分列的定期貸款 | | | | | | |
(百萬美元) | 截至2020年12月31日的合計 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | | | 之前 | | | | | | |
住宅按揭總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新LTV | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
小於或等於90% | $ | 207,389 | | | $ | 68,907 | | | $ | 43,771 | | | $ | 14,658 | | | $ | 21,589 | | | $ | 22,967 | | | | | $ | 35,497 | | | | | | | |
大於90%但小於或等於100% | 3,138 | | | 1,970 | | | 684 | | | 128 | | | 70 | | | 96 | | | | | 190 | | | | | | | |
大於100% | 1,210 | | | 702 | | | 174 | | | 47 | | | 39 | | | 37 | | | | | 211 | | | | | | | |
全保貸款 | 11,818 | | | 3,826 | | | 2,014 | | | 370 | | | 342 | | | 1,970 | | | | | 3,296 | | | | | | | |
住宅按揭總額 | $ | 223,555 | | | $ | 75,405 | | | $ | 46,643 | | | $ | 15,203 | | | $ | 22,040 | | | $ | 25,070 | | | | | $ | 39,194 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅按揭總額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新的FICO分數 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
少於620 | $ | 2,717 | | | $ | 823 | | | $ | 177 | | | $ | 139 | | | $ | 170 | | | $ | 150 | | | | | $ | 1,258 | | | | | | | |
大於或等於620但小於680 | 5,462 | | | 1,804 | | | 666 | | | 468 | | | 385 | | | 368 | | | | | 1,771 | | | | | | | |
大於或等於680但小於740 | 25,349 | | | 8,533 | | | 4,679 | | | 1,972 | | | 2,427 | | | 2,307 | | | | | 5,431 | | | | | | | |
大於或等於740 | 178,209 | | | 60,419 | | | 39,107 | | | 12,254 | | | 18,716 | | | 20,275 | | | | | 27,438 | | | | | | | |
全保貸款 | 11,818 | | | 3,826 | | | 2,014 | | | 370 | | | 342 | | | 1,970 | | | | | 3,296 | | | | | | | |
住宅按揭總額 | $ | 223,555 | | | $ | 75,405 | | | $ | 46,643 | | | $ | 15,203 | | | $ | 22,040 | | | $ | 25,070 | | | | | $ | 39,194 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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房屋淨值--信貸質量指標 |
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| | | | | | | | | 總 | | 房屋淨值貸款和反向抵押貸款(1) | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款 | | | | | |
(百萬美元) | | | 2020年12月31日 | | | | | |
總房屋淨值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新LTV | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
小於或等於90% | | | | | | | | | $ | 33,447 | | | $ | 1,919 | | | $ | 22,639 | | | $ | 8,889 | | | | | | |
大於90%但小於或等於100% | | | | | | | | | 351 | | | 126 | | | 94 | | | 131 | | | | | | |
大於100% | | | | | | | | | 513 | | | 172 | | | 118 | | | 223 | | | | | | |
總房屋淨值 | | | | | | | | | $ | 34,311 | | | $ | 2,217 | | | $ | 22,851 | | | $ | 9,243 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總房屋淨值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
刷新的FICO分數 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
少於620 | | | | | | | | | $ | 1,082 | | | $ | 250 | | | $ | 244 | | | $ | 588 | | | | | | |
大於或等於620但小於680 | | | | | | | | | 1,798 | | | 263 | | | 568 | | | 967 | | | | | | |
大於或等於680但小於740 | | | | | | | | | 5,762 | | | 556 | | | 2,905 | | | 2,301 | | | | | | |
大於或等於740 | | | | | | | | | 25,669 | | | 1,148 | | | 19,134 | | | 5,387 | | | | | | |
總房屋淨值 | | | | | | | | | $ | 34,311 | | | $ | 2,217 | | | $ | 22,851 | | | $ | 9,243 | | | | | | |
(1)截至2020年12月31日,包括反向抵押貸款美元1.3億美元和房屋淨值貸款885百萬不再起源。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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信用卡和直接/間接消費者-按年份劃分的信用質量指標 |
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| 直接/間接 | | |
| | | | | 按起始年份分列的定期貸款 | | 信用卡 |
(百萬美元) | 截至2020年12月31日直接/間接總計 | | 循環貸款 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 之前 | | 截至2020年12月31日信用卡總額 | | 循環貸款 | | 循環貸款轉為定期貸款(3) |
刷新的FICO分數 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
少於620 | $ | 959 | | | $ | 19 | | | $ | 111 | | | $ | 200 | | | $ | 175 | | | $ | 243 | | | $ | 148 | | | $ | 63 | | | $ | 4,018 | | | $ | 3,832 | | | $ | 186 | |
大於或等於620但小於680 | 2,143 | | | 20 | | | 653 | | | 559 | | | 329 | | | 301 | | | 176 | | | 105 | | | 9,419 | | | 9,201 | | | 218 | |
大於或等於680但小於740 | 7,431 | | | 80 | | | 2,848 | | | 2,015 | | | 1,033 | | | 739 | | | 400 | | | 316 | | | 27,585 | | | 27,392 | | | 193 | |
大於或等於740 | 36,064 | | | 120 | | | 12,540 | | | 10,588 | | | 5,869 | | | 3,495 | | | 1,781 | | | 1,671 | | | 37,686 | | | 37,642 | | | 44 | |
其他內部信貸 **指標(1, 2) | 44,766 | | | 44,098 | | | 74 | | | 115 | | | 84 | | | 67 | | | 52 | | | 276 | | | — | | | — | | | — | |
信用卡及其他合計 --中國消費者 | $ | 91,363 | | | $ | 44,337 | | | $ | 16,226 | | | $ | 13,477 | | | $ | 7,490 | | | $ | 4,845 | | | $ | 2,557 | | | $ | 2,431 | | | $ | 78,708 | | | $ | 78,067 | | | $ | 641 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)其他內部信用指標可能包括拖欠狀況、地理位置或其他因素。
(2)直接/間接用户包括$44.110億美元的證券貸款通常由市場價值大於或等於未償貸款餘額的高流動性抵押品支持,因此在2020年12月31日的信用風險最低。
(3)代表修改為定期貸款的TDR。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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按年份劃分的商業-信用質量指標(1, 2) | | | | | | | | |
| | | 定期貸款 | | | | |
| | | 按起始年度分列的攤餘成本基礎 | | | | |
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(百萬美元) | 截至2020年12月31日的合計 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 之前 | | 循環貸款 | | |
美國商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 268,812 | | | $ | 33,456 | | | $ | 33,305 | | | $ | 17,363 | | | $ | 14,102 | | | $ | 7,420 | | | $ | 21,784 | | | $ | 141,382 | | | |
可保留的批評 | 19,916 | | | 2,524 | | | 2,542 | | | 2,689 | | | 854 | | | 698 | | | 1,402 | | | 9,207 | | | |
全美商業廣告總額 | $ | 288,728 | | | $ | 35,980 | | | $ | 35,847 | | | $ | 20,052 | | | $ | 14,956 | | | $ | 8,118 | | | $ | 23,186 | | | $ | 150,589 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
非美國商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 85,914 | | | $ | 16,301 | | | $ | 11,396 | | | $ | 7,451 | | | $ | 5,037 | | | $ | 1,674 | | | $ | 2,194 | | | $ | 41,861 | | | |
可保留的批評 | 4,546 | | | 914 | | | 572 | | | 492 | | | 436 | | | 138 | | | 259 | | | 1,735 | | | |
非美國商業廣告總數 | $ | 90,460 | | | $ | 17,215 | | | $ | 11,968 | | | $ | 7,943 | | | $ | 5,473 | | | $ | 1,812 | | | $ | 2,453 | | | $ | 43,596 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業地產 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 50,260 | | | $ | 8,429 | | | $ | 14,126 | | | $ | 8,228 | | | $ | 4,599 | | | $ | 3,299 | | | $ | 6,542 | | | $ | 5,037 | | | |
可保留的批評 | 10,104 | | | 933 | | | 2,558 | | | 2,115 | | | 1,582 | | | 606 | | | 1,436 | | | 874 | | | |
總商業地產 | $ | 60,364 | | | $ | 9,362 | | | $ | 16,684 | | | $ | 10,343 | | | $ | 6,181 | | | $ | 3,905 | | | $ | 7,978 | | | $ | 5,911 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業租賃融資 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 16,384 | | | $ | 3,083 | | | $ | 3,242 | | | $ | 2,956 | | | $ | 2,532 | | | $ | 1,703 | | | $ | 2,868 | | | $ | — | | | |
可保留的批評 | 714 | | | 117 | | | 117 | | | 132 | | | 81 | | | 88 | | | 179 | | | — | | | |
商業租賃融資總額 | $ | 17,098 | | | $ | 3,200 | | | $ | 3,359 | | | $ | 3,088 | | | $ | 2,613 | | | $ | 1,791 | | | $ | 3,047 | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國小企業商業(3) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
風險評級 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合格等級 | $ | 28,786 | | | $ | 24,539 | | | $ | 1,121 | | | $ | 837 | | | $ | 735 | | | $ | 527 | | | $ | 855 | | | $ | 172 | | | |
可保留的批評 | 1,148 | | | 76 | | | 239 | | | 210 | | | 175 | | | 113 | | | 322 | | | 13 | | | |
美國小型企業商業總額 | $ | 29,934 | | | $ | 24,615 | | | $ | 1,360 | | | $ | 1,047 | | | $ | 910 | | | $ | 640 | | | $ | 1,177 | | | $ | 185 | | | |
*總計 | $ | 486,584 | | | $ | 90,372 | | | $ | 69,218 | | | $ | 42,473 | | | $ | 30,133 | | | $ | 16,266 | | | $ | 37,841 | | | $ | 200,281 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)不包括$5.9截至2020年12月31日,公允價值選擇權下計入的貸款有10億美元。
(2)這筆錢包括美元。58數百萬筆貸款從循環貸款轉換為定期貸款。
(3) 不包括美國小企業卡貸款$6.5十億美元。此投資組合的刷新FICO分數為$265百萬美元,不到620美元;582大於或等於620但小於680的費用為百萬元;1.760億元;大於或等於680但小於740;及3.9億大於等於740。
截至2021年3月31日的三個月內,隨着經濟復甦勢頭增強,商業資產質量出現穩定跡象。受到批評的商業儲備已利用風險降至美元34.32021年3月31日的10億美元38.7十億美元(至6.59百分比來自7.31截至2020年12月31日,佔商業可儲備金已利用風險敞口總額的百分比),該比例在各個行業範圍廣泛。
問題債務重組
為應對疫情,該公司一直在與借款人進行貸款修改,其中大部分未歸類為TLR,因此不包括在以下討論中。有關將貸款分類為TLR的標準的更多信息,請參閲 注1 -重大總結
會計原則 對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
消費性房地產
當借款人遇到財務困難並已獲得特許權時,消費性房地產貸款的修改被歸類為TDR。優惠可能包括降低利率、將逾期金額資本化、本金和/或利息容忍、延期付款、本金和/或利息寬免或其組合。在永久修改貸款之前,公司可以根據政府和專有計劃與某些借款人進行試行修改。試行修改一般是指借款人根據預期修改後的付款條件按月付款的三至四個月期間。在試用期成功結束後,該公司和借款人簽訂永久修改協議。具有約束力的試驗修改在提出試驗要約時被歸類為TDR,並繼續被歸類為TDR,無論借款人是否簽訂永久修改。
消費性房地產貸款為1美元358截至2021年3月31日,在第7章破產中解除、還款條款沒有變化、借款人沒有重申的100萬美元包括在TDR中,其中103百萬美元被歸類為不良貸款和65100萬筆貸款得到了全額保險。
消費性房地產TDR主要根據按貸款的原始有效利率貼現的估計現金流的淨現值來衡量。如果TDR的賬面價值超過這一數額,特定的撥備將被記錄為貸款和租賃損失撥備的一個組成部分。或者,被認為完全依賴抵押品償還的消費性房地產TDR(例如,由於缺乏收入核實)根據抵押品的估計公允價值計量,如果賬面價值超過抵押品的公允價值,則記錄撇賬。超過180天的消費性房地產貸款
在根據既定政策將其修改為TDR之前,將按其可變現淨值減去銷售成本,對其進行沖銷。在一筆貸款逾期180天后,抵押品的公允價值隨後的下降被記錄為沖銷。完全投保的貸款受到本金損失的保護,因此,即使貸款和租賃損失在TDR中進行了修改,公司也不會在未償還本金餘額上記錄貸款和租賃損失撥備。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,向條款已在消費房地產TDR中修改的債務人提供額外資金的剩餘承諾並不重要。消費者房地產止贖財產總額為$101百萬美元和美元1232021年3月31日和2020年12月31日為100萬人。截至2021年3月31日正在進行正式止贖程序的消費房地產貸款,包括全保險貸款的賬面價值為#美元。1.1十億美元。儘管該公司暫停了正式的貸款止贖程序和對被佔用財產的止贖銷售,但在截至2021年3月31日的三個月中,該公司將#美元重新分類。10在喪失抵押品贖回權暫停之前已完成或正在進行的消費房地產貸款中,有數百萬用於喪失抵押品贖回權的財產,或用於某些政府擔保貸款(主要是聯邦住房管理局擔保的貸款)喪失抵押品贖回權後獲得的財產,用於其他資產。重新分類代表非現金投資活動,因此不反映在合併現金流量表中。
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內,TDR修改的消費房地產貸款的未償還本金餘額、賬面價值和修改前和修改後的平均利率。以下消費房地產投資組合分部表格包括期內最初被歸類為TDR的貸款,以及之前被歸類為TDR並在期內再次修改的貸款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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消費房地產-截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內簽訂的TDR(1) |
| |
| 未付本金餘額 | | 攜帶 價值 | | 調整前利率 | | 調整後的利率(2) | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021年3月31日 | | |
住宅抵押貸款 | $ | 519 | | | $ | 464 | | | 3.50 | % | | 3.48 | % | | | | | | | | |
房屋淨值 | 62 | | | 49 | | | 3.43 | | | 3.44 | | | | | | | | | |
總計 | $ | 581 | | | $ | 513 | | | 3.49 | | | 3.48 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年3月31日 | | |
住宅抵押貸款 | $ | 122 | | | $ | 103 | | | 4.04 | % | | 3.94 | % | | | | | | | | |
房屋淨值 | 23 | | | 20 | | | 4.69 | | | 4.68 | | | | | | | | | |
總計 | $ | 145 | | | $ | 123 | | | 4.15 | | | 4.06 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有關該公司為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
(2)修改後利率反映了僅適用於永久完成修改的利率,其中不包括處於試行修改期的貸款。
下表按修改類型列出了截至2021年和2020年3月31日的三個月內在TLR中修改的消費者房地產貸款2021年和2020年3月31日的公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
消費者房地產--改裝計劃(1) | | | | | | | | | | |
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| 期間進入的TLR 截至3月31日的三個月 | | | | |
| | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
根據政府計劃進行的修改 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
在專有程序下的修改 | 472 | | | 28 | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
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破產法第7章解除的貸款(2) | 11 | | | 15 | | | | | | | | | |
試驗性修改 | 29 | | | 79 | | | | | | | | | |
總修改數 | $ | 513 | | | $ | 123 | | | | | | | | | |
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(1)有關該公司為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
(2)包括在第7章破產中解除的貸款,償還條款不變,被歸類為TDR。
下表列出了截至2021年和2020年3月31日的三個月內出現付款違約、並在付款違約前12個月內在TLR中進行了修改的消費性房地產貸款的公允價值。當借款人錯過時,消費者房地產TLR的付款違約將被承認 三自修改以來的每月付款(不一定是連續的)。
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消費者房地產-在之前12個月內修改的進入付款違約的TLR (1) | | | | | |
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| 截至3月31日的三個月 | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | | | | | | | | | |
根據政府計劃進行的修改 | $ | 1 | | | $ | 6 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在專有程序下的修改 | 12 | | | 14 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
破產法第7章解除的貸款(2) | 3 | | | 7 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
試驗性修改(3) | 6 | | | 18 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總修改數 | $ | 22 | | | $ | 45 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有關該公司為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
(2)包括在第7章破產中解除的貸款,償還條款不變,被歸類為TDR。
(3)包括客户未迴應的試用修改提議。
信用卡和其他消費者
該公司試圖通過修改貸款來幫助遇到財務困難的客户,同時確保遵守聯邦和地方法律和指導方針。信用卡和其他消費貸款修改通常涉及降低賬户利率,為客户提供不超過60個月的固定還款計劃,以及取消客户的可用信用額度,所有這些都被視為TDR。對於僅由公司持有的債務,公司直接與借款人進行貸款修改(內部方案)。此外,公司還為與第三方重新談判合作的借款人進行貸款修改
為客户的整個無擔保債務結構(外部計劃)提供解決方案的機構。本公司將在第7章破產中解除的其他有擔保消費貸款歸類為TDR,減記至抵押品價值,並在不遲於解除時處於非應計狀態。
下表提供了公司信用卡和其他消費者TDR投資組合的信息,包括截至2021年和2020年3月31日的三個月內在TDR中修改的貸款的未償還本金餘額、賬面價值和修改前和修改後的平均利率。
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在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內簽訂的信用卡和其他消費者TDR(1) |
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| 未付本金餘額 | | 攜帶 價值(2) | | 調整前利率 | | 調整後的利率 | | | | | | | | | | | | | |
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(百萬美元) | 2021年3月31日 | | | | | | | |
信用卡 | $ | 82 | | | $ | 90 | | | 18.55 | % | | 4.97 | % | | | | | | | | | | | | | |
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直接/間接消費者 | 8 | | | 5 | | | 5.64 | | | 5.64 | | | | | | | | | | | | | | |
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總計 | $ | 90 | | | $ | 95 | | | 17.85 | | | 5.01 | | | | | | | | | | | | | | |
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| 2020年3月31日 | | | | | | | |
信用卡 | $ | 94 | | | $ | 101 | | | 18.52 | % | | 5.30 | % | | | | | | | | | | | | | |
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直接/間接消費者 | 17 | | | 9 | | | 5.34 | | | 5.34 | | | | | | | | | | | | | | |
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總計 | $ | 111 | | | $ | 110 | | | 17.40 | | | 5.30 | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有關該公司為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報綜合財務報表的10-K表格.
(2)包括應計利息和手續費。
下表按計劃類型列出了截至2021年和2020年3月31日的三個月內在TLR中修改的信用卡和其他消費貸款2021年3月31日和2020年3月31日的公允價值。
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信用卡和其他消費者-按計劃類型列出的TLR (1) |
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| 截至3月31日的三個月內進入的TLR | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
內部計劃 | $ | 74 | | | $ | 74 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
外部程序 | 17 | | | 27 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | 4 | | | 9 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
總 | $ | 95 | | | $ | 110 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)包括應計利息和費用。有關該公司為應對疫情而提供的貸款修改計劃(其中大部分不是TLR)的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
信用卡和其他消費貸款在借款人未能達到預期的第二個季度內被視為違約。二連續付款。在計算信用卡和其他消費者的貸款和租賃損失準備時,在預測未來現金流時,付款違約是考慮的因素之一。根據歷史經驗,該公司估計12新信用卡TDR的百分比和20新的直接/間接消費者TDR可能在以下時間內違約12在改裝後幾個月。
商業貸款
對遇到財務困難的商業借款人的貸款修改旨在減少公司的損失風險,同時為借款人提供克服財務困難的機會,通常是為了避免喪失抵押品贖回權或破產。每項修改都是獨一無二的,反映了借款人的具體情況。導致TDR的修改可能包括以優惠(低於市場)的利率延長到期日、預付款項或旨在使借款人受益的其他行動,同時減輕公司的風險敞口。降息的情況很少見。相反,利率通常會增加,儘管增加的利率可能不代表市場利率。很少情況下,讓步還可能包括與止贖、賣空或其他導致終止或出售貸款的和解協議有關的本金豁免。
在重組時,貸款被重新計量,以反映修訂條款對預計現金流的影響(如果有的話)。如果部分貸款被認為是無法收回的,可以在重組時進行沖銷。或者,以前的期間可能已經記錄了沖銷,因此在修改時不需要衝銷。
於截至2021年3月31日及2020年3月31日止三個月內,本公司經修改為TDR的商業貸款的賬面價值為#美元680百萬美元和美元876百萬美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日,該公司擁有2.010億美元1.710億美元的商業TDR,剩餘承諾向債務人提供額外資金#364百萬美元和美元402百萬美元。拖欠付款的商業TDR餘額為#美元198百萬美元和美元2182021年3月31日和2020年12月31日為100萬人。
持有待售貸款
該公司的LHFS為#美元。7.910億美元9.22021年3月31日和2020年12月31日的10億美元。來自銷售和償還最初歸類為LHFS的貸款的現金和非現金收益為#美元。9.910億美元7.5截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月。用於發起和購買LHFS的現金總額約為#美元8.310億美元6.1截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月。
應收應計利息
2021年3月31日和2020年12月31日的貸款和租賃以及持有待售貸款的應計利息為美元。2.4億美元,並在綜合資產負債表中以客户及其他應收款列報。
信用卡貸款餘額包括未付本金、利息和手續費。信用卡貸款不被歸類為不良貸款,但不遲於賬户逾期180天的月底、收到死亡或破產通知後60天內或在確認欺詐時註銷。.在截至2021年3月31日的三個月內,該公司沖銷了$158在貸款本金餘額註銷時,利息和手續費收入相對於最初記錄的損益表項目的百萬美元.
在截至2021年3月31日的三個月內,未償還的住宅按揭、房屋淨值、直接/間接消費/間接消費和商業貸款餘額被歸類為不良貸款,該公司轉回了$8根據最初記錄的損益表項目將貸款歸類為不良貸款時的利息和手續費收入為百萬美元。有關公司不良貸款政策的詳細信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
信貸損失準備
信貸損失撥備是使用定量和定性方法估算的,這些方法考慮了各種因素,如歷史損失經驗、投資組合當前的信貸質量以及貸款期限內的經濟前景。定性準備金涵蓋預期的損失,但在該公司的評估中,可能沒有在量化方法或經濟假設中得到充分反映。該公司通過使用若干宏觀經濟情景,在確定資產預測壽命的加權經濟前景時,納入了前瞻性信息。這些情景包括國內生產總值、失業率、房地產價格和公司債券利差等關鍵宏觀經濟變量。每個季度選擇的情景以及每個情景的權重取決於各種因素,包括最近的經濟事件、領先的經濟指標、內部和第三方經濟學家的觀點以及行業趨勢。有關本公司的信貸損失會計政策,包括信貸損失準備的詳情,請參閲附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
2021年3月31日對信貸損失撥備的估計基於各種經濟前景,其中包括共識估計、多種下行情景
假設經濟復甦前的時間要長得多,尾部風險情景類似於壓力測試中使用的嚴重不利情景,上行情景反映共識前景的持續改善。加權經濟展望假設美國2021年底的失業率將與2021年3月的水平相對一致,後者略高於6%。此外,在這一經濟前景中,美國國內生產總值(GDP)預計將在2021年底恢復到大流行前的水平。信貸損失準備金考慮了頒佈的政府刺激措施的影響,並繼續考慮到當前健康危機前所未有的性質造成的不確定性,以及可能阻礙經濟全面復甦的風險。
該公司還在其信貸損失準備金中計入了高風險部門的估計影響,其中包括槓桿貸款和受到大流行病影響的旅遊和娛樂等行業以及能源部門。
截至2021年3月31日的信貸損失準備金為#美元。18.010億美元,減少了1,300萬美元2.710億美元,相比之下
2020年12月31日。信貸損失準備金減少的主要原因是宏觀經濟前景改善和貸款餘額下降。信貸損失準備金的減少包括淨減少#美元。2.6貸款和租賃損失撥備為10億美元,49資金不足的貸款承諾準備金減少100萬美元。信貸損失準備金減少的原因是#美元。182消費房地產投資組合中的百萬美元,$1.310億美元的信用卡和其他消費者投資組合,以及1.2商業投資組合中的10億美元。
未償還貸款和租賃(不包括按公允價值期權計入的貸款)減少#美元25.1在截至2021年3月31日的三個月中,在消費貸款的推動下,消費貸款減少了美元16.530億美元,主要是由於低利率環境下的提前還款導致消費房地產下降,以及季節性和較高還款額導致信用卡貸款下降。
信用損失撥備的變化,包括淨沖銷以及貸款和租賃損失撥備,詳情見下表。
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| 消費者 房地產 | | 信用卡和 其他消費者 | | 商業廣告 | | 總 |
(百萬美元) | 截至2021年3月31日的三個月 |
貸款和租賃損失備抵,1月1日 | $ | 858 | | | $ | 9,213 | | | $ | 8,731 | | | $ | 18,802 | |
貸款和租賃被註銷 | (15) | | | (977) | | | (194) | | | (1,186) | |
追討以前撇賬的貸款及租賃 | 54 | | | 245 | | | 64 | | | 363 | |
淨沖銷 | 39 | | | (732) | | | (130) | | | (823) | |
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貸款和租賃損失準備金 | (207) | | | (536) | | | (1,068) | | | (1,811) | |
其他 | (1) | | | 1 | | | — | | | — | |
貸款和租賃損失準備,3月31日 | 689 | | | 7,946 | | | 7,533 | | | 16,168 | |
1月1日無資金貸款承諾準備金 | 137 | | | — | | | 1,741 | | | 1,878 | |
為無資金來源的貸款承諾撥備 | (13) | | | — | | | (36) | | | (49) | |
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無資金來源貸款承諾準備金,3月31日 | 124 | | | — | | | 1,705 | | | 1,829 | |
信貸損失準備,3月31日 | $ | 813 | | | $ | 7,946 | | | $ | 9,238 | | | $ | 17,997 | |
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| 截至2020年3月31日的三個月 |
貸款和租賃損失備抵,1月1日 | $ | 440 | | | $ | 7,430 | | | $ | 4,488 | | | $ | 12,358 | |
貸款和租賃被註銷 | (35) | | | (1,121) | | | (282) | | | (1,438) | |
追討以前撇賬的貸款及租賃 | 47 | | | 237 | | | 32 | | | 316 | |
淨沖銷 | 12 | | | (884) | | | (250) | | | (1,122) | |
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貸款和租賃損失準備金 | 351 | | | 1,712 | | | 2,462 | | | 4,525 | |
其他 | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
貸款和租賃損失準備,3月31日 | 808 | | | 8,258 | | | 6,700 | | | 15,766 | |
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1月1日無資金貸款承諾準備金 | 119 | | | — | | | 1,004 | | | 1,123 | |
為無資金來源的貸款承諾撥備 | 30 | | | — | | | 206 | | | 236 | |
其他 | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
無資金來源貸款承諾準備金,3月31日 | 149 | | | — | | | 1,211 | | | 1,360 | |
信貸損失準備,3月31日 | $ | 957 | | | $ | 8,258 | | | $ | 7,911 | | | $ | 17,126 | |
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注6 證券化和其他可變利益實體
該公司在日常業務過程中利用VIE來支持其自身及其客户的融資和投資需求。本附註中的表格列出了在本公司繼續參與轉讓資產或本公司在VIE中擁有可變權益的情況下,合併和未合併VIE在2021年3月31日和2020年12月31日的資產和負債。下表還列出了本公司在2021年3月31日和2020年12月31日因參與本公司持有可變權益的合併和未合併VIE而產生的最大虧損敞口。有關公司使用VIE和相關最大損失敞口的更多信息,請參見注1 -重大總結
會計原則和附註6--證券化和其他可變利息實體 公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
本公司投資於與其沒有其他形式參與的第三方VIE發行的ABS,並達成某些商業貸款安排,其中也可能包括使用VIE,例如持有抵押品。這些證券和貸款包括在附註4-證券或附註5--未償還貸款和租賃及信貸損失撥備。此外,該公司還在其融資活動中使用了VIE。
截至2021年3月31日止三個月或截至2020年12月31日止年度,公司未向合併或未合併VIE提供財務支持
此前合同並未要求其提供,也不打算這樣做。
該公司有流動性承諾,包括書面認沽期權和抵押品價值擔保,與某些未合併的可變利益實體,942百萬美元和美元9292021年3月31日和2020年12月31日為100萬人。
第一留置權抵押貸款證券化
作為其抵押貸款銀行活動的一部分,該公司將部分第一優先權住宅抵押貸款證券化
它源自第三方或從第三方購買。中描述的情況除外 附註10--承付款和或有事項,本公司不會向證券化信託提供標準陳述及保證以外的擔保或追索權。
下表總結了截至2021年和2020年3月31日的三個月內與第一優先權抵押貸款證券化相關的部分信息。
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第一留置權抵押貸款證券化 | | |
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| 住房抵押貸款代理機構 | | | | | | | | 商業按揭 |
| 截至3月31日的三個月 | | |
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(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | |
出售貸款所得款項(1) | $ | 1,243 | | | $ | 1,552 | | | | | | | | | $ | 665 | | | $ | 2,072 | | | | | | | |
證券化收益。(2) | 2 | | | 6 | | | | | | | | | 33 | | | 41 | | | | | | | |
證券化信託基金的回購(3) | 80 | | | 128 | | | | | | | | | — | | | — | | | | | | | |
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(1)該公司在正常業務過程中將住宅按揭貸款轉移至主要由政府支持的企業(GSE)或政府全國抵押協會(GNMA)贊助的證券化,並主要接受RMBS作為交換。基本上所有這些證券都被歸類為公允價值等級中的第二級,通常在收到後不久出售。
(2)大部分證券化的第一留置權住宅按揭貸款最初被歸類為LHFS,並按公允價值選項計入。這些LHF在證券化前確認的收益,總額為$33百萬美元和美元27分別截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的套期保值淨額未包括在上表中。
(3)該公司可以選擇從證券化信託基金中回購拖欠貸款,這將減少它所需支付的償債金額。本公司亦可向證券化信託回購貸款以進行修改。回購貸款包括以GNMA證券為抵押的FHA擔保的抵押貸款。
本公司確認來自銷售或證券化消費者房地產貸款的消費者MSR。為投資者提供的貸款(包括住宅按揭和房屋淨值貸款)的未償還本金餘額合共為1,000元。149.710億美元182.92021年和2020年3月31日的10億美元。已償還貸款的維修費和附屬費用收入為#美元。113百萬美元和美元128在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內,關於服務的服務進展
貸款,包括為他人服務的貸款和為投資而持有的貸款,為#美元。2.22021年3月31日和2020年12月31日均為10億美元。有關MSR的詳細信息,請參閲附註14-公允價值計量.
下表彙總了與本公司於2021年3月31日和2020年12月31日持有可變權益的第一留置權抵押貸款證券化信託相關的精選信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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第一留置權抵押VIE | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 住宅按揭 | | | |
| | | | 非機構組織 | | | |
| 代理處 | | 素數 | | 次貸 | | Alt-A | | 商業按揭 |
| |
(百萬美元) | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 |
未整合的VIE | | | | | | | | | | | | | | |
最大損失敞口。(1) | $ | 12,823 | | $ | 13,477 | | | $ | 230 | | $ | 250 | | | $ | 1,021 | | $ | 1,031 | | | $ | 54 | | $ | 46 | | | $ | 1,210 | | $ | 1,169 | |
表內資產 | | | | | | | | | | | | | | |
高級證券: | | | | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產 | $ | 193 | | $ | 152 | | | $ | 2 | | $ | 2 | | | $ | 20 | | $ | 8 | | | $ | 21 | | $ | 12 | | | $ | 6 | | $ | 60 | |
按公允價值列賬的債務證券 | 6,925 | | 7,588 | | | 95 | | 103 | | | 658 | | 676 | | | 32 | | 33 | | | — | | — | |
持有至到期證券 | 5,705 | | 5,737 | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 981 | | 925 | |
所有其他資產 | — | | — | | | 6 | | 6 | | | 27 | | 26 | | | 1 | | 1 | | | 77 | | 50 | |
保留的總頭寸 | $ | 12,823 | | $ | 13,477 | | | $ | 103 | | $ | 111 | | | $ | 705 | | $ | 710 | | | $ | 54 | | $ | 46 | | | $ | 1,064 | | $ | 1,035 | |
未償還本金餘額(2) | $ | 123,941 | | $ | 133,497 | | | $ | 5,723 | | $ | 6,081 | | | $ | 6,369 | | $ | 6,691 | | | $ | 15,884 | | $ | 16,554 | | | $ | 71,605 | | $ | 59,268 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
合併後的VIE | | | | | | | | | | | | | | |
最大損失敞口。(1) | $ | 1,018 | | $ | 1,328 | | | $ | 6 | | $ | 66 | | | $ | 53 | | $ | 53 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | |
表內資產 | | | | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產 | $ | 1,018 | | $ | 1,328 | | | $ | 88 | | $ | 350 | | | $ | 253 | | $ | 260 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
所有其他資產 | — | | — | | | — | | — | | | 1 | | — | | | — | | — | | | — | | — | |
總資產 | $ | 1,018 | | $ | 1,328 | | | $ | 88 | | $ | 350 | | | $ | 254 | | $ | 260 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
總負債 | $ | — | | $ | — | | | $ | 82 | | $ | 284 | | | $ | 201 | | $ | 207 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | |
(1)最大損失敞口包括非機構住宅抵押貸款和商業抵押貸款證券化的損失分擔再保險和其他安排下的義務,但不包括陳述和保證義務和公司擔保準備金,也不包括服務墊款和其他服務權利和義務。有關詳細信息,請參閲附註10--承付款和或有事項和附註14-公允價值計量.
(2)未償還本金餘額包括本公司作為其持續參與的證券化VIE的轉讓方的貸款,其中可能包括償還貸款。
其他資產證券化
下表總結了與該公司於2021年3月31日和2020年12月31日持有可變權益的房屋股權、信用卡和其他資產支持VIE相關的部分信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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房屋淨值貸款、信用卡和其他資產擔保的VIE | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 房屋淨值(1) | | 信用卡(2) | | 再證券化信託基金 | | 市政債券信託基金 | | |
| |
| | | | |
(百萬美元) | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | 3月31 2021 | 12月31日 2020 | | | |
未整合的VIE | | | | | | | | | | | | | | |
最大損失暴露 | $ | 193 | | $ | 206 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 7,532 | | $ | 8,543 | | | $ | 3,569 | | $ | 3,507 | | | | |
表內資產 | | | | | | | | | | | | | | |
證券(3): | | | | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 638 | | $ | 948 | | | $ | — | | $ | — | | | | |
按公允價值列賬的債務證券 | 2 | | 2 | | | — | | — | | | 2,500 | | 2,727 | | | — | | — | | | | |
持有至到期證券 | — | | — | | | — | | — | | | 4,394 | | 4,868 | | | — | | — | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
保留的總頭寸 | $ | 2 | | $ | 2 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 7,532 | | $ | 8,543 | | | $ | — | | $ | — | | | | |
VIE的總資產 | $ | 557 | | $ | 609 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 16,056 | | $ | 17,250 | | | $ | 4,115 | | $ | 4,042 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
合併後的VIE | | | | | | | | | | | | | | |
最大損失暴露 | $ | 55 | | $ | 58 | | | $ | 12,111 | | $ | 14,606 | | | $ | 377 | | $ | 217 | | | $ | 565 | | $ | 1,030 | | | | |
表內資產 | | | | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 381 | | $ | 217 | | | $ | 525 | | $ | 990 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
貸款和租賃 | 201 | | 218 | | | 16,798 | | 21,310 | | | — | | — | | | — | | — | | | | |
貸款和租賃損失準備 | 15 | | 14 | | | (1,273) | | (1,704) | | | — | | — | | | — | | — | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
所有其他資產 | 4 | | 4 | | | 1,295 | | 1,289 | | | — | | — | | | 40 | | 40 | | | | |
總資產 | $ | 220 | | $ | 236 | | | $ | 16,820 | | $ | 20,895 | | | $ | 381 | | $ | 217 | | | $ | 565 | | $ | 1,030 | | | | |
表內負債 | | | | | | | | | | | | | | |
短期借款 | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 301 | | $ | 432 | | | | |
長期債務 | 165 | | 178 | | | 4,698 | | 6,273 | | | 4 | | — | | | — | | — | | | | |
所有其他負債 | — | | — | | | 11 | | 16 | | | — | | — | | | — | | — | | | | |
總負債 | $ | 165 | | $ | 178 | | | $ | 4,709 | | $ | 6,289 | | | $ | 4 | | $ | — | | | $ | 301 | | $ | 432 | | | | |
(1)對於未合併的房屋淨值貸款VIE,最大損失敞口包括快速攤銷的信託公司發行的未償還信託證書,扣除已記錄的準備金。對於合併和未合併的房屋淨值貸款VIE,最大損失敞口不包括代表和擔保義務以及公司擔保的準備金。有關詳細信息,請參閲附註10--承付款和或有事項.
(2)於2021年3月31日和2020年12月31日,合併信用卡信託中的貸款和租賃包括美元5.010億美元7.610億美元的賣方利息。
(3)留存的優先證券使用報價市場價格或可觀察到的市場投入(公允價值等級的第二級)進行估值。
房屋淨值貸款
該公司保留其將住房股權貸款轉讓給的住房股權證券化信託的權益,主要是高級證券。此外,公司可能有義務在快速攤銷事件期間向信託提供次級資金。該義務包含在上表中的最大損失風險中。由於快速攤銷事件,最終將記錄的費用取決於住房股權信貸額度的未提取部分、貸款的表現、後續提取金額以及相關現金流的時間。
信用卡證券化
該公司將發放和購買的信用卡貸款證券化。本公司對證券化信託的持續參與包括為應收賬款提供利息,保留應收賬款的不可分割權益(賣方權益),以及持有證券化應收賬款和現金儲備賬户的應計利息和費用中的某些留存權益,包括從屬權益。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏,信用卡證券化信託沒有向第三方投資者發行新的優先債務證券。
於2021年3月31日及2020年12月31日,本公司持有信用卡證券化信託發行的次級證券,名義本金金額為$6.610億美元6.8十億美元。這些證券作為優先債務證券的一種增信形式,其規定利率為零百分比。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內,信用卡證券化信託沒有發行任何次級證券。
再證券化信託基金
該公司一般應客户的要求,將證券(通常是MBS)轉移到再證券化VIE中,以尋找具有特定特徵的證券。一般來説,在再證券化信託中沒有進行重大的持續活動,也沒有單一投資者有單方面清算信託的能力。
該公司重新證券化了$1.010億美元7.4在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月裏,購買了10億美元的證券。轉移至再證券化VIE的證券按公允價值計量,並於再證券化前於做市及類似活動中記錄公允價值變動,因此並無錄得出售損益。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內,再證券化收益包括初始公平價值為#美元的證券。178百萬美元和美元526百萬美元。幾乎所有按公允價值列賬的交易賬户證券都被歸類為公允價值等級中的第二級。
市政債券信託基金
該公司管理持有高評級、長期、固定利率市政債券的市政債券信託基金。這些信託通過發行浮動利率信託證書獲得融資,這些證書每週或其他短期基礎上重新定價給第三方投資者。
本公司對未合併市政債券信託的流動資金承諾總額為#美元,其中包括本公司作為轉讓人的那些。3.610億美元3.52021年3月31日和2020年12月31日為10億美元。截至2021年3月31日,信託持有的債券的加權平均剩餘期限為 6.5年截至2021年和2020年3月31日的三個月內,資產或發行人沒有重大減記或評級下調。
下表總結了與公司於2021年3月31日和2020年12月31日持有可變權益的其他VIE相關的選擇信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他VIE | | | | | | | | |
| |
| | | |
| 已整合 | | 未整合 | | 總 | | 已整合 | | 未整合 | | 總 |
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
最大損失暴露 | $ | 4,483 | | | $ | 24,276 | | | $ | 28,759 | | | $ | 4,106 | | | $ | 23,870 | | | $ | 27,976 | |
表內資產 | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產 | $ | 2,265 | | | $ | 611 | | | $ | 2,876 | | | $ | 2,080 | | | $ | 623 | | | $ | 2,703 | |
按公允價值列賬的債務證券 | — | | | 9 | | | 9 | | | — | | | 9 | | | 9 | |
貸款和租賃 | 2,347 | | | 225 | | | 2,572 | | | 2,108 | | | 184 | | | 2,292 | |
貸款和租賃損失準備 | (3) | | | (10) | | | (13) | | | (3) | | | (3) | | | (6) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所有其他資產 | 47 | | | 22,948 | | | 22,995 | | | 54 | | | 22,553 | | | 22,607 | |
總 | $ | 4,656 | | | $ | 23,783 | | | $ | 28,439 | | | $ | 4,239 | | | $ | 23,366 | | | $ | 27,605 | |
表內負債 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
短期借款 | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 22 | |
長期債務 | 136 | | | — | | | 136 | | | 111 | | | — | | | 111 | |
所有其他負債 | — | | | 5,616 | | | 5,616 | | | — | | | 5,658 | | | 5,658 | |
總計 | $ | 173 | | | $ | 5,616 | | | $ | 5,789 | | | $ | 133 | | | $ | 5,658 | | | $ | 5,791 | |
VIE的總資產 | $ | 4,656 | | | $ | 80,929 | | | $ | 85,585 | | | $ | 4,239 | | | $ | 77,984 | | | $ | 82,223 | |
客户VIE
客户VIE包括與信貸掛鈎、與股權掛鈎和與商品掛鈎的票據VIE、重新打包VIE和資產收購VIE,它們通常是代表希望獲得對特定公司、指數、商品或金融工具的市場或信用敞口的客户創建的。
本公司對合並和未合併客户VIE的最大損失敞口共計美元,2.510億美元2.32021年3月31日和2020年12月31日為10億美元,包括公司作為交易對手的衍生品名義金額(扣除之前記錄的虧損),以及公司對VIE發行的證券的投資(如果有)。
債務抵押債券VIE
該公司收取構建CDO VIE的費用,CDO VIE持有多樣化的固定收益證券池,通常是公司債券或ABS,CDO VIE通過發行多批債務和股權證券來籌集資金。CDO通常由第三方投資組合經理管理。本公司通常將資產轉移至這些CDO,持有CDO發行的證券,並可能是CDO的衍生品交易對手。本公司對合並及未合併債務抵押債券的最大虧損風險合共為#美元。288百萬美元和美元2982021年3月31日和2020年12月31日為100萬人。
投資VIE
本公司贊助、投資或向持有貸款、房地產、債務證券或其他金融工具並旨在向投資者或本公司提供所需投資資料的各種投資VIE提供可能與出售資產有關的融資。截至2021年3月31日和2020年12月31日,公司的綜合投資VIE總資產為$780百萬美元和美元494百萬美元。該公司還持有未合併的VIE的投資,總資產為#美元。5.910億美元5.42021年3月31日和2020年12月31日的10億美元。本公司與合併和非合併投資VIE相關的最大虧損風險合計為#美元。1.910億美元1.52021年3月31日和2020年12月31日的10億美元主要由表內資產減去無追索權負債組成。
槓桿租賃信託基金
該公司對綜合槓桿租賃信託基金的淨投資總額為#美元。1.610億美元1.72021年3月31日和2020年12月31日的10億美元。這些信託基金持有軌道車輛、發電和配電設備以及商用飛機等壽命較長的設備。該公司設立信託基金,並持有相當大的剩餘權益。淨投資是指在槓桿租賃投資變得一文不值的情況下,公司對信託基金的最大損失敞口。槓桿租賃信託發行的債務對本公司無追索權。
税收抵免VIE
該公司持有未合併的有限合夥企業和類似實體的投資,這些實體建造、擁有和運營經濟適用房、風能和太陽能項目。不相關的第三方通常是普通合夥人或管理成員,並對VIE的重大活動擁有控制權。該公司主要通過收到分配給項目的税收抵免來獲得回報。包括在其他VIE表中的最大損失敞口為#美元22.410億美元22.02021年3月31日和2020年12月31日的10億美元。該公司的虧損風險通常通過要求項目在進行投資之前有資格獲得預期的税收抵免的政策來減輕。
公司在經濟適用房夥伴關係中的投資總額為#美元,這些投資列在綜合資產負債表上的其他資產中。11.2億美元,包括提供資本捐助#美元的無供資承諾5.02021年3月31日和2020年12月31日。資金不足的承諾預計將在接下來的幾年內支付五年.截至2021年和2020年3月31日的三個月內,該公司確認了對經濟適用房合作伙伴關係投資的税收抵免和其他税收優惠美元393百萬美元和美元268百萬美元,報告其他收入税前損失為美元276百萬美元和美元272萬這些税收抵免被確認為公司年度有效税率的一部分,用於確定特定季度的税收費用。該公司可能會被要求投資額外資金來支持陷入困境的經濟適用房項目。此類額外投資過去和預計也不會很大。
注7:商譽與無形資產
商譽
下表按業務分部呈列了善意餘額和 所有其他於2021年3月31日和2020年12月31日。用於善意減損測試的報告單位為經營分部或以下一級。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
商譽 | | | |
| | | |
| |
| | | |
| 3月31 | | 12月31日 |
(百萬美元) | 3月31 2021 | | 12月31日 2020 |
| | | |
| | | |
個人銀行業務 | $ | 30,123 | | | $ | 30,123 | |
| | | |
| | | |
全球財富與投資管理 | 9,677 | | | 9,677 | |
| | | |
| | | |
| | | |
全球銀行業 | 23,923 | | | 23,923 | |
全球市場 | 5,182 | | | 5,182 | |
所有其他 | 46 | | | 46 | |
總商譽 | $ | 68,951 | | | $ | 68,951 | |
無形資產
於2021年3月31日及2020年12月31日,無形資產的淨資產的淨資產淨值為美元2.13億美元和3,000美元2.2 億2021年3月31日和2020年12月31日,無形資產均包括美元1.6與商號相關的無形資產有10億美元,基本上所有這些資產都有無限期的壽命,因此沒有攤銷。無形資產攤銷費用為#美元。17百萬美元和美元16截至2021年和2020年3月31日的三個月內為百萬美元。
附註8:租契
本公司訂立出租人和承租人的安排。有關租賃會計的詳細信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要和附註8-租契對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。有關租賃融資應收款的更多信息,請參閲 附註5--未償還貸款和租賃及信貸損失撥備.
出租人安排
該公司的出租人安排主要包括設備的運營性、銷售型和直接融資租賃。租賃協議可能包括續訂和
承租人在租賃期結束時購買租賃的設備。
下表列出了2021年3月31日和2020年12月31日銷售型和直接融資租賃的淨投資。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
淨投資(1) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | 3月31 | | 12月31日 | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
應收租賃款 | | | | | $ | 17,158 | | | $ | 17,627 | | | |
無擔保殘差 | | | | | 2,243 | | | 2,303 | | | |
*銷售類型和直接投資的淨投資總額 *融資租賃。 | | | | | $ | 19,401 | | | $ | 19,930 | | | |
(1)在某些情況下,公司會購買第三方剩餘價值保險,以降低其剩餘資產風險。有第三方殘值保險的剩餘資產的賬面價值至少佔資產價值的一部分為#美元。7.010億美元6.92021年3月31日和2020年12月31日為10億美元。
下表列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月的租賃收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
租賃收入 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | | | |
銷售型和直接融資租賃 | $ | 164 | | | $ | 197 | | | | | | | |
經營租約 | 231 | | | 243 | | | | | | | |
**租賃總收入 | $ | 395 | | | $ | 440 | | | | | | | |
承租人安排
該公司的承租人安排主要包括房地和設備的經營租賃;該公司的融資租賃並不重要。
下表提供了2021年3月31日和2020年12月31日使用權資產和租賃負債的信息。
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承租人安排 |
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| 3月31 | | 12月31日 |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 |
使用權資產 | $ | 9,673 | | | $ | 10,000 | |
租賃負債 | 10,275 | | | 10,474 | |
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注9:出售或購買的聯邦基金、證券融資協議、短期借款和限制現金
下表列出了出售或購買的聯邦基金、證券融資協議(包括根據轉售協議借入或購買的證券以及根據回購協議借出或出售的證券)和短期借款。該公司選擇將某些證券融資協議和短期借款計入公允價值選擇權。有關公允價值期權的更多信息,請參閲 附註15-公允價值選項.
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| | | | | | | | | 量 | | 費率 | | 量 | | 費率 |
| | | 截至3月31日的三個月 |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 | | | | | | | | | | | | | | | |
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期間平均水平 | | | | | | | | | $ | 249,985 | | | (0.01) | % | | $ | 278,794 | | | 1.18 | % |
期內最大月底餘額 | | | | | | | | | 259,147 | | | 不適用 | | 301,969 | | | 不適用 |
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根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券 | | | | | | | | | | | | | | | |
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期間平均水平 | | | | | | | | | $ | 197,105 | | | 0.26 | % | | $ | 199,539 | | | 1.60 | % |
期內最大月底餘額 | | | | | | | | | 199,443 | | | 不適用 | | 206,493 | | | 不適用 |
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短期借款 | | | | | | | | | | | | | | | |
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期間平均水平 | | | | | | | | | 19,667 | | | (0.12) | | | 26,430 | | | 1.62 | |
期內最大月底餘額 | | | | | | | | | 21,724 | | | 不適用 | | 30,118 | | | 不適用 |
不適用=不適用
證券融資協議的抵銷
該公司簽訂證券融資協議以容納客户(也稱為“撮合書交易”)、獲得證券以彌補空頭頭寸併為庫存頭寸融資。有關證券融資協議和證券融資交易抵消的更多信息,請參閲 注10 -出售或購買的聯邦基金、證券融資協議、短期借款和限制現金 本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
證券融資協議表列出了綜合資產負債表中包含的證券融資協議,包括根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券,以及根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券,以及2021年3月31日和2020年12月31日回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券。在應用交易對手方淨額結算之前,餘額按總額呈列。總資產和負債按總額進行調整,以考慮法律上可執行的主淨結算協議的影響。有關衍生品抵消的更多信息,請參閲 附註3--衍生工具.
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證券融資協議 |
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| 總資產/負債(1) | | 金額抵銷 | | 資產負債表淨額 | | 金融工具(2) | | 淨資產/負債 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
根據轉售協議借入或購買的證券(3) | $ | 464,227 | | | $ | (205,080) | | | $ | 259,147 | | | $ | (226,657) | | | $ | 32,490 | |
| | | | | | | | | |
根據回購協議借出或出售的證券 | $ | 404,523 | | | $ | (205,080) | | | $ | 199,443 | | | $ | (188,867) | | | $ | 10,576 | |
其他(4) | 17,482 | | | — | | | 17,482 | | | (17,482) | | | — | |
總 | $ | 422,005 | | | $ | (205,080) | | | $ | 216,925 | | | $ | (206,349) | | | $ | 10,576 | |
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| 2020年12月31日 |
根據轉售協議借入或購買的證券(3) | $ | 492,387 | | | $ | (188,329) | | | $ | 304,058 | | | $ | (272,351) | | | $ | 31,707 | |
| | | | | | | | | |
根據回購協議借出或出售的證券 | $ | 358,652 | | | $ | (188,329) | | | $ | 170,323 | | | $ | (158,867) | | | $ | 11,456 | |
其他(4) | 16,210 | | | — | | | 16,210 | | | (16,210) | | | — | |
總 | $ | 374,862 | | | $ | (188,329) | | | $ | 186,533 | | | $ | (175,077) | | | $ | 11,456 | |
(1)包括某些國家或行業的破產法規定的某些主要淨額結算協議的可執行性存在不確定性的活動。
(2)包括根據回購或證券借貸協議收到或質押的證券抵押品,如有法律上可強制執行的總淨額結算協議。這些金額不會在合併資產負債表中抵銷,但會作為減值顯示為淨資產或淨負債。在主要淨額結算協議的法律可執行性不確定的情況下,收到的或質押的證券抵押品不在表中。
(3)不包括$的回購活動17.910億美元14.72021年3月31日和2020年12月31日的合併資產負債表中報告的貸款和租賃金額為10億美元。
(4)餘額在綜合資產負債表的應計開支及其他負債中列報,涉及本公司在證券借貸協議中擔任貸款人並收取可質押或出售的證券的交易。在這些交易中,公司確認一項公允價值的資產,代表收到的證券,以及一項負債,代表歸還這些證券的義務。
回購協議和證券借貸交易被列為擔保借款
下表列出了根據回購協議出售的證券以及按剩餘合同期限借出的證券至到期以及抵押品類別。“其他”中包括公司在證券出借協議中擔任貸方並接收可以作為抵押品或出售的證券的交易。某些協議包含替代擔保品和/或終止的權利
到期前的協議,由公司或交易對手選擇。根據剩餘的合同期限至到期日,此類協議列於下表。有關抵押品要求的更多信息,請參閲注10 -出售或購買的聯邦基金、證券融資協議、短期借款和限制現金 公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
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剩餘合同到期日 |
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| 通宵不間斷 | | 30天或更短時間 | | 在30天到90天之後 | | 大於 90天(1) | | 總 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
根據回購協議出售的證券 | $ | 164,476 | | | $ | 139,397 | | | $ | 31,238 | | | $ | 39,523 | | | $ | 374,634 | |
借出證券 | 24,836 | | | 323 | | | 913 | | | 3,817 | | | 29,889 | |
其他 | 17,482 | | | — | | | — | | | — | | | 17,482 | |
總 | $ | 206,794 | | | $ | 139,720 | | | $ | 32,151 | | | $ | 43,340 | | | $ | 422,005 | |
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| 2020年12月31日 |
根據回購協議出售的證券 | $ | 158,400 | | | $ | 122,448 | | | $ | 32,149 | | | $ | 22,684 | | | $ | 335,681 | |
借出證券 | 19,140 | | | 271 | | | 1,029 | | | 2,531 | | | 22,971 | |
其他 | 16,210 | | | — | | | — | | | — | | | 16,210 | |
總 | $ | 193,750 | | | $ | 122,719 | | | $ | 33,178 | | | $ | 25,215 | | | $ | 374,862 | |
(1)不是協議到期日超過三年.
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質押抵押品類別 |
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| 根據回購協議出售的證券 | | 證券 已借出 | | 其他 | | 總 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
美國政府和機構證券 | $ | 209,204 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 209,204 | |
公司證券、交易貸款和其他 | 14,280 | | | 1,523 | | | 951 | | | 16,754 | |
股權證券 | 17,103 | | | 28,334 | | | 16,462 | | | 61,899 | |
非美國主權債務 | 132,000 | | | 32 | | | 69 | | | 132,101 | |
抵押貸款和抵押貸款證券化 | 2,047 | | | — | | | — | | | 2,047 | |
總 | $ | 374,634 | | | $ | 29,889 | | | $ | 17,482 | | | $ | 422,005 | |
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| 2020年12月31日 |
美國政府和機構證券 | $ | 195,167 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 195,172 | |
公司證券、交易貸款和其他 | 8,633 | | | 1,628 | | | 1,217 | | | 11,478 | |
股權證券 | 14,752 | | | 21,125 | | | 14,931 | | | 50,808 | |
非美國主權債務 | 113,142 | | | 213 | | | 62 | | | 113,417 | |
抵押貸款和抵押貸款證券化 | 3,987 | | | — | | | — | | | 3,987 | |
總 | $ | 335,681 | | | $ | 22,971 | | | $ | 16,210 | | | $ | 374,862 | |
受限現金
於2021年3月31日和2020年12月31日,公司持有合併資產負債表現金及現金等值項目中包含的限制性現金為美元6.510億美元7.010億美元,主要與按照證券法規分離的現金和為滿足準備金要求而存放在中央銀行的現金有關。
附註10:承付款和或有事項
在正常業務過程中,本公司作出若干表外承擔。該等承諾令本公司面臨不同程度的信貸及市場風險,並須接受與綜合資產負債表所載工具相同的信貸及市場風險限制審查。有關承付款和或有事項的詳細信息,請參閲附註12--承付款和或有事項對合並財務報表的影響 該公司2020年年度報告的表格10-k。
信貸延期承諾
本公司承諾提供貸款承諾、備用信用證和商業信用證等信貸,以滿足客户的融資需求。下表包括的名義金額
無資金的、具有法律約束力的貸款承諾,扣除分配給其他金融機構(即,辛迪加或參與的)的金額。分配的金額為$。10.910億美元10.52021年3月31日和2020年12月31日的10億美元。這些承諾於2021年3月31日及2020年12月31日的賬面價值(不包括根據公允價值選擇入賬的承諾)為#美元。1.810億美元1.930億美元,主要與無資金來源的貸款承諾準備金有關。這些承諾的賬面價值在綜合資產負債表中歸類為應計費用和其他負債。
具有法律約束力的信貸承諾通常有明確的利率和期限。其中一些承諾載有不利的變更條款,以保護該公司免受借款人還款能力惡化的影響。
下表包括#美元的名義承付款。4.610億美元4.02021年3月31日和2020年12月31日的10億美元,根據公允價值選項計入。然而,該表不包括累計公允價值淨額#美元。91百萬美元和美元99截至2021年3月31日和2020年12月31日,這些承諾的應計費用為100萬美元,按應計費用和其他負債分類。有關該公司按公允價值方案入賬的貸款承諾的更多資料,請參閲注15--公允價值選項。
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信貸延期承諾 | | | | | | | | | |
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| 在一天內到期 年或以內 | | 一次過後到期 年復一年 三年 | | 在三年後到期,直到 五年 | | 過期時間過後 五年 | | 總 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
信貸延期承諾額名義金額 | | | | | | | | | |
貸款承諾(1) | $ | 105,390 | | | $ | 193,141 | | | $ | 142,512 | | | $ | 21,027 | | | $ | 462,070 | |
房屋淨值信用額度 | 733 | | | 3,354 | | | 9,451 | | | 28,109 | | | 41,647 | |
備用信用證和財務擔保。(2) | 21,989 | | | 9,960 | | | 2,097 | | | 1,268 | | | 35,314 | |
信用證(3) | 1,097 | | | 176 | | | 32 | | | 22 | | | 1,327 | |
具有法律約束力的承諾 | 129,209 | | | 206,631 | | | 154,092 | | | 50,426 | | | 540,358 | |
信用卡額度:(4) | 388,922 | | | — | | | — | | | — | | | 388,922 | |
信貸延期承諾總額 | $ | 518,131 | | | $ | 206,631 | | | $ | 154,092 | | | $ | 50,426 | | | $ | 929,280 | |
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| 2020年12月31日 |
信貸延期承諾額名義金額 | | | | | | | | | |
貸款承諾(1) | $ | 109,406 | | | $ | 171,887 | | | $ | 139,508 | | | $ | 16,091 | | | $ | 436,892 | |
房屋淨值信用額度 | 710 | | | 2,992 | | | 8,738 | | | 29,892 | | | 42,332 | |
備用信用證和財務擔保。(2) | 19,962 | | | 12,038 | | | 2,397 | | | 1,257 | | | 35,654 | |
信用證(3) | 886 | | | 197 | | | 25 | | | 27 | | | 1,135 | |
具有法律約束力的承諾 | 130,964 | | | 187,114 | | | 150,668 | | | 47,267 | | | 516,013 | |
信用卡額度:(4) | 384,955 | | | — | | | — | | | — | | | 384,955 | |
信貸延期承諾總額 | $ | 515,919 | | | $ | 187,114 | | | $ | 150,668 | | | $ | 47,267 | | | $ | 900,968 | |
(1) 2021年3月31日和2020年12月31日,$4.8這些貸款承諾中有10億是以證券的形式持有的。
(2) 根據工具內相關參考名稱的信用質量分類為投資級和非投資級的SBLCs和財務擔保的名義金額為#美元。25.210億美元9.6截至2021年3月31日為10億美元,美元25.010億美元10.2截至2020年12月31日,為10億美元。表中金額包括消費者SBLC美元481百萬美元和美元5002021年3月31日和2020年12月31日為100萬人。
(3) 2021年3月31日和2020年12月31日,包括金額為美元的信用證1.8億美元與VIE的某些流動性承諾有關。詳細信息請參見 附註6--證券化和其他可變利息實體.
(4) 包括名片未使用的信用額度。
其他承諾
於2021年3月31日和2020年12月31日,公司承諾購買貸款(例如,住宅抵押貸款和商業房地產)美元138百萬美元和美元93100萬美元,在結算時將包括在交易賬户資產、貸款或LHFS以及購買商業貸款的承諾#美元726百萬美元和美元645100萬美元,在結算時將包括在交易賬户資產中。
截至2021年3月31日和2020年12月31日,該公司承諾購買大宗商品,主要是液化天然氣,價值為美元430百萬美元和美元582億美元,結算後將計入交易賬户資產。
於2021年3月31日和2020年12月31日,公司承諾簽訂價值為美元的轉售和遠期轉售和證券借入協議119.010億美元66.510億美元,並承諾簽訂遠期回購和證券借貸協議#美元。60.610億美元32.1億這些承諾一般在未來12個月內到期。
2021年3月31日和2020年12月31日,該公司承諾發起或購買最多美元3.9戰略合作伙伴的汽車貸款和租賃按12個月滾動計算,價值10億美元。該承諾持續至2022年11月,並可以終止 12提前幾個月通知。
其他擔保
銀行擁有的人壽保險賬面價值保護
該公司向向公司(主要是銀行)提供團體壽險保單的保險公司銷售提供賬面價值保護的產品。在2021年3月31日和2020年12月31日,這些擔保的名義金額總計為$7.1十億美元。在2021年3月31日和2020年12月31日,該公司的最大風險敞口與以下方面有關
擔保總額為$1.110億美元,估計到期日在2033年至2039年之間。
商户服務
公司作為商户收購人或其他商户收購人的保薦人,對因商户欺詐或破產等原因而無法從商户收取的任何反向收費,可能被要求承擔責任。如果在購買後適當地撤銷收費,並且不能從商家或商人收購者那裏收取,該公司可能要為這些撤銷的收費承擔責任。撤銷收費的能力主要受適用的監管規則和信用卡網絡規則的制約,這些規則包括但不限於收費類型、使用的支付類型和時間限制。截至2021年3月31日的三個月,該公司處理的總採購量為$301.1十億美元。公司在這方面的風險主要涉及持卡人購買商品或服務以備將來交付的情況。該公司通過要求某些商家提供現金保證金、保證金、信用證或其他類型的抵押品來減輕這種風險。該公司的或有損失準備金和與商户加工活動有關的損失準備金不大。由於這一流行病的潛在經濟影響,該公司繼續監測其在這一領域的風險。
陳述和保證義務和公司擔保
有關陳述和保證義務以及公司擔保的更多信息,請參閲附註12--承付款和或有事項 對合並財務報表的影響 公司2020年年報Form 10-K.
申述和保證義務以及公司擔保準備金為#美元。1.32021年3月31日和2020年12月31日均為10億美元,並計入應計項目
綜合資產負債表的費用和其他負債及相關準備金計入綜合損益表的其他收入。陳述和保證準備金代表公司對可能發生的損失的最佳估計,基於其在以前談判中的經驗,並受到判斷、各種假設以及已知或未知不確定性的影響。未來的陳述和擔保損失可能會超過為這些風險記錄的金額;然而,公司預計該金額不會對公司的財務狀況和流動性產生重大影響。關於本公司超過陳述和擔保準備金的綜合可能損失範圍以及應計訴訟責任,請參閲下文的訴訟和監管事項。
固定收益結算公司贊助會員回購計劃
本公司作為回購計劃的發起成員,根據該計劃,本公司根據固定收益結算公司的規則,代表作為贊助會員的客户,通過固定收益結算公司的政府證券部清算某些合資格的回售和回購協議。作為該計劃的一部分,該公司保證其贊助會員向固定收益結算公司支付款項並履行其義務。該公司的保證責任是以客户在結算所存放的現金或優質證券抵押品的抵押權益作為抵押,因此,該公司在這項安排下蒙受重大損失的可能性微乎其微。在不考慮相關抵押品的情況下,該公司的最大潛在風險為#美元3.410億美元22.52021年3月31日和2020年12月31日為10億美元。
其他擔保
本公司已訂立額外擔保協議及承諾,包括已售出的風險參與掉期、流動資金、租賃終止債務協議、若干租約的部分信貸擔保、房地產合營擔保、剝離業務承諾及售出的認沽期權。根據這些協議,未來可能支付的最高金額約為$9.210億美元8.82021年3月31日和2020年12月31日的10億美元。這些債務的預計到期日將延長至2049年。根據這些擔保,該公司沒有支付任何實質性款項。有關VIE相關流動資金承諾下未來最大可能付款的更多信息,請參見附註6--證券化和其他可變利息實體.
在正常業務過程中,本公司定期擔保其聯屬公司在各種交易中的義務,包括與ISDA相關的交易和非ISDA相關的交易,如大宗商品交易、回購協議、大宗經紀協議和其他交易。
對某些長期債務的擔保
本公司作為母公司,為本公司的綜合財務附屬公司美銀財務有限公司發行的證券提供全面及無條件的擔保,並有效地為若干法定信託公司發行的信託證券提供全面及無條件的擔保。100持股比例為本公司的財務子公司。
訴訟和監管事項
以下披露是對以下披露的補充附註12--承付款和或有事項 對合並財務報表的影響 公司2020年年度報告Form 10-k(先前承付款和或有事項披露)。
在正常業務過程中,公司及其子公司經常是許多未決和威脅的法律、監管和政府行動和程序的被告或當事方。鑑於預測此類事項的結果本身存在困難,特別是在索賠人尋求鉅額或不確定的損害賠償的情況下,或者在這些事項提出新的法律理論或涉及大量當事人的情況下,公司通常無法預測未決事項的最終結果、這些事項最終解決的時間、或與每一未決事項相關的最終損失、罰款或罰款。
隨着事態的發展,本公司會同處理此事的任何外部法律顧問評估該事項是否構成可能和可估量的或有損失,並就下文所述事項及先前的承擔和或有事項披露的事項,評估在未來期間是否有合理可能出現超過任何應計負債的虧損。一旦或有損失被認為是可能和可估測的,公司將建立應計負債並記錄與訴訟相關的相應金額。該公司繼續監測這一事項是否有可能影響先前確定的應計負債數額的進一步事態發展。不包括內部和外部法律服務提供者的費用,與訴訟有關的費用為#美元34百萬美元和美元24截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月,確認了100萬歐元。
就本附註及先前的承擔及或有事項披露所披露的任何事項而言,如在未來期間有合理可能的損失並可予估計(不論是否超過應計負債或在沒有應計負債的情況下),以及就陳述及擔保風險而言,本公司估計可能的損失範圍為$0至$1.3截至2021年3月31日,超過應計負債(如果有)10億美元。
應計負債和估計的可能損失範圍是基於目前可獲得的信息,並受重大判斷、各種假設以及已知和未知不確定性的影響。應計負債的基本事項和估計的可能損失範圍是不可預測的,可能會不時發生變化,實際損失可能與當前的估計和應計有很大不同。估計的可能損失範圍並不代表該公司的最大損失風險。
下文或先前的承諾和或有事項披露中提供了關於訴訟性質的信息,如有規定,還提供了相關的索賠損害賠償。根據目前所知,並計及應計負債後,管理層並不認為因未決事項(包括下文所述事項)及先前承擔及或有事項披露而產生的或有虧損會對本公司的綜合財務狀況或流動資金造成重大不利影響。然而,鑑於這些事項涉及重大判斷、各種假設和不確定因素,其中一些不是地鐵公司所能控制的,而且其中一些事項要求的損害賠償數額很大或不確定,因此這些事項中的一項或多項可能會產生不利的結果
在任何特定的報告期內,對公司的業務或經營結果有重大影響,或造成重大聲譽損害。
倫敦銀行同業拆息、其他參考利率、外匯和債券交易事宜
2021年4月28日,歐盟委員會結束了對多家金融機構交易主權債券、超國家債券和機構債券的調查,開出了對該公司不具實質性的罰款。
附註11 股東權益
普通股
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
普通股已申報季度現金股利(1) |
| | | | | | |
申報日期 | | 記錄日期 | | 付款日期 | | 每股股息 |
2021年4月22日 | | 2021年6月4日 | | 2021年6月25日 | | $ | 0.18 | |
2021年1月19日 | | 2021年3月5日 | | 2021年3月26日 | | $ | 0.18 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1)2021年至2021年4月29日。
截至2021年3月31日的三個月內,公司回購並退役 101百萬股普通股,股東權益減少美元3.5十億美元。
截至2021年3月31日的三個月內,公司就員工股票計劃發佈了 63100萬股普通股,併為履行預繳税款義務,回購24百萬股普通股。 2021年3月31日,公司已預留 451百萬股未發行普通股,供未來根據員工股票計劃、可轉換票據和優先股發行。
2021年4月22日,董事會宣佈按當前利率支付季度普通股股息美元0.18每股。
優先股
截至2021年3月31日的三個月內,公司申報了美元490百萬現金股息
優先股。2021年1月28日,公司發行了約 37,000的股份4.125%非累積優先股,PP系列美元915100萬美元,季度股息從2021年5月開始。PP系列優先股的清算優先權為25,000每股,如果公司未能宣佈和支付全額股息,則受到某些限制。
於截至2021年3月31日止三個月內,本公司已悉數贖回CC系列及T系列優先股,總額為$1.1十億美元。此外,於2021年4月25日,本公司完全贖回EE系列優先股,價格為$900百萬美元。有關公司優先股的更多信息,包括清算優先權、股息要求和贖回期,請參閲注13 -股東權益 公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
限售股單位
於截至2021年3月31日止三個月內,本公司授予98根據美國銀行關鍵員工股權計劃,向某些員工授予100萬股限制性股票單位(RSU)。除了以現金結算的微不足道的數額外,RSU將以公司普通股的股票結算。一千八百萬RSU獎項的一部分將三年,其餘的通常將歸屬於四年,但該僱員須在該段期間繼續受僱於地鐵公司。RSU將根據授予日股票的公允價值,在獎勵的有效期內按比例支出,扣除估計的沒收金額,但包含退休資格條款並向符合退休條件的員工發放的獎勵除外,因為這些獎勵通常在授予日的前一年支出。在截至2021年3月31日的三個月內發放的某些RSU獎勵隨後進行了修改,以包括退休資格條款,導致額外的補償和福利支出為#美元。269在截至2021年3月31日的三個月內,有關詳細信息,請參閲附註18--基於股票的薪酬計劃本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
注12 累計其他綜合收益(虧損)
下表列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月的税後累計OCI變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 債務證券 | | 借方估值調整 | | 衍生品 | | 員工 福利計劃 | | 外國 貨幣 | | 總 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
平衡,2019年12月31日 | $ | 323 | | | $ | (1,494) | | | $ | (400) | | | $ | (4,168) | | | $ | (894) | | | $ | (6,633) | |
淨變化 | 4,795 | | | 1,346 | | | 417 | | | 43 | | | (88) | | | 6,513 | |
平衡,2020年3月31日 | $ | 5,118 | | | $ | (148) | | | $ | 17 | | | $ | (4,125) | | | $ | (982) | | | $ | (120) | |
| | | | | | | | | | | |
平衡,2020年12月31日 | $ | 5,122 | | | $ | (1,992) | | | $ | 426 | | | $ | (4,266) | | | $ | (946) | | | $ | (1,656) | |
淨變化 | (840) | | | 116 | | | (1,114) | | | 51 | | | (29) | | | (1,816) | |
平衡,2021年3月31日 | $ | 4,282 | | | $ | (1,876) | | | $ | (688) | | | $ | (4,215) | | | $ | (975) | | | $ | (3,472) | |
下表列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月,累計OCI中記錄的公允價值淨變化、重新分類為盈利的已實現淨損益以及OCI每個部分的税前和税後其他變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前 | | 税收 效應 | | 在- 税費 | | 税前 | | 税收 效應 | | 在- 税費 | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | |
債務證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值淨增(減) | $ | (1,110) | | | $ | 270 | | | $ | (840) | | | $ | 6,701 | | | $ | (1,670) | | | $ | 5,031 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
已實現淨收益重新分類為收益 (1) | — | | | — | | | — | | | (315) | | | 79 | | | (236) | | | | | | | |
淨變化 | (1,110) | | | 270 | | | (840) | | | 6,386 | | | (1,591) | | | 4,795 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
借方估值調整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允值淨增加 | 140 | | | (29) | | | 111 | | | 1,751 | | | (408) | | | 1,343 | | | | | | | |
已實現淨虧損重新分類為收益 (1) | 6 | | | (1) | | | 5 | | | 4 | | | (1) | | | 3 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨變化 | 146 | | | (30) | | | 116 | | | 1,755 | | | (409) | | | 1,346 | | | | | | | |
衍生品: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值淨增(減) | (1,429) | | | 356 | | | (1,073) | | | 520 | | | (125) | | | 395 | | | | | | | |
重新分類為收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨利息收入 | (42) | | | 10 | | | (32) | | | 29 | | | (7) | | | 22 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
薪酬福利費用 | (12) | | | 3 | | | (9) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | |
已實現(收益)淨虧損重新歸類為收益 | (54) | | | 13 | | | (41) | | | 29 | | | (7) | | | 22 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨變化 | (1,483) | | | 369 | | | (1,114) | | | 549 | | | (132) | | | 417 | | | | | | | |
員工福利計劃: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨精算損失和其他重新歸類為收益(2) | 67 | | | (16) | | | 51 | | | 57 | | | (14) | | | 43 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨變化 | 67 | | | (16) | | | 51 | | | 57 | | | (14) | | | 43 | | | | | | | |
外幣: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
公允價值淨減值 | 144 | | | (173) | | | (29) | | | 228 | | | (316) | | | (88) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨變化 | 144 | | | (173) | | | (29) | | | 228 | | | (316) | | | (88) | | | | | | | |
其他全面收益(虧損)合計 | $ | (2,236) | | | $ | 420 | | | $ | (1,816) | | | $ | 8,975 | | | $ | (2,462) | | | $ | 6,513 | | | | | | | |
(1) 税前債務證券、DVA和外幣(收益)損失的重新分類在綜合損益表的其他收入中記錄。
(2) 税前僱員福利計劃成本的重新分類記入合併損益表中的其他一般業務費用。
注13 普通股每股收益
截至2021年和2020年3月31日止三個月的每股普通股收益(每股收益)和稀釋每股收益的計算如下。有關每股收益計算的更多信息,請參閲 附註1--重要會計原則摘要本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | | | |
(單位:百萬,不包括每股信息) | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
普通股每股收益 | | | | | | | | | | | |
淨收入 | $ | 8,050 | | | $ | 4,010 | | | | | | | | | |
優先股股息 | (490) | | | (469) | | | | | | | | | |
適用於普通股股東的淨收益 | $ | 7,560 | | | $ | 3,541 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
平均已發行普通股和已發行普通股 | 8,700.1 | | | 8,815.6 | | | | | | | | | |
普通股每股收益 | $ | 0.87 | | | $ | 0.40 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
稀釋後每股普通股收益 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
適用於普通股股東的淨收益 | $ | 7,560 | | | $ | 3,541 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
平均已發行普通股和已發行普通股 | 8,700.1 | | | 8,815.6 | | | | | | | | | |
稀釋性潛在普通股(1) | 55.5 | | | 47.1 | | | | | | | | | |
已發行和已發行的攤薄平均普通股總數 | 8,755.6 | | | 8,862.7 | | | | | | | | | |
稀釋後每股普通股收益 | $ | 0.86 | | | $ | 0.40 | | | | | | | | | |
(1)包括來自受限制股份單位的增量稀釋性股份、限制性股票和認購證。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月內, 62與L系列優先股相關的平均稀釋性潛在普通股未包括在稀釋股份計數中,因為根據“如果轉換”方法,結果將具有反稀釋性。
附註14:公允價值計量
根據適用的會計準則,公允價值被定義為計量日市場參與者之間的有序交易中,在該資產或負債的主要或最有利市場中,資產將收到或轉讓負債將支付的交換價格(退出價格)。公司確定其財務的公允價值
適用會計準則下的工具,並每季度對公允價值層級分類進行審查。如果計量資產和負債公允價值的財務模型中使用的重要輸入數據在當前市場中變得不可觀察或可觀察,則會轉入或轉出公允價值等級分類。截至2021年3月31日的三個月內,估值方法或技術不存在對公司綜合財務狀況或經營業績產生或預計產生重大影響的變化。
有關公允價值層次、公司如何計量公允價值和估值技術的更多信息,請參閲附註1--重要會計原則摘要和附註20-公允價值計量 對合並財務報表的影響 公司2020年年報Form 10-K. 該公司根據公允價值選擇權對某些金融工具進行會計處理。詳細信息請參見 附註15-公允價值選項.
經常性公允價值
下表總結了2021年3月31日和2020年12月31日按經常性公允價值計量的資產和負債,包括公司根據公允價值選擇權核算的金融工具。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
| 公允價值計量 | | | | |
(百萬美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 淨值調整(1) | | 按公允價值計算的資產/負債 |
資產 | | | | | | | | | |
定期存款和其他短期投資 | $ | 1,613 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,613 | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 | — | | | 153,387 | | | — | | | — | | | 153,387 | |
交易賬户資產: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 (2) | 32,709 | | | 2,653 | | | — | | | — | | | 35,362 | |
公司證券、交易貸款和其他 | — | | | 29,847 | | | 1,516 | | | — | | | 31,363 | |
股權證券 | 108,394 | | | 32,455 | | | 273 | | | — | | | 141,122 | |
非美國主權債務 | 12,470 | | | 21,085 | | | 334 | | | — | | | 33,889 | |
抵押交易貸款、MBS和ABS: | | | | | | | | | |
美國政府贊助機構擔保 (2) | — | | | 25,375 | | | 62 | | | — | | | 25,437 | |
抵押交易貸款、ABS和其他MBS | — | | | 8,209 | | | 1,499 | | | — | | | 9,708 | |
交易賬户總資產(3) | 153,573 | | | 119,624 | | | 3,684 | | | — | | | 276,881 | |
衍生資產 | 15,044 | | | 357,851 | | | 2,805 | | | (329,802) | | | 45,898 | |
AFS債務證券: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 | 158,911 | | | 1,110 | | | — | | | — | | | 160,021 | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | |
代理處 | — | | | 54,534 | | | — | | | — | | | 54,534 | |
機構抵押抵押債券 | — | | | 4,733 | | | — | | | — | | | 4,733 | |
非中介機構住宅 | — | | | 574 | | | 284 | | | — | | | 858 | |
商業廣告 | — | | | 16,800 | | | — | | | — | | | 16,800 | |
非美國證券 | — | | | 14,755 | | | 13 | | | — | | | 14,768 | |
| | | | | | | | | |
其他應税證券 | — | | | 2,485 | | | 73 | | | — | | | 2,558 | |
免税證券 | — | | | 16,243 | | | 98 | | | — | | | 16,341 | |
AFS債務證券總額 | 158,911 | | | 111,234 | | | 468 | | | — | | | 270,613 | |
按公允價值列賬的其他債務證券: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 | 553 | | | — | | | — | | | — | | | 553 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非機構住宅按揭證券 | — | | | 492 | | | 260 | | | — | | | 752 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非美國證券和其他證券 | 4,020 | | | 4,974 | | | — | | | — | | | 8,994 | |
按公允價值列賬的其他債務證券總額 | 4,573 | | | 5,466 | | | 260 | | | — | | | 10,299 | |
貸款和租賃 | — | | | 6,210 | | | 793 | | | — | | | 7,003 | |
持有待售貸款 | — | | | 1,460 | | | 220 | | | — | | | 1,680 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他資產(4) | 12,086 | | | 3,036 | | | 2,090 | | | — | | | 17,212 | |
| | | | | | | | | |
總資產 (5) | $ | 345,800 | | | $ | 758,268 | | | $ | 10,320 | | | $ | (329,802) | | | $ | 784,586 | |
| | | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | | |
美國寫字樓的有息存款 | $ | — | | | $ | 504 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 504 | |
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券 | — | | | 154,865 | | | — | | | — | | | 154,865 | |
貿易賬户負債: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 | 17,622 | | | 1,017 | | | — | | | — | | | 18,639 | |
股權證券 | 47,480 | | | 3,949 | | | — | | | — | | | 51,429 | |
非美國主權債務 | 14,600 | | | 9,318 | | | — | | | — | | | 23,918 | |
公司證券和其他 | — | | | 8,786 | | | 16 | | | — | | | 8,802 | |
| | | | | | | | | |
貿易賬户總負債 | 79,702 | | | 23,070 | | | 16 | | | — | | | 102,788 | |
衍生負債 | 14,647 | | | 350,213 | | | 6,011 | | | (328,546) | | | 42,325 | |
短期借款 | — | | | 4,503 | | | — | | | — | | | 4,503 | |
應計費用和其他負債 | 14,367 | | | 3,204 | | | — | | | — | | | 17,571 | |
長期債務 | — | | | 29,486 | | | 1,028 | | | — | | | 30,514 | |
總負債(5) | $ | 108,716 | | | $ | 565,845 | | | $ | 7,055 | | | $ | (328,546) | | | $ | 353,070 | |
| | | | | | | | | |
(1)金額代表可依法強制執行的總淨額結算協議的影響,以及持有或放置在相同交易對手處的現金抵押品。
(2)包括$26.3數十億GSE債務。
(3)包括公允價值為#美元的證券11.4按照證券法規進行隔離或存入清算組織。該金額包含在合併資產負債表的括號披露中。交易賬户資產還包括價值美元的貴金屬庫存431百萬,按成本或可變現淨值(即當前售價減去任何銷售成本)中的較低者核算。
(4)包括$的MSR1.2十億 這些資產被歸類為第三級資產。
(5)經常性3級資產總額為0.35佔總合併資產的百分比,以及經常性3級負債總額0.26佔合併負債總額的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 公允價值計量 | | | | |
(百萬美元) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 淨值調整(1) | | 按公允價值計算的資產/負債 |
資產 | | | | | | | | | |
定期存款和其他短期投資 | $ | 1,649 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,649 | |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 | — | | | 108,856 | | | — | | | — | | | 108,856 | |
交易賬户資產: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 (2) | 45,219 | | | 3,051 | | | — | | | — | | | 48,270 | |
公司證券、交易貸款和其他 | — | | | 22,817 | | | 1,359 | | | — | | | 24,176 | |
股權證券 | 36,372 | | | 31,372 | | | 227 | | | — | | | 67,971 | |
非美國主權債務 | 5,753 | | | 20,884 | | | 354 | | | — | | | 26,991 | |
抵押交易貸款、MBS和ABS: | | | | | | | | | |
美國政府贊助機構擔保 (2) | — | | | 21,566 | | | 75 | | | — | | | 21,641 | |
抵押交易貸款、ABS和其他MBS | — | | | 8,440 | | | 1,365 | | | — | | | 9,805 | |
交易賬户總資產(3) | 87,344 | | | 108,130 | | | 3,380 | | | — | | | 198,854 | |
衍生資產 | 15,624 | | | 416,175 | | | 2,751 | | | (387,371) | | | 47,179 | |
AFS債務證券: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 | 115,266 | | | 1,114 | | | — | | | — | | | 116,380 | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | |
代理處 | — | | | 61,849 | | | — | | | — | | | 61,849 | |
機構抵押抵押債券 | — | | | 5,260 | | | — | | | — | | | 5,260 | |
非中介機構住宅 | — | | | 631 | | | 378 | | | — | | | 1,009 | |
商業廣告 | — | | | 16,491 | | | — | | | — | | | 16,491 | |
非美國證券 | — | | | 13,999 | | | 18 | | | — | | | 14,017 | |
| | | | | | | | | |
其他應税證券 | — | | | 2,640 | | | 71 | | | — | | | 2,711 | |
免税證券 | — | | | 16,598 | | | 176 | | | — | | | 16,774 | |
AFS債務證券總額 | 115,266 | | | 118,582 | | | 643 | | | — | | | 234,491 | |
按公允價值列賬的其他債務證券: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 | 93 | | | — | | | — | | | — | | | 93 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非機構住宅按揭證券 | — | | | 506 | | | 267 | | | — | | | 773 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非美國證券和其他證券 | 2,619 | | | 8,625 | | | — | | | — | | | 11,244 | |
按公允價值列賬的其他債務證券總額 | 2,712 | | | 9,131 | | | 267 | | | — | | | 12,110 | |
貸款和租賃 | — | | | 5,964 | | | 717 | | | — | | | 6,681 | |
持有待售貸款 | — | | | 1,349 | | | 236 | | | — | | | 1,585 | |
其他資產(4) | 9,898 | | | 3,850 | | | 1,970 | | | — | | | 15,718 | |
| | | | | | | | | |
總資產 (5) | $ | 232,493 | | | $ | 772,037 | | | $ | 9,964 | | | $ | (387,371) | | | $ | 627,123 | |
| | | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | | |
美國寫字樓的有息存款 | $ | — | | | $ | 481 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 481 | |
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券 | — | | | 135,391 | | | — | | | — | | | 135,391 | |
貿易賬户負債: | | | | | | | | | |
美國財政部和機構證券 | 9,425 | | | 139 | | | — | | | — | | | 9,564 | |
股權證券 | 38,189 | | | 4,235 | | | — | | | — | | | 42,424 | |
非美國主權債務 | 5,853 | | | 8,043 | | | — | | | — | | | 13,896 | |
公司證券和其他 | — | | | 5,420 | | | 16 | | | — | | | 5,436 | |
貿易賬户總負債 | 53,467 | | | 17,837 | | | 16 | | | — | | | 71,320 | |
衍生負債 | 14,907 | | | 412,881 | | | 6,219 | | | (388,481) | | | 45,526 | |
短期借款 | — | | | 5,874 | | | — | | | — | | | 5,874 | |
應計費用和其他負債 | 12,297 | | | 4,014 | | | — | | | — | | | 16,311 | |
長期債務 | — | | | 31,036 | | | 1,164 | | | — | | | 32,200 | |
總負債(5) | $ | 80,671 | | | $ | 607,514 | | | $ | 7,399 | | | $ | (388,481) | | | $ | 307,103 | |
| | | | | | | | | |
(1)金額代表可依法強制執行的總淨額結算協議的影響,以及持有或放置在相同交易對手處的現金抵押品。
(2)包括$22.2數十億GSE債務。
(3)包括公允價值為#美元的證券16.8按照證券法規進行隔離或存入清算組織。該金額包含在合併資產負債表的括號披露中。交易賬户資產還包括價值美元的貴金屬庫存576百萬,按成本或可變現淨值(即當前售價減去任何銷售成本)中的較低者核算。
(4)包括$的MSR1.0億美元,被歸類為三級資產。
(5)經常性3級資產總額為0.35佔總合併資產的百分比,以及經常性3級負債總額0.29佔合併負債總額的百分比。
下表列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月內使用重大不可觀察輸入(第3級)按公允價值經常性計量的所有資產和負債的對賬,包括包含在盈利和累計OCI中的已實現和未實現淨收益(損失)。轉入3級主要是由於
價格可觀察性下降,並轉出第3級主要是由於價格可觀察性增加而發生的。由於不可觀察輸入對嵌入式衍生品相對於整個工具的價值的影響發生變化,長期債務工具的轉讓定期發生。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
第三級--公允價值計量(1) |
| | | | | | | | | | | | |
| 天平 一月一日 | | 總計 已實現/未實現收益 (損失)淨額 個人收入(2) | 收益 (虧損) 在保監處(3) | 毛收入 | 毛收入 轉賬 vt.進入,進入 3級: | 毛收入 轉賬 離開 3級: | 天平 3月31 | 與金融工具相關的淨收入中未實現收益(虧損)的變化仍然存在(2) |
(百萬美元) | | 購買 | 銷售 | 發行 | 聚落 |
截至2021年3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產: | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司證券、交易貸款和其他 | $ | 1,359 | | | $ | (13) | | $ | — | | $ | 241 | | $ | (147) | | $ | — | | $ | (17) | | $ | 152 | | $ | (59) | | $ | 1,516 | | $ | (19) | |
股權證券 | 227 | | | (10) | | — | | 45 | | (23) | | — | | — | | 52 | | (18) | | 273 | | (10) | |
非美國主權債務 | 354 | | | — | | (22) | | 2 | | — | | — | | — | | — | | — | | 334 | | 3 | |
抵押交易貸款、MBS和ABS | 1,440 | | | 49 | | — | | 128 | | (221) | | 1 | | (36) | | 256 | | (56) | | 1,561 | | 32 | |
交易賬户總資產 | 3,380 | | | 26 | | (22) | | 416 | | (391) | | 1 | | (53) | | 460 | | (133) | | 3,684 | | 6 | |
衍生工具淨資產(負債)(4) | (3,468) | | | 286 | | — | | 138 | | (261) | | — | | 147 | | (108) | | 60 | | (3,206) | | 272 | |
AFS債務證券: | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非機構住宅按揭證券 | 378 | | | (16) | | (97) | | — | | — | | — | | (17) | | 36 | | — | | 284 | | (16) | |
| | | | | | | | | | | | |
非美國證券 | 18 | | | — | | — | | — | | — | | — | | (5) | | — | | — | | 13 | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
其他應税證券 | 71 | | | — | | (6) | | 8 | | — | | — | | — | | — | | — | | 73 | | — | |
免税證券 | 176 | | | 14 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (92) | | 98 | | 13 | |
AFS債務證券總額 | 643 | | | (2) | | (103) | | 8 | | — | | — | | (22) | | 36 | | (92) | | 468 | | (3) | |
按公允價值列賬的其他債務證券--非機構住宅按揭證券 | 267 | | | (1) | | — | | — | | — | | — | | (6) | | — | | — | | 260 | | (1) | |
貸款和租賃。(5,6) | 717 | | | 70 | | — | | — | | — | | 10 | | (34) | | 30 | | — | | 793 | | 71 | |
| | | | | | | | | | | | |
持有待售貸款。(5,6) | 236 | | | (6) | | (8) | | — | | — | | — | | (17) | | 19 | | (4) | | 220 | | (9) | |
其他資產(6,7) | 1,970 | | | 174 | | 4 | | — | | (1) | | 41 | | (105) | | 7 | | — | | 2,090 | | 163 | |
| | | | | | | | | | | | |
交易賬户負債--公司證券 中國和其他國家 | (16) | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (16) | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
長期債務。(5) | (1,164) | | | 49 | | (13) | | — | | — | | — | | 18 | | (32) | | 114 | | (1,028) | | 50 | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2020年3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
交易賬户資產: | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司證券、交易貸款和其他 | $ | 1,507 | | | $ | (103) | | $ | (1) | | $ | 216 | | $ | (90) | | $ | 8 | | $ | (32) | | $ | 237 | | $ | (102) | | $ | 1,640 | | $ | (108) | |
股權證券 | 239 | | | (26) | | — | | 26 | | (11) | | — | | — | | 25 | | (4) | | 249 | | (27) | |
非美國主權債務 | 482 | | | 2 | | (53) | | 73 | | (48) | | — | | (10) | | 17 | | (213) | | 250 | | 3 | |
抵押交易貸款、MBS和ABS | 1,553 | | | (125) | | (2) | | 362 | | (245) | | — | | (19) | | 233 | | (24) | | 1,733 | | (129) | |
交易賬户總資產 | 3,781 | | | (252) | | (56) | | 677 | | (394) | | 8 | | (61) | | 512 | | (343) | | 3,872 | | (261) | |
衍生工具淨資產(負債)(4) | (2,538) | | | 346 | | — | | 40 | | (148) | | — | | 12 | | (528) | | (93) | | (2,909) | | 279 | |
AFS債務證券: | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非機構住宅按揭證券 | 424 | | | (3) | | (13) | | — | | — | | — | | (12) | | 128 | | — | | 524 | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
非美國證券 | 2 | | | — | | — | | — | | (1) | | — | | — | | — | | — | | 1 | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
其他應税證券 | 65 | | | — | | — | | 3 | | — | | — | | — | | — | | — | | 68 | | — | |
免税證券 | 108 | | | (10) | | 2 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 100 | | — | |
AFS債務證券總額 | 599 | | | (13) | | (11) | | 3 | | (1) | | — | | (12) | | 128 | | — | | 693 | | — | |
按公允價值列賬的其他債務證券--非機構住宅按揭證券 | 299 | | | (49) | | — | | — | | — | | — | | (4) | | 26 | | (3) | | 269 | | (49) | |
貸款和租賃(5,6) | 693 | | | (119) | | — | | — | | — | | — | | (16) | | — | | — | | 558 | | (107) | |
| | | | | | | | | | | | |
持有待售貸款(5,6) | 375 | | | (9) | | (28) | | — | | — | | 691 | | (45) | | 93 | | — | | 1,077 | | (15) | |
其他資產(6,7) | 2,360 | | | (251) | | (30) | | — | | 1 | | 20 | | (142) | | 2 | | — | | 1,960 | | (287) | |
交易賬户負債-股本證券 | (2) | | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (1) | | 1 | |
交易賬户負債--公司證券 中國和其他國家 | (15) | | | 1 | | — | | (6) | | — | | — | | — | | — | | — | | (20) | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
長期債務(5) | (1,149) | | | 127 | | 187 | | 8 | | — | | (13) | | 141 | | (23) | | 1 | | (721) | | 126 | |
(1)資產(負債)。對於資產,增加(減少)到第三級,對於負債,(增加)減少到第三級。
(2)包括在下列損益表項目的收益中列報的收益(虧損):交易賬户資產/負債--主要是做市活動和類似活動;淨衍生資產(負債)--做市和類似活動及其他收入;AFS債務證券--其他收入;按公允價值列賬的其他債務證券--其他收入;貸款和租賃--做市和類似活動及其他收入;持有供出售的貸款--其他收入;其他資產--主要與管理層代表有關的其他收入;長期債務--做市和類似活動。
(3)包括保監處在AFS債務證券上的未實現收益(虧損)、外幣換算調整以及公司信用利差的變化對長期債務的影響。這些金額包括淨未實現收益(虧損)$(136)百萬元及$67截至2021年3月31日和2020年3月31日,仍持有與金融工具相關的100萬份。
(4)衍生工具淨資產(負債)包括#美元的衍生工具資產2.810億美元1.9億美元和衍生品負債6.010億美元4.82021年3月31日和2020年3月31日。
(5)金額為按公允價值選擇入賬的工具。
(6)發行代表貸款來源和證券化或全額貸款銷售後確認的MSR。
(7)結算主要指因確認模擬現金流和時間流逝而導致的MSR資產的公允價值淨變化。
下表列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日與公司3級金融資產和負債這兩個重要類別相關的重大不可觀察投入的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
關於2021年3月31日第3級公允價值計量的量化信息 | |
| | | | |
(百萬美元) | | | 輸入量 |
金融工具 | 公平 價值 | 估值 技術 | 重大不可察覺 輸入量 | 範圍: 輸入量 | 加權平均(1) |
貸款和證券(2) | | | | | |
以住宅房地產資產為抵押的工具 | $ | 1,403 | | 貼現現金流、市場可比性 | 產率 | 0%到 25% | 7 | % |
交易賬户資產-抵押交易貸款、ABS和其他MBS | 433 | | 提前還款速度 | 7%到 35CPR百分比 | 16CPR百分比 |
貸款和租賃 | 426 | | 違約率 | 0%到 3%CDR | 1%CDR |
| | | | |
AFS債務證券-非機構住宅 | 284 | | 價格 | $0至$152 | $96 |
| | | | |
按公允價值列賬的其他債務證券--非機構住宅 | 260 | | 損失嚴重程度 | 14%到 37% | 15 | % |
由商業房地產資產支持的工具 | $ | 481 | | 貼現現金 流動 | 產率 | 0%到 25% | 4 | % |
交易賬户資產-公司證券、交易貸款和其他 | 326 | | 價格 | $0至$101 | $62 |
交易賬户資產-抵押交易貸款、ABS和其他MBS | 61 | | | | |
可供出售債務證券,主要是其他應税證券 | 86 | | | | |
持有待售貸款 | 8 | | | | |
商業貸款、債務證券和其他 | $ | 3,268 | | 貼現現金流、市場可比性 | 產率 | 0%到 25% | 9 | % |
交易賬户資產-公司證券、交易貸款和其他 | 1,190 | | 提前還款速度 | 10%到 20% | 13 | % |
交易賬户資產--非美國主權債務 | 334 | | 違約率 | 3%到 4% | 4 | % |
交易賬户資產-抵押交易貸款、ABS和其他MBS | 1,067 | | 損失嚴重程度 | 35%到 40% | 38 | % |
AFS債務證券-免税證券 | 98 | | 價格 | $0至$170 | $67 |
貸款和租賃 | 367 | | 長期股票波動性 | 50% | 不適用 |
持有待售貸款 | 212 | | | | |
| | | | | |
其他資產,主要是拍賣利率證券 | $ | 936 | | 貼現現金流、市場可比性 | 價格 | $10至$97 | $94 |
| | 貼現率 | 9 | % | 不適用 |
| | | | |
| | | | |
MSR | $ | 1,154 | | 貼現現金 流動 | 加權平均壽命,固定費率(5) | 0至14年份 | 5年份 |
| | 加權平均壽命,變動率(5) | 0至10年份 | 3年份 |
| | 期權調整利差,固定利率 | 7%到 14% | 9 | % |
| | 期權調整利差,浮動利率 | 9%到 15% | 12 | % |
結構性負債 | | | | | |
長期債務 | $ | (1,028) | | 貼現現金流、市場可比性、行業標準衍生品定價(3) | 產率 | 0%到 13% | 11 | % |
| | 股權相關性 | 2%到 99% | 72 | % |
| | 長期股票波動性 | 4%到 64% | 35 | % |
| | 價格 | $0至$120 | $84 |
| | 天然氣遠期價格 | $1/MMBtu設置為$5/MMBtu | $3/MMBtu |
衍生工具淨資產(負債) | | | | | |
信用衍生品 | $ | (39) | | 現金流貼現、隨機回收相關模型 | 產率 | 5% | 不適用 |
| | 信用利差 | 0至191Bps | 65Bps |
| | 預付點 | 16至100支點 | 74支點 |
| | | | |
| | | | |
| | 提前還款速度 | 15%到 100CPR百分比 | 17% |
| | 違約率 | 2%CDR | 不適用 |
| | 信用關聯 | 20%到 22% | 21 | % |
| | 價格 | $0至$122 | $62 |
股票衍生品 | $ | (1,924) | | 行業標準衍生品定價(3) | 股權相關性 | 2%到 99% | 72 | % |
| | 長期股票波動性 | 4%到 64% | 35 | % |
商品衍生品 | $ | (1,278) | | 貼現現金流、行業標準衍生品定價(3) | 天然氣遠期價格 | $1/MMBtu設置為$5/MMBtu | $3/MMBtu |
| | 相關性 | 39%到 79% | 69 | % |
| | 波動率 | 24%到 47% | 32 | % |
利率衍生品 | $ | 35 | | 行業標準衍生品定價(4) | 相關性(IR/IR) | 15%到 90% | 44 | % |
| | 相關性(FX/IR) | 0%到 46% | 4 | % |
| | 長期通貨膨脹率 | (3)%至36% | 7 | % |
| | 長期通脹波動性 | 0%到 1% | 1 | % |
| | 利率波動性 | 0%到 2% | 1 | % |
| | | | |
衍生工具淨資產(負債)總額 | $ | (3,206) | | | | | |
(1)就貸款及證券、結構性負債及衍生資產(負債)淨值而言,加權平均數乃根據工具之絕對公平值計算。
(2)類別根據與財務報表分類不同的產品類型進行彙總。以下是第80頁表格中行項目的對賬:交易賬户資產-公司證券、交易貸款和其他美元1.5億美元,交易賬户資產-非美國主權債務為$334百萬美元,交易賬户資產-抵押交易貸款、MBS和ABS$1.610億美元,AFS債務證券468百萬美元,其他按公允價值列賬的債務證券--非機構住宅260百萬美元,包括MSR在內的其他資產為2.1億美元,貸款和租賃793百萬美元,LHFS為$220百萬美元。
(3)包括蒙特卡羅模擬和布萊克-斯科爾斯等模型。
(4)包括蒙特卡洛模擬、布萊克-斯科爾斯和其他方法等模型,這些方法模擬了利率、通脹和匯率的聯合動態。
(5)加權平均壽命是市場利率、提前還款利率和其他模型和現金流假設變化的產物。
CPR=恆定預付率
CDR=恆定違約率
MMBtu=百萬英熱單位
IR=利率
外匯=外匯
不適用=不適用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
2020年12月31日有關第3級公允價值計量的量化信息 |
| | | | |
(百萬美元) | | | 輸入量 |
金融工具 | 公平 價值 | 估值 技術 | 重大不可察覺 輸入量 | 範圍: 輸入量 | 加權平均(1) |
貸款和證券(2) | | | | | |
以住宅房地產資產為抵押的工具 | $ | 1,543 | | 貼現現金 流量、市場可比性 | 產率 | (3)%至25% | 6 | % |
交易賬户資產-抵押交易貸款、ABS和其他MBS | 467 | | 提前還款速度 | 1%到 56CPR百分比 | 20CPR百分比 |
貸款和租賃 | 431 | | 違約率 | 0%到 3%CDR | 1%CDR |
AFS債務證券-非機構住宅 | 378 | | 價格 | $0至$168 | $110 |
按公允價值列賬的其他債務證券--非機構住宅 | 267 | | 損失嚴重程度 | 0%到 47% | 18 | % |
由商業房地產資產支持的工具 | $ | 407 | | 貼現現金 流動 | 產率 | 0%到 25% | 4 | % |
交易賬户資產-公司證券、交易貸款和其他 | 262 | | 價格 | $0至$100 | $52 |
交易賬户資產-抵押交易貸款、ABS和其他MBS | 43 | | | | |
可供出售債務證券,主要是其他應税證券 | 89 | | | | |
持有待售貸款 | 13 | | | | |
商業貸款、債務證券和其他 | $ | 3,066 | | 貼現現金流、市場可比性 | 產率 | 0%到 26% | 9 | % |
交易賬户資產-公司證券、交易貸款和其他 | 1,097 | | 提前還款速度 | 10%到 20% | 14 | % |
交易賬户資產--非美國主權債務 | 354 | | 違約率 | 3%到 4% | 4 | % |
交易賬户資產-抵押交易貸款、ABS和其他MBS | 930 | | 損失嚴重程度 | 35%到 40% | 38 | % |
AFS債務證券-免税證券 | 176 | | 價格 | $0至$142 | $66 |
貸款和租賃 | 286 | | 長期股票波動性 | 77% | 不適用 |
持有待售貸款 | 223 | | | | |
其他資產,主要是拍賣利率證券 | $ | 937 | | 貼現現金流、市場可比性 | 價格 | $10至$97 | $91 |
| | 貼現率 | 8% | 不適用 |
| | | | |
MSR | $ | 1,033 | | 貼現現金 流動 | 加權平均壽命,固定費率(5) | 0至13年份 | 4年份 |
| | 加權平均壽命,變動率(5) | 0至10年份 | 3年份 |
| | 期權調整利差,固定利率 | 7%到 14% | 9 | % |
| | 期權調整利差,浮動利率 | 9%到 15% | 12 | % |
結構性負債 | | | | | |
長期債務 | $ | (1,164) | | 貼現現金流、市場可比性、行業標準衍生品定價(3) | 產率 | 0%到 11% | 9 | % |
| | 股權相關性 | 2%到 100% | 64 | % |
| | 長期股票波動性 | 7%到 64% | 32 | % |
| | 價格 | $0至$124 | $86 |
| | 天然氣遠期價格 | $1/MMBtu設置為$4/MMBtu | $3/MMBtu |
衍生工具淨資產(負債) | | | | | |
信用衍生品 | $ | (112) | | 現金流貼現、隨機回收相關模型 | 產率 | 5% | 不適用 |
| | 預付點 | 0至100支點 | 75支點 |
| | | | |
| | 提前還款速度 | 15%到 100CPR百分比 | 22CPR百分比 |
| | 違約率 | 2%CDR | 不適用 |
| | 信用關聯 | 21%到 64% | 57 | % |
| | 價格 | $0至$122 | $69 |
股票衍生品 | $ | (1,904) | | 行業標準衍生品定價(3) | 股權相關性 | 2%到 100% | 64 | % |
| | 長期股票波動性 | 7%到 64% | 32 | % |
商品衍生品 | $ | (1,426) | | 貼現現金流、行業標準衍生品定價(3) | 天然氣遠期價格 | $1/MMBtu設置為$4/MMBtu | $3/MMBtu |
| | 相關性 | 39%到 85% | 73 | % |
| | 波動率 | 23%到 70% | 39 | % |
利率衍生品 | $ | (26) | | 行業標準衍生品定價 (4) | 相關性(IR/IR) | 15%到 96% | 34 | % |
| | 相關性(FX/IR) | 0%到 46% | 3 | % |
| | 長期通貨膨脹率 | G(7)%至84% | 14 | % |
| | 長期通脹波動性 | 0%到 1% | 1 | % |
| | 利率波動性 | 0%到 2% | 1 | % |
衍生工具淨資產(負債)總額 | $ | (3,468) | | | | | |
(1)就貸款及證券、結構性負債及衍生資產(負債)淨值而言,加權平均數乃根據工具之絕對公平值計算。
(2)類別根據與財務報表分類不同的產品類型進行彙總。以下是第81頁表格中行項目的對賬:交易賬户資產-公司證券、交易貸款和其他美元1.4億美元,交易賬户資產-非美國主權債務為$354百萬美元,交易賬户資產-抵押交易貸款、MBS和ABS$1.410億美元,AFS債務證券643百萬美元,其他按公允價值列賬的債務證券--非機構住宅267百萬美元,包括MSR在內的其他資產為2.0億美元,貸款和租賃717百萬美元,LHFS為$236百萬美元。
(3)包括蒙特卡羅模擬和布萊克-斯科爾斯等模型。
(4)包括蒙特卡洛模擬、布萊克-斯科爾斯和其他方法等模型,這些方法模擬了利率、通脹和匯率的聯合動態。
(5)加權平均壽命是市場利率、提前還款利率和其他模型和現金流假設變化的產物。
CPR=恆定預付率
CDR=恆定違約率
MMBtu=百萬英熱單位
IR=利率
外匯=外匯
不適用=不適用
不可觀測輸入對公允價值計量的不確定度
有關工具類型、估值方法以及第3級測量中使用的不可觀察輸入值變化的影響的信息,請參閲 附註20-公允價值計量公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
非經常性公允價值
本公司持有的某些資產僅在某些情況下(如資產減值)才按公允價值計量,這些計量在本文中稱為非經常性計量。以下金額代表截至報告日仍持有的資產,並於截至2021年和2020年3月31日止三個月內記錄了非經常性公允價值調整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
按公允價值非經常性基礎計量的資產 |
| |
| |
| 2021年3月31日 | | 截至2021年3月31日的三個月 | | | |
(百萬美元) | 2級 | | 3級 | | 得(損)利 | | | | | |
資產 | | | | | | | | | | |
持有待售貸款 | $ | 2,116 | | | $ | 66 | | | $ | 5 | | | | | | |
貸款和租賃(1) | — | | | 85 | | | (14) | | | | | | |
止贖財產(2, 3) | — | | | 3 | | | (1) | | | | | | |
其他資產 | 49 | | | 2,155 | | | (403) | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2020年3月31日 | | 截至2020年3月31日的三個月 | | | |
| | | | | | | | | | |
資產 | | | | | | | | | | |
持有待售貸款 | $ | 1,017 | | | $ | 628 | | | $ | (78) | | | | | | |
貸款和租賃(1) | — | | | 117 | | | (27) | | | | | | |
止贖財產(2, 3) | — | | | 15 | | | (6) | | | | | | |
其他資產 | 27 | | | 24 | | | (2) | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
(1)包括$3百萬美元和美元12截至2021年和2020年3月31日的三個月內,被減記為抵押品價值為零的貸款損失達百萬美元。
(2)金額包括在綜合資產負債表上的其他資產中,代表在最初分類為止贖財產後減記的止贖財產的賬面價值。喪失抵押品贖回權財產的損失包括在將貸款轉移到喪失抵押品贖回權財產後的頭90天內記錄的損失。
(3)不包括$87百萬美元和美元2242021年和2020年3月31日,某些政府擔保貸款(主要是FHA擔保貸款)被取消抵押品贖回權後收購了數百萬處房產。
下表列出了有關公司2021年3月31日和2020年12月31日非經常性第3級公允價值計量中使用的重大不可觀察輸入數據的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
關於非經常性3級公允價值計量的量化信息 |
| | | | | |
| | | 輸入量 |
金融工具 | 公允價值 | 估值 技術 | 重大不可察覺 輸入量 | 範圍: 輸入量 | 加權 平均值(1) |
(百萬美元) | 截至2021年3月31日的三個月 |
持有待售貸款 | $ | 66 | | 貼現現金流 | 價格 | $73至$99 | $84 |
貸款和租賃(2) | 85 | | 市場可比性 | 奧利奧折扣 | 13%到 59% | 24 | % |
| | | 銷售成本 | 8%到 26% | 9 | % |
其他資產(3) | 1,955 | | 貼現現金流 | 貼現率 | 7 | % | 不適用 |
| 194 | | 市場可比性 | 估計估價價值 | 不適用 | 不適用 |
| 截至2020年12月31日的年度 |
持有待售貸款 | $ | 792 | | 貼現現金流 | 價格 | $8至$99 | $95 |
貸款和租賃(2) | 301 | | 市場可比性 | 奧利奧折扣 | 13%到 59% | 24 | % |
| | | 銷售成本 | 8%到 26% | 9 | % |
其他資產(4) | 576 | | 貼現現金流 | 收入流失 | 2%到 19% | 7 | % |
| | | 貼現率 | 11%到 14% | 12 | % |
(1)加權平均數是根據貸款的公允價值計算的。
(2)代表貸款已減記為相關抵押品的公允價值的住宅抵押貸款。
(3)代表與公司房地產合理化相關的某些受損可再生能源投資和受損資產的公允價值。
(4)代表與公司商業服務合資企業解散時收到的商業合同相關的無形資產的公允價值。
不適用=不適用
附註15 公允價值期權
本公司選擇按公允價值選擇權將若干金融工具入賬。有關選擇公允價值期權的主要金融工具的更多信息,請參見 注21 -公允價值期權公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。 下表提供有關公允價值賬面值及
2021年3月31日和2020年12月31日,根據公允價值選擇權核算的資產和負債的未償還合同本金,以及有關根據公允價值選擇權核算的資產和負債公允價值變化的信息已納入截至2021年和2020年3月31日三個月的綜合收益表中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公允價值期權選擇 |
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| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(百萬美元) | 公允價值 搬運: --金額 | | 未償合同本金 | | 公允價值賬面金額減去未付本金 | | 公允價值 攜帶 量 | | 未償合同本金 | | 公平值賬面值 減去未付本金 |
根據轉售協議出售的聯邦基金和借入或購買的證券 | $ | 153,387 | | | $ | 153,358 | | | $ | 29 | | | $ | 108,856 | | | $ | 108,811 | | | $ | 45 | |
報告為交易賬户資產的貸款(1) | 8,213 | | | 16,630 | | | (8,417) | | | 7,967 | | | 17,372 | | | (9,405) | |
貿易庫存--其他 | 21,710 | | | 不適用 | | 不適用 | | 22,790 | | | 不適用 | | 不適用 |
消費和商業貸款 | 7,003 | | | 7,059 | | | (56) | | | 6,681 | | | 6,778 | | | (97) | |
持有待售貸款(1) | 1,680 | | | 2,571 | | | (891) | | | 1,585 | | | 2,521 | | | (936) | |
| | | | | | | | | | | |
其他資產 | 172 | | | 不適用 | | 不適用 | | 200 | | | 不適用 | | 不適用 |
長期存款 | 504 | | | 488 | | | 16 | | | 481 | | | 448 | | | 33 | |
根據回購協議購買的聯邦基金和借出或出售的證券 | 154,865 | | | 154,873 | | | (8) | | | 135,391 | | | 135,390 | | | 1 | |
短期借款 | 4,503 | | | 4,286 | | | 217 | | | 5,874 | | | 5,178 | | | 696 | |
資金不足的貸款承諾 | 91 | | | 不適用 | | 不適用 | | 99 | | | 不適用 | | 不適用 |
| | | | | | | | | | | |
長期債務 | 30,514 | | | 31,683 | | | (1,169) | | | 32,200 | | | 33,470 | | | (1,270) | |
(1)報告為交易賬户資產和LHFS的貸款中,很大一部分是以面值大幅折價購買的不良貸款,其餘是公允價值接近未償還合同本金的貸款。
不適用=不適用
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與公允價值期權下計入的資產和負債相關的收益(損失) |
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2021 | | 2020 |
(百萬美元) | 做市及類似活動 | | 其他 收入 | | 總 | | 做市及類似活動 | | 其他 收入 | | 總 |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
報告為交易賬户資產的貸款 | $ | 112 | | | $ | — | | | $ | 112 | | | $ | (387) | | | $ | — | | | $ | (387) | |
貿易庫存--其他(1) | (730) | | | — | | | (730) | | | (2,793) | | | — | | | (2,793) | |
消費和商業貸款 | 71 | | | 19 | | | 90 | | | (83) | | | (358) | | | (441) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
短期借款 | 413 | | | — | | | 413 | | | 517 | | | — | | | 517 | |
資金不足的貸款承諾 | — | | | 5 | | | 5 | | | — | | | (116) | | | (116) | |
| | | | | | | | | | | |
長期債務(2) | 386 | | | (16) | | | 370 | | | 916 | | | (16) | | | 900 | |
其他(3) | 12 | | | 10 | | | 22 | | | 13 | | | (51) | | | (38) | |
總 | $ | 264 | | | $ | 18 | | | $ | 282 | | | $ | (1,817) | | | $ | (541) | | | $ | (2,358) | |
| | | | | | | | | | | |
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(1)他説,做市和類似活動的收益(損失)主要被對衝這些資產的交易負債的(損失)收益所抵消。
(2) 做市和類似活動的淨收益與結構性負債中的嵌入衍生品有關,通常被對衝這些負債的衍生品和證券的損失所抵消。有關公司自身信用利差變化的累積影響和累積OCI中確認的金額,請參閲 附註12--累計其他全面收益(虧損)。有關該公司自身信用利差如何確定的更多信息,請參見附註20-公允價值計量本公司2020年年報綜合財務報表的10-K表格.
(3) 包括出售的聯邦基金和根據轉售協議借入或購買的證券的收益(損失)、LHFS、長期存款和購買的聯邦基金以及根據回購協議借出或出售的證券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
與按公允價值選擇計入的資產和負債的特定借款人信用風險有關的收益(損失) |
| | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
報告為交易賬户資產的貸款 | | | | | $ | 66 | | | $ | (389) | | | |
消費和商業貸款 | | | | | 13 | | | (349) | | | |
持有待售貸款 | | | | | (6) | | | (74) | | | |
資金不足的貸款承諾 | | | | | 5 | | | (116) | | | |
| | | | | | | | | |
附註16:金融工具的公允價值
下列披露包括非按公允價值列賬或只有部分期末結餘在綜合資產負債表按公允價值列賬的金融工具。若干貸款、存款、長期債務、無資金來源的貸款承諾及其他金融工具均按公允價值選擇入賬。有關詳細信息,請參閲注21-公允價值選項本公司2020年年報的綜合財務報表採用10-k表格。
金融工具的公允價值
下表列出了2021年3月31日和2020年12月31日僅部分期末餘額按公允價值列賬的某些金融工具的公允價值等級的公允價值和公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
金融工具的公允價值 |
| | | |
| | | 公允價值 |
| 賬面價值 | | 2級 | | 3級 | | 總 |
(百萬美元) | 2021年3月31日 |
金融資產 | | | | | | | |
貸款 | $ | 865,652 | | | $ | 48,960 | | | $ | 862,801 | | | $ | 911,761 | |
持有待售貸款 | 7,895 | | | 7,173 | | | 722 | | | 7,895 | |
金融負債 | | | | | | | |
存款(1) | 1,884,938 | | | 1,884,934 | | | — | | | 1,884,934 | |
長期債務 | 251,211 | | | 258,936 | | | 1,028 | | | 259,964 | |
商業無資金來源的貸款承諾(2) | 1,920 | | | 91 | | | 5,234 | | | 5,325 | |
| | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
金融資產 | | | | | | | |
貸款 | $ | 887,289 | | | $ | 49,372 | | | $ | 877,682 | | | $ | 927,054 | |
持有待售貸款 | 9,243 | | | 7,864 | | | 1,379 | | | 9,243 | |
金融負債 | | | | | | | |
存款(1) | 1,795,480 | | | 1,795,545 | | | — | | | 1,795,545 | |
長期債務 | 262,934 | | | 271,315 | | | 1,164 | | | 272,479 | |
商業無資金來源的貸款承諾(2) | 1,977 | | | 99 | | | 5,159 | | | 5,258 | |
(1) 包括活期存款美元914.310億美元799.010億美元不是規定到期日為2021年3月31日和2020年12月31日。
(2)此外,商業無資金來源貸款承諾的賬面價值計入綜合資產負債表的應計費用和其他負債。該公司並不估計消費者無資金來源的貸款承諾的公平價值,因為在許多情況下,該公司可以通過通知借款人來減少或取消這些承諾。有關承諾的更多信息,請參閲附註10--承付款和或有事項.
附註17 業務細分信息
該公司通過以下方式報告其經營結果四業務細分:個人銀行業務, 全球財富與投資管理, 全球銀行業和全球市場,其餘操作記錄在所有其他.更多信息請參閲 注23-業務分類信息公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。 下表列出了淨利潤(損失)及其組成部分(含淨利息
業務部門的FTE收入, 所有其他和總公司)截至2021年和2020年3月31日的三個月,各業務分部於2021年和2020年3月31日的總資產,以及 所有其他, 包括和解 四業務部門按FTE計算的總收入(扣除利息費用)、合併利潤表的淨利潤和合並資產負債表的總資產。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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業務部門和所有其他業務部門的業績 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至3月31日的三個月 | | | 道達爾公司 (1) | | 個人銀行業務 | | 全球財富與投資管理 | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
淨利息收入 | | | | | $ | 10,308 | | | $ | 12,274 | | | | | $ | 5,920 | | | $ | 6,862 | | | $ | 1,331 | | | $ | 1,571 | | | |
非利息收入 | | | | | 12,624 | | | 10,637 | | | | | 2,149 | | | 2,267 | | | 3,640 | | | 3,365 | | | |
扣除利息支出後的總收入 | | | | | 22,932 | | | 22,911 | | | | | 8,069 | | | 9,129 | | | 4,971 | | | 4,936 | | | |
信貸損失準備金 | | | | | (1,860) | | | 4,761 | | | | | (617) | | | 2,258 | | | (65) | | | 189 | | | |
非利息支出 | | | | | 15,515 | | | 13,475 | | | | | 5,131 | | | 4,496 | | | 3,869 | | | 3,606 | | | |
所得税前收入 | | | | | 9,277 | | | 4,675 | | | | | 3,555 | | | 2,375 | | | 1,167 | | | 1,141 | | | |
所得税費用 | | | | | 1,227 | | | 665 | | | | | 871 | | | 582 | | | 286 | | | 280 | | | |
淨收入 | | | | | $ | 8,050 | | | $ | 4,010 | | | | | $ | 2,684 | | | $ | 1,793 | | | $ | 881 | | | $ | 861 | | | |
期末總資產 | | | | | $ | 2,969,992 | | | $ | 2,619,954 | | | | | $ | 1,047,413 | | | $ | 837,522 | | | $ | 378,655 | | | $ | 323,867 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 全球銀行業 | | 全球市場 | | 所有其他 | | |
| | | | | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
淨利息收入 | | | | | $ | 1,980 | | | $ | 2,612 | | | | | $ | 990 | | | $ | 1,153 | | | $ | 87 | | | $ | 76 | | | |
非利息收入 | | | | | 2,653 | | | 1,988 | | | | | 5,208 | | | 4,073 | | | (1,026) | | | (1,056) | | | |
扣除利息支出後的總收入 | | | | | 4,633 | | | 4,600 | | | | | 6,198 | | | 5,226 | | | (939) | | | (980) | | | |
信貸損失準備金 | | | | | (1,126) | | | 2,093 | | | | | (5) | | | 107 | | | (47) | | | 114 | | | |
非利息支出 | | | | | 2,781 | | | 2,318 | | | | | 3,427 | | | 2,815 | | | 307 | | | 240 | | | |
所得税前收入 | | | | | 2,978 | | | 189 | | | | | 2,776 | | | 2,304 | | | (1,199) | | | (1,334) | | | |
所得税費用 | | | | | 804 | | | 51 | | | | | 722 | | | 599 | | | (1,456) | | | (847) | | | |
淨收入 | | | | | $ | 2,174 | | | $ | 138 | | | | | $ | 2,054 | | | $ | 1,705 | | | $ | 257 | | | $ | (487) | | | |
期末總資產 | | | | | $ | 594,235 | | | $ | 562,529 | | | | | $ | 745,681 | | | $ | 654,939 | | | $ | 204,008 | | | $ | 241,097 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)沒有實質性的部門間收入。
下表列出了截至2021年和2020年3月31日止三個月各業務分部的非利息收入和相關組成部分, 所有其他和道達爾公司。有關詳細信息,請參閲附註2—淨利息收入及非利息收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
按業務部門和所有其他業務分類的非利息收入 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 道達爾公司 | | 個人銀行業務 | | 全球財富和 投資管理 |
| 截至3月31日的三個月 | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
費用及佣金: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
信用卡收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
換乘費用 | $ | 1,067 | | | $ | 792 | | | | | $ | 835 | | | $ | 644 | | | | | $ | 10 | | | $ | 8 | | | |
其他信用卡收入 | 368 | | | 480 | | | | | 354 | | | 466 | | | | | 9 | | | 9 | | | |
信用卡總收入 | 1,435 | | | 1,272 | | | | | 1,189 | | | 1,110 | | | | | 19 | | | 17 | | | |
服務費 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
存款相關費用 | 1,495 | | | 1,627 | | | | | 831 | | | 995 | | | | | 18 | | | 17 | | | |
與貸款有關的費用 | 297 | | | 276 | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
總服務費 | 1,792 | | | 1,903 | | | | | 831 | | | 995 | | | | | 18 | | | 17 | | | |
投資和經紀服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資產管理費 | 3,002 | | | 2,682 | | | | | 41 | | | 38 | | | | | 2,961 | | | 2,652 | | | |
經紀費 | 1,061 | | | 1,076 | | | | | 36 | | | 32 | | | | | 430 | | | 470 | | | |
總投資和經紀服務 | 4,063 | | | 3,758 | | | | | 77 | | | 70 | | | | | 3,391 | | | 3,122 | | | |
投資銀行手續費 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
承保收入 | 1,546 | | | 848 | | | | | — | | | — | | | | | 135 | | | 115 | | | |
辛迪加費用 | 300 | | | 271 | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
金融諮詢服務 | 400 | | | 269 | | | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | |
投資銀行手續費總額 | 2,246 | | | 1,388 | | | | | — | | | — | | | | | 135 | | | 115 | | | |
費用及佣金總額 | 9,536 | | | 8,321 | | | | | 2,097 | | | 2,175 | | | | | 3,563 | | | 3,271 | | | |
做市及類似活動 | 3,529 | | | 2,807 | | | | | — | | | 1 | | | | | 11 | | | 21 | | | |
其他收入(虧損) | (441) | | | (491) | | | | | 52 | | | 91 | | | | | 66 | | | 73 | | | |
非利息收入總額 | $ | 12,624 | | | $ | 10,637 | | | | | $ | 2,149 | | | $ | 2,267 | | | | | $ | 3,640 | | | $ | 3,365 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全球銀行業 | | 全球市場 | | 所有其他(1) |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | | | 2021 | | 2020 | | |
費用及佣金: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
信用卡收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
換乘費用 | $ | 146 | | | $ | 119 | | | | | $ | 76 | | | $ | 21 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | |
其他信用卡收入 | 4 | | | 4 | | | | | — | | | — | | | | | 1 | | | 1 | | | |
信用卡總收入 | 150 | | | 123 | | | | | 76 | | | 21 | | | | | 1 | | | 1 | | | |
服務費 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
存款相關費用 | 602 | | | 572 | | | | | 42 | | | 35 | | | | | 2 | | | 8 | | | |
與貸款有關的費用 | 245 | | | 224 | | | | | 52 | | | 52 | | | | | — | | | — | | | |
總服務費 | 847 | | | 796 | | | | | 94 | | | 87 | | | | | 2 | | | 8 | | | |
投資和經紀服務 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資產管理費 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | | | — | | | (8) | | | |
經紀費 | 41 | | | 7 | | | | | 560 | | | 567 | | | | | (6) | | | — | | | |
總投資和經紀服務 | 41 | | | 7 | | | | | 560 | | | 567 | | | | | (6) | | | (8) | | | |
投資銀行手續費 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
承保收入 | 654 | | | 368 | | | | | 799 | | | 455 | | | | | (42) | | | (90) | | | |
辛迪加費用 | 161 | | | 146 | | | | | 139 | | | 125 | | | | | — | | | — | | | |
金融諮詢服務 | 357 | | | 247 | | | | | 43 | | | 22 | | | | | — | | | — | | | |
投資銀行手續費總額 | 1,172 | | | 761 | | | | | 981 | | | 602 | | | | | (42) | | | (90) | | | |
費用及佣金總額 | 2,210 | | | 1,687 | | | | | 1,711 | | | 1,277 | | | | | (45) | | | (89) | | | |
做市及類似活動 | 31 | | | 87 | | | | | 3,470 | | | 2,973 | | | | | 17 | | | (275) | | | |
其他收入(虧損) | 412 | | | 214 | | | | | 27 | | | (177) | | | | | (998) | | | (692) | | | |
非利息收入總額 | $ | 2,653 | | | $ | 1,988 | | | | | $ | 5,208 | | | $ | 4,073 | | | | | $ | (1,026) | | | $ | (1,056) | | | |
(1)所有其他包括公司間交易的抵銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
業務細分調整 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三個月 | | | | | |
(百萬美元) | | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | | |
各部門扣除利息支出後的總收入 | | | | | $ | 23,871 | | | $ | 23,891 | | | | | | | | |
調整(1): | | | | | | | | | | | | | | |
資產和負債管理活動 | | | | | 109 | | | (85) | | | | | | | | |
清算業務、淘汰和其他 | | | | | (1,048) | | | (895) | | | | | | | | |
FTE基數調整 | | | | | (111) | | | (144) | | | | | | | | |
綜合收入,扣除利息支出 | | | | | $ | 22,821 | | | $ | 22,767 | | | | | | | | |
分部淨收入合計 | | | | | 7,793 | | | 4,497 | | | | | | | | |
調整,税淨額(1): | | | | | | | | | | | | | | |
資產和負債管理活動 | | | | | 83 | | | (77) | | | | | | | | |
清算業務、淘汰和其他 | | | | | 174 | | | (410) | | | | | | | | |
合併淨收入 | | | | | $ | 8,050 | | | $ | 4,010 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3月31 | | | | | |
| | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | | |
分部總資產 | | | | | $ | 2,765,984 | | | $ | 2,378,857 | | | | | | | | |
調整(1): | | | | | | | | | | | | | | |
資產和負債管理活動,包括證券組合 | | | | | 1,226,930 | | | 840,187 | | | | | | | | |
取消分部資產分配以匹配負債 | | | | | (1,086,268) | | | (665,802) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | 63,346 | | | 66,712 | | | | | | | | |
合併總資產 | | | | | $ | 2,969,992 | | | $ | 2,619,954 | | | | | | | | |
(1)調整包括未具體分配給個別業務部門的合併收入、費用和資產金額。
詞彙表
Alt-A抵押貸款– 一種美國抵押貸款,被認為比A級債券或“優質”的風險更高,而比風險最高的類別“次級”的風險更低。通常,Alt-A抵押貸款的特點是借款人的文件不完整,信用評分較低,LTV較高。
資產管理規模(AUM)-在投資諮詢和/或酌情決定權下的資產總市值GWIM它根據資產市值的一定比例產生資產管理費。資產管理反映了通常為機構、高淨值和零售客户管理的資產,並通過包括共同基金、其他混合工具和單獨賬户在內的各種投資產品進行分銷。
銀行賬簿-公司的所有表內和表外金融工具,但為交易目的持有的頭寸除外。
經紀業務和其他資產 -在經紀賬户中持有或保管的非可自由支配的客户資產。
承諾信用風險敞口 -貸款的任何有資金的部分加上貸款的未有資金的部分,貸款人在法律上有義務在規定的期限內根據規定的條件墊付資金。
信用衍生品-合同協議,為一項或多項涉及的義務提供針對特定信貸事件的保護。
信用估值調整(CVA)-需要進行投資組合調整,以適當反映交易對手的信用風險敞口,作為衍生工具公允價值的一部分。
借方估值調整(DVA) -所需的投資組合調整,以適當地反映公司自身的信用風險敞口,作為衍生工具和/或結構性債務公允價值的一部分。
融資估值調整(FVA) -投資組合調整,要求包括無抵押衍生品和衍生品的融資成本,在這些衍生品和衍生品公司不被允許使用其收到的抵押品的情況下。
利率鎖定承諾(IRLC) -與貸款申請人的承諾,其中貸款條件在一段指定的時間內得到擔保,但須經信貸批准。
信用證 -代表客户向第三方簽發的單據,承諾在提交指定單據時向第三方付款。信用證實際上是用開證人的信用證代替客户的信用證。
貸款價值比(LTV) -一種常用的信用質量指標。LTV的計算方法是貸款的未償還賬面價值除以擔保貸款的物業的估計價值。
應收保證金 –由某些經紀賬户中符合條件的證券擔保的信貸的擴展。
配對圖書-回購和轉售協議或整體資產和負債狀況在規模和/或期限上相似的證券借入和借出交易。一般而言,訂立這些合約是為了配合本公司賺取利差的客户。
抵押服務權(MSR) -在標的貸款被出售或證券化時償還抵押貸款的權利。服務包括從借款人收取本金、利息和代管付款,並對本金和利息付款進行會計處理和向投資者匯款。
不良貸款和租賃 -包括被置於非應計項目狀態的貸款和租賃,包括其合同條款已進行重組的非應計項目貸款,其方式是向遇到財務困難的借款人授予特許權。
快速糾正措施(PCA) -由美國銀行業監管機構建立的框架,要求銀行保持一定水平的監管資本比率,包括五類資本:“資本充足”、“資本充足”、“資本不足”、“嚴重資本不足”和“嚴重資本不足”。未能達到某些資本水平的受保存款機構的活動受到越來越嚴格的限制,包括它們進行資本分配、支付管理層薪酬、增加資產和採取其他行動的能力。
次級貸款-雖然沒有對次級貸款(包括次級抵押貸款)的標準行業定義,但該公司將次級貸款定義為為風險較高的借款人提供的特定產品。
問題債務重組(TDR) -合同條款進行了調整,向遇到財務困難的借款人提供特許權的貸款。某些具有約束力的重組要約已被延長的消費貸款也被歸類為TDR。
風險價值(VaR) -VaR是一種模型,它模擬一系列假設情景下投資組合的價值,以產生潛在收益和損失的分佈。VaR代表投資組合在基於歷史數據的給定置信度水平下預期經歷的損失。VaR模型是估計我們交易組合的潛在收益和損失範圍的有效工具。
關鍵指標
活躍的數字銀行用户– 期末有活動的移動和/或在線用户。
活躍的手機銀行用户- 期末有活動的移動用户。
賬面價值- 期末普通股股東權益除以期末已發行普通股。
存款利差– 年化淨利息收入除以平均存款。
效率比-非利息支出除以總收入,扣除利息支出。
總利息收益率-有效年利率除以平均貸款。
淨利息收益率 -淨利息收入除以平均總生息資產。
營業利潤率-所得税前收入除以總收入,扣除利息支出。
風險調整後的Margin-總收入、扣除利息支出和淨信貸損失除以平均貸款之間的差額。
平均分配資本回報率– 調整後的淨收入除以分配資本。
平均資產回報率-淨收入除以總平均資產。
普通股股東平均權益回報率 - 適用於普通股股東的淨利潤除以普通股股東的平均權益。
平均股東權益回報率 - 淨利潤除以平均股東權益。
縮略語
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ABS | 資產支持證券 |
AFS | 可供出售 |
| |
ALM | 資產和負債管理 |
陣列 | 替代參考利率 |
AUM | 管理的資產 |
| |
| |
芭娜 | 美國銀行,全國協會 |
六六六 | 銀行控股公司 |
| |
美國銀行 | 美國銀行證券公司 |
Bofase | 美國銀行證券歐洲公司 |
Bps | 基點 |
| |
| |
CCAR | 全面的資本分析和審查 |
CDO | 債務抵押債券 |
| |
CECL | 當前預期信貸損失 |
CET1 | 普通股權益1級 |
| |
CFTC | 商品期貨交易委員會 |
| |
| |
CLTV | 綜合貸款價值比 |
| |
CVA | 信用估值調整 |
| |
DVA | 借方估值調整 |
| |
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易辦事 | 普通股每股收益 |
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ESG | 環境、社會和治理 |
FHA | 聯邦住房管理局 |
| |
FHLB | 聯邦住房貸款銀行 |
FHLMC | 房地美 |
FICC | 固定收益、貨幣和大宗商品 |
菲科 | 公平艾薩克公司(信用評分) |
| |
FNMA | 聯邦抵押協會 |
FTE | 全額應税-等值 |
FVA | 融資估值調整 |
公認會計原則 | 美國普遍接受的會計原則 |
| |
GLS | 全球流動性來源 |
GNMA | 政府全國抵押貸款協會 |
GSE | 公辦企業 |
G-SIB | 具有全球系統重要性的銀行 |
GWIM | 全球財富與投資管理 |
| |
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HELOC | 房屋淨值信用額度 |
HQLA | 優質流動資產 |
HTM | 持有至到期 |
銀行同業拆借利率 | 銀行同業拆息 |
| |
IRLC | 利率鎖定承諾 |
| |
ISDA | 國際掉期和衍生品協會。 |
LCR | 流動性覆蓋率 |
| |
LHFS | 持有待售貸款 |
倫敦銀行同業拆借利率 | 倫敦銀行間同業拆借利率 |
LTV | 貸款價值比 |
| |
MBS | 抵押貸款支持證券 |
MD&A | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
| |
MLGWM | 美林全球財富管理 |
MLI | 美林國際 |
MLPCC | 美林專業結算公司 |
MLPF&S | 美林,皮爾斯,芬納和史密斯公司 |
| |
MSA | 大都市區統計區 |
MSR | 按揭償還權 |
| |
| |
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OCI | 其他綜合收益 |
奧利奧 | 擁有的其他房地產 |
| |
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主成分分析 | 立即採取糾正措施 |
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PPP | 工資保障計劃 |
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RWA | 風險加權資產 |
| |
SBA | 小企業管理局 |
SBLC | 備用信用證 |
| |
SCB | 壓力資本緩衝 |
| |
美國證券交易委員會 | 美國證券交易委員會 |
單反 | 補充槓桿率 |
| |
| |
TDR | 問題債務重組 |
TLAC | 總吸收損耗能力 |
| |
| |
變量 | 風險價值 |
VIE | 可變利息實體 |
第二部分:其他信息
美國銀行及其子公司
項目1.法律訴訟
見中的訴訟和監管事項附註10--承付款和或有事項綜合財務報表,通過引用併入本項目1,用於訴訟和監管披露,補充在附註12--承付款和或有事項公司2020年年度報告的合併財務報表10-k表格。
第1A項。風險因素
第1部分第1A項規定的風險因素沒有重大變化。公司2020年年度報告10-k表格的風險因素。
項目2. 股權證券的未登記銷售和收益的使用
下表列出了截至2021年3月31日三個月的股票回購活動。公司向股東分配現金的主要資金來源是從其銀行子公司收到的股息。每家銀行子公司均須遵守與股息支付相關的各種監管政策和要求,包括將資本維持在監管最低標準之上的要求。公司所有已發行優先股在股息支付方面都優先於公司普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
(百萬美元,每股信息除外;股票以千股為單位) | 回購的普通股總數(1,2) | | 加權平均每股價格 | | 總股份數 購買方式為 公開的一部分 已宣佈的計劃 | | 剩餘回購 授權金額(2,3) |
2021年1月1日-31日 | 14,254 | | | $ | 31.56 | | | 14,237 | | | $ | 3,021 | |
2021年2月1日至28日 | 68,348 | | | 32.69 | | | 45,777 | | | 1,531 | |
2021年3月1日至31日 | 42,547 | | | 37.20 | | | 41,089 | | | — | |
截至二零二一年三月三十一日止三個月 | 125,149 | | | 34.09 | | | 101,103 | | | |
(1)包括公司收購的2,400股萬普通股,用於償還既有限制性股票或限制性股票單位的預扣税義務,某些與僱傭相關的獎勵的沒收和終止,以及根據股權激勵計劃可能向某些員工重新發行股票。
(2)2021年1月19日,該公司宣佈,董事會已授權回購29美元的億普通股,直至2021年3月31日,外加回購,以抵消同期根據股權薪酬計劃授予的股份。在截至2021年3月31日的三個月中,該公司回購了10100股萬股票,即35美元的普通股,包括抵消根據股權薪酬計劃授予的股票。有關更多信息,請參閲第18頁和《MD&A》中的資本管理-CCAR和資本規劃附註11-股東權益合併財務報表。
(3)2021年4月15日,該公司宣佈,董事會已授權隨着時間的推移回購高達250美元的億普通股。董事會還授權回購,以抵消根據基於股權的薪酬計劃授予的股份。有關更多信息,請參閲第18頁和《MD&A》中的資本管理-CCAR和資本規劃附註11-股東權益合併財務報表。
在截至2021年3月31日的三個月內,本公司並無任何未經登記的股權證券銷售。
項目6.展品
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證物編號: | | 描述 | 備註 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 文件編號 | | | | | | | | |
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3.1 | | 重述的公司註冊證書,經修訂並於本合同日期生效 | | 10-K | 3.1 | 2/24/21 | 1-6523 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
3.2 | | 經修訂及重新修訂的公司附例,自本附例之日起生效 | | 10-Q | 3.2 | 10/30/20 | 1-6523 | | | | | | | | |
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10.1 | | 公司與公司某些高管(包括某些指定高管)之間的時間限制性股票單位獎勵協議(2021年2月)的形式 | 1,2 | | | | | | | | | | | | |
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10.2 | | 公司與公司某些高管(包括某些指定高管)之間的績效限制股票單位獎勵協議(2021年2月)的形式 | 1,2 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
22 | | 擔保證券的附屬發行人 | | 10-K | 22 | 2/24/21 | 1-6523 | | | | | | | | |
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31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對首席執行官的認證 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節對首席財務官的證明 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官的證明 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的證明 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | 3 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | 1 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | | | | |
(1) 現提交本局。
(2) 附件是管理合同或補償計劃或安排。
(3) 實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國銀行 註冊人 | |
| | | | |
日期: | 2021年4月29日 | | 魯道夫·A·布萊斯 | |
| | | 魯道夫·A·保佑。 首席會計官 | |