第99.1展示文本
|
Tims 中國公佈2024年第二季度財務業績
實現了有史以來首次季度調整後企業EBITDA盈利1 盈利能力
生成的 最高調整店鋪EBITDA利潤率達到10.3%
上海 和2024年8月29日（環球新聞社）新約克——泰樂國際有限公司（納斯達克：THCH），中國Tim Hortons咖啡店的獨家運營商（“Tims China”或“公司”）今日宣佈其2024年第二季度未經審計的財務業績。
2024年第二季度亮點
| ● |
| ● | 系統銷售達人民幣3.635億元（美元5,030萬），2023年同期增長7.1%。2 人民幣40380萬（美元5560萬），同比增長1.6%。 |
| ● |
| ● | 調整後店面EBITDA為人民幣610萬（美元80萬），同比增長2.0%。3人民幣3320萬（美元4.6百萬），較2023年同季度增長了81.7%。 |
| ● | 調整後店面EBITDA毛利率為2.0%，略高於2023年同期。4 增至10.3%，較2023年同季度提高5.3個百分點 |
| ● | 1 相比2023年同季度的人民幣4080萬的虧損 |
| ● |
| 1 | 不包括轉讓的Popeyes業務。 |
| 2 | 系統銷售額計算為公司自營店和特許經營店所產生的商品總價值。 |
| 3 | 調整後的門店EBITDA被計算為全負擔毛利潤5 公司所擁有和經營的店鋪的毛利潤，不包括折舊和攤銷以及店鋪開業前的費用。 |
| 4 | 調整後的門店EBITDA利潤率被計算為公司自營門店收入的調整後門店EBITDA佔比 |
| 5 |
|
公司管理聲明
Tims中國的CEO和董事盧永晨先生評論道：“Tims在第二季度實現了一個關鍵的里程碑，我們在公司歷史上首次實現了調整後的企業EBITDA盈利能力。這一結果源於我們對於核心優勢的高度關注，即為客人提供物超所值的產品和與眾不同的新鮮食品，以及不斷提高運營效率。這一重要里程碑的達成同時伴隨着我們連續八個季度的連續調整後店面EBITDA盈利能力，以及我們有史以來最高的調整後店面EBITDA利潤率達到10.3%。
我們對盈利增長的關注包括更加註重建立特許經營網絡，與我們的子特許經營者密切合作，為他們提供具有吸引力的單位經濟，同時為我們的客人提供一致的體驗，推動我們的底線利潤。我們的努力不僅在改善盈利能力方面得到回報，在我們的子特許經營者渠道的實力方面也得到回報，截至6月底申請人數已超過3600人。
Tims的中國首席財務官董理（阿爾伯特）李評論道：“在2024年第二季度，我們首次實現了正向調整後的企業EBITDA。通過優化我們的店面單位經濟、精簡總部成本和關閉不達標的門店，我們在財務業績方面取得了顯著提升。我們大幅提高了店面的盈利能力，並將食品和包裝成本、租賃費用、勞動力成本和其他店面營業費用（作為公司自有和經營的門店收入的比例）分別降低了3.1個百分點、1.5個百分點、3.0個百分點和1.3個百分點。與去年同期相比，我們的營銷費用和調整後的總行政費用佔總收入的比例分別下降了2.6個百分點和3.4個百分點。”
李先生繼續説：“展望未來，我們的重點仍然是執行我們的策略，推動盈利和資本高效增長。我們將繼續加強我們的品牌，並擴大我們物有所值的、現制食品的供應。我們還將與我們的特許加盟商密切合作，以增加客流量，提高供應鏈的效率，改善他們店鋪的經濟狀況，並推動我們的底線盈利能力。”
2024年第二季度財務業績結果
| · | 自營門店銷售收入1,821,213 |
| · | 其他營收 |
2
|
Accounts payable
| ● | 食品和包裝成本 人民幣9970萬美元（1370萬美元），比12340萬人民幣下降了19.2％，因為我們在供應鏈和原材料、物流和倉儲費用方面繼續受益於更高的效率。相應地，公司自營店鋪的食品和包裝成本佔營收的比例從2023年第二季度的34.0％下降了3.1個百分點，降至2024年同季度的30.9％。 |
| ● | 租金和物業管理費用為人民幣6860萬元（950萬美元），同比下降4.0%。這主要是由於在2024年第一季度關閉了某些表現不佳的門店。因此，公司自營門店的租金和物業管理費用佔營業收入的比例從2023年第一季度的23.0%降至2024年同期的22.1%。 人民幣6220萬美元（860萬美元），較去年同期的人民幣7530萬美元下降了17.5％，主要是由於2024年第二季度關閉了一些表現不佳的門店。因此，作為公司自營門店收入的租金和物業管理費所佔比例從2023年第二季度的20.8％下降了1.5個百分點，降至2024年同一季度的19.3％。 |
| ● | 送餐成本為人民幣2860萬元（400萬美元），同比增長25.7%，這主要是由於遠程訂單比例的增加。因此，公司自營門店的送餐成本佔營業收入的比例從2023年第一季度的7.3%升至2024年同期的9.2%。 2019年第二季度的人員工資和員工福利支出為人民幣6080萬（美元840萬），較人民幣7940萬減少了23.4%。由於不斷完善員工編配和優化店鋪管理效率，公司自營店鋪收入中，人員工資和員工福利的佔比從2023年第二季度的21.9%降至2024年同期的18.9%，下降了3.0個百分點。 |
| ● | 門店折舊和攤銷費用為人民幣3400萬元（470萬美元），同比增長3.2%。由於公司自營門店數量從2023年3月31日的551家增加至2024年3月31日的615家，因此，公司自營門店的門店折舊和攤銷費用佔營業收入的比例從2023年第一季度的10.6%升至2024年同期的10.9%。 銷售額為人民幣3220萬美元440萬美元，比人民幣2920萬美元增長10.4%，這是由於外賣訂單比例增加。2024年第二季度公司自營店鋪的送貨成本佔營收的比例，同比增加了1.9個百分點，達到10.0%，而2023年同期為8.1%。 |
| ● | 市場營銷費用為人民幣2070萬元（290萬美元），同比增長13.4%。這主要是由於系統門店數量從2023年3月31日的648家增至2024年3月31日的917家。因此，市場營銷費用佔總收入的比例從2023年第一季度的5.4%升至2024年同期的6.0%。 營業收入為人民幣2440萬（美元340萬），較人民幣3230萬減少了24.6%，這是由成本優化措施推動的，與營收趨勢保持一致。公司自營店鋪的其他營業費用佔營業收入的比例由2023年同期的8.9%下降了1.3個百分點，降至2024年第二季度的7.6%。 |
| ● | 商店折舊和攤銷費用為人民幣1900萬元（260萬美元），較上年同期的440萬元增加了4倍。這主要是由於公司自營門店關閉了未達成預期的門店。 營業收入為RMB3050萬（USD420萬），比RMB3450萬下降11.4%，這是由於關閉了某些業績不佳的門店，並與營業收入趨勢保持一致。公司自營門店的折舊和攤銷佔營業收入的比例在2023年第二季度和2024年同一季度均保持穩定的9.5%。 |
3
|
240,846
4
|
Contract liabilities
5,272
Operating lease liabilities
流動性
截至2024年6月30日，公司的現金及現金等價物、定期存款和與RBI融資相關的應收款項總額為人民幣25320萬（美元3480萬），而2023年12月31日為人民幣21950萬。主要是由於我們的創始股東提供的融資部分抵消了業務和全國門店網絡擴張所導致的現金支出以及銀行借款的償還。
關鍵運營數據
| 截至或三個月內 | ||||||||||||||||||||
| 只有Tims | 6月30日， | 9月30日 | 12月31日， | 3月31日 | 6月30日， | |||||||||||||||
| (不包括已停業的業務) | 2023 | 2023 | 2023 | 2024 | 2024 | |||||||||||||||
| 總店鋪數 | 700 | 759 | 902 | 906 | 907 | |||||||||||||||
| 公司擁有並經營的店鋪數 | 571 | 585 | 619 | 604 | 574 | |||||||||||||||
| 特許經營店鋪數 | 129 | 174 | 283 | 302 | 333 | |||||||||||||||
| 系統範圍內門店的同店銷售增長 | 19.9 | % | 0.1 | % | 2.6 | % | -13.6 | % | -14.6 | % | ||||||||||
| 公司自營門店的同店銷售增長 | 20.4 | % | -0.4 | % | 2.5 | % | -11.7 | % | -13.8 | % | ||||||||||
| 註冊忠誠度俱樂部會員（以千為單位） | 14,721 | 16,867 | 18,545 | 20,009 | 21,403 | |||||||||||||||
| 調整後的店鋪EBITDA（以人民幣千元為單位） | 18,244 | 29,010 | 15,714 | 7,241 | 33,154 | |||||||||||||||
| 調整後商店EBITDA利潤率 | 5.0 | % | 7.5 | % | 4.8 | % | 2.4 | % | 10.3 | % | ||||||||||
5
|
關鍵定義
| ● | 同店銷售增長。在某一特定期間內，與前一年同期相比，已經運營了12個月或更長時間的店鋪銷售額的百分比變化。任何超過一個月的期間的同店銷售增長等於該期間涵蓋的每個月份的同店銷售增長的算術平均值。如果某家店在任何給定月份關閉了七天或更長時間，則在衡量同店銷售增長時，該月份及相應比較期間的銷售額會被排除。 |
| ● | 淨新店開業數。該期間新開的商店總數減去永久關閉的商店的總數。 |
| ● | 系統銷售額。由公司擁有並運營的商店和特許經營的商店產生的銷售貨物的總價值。 |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● | 調整後的普通股基本和攤薄淨虧損每股。按調整後的淨虧損歸屬於公司普通股股東除以基本和攤薄普通股平均加權股數計算。 |
6
|
近期 業務發展
在2024年7月19日，Tims 中國收到了納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）的通知（“通知”），通知稱公司的普通股，每股面值為$0.00000939586994067732的股票（“普通股”），在截至通知日期之前的30個連續交易日的收盤買盤價格未能符合納斯達克上市規則5550（a)(2)中的$1.00最低買盤價格要求。根據納斯達克上市規則5810(c)(3)(A)，公司已獲得180個日曆日的初始期限，即至2025年1月15日，以恢復符合最低買盤價格要求。為了恢復符合，普通股的收盤買盤價格必須至少為$1.00，並且連續10個工作日（此類符合期限可由納斯達克自行決定延長）在2025年1月15日之前。納斯達克隨後將提供關於符合性的書面確認，該事項將被關閉。如果公司不能在2025年1月15日之前恢復符合，公司在某些情況下可能有資格申請額外的180個日曆日期限，以證明符合最低買盤價格要求。如果公司不符合第二個符合期限或在第二個180個日曆日期限內未能恢復符合，那麼納斯達克將通知公司決定摘牌普通股，此時公司將有機會向聽證會申訴摘牌決定。公司將監控其普通股的收盤買盤價格。收到該通知對公司的業務運營或證券交易目前沒有影響。
2024年6月28日，Tims China宣佈已從其創始股東Cartesian Capital Group，LLC（"Cartesian"）和餐飲品牌國際公司（"RBI"（紐交所：QSR））融資及額外資金總額高達6500萬美元。其中包括5000萬美元的可轉換債券，其中4000萬美元在交割時發行，餘額將在接下來的7個月內根據特定條件進行撥款。這些為期三年的債券可轉換為新發行的Tims China可轉換優先股，其轉換為普通股的價格是交易結束前5個交易日的成交量加權平均價的110％。此外，通過其海外實體之一，RBI以無現金無債務的方式以1500萬美元的企業價值從Tims China收購了Popeyes China業務。同時，Tims China通過發行一份1500萬美元的可轉換債券將應支付給Popeyes China前股東的延期支付取消，該債券將直接轉換為具有與上述交易類似的金融條款的普通股。
7
|
非GAAP財務衡量指標的使用
公司使用非通用會計準則財務指標來評估其經營業績和進行財務和運營決策，包括調整後的門店EBITDA、調整後的門店EBITDA利潤率、調整後的總務和管理費用、調整後的企業EBITDA、調整後的企業EBITDA利潤率、調整後的淨損失、調整後的淨損失利潤率以及調整後的基本和稀釋每股淨損失。公司將（i）調整後的門店EBITDA定義為公司自營門店的完全負擔的毛利潤，不包括折舊和攤銷以及門店開業前費用；（ii）調整後的門店EBITDA利潤率定義為公司自營門店收入所佔比例的調整後的門店EBITDA；（iii）調整後的總務和管理費用定義為總務和管理費用，不包括基於股份的補償費用、與承諾股票相關的費用、ESA Offering成本以及與認購權證相關的費用，以及與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用；（iv）調整後的企業EBITDA定義為持續經營的營業虧損，不包括門店開業前費用以及某些非現金費用，包括折舊和攤銷、基於股份的補償費用、與承諾股票相關的費用、ESA Offering成本以及與認購權證相關的費用，以及與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用、長期資產減值損失以及處置財產和設備的損失；（v）調整後的企業EBITDA利潤率定義為調整後的企業EBITDA與總收入之比例；（vi）調整後的淨損失定義為持續經營的淨損失，不包括門店開業前費用、基於股份的補償費用、與承諾股票相關的費用、ESA Offering成本以及與認購權證相關的費用，以及與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用、長期資產減值損失、處置財產和設備的損失、可轉換票據公允價值變動、權證負債公允價值變動、ESA衍生負債公允價值變動、債務攤銷損失以及Popeyes業務處置收益的變動；（vii）調整後的淨損失利潤率定義為調整後的淨損失與總收入之比例；（viii）調整後的基本和稀釋每股淨損失定義為歸屬於公司普通股股東的持續經營淨損失除以基本和稀釋普通股的加權平均數。公司認為調整後的門店EBITDA、調整後的門店EBITDA利潤率、調整後的總務和管理費用、調整後的企業EBITDA、調整後的企業EBITDA利潤率、調整後的淨損失、調整後的淨損失利潤率以及調整後的基本和稀釋每股淨損失有助於投資者全面瞭解其財務表現，併為其管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標提供更大的可見性。
這些非GAAP財務衡量指標未在美國GAAP下定義，並未按照美國GAAP呈現。因為這些非GAAP財務衡量指標作為分析工具存在侷限性，並且可能不是所有公司均按相同方式計算，因此它們可能無法與其他同時命名的措施相比較。公司通過將非GAAP財務衡量指標與最近的美國GAAP績效指標相匹配來彌補這些侷限性，這應在評估公司的績效時予以考慮。有關這些非GAAP財務衡量指標與最直接比較的美國GAAP財務指標的調和，請參閲附表中標題為“調和非GAAP措施與最直接相關的GAAP措施”的部分。公司鼓勵投資者和其他人閲讀其完整的財務信息，不要依賴任何單一的財務指標。
匯率信息
本財報以定期匯率將某些人民幣金額（RMb）轉換為美元（USD），純屬為讀者方便之用。除非另有説明，所有人民幣金額轉換為美元的匯率均按照1美元兑換人民幣7.2672元的匯率進行，該匯率為2024年6月28日美聯儲H.10統計公告所公佈的匯率。公司不做任何表示，無論是以任何匯率還是根本無法將所提及的人民幣或美元金額轉換為美元或人民幣。
8
|
電話會議
公司將於2024年8月29日週四上午8:00（北京時間2024年8月29日週四晚8:00）舉行電話會議，討論財務業績。
參與者強烈建議使用以下網址預先註冊電話會議。
參與者還可以通過以下網址註冊，觀看實時網絡廣播：
https://edge.media-server.com/mmc/p/99dxxwxu
網絡直播中有一個“提交問題”選項卡，在頂部，您將有機會在看漲之前和期間提交您的問題。
會議通話的現場和存檔網絡視頻也將在公司投資者關係網站的“事件和演示”欄目下，鏈接地址https://ir.timschina.com中提供。
前瞻性聲明
本業績公告中的某些陳述可能被視為美國《1995年私營證券訴訟改革法》的“安全港”規定下的前瞻性陳述，例如公司進一步擴大業務和門店網絡、優化成本結構、提高運營效率和實現盈利增長的能力。前瞻性陳述是指不是歷史事實並且通常與公司未來事件或未來財務或其他績效指標有關的陳述。在某些情況下，您可以通過諸如“相信”、“可能”、“將”、“潛在”、“估計”、“繼續”、“預計”、“打算”、“可能”、“會”、“項目”、“目標”、“計劃”、“期望”之類的術語來識別前瞻性陳述，或者其否定形式、變體或類似術語。此類前瞻性陳述可能面臨風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果實際不符。新的風險和不確定性可能會不時出現，不可能預測所有風險和不確定性。這些前瞻性陳述基於公司和其管理層（如適用）認為合理但固有不確定性和可能發生重大變化的估計和假設。導致實際結果與當前預期不符的因素包括管理層無法控制的各種因素，包括但不限於一般經濟情況以及公司年度報告20-F中的“風險因素”和“關於前瞻性陳述的警告語”一節中列出的其他風險、不確定性和因素，以及提交給證券交易委員會的其他文件中列出的風險因素、不確定性和因素。本通信中的任何內容都不應被視為任何人對於此處所示前瞻性陳述實現或任何此類前瞻性陳述所預期結果實現的陳述。您不應對本通信中的前瞻性陳述形成過度依賴，該等陳述僅在其發佈日期發表，且在其整體上受限於對本警示性陳述的引用。除法律要求外，公司明確聲明不承擔或履行任何更新或修訂本通信中任何前瞻性陳述的義務，以反映對其中任何陳述的期望的任何變化或將陳述基礎的任何事件、條件或情況的任何變化。
9
|
關於TH網絡有限公司
TH國際有限公司（納斯達克：THCH）（以下簡稱“Tims China”）是蒂姆霍頓咖啡店在中國大陸、香港和澳門的獨家特許經營權的母公司。Tims China由Cartesian Capital Group和Tim Hortons Restaurants International（餐飲品牌國際的子公司，簡稱RBI）共同創立。RBI是餐飲品牌國際的子公司（TSX：QSR）（紐交所：QSR）。
公司的理念源於世界一流的執行和數據驅動決策，並以真正的本地化、持續的創新、真正的社區和絕對的便捷為中心。欲瞭解更多信息，請訪問https://www.timschina.com。
投資者和媒體聯繫方式
投資者關係
IR@timschina.com，或者gemma.bakx@cartesiangroup.com
公共和媒體關係
Patty Yu
Patty.Yu@timschina.com
10
|
第H國際有限公司
及子公司
未經審計的簡明合併財務報表
(金額以千萬元人民幣和美元計，股份數以萬股計)
| 截至 | ||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2024年6月30日 （未經審核） | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金及現金等價物 | (6,383 | 23,237 | ||||||||||
| 定期存款 | 17,165 | 3,000 | 413 | |||||||||
| 應收關聯方款項 | - | 11,197 | ||||||||||
| 2,687,823 | 27,562 | 31,749 | 4,369 | |||||||||
| 存貨 | 49,866 | 5,933 | ||||||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 營業收入，研發 | |||||||||||
| 已停止運營部門的流動資產 | 4,857 | - | - | |||||||||
| 總流動資產 | 458,620 | (198,266 | 67,731 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 資產和設備，淨值 | 669,641 | 569,746 | 78,400 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | ) | 14,802 | ||||||||||
| 經營租賃權使用資產 | 255,592 | 81,223 | ||||||||||
| 其他非流動資產 | 142648 | 61,422 | 8,451 | |||||||||
| 已停業非流動資產 | - | - | ||||||||||
| 總非流動資產 | 1,756,819 | |||||||||||
| 總資產 | 2,215,439 | Food and packaging costs - company owned and operated stores | 250,607 | |||||||||
| 負債及股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債: | ||||||||||||
| 銀行借款，流動 | 538,233 | 54,211 | ||||||||||
| 應付賬款 | 27,469 | |||||||||||
| 合同負債 | 40,715 | 56,455 | 7,768 | |||||||||
| 與關聯方應付款項 | 53,004 | 21,621 | 2,975 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 24,414 | |||||||||||
| 其他流動負債 | 33,143 | |||||||||||
| 已停止運營的流動負債 | 63,558 | - | - | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,395,833 | ) | ||||||||||
| 非流動負債: | ||||||||||||
| 非流動銀行借款 | 5,266 | 2,532 | 348 | |||||||||
| 按公允價值計量轉換債券 | (197,768 | (94,250 | ||||||||||
| 合同負債 | 5,272 | 5,676 | 781 | |||||||||
| 與關聯方應付款項 | 94,200 | - | - | |||||||||
| 經營租賃負債 | 65,356 | |||||||||||
| 其他非流動負債 | 8,637 | 7,709 | 1,061 | |||||||||
| 已停用業務的非流動負債 | 54,289 | - | - | |||||||||
| 所有非流動負債 | 1,242,035 | 184,443 | ||||||||||
| 負債合計 | 2,637,868 | |||||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||
| 普通股 | 10 | 10 | 1 | |||||||||
| 額外實收資本 | 1,807,715 | 250,006 | ||||||||||
| 累計虧損 | (2,256,424 | ) | (221,282 | ) | (100,725 | ) | ||||||
| 累計其他綜合收益 | 21,492 | 14,896 | 2,050 | |||||||||
| 庫藏股 | - | - | - | |||||||||
| 公司股東的總權益(虧損)之計 | (427,207 | ) | ) | ) | ||||||||
| 非控股權益 | 4,778 | 7,237 | 996 | |||||||||
| 股東的總權益(虧損) | (422,429 | ) | ) | (83,816 | ) | |||||||
| 承諾和不確定事項 | - | - | - | |||||||||
| 負債總額和股東權益（赤字） | 2,215,439 | 250,607 | ||||||||||
11
|
TH International Limited及其附屬公司
未經審計的綜合收益/損益綜合表
(人民幣和美元以千萬元為單位， 除每股數據外)
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 營收： | ||||||||||||||||||||||||
| 公司擁有並經營的店鋪數 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他營業收入 | 49,079 | 44,524 | 6,126 | 75,107 | 80,293 | 11,049 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 50,478 | 96,182 | ||||||||||||||||||||||
| 公司擁有和經營的店鋪成本和費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司擁有並經營的店鋪數 | ||||||||||||||||||||||||
| 食物和包裝 | 123,394 | 99,725 | 13,723 | 27,856 | ||||||||||||||||||||
| General and administrative expenses | 75,308 | 8,554 | 17,445 | |||||||||||||||||||||
| 薪資和員工福利 | 79,371 | 60,800 | 8,366 | 17,335 | ||||||||||||||||||||
| 派送成本 | 29,216 | 24,876 | 4,439 | 51,998 | 59,782 | 8,226 | ||||||||||||||||||
| 其他營業費用 | 32341股 | 24,396 | 3,357 | 48,613。 | 6,689 | |||||||||||||||||||
| 門店折舊和攤銷 | 34,454 | 30,521 | 4,199 | 67,428 | 63,748 | 8,772 | ||||||||||||||||||
| Other income | 。截至2024年6月30日，公司已提取了可用的額外總額$ | 86,323 | ||||||||||||||||||||||
| 其他營業收入成本 | 37,826 | 34726 | 4,778 | 56,694 | 8,222 | |||||||||||||||||||
| 營銷費用 | 25,253 | 12,828 | 1,765 | 43,556 | 32,589 | 4,484 | ||||||||||||||||||
| 一般及管理費用 | 127,148 | 39,783 | 5,475 | 197,768 | 94,250 | 12,970 | ||||||||||||||||||
| 特許及版權使用費用 | 14,929 | 14,969 | 2,060 | 26,834 | 28,177 | 3,877 | ||||||||||||||||||
| 其他經營成本和費用 | 4,361 | 5,518 | 759 | 9,933 | 9,696 | 1,334 | ||||||||||||||||||
| 處置固定資產的損失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生負債公允價值變動 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 | 5,758 | 2,580 | 355 | 5984 | 4255 | 586 | ||||||||||||||||||
| 總成本和費用，淨額 | 421,548 | 58,007 | ||||||||||||||||||||||
| 營業虧損 | ) | ) | （7,529 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,487 | 252 | 35 | 3,510 | 1,241 | 171 | ||||||||||||||||||
| 利息開支 | ) | ) | (1,250 | ) | ) | (14,664 | ) | (2,017 | ) | |||||||||||||||
| 外幣交易損失 | 15 | 504 | 69 | (1,773 | ) | 4,454 | 611 | |||||||||||||||||
| Discontinued operations: | - | (10,657 | ) | (1,466 | ) | - | (10,657 | ) | (1,466 | ) | ||||||||||||||
| 2024年在福彼得事業上利潤虧損（包括收益） 沒有之前的所得税 | - | ) | (2,038 | ) | - | （16,941 | ) | (2,331 | ) | |||||||||||||||
| Income tax expenses | （7,054 | ) | ) | (1,361 | ) | ) | ) | (2,826 | ) | |||||||||||||||
| 認股權責任的公允價值變動 | ) | - | - | ) | - | - | ||||||||||||||||||
| Net loss | ) | - | - | 19,909 | - | - | ||||||||||||||||||
| 持續經營活動的税前虧損 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | （1,089 | ) | （150 | ) | - | （1,089 | ) | （150 | ) | ||||||||||||||
| 持續經營的淨虧損 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 終止經營： | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股每股基本和稀釋虧損 | ) | 426 | 7,307 | ) | 44,959 | 6,187 | ||||||||||||||||||
| 所得税費用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 已停止運營業務的淨虧損 | ) | 426 | 7,307 | ) | 44,959 | 6,187 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 1,023 | 1,243 | 171 | 1,456 | 2,459 | 338 | |||||||||||||||||||
| Foreign currency translation adjustment, net of nil income taxes | ||||||||||||||||||||||||
| Total comprehensive loss | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 減：歸屬於非控股權益的綜合損益 | ) | 426 | 7,307 | ) | 44,959 | 6,187 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於公司股東的綜合損益 | -1.50 | ) | (0.29 | ) | （0.04 | ) | ) | （1.18 | ) | (0.16 | ) | |||||||||||||
| 淨虧損 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 其他綜合收益（損失） | ||||||||||||||||||||||||
| 2,131 | - | - | 2,831 | - | - | |||||||||||||||||||
| ) | 2,057 | 283 | ) | (1,493 | ) | (205) | ) | |||||||||||||||||
| 匯兑兑換損益，不含所得税的淨額 | (7,758 | ) | （2,068 | ) | (284) | ) | (6,729 | ) | ) | （703 | ) | |||||||||||||
| 總綜合虧損 | ) | ) | (6,384 | ) | ) | ) | （26,944 | ) | ||||||||||||||||
| 1,023 | 1,243 | 171 | 1,456 | 2,459 | 338 | |||||||||||||||||||
| ) | ) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||||
12
|
TH International Limited及其附屬公司
未經審計的簡明綜合現金流量表
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金流量 | 241 | 31,707 | 4,363 | ) | 4,961 | 683 | ||||||||||||||||||
| 投資活動提供的淨現金流量/（使用的現金流量） | 13,919 | ) | （2,948 | ) | 64,157 | ) | ) | |||||||||||||||||
| 融資活動產生的現金流量淨額 | ) | ) | ) | 28,613 | (11,776 | ) | (1,620 | ) | ||||||||||||||||
| 貨幣兑換對現金的影響 | 12,232 | (558 | ) | (76 | ) | 8,864 | 780 | 106 | ||||||||||||||||
| 現金淨增加/（減少） | ) | ) | (3,856 | ) | 16,515 | ) | ) | |||||||||||||||||
| 期初現金餘額 | 364,570 | 196,890 | 27,093 | 239,077 | 203,587 | 28,015 | ||||||||||||||||||
| 期末現金餘額 | 255,592 | 23,237 | 255,592 | 23,237 | ||||||||||||||||||||
13
|
第H國際有限公司
及子公司
非GAAP指標與最直接可比的GAAP指標的對賬
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 收入 - 公司自營門店 | ||||||||||||||||||||||||
| 食物及包裝成本 - 公司自營門店 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 公司擁有和運營的門店的租賃費用 | ) | ) | (8554 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 公司擁有和運營的門店的薪資和員工福利 | ) | ) | (8,366 | ) | ) | ) | (17,335 | ) | ||||||||||||||||
| 公司擁有和運營的門店的交付成本 | ) | ) | ) | ) | ) | （8,226 | ) | |||||||||||||||||
| 公司擁有和運營的門店的其他營業費用 | (32,341 | ) | ) | (3,357 | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||
| 門店折舊和攤銷 | (34,454 | ) | ) | （4,199 | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||
| ) | （10,549 | ) | (1,452 | ) | （21,477 | ) | （20,388 | ) | (2,805 | ) | ||||||||||||||
| ) | 1,908 | 262 | ) | ) | ) | |||||||||||||||||||
| 門店折舊和攤銷 | 34,454 | 30,521 | 4,199 | 67,428 | 63,748 | 8,772 | ||||||||||||||||||
| 遞延待決條件考慮事項公允價值變動 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 18,244 | 4,561 | 24,246 | 40,395 | 5,558 | ||||||||||||||||||||
| 5.0 | % | 10.3 | % | 10.3 | % | 3.6 | % | 6.5 | % | 6.5 | % | |||||||||||||
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| ) | ) | (5,475 | ) | ) | ) | （12,970 | ) | |||||||||||||||||
| 調整後： | ||||||||||||||||||||||||
| 股份補償費用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| 公司股東可進行的調整後淨虧損 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| ) | ) | (4,190 | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 11.7 | % | 8.3 | % | 8.3 | % | 15.5 | % | 11.7 | % | 11.7 | % | |||||||||||||
A. 調整後的企業EBITDA和調整後的企業EBITDA利潤率
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 持續經營業務的營業虧損 | ) | ) | （7,529 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 調整後： | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延待決條件考慮事項公允價值變動 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 39,677 | 5,691 | 78,034 | 11,501 | ||||||||||||||||||||
| 股份補償費用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| 公司股東可進行的調整後淨虧損 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| 用於計算基本和稀釋每股虧損的加權平均流通股數 | - | 916 | 126 | - | 3,181 | 438 | ||||||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生負債公允價值變動 | 4,360 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | ||||||||||||||||||
| 處置固定資產的損失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| 調整後的企業EBITDA | - | ) | 4,070 | 560 | ) | ) | (5,960 | ) | ||||||||||||||||
| 調整後的企業EBITDA利潤率 | -9.9 | % | 1.1 | % | 1.1 | % | 攤銷和折舊費用在截至2024年4月30日的三個月內同比去年同期下降了35.0%，主要是由於在2024年1月31日的三個月內記錄的1190萬美元減值損失，詳見下文。 | % | -6.2 | % | -6.2 | % | ||||||||||||
14
|
D. 調整後的淨損失和調整後的淨損失率
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 持續經營的淨虧損 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後： | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延待決條件考慮事項公允價值變動 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 股份補償費用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生負債公允價值變動 | 4,360 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | ||||||||||||||||||
| 公司股東可進行的調整後淨虧損 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| 用於計算基本和稀釋每股虧損的加權平均流通股數 | - | 916 | 126 | - | 3,181 | 438 | ||||||||||||||||||
| 處置固定資產的損失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| Discontinued operations: | - | 10,657 | 1,466 | - | 10,657 | 1,466 | ||||||||||||||||||
| 2024年在福彼得事業上利潤虧損（包括收益） 沒有之前的所得税 | - | 14,811 | 2,038 | - | 16,941 | 2,331 | ||||||||||||||||||
| Income tax expenses | 7,054 | 9,889 | 1,361 | 21,326 | 20,540 | 2,826 | ||||||||||||||||||
| 認股權責任的公允價值變動 | 25,782 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| Net loss | 知識產權，扣除累積攤銷的1214美元 | - | - | ) | - | - | ||||||||||||||||||
| (83,811 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| % | -12.7 | % | -12.7 | % | -26.9 | % | -19.6 | % | -19.6 | % | ||||||||||||||
E. 每股普通股調整後基本和稀釋淨虧損
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| Loss on disposal of property and equipment | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後： | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延待決條件考慮事項公允價值變動 | 6,901 | 725 | 100 | 15,841 | 5,677 | 781 | ||||||||||||||||||
| 股份補償費用 | 55,557 | (1,129 | ) | （155） | ) | 58,718 | (115 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| Changes in fair value of warrant liabilities | 23,219 | 10,464 | 1,440 | 23,219 | 10,464 | 1,440 | ||||||||||||||||||
| ESA衍生負債公允價值變動 | 4,360 | 5,836 | 803 | 8,778 | 24,801 | 3,413 | ||||||||||||||||||
| 公司股東可進行的調整後淨虧損 | - | - | - | - | 2,457 | 338 | ||||||||||||||||||
| 用於計算基本和稀釋每股虧損的加權平均流通股數 | - | 916 | 126 | - | 3,181 | 438 | ||||||||||||||||||
| 處置固定資產的損失 | 961 | 614 | 84 | 175,000 | 2,618 | 360 | ||||||||||||||||||
| Discontinued operations: | - | 10,657 | 1,466 | - | 10,657 | 1,466 | ||||||||||||||||||
| 2024年在福彼得事業上利潤虧損（包括收益） 沒有之前的所得税 | - | 14,811 | 2,038 | - | 16,941 | 2,331 | ||||||||||||||||||
| Income tax expenses | 7,054 | 9,889 | 1,361 | 21,326 | 20,540 | 2,826 | ||||||||||||||||||
| 認股權責任的公允價值變動 | 25,782 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| Net loss | 知識產權，扣除累積攤銷的1214美元 | - | - | ) | - | - | ||||||||||||||||||
| ) | (47,942 | ) | （6,598 | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||||
| (0.56 | ) | （0.30 | ) | （0.04 | ) | （1.39 | ) | （0.86 | ) | (0.12 | ) | |||||||||||||
15