附註99.2
香港交易及結算所有限公司和香港聯合交易所有限公司對本公告內容不承擔任何責任，不作出其準確性和完整性的陳述，且明確否認就全部或部分內容導致任何損失而產生的任何責任。
XPeng Inc。
小鵬汽車有限公司*
（一個通過加權投票權控制且以有限責任形式註冊在開曼羣島的公司）。
（股票代碼：9868）
2024年6月30日止之半年度業績公告
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附註99.2
香港交易及結算所有限公司和香港聯合交易所有限公司對本公告內容不承擔任何責任，不作出其準確性和完整性的陳述，且明確否認就全部或部分內容導致任何損失而產生的任何責任。
XPeng Inc。
小鵬汽車有限公司*
（一個通過加權投票權控制且以有限責任形式註冊在開曼羣島的公司）。
（股票代碼：9868）
2024年6月30日止之半年度業績公告
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管理者聲明
2
計劃在25毫克劑量水平上開始第二階段試驗
2024年7月交付
| • | 2024年7月交付總計11,145輛車。 |
| • |
加入與大眾集團的E/E架構技術合作主協議。
第三季度小鵬汽車的金融資產公允價值損失為0.97億元人民幣（1.3億美元）。此損失來自於與大眾集團進行戰略少數股權投資相關的股份認購協議公允價值波動所導致的損失，該協議的公允價值是通過毛利潤或虧損進行計量的。
服務及其他收入
我們的董事會認為，我們的薪酬政策和實踐是合理的，並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為，對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外，薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化，以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。
4
資產負債表
業務展望
截至2024年第三季度，公司預計：
| • |
| • |
上述展望基於當前市場情況，並反映了公司對市場和經營狀況以及客户需求的初步估計，這些估計都可能發生變化。
管理層討論與分析
| 1. | 流動性和資本資源 |
5
| 2. | 有息銀行和其他借款 |
短期銀行貸款
長期有息銀行和其他貸款
6
7
截至2024年6月30日，集團的所有銀行貸款和其他借款均以人民幣計價，採取固定和浮動利率，並且集團未違反與貸款人達成的任何協議條款。
| 3. | 資產抵押 |
| 負債資產比 |
| 5. | 重要投資 |
8
| 6. | 資本承諾和資本支出 |
| 7. | 或有負債 |
截至2024年6月30日，集團沒有任何重大的或可預見的未決賠償。
| 8. | 重要收購和處置 |
| 9. | 風險管理 |
外匯風險
Kapil Dhingra，M.B.B.S。自2024年4月以來擔任我們董事會成員。自2008年以來，Dhingra博士擔任KAPital Consulting, LLC的管理成員，這是他在2008年創辦的一家醫療保健諮詢公司。Dhingra博士還目前擔任LAVA Therapeutics B.V.、Black Diamond Therapeutics, Inc、Median Technologies Inc.和Replimune Group, Inc.的董事會成員。Dhingra博士曾經擔任Autolus Therapeutics plc、Five Prime Therapeutics Inc.、Micromet, Inc.、Advanced Accelerator Applications S.A.和YM Biosciences Inc.的董事會成員，在擔任這些公司的董事期間，這些公司均為公開交易的衞生保健公司。我們認為Dhingra博士因其在數家制藥公司擔任高管職位以及他在多個治療領域的製藥臨牀研究、以及擔任許多上市生命科學公司的董事會成員的經驗而有資格擔任我們的董事會成員。
利率風險
集團的利率風險來自投資和借款。固定利率和浮動利率的利息收入工具的投資都帶有一定的利率風險。如果利率上升，固定利率證券的市場公允價值可能會受到不利的影響，而浮動利率證券如果利率下降可能會產生比預期收益低的收入。固定利率和浮動利率的借款都帶有一定的利率風險。以固定利率發行的借款使集團面臨公允價值利率風險，而以可變利率發行的借款使集團面臨現金流利率風險。
報告期內，集團未使用任何金融工具對利率風險進行對衝。
| 10. | 員工和薪酬政策 |
| 功能 | 員工數量 | |||
| 研發 |
5,619 | |||
| 銷售及營銷費用 |
4,357 | |||
| 製造業-半導體 |
2,767 | |||
| 管理費用 |
87 | |||
| 控件日 |
431 | |||
|
|
|
|||
| 總費用 |
13,261 | |||
|
|
|
|||
集團的利率風險來自投資和借款。固定利率和浮動利率的利息收入工具的投資都帶有一定的利率風險。如果利率上升，固定利率證券的市場公允價值可能會受到不利的影響，而浮動利率證券如果利率下降可能會產生比預期收益低的收入。固定利率和浮動利率的借款都帶有一定的利率風險。以固定利率發行的借款使集團面臨公允價值利率風險，而以可變利率發行的借款使集團面臨現金流利率風險。集團提供有競爭力的薪酬方案和鼓勵創新的工作環境。集團參加各種政府的法定員工福利計劃，包括社會保險，即養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險，以及住房公積金。此外，集團購買了額外的商業健康保險，以增加其員工的保險覆蓋面。
PROPOSAL NO. 2
其他信息
公司上市證券的購買、銷售和贖回
除上述情況外，公司及其任何附屬公司在報告期內沒有購買、銷售或贖回任何公司上市證券（包括國庫股售出）。
遵守公司治理守則
其他
11
遵守證券交易模型規範
報告期後重要事項
與大眾集團簽署E / E體系結構技術合作的主協議
2024年7月22日，小鵬汽車與大眾集團發佈了一份技術合作主協議，就電氣電子架構進行合作，共同開發基於大眾在中國主平臺以及模塊化電動大眾汽車技術體系的所有本地生產汽車的領先的電氣電子架構。有關詳細信息，請參閲公司於2024年7月22日發佈的公告。
滴滴智能汽車開發業務資產收購及SOP對賭計劃完成
除本公告所披露的信息外，自2024年6月30日至本公告日止，未涉及對集團有重大影響的事項。
無審計的半年度財務報表綜述審核
12
中期股息
董事會未建議派發截至2024年6月30日的中期股息。
公佈中期業績及中期報告
感謝致意
本集團衷心感謝所有員工為集團發展做出的卓越貢獻。董事會衷心感謝管理層的奉獻和勤勉，這是集團未來持續成功的關鍵因素。此外，本集團也感謝股東、客户和業務夥伴的持續支持。本集團將繼續推動可持續業務發展，為所有股東創造更多價值。
使用非GAAP財務指標
13
免責聲明
本公告包含前瞻性聲明。這些聲明是根據1995年美國私人證券訴訟改革法案（“安全港”條款）制定的。這些前瞻性聲明可以通過類似於“將”，“預計”，“預期”，“未來”，“打算”，“計劃”，“認為”，“估計”等語句的術語來識別。不是歷史事實的聲明，包括關於小鵬汽車信仰和期望的聲明，都是前瞻性聲明。前瞻性聲明涉及固有的風險和不確定性。可能有多種因素會導致實際結果與任何前瞻性聲明中所包含的結果有所不同，包括但不限於以下因素：小鵬汽車的目標和策略；小鵬汽車的擴張計劃；小鵬汽車的未來業務發展、財務狀況和業績；中國電動汽車市場的趨勢和規模；小鵬汽車對其產品和服務的需求和市場接受度的預期；小鵬汽車對其與客户、供應商、第三方服務提供商、戰略合作伙伴和其他利益相關者的關係的期望；一般經濟和商業條件；以及與任何上述因素相關的假設。更多有關這些和其他風險的信息，請參閲小鵬汽車在美國證券交易委員會的文件。本公告中提供的所有信息截至本公告日期，除非適用法律另有規定，否則小鵬汽車不會對任何前瞻性聲明更新任何義務。
| 經董事會授權 |
| 小鵬汽車
主席 |
2024年8月20日，香港星期二。
截至本公告日，公司董事會成員包括行政董事何小鵬先生、非執行董事傅季勛先生以及獨立非執行董事楊東豪先生、曲芳女士和張宏將先生。
| * | 僅供參考 |
14
小鵬汽車
未經審計的綜合損失簡化資產負債表
(所有金額單位均為千元，除了ADS/普通股份和每個ADS/普通股份的數據)
| 截至2022年六月30日的六個月 6月30日, |
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| 單張債券 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 汽車銷售 |
3 | |||||||||||
| 服務和其他 |
3 | |||||||||||
|
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| 總收入 |
3 | |||||||||||
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| 銷售成本 |
||||||||||||
| 汽車銷售 |
) | ) | ||||||||||
| 服務和其他 |
) | ) | ||||||||||
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|
|
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| 銷售成本合計 |
) | ) | ||||||||||
|
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|
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| 毛利潤（虧損） |
(530,449) | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
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| 營業費用 |
||||||||||||
| 研發費用 |
) | ) | ||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 |
) | ) | ||||||||||
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| 營業費用總計 |
) | ) | ||||||||||
|
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|
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| 其他收入，淨額 |
48,005 | |||||||||||
| 與計提的應計對價有關的衍生金融負債公允價值變動的公允價值收益 |
— | |||||||||||
|
|
|
|
|
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| 經營虧損 |
) | ) | ||||||||||
|
|
|
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|
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| 利息收入 |
||||||||||||
| 利息開支 |
) | ) | ||||||||||
| 長期投資公允價值損失 |
) | ) | ||||||||||
| 外匯交易匯率收益 |
7,886 | 44,746 | ||||||||||
| 其他非運營淨收入 |
7,617 | 10,288 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税前損失（支出）和股權法公允價值影響前的損失 |
) | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税效益（費用） |
4 | 32,713 | (14,374 | ) | ||||||||
| 股權方法投資享有權益的結果 |
20,727 | 49,850 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨虧損 |
) | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| XPeng Inc. 普通股股東的淨虧損 |
) | ) | ||||||||||
|
|
|
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15
小鵬汽車
未經審計的綜合損失的簡明合併中期報告（續）
(所有金額單位均為千元，除了ADS/普通股份和每個ADS/普通股份的數據)
| 截至2022年六月30日的六個月 6月30日, |
||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||
| 單張債券 | 人民幣 | 人民幣 | ||||||||||
| 淨虧損 |
) | ) | ||||||||||
| 其他綜合收益 |
||||||||||||
| 外幣兑換損益，扣除税金 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
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| 所有板塊的綜合損失歸屬於XPeng Inc。 |
) | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 普通股股東的綜合損失歸屬於XPeng Inc。 |
) | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 在計算每股淨損失時使用的加權普通股平均數 |
||||||||||||
| 基本和稀釋 |
5 | |||||||||||
| 普通股股東的每股淨損失 |
||||||||||||
| 基本和稀釋 |
5 | （1.41） | ) | (2.98 | ) | |||||||
| 在計算每股淨虧損時使用的ADS加權平均數量 |
||||||||||||
| 基本和稀釋 |
||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每個美國存托股份淨虧損 |
||||||||||||
| 基本和稀釋 |
調整後每股普通股基本和攤薄淨損失（非美國通用會計準則） （2.73）。 | ) | (5.97 | ) | ||||||||
16
小鵬汽車
未經審核的簡明合併中期資產負債表
(所有金額單位均為千元，除了ADS/普通股份和每個ADS/普通股份的數據)
| 截至 6月30日, |
截至2017年12月31日 | |||||||||||
| 單張債券 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||
| 資產 |
||||||||||||
| 流動資產 |
||||||||||||
| 現金及現金等價物 |
||||||||||||
| 受限現金 |
||||||||||||
| 開空期存款 |
||||||||||||
| 限制的短期存款 |
— | |||||||||||
| 短期投資 |
250,967 | |||||||||||
| 開多期長期存款，流動部分 |
||||||||||||
| 應收賬款及票據，淨額 |
6 | |||||||||||
| 分期付款收款淨額，流動部分 |
||||||||||||
| 庫存 |
||||||||||||
| 應收關聯方款項 |
33,533 | 12,948 | ||||||||||
| 預付款及其他流動資產 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總流動資產 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非流動資產 |
||||||||||||
| 開多期限存款 |
||||||||||||
| 長期限制性存款 |
||||||||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 |
||||||||||||
| 使用權 資產，淨額 |
||||||||||||
| 無形資產, 淨額 |
||||||||||||
| 土地使用權淨額 |
||||||||||||
| 分期付款收款淨額 |
||||||||||||
| 所有基金類型投資 |
||||||||||||
| 其他非流動資產 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總非流動資產 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總資產 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
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小鵬汽車
未經審計的簡明合併資產負債表（續）
(所有金額單位均為千元，除了ADS/普通股份和每個ADS/普通股份的數據)
| 截至 6月30日, |
截至2017年12月31日 | |||||||||||
| 單張債券 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||
| 負債 |
||||||||||||
| 流動負債 |
||||||||||||
| 短期借款 |
||||||||||||
| 應付賬款和票據 |
7 | |||||||||||
| 到相關方款項 |
175 | 30,880 | ||||||||||
| 經營租賃負債，當前部分 |
||||||||||||
| 金融租賃負債，流動部分 |
34,878 | 34,382 | ||||||||||
| 遞延收入，當期部分 |
||||||||||||
| 長期借款，流動部分。 |
||||||||||||
| 應計項目及其他負債 |
||||||||||||
| 應付所得税 |
7,852 | 5,743 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 流動負債合計 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非流動負債 |
||||||||||||
| 長期借款 |
||||||||||||
| 經營租賃負債 |
||||||||||||
| 融資租賃負債 |
||||||||||||
| 遞延收入 |
||||||||||||
| 衍生品負債 |
||||||||||||
| 遞延税款負債 |
||||||||||||
| 其他非流動負債 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所有非流動負債 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 負債合計 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
18
小鵬汽車
未經審計的簡明合併資產負債表（續）
(所有金額單位均為千元，除了ADS/普通股份和每個ADS/普通股份的數據)
| 截至6月30日， | 截至2017年12月31日 | |||||||||||
| 單張債券 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||
| 股東權益 |
||||||||||||
| 103 | 103 | |||||||||||
| 21 | 21 | |||||||||||
| 額外實收資本 |
||||||||||||
| 法定和其他儲備 |
79,337 | 60,035 | ||||||||||
| 累積赤字 |
) | ) | ||||||||||
| 累計其他綜合收益 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 股東權益合計 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 負債和股東權益總計 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
19
| 1. | 一般信息 |
| 2. | 重要會計政策摘要 |
| （a） | 介紹的基礎： |
20
| （b） | 分段報告 |
《ASC 280分段報告》規定，公司應在其基本報表中報告有關運營部門、產品、服務、地理區域和主要客户的信息。
| 3. | 收入 |
按來源劃分的收入如下：
| 截至2022年六月30日的六個月 6月30日, |
||||||||
| 2024 人民幣千元 |
2023 人民幣千元 |
|||||||
| 汽車銷售 |
||||||||
| ——在某一時間點 |
||||||||
| 服務和其他 |
||||||||
| ——在某一時間點 |
||||||||
| ——逐步結轉 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總費用 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 税收 |
所述期間所得所得税費用的構成如下：
| 截至六個月結束時 6月30日, |
||||||||
| 2024 人民幣千元 |
2023 人民幣千元 |
|||||||
| 1,564,538 |
7,033 | |||||||
| 遞延所得税收益 |
) | — | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 所得税（税前收益或支出） |
) | |||||||
|
|
|
|
|
|||||
21
| 5. | 每股虧損 |
| 2024 人民幣千元 |
2023 人民幣千元 |
|||||||
| 分子： |
||||||||
| 淨虧損 |
) | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| XPeng Inc. 普通股股東的淨虧損 |
) | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 分母： |
||||||||
| 加權平均普通股基本和稀釋流通股數 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 小鵬汽車股份有限公司普通股股東應佔基本和稀釋每股淨虧損 |
（1.41） | ) | (2.98 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
22
| 6. |
| 截至 6月30日, 2024 人民幣千元 |
截至 12月31日 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 2,687,823 |
||||||||
| 應收票據 |
— | 26,906 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總費用 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
應收賬款包括以下內容：
| 截至 6月30日, 2024 人民幣千元 |
截至2017年12月31日 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 應收賬款，毛額 |
||||||||
| 壞賬準備金 |
) | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 2,687,823 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 截至 6月30日, 2024 人民幣千元 |
截至2017年12月31日 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 0-3個月 |
||||||||
| 3-6個月 |
72,379 | 7,290 | ||||||
| 6-12個月 |
38,754 | 4,380 | ||||||
| 超過1年 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 應收賬款，毛額 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
23
基於相關發行日期，應收票據的賬齡分析如下：
| 截至 2024 人民幣千元 |
截至2017年12月31日 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 0-3個月 |
— | 26,906 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 應收票據，毛額 |
— | 26,906 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 7. | 應付賬款和應付票據 |
應付賬款和應付票據包括以下內容：
| 截至 2024 人民幣千元 |
截至2017年12月31日 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 應付賬款 |
||||||||
| 應付票據 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總費用 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
集團通常從供應商處獲得0-180天的信貸期限。應付賬款的賬齡分析基於相關的確認日期，如下所示：
| 截至 2024 人民幣千元 |
截至 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 0-3個月 |
||||||||
| 3-6個月 |
1,048,031 | |||||||
| 462,773 | ||||||||
| 超過1年 |
306,398 | |||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總費用 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
24
根據相關發行日期進行的應付票據的賬齡分析如下：
| 截至 6月30日, 2024 人民幣千元 |
截至2017年12月31日 2023 人民幣千元 |
|||||||
| 0-3個月 |
||||||||
| 3-6個月 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總費用 |
||||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 8. | 股息 |
25
小鵬汽車
(所有金額單位均為千元，除了ADS/普通股份和每個ADS/普通股份的數據)
| 截至6月30日止六個月。 | ||||||||
| 2024 人民幣 |
2023 人民幣 |
|||||||
| 經營虧損 |
) | ) | ||||||
| 與相關的應收賬款相關的衍生負債公允價值收益 |
) | — | ||||||
| 股份補償費用 |
216,017 | |||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非GAAP運營虧損 |
) | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨虧損 |
) | ) | ||||||
| 與相關的應收賬款相關的衍生負債公允價值收益 |
) | — | ||||||
| 股份補償費用 |
216,017 | |||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非通用會計準則淨虧損 |
) | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 |
) | ) | ||||||
| 與相關的應收賬款相關的衍生負債公允價值收益 |
) | — | ||||||
| 股份補償費用 |
216,017 | |||||||
|
|
|
|
|
|||||
| ) | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 基本和稀釋 |
||||||||
| 扣非淨虧損每股普通股份 |
||||||||
| 基本和稀釋 |
（1.39 | ) | ) | |||||
| 基本和稀釋 |
||||||||
| 基本和稀釋 |
(2.79 | ) | ) | |||||
本節討論了我們的董事總經理的薪酬安排。本討論包含基於我們關於未來薪酬計劃的計劃、考慮、期望和決定的前瞻性聲明。 我們實際採用的薪酬計劃可能與本討論中總結的當前計劃有所不同。 作為《職業機會與初創業公司法》所定義的“新興增長公司”，我們不必包含《薪酬討論和分析》部分，並已選擇遵守適用於新興增長公司的縮減披露要求。