--12-3120240001101680錯誤第二季過去一年五年15.6667xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli：純形利率00011016802024年01月01日2024年6月30日00011016802024-08-2200011016802024年6月30日00011016802023年12月31日00011016802024-04-012024年6月30日00011016802023-04-012023年6月30日00011016802023-01-012023年6月30日0001101680US-GAAP：普通股成員2023年12月31日0001101680us-gaap：附加資本溢價成員2023年12月31日0001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年12月31日0001101680us-gaap：留存收益成員2023年12月31日0001101680US-GAAP：普通股成員2024年01月01日2024-03-310001101680us-gaap：附加資本溢價成員2024年01月01日2024-03-3100011016802024年01月01日2024-03-310001101680us-gaap：留存收益成員2024年01月01日2024-03-310001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024年01月01日2024-03-310001101680US-GAAP：普通股成員2024-03-310001101680us-gaap：附加資本溢價成員2024-03-310001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-03-310001101680us-gaap：留存收益成員2024-03-3100011016802024-03-310001101680US-GAAP：普通股成員2024-04-012024年6月30日0001101680us-gaap：附加資本溢價成員2024-04-012024年6月30日0001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-04-012024年6月30日0001101680us-gaap：留存收益成員2024-04-012024年6月30日0001101680US-GAAP：普通股成員2024年6月30日0001101680us-gaap：附加資本溢價成員2024年6月30日0001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024年6月30日0001101680us-gaap：留存收益成員2024年6月30日0001101680US-GAAP：普通股成員2022-12-310001101680us-gaap：附加資本溢價成員2022-12-310001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022-12-310001101680us-gaap：留存收益成員2022-12-3100011016802022-12-310001101680US-GAAP：普通股成員2023-01-012023-03-310001101680us-gaap：附加資本溢價成員2023-01-012023-03-3100011016802023-01-012023-03-310001101680us-gaap：留存收益成員2023-01-012023-03-310001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-01-012023-03-310001101680US-GAAP：普通股成員2023-03-310001101680us-gaap：附加資本溢價成員2023-03-310001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-03-310001101680us-gaap：留存收益成員2023-03-3100011016802023-03-310001101680US-GAAP：普通股成員2023-04-012023年6月30日0001101680us-gaap：附加資本溢價成員2023-04-012023年6月30日0001101680us-gaap：留存收益成員2023-04-012023年6月30日0001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-04-012023年6月30日0001101680US-GAAP：普通股成員2023年6月30日0001101680us-gaap：附加資本溢價成員2023年6月30日0001101680us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年6月30日0001101680us-gaap：留存收益成員2023年6月30日00011016802023年6月30日0001101680dzsi:接入網絡基礎設施成員2024-04-012024年6月30日0001101680dzsi:接入網絡基礎設施成員2023-04-012023年6月30日0001101680dzsi:接入網絡基礎設施成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680dzsi:接入網絡基礎設施成員2023-01-012023年6月30日0001101680dzsi:雲軟件與服務成員2024-04-012024年6月30日0001101680dzsi:雲軟件與服務成員2023-04-012023年6月30日0001101680dzsi:雲軟件與服務成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680dzsi:雲軟件與服務成員2023-01-012023年6月30日0001101680SRT：美洲成員2024-04-012024年6月30日0001101680SRT：美洲成員2023-04-012023年6月30日0001101680SRT：美洲成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680SRT：美洲成員2023-01-012023年6月30日0001101680us-gaap：EMEA成員2024-04-012024年6月30日0001101680us-gaap：EMEA成員2023-04-012023年6月30日0001101680us-gaap：EMEA成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680us-gaap：EMEA成員2023-01-012023年6月30日0001101680 2024-04-012024年6月30日00011016802,3812023-04-012023年6月30日0001101680—2024年01月01日2024年6月30日0001101680Total 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of common stock upon vesting of restricted stock units, exercise of stock options and employee stock plan purchases, net of shares withheld for taxes2024年5月31日0001101680us-gaap:風險免費利率測量輸入會員 2024年5月31日0001101680 $2024年5月31日0001101680)2024年01月01日2024年6月30日0001101680us-gaap：商標成員 2024年5月31日0001101680us-gaap:已開發技術權益成員1752024年5月31日0001101680us-gaap:研發和開發過程中的成員 2024年5月31日0001101680美國通用會計準則：客户關係成員)2024年5月31日0001101680銷售退貨準備金，淨回收最低成員 2024年5月31日 質保費用準備金，扣除回收款項srt:最大成員4232024年5月31日0001101680 Unrealized loss (gain) on foreign currency transactions2024年5月31日0001101680us-gaap：MeasurementInputDiscountRateMember最低成員 2024年5月31日0001101680us-gaap：MeasurementInputDiscountRateMembersrt:最大成員 2024年5月31日0001101680us-gaap：商標成員)2024年5月31日2024年5月31日0001101680us-gaap:已開發技術權益成員最低成員 2024年5月31日2024年5月31日0001101680us-gaap:已開發技術權益成員srt:最大成員$2024年5月31日2024年5月31日0001101680us-gaap:研發和開發過程中的成員最低成員Cash paid during the period for:2024年5月31日2024年5月31日0001101680us-gaap:研發和開發過程中的成員srt:最大成員On April 5, 2024, the Company completed a divestiture of certain subsidiaries in Asia (the "Asia Sale"). The divestiture allows DZS to focus on the Americas, Europe/Middle East/Africa (EMEA), and Australia/New Zealand (ANZ) regions that are strategically aligned with the technology and acquisition investments made over the past several years.2024年5月31日2024年5月31日0001101680美國通用會計準則：客户關係成員All intercompany transactions and balances have been eliminated in consolidation. The unaudited condensed consolidated financial statements reflect all adjustments (consisting only of normal recurring adjustments) that, in the opinion of management, are necessary for a fair presentation of the results for the interim periods presented. The results of operations for the current interim period are not necessarily indicative of results to be expected for the current year or any other period.最低成員Risks and Uncertainties2024年5月31日0001101680美國通用會計準則：客户關係成員Use of 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term, unless the other party provides notice of non-renewal dzsi:SecondEdgeCoWarrantAgreementMember2023年12月29日0001101680dzsi:SecondEdgeCoWarrantAgreementMemberdzsi:SecondEdgeCoLoanAgreementMember2024年5月31日2024年5月31日0001101680us-gaap:擔保債務成員dzsi:EdgeCoLoanAgreementMember2024年6月30日0001101680us-gaap:擔保債務成員dzsi:EdgeCoLoanAgreementMember2023年12月31日0001101680dzsi：Jpmorgan信貸設施成員us-gaap: 循環信貸設施成員2022-02-090001101680dzsi：Jpmorgan信貸設施成員us-gaap:LetterOfCreditMember2022-02-090001101680dzsi：修訂信貸協議的成員dzsi：期限貸款成員2022年5月27日0001101680us-gaap: 循環信貸設施成員2022年5月27日0001101680最低成員dzsi：修訂信貸協議的成員US-GAAP: 擔保隔夜融資利率 SOFR 隔夜指數掉期利率2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt:最大成員dzsi：修訂信貸協議的成員US-GAAP: 擔保隔夜融資利率 SOFR 隔夜指數掉期利率2022年5月27日2022年5月27日0001101680最低成員dzsi：修訂信貸協議的成員美國財務會計準則：優先股票成員2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt:最大成員dzsi：修訂信貸協議的成員美國財務會計準則：優先股票成員2022年5月27日2022年5月27日0001101680最低成員dzsi：修訂信貸協議的成員us-gaap:LetterOfCreditMember2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt:最大成員dzsi：修訂信貸協議的成員us-gaap:LetterOfCreditMember2022年5月27日2022年5月27日0001101680最低成員dzsi：修訂信貸協議的成員2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt:最大成員dzsi：修訂信貸協議的成員2022年5月27日2022年5月27日0001101680dzsi：修訂信貸協議的成員2022年5月27日2022年5月27日0001101680美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:信貸協議的第二次修正成員2023年02月15日00011016802023年02月15日2023年02月15日0001101680dzsi:信貸協議的第二次修正成員US-GAAP: 擔保隔夜融資利率 SOFR 隔夜指數掉期利率美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:槓桿率超過25個會員2023年02月15日2023年02月15日0001101680dzsi:信貸協議的第二次修正成員美國財務會計準則：優先股票成員美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:槓桿率超過25個會員2023年02月15日2023年02月15日0001101680dzsi:槓桿率超過25個會員2023年02月15日2023年02月15日0001101680美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:信貸協議的第二次修正成員2023年05月08日2023年05月08日0001101680us-gaap: 循環信貸設施成員dzsi:信貸協議的第二次修正成員美國公認會計原則:授信額度成員2023-06-150001101680dzsi:信貸協議的第二次修正成員US-GAAP: 擔保隔夜融資利率 SOFR 隔夜指數掉期利率美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:槓桿率超過25個會員2023年05月08日2023年05月08日0001101680dzsi:信貸協議的第二次修正成員美國財務會計準則：優先股票成員美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:槓桿率超過25個會員2023年05月08日2023年05月08日0001101680美國公認會計原則:授信額度成員dzsi:信貸協議的第二次修正成員2023年05月08日0001101680美國2024-04-012024年6月30日0001101680美國2024年01月01日2024年6月30日0001101680美國2023-04-012023年6月30日0001101680美國2023-01-012023年6月30日0001101680國家：澳大利亞2024-04-012024年6月30日0001101680國家：澳大利亞2024年01月01日2024年6月30日0001101680國家：德國2024年6月30日0001101680國家：德國2023年12月31日0001101680美國通用會計原則：養老金計劃-定義利益成員2024年6月30日0001101680美國通用會計原則：養老金計劃-定義利益成員2023年12月31日0001101680five years2023-04-012023年6月30日0001101680設施和勞動成本成員20232023-04-012023年6月30日0001101680us-gaap:其他重組成員$2023-04-012023年6月30日00011016806382023-01-012023年6月30日0001101680 Contract Balances2023-01-012023年6月30日0001101680設施和勞動成本成員Contract2023-01-012023年6月30日0001101680dzsi:清點出庫會員$2023-01-012023年6月30日0001101680us-gaap:其他重組成員 million and $2023-01-012023年6月30日0001101680dzsi:加急費用和其他提高的庫存相關成本會員122023-01-012023年6月30日0001101680dzsi:加急費用和其他提高的庫存相關成本會員1.02023-04-012023年6月30日00011016800.42024年01月01日2024年6月30日0001101680US-GAAP:員工股票期權成員2024-04-012024年6月30日0001101680US-GAAP:員工股票期權成員2023-04-012023年6月30日0001101680US-GAAP:員工股票期權成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023年6月30日0001101680美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024-04-012024年6月30日0001101680美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-04-012023年6月30日0001101680美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-01-012023年6月30日0001101680warrants成員2024-04-012024年6月30日0001101680warrants成員2023-04-012023年6月30日0001101680warrants成員2024年01月01日2024年6月30日0001101680warrants成員2023-01-012023年6月30日00011016802022-10-102022-10-100001101680美國2024年6月30日0001101680美國2023年12月31日0001101680國家：澳大利亞2024年6月30日0001101680國家：澳大利亞2023年12月31日0001101680國家：德國2024年6月30日0001101680國家：德國2023年12月31日0001101680dzsi:OtherCountryMember成員2024年6月30日0001101680dzsi:OtherCountryMember成員2023年12月31日
目錄
美國
證券交易所
華盛頓特區20549
__________________________________________________
表格10-Q
__________________________________________________
（標記一）
x根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
o根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
過渡期從______到
000-32743
（委員會文件編號）
__________________________________________________
DZS INC.
（按其章程規定的確切名稱）
__________________________________________________
特拉華州22-3509099
（國家或其他管轄區的
公司成立或組織）		（IRS僱主
（標識號碼）
Tennyson Parkway, Suite 400，5700
普萊諾, 得克薩斯州
75024
（公司總部地址）（郵政編碼）
469) 327-1531
（報告人的電話號碼，包括區號）
__________________________________________________
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:
每一類別的名稱交易標的註冊交易所名稱
普通股，0.001美元面值DZSI納斯達克證券交易所 LLC
請勾選以下選項以指示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人需要提交此類報告的較短時間內)已提交證券交易法1934年第13或15(d)條所要求提交的所有報告，並且在過去90天內已受到此類報告提交要求的影響。是沒有x
請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-T Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。是沒有x
請打勾以表示註冊人屬於大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司或者新興成長公司。請參見《證券交易法》規則12億.2中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小的報告公司”和“新興成長公司”的定義。
大型加速報告人o加速文件提交人x
非加速文件提交人o較小的報告公司x
新興成長公司o
如果是新興成長型企業，請勾選表示公司是否選擇不使用擴展過渡期來符合根據交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則的規定。 o
通過勾選小方框表示註冊公司是否為殼公司（定義請參見《證券交易法》第12b-2條規定）。是 þ 否  x
在2023年3月31日的財季結束時為（$__________），在2023年6月30日的財季結束時為（$__________）38,035,977

目錄
目錄
本份代理聲明和附附的代理表，是為了與我們的董事會（“董事會”）請求代理投票相關而提供的
第一部分 財務信息
項目1。
基本報表
3
未經審計的簡明合併資產負債表
3
2024年3月31日和2023年3月31日未經審計的簡明合併綜合收益（損失）表
4
未經審計的股東權益簡明綜述表
5
未經審計的現金流量簡明合併報表
6
簡明聯合財務報表附註(未經審計)
8
事項二
分銷計劃
25
第3項。
有關市場風險的定量和定性披露
34
事項4。
控制和程序
34
第二部分.其他信息
項目1。
法律訴訟
38
項目1A。
風險因素
38
項目5。
其他信息
38
項目6。
展示資料
38
簽名
41
2
目錄
第一部分 財務信息
項目1。財務報表
DZS INC.及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千為單位，除每股面值外）
6月30日,
2024		12月31日
2023
資產
流動資產：
現金及現金等價物$6,869$13,822
受限現金1,2681,280
應收賬款-交易，減免$3,937 截至2024年6月30日為$，截至2023年12月31日主要位於歐洲。4,282 截至2023年12月31日
40,16244,816
其他應收款691452
存貨80,14933,113
合同資產786825
資產預付款和其他流動資產的變動8,0267,685
持有待售的流動資產—94,375
總流動資產)196,368
物業、廠房和設備，淨值3,2753,108
來自經營租賃的租賃權資產4,5813,661
無形資產, 淨額5525,065
其他11,68013,371
持有待售非流動資產—7,808
總資產$185,393$終止運營產生的虧損，扣除所得税後。
負債和股東權益
流動負債:
應付賬款-交易$—$46,003
合同負債13,54014,945
經營租賃負債2,7522,732
應計負債及其他負債27,71032,704
待售的流動負債—69,427
流動負債合計93,061165,811
長期債務2024年6月3日，公司股東的律師向公司發出了一份要求提供與公司2023年6月1日的8-K表格相關的某些賬簿和記錄的需求。該要求根據德拉華州公司法第220條進行。儘管公司不承認該要求是合理的，但已向股東提供了某些記錄。7,308
合同負債 - 非流動負債2,381。2,834
非流動經營租賃負債3,8193994
養老金責任10,98711,504
其他長期負債2,890敏感性分析的時間表，保持所有其他變量不變
持有待售非流動負債—33,574
負債合計(15) 226,822
承諾和可能的賠償（注13）
股東權益:
普通股，每股面值為 $0.0001；0.001每股面值，72,000股授權，37,748和頁面。32,122 截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行並流通股數分別為。
3631
優先股，$0.00010.001每股面值，25,000授權股數為否 股於6月30日和2013年12月31日發行和流通，分別為。
——
額外實收資本◦我們的IIoT產品為企業和政府機構在惡劣環境中的機器提供超快的以太網到蜂窩網絡和Wi-Fi連接。這些解決方案提供4G/5G連接、超高可靠性和低延遲、動態5G切片以及使用行業標準協議遠程管理IIoT設備。263,888
累計其他綜合收益(虧損)1,709 8,447)
累積赤字 2024年5月31日，作為借款人的公司與EdgeCo, LLC簽訂了一份貸款協議（“EdgeCo第二貸款協議”）。根據EdgeCo第二貸款協議，公司獲得了一筆總本金為1500萬美元的三年期貸款。貸款本金應於2027年5月31日償還，年利率固定為13.0%。與EdgeCo第二貸款協議相關，（i）公司將EdgeCo貸款協議下的到期日延長至2027年5月31日，（ii）公司還簽訂了一份認股權證協議（“第二認股權協議”），於2024年5月31日簽訂，由公司和EdgeCo簽訂，向EdgeCo發行認購610萬股普通股的認股權，認購價格為每股0.9095美元。此貸款主要用於收購NetComm，併為NetComm提供運營資金。 ) 股票期權解除及員工股票購買計劃行使和税金代扣等因素引起的普通股發行)
股東權益總額$202422,559
負債和股東權益總額$185,393$終止運營產生的虧損，扣除所得税後。
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
3
目錄
DZS INC.及其子公司
2024年3月31日和2023年3月31日未經審計的簡明合併綜合收益（損失）表
（以千為單位，除每股數據外）
三個月之內結束
6月30日,		銷售額最高的六個月
6月30日,
2024202320242023
營業收入$31,066$30,623$59.3 $74,990
營業收入成本20,62720,60335,681：公司的庫存是從各個供應商購買的。
毛利潤10,43910,020截止2024年2月3日，持有至到期證券的公允價值為$22,210。27,185
營業費用：
研究和產品開發7,4249,874。14,45819,475
銷售、營銷、一般與行政管理19,03518,80434,02838,383
重組和其他費用 44)5942444,746
開多的資產減值—499—499
無形資產攤銷1,1901,3212,3802,592
營業費用總計27,60531,09251,110%
營業虧損 17,166) 21,072) 28,058) 38,510)
利息費用，淨額 1,405) 882) 2,618) 1,508)
成本收購收益%—%—
其他收入（費用）淨額 $) 146) 554)335
持續經營業務税前收益（虧損）22,743 22,100)10,314 39,683)
所得税負擔（利益） 330)5047762,956
持續經營活動的淨利潤（虧損）23,073 22,604)9,538 42,639)
終止經營的業務，扣除所得税後的利潤（虧損）1,471 2,232) 3,319) 6,015)
終止經營損失的出售 2,422)— 2,803)—
已停止運營業務的淨虧損 951) 2,232) 6,122) 6,015)
22,122 24,836)3,416 48,654)
外匯翻譯調整（a） 475) 1,204) 1,795) 3,093)
Table of Contents12,023—12,023—
精算虧損 34) 62) 72) 122)
綜合收益（損失）$33,636$ 26,102)$surplus$ $)
$
基本$0.61$ 0.72)$0.25$ 1.37)
攤薄$0.61$ 0.72)$0.25$ 1.37)
10,724 
基本$ 0.03)$ 0.07)$ 0.16)$ 0.19)
攤薄$ 0.03)$ 0.07)$ 0.16)$ 0.19)
加權平均股數
基本37,65931,222與某些業務流程相關的控制措施31,132
攤薄38,03531,22237,62231,132
（a）億元淨虧損包括長期投資性質的貨幣交易淨虧損$百萬。0.1萬美元和0.4我們一直在努力並正在着手解決上述重大弱點，包括評估是否需要額外的糾正步驟，並實施額外的措施來糾正導致重大弱點出現的根本原因。公司致力於建立強大的內部控制環境以及誠信和道德價值觀，以確保整個組織傳達出適當、一致的基調，包括期望先前存在的缺陷通過落實流程和控制措施來糾正，以確保嚴格遵守美國通用會計準則和2013年COSO框架。 0.1萬美元和0.2•審查和設計/改進公司合規計劃，包括：
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
4
目錄
DZS INC.及其子公司
未經審計的股東權益簡明綜述表
（以千為單位）
額外的
實收
資本		累積的
其他
綜合
損失 		累計
赤字		總費用
股東的
股東權益
股份數量
截至2024年6月30日的六個月內：
2023年12月31日的餘額32,122$31$263,888$ 8,447)$ 股票期權解除及員工股票購買計劃行使和税金代扣等因素引起的普通股發行)$22,559
發行普通股以便於收回限制性股票單位的權利、行使股票期權以及員工股票計劃購買，税款後淨股數留存53— 33)— — 33)
定向增發股票5,4355除上述事項和《未經審計的彙總財務報表附註16》中討論的通知外，公司不時受到各種在業務的正常過程中產生的法律訴訟、索賠和訴訟的影響。雖然目前這些事項的結果還無法確定，但公司為已確定為可能且損失金額可以合理估計的法律風險進行了計提。公司預計解決這些事項的最終成本不會對其合併財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。然而，訴訟存在固有的不確定性，可能會出現不利的裁決。如果出現不利的裁決，可能會對裁決發生的報告期的經營業績和現金流產生重大不利影響，或對將來的報告期產生重大不利影響。— — 9,925
以股票為基礎的報酬計劃—— 2,608— — 2,608
淨虧損—— — — 18,706) 18,706)
其他綜合損失—— — 1,358)— 1,358)
2024年3月31日的餘額37,610$36$307,358$ 綜合收益歸屬於非控股權益的)$ 282,594)$14,995
發行普通股以便於收回限制性股票單位的權利、行使股票期權以及員工股票計劃購買，税款後淨股數留存138— 85— — 85
以股票為基礎的報酬計劃—— 1,274— — 1,274
權證發行—— 6,591— — 6,591
2.Based on my knowledge, this report does not contain any untrue statement of a material fact or omit to state a material fact necessary to make the statements made, in light of the circumstances under which such statements were made, not misleading with respect to the period covered by this report;—— — 12,023— 12,023
淨收入—— — — 22,12222,122
其他綜合損失—— — 509)— 509)
2024年6月30日的餘額37,748$36$(Principal Financial Officer)$1,709$ Date: September 3, 2024)$President and Chief Executive Officer
2023年6月30日止六個月：
2022年12月31日餘額30,968$30$271,884$ 4,662)$ 128,670)$138,582
發行普通股以便於收回限制性股票單位的權利、行使股票期權以及員工股票計劃購買，税款後淨股數留存1341 88)— — 87)
以股票為基礎的報酬計劃—— 4,486— — 4,486
淨虧損—— — — 23,818) 23,818)
其他綜合損失—— — 1,949)— 1,949)
截至2023年3月31日的餘額31,102$31$276,282$ 6,611)$ )$
發行普通股以便於收回限制性股票單位的權利、行使股票期權以及員工股票計劃購買，税款後淨股數留存323— 741— — 741
以股票為基礎的報酬計劃—— 4,326— — 4,326
—— — — 24,836) 24,836)
其他綜合損失—— — 1,266)— 1,266)
截至2023年6月30日的餘額31,425$31$$ 7,877)$ 177,324)$96,179
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
5
目錄
DZS INC.及其子公司
未經審計的現金流量簡明合併報表
（以千為單位）
截至2022年6月30日的六個月
6月30日,
20242023
經營活動現金流量：
$3,416$ 48,654)
停止經營部門和單位的虧損(淨税收益)3,3196,015
終止經營損失的出售2,803—
調整以達到淨利潤（損失）與經營活動現金流量淨額的調和：
折舊和攤銷3,179 3,891
開多的資產減值—499
成本收購收益 )—
推遲融資成本的攤銷809175
以股票為基礎的報酬計劃4,4607,770
4,018)3,262
信貸損失準備金，淨額 333)530
5,696839
423)21
未實現外幣交易損益557189
處置固定資產的損失—54
應收賬款6,78823,095
其他應收款293748
存貨3,859 9,717)
合同資產40 14)
預付款項和其他資產2,107 802)
應付賬款2,027 7,434)
合同負債 1,702) 6,980)
應計負債及其他負債 17,967) 2,930)
持續經營活動產生的淨現金流量 26,634) 29,443)
已停用經營活動產生的淨現金流出 9807) 6,524)
經營活動使用的淨現金流量 36,441) 35,967)
投資活動現金流量：
處置固定資產和其他資產所得款項—1,829
購買固定資產 245) 798)
業務收購，扣除現金收購 7,326)—
642.0 7,571)1,031
35)—
已停用投資活動產生的淨現金流出 99) 398)
投資活動產生的淨現金流量 7,705)633
籌集資金的現金流量：
私人配售股的募集款項9,925—
從長期借款中獲得的收益15,000—
長期借款償還— 625)
短期借款和貸款額淨額—7,000
償還債務發行成本 847) 197)
支付待決定交易對價— 347)
行使股票獎勵和員工股票購買的權利獲得的款項654
來自持續經營的融資活動的淨現金流入金額241306,485
停止經營部門和單位的融資活動所提供的淨現金流量7,9972,198
籌資活動產生的現金淨額32,1278,683
匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 753) 1,089)
經營性現金流淨額 12,772) 27,740)
期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額20,90938,464
期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額$8,137$10,724
現金及現金等價物$6,869$7,214
受限現金1,26866
持待出售的現金、現金等價物和受限制現金—3,444
$8,137$10,724
6
目錄
現金流量補充披露：
期間支付的現金用於：
利息-銀行和交易設施$828$1,402
利息-關聯方$—$—
所得税$32$153
已停止營業的業務：
利息-銀行和交易設施$187$—
利息-關聯方$—$121
所得税$32$487
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
7
目錄
簡明聯合財務報表附註(未經審計)
(1)組織和重要會計政策摘要
（a）業務描述
DZS公司(總稱為“DZS”或該公司的子公司)是一家全球提供接入和光網絡基礎設施、以及以人工智能為驅動的雲軟件解決方案的供應商，使湧現的超級互聯、超寬帶世界和寬帶體驗變得更加便捷。公司向各種不同的客户提供可靠、經濟實用的網絡技術和雲軟件。
2024年4月5日，公司完成了在亞洲出售某些子公司（“亞洲出售”）。該出售使DZS可以專注於在技術和收購投資方面與其戰略一致的美洲、歐洲/中東/非洲(EMEA)，以及澳大利亞/新西蘭（ANZ）地區。
(b) 報告範圍
所有關聯公司的交易和餘額在合併中已被消除。未經審計的簡明合併財務報表反映了管理層認為對中期期間結果進行公平陳述所必要的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。當前中期財務報告期間的業績結果未必代表當年或其他期間的預期結果。
(c) 風險和不確定性
附註的未審核簡明合併財務報表已根據美國通用會計準則制定，假設公司將作為持續經營的企業。
我們仍然面臨着後 COVID19時代的宏觀經濟壓力，包括能源成本、地緣政治問題、通貨膨脹、信貸的可用性和成本、商業和消費者信心以及失業等問題。我們已經看到了2024年供應鏈的改善，供應鏈定價、運費和物流成本、產品和元件的可用性，以及長時間的提前出貨時間，這些都是在以前的幾年中具有挑戰性的。我們預計2024年組件成本和加急費用的價格將繼續改善。
(d) 使用估計
按照美國通用會計準則編制未審核簡明合併財務報表，需要管理層進行估計和假設，這些估計和假設影響了財務報表日期時資產和負債的報告金額，以及揭示潛在資產和負債以及報告期間的收入和費用的報告金額。實際結果可能會與這些估計有所不同。
8
目錄
(e) 收入的數據細化
以下是各產品技術的收入(以千為單位):
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
接入網絡基礎設施$23,612$20,951$$
雲軟件及服務7,4549,67214,88919,034
總費用$31,066$30,623$$74,990
以下表格列出地域集中營業收入(以千萬計):
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
美洲$11,452$15,100$27,409股$40,066
歐洲，中東，非洲16,32414,9072714732,961
3,2906164,1771,963
總費用$31,066$30,623$$74,990
(f) 風險集中度
公司預計信用虧損撥備的情況如下（以千美元為單位）：
截至6月30日的六個月
20242023
期初餘額$4,282$2,971
費用減少，扣除回收的款項 333)530
外匯兑換影響 12)17
期末餘額$3,937$3,518
11
1510。
77%和74，分別。
9
目錄
(g) 商業組合
(h) 重組及其他費用
公司不時採取行動，以使其勞動力、設施和運營成本與市場機會、業務策略和市場和業務狀況的變化保持一致。公司在發生退出或處置活動時會在當期確認相關成本的負債，除了一次性員工終止福利，在通訊日期計量，並在所需的服務期內按比例確認。
(i) 權證
公司按照320號會計準則和815號會計準則的適用指引評估認股權證工具是權益類或負債類證券。該評估考慮是否根據 320號會計準則是同一金融工具，是否根據320號會計準則滿足負債的定義，並且是否根據815號會計準則的所有要求滿足股權分類的要求，包括該認股權證是否與公司自身的股票指數掛鈎，以及持有人是否可能在公司控制之外的情況下要求“淨現金結算”，等等。發行時，認股權證最初以公允價值衡量。
(j) 持有待售資產和負債以及已終止的經營
當管理層（通常是公司的董事會或某些高管）承諾出售計劃、處置組準備立即出售、已啟動一個尋找買家的活動並且銷售可能性和預計能在一年內完成時，公司將長期資產或處置組及其相關負債歸為持有待售類別。一旦分類為持有待售，處置組的價值應計為其賬面價值或公允價值減去估計的銷售成本的較低者。這些資產的折舊在其被歸為持有待售時停止計提，但經營收入、經營費用和利息費用仍然繼續被認可，直到處置日期。
（k）最近的會計聲明
10
目錄
(2) 持有待售資產和負債以及已終止的經營
3.8截至2024年3月31日，公司確定剝離亞洲業務符合作為待售類別的標準。該業務的處置也象徵了公司業務的重大戰略轉型，因此符合終止經營的標準。公司已將亞洲業務的資產和負債作為待售資產劃分在2024年3月31日。34.3
24.12024年3月31日，待售類別的亞洲業務已在公司未經審計的簡明合併財務報表中彙總呈現，税後終止營業損失的亞洲業務所佔比例約為公司普通股的％。

三個月之內結束
6月30日,		銷售額最高的六個月
6月30日,
2024202320242023
營業收入$178$29,725$25,502$55,171
132)22,78021,069
毛利潤3106,9454,43312,275
690)9,4327,73019,884
1,000 2,487) 3,297) 7,609)
利息費用，淨額— 161) 981) 329)
其他收入，淨額—256959502
設計自動化。這一領域包括我們的先進硅芯片設計，驗證產品和服務以及系統集成產品。該領域還包括數字、定製和現場可編程門陣列（FPGA）集成電路（IC）設計軟件、驗證軟件和硬件產品，系統集成產品和服務，以及製造軟件產品。設計師使用這些產品來自動化複雜的IC設計過程，並降低可能導致昂貴的設計或製造重新調整或次優終端產品的缺陷。 1,000 2,392) 3,319) 7,436)
所得税收益 471) 160)— 1,421)
終止經營損失的出售2,422—2,803—
已停止運營業務的淨虧損$ 951)$ 2,232)$ 6,122)$ 6,015)
0.41百萬美元和0.30.10.31百萬美元和0.2在2024年3月31日，待售負債中包括總數為$
11
目錄
12月31日
2023
資產
流動資產：
現金、現金等價物和受限制的現金$5,657
25,661
其他應收款12,765
存貨49,114
資產預付款和其他流動資產的變動1,178
終止經營的總流動資產94,375
物業、廠房和設備，淨值2,615
來自經營租賃的租賃權資產3,475
無形資產, 淨額419
其他1,299
停止經營業務的總資產$102183
負債
流動負債:
應付賬款-交易$37,911
短期債務-銀行、交易融資和擔保借款$201,547。19,633
合同負債1,041
經營租賃負債1,858
應計負債及其他負債8,984
終止經營的總流動負債69,427
長期債務30,600
合同負債 - 非流動負債878
非流動經營租賃負債1,617
其他長期負債479
終止經營活動的總負債$103,001
開多30.6
解除實體的協議
隨着2024年4月5日的亞洲出售完成，公司與某些出售實體（簡稱 "DNS"）簽訂了幾項協議，這些協議在其他方面規定了公司與這些實體之間的關係框架。以下概述了公司繼續與DNS擁有的最重要的協議和關係。
過渡服務協議
公司簽訂了一項過渡服務協議，根據該協議，公司和DNS向對方提供各種服務。提供的服務包括人力資源、信息技術、某些會計、税務和其他財務職能。過渡服務協議將在最後提供服務的條款屆滿時終止，公司預計這將是在2025年4月5日左右。
主要工程服務協議
公司與DNS簽訂了一份主要工程服務協議，根據該協議，DNS將向公司提供工程、研究開發和其他專業服務。協議規定最低年採購承諾為$2.5百萬美元。協議的期限是 七年 ，並可在雙方協議的情況下自動續訂 12 個月期限後，任何一方在提前 三年天書面通知對方的情況下，都有權隨時終止該協議。 180
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目錄
主要供應協議
公司與DNS簽訂了主要供應協議，根據該協議，DNS將向公司提供合同產品製造和工程服務，公司將聘請DNS製造其某些產品。協議的期限為 三年 ，並將在連續的 一年 期限內自動續訂，除非雙方書面終止
知識產權許可協議
公司與DNS簽訂了一個知識產權事項協議，根據該協議，每一方向對方授予一項一般不可撤銷的、非獨佔的、全球性的和免版税的使用某些知識產權的許可證。根據知識產權事項協議，許可或子許可的專有技術知識獲取的期限是永久的，許可或子許可的專利期限是至該專利最後有效權利的到期日為止。知識產權事項協議僅在公司和DNS書面同意終止的情況下終止。
轉售協議
公司與DNS簽訂了轉售協議，根據該協議，每一方可以在具體區域的業務機會中尋求對方的協助。充當轉售商的一方將有資格分享一定的收益。協議的期限為 七年 ，並可在雙方協議的情況下自動續訂 12 個月期限。
主服務協議
公司與DNS簽訂了主服務協議，根據該協議，每一方可以使用對方向特定地區的客户提供服務、零件和許可軟件的方式提供支持。充當供應商的一方將有資格獲得這些服務的付款。協議的期限為 一年 並將自動續約為另外的一個月，除非另一方提前在續約前通知不續約。 12-月期限續約，除非另一方提前在續約前通知不續約。 60
(3) 商業組合
8.1753.00.130.012.3%)，無風險利率(5.413.5
0.6
13
目錄
現金$8,146
或有事項考慮81
總代價$8,227
已收購的資產和承擔的負債
現金及現金等價物$820
應收賬款2,499
存貨
資產預付款和其他流動資產的變動463
物業、廠房和設備，淨值726
無形資產：
交易名稱480
開發的科技資產2,960
研發中的項目710
客户關係1,070
成本收購收益 )
來自經營租賃的租賃權資產961
總資產$16,254
應計負債2,190
由於賣方3,319
遞延收入26
租賃負債952
其他非流動負債1,540
負債合計$8,027
總淨資產$8,227
14
目錄
0.5可以降低至0.75%每年3.03017.1可以降低至0.75%每年18.1法律訴訟、索賠和評估。像許多零售商一樣，公司已被指控違反勞動法的加州訴訟。截至2024年5月4日，類/代表行動訴訟仍然懸而未決。三年七年，分別為。
5可以降低至0.75%每年72.93018.1法律訴訟、索賠和評估。像許多零售商一樣，公司已被指控違反勞動法的加州訴訟。截至2024年5月4日，類/代表行動訴訟仍然懸而未決。
41.5
4.21百萬美元和0.441.5
（以千計）2023年12月31日結束的年度
營業收入$76,363$
$3,075$ )
(4) 公允價值計量
公司採用旨在提高公允價值計量和相關披露的一致性和可比性的公允價值層級。公允價值層級基於用於衡量基於獨立來源獲得的市場數據定價資產或負債的估價技術的輸入，這些輸入是可觀察的或不可觀察的。可觀察的輸入反映市場參與者在基於獨立來源獲得的市場數據定價資產或負債時將使用的假設，而不可觀察的輸入反映報告實體根據其自己的市場假設進行定價。公允價值層級包括以下三個層次：
第1級    輸入是活躍市場上相同資產或負債的報價價格。
第2級    輸入是相似資產或負債的活躍市場上的報價價格，在不活躍的市場上是相同或類似資產或負債的報價價格，其他observabl或在可觀察的市場數據基礎上確定的輸入和主要源於或由可觀察市場數據支持的市場證實輸入派生的市場證實輸入。
15
目錄
在重複的基礎上度量的資產和負債的公允價值:
現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款和其他應收賬款、應付賬款和應計負債等金融工具的帶數值的值大多接近於它們的公允價值，因為它們的性質屬於短期。公司把它的現金及現金等價物和限制性現金列入一級別，把其他的短期資產和負債列入二級別。公司的債務帶數值的值大多接近於它們的公允價值，相關的當前利率可用於相似條款和到期期限的債務。公司把它的債務列入二級別。
公司將 Optelian 收購的附帶責任分類為第3級，因為它包含市場中不可觀察的輸入。公司估計附帶條件付款的公允價值為通過預測某些 Optelian 產品的收入預測確定的預期附帶條件付款的現值，直到 2023 年底。附帶條件付款的公允價值通常對支付期間內收益預測的變化敏感。各自公允價值的變化包括在未經審計的簡明合併綜合收益（損失）附錄中的銷售、市場營銷和一般管理費用中。
下表為公司三級別附帶負債的期初和期末餘額調節表(千美元):
截至6月30日的六個月
20242023
期初餘額$306$1,156
條件付款的初始公平價值81—
現金支付— 347)
公允價值淨變動33 214)
期末餘額$420$595
以非重複計量公允價值衡量的資產負債表
(5) 現金、現金等價物和受限制的現金
3.3萬美元和13.44.9萬美元和1.7
(6) 資產負債表細節
存貨
2024年6月30日2023年12月31日
原材料$17,831$18,133
成品62,31814,980
總存貨$80,149$33,113
與固定資產、廠房及設備相關的折舊費用分別為$。
三個月內，截至2024年3月31日，公司對存貨折舊的追加收入為$ 300 萬美元。0.2萬美元和4.02.5萬美元和3.3
16
目錄
固定資產、設備和土地
2024年6月30日2023年12月31日
機械和設備$4,332$3,903
租賃改良1,5901,321
計算機和軟件1,3821,302
2,5511,6491,656
在建工程和其他資產16713
9,1208,195
減：累計折舊與攤銷 5,845) 5,087)
固定資產、淨額$3,275$3,108
0.4萬美元和0.80.4萬美元和1.3百萬美元。
擔保
一年月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。
截至6月30日的六個月
20242023
期初餘額$1,148$1,401
638—
計入營業成本 423)21
索賠和和解— 51)
外匯兑換影響 4)5
期末餘額$1,359$1,369
合同餘額
與客户簽訂的流動和長期合同資產及合同負債的期初和期末餘額如下：
合同
資產		合同
負債
2023年12月31日$825$17,779
2024年6月30日$786$15,921
9.1萬美元和12.085約為未出賬合同負債的百分之 12以下表格總結了以公平價值為基礎在公平價值層次結構內定期計量的資產類型（以千美元為單位）:
1.1萬美元和1.00.20.4
17
目錄
(7) 商譽和無形資產
無形資產包括以下內容（以千為單位）：
2024年6月30日
總賬面價值
數量		累積的
攤銷		淨利
客户關係$20,160$ 4,805)$15,355
客户積壓量經營活動產生的現金流量淨額：5,100美元 1,808)3,292
開發的科技資產股權法投資虧損 3,559)7,550
研發中的項目1,600 608)992
商標780 63)717
總無形資產，淨值$$ 10,843)$55
2023年12月31日
總賬面價值
數量		累積的
攤銷		淨利
客户關係$19,090$ 3,682)$15,408
客户積壓量經營活動產生的現金流量淨額：5,100美元 1,374)3,726
開發的科技資產8,147 2,839)5,308
研發中的項目890 519)371
商標300 48)252
總無形資產，淨值$33,527$ 8,462)$25,065
1.2萬美元和2.41.3萬美元和2.6百萬美元。
2024年餘下的時間$3,657
20256,744
20264,986
20273,543
20282,513
此後6,463
總費用$55
13.6
(8) 債務
三年15.013.0
18
目錄
15.00.0014.9
募集淨額中的6,100,000美元為現金承銷折扣。 每股行權價格為$ 。募集淨額中的6,100,000美元為現金承銷折扣。7.2
三年15.013.0年利率為%。
15.00.001
募集淨額中的6,100,000美元為現金承銷折扣。 每股行權價格為$ 。8512,200,0006.6
19
目錄
15.713.6萬美元和0.77.37.5萬美元和0.2百萬美元。
摩根大通授信協議
30.0 2022年5月27日，公司與某些下屬公司作為擔保方、貸款方及摩根大通銀行有限公司作為行政代理方簽訂了有關修訂授信協議的第一修正案（“修正案”），以修訂於2022年2月9日簽訂的授信協議。15.010.0百萬美元。
本修訂案，除其他事項外， (1) 提供了一筆總本金為$的期限貸款 (以下簡稱“期限貸款”),借款期限為；(2) 將$ 0000萬美元的循環信貸設施的到期日延長到；(3) 允許ASSIA收購；(4) 修改了根據授信協議可借款項的適用利率幅度，公司可以選擇(1) 根據調整後的期限SOFR利率加上區間為 X% 至 X% 的利差或者(2) 根據 prime利率加上區間為X% 至 X%的利差，每種情況的利差取決於公司的槓桿比率；(5) 修改信用證費，使之取決於公司的槓桿比率，範圍在 X%之間；(6) 修改未使用的循環信貸設施的承諾費，使之取決於公司的槓桿比率，範圍在X%-X%之間；(7) 修改了槓桿比率的計算方法；(8) 修改了公司的財務契約以(i) 增加了最大允許的槓桿比率，到2022年9月30日為X:1，此後到2023年9月30日為X:1，之後為X:1；(ii) 將最低流動性要求替換為最低允許固定費用覆蓋率為 X。截至2022年5月27日，公司借款了全部期限貸款金額，用於資金ASSIA的收購。公司已資本化了與授信協議的簽訂相關的債務發行成本X萬美元。此類成本在公司的未經審計的簡明合併資產負債表中列為其他資產。公司已資本化了與修訂協議的簽訂相關的債務發行成本X萬美元。此類成本被直接扣減可持續長期債務的義務。截至2022年9月30日，公司的長期債務義務為X萬美元，減去當前部分X萬美元和未攤銷發行成本X萬美元。公司還有$的25.030.03.0可以降低至0.75%每年3.5區間為X%的利差 2.0可以降低至0.75%每年2.5區間為X%的利差 3.0可以降低至0.75%每年3.5信用證費範圍在X%之間，取決於公司的槓桿比率 0.25可以降低至0.75%每年0.353.00 增加最大允許的槓桿比率為X:1，截至2022年9月30日 2.50 增加最大允許的槓桿比率為X:1，即從2023年9月30日到此後 2.00 增加最大允許的槓桿比率為X:1，即此後，取代最低流動性要求，改為最低固定費用覆蓋率為X 根據公司的固定費用覆蓋率，利率為1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一個“備選主板利率”，並可減少至0.75%每年，取決於公司的固定費用覆蓋率。截至2021年7月3日，公司的基於LIBOR的利率為% （對於$），公司的主板基準利率為% （對於$）。根據未取出的貸款利率，每月應支付承諾費，利率為%每年。根據與摩根大通銀行（“貸款協議”）的信貸協議的條款，現金收據將被存入鎖匣中，並由公司自行決定，除非處於“現金控制期”，在此期間，現金收據將用於減少貸款協議下的應付金額。現金控制期在事件違約或可用餘額連續三個工作日低於$時觸發，並將繼續到先前的連續天數中存在任何違約事件且多餘的可用餘額始終大於$（這樣的觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。此外，如果依據信貸協議所定義的“額外可用餘額”小於$，則公司應維持最低固定費用覆蓋率為1.0至1.0 （觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。截至2021年7月3日，公司的可用餘額為$25,764。信貸協議要求我們在判斷任何應支付股息或進行任何普通股分配時獲得摩根大通銀行的事先書面同意。信貸設施於2022年12月16日到期。開多
2.50根據公司的固定費用覆蓋率，利率為1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一個“備選主板利率”，並可減少至0.75%每年，取決於公司的固定費用覆蓋率。截至2021年7月3日，公司的基於LIBOR的利率為% （對於$），公司的主板基準利率為% （對於$）。根據未取出的貸款利率，每月應支付承諾費，利率為%每年。根據與摩根大通銀行（“貸款協議”）的信貸協議的條款，現金收據將被存入鎖匣中，並由公司自行決定，除非處於“現金控制期”，在此期間，現金收據將用於減少貸款協議下的應付金額。現金控制期在事件違約或可用餘額連續三個工作日低於$時觸發，並將繼續到先前的連續天數中存在任何違約事件且多餘的可用餘額始終大於$（這樣的觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。此外，如果依據信貸協議所定義的“額外可用餘額”小於$，則公司應維持最低固定費用覆蓋率為1.0至1.0 （觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。截至2021年7月3日，公司的可用餘額為$25,764。信貸協議要求我們在判斷任何應支付股息或進行任何普通股分配時獲得摩根大通銀行的事先書面同意。信貸設施於2022年12月16日到期。30.035.020.0114.0%和3.02.500.402.50
155254.5%和3.52.50貸款利率為1.00或以下。
20
目錄
(9) 員工福利計劃
定義出資計劃
0.3萬美元和0.50.3萬美元和0.5
0.1
定義的利益計劃
11.0萬美元和11.5 違約利息：如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額，則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利（無論判決前後），利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率（SOFR）加1％，或者如果該利率不可獲得，則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息，每月複利重置的方式計算，並由相關方作為單獨的債務到期應付。0.1萬美元和0.2百萬，分別。
2.0萬美元和2.2
(10) 重組及其他費用
0.90.60.34.40.91.70.40.50.9
0.6
21
目錄
(11)
截止到6月30日的三個月六個月截至6月30日,
2024202320242023
$22,122$ 24,836)$3,416$ 48,654)
$23,073$ 22,604)$9,538$ 42,639)
$ 951)$ 2,232)$ 6,122)$ 6,015)
加權平均股本：
基本37,65931,22231,132
376—94—
攤薄38,03531,22237,62231,132
持續經營業務$0.61$ 0.72)$0.25$ 1.37)
已停業的業務$ 0.03)$ 0.07)$ 0.16)$ 0.19)
持續經營業務$0.61$ 0.72)$0.25$ 1.37)
已停業的業務$ 0.03)$ 0.07)$ 0.16)$ 0.19)
截止到6月30日的三個月六個月截至6月30日,
2024202320242023
未行使的期權1,2191,2551,2441,388
未獲授限制性股票單位6,2732,5347,0631,182
未解決的認股權6,100—6,100—
(12)租約
公司在各種安排下租賃某些屬性和建築物（包括製造設施、倉庫和辦公空間）和設備，這些安排提供使用基礎資產的權利並要求在租期內支付租賃費用。公司的租賃組合包括在2028年各個日期到期的經營租賃。
0.4500萬股，並且總成本（包括佣金和消費税）分別為$0.90.9500萬股，並且總成本（包括佣金和消費税）分別為$1.5百萬美元。
22
目錄
2024年餘下的時間$1,390
20252,337
20261,501
2027956
2028692
減：表示利息的金額6,876
減：隱含利息 305)
3,582,475$6,571
(13)承諾和不確定事項
24.75
（14） 所得税
0.322.70.810.30.5萬美元和3.022.1萬美元和39.7百萬美元。
23
目錄
5.2.
(15)
我們是一個全球性的接入和光網絡基礎設施以及雲軟件解決方案的供應商，為多樣化的客户羣提供各種可靠的、具有成本效益的網絡技術和軟件。
2024年6月30日2023年12月31日
美國$2,364$2,838
澳洲679—
德國105144
其他127126
$3,275$3,108
24
目錄
項目2. 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
前瞻性聲明
概述
25
目錄
26
目錄
我們的主要財務目標包括：
近期發展
27
目錄
運營成果
截至6月30日的三個月
2024淨收入的%2023淨收入的%增加（減少）
營業收入$100 %$30,623 100 %1.4 %
營業收入成本20,627 66 %67 %0.1 %
毛利潤10,439 34 %10,020 33 %4.2 %
營業費用：
研究和產品開發7,424 24 %9,874 32 %(24.8)%
銷售、營銷、一般與行政管理19035 61 %18,804 62 %1.2 %
重組和其他費用(44)— %5942 %(107.4)%
開多的資產減值— — %499 2 %(100.0)%
無形資產攤銷1,190 4 %1,321 4 %（9.9）%
營業費用總計89%102 %（11.2）%
營業虧損（17,166）（55）%(69)%(18.5)%
利息費用，淨額（1,405）當社は各種エレクトロニクス機器において幅広く使われている電子材料の「フェライト」を事業化する目的で1935年に設立されました。主力製品は、積層セラミックコンデンサ、アルミ電解コンデンサ、フィルムコンデンサ、インダクタ、フェライトコア、高周波部品、ピエゾおよび保護部品等の各種受動部品をはじめ、温度、圧力、磁気、MEMSセンサなどのセンサおよびセンサシステムがあります。さらに、磁気ヘッドや電源、二次電池などです。これらの製品ブランドとしては、TDK、EPCOS、InvenSense、Micronas、Tronics、TDK-Lambdaがあります。%(882)TDK株式會社：100% %59.3%
成本收購收益135 %— — %100.0 %
其他收入（費用）淨額(230)(1)%(146)— %57.5 %
持續經營業務税前收益（虧損）22,743 74 %(72)%（202.9）%
所得税負擔（利益）(330)(1)%504 2 %(165.5)%
持續經營活動的淨利潤（虧損）23,073 74 %(22,604)(74)%%
終止經營的業務，扣除所得税後的利潤（虧損）1,471 5 %(2,232)(7)%(165.9)%
終止經營損失的出售（2,422） %— — %100.0 %
已停止運營業務的淨虧損(951)TDK株式會社：100% %(2,232)(7)%（57.4）%
$71 %$(24,836)(81)%(189.1)%

28
目錄
截至2024年6月30日的六個月
2024淨收入的%2023淨收入的%增加（減少）
營業收入100 %100 %(21.7)%
營業收入成本35,681 61 %64 %(25.4)%
毛利潤39 %36 %(15.2)%
營業費用：
研究和產品開發14,458 25 %26 %(25.8)%
銷售、營銷、一般與行政管理58 %51 %(11.3)%
重組和其他費用244 — %4,7467 %（94.9）%
開多的資產減值— — %499 1 %(100.0)%
無形資產攤銷2,380 4 %2,5923 %(8.2)%
營業費用總計51,110 87 %88 %(22.2)%
營業虧損(48)%(51)%(27.1)%
利息費用，淨額(2,618)當社は各種エレクトロニクス機器において幅広く使われている電子材料の「フェライト」を事業化する目的で1935年に設立されました。主力製品は、積層セラミックコンデンサ、アルミ電解コンデンサ、フィルムコンデンサ、インダクタ、フェライトコア、高周波部品、ピエゾおよび保護部品等の各種受動部品をはじめ、温度、圧力、磁気、MEMSセンサなどのセンサおよびセンサシステムがあります。さらに、磁気ヘッドや電源、二次電池などです。これらの製品ブランドとしては、TDK、EPCOS、InvenSense、Micronas、Tronics、TDK-Lambdaがあります。%（1,508）(2)%73.6 %
成本收購收益71 %— — %100.0 %
其他收入（費用）淨額(554)(1)%335 — %%
持續經營業務税前收益（虧損）10,314 17 %（39,683）（53）%（126.0）%
所得税費用776 1 %2,956 4 %（73.7）%
持續經營活動的淨利潤（虧損）9,538 16 %(57)%(122.4)%
已終止經營的業務虧損，税後。（3,319）當社は各種エレクトロニクス機器において幅広く使われている電子材料の「フェライト」を事業化する目的で1935年に設立されました。主力製品は、積層セラミックコンデンサ、アルミ電解コンデンサ、フィルムコンデンサ、インダクタ、フェライトコア、高周波部品、ピエゾおよび保護部品等の各種受動部品をはじめ、温度、圧力、磁気、MEMSセンサなどのセンサおよびセンサシステムがあります。さらに、磁気ヘッドや電源、二次電池などです。これらの製品ブランドとしては、TDK、EPCOS、InvenSense、Micronas、Tronics、TDK-Lambdaがあります。%(6,015) %(44.8)%
終止經營損失的出售（2,803）當社は各種エレクトロニクス機器において幅広く使われている電子材料の「フェライト」を事業化する目的で1935年に設立されました。主力製品は、積層セラミックコンデンサ、アルミ電解コンデンサ、フィルムコンデンサ、インダクタ、フェライトコア、高周波部品、ピエゾおよび保護部品等の各種受動部品をはじめ、温度、圧力、磁気、MEMSセンサなどのセンサおよびセンサシステムがあります。さらに、磁気ヘッドや電源、二次電池などです。これらの製品ブランドとしては、TDK、EPCOS、InvenSense、Micronas、Tronics、TDK-Lambdaがあります。%— — %100.0 %
已停止運營業務的淨虧損(6,122)（10）%(6,015) %1.8 %
3,416 6 %(48,654)（65）%(-107.0)%
淨營業收入
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
20242023增加（減少）20242023增加（減少）
接入網絡基礎設施$23,612 $20,951 12.7 %$$(21.6)%
雲軟件及服務7,454 9,672 （22.9）%14,889 19,034 (21.8)%
總費用$$30,623 1.4 %$$(21.7)%
29
目錄
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
20242023增加（減少）20242023增加（減少）
美洲$$15,100 (24.2)%$27,409$（31.6）%
歐洲，中東，非洲9.5 %$$(17.6)%
3,290 616 %$4,177 $1,963 112.8 %
總費用$$30,623 1.4 %$$(21.7)%
營業成本和毛利潤
研究和開發
30
目錄
關鍵會計政策和估計
31
目錄
流動性和資本資源。我們現金流的主要來源是經營活動產生的現金流、手頭的現金和從資本市場融資得到的借款，包括我們的循環信貸設施。截至2021年10月30日，我們擁有14億美元的未受限制現金，以及我們的循環信貸設施下額外的2.024億美元可用借款額度。2021年3月15日，我們償還了到期的基於資產的循環信貸設施未償還借款2500萬美元（“循環信貸”）。
2024年6月30日2023年12月31日
無限制現金及現金等價物$6,869 $
39.7%30,557
以下表格總結了我們在以下時間段內的現金流活動（以千美元為單位）：
截至2022年6月30日的六個月
6月30日,
20242023
持續經營活動產生的淨現金流量$$(29,443)
642.01,031
來自持續經營的融資活動的淨現金流入金額24,130 6,485
已終止經營活動的淨現金流量（1,909）（4,724）
(35)—
匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響(753)（1,089）
經營性現金流淨額$$
期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額$20,909 $
期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額$$Management's Discussion and Analysis
經營活動
投資活動
32
目錄
籌資活動
已停業的業務
現金管理
債務設施
營業租賃
購買承諾
債務
33
目錄
項目3. 市場風險的定量和定性披露
不需要。
第4項。控制和程序。
披露控制程序
34
目錄
35
目錄

36
目錄
財務報告內部控制的變化
37
目錄
第二部分.其他信息
項目1。法律訴訟
項目1A.風險因素
項目5.    其他信息
無。
項目6.    展覽品
38
目錄
附件描述
展示文件
數量		描述
3.1
公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。
3.3
10.1
10.2
10.3
10.4*
10.5
10.6
10.7
10.8
10.9
10.10
10.11
39
目錄
10.12
10.13
31.1*
31.2*
32.1*
101.INSInline XBRL實例文件-因為XBRL標記嵌入在Inline XBRL文件中，所以實例文件未出現在交互式數據文件中
101.SCH
內聯XBRL補充架構，帶有嵌入式鏈接基礎文檔。
104嵌入內聯XBRL文檔中的封面交互數據文件（包括於展示文本編號101中）
*隨此提交。
+表示管理合同或補償計劃、合同或安排。
40
目錄
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
6月1日，公司完成了Share Purchase Agreement所規定的收購（“收購”），該協議於2024年5月3日簽署，該協議是由公司和澳大利亞新南威爾士州註冊的私人有限公司Casa Communications Holdings Pty Ltd（Administrators Appointed）ACN 632 732 659（以下簡稱Casa）之間簽署的。根據Share Purchase協議，Casa以購價為7,000,000美元的價格向公司出售了已發行和流通的Netcomm Wireless Pty Ltd（Administrators Appointed）ACN 002 490 986的股本，該股本為新南威爾士州澳大利亞私人有限公司（以下簡稱目標公司）。
日期：2024年9月3日
通過：
姓名：
標題：總裁兼首席執行官
通過：/s/ Misty Kawecki
姓名：Misty Kawecki
標題：致富金融(臨時代碼) - 首席財務官
（財務總監）
通過：
姓名：
標題：
首席會計官
（主管會計官）
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