展示文件99.1
$
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物 | $ | 14,992 | $ | 16,295 | ||||
10,058 | 16,057 | |||||||
$ | 9,400 | 17,710 | ||||||
預付和其他流動資產 | 4,896 | 6,649 | ||||||
總流動資產 | $ | 39,346 | $ | 56,711 | ||||
非流動存貨 | 6,148 | 5,947 | ||||||
房地產和設備——淨值 | 2014年4月30日和2023年7月31日的餘額 | 2,057 | ||||||
預付證券執行 | 5,713 | 5,527 | ||||||
總資產 | $ | $ | 70,242 | |||||
) | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | 5,253 | $ | 7,705 | ||||
應計費用 | 12,090 | 13146 | ||||||
應計所得税$39,614 | 402 | 296 | ||||||
流動負債合計 | $ | 17,745 | $ | 21,147 | ||||
22,995 | 24,061 | |||||||
認股權負債 | — | 22,982 | ||||||
應付票據 - 關聯方 | 10,244 | 10192 | ||||||
其他長期負債 | 7,906 | 7,583 | ||||||
負債合計 | $ | 58,890 | $ | 85,965 | ||||
承諾和或有事項(第17注) | ||||||||
中間權益 | 10,006 | 10,006 | ||||||
股東權益: | ||||||||
Holo里程碑的付款 - 附加對價 | 8 | 7 | ||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計其他綜合損失 | (2,838 | ) | (2,840 | ) | ||||
累積赤字 | ) | 476 | ) | |||||
(5,943 | ) | (5,923 | ) | |||||
股東權益總額 | $ | ) | $ | (25,729 | ) | |||
負債總額、混合資本和股東權益總額 | $ | $ | 70,242 |
Coflex和Cofix產品線的處置
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 30,293 | $ | 41,228 | ||||
營業成本 | 10,341 | 12,824 | ||||||
毛利潤 | 19,952 | 28,404 | ||||||
營業費用: | ||||||||
普通和管理 | 40,784 | 49,606 | ||||||
932 | — | |||||||
研發 | 5,810 | 8,530 | ||||||
(1,066 | ) | (10,493 | ) | |||||
Stock-Based Compensation | 637 | 1,935 | ||||||
463 | 1,138 | |||||||
營業費用總計 | ||||||||
) | — | |||||||
營業虧損 | (14,977 | ) | ) | |||||
其他(收入)費用——淨額 | ||||||||
其他(收入)費用——淨額 | (295) | ) | 49 | |||||
利息費用 | 504 | 504 | ||||||
匯率期貨(獲利)損失 | (480 | ) | 1,409 | |||||
權證賠償金額的變化 | (20,800 | ) | ) | ) | ||||
稀釋認股權證的影響 | ) | ) | ||||||
所得税前收益 | 6,094 | ) | ||||||
所得税費用 | 268 | 254 | ||||||
營業淨收益(損失) | 5,826 | ) | ||||||
其他綜合收益(損失) | ||||||||
未實現外幣兑換收益 | (1,020 | ) | (422 | ) | ||||
其他綜合收益(損失)總額 | 6,846 $5.38 | ) | ||||||
每股普通股淨利潤(基本) | 0.72 | (0.92 | ) | |||||
每股普通股淨利潤(攤薄) | 0.66 | (0.92 | ) | |||||
基本加權平均股本 | 下表總結了截至2023年6月30日和2022年12月31日的在建工程的活動情況,其中包括資本化的軟件費用: | |||||||
期末按普通股股份加權平均計算的股本 | — |
公允價值是指在衡量日期上交易市場參與者之間按規範進行的資產出售或負債轉讓所獲得的價格。用於衡量公允價值的估值技術最大化使用可觀測輸入,並儘量減少不可觀測輸入的使用。公允價值層次結構定義了一個三層估值層次,用於分類和披露公允價值計量如下所示:
普通股票 | 資本公積金 | 累計其他綜合損失 | 累計赤字 | 財政 股票 | 總費用 | 夾層權益 | ||||||||||||||||||||||
2023年1月1日的餘額 | $ | 7 | $ | $ | (2,840 | ) | $ | 2023年6月30日的公平價值 | ) | $ | (5,923 | ) | $ | (25,729 | ) | $ | 10,006 | |||||||||||
淨收入 | — | — | — | 4,145 | — | 4,145 | — | |||||||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | — | — | (509 | ) | — | — | (509 | ) | — | |||||||||||||||||||
51,928 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
Net Book Value | 1 | 2,182 | — | — | — | 2,183 | — | |||||||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
以股票為基礎的報酬計劃 | — | 995 | — | — | — | 995 | — | |||||||||||||||||||||
購買庫存股 | — | — | — | — | (20 | ) | (20 | ) | — | |||||||||||||||||||
2023年3月31日的結存 | $ | 8 | $ | Placement Agent Warrants | $ | (3,349 | ) | $ | ) | $ | (5,943 | ) | $ | (18,935)。 | ) | $ | ) | |||||||||||
淨利潤 | — | — | — | 1,681 | — | 1,681 | — | |||||||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | — | — | 511 | — | — | 511 | — | |||||||||||||||||||||
以股票為基礎的報酬計劃 | — | 975 | — | — | — | 975 | — | |||||||||||||||||||||
2023年6月30日,餘額 | $ | 8 | $ | $ | (2,838 | ) | $ | ) | $ | (5,943 | ) | $ | (420 | ) | $ | 10,006 |
普通股票 | 資本公積金 | 累計其他綜合損失 | 累計赤字 | 財政 股票 | 總費用 | 夾層權益 | ||||||||||||||||||||||
2022年1月1日餘額 | $ | 75 | $ | 對Inteneural Networks Inc.(INN)的收購 - 作為對INN的收購的一部分,公司有權根據達到三個獨立的監管和收入目標來收購INN剩餘58%的股權。公司將根據實現的每個里程碑支付1930萬美元,每個里程碑實現會相應增加19.3%的INN股權。剩餘三個里程碑的未來承諾總額為5790萬美元。截至2023年6月30日,尚未實現任何里程碑。 | $ | (1,820) | ) | $ | – 隨着OEm交易的結束,於2020年7月20日,公司與Montague Private Equity的關聯公司簽訂了三項製造和分銷協議:(i)與Pioneer Surgical Technology, Inc.(“Pioneer”)簽訂的製造和分銷協議(“硬件MDA”),根據該協議,Pioneer將為公司製造某些硬件植入物;(ii)與RTI Surgical, Inc.(“RTI”)簽訂的處理和分銷協議,根據該協議,RTI將處理公司的某些生物植入物(“PDA”);(iii)與(“NanOss”)簽訂的製造和分銷協議,根據該協議,Pioneer將為公司製造某些合成植入物(“NanOss MDA”),加上硬件MDA和PDA,即“OEm分銷協議”。2022年8月5日,公司修訂了OEm分銷協議,將第三合同年的最低金額降低到1790萬美元,並解除了公司在第二合同年中消除任何購買不足的義務。截至2023年6月30日和2022年12月31日,該協議沒有任何未決的負債。 | ) | $ | ) | $ | 8,237 | $ | 10,006 | ||||||||||||
淨收入 | — | — | — | 27 | — | 27 | — | |||||||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | — | — | (109 | ) | — | — | (109 | ) | — | |||||||||||||||||||
1 | 8,487 | — | — | — | 8,488 | — | ||||||||||||||||||||||
— | 1,749 | — | — | — | 1,749 | — | ||||||||||||||||||||||
— | 5,918 | — | — | — | 43.6元 | — | ||||||||||||||||||||||
以股票為基礎的報酬計劃 | — | 1,374 | — | — | — | 1,374 | — | |||||||||||||||||||||
購買庫存股 | — | — | — | — | (5 | ) | (5 | ) | — | |||||||||||||||||||
2022年3月31日,餘額 | $ | 7 | $ | $ | 解決訴訟。 | ) | $ | 解聘和重組成本 | ) | $ | 併購附帶交易盈餘 | ) | $ | 25,680 | $ | ) | ||||||||||||
淨利潤 | — | — | — | ) | — | ) | — | |||||||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | — | — | (313 | ) | — | — | (313 | ) | — | |||||||||||||||||||
以股票為基礎的報酬計劃 | — | 971 | — | — | — | 971 | — | |||||||||||||||||||||
— | 186 | — | — | — | 186 | — | ||||||||||||||||||||||
購買庫存股 | — | — | — | — | (51 | ) | (51 | ) | — | |||||||||||||||||||
其他 | — | 50 | — | — | — | 50 | — | |||||||||||||||||||||
2022年6月30日的餘額 | $ | 7 | $ | $ | (2,242 | ) | $ | ) | $ | (5,908 | ) | $ | 20,835 | $ | 10,006 |
Xtant購買了Surgalign Holdings的特定資產和特定負債,以現金方式總價為500萬美元。
簡明合併現金流量表。
(未經審計,以千為單位)
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動現金流量: | ||||||||
$ | 5,826 | $ | ) | |||||
調整以達到淨利潤(損失)與經營活動現金流量淨額的調和: | ||||||||
折舊與攤銷費用 | 999 | 1,180 | ||||||
119,308 | 700 | |||||||
— | 916 | |||||||
權證賠償金額的變化 | (20,800 | ) | ) | |||||
430 | 3,804 | |||||||
遞延所得税費用 | (42 | ) | — | |||||
以股票為基礎的報酬計劃 | 1,970 | 2,299 | ||||||
553 | 1,935 | |||||||
(1,066 | ) | (10,493 | ) | |||||
) | — | |||||||
其他 | (35 | ) | (第3個任期) | ) | ||||
資產和負債的變動: | ||||||||
應收賬款 | 5,941 | (2,082 | ) | |||||
存貨 | 5,510 | (4,767 | ) | |||||
應付賬款 | ) | 446 | ||||||
應計費用 | (2,733 | ) | (7,025 | ) | ||||
(360 | ) | 223 | ||||||
其他營運資產和負債 | 1,879 | 4,986 | ||||||
經營活動使用的淨現金流量 | $ | ) | $ | ) | ||||
投資活動現金流量: | ||||||||
購買固定資產 | (1,297 | ) | (3,034 | ) | ||||
17,000 | — | |||||||
(35 | ) | (184 | ) | |||||
投資活動產生的淨現金流量 | $ | 15,668 | $ | (3,218 | ) | |||
籌集資金的現金流量: | ||||||||
— | 17,729 | |||||||
— | (4,081 | ) | ||||||
— | 186 | |||||||
1 | — | |||||||
(20 | ) | (56 | ) | |||||
籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | $ | (19 | ) | $ | 13,778 | |||
現金及現金等價物匯率變動影響 | 1 | (94 | ) | |||||
現金及現金等價物淨減少 | (1,303 | ) | ) | |||||
現金及現金等價物期初餘額 | 16,295 | 51,287 | ||||||
現金及現金等價物期末餘額 | $ | 14,992 | $ | 29,344 | ||||
補充現金流披露: | ||||||||
$ | 476 | $ | 所有板塊 | |||||
9 | 189 | |||||||
— | 43.6元 |
未經審計的簡明合併財務報表註釋
1. | 按照我們所處的風險和不確定性的假設,結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述,它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考,其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務,並明確聲明不承擔任何義務,更新或更改任何前瞻性陳述,無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述,都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
股票拆分
2. | 報告範圍 |
3. | 租約 |
與運營租賃有關的補充現金流信息表
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
用於計量租賃負債的現金支付 | $ | 225 | $ | 686 | ||||
在2024年6月30日到期的經營租約負債年限如下: | 149 | — |
與客户簽訂合同的營業收入 |
營業收入
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
營收: | ||||||||
國內 | $ | 24,463 | $ | 34,299 | ||||
國際 | 5,830 | 6,929 | ||||||
與客户的合同所得收入總額。 | $ | 30,293 | $ | 41,228 |
5. |
6. | 以股票為基礎的補償 |
截至2023年6月30日的六個月內:
401(k)計劃的僱主貢獻 | 股票期權 | 限制性股票授予 | 受限股票單位 | 總費用 | ||||||||||||
— | — | — | — | |||||||||||||
— | — | 5,000 | 5,000 | |||||||||||||
總費用 | — | — | 5,000 | 5,000 |
401(k)計劃的僱主貢獻 | 股票期權 | 限制性股票授予 | 受限股票單位 | 總費用 | ||||||||||||
— | — | |||||||||||||||
— | — | 4,277 | 4,277 | |||||||||||||
總費用 | — | — | 121,225 | 121,225 |
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
股權獎勵費用: | ||||||||
普通和管理 | $ | 868 | $ | 2,123 | ||||
研發 | 117 | 176 | ||||||
總費用 | $ | 985 | $ | 2,299 |
7. | 基本普通股每股淨收益 |
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
$ | 5,826 | $ | ) | |||||
— | — | |||||||
— | — | |||||||
(1,415 | ) | — | ||||||
— | — | |||||||
$ | 4,411 | $ | ) |
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
基本加權平均股份數 | $ | $ | ||||||
期權 | — | — | ||||||
— | ||||||||
預融資認股權證 | — | — | ||||||
權證 | — | — | ||||||
加權平均攤薄股數 | $ | $ |
8. | 存貨 |
9. | 預付款及其他流動資產 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
$ | 1,564 | $ | 2,885 | |||||
1,374 | — | |||||||
應收所得税 | 392 | 958 | ||||||
— | 900 | |||||||
預付費用 | 717 | 941 | ||||||
其他應收款 | 849 | 965 | ||||||
預付款和其他流動資產總額 | $ | 4,896 | $ | 6,649 |
10. | 資產和設備 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
加工設備 | $ | 194 | $ | 266 | ||||
426 | 543 | |||||||
辦公設備,傢俱和配件 | 1 | 1 | ||||||
計算機設備和軟件 | 1,300 | 40 | ||||||
在建工程 | — | 1,207 | ||||||
$ | 2014年4月30日和2023年7月31日的餘額 | $ | 2,057 |
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
年初餘額為1月1日 | $ | 1,207 | $ | 51 | ||||
大寫 | 422 | 1,207 | ||||||
減值損失 | — | — | ||||||
(1,629) | ) | (51 | ) | |||||
期末餘額 | $ | — | $ | 1,207 |
11. |
第1層 - 在活躍市場上的相同資產或負債的報價價格。
第2層 - 直接或間接可觀察到的其他第1層之外的輸入,比如類似資產或負債的報價價格;非活躍市場上的報價價格;或者可觀察到的市場數據能夠在基本期間實質性地證實為資產或負債的全期。
估值 | 不可觀察的 | 爐灶 | ||||||||
$ | 22,995 | % | ||||||||
貼現率。 | % |
公允價值在 2022年12月31日 | 估值 | 不可觀察的 | 爐灶 | |||||||
$ | 24,061 | % | ||||||||
貼現率。 | % |
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
年初餘額為1月1日 | $ | 24,061 | $ | 51,928 | ||||
(1,066 | ) | ) | ||||||
里程碑付款 | — | (10,000 | ) | |||||
期末餘額 | $ | 22,995 | $ | 24,061 |
淨賬面價值 | 6月30日, 2023年2月28日 | 2022年12月31日 | ||||||
不動產和設備 - 淨額 | $ | 2,421 | $ | 2,316 | ||||
其他資產-淨額 | 5,713 | 5,527 | ||||||
$ | 8,134 | $ | 7,843 |
截至5月2日六個月內 6月30日 | ||||||||
減值損失 | 2023 | 2022 | ||||||
不動產和設備 - 淨額 | $ | 486 | $ | 1,573 | ||||
35 | 201 | |||||||
其他資產-淨額 | 32 | 161 | ||||||
$ | 553 | $ | 1,935 |
認股權證 責任
等級 | 6月30日, 2023年2月28日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
認股權負債 | 3 | $ | — | $ | 22,982 |
等級 | 3月31日 2023年2月28日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
認股權負債 | 3 | $ | 15,512 | $ | 22,982 |
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
年初餘額為1月1日 | $ | 13 | $ | 12,013 | ||||
— | 866 | |||||||
— | (929 | ) | ||||||
權證賠償金額的變化 | (13 | ) | (11,937 | ) | ||||
期末餘額 | $ | — | $ | 13 |
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
股價 | $ | 0.00 | $ | 1.99 | ||||
無風險利率 | 4.52 | % | 截至2021年9月30日的每股淨有形賬面價值 | % | ||||
股息率 | — | — | ||||||
波動性 | 110 | % | 110 | % |
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
年初餘額為1月1日 | $ | 442 | $ | — | ||||
— | 10,157 | |||||||
— | 448 | |||||||
— | (1,064 | ) | ||||||
贖回普通股票 | — | (1,749 | ) | |||||
權證賠償金額的變化 | (442 | ) | ) | |||||
期末餘額 | $ | — | $ | 442 |
6月30日, 2023年2月28日 | 12月31日 2022 | |||||||
股價 | $ | 0.00 | $ | 1.99 | ||||
無風險利率 | 3.62 | % | 4.05 | % | ||||
股息率 | — | — | ||||||
波動性 | 95 | % | 95 | % |
2023年6月30日 | ||||||||||||||||
預付款權證 | A類認股權證 | B系列認股權證 | 承銷商認股權證 | |||||||||||||
$ | 5,805 | $ | 7,672 | $ | 1,455 | $ | 355 | |||||||||
權證賠償金額的變化 | ) | (7,672 | ) | (1,455 | ) | (355 | ) | |||||||||
截至6月30日的期末餘額 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — |
2022年12月31日 | ||||||||||||||||
預付款權證 | A類認股權證 | B系列認股權證 | 承銷商認股權證 | |||||||||||||
$ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||||
12,724 | 10,671 | 2,570 | 596 | |||||||||||||
— | 1,993 | — | — | |||||||||||||
贖回普通股票 | (487 | ) | — | — | — | |||||||||||
權證賠償金額的變化 | ) | (2,421 | ) | (570) | ) | (115 | ) | |||||||||
$ | 9,803 | $ | 10,243 | $ | 2,000 | $ | 481 |
2023年6月30日 | ||||||||||||||||
預付款權證 | A類認股權證 | B系列認股權證 | 承銷商認股權證 | |||||||||||||
股價 | $ | 0.0 | $ | 0.0 | $ | 0.0 | $ | 0.0 | ||||||||
無風險利率 | 無數據 | 3.68 | % | 3.90 | % | 3.68 | % | |||||||||
股息率 | 無數據 | — | — | — | ||||||||||||
波動性 | 無數據 | 90 | % | 105 | % | 90 | % |
12. | 應計費用 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
應計的薪資 | $ | 5,282 | $ | 3,614 | ||||
2,896 | 3,801 | |||||||
669 | 1,041 | |||||||
其他 | 3,243 | 4,690股 | ||||||
總應計費用 | $ | 12,090 | $ | 13146 |
13. | 其他長期負債 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
租賃負債 | $ | 1,213 | $ | 1,142 | ||||
3,222 | 3,222 | |||||||
其他 | 3,471。 | 3,219 | ||||||
所有其他開多期限負債 | $ | 7,906 | $ | 7,583 |
14. | 所得税 |
15. | 債務 |
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
$ | 5,306 | 5,306 | ||||||
5,306 | 5,306 | |||||||
(368 | ) | (420 | ) | |||||
10,244 | 10192 | |||||||
— | — | |||||||
$ | 10,244 | $ | 10192 |
2023 | $ | — | ||
2024 | 10,612 | |||
2025 | — | |||
2026 | — | |||
2027 | — | |||
此後 | — | |||
總費用 | $ | 10,612 |
16. | 承諾和不確定事項 |
17. |
與僱員有關 | 總費用 | |||||||||||
截至2023年6月30日的六個月 | — | $ | 730 | $ | 730 |
與僱員有關 | 總費用 | |||||||||||
$ | 1,148 | $ | 13,822 | $ | 14,970 | |||||||
已支付的 | (107 | ) | — | (107 | ) | |||||||
— | ) | ) | ||||||||||
2022年12月31日餘額 | $ | 1,041 | $ | — | $ | 1,041 | ||||||
— | 730 | 730 | ||||||||||
已支付的 | (763 | ) | — | (763 | ) | |||||||
— | (730 | ) | (730 | ) | ||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 278 | $ | — | $ | 278 |
18. | 法律行動 |
19。 | 管制行動 |
20. | 關聯交易 |
21. | 後續事件 |
後續事件。