附件99.2
Capital
payment
截至2024年6月30日
Capital
payment
截至2024年6月30日
本份代理聲明和附附的代理表,是為了與我們的董事會(“董事會”)請求代理投票相關而提供的 | |
1 | |
2 | |
3-4 | |
5-6 | |
7-15 |
i
SAVERONE 2014有限公司。
截至 | 截至十二月三十一日, | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金及現金等價物 | ||||||||||||
開空期銀行存款 | ||||||||||||
交易應收賬款淨額 | ||||||||||||
其他資產 | ||||||||||||
庫存 | ||||||||||||
總流動資產 | ||||||||||||
非流動資產 | ||||||||||||
交易應收賬款淨額 | ||||||||||||
資產和設備,淨值 | ||||||||||||
受限存款 | ||||||||||||
租賃權資產,淨額 | ||||||||||||
總非流動資產 | ||||||||||||
總資產 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
交易應付款 | ||||||||||||
其他流動負債 | ||||||||||||
衍生權證負債 | ||||||||||||
政府補助負債 | ||||||||||||
流動負債合計 | ||||||||||||
非流動負債 | ||||||||||||
政府補助負債 | ||||||||||||
所有非流動負債 | ||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||
股本和溢價 | ||||||||||||
2024年3月25日,公司與SEPA簽署了第二次修正協議,將承諾金額從原始的1000萬美元增加到更新後的1500萬美元。 | ||||||||||||
累積赤字 | | ) | | ) | | ) | ||||||
股東權益合計 | ||||||||||||
負債和股東權益總計 |
1
SAVERONE 2014有限公司。
綜合損益簡明表
銷售額最高的六個月 6月30日, | 17,375,000 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||
收入 | ||||||||||||
營收成本 | | ) | | ) | | ) | ||||||
毛利潤 | ||||||||||||
淨研發費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
銷售和市場費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
一般及管理費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
營業虧損 | | ) | | ) | | ) | ||||||
融資費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
融資收入 | ||||||||||||
融資收入(費用),淨額 | | ) | | ) | ||||||||
本期虧損 | | ) | | ) | | ) | ||||||
本期綜合損失 | | ) | | ) | | ) | ||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
2
SAVERONE 2014有限公司。
發行單位所得淨收益包括認購期權、本票和ADS,作為股權線授予交易中的承諾股份。
股本溢價 | 資本 - 支付 | 累計 赤字 | 總費用 股東權益 股本 | |||||||||||||
2024年1月1日的資產負債表餘額(審計) | | ) | ||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||
(470 | | ) | ||||||||||||||
本期綜合損失 | | ) | | ) | ||||||||||||
截至2024年6月30日的資金餘額(未經審計) | | ) |
(以千新以色列謝克爾計,每股和股數據除外)
股本溢價 | 資本 - 支付 | 累計 赤字 | 總費用 股東權益 股本 | |||||||||||||
| ) | |||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||
本期綜合損失 | | ) | | ) | ||||||||||||
2023年6月30日的結餘 (未經審計) | | ) |
3
SAVERONE 2014有限公司。
發行單位所得淨收益包括認購期權、本票和ADS,作為股權線授予交易中的承諾股份。
截至2023年12月31日的年度
股本溢價 | 資本 - 支付 | 累計 赤字 | 總費用 股東權益 股本 | |||||||||||||
| ) | |||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||
Audited | ||||||||||||||||
(470 | | ) | ||||||||||||||
年度綜合虧損 | | ) | | ) | ||||||||||||
Material accounting policies | | ) |
4
SAVERONE 2014有限公司。
精簡現金流量表
銷售額最高的六個月 6月30日, | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||
簡表註解(續) | ||||||||||||
本期綜合損失 | | ) | | ) | | ) | ||||||
附註2 - 重大會計政策(續) | | ) | | ) | | ) | ||||||
經營活動使用的淨現金流量 | | ) | | ) | | ) | ||||||
2024年1月1日起實施的新標準(續) | ||||||||||||
受限存款的變化 | | ) | | ) | ||||||||
短期存款的變動 | ||||||||||||
購置固定資產等資產支出 | | ) | | ) | | ) | ||||||
2024年1月1日起生效的其他會計準則沒有對公司的中期簡明合併財務報表產生重大影響。 | | ) | ||||||||||
E. | ||||||||||||
尚未生效的新標準採納情況 | ||||||||||||
根據財務報表的國際財務報告準則18號的《財務報表的陳述與披露》(“IFRS 18”) | ||||||||||||
國際會計準則委員會(IASB)於2024年4月9日發佈了《IFRS 18》。 | | ) | ||||||||||
IFRS 18取代了《財務報表陳述》(IAS 1),目的是改進企業財務報表中的信息傳達,尤其是利潤表以及財務報表的註釋部分。 | ||||||||||||
● | | ) | | ) | | ) | ||||||
融資活動提供的淨現金 | ||||||||||||
● | | ) | | ) | | ) | ||||||
IFRS 18包括了由管理層定義的績效指標披露的指南(管理層定義的績效測量)。 | ||||||||||||
● | ||||||||||||
IFRS 18提供了有關將財務報表中的信息聚合和分解的指導方針,以回答是否將信息包含在主要報告或有關被定義為”其他“事項的解釋和披露中。 |
5
SAVERONE 2014有限公司。
精簡現金流量表
銷售額最高的六個月 6月30日, | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||
five | ||||||||||||
以色列新謝克爾 | ||||||||||||
折舊費用 | ||||||||||||
在簽署購買協議後,Yorkville向公司預付了美元 | ||||||||||||
承諾金額(“保證書”)約為NIS千。保證書將在簽署日的12個月紀念日到期。保證書的利率為% | ||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||
,並以%的發行折扣發行,並將在10個月的分期付款中償還,開始於簽署保證書後的第60天,以現金方式或提前提交股份的方式償還。 | | ) | | ) | ||||||||
。 | ||||||||||||
th | ||||||||||||
於2023年12月11日,公司與約克維爾根據SEPA簽署了第一修訂案,根據該修訂案,約克維爾同意在公司的請求下,向公司提前支付了$千(約為NIS千) | | ) | | ) | | ) | ||||||
。 | ||||||||||||
。 | ||||||||||||
其他流動資產減少(增加) | | ) | ||||||||||
交易應收款的增加 | | ) | | ) | | ) | ||||||
存貨增加 | | ) | | ) | | ) | ||||||
交易應付賬款減少(增加) | | ) | ||||||||||
其他流動負債增加 | | ) | | ) | | ) | ||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
調整為美元 | ||||||||||||
thousand. | ||||||||||||
2024年5月8日,雙方同意將第二張借據的到期日延長至2024年7月8日。 |
6
SAVERONE 2014有限公司。
基本報表附註
June 30,
A. | Opening balance |
通過發行ADS償還第一期票據及應計利息,部分行使權益額度承諾金額的結果
B. | SAVERONE 2014 LTD. |
基本財務報表註釋(續)
在2024年1月1日至2024年6月30日期間,公司賣出
附註8 - 後續事件(續)
總價格為$千(約為新以色列謝克爾)的先進股份(由普通股權代表)將從承諾額度中用於SEPA向約克維爾購買
December 31, 2023
Issued and outstanding
7
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
附屬於普通股的權益
B. | C. |
已發行和流通股本的變動
作為擱置招股説明書的一部分發行股份進行公開發行交易
Balance as of June 30, 2024
公司目前的業務活動包括電池材料、元件、電池和選定的模塊/包技術的開發和商業化。公司面臨和其業務相關的固有風險,如技術持續發展、市場營銷和分銷渠道開發,以及供應鏈和製造能力的提升。此外,招募額外的管理和關鍵人員的需要至關重要。公司的發展計劃的成功和實現盈利取決於各種因素,包括其進入潛在市場的能力和在未來獲得可持續融資的能力。
C. | 公司股票期權,發放給多位受讓人。每個期權可行使為公司的股份。 |
one
公司普通股票的面值是以以色列新幣(NIS)計價的
8
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
SAVERONE 2014 LTD.
A. | 做法的基礎 |
第6項 - 每股虧損
基本和稀釋後的每股淨虧損
B. | 物料會計政策 |
每股基本和稀釋後淨虧損的計算中排除的來自於未行使期權和認股權證的普通股權權重平均數為
C. | 財務報表編制中使用的估計 |
下表總結了計算每股虧損(基本和稀釋後)時考慮的虧損和股份數(包括對這些數據的調整)
D. | ended |
June 30,
Year Ended
December 31,
9
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
Number of shares
D. | 截至6月30日 |
Year Ended
December 31,
Unaudited
Audited
E. 證券購買協議表格,日期為2023年8月14日,由Taysha Gene Therapies, Inc.和買方簽訂(作為參考,附在於2023年8月14日提交給SEC的8-K表格的展覽文件10.1中)。 | 附註 7 - 金融風險因素 |
A.
General
公司的業務活動使其面臨各種金融風險,市場風險,信用風險和流動性風險。每個時期,公司評估金融風險並相應決策。
這份簡明的中期財務報表不包含所有在年度財務報表中所要求的金融風險信息和披露內容。請與公司截至2023年12月31日的年度財務報表一起閲讀。
● | SAVERONE 2014 LTD. |
● | (New Israeli Shekels in thousands, except per share and share data) |
● | b. |
● | 資產/負債以公允價值計量的項目 |
公司的金融工具是其運營資本的一部分,包括現金及現金等價物、短期銀行存款、受限存款、交易應收賬款、淨其他流動資產、交易應付賬款和其他流動負債。根據報告期間的報表,這些金融工具的餘額構成其公允價值的近似值。此外,公司在初始確認日以公允價值計量的政府補助負債、租賃負債和票據負債等在後續期間以有效利率法進行攤銷成本。鑑於負債確認所使用的折現率和當前折現率沒有發生重大變化,該餘額構成近似公允價值。
注意 8-後續事項
10
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
在2024年7月16日(“生效日期”),公司與約克維爾簽訂了第二份備用股權購買協議(“新SEPA”)
根據新SEPA,在協議中規定的一定條款和條件下,公司有權(但無義務)向約克維爾發行股份(每次發行稱為“Advance”),而約克維爾有義務認購公司的ADS股票(每份代表公司的普通股,面值為NIS每股)
預付款Advance減價金額相等於
附註8 - 後續事件(續)
在2024年8月6日,SEC宣佈F-1註冊聲明生效,並在下文中提供了有效金額為$
在2021年
2024年,公司完成了與以色列上市公司Micronet Ltd.(以下簡稱“Micronet”)的財產購買協議,收購了其第三代攝像頭產品和知識產權(IP)。Micronet是一家開發先進遙測系統、攝像頭和駕駛員監控系統(DMS)的公司。根據協議條款,公司將免費收購與Micronet的第三代攝像頭相關的知識產權和庫存。此次收購是以分成協議的形式進行的,未來的版權費將根據包含所收購攝像頭技術的產品銷售情況而確定。
六個月的期限 6月30日, | ||||
2024 | ||||
未經審計 | ||||
期初餘額 | ||||
ifrs-full:ReserveOfSharebasedPaymentsMember | | ) | ||
svre:YorkvilleMember | ||||
svre:PromissoryNoteMember | ||||
期末餘額 |
11
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
svre:SEPAMember
svre:PromissoryNoteMember
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
已授權 | 已發行未流通股份 | 已授權 | 已發行未流通股份 | |||||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||||||
svre:FirstPrePaidAdvanceMember |
B. | svre:ThirdPrePaidAdvanceMember |
iso4217:ILS
六個月的期限 6月30日, | ||||
未經審計 | ||||
2024年1月1日的餘額 | ||||
(470 | ||||
2024年6月30日的餘額 |
12
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
6月30日, | 2,185 12月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||
| ) | | ) | | ) |
股數 | 2,185 12月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未經審計 | 已審核 | |||||||||||
A. | 總體來説 |
13
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
B. |
A. |
14
A. |
B. |
15