美國
證券交易委員會
華盛頓,特區。20549
表格
(馬克 一)
截至季度結束
過渡期從至
委員會文件編號:
(公司章程中指定的準確公司名稱)
無數據 | ||
(註冊或組織的州或其他司法管轄區) | (IRS僱主 識別號碼。 |
(首席執行官辦公室的地址,包括郵政編碼)
根據交易所法規(17 CFR 240.14a-12)第14a-12規定的招股材料
不適用
(公司更名、更改地址和更改財年情況的以往名稱、以前地址和以前財年,如與上次報告有所改變)
根據法案第12(b)節註冊的證券:
每一類別的名稱 | 交易符號 | 在每個交易所註冊的名稱 | ||
th | 本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 | 股票市場 LLC|||
本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 | 股票市場 LLC||||
本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 |
請勾選標記以指示註冊者是否(1)在過去12個月內(或註冊者需要提交這些報告的更短時間內)已提交證券交易所法案第13或15(d)節要求提交的所有報告,及 (2)是否已被提交要求過去90天的提交要求所制約。
通過勾選圓圈表明註冊者是否在過去12個月內(或註冊者需要提交這些文件的較短期限內)已經遞交規章S-T(本章第232.405條)規定的每個交互式數據文件。
在勾選標記處表示註冊人是大型加速提交人、加速提交人、非加速提交人、小型報告公司還是新興增長公司。請參閲證券交易法120億條規則中“大型加速提交人”、“加速提交人”、“小型報告公司”和“新興增長公司”的定義。
☐ | 大型加速報告人 | ☐ | 加速文件提交人 |
☒ | 較小的報告公司 | ||
新興成長公司 |
如果是新興成長公司,請勾選,如果註冊人已選擇不使用根據交易所法案第13(a)條提供的任何新的或修改的財務會計準則的延長過渡期,請勾選。
請打勾表示申報人是空殼公司(如證券交易法12b-2條例所定義)。 是
截至2024年7月30日,已發行並流通紀實8,963,000普通股,每股面值為$4。 未上市。
GOLDEN STAR ACQUISITION CORPORATION
截至2024年6月30日的第二季度10-Q表格。
目錄
本份代理聲明和附附的代理表,是為了與我們的董事會(“董事會”)請求代理投票相關而提供的 | |
第一部分財務信息 | 1 |
項目1.基本報表 | 1 |
資產負債表(未經審計) | 1 |
損益表(未經審計) | 2 |
股東權益變動表(赤字)(未經審計) | 3 |
現金流量表(未經審計) | 4 |
未經審計的基本財務報表附註 | 5 |
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析 | 15 |
項目3. 關於市場風險的定量和定性披露 | 22 |
項目4.控制和程序 | 22 |
第二部分其他信息 | 23 |
項目1.法律訴訟 | 23 |
項目1A.風險因素 | 23 |
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用 | 23 |
項目3. 面對高級證券的違約情況 | 23 |
項目4.礦山安全披露 | 23 |
項目5.其他信息 | 23 |
項目6.附件 | 24 |
第三部分.簽名 | 25 |
i |
第一部分-財務信息
項目 1. 基本報表
GOLDEN STAR ACQUISITION CORPORATION
資產負債表
(未經審計)
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
預付費用 | $ | $ | ||||||
總流動資產 | ||||||||
非流動資產: | ||||||||
持有在trust賬户的可市場化證券 | ||||||||
非流動資產總額 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益赤字 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應計負債 | $ | $ | ||||||
由於保薦人 | ||||||||
其他應付款 | - | |||||||
- | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
( | ||||||||
待攤費用 | ||||||||
非流動負債合計 | ||||||||
負債合計 | ||||||||
承諾事項和不確定事項(第6頁) | - | - | ||||||
普通股可能面臨贖回, | 和 每股贖回價值$10.07 和 $||||||||
股東虧損: | ||||||||
普通股,$ | 每股面值; 授權股份數為 於2024年6月30日和2023年12月31日分別發行並流通的股份||||||||
額外實收資本 | - | - | ||||||
累積赤字 | | ) | | ) | ||||
股東權益不足合計 | | ) | | ) | ||||
負債總額和股東權益赤字 | $ | $ |
附註是未經審計的基本報表的一部分。
1 |
營業額 的陳述
(未經審計)
時間段為 已過去 時間段為 2024年6月30日 | 時間段為 已過去 時間段為 2023年6月30日 | 時間段為 六個月 時間段為 2024年6月30日 | 時間段為 六個月 時間段為 2023年6月30日 | |||||||||||||
營業費用: | ||||||||||||||||
組建和運營成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
經營虧損 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
其他收入: | ||||||||||||||||
總其他收入 | ||||||||||||||||
税前收入 | ||||||||||||||||
所得税費用 | - | - | - | - | ||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
基本和攤薄加權平均股本 | ||||||||||||||||
16,792,086 | ||||||||||||||||
) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
$ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) |
附註是未經審計的基本報表的一部分。
2 |
GOLDEN STAR ACQUISITION CORPORATION
(未經審計)
截至2024年6月30日止三個和六個月的財務報表
額外的 | 總費用 | |||||||||||||||||||
普通股 | 實繳 | 累積的 | 股東的 | |||||||||||||||||
股份 | 數量 | 資本 | $ | $ | ||||||||||||||||
2024年1月1日的餘額 | $ | $ | - | $ | | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
| ) | | ) | |||||||||||||||||
| ) | | ) | |||||||||||||||||
淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
2024年3月31日結存餘額 | $ | $ | - | $ | | ) | $ | | ) | |||||||||||
於2023年5月4日,公司以價格$ 出售 Units(由承銷商完全行使超額配售權引起) | | ) | | ) | ||||||||||||||||
| ) | | ) | |||||||||||||||||
淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
2024年6月30日餘額 | $ | $ | - | $ | | ) | $ | | ) |
截至2023年6月30日的三個月和六個月的結果
普通股 | 額外的 實繳 | 累積的 | 總費用
| |||||||||||||||||
股份 | 數量 | 資本 | $ | (赤字) | ||||||||||||||||
2023年1月1日餘額 | $ | $ | $ | | ) | $ | | |||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | | ) | | ) | |||||||||||||
2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | | ) | $ | ||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||
- | - | | ) | - | | ) | ||||||||||||||
發行費用 | - | - | | ) | - | | ) | |||||||||||||
向贊助商定向增發股份的出售 | - | |||||||||||||||||||
可能贖回的普通股 | | ) | | ) | | ) | - | | ) | |||||||||||
與贖回股份相關的發行費用分配 | - | - | - | |||||||||||||||||
- | - | | ) | | ) | | ) | |||||||||||||
- | | ) | | ) | ||||||||||||||||
淨收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
2023年6月30日的餘額 | $ | $ | - | | ) | | ) |
附註是未經審計的基本報表的一部分。
3 |
GOLDEN STAR ACQUISITION CORPORATION
現金流量表
(未經審計)
時間段為 六個月 時間段為 2024年6月30日 | 時間段為 六個月 時間段為 2023年6月30日 | |||||||
經營活動現金流量: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
調整淨利潤以獲得運營活動使用的淨現金流量: | ||||||||
經營資產和負債的淨變動: | ||||||||
| ) | | ) | |||||
預付費用 | | ) | | ) | ||||
由於保薦人 | ||||||||
其他應付款 | - | |||||||
應計負債 | ||||||||
- | | ) | ||||||
投資活動現金流量: | ||||||||
現金投資信託賬户 | | ) | | ) | ||||
1. | ||||||||
本人在監督下設計了或者導致設計了適當的信息披露控制程序,以確保與註冊人及其合併子公司相關的重要信息能夠通過其他實體將其告知我們,尤其是在編制本報告的期間; | | ) | ||||||
籌集資金的現金流量: | ||||||||
公開股份的贖回 | | ) | - | |||||
- | | ) | ||||||
定向增發單位的銷售收益 | - | |||||||
- | ||||||||
支付發行費用 | - | | ) | |||||
| ) | |||||||
代管現金減少淨額 | - | | ) | |||||
期初代管現金 | - | |||||||
期末代管現金 | $ | - | $ | - | ||||
補充披露的非現金投融資活動 | ||||||||
$ | - | $ | ||||||
$ | - | $ | ||||||
$ | - | $ | | ) | ||||
普通股的公兑價值變化 | $ | - | $ | |||||
$ | $ |
附註是未經審計的基本報表的一部分。
4 |
GOLDEN STAR ACQUISITION CORPORATION
註釋1。組織和業務運營的描述
2021年1月21日和2021年2月5日,公司向8i Holding Limited發行了總計XXX股普通股,隨後以1.5美元的總購買價格將其出售給贊助商。2021年6月14日,贊助商以名義出售價值將創始人股份收讓給董事。2021年10月25日,公司發行了額外的XXX股普通股,贊助商以XXX美元購買,累計持有XXX股普通股。
Trust Account
5 |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的遞延營業收入分別為$。
考慮企業存續
備註2。重要會計政策摘要
表述基礎
新興增長企業
6 |
使用估計值
公司認為,在購買時具有原始成熟期不超過三個月的所有短期投資都是等價物。截至2023年和2022年的12月31日,公司持有$110,991的資金託管,並且沒有任何現金等價物。
公司將原始到期日為三個月或更少的所有短期投資視為現金等價物。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司沒有現金等價物。
信託賬户持有的上市證券
首次公開發行相關費用
7 |
所得税
該公司可能會受到外國税務當局在所得税方面的潛在審查。這些潛在的審查可能包括質疑扣除的時間和金額,不同税收管轄區之間的收入關係和遵守外國税法。公司管理層不認為未確認税收利益的總額將在未來的12個月內有實質性改變。
8 |
業績報表中呈現的每股淨收益(損失)如下:
時間段為 三個月 2024年6月30日截止的季度業績 | 時間段為 三個月 截至 | 時間段為 六個月 截至 | 時間段為 六個月 截至 | |||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ) | | ) | | ) | | ) | |||||||||
| ) | | ) | | ) | | ) | |||||||||
$ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) |
截至 截至 | 2021年9月30日結束的 截至 | 截至 截至 | 時間段為 六個月 截至 | |||||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||
非 股 | 可贖回 股 | 非 股 | 可贖回 股 | 非 股 | 可贖回 股 | 非 股 | 可贖回 股 | |||||||||||||||||||||||||
基本和攤薄每股淨收益(虧損): | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損分配 | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | |||||||||
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
淨收益(淨損失)的分配 | $ | | ) | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | $ | | ) | $ | |||||||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
加權平均股本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
每股基本和稀釋淨收益(虧損) | $ | ) | $ | $ | ) | $ | ) | $ | $ | ) | $ |
9 |
信貸風險集中
金融工具的公允價值
公司的資產和負債的公允價值,根據ASC Topic 820“公允價值測量和披露”所列為金融工具的,大多數基於其短期性質近似於所附資產負債表中的賬面金額。
2018年8月,FASB頒佈了ASU 2018-13[披露框架-關於公允價值計量披露要求的變更],修改了FASB ASC主題820, - 公允價值計量。本ASU刪除,修改和添加了有關公允價值計量的各種披露要求。本ASU適用於2019年12月15日之後開始的財年和該財年中的中期。某些披露要求要使用追溯方法,而其他披露要求要使用順推方法。允許提前執行。被刪除,修改或添加的各種披露要求對我們不是重要的。因此,我們目前不預期本準則對我們的綜合財務報表產生重大影響。
首次公開發行2022年2月9日,根據首次公開發行,公司出售了
截至2024年6月30日,普通股授予中的893,181股,包括由於碎股四捨五入而在歸屬期間發行的額外股份的908,362股,已經以大約$2,009,657的價值歸屬,尚有未歸屬或未確認價值約為$的股份。2024年6月30日和2023年,共有股份歸屬。
$ | ||||
減: | ||||
分配給公開認購的權益 | | ) | ||
| ) | |||
| ) | |||
額外收穫: | ||||
賬面價值的增值到贖回價值 | ||||
$ |
10 |
注意事項 4.定向增發
注意事項 5. 關聯方交易
創始人股
行政服務協議
11 |
期票 - 贊助商的
備註6
注7。承諾事項和不確定事項
風險和不確定因素
註冊權
12 |
承銷協議
承銷商有權獲得延期的承銷佣金。
注意 8. 股東權益
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司發行了7,196,395股A類普通股和B類普通股。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司發行了7,196,395股A類普通股和B類普通股。
20,200,000
13 |
注意 9。公允價值計量
公司遵守ASC 820,“公允價值測量”,用於在每個報告期重新評估和報告公允價值的金融資產和負債以及至少每年重新評估和報告公允價值的非金融資產和負債。 ASC 820確定公允價值為在測量日期當天市場參與者之間進行有序交易時出售資產或支付轉讓負債的價格(即出口價格)。
離散的公允價值輸入:
1級:在活躍市場上引用相同資產或負債的價格。資產或負債的活躍市場是指該資產或負債的交易具有足夠的頻率和成交量,以提供持續定價信息的市場。
等級 2:除了等級輸入之外可觀察到的其他輸入。等級2輸入的示例包括在類似的資產或負債的活躍市場上的報價和在非活躍市場上相同的資產或負債的報價。
3級:基於我們對市場參與者在定價資產或負債時採用的假設的評估結果得出的不可觀察輸入。
下表列出截至2024年6月30日和2023年12月31日以公平價值計量的公司資產信息,並指示公司用於判斷公正值的估值輸入的公平價值層次結構。
活躍市場中的報價 活躍的 市場中 (一級) | 顯著的 其他 可觀察到的 輸人 (二級) | 顯著的 其他 不可觀察的 輸人 (三級) | ||||||||||
持有於信託賬户中的可供出售證券 | $ | $ | - | $ | - |
報價 價格在 活躍的 市場中 (一級) | 顯著的 其他 可觀察到的 輸人 (二級) | 顯著的 其他 不可觀察的 輸人 (三級) | ||||||||||
持有於信託賬户中的可供出售證券 | $ | $ | - | $ | - |
注10 後續事件
14 |
第2項 管理層對財務狀況和業績的討論和分析
關於前瞻性聲明的特別注意事項
概述
我們是一家開曼羣島豁免公司,成立目的是通過與一項或多項業務進行合併、股票交易、資產收購、股票購買、重組或類似的業務組合來生效。
15 |
16 |
考慮企業存續
風險和不確定因素
17 |
業績報告
流動性和資本資源
18 |
非資產負債表融資安排
合同義務
19 |
重要會計政策和估計
按照美國通用會計原則編制簡明財務報表及相關披露要求管理層進行影響資產和負債報告金額、披露附帶資產和負債及期間內收入和支出的估計和假設的制定。實際結果可能與這些估計值存在實質性差異。我們已確定了以下關鍵會計政策:
20 |
有贖回可能的普通股
每股淨收益(虧損)
關鍵會計估計
21 |
JOBS法案
項目3。關於市場風險的數量和質量披露
由於我們是一個較小的報告公司,所以該項目不適用。
項目4.控制和程序
披露控制和程序的評估
披露控制及程序是設計確保在證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告在根據證券交易委員會法規提交或提交的報告中需要披露的信息的控制和其他程序。披露控制程序包括但不限於旨在確保在根據證券交易委員會法規提交或提交的報告中需要披露的信息被累積並向我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)通報,以便及時決定所需的披露的控制和程序。
財務報告內部控制的變更
22 |
第二部分-其他信息
第1項、法律訴訟。
ITEM 1A: 風險因素
第2項、未註冊的股權銷售和使用收益。
使用收益
第3項、高級債務違約。
無。
項目 4. 礦山安全披露。
項目 第8條。
項目 5. 其他信息。
無。
23 |
項目 6. 附件。
以下陳列品作為本季度報告表10-Q的一部分或通過引用併入本季度報告表10-Q。
不。 | 展品説明 | |
2.1 | ||
2.2 | ||
10.1 | ||
31.1* | 根據證券交易法規則13a-14 (a)和15(d)-14(a)的規定,本證書是財務主管簽署的證書,根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302條通過。 | |
31.2* | 根據《2002年薩班斯—奧克斯利法案》302條,信安金融官員按照證券交易法規則13a-14(a)和15(d)-14(a)頒發認證 | |
32.1** | 根據《2002年薩班斯—奧克斯利法案》906條,信安金融高管按照18 U.S.C.第1350條頒發認證 | |
32.2** | 根據《2002年薩班斯-奧克斯利法》第906條和18 U.S.C.第1350條的規定,首席財務官進行認證 | |
Inline XBRL實例文檔 | 內聯XBRL實例文檔 | |
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Inline XBRL擴展架構文檔 | 內聯XBRL分類擴展模式文檔 | |
Inline XBRL擴展定義關係文檔 | 內聯XBRL分類擴展定義鏈路庫文檔 | |
Inline XBRL擴展標籤關係文檔 | 內聯XBRL術語擴展標籤鏈接庫文件 | |
Inline XBRL擴展表示關係文檔 | 內聯XBRL分類擴展演示鏈路庫文檔 | |
104* |
* | 隨此提交。 |
** | 提供的。 |
24 |
簽名
依據1934年證券交易法的要求,註冊人已經授權其代表簽署本報告。
日期:2024年8月14日 | Golden Star收購公司 | |
/ s / Linjun Guo | ||
姓名: | 郭林軍 | |
標題: | 首席執行官 | |
(首席執行官) | ||
/s/ Kenneth Lam | ||
姓名: | Kenneth Lam | |
標題: | 首席財務官 | |
(首席財務及會計官) |
25 |