http://fasb.org/us-gaap/2023#利息收入支出非經營性淨額http://fasb.org/us-gaap/2023＃其他綜合收益虧損養老金和其他離退休福利計劃調整淨額税後0000903651--12-312023財政年度P2YP10年P3YP10年P3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#利息收入支出非經營性淨額http://fasb.org/us-gaap/2023＃其他綜合收益虧損養老金和其他離退休福利計劃調整淨額税後11.5錯誤0000903651inod:二零一三年股票計劃成員us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年12月31日0000903651us-gaap:TreasuryStockCommonMember2019年07月31日0000903651us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:TreasuryStockCommonMember2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年12月31日0000903651us-gaap：留存收益成員2023年12月31日0000903651us-gaap：附加資本溢價成員2023年12月31日0000903651us-gaap：已實現的累計換算調整成員2023年12月31日0000903651us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年12月31日0000903651us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2023年12月31日0000903651us-gaap：累計定義利益計劃調整會員2023年12月31日0000903651us-gaap:TreasuryStockCommonMember2022-12-310000903651us-gaap：留存收益成員2022-12-310000903651us-gaap：附加資本溢價成員2022-12-310000903651us-gaap：已實現的累計換算調整成員2022-12-310000903651us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022-12-310000903651us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2022-12-310000903651us-gaap：累計定義利益計劃調整會員2022-12-310000903651us-gaap:TreasuryStockCommonMember2021-12-310000903651us-gaap：留存收益成員2021-12-310000903651us-gaap：附加資本溢價成員2021-12-310000903651us-gaap：已實現的累計換算調整成員2021-12-310000903651us-gaap：其他綜合收益的累計成員2021-12-310000903651us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2021-12-310000903651us-gaap：累計定義利益計劃調整會員2021-12-310000903651US-GAAP：普通股成員2023-01-012023年12月31日0000903651US-GAAP：普通股成員2023年12月31日0000903651US-GAAP：普通股成員2022-12-310000903651US-GAAP：普通股成員2021-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023-12-312022-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員2022-01-012021-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員inod:DdsMember2022-12-310000903651導演成員US-GAAP:員工股票期權成員inod：AgilityMember2023-01-012023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員2022-01-012022年01月01日2022-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員00009036512022年01月01日2022-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023-01-012023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023-12-312023-01-012023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員00009036512023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員00009036512023年12月31日0000903651最低成員US-GAAP:員工股票期權成員2022年01月01日2022-12-310000903651srt:最大成員US-GAAP:員工股票期權成員2022年01月01日2022-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員2022年01月01日2022-12-310000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員inod:SynodexMember2023年12月31日0000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員00009036512022-12-310000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-12-312023-01-012023年12月31日0000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-12-312023-01-012023年12月31日0000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-12-312022年01月01日2022-12-310000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-12-312023-01-012023年12月31日00009036512023-12-312023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:運營業務細分會員00009036512023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:運營業務細分會員00009036512023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:運營業務細分會員00009036512023-01-012023年12月31日00009036512022-12-312023-01-012023年12月31日0000903651美國2023-01-012023年12月31日0000903651國家：荷蘭2023-01-012023年12月31日0000903651國家:英國2023-01-012023年12月31日0000903651加拿大2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:運營業務細分會員inod:AfterIntersegmentEliminationsMember2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap:運營業務細分會員us-gaap:SoftwareDevelopmentMember2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap:運營業務細分會員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2022年01月01日2022-12-310000903651美國2022年01月01日2022-12-310000903651國家：荷蘭2022年01月01日2022-12-310000903651國家:英國2022年01月01日2022-12-310000903651加拿大2022年01月01日2022-12-310000903651US-GAAP：普通股成員2022年01月01日2022-12-310000903651美國通用會計準則：軟件開發成員2023年12月31日0000903651us-gaap:租賃改善成員2023年12月31日0000903651us-gaap:研發和開發過程中的成員2023年12月31日0000903651us-gaap:傢俱和固定資產會員2023年12月31日0000903651us-gaap:設備會員2023年12月31日0000903651在建工程2023年12月31日0000903651us-gaap：ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2023年12月31日0000903651美國通用會計準則：軟件開發成員2022-12-310000903651us-gaap:租賃改善成員2022-12-310000903651us-gaap:研發和開發過程中的成員2022-12-310000903651us-gaap:傢俱和固定資產會員2022-12-310000903651us-gaap:設備會員2022-12-310000903651us-gaap：ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2022-12-310000903651子公司成員2023-01-012023年12月31日0000903651子公司成員2022年01月01日2022-12-3100009036512023-12-312023年12月31日00009036512022-01-012023-01-012023年12月31日00009036512022-01-012023-01-012023年12月31日00009036512015-09-302022年01月01日2022-12-31000090365100009036512022年01月01日2022-12-310000903651伊利諾伊州2023年12月31日00009036512022-06-092023年12月31日0000903651國家：菲律賓2023年12月31日0000903651國家:LK2023年12月31日0000903651印度2023年12月31日0000903651國家:英國2023年12月31日0000903651加拿大2023年12月31日0000903651伊利諾伊州2022-12-31000090365100009036512022-12-310000903651美國2022-12-310000903651國家：菲律賓2022-12-310000903651國家:LK2022-12-310000903651印度2022-12-310000903651國家:英國2022-12-310000903651加拿大2022-12-310000903651us-gaap：留存收益成員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap：留存收益成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap: 循環信貸設施成員2023年12月31日00009036510000903651us-gaap:DevelopedTechnologyRightsMember2023-01-012023年12月31日00009036512023-12-3100009036512023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2023-12-312023-01-012023年12月31日00009036510000903651inod:CapitalizedSoftwareDevelopmentCostMember2023-01-012023年12月31日00009036512023-12-3100009036512023-01-012023年12月31日00009036512022-12-3100009036512023-01-012023年12月31日0000903651inod:AcquiredIntangibleAssetsMember2023-01-012023年12月31日0000903651inod:客户2023-01-012023年12月31日0000903651xbrli:sharesinod:分段2022年01月01日2022-12-310000903651根據1934年證券交易法第13節或第15(d)節的年度報告 2022年01月01日2022-12-310000903651☐根據1934年證券交易法第13或15(d)節的過渡報告 2022年01月01日2022-12-310000903651INNODATA INC.2022年01月01日2022-12-31000090365113-34759432022年01月01日2022-12-310000903651 (Zip Code)2022年01月01日2022-12-3100009036512012022年01月01日2022-12-3100009036512022年01月01日2022-12-310000903651最低成員美國通用會計準則：軟件開發成員2023年12月31日0000903651srt:最大成員美國通用會計準則：軟件開發成員2023年12月31日0000903651專利成員2023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023年12月31日0000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023年12月31日Yesus-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成員美國通用會計準則：外匯遠期成員US GAAP：指定為對衝工具成員2023年12月31日0000903651應計負債項目美國通用會計準則：外匯遠期成員US GAAP：指定為對衝工具成員2022-12-310000903651us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentMember2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentMember2022年01月01日2022-12-310000903651最低成員2023年12月31日0000903651srt:最大成員2023年12月31日0000903651最低成員2022-12-310000903651srt:最大成員2022-12-310000903651美國國內國家成員2023年12月31日0000903651442023年12月31日0000903651us-gaap: 循環信貸設施成員US-GAAP: 擔保隔夜融資利率 SOFR 隔夜指數掉期利率2023-01-012023年12月31日0000903651Item 90億.最低成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日000090365146最低成員美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:非美國企業成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651本年度報告中的披露根據《1934年修正的證券交易法》第21E條和《1933年修正的證券法》第27A條包含了某些前瞻性的陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於關於我們的運營、經濟表現和財務狀況的陳述。諸如“項目”、“相信”、“期望”、“能夠”、“繼續”、“可能”、“意圖”、“可以”、“應該”、“將”、“預測”、“很可能”、“估計”、“計劃”、“潛力”、“可能”或其否定等表達一般可用於識別前瞻性陳述的詞語和其他類似的表達。美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651最低成員美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap:非美國企業成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員us-gaap:客户集中度風險成員2022年01月01日2022-12-310000903651learn美國通用會計準則:淨銷售收入會員us-gaap:客户集中度風險成員2022年01月01日2022-12-3100009036511美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2022年01月01日2022-12-3100009036512021-12-310000903651srt:AsiaMember2023年12月31日0000903651美國2023年12月31日00009036512023年12月31日0000903651 基本上代表了預計的整體AI系統支出的巨大增長（2023年1540億美元，2026年3000億美元，複合年增長率為27%）。2023年12月31日000090365142023年12月31日0000903651We believe that over the next decade, almost all industries will be fundamentally reinvented through the advent of high-performing AI models. We help businesses leverage the latest AI technologies to achieve their goals. We develop custom AI models (where we select the appropriate algorithms, tune hyperparameters, train and validate the models, and update the models as required). We also help businesses fine-tune their own custom versions of our proprietary models and third-party foundation models (including LLMs) to address domain-specific and customer-specific use cases.2022-12-310000903651, FactMR (Nov. 2023)2022-12-310000903651 IDC (Mar. 2023) 2022-12-310000903651US-GAAP:員工股票期權成員2023-01-012023年12月31日0000903651US-GAAP:員工股票期權成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap：ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2023-01-012023年12月31日0000903651 與此同時，預計整體企業人工智能支出將從2022年的702億美元增長到2032年的27006億美元，年複合增長率為44.1%。2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap：ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2022年01月01日2022-12-310000903651我們的Agility行業平臺為營銷傳媒和公關專業人士提供了面向全球的新聞（印刷品、網絡、廣播和電視）和社交媒體的目標發佈平臺，並監測和分析全球新聞和社交媒體。根據軟件評價網站G2 Crowd的評價，Agility現在在滿足客户需求方面優於其兩個最大競爭對手，這兩個競爭對手的綜合收入超過10億美元。2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap：附加資本溢價成員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap：附加資本溢價成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap：已實現的累計換算調整成員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap：累計定義利益計劃調整會員2023-01-012023年12月31日0000903651us-gaap：已實現的累計換算調整成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap：累計定義利益計劃調整會員2022年01月01日2022-12-3100009036512015年9月1日2015-09-300000903651我們專有的、先進的Goldengate平臺是我們的核心AI技術堆棧。Goldengate將非結構化數據輸入，並執行一系列認知任務，提取智能並創建可用於生成推理和驅動分析應用的分析數據。它提供低代碼AI配合遷移學習，編排生成LLM和基於深度學習的序列標註模型，我們在過去八年中部署工業深度神經網絡以及第三方基礎模型。它通過應用程序編程接口（“API”）與我們的內部系統和客户環境集成。2023年12月31日00009036512016-10-3100009036512016-10-012016-10-310000903651)2022年06月09日0000903651Table of Contents2022年06月09日0000903651利用我們的數據標註服務的數據科學團隊通常還有其他相關需求，包括數據轉換、數據整理、數據清洗、數據整合、數據合規和主數據管理。與許多我們的數據標註競爭對手不同，這些競爭對手通常只是人員配備公司，作為一家提供全方位數據工程服務的公司，我們能夠滿足這些相關要求。2022年06月09日0000903651我們過去在高質量數據方面的核心競爭力，再加上應用人工智能的研發工作，為我們的業務發展奠定了基礎。我們的業務範圍包括人工智能數據準備、人工智能模型部署和集成，以及人工智能行業平臺。2022年06月09日0000903651最低成員2023-01-012023年12月31日0000903651srt:最大成員2023-01-012023年12月31日0000903651最低成員2015年9月1日2015-09-300000903651srt:最大成員2015年9月1日2015-09-300000903651美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-01-012023年12月31日0000903651我們與許多客户建立了長期穩固的關係。我們交付高質量服務的記錄有助於鞏固客户關係。我們的許多客户是經常性客户，這意味着在最初與他們接觸後，他們繼續向我們提供額外的項目。美國美國通用會計準則:淨銷售收入會員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651除了我們的高管級商務拓展專業人員和銷售和營銷人員外，我們還部署解決方案架構師、技術支持專家和諮詢顧問，他們為新客户的開發和客户接洽提供支持。這些資源在團隊（包括固定和臨時團隊）中工作，為客户提供支持。美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651我們解決方案分析組、客户服務組和工程服務組的人員密切支持我們的直接銷售工作。這些人員協助銷售團隊瞭解客户的技術需求，並提供對這些需求的響應，包括演示、原型、定價報價和時間估計。此外，客户服務組的客户經理通過為我們的直接銷售工作提供持續的項目級支持來支持我們的直接銷售工作。美國通用會計準則:淨銷售收入會員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651我們競爭的方式是提供利用我們的技術平臺、IT基礎設施、離岸領域專家和規模經濟的高質量、有競爭力價格的解決方案。我們的競爭優勢特別適用於複雜、關鍵任務、規模可觀、或需要高級信息安全水平的項目。美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2023-01-012023年12月31日0000903651Information Security美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2022年01月01日2022-12-31000090365112美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2022年01月01日2022-12-310000903651us-gaap: 循環信貸設施成員2023-04-040000903651us-gaap: 循環信貸設施成員2023-01-012023年12月31日0000903651美國通用會計準則：商標和商號成員2023年12月31日0000903651us-gaap:已開發技術權益成員2023年12月31日0000903651Sustainability2023年12月31日0000903651美國通用會計準則：客户關係成員2023年12月31日0000903651us-gaap：ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2023年12月31日0000903651142023年12月31日0000903651Item 1A. Risk Factors.2023年12月31日0000903651我們歷來依賴一小部分客户，這些客户佔我們收入的很大一部分，如果我們失去其中一個或多個重要客户，我們的經營業績可能會受到不利影響。2023年12月31日0000903651美國通用會計準則：商標和商號成員2022-12-310000903651專利成員2022-12-310000903651us-gaap:已開發技術權益成員2022-12-310000903651關於數據庫成員的美國通用會計準則2022-12-310000903651美國通用會計準則：客户關係成員2022-12-310000903651us-gaap：ComputerSoftwareIntangibleAssetMember2022-12-310000903651Table of Contents2022-12-310000903651我們的業務依賴關鍵員工，我們可能面臨人才的高流失問題。我們可能無法及時用新的具備相同技能的人才填補空缺。2022-12-310000903651我們總部位於新澤西州里奇菲爾德帕克，靠近紐約市。我們主要在菲律賓、印度、斯里蘭卡、加拿大、英國、以色列、美國和德國進行運營。我們的員工分佈在不同的地理區域，且文化多樣。我們的人員需要合作，以成功執行我們的業務計劃，我們會進行各種措施來改善協調和團隊合作。如果在這些努力方面失敗，我們執行業務計劃的能力可能會受到不利影響。2022-12-3100009036512022年01月01日2022-12-3100009036512023年12月31日00009036512022-12-3100009036512023年6月30日00009036512024年02月16日00009036512023-01-012023年12月31日xbrli:股份iso4217:美元指數xbrli：純形●價格或匯率控制;●xbrli:股份iso4217:美元指數xbrli:股份●

美國

證券交易所

華盛頓特區20549

表格10-K

（標記一）


	☑	對盈利的匯回限制；和

截至2021年9月30日的財政年度報告2023年12月31日


	☐	對我們的網絡和/或信息系統的任何損壞都將損害我們提供服務的能力，全部或部分地破壞我們的業務，並可能對我們的業務、財務狀況或業績產生不利影響。此外，這些國家之間的政治緊張局勢和敵對行動的升級可能對我們在這些國家的業務產生負面影響，從而對我們的收入和業績產生不利影響。

佣金文件號 001-35774

我們的全球業務使我們面臨與公共衞生危機相關的風險。公共衞生危機或疫情爆發可能會擾亂我們的運營，並嚴重影響我們的經營業績和財務狀況。.

（按其章程規定的確切名稱）


特拉華州	13-3475943
Table of Contents	（納税人識別號碼）
公司成立或組織）

55 Challenger Road
Ridgefield Park, 新澤西州。	07660
(公司主要執行辦公室地址)	(郵政編碼)

201) 371-8000
21

與財務業績或普通經濟狀況相關的風險

每一類別的名稱		交易標的		註冊交易所名稱
普通股票		INOD		本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克證券交易所 LLC


定價壓力可能對我們的收入和運營結果產生負面影響。		無

我們的利潤率，因此也決定了我們的盈利能力，取決於我們能夠為我們的服務、平臺和解決方案收取的費用與提供服務、平臺或解決方案的成本之間的比率。如果我們無法維持現有服務、平臺和解決方案的定價並以盈利的利潤率贏得新項目，或者如果我們低估了新項目的成本或複雜性並遭受損失，我們的盈利能力可能會受到影響。我們能夠回收的服務、平臺和解決方案的金額會受到許多因素的影響，包括競爭、銷量波動、員工和流程的生產力、客户從我們的服務、平臺和解決方案中獲得的價值以及一般經濟和政治條件。不23

不我們可能無法獲得必要的價格或銷量增長來抵消工資膨脹和其他政府強制性成本增加的影響。

在過去的12個月內（或者Registrant需要提交此類報告的更短期限內），是否已按照證券交易法規13條或15(d)條規定提交所有要求提交的報告？是儘管我們的大部分收入以美元計價，但我們的很大一部分收入以加元、英鎊和歐元計價。此外，我們的很大一部分費用，主要是在菲律賓、印度、斯里蘭卡、德國、加拿大、英國和以色列的勞動力費用，是以我們經營所在國的本地貨幣計價的。出於財務報告目的，我們根據美國通用會計準則將所有非美元計價交易轉換為美元。這些貨幣相對於美元的價值波動過去已經，可能將來仍然對我們的收入和業績產生直接影響。

請在以下方框內打勾：公司是否已電子提交了在過去的12個月內（或者在公司需要提交此類文件的較短時期內）根據規則405 of Regulation S-T(232.405章節)所要求提交的每一個互動數據文件。是儘管我們有選擇性地進行避險活動以減輕某些風險，但我們的避險活動可能不會起到作用，並可能導致虧損。請參閲附註16，“衍生工具”，的合併財務報表。

請在檢查標記中指示註冊者是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興增長公司。請參見《120億交易所法案》第2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小的報告公司”和“新興增長公司”的定義。


大型加速文件提交者 ◻	24	非加速文件提交人Table of Contents	小型報告公司☑
新興成長公司 ☐

我們的大部分運營是在美國以外進行的。儘管我們可以使用海外收益，並支付相應的通行費用，但由於公司在實際匯款中必須支付的海外司法管轄區代扣税費，我們打算無限期重新投資海外子公司的海外收益。2023年12月31日，未在海外子公司匯回的收益約為5040萬美元。如果將來匯回此類收益，或者不再認為這類收益是無限期重新投資，公司將不得不將與此類匯款相關的海外司法管轄區代扣税費計提為負債。

如果證券根據《證券法》第12(b)條登記，請勾選印記，以表示註冊人包括在文件中的財務報表反映了對之前發佈的財務報表的更正。☐

標明任何這些錯誤更正是否屬於重新陳述，是否要求對註冊人在有關恢復期間執行的任何高層管理人員激勵性報酬進行恢復分析。 ☐

自成立以來，我們未支付任何現金股息，並且在可預見的將來也不打算支付任何現金股息。我們預計，我們的利潤（若有）將用於資助我們的增長。☑

與我們的客户有關的某些數據隱私和安全的法律法規要求對這些客户維護的信息進行隱私和安全的規定，並通知被未經授權第三方訪問其個人信息的人。由於持續的立法倡議和客户需求，我們可能需要修改我們的運營方式以進一步提高數據安全性。遵守這些法律法規的成本很高，並且有可能在未來增加。任何此類修改可能導致我們的開支增加和運營複雜化，並且我們可能無法對我們的服務收費率進行足夠的提高以彌補這些增加。此外，作為我們提供的服務的一部分，我們可以訪問機密客户數據，包括個人數據。因此，我們受到了許多旨在保護此信息的法律法規的約束。我們還可能受到某些客户協議的約束，以在適用於此類客户的相關法規的隱私標準一致的方式使用和披露機密客户信息。我們如若未能遵守這些法律法規，則可能導致負面公眾輿論和管理層時間和精力的分流，並可能使我們承擔重大責任和其他處罰。如果因我們計算機系統的違規披露、系統故障或其他原因，或者包括我們的員工在內的任何人違反或故意違反我們負責遵守相關數據方面的控制或程序，或者錯誤處理或挪用了該數據，我們可能面臨對客户的重大責任。與此類信息處理相關的任何事件可能使我們面臨與客户和其他各方的訴訟或賠償要求。此外，我們與客户的保密協議的違反或被指稱違反可能導致終止與客户的合作，從而導致相關收入損失和增加的費用。.

我們必須遵守我們所運營的美國和其他管轄地的所有適用的反賄賂法律法規。例如，我們受到《美國外國腐敗行為法》和2010年《英國賄賂法》的約束，有關向政府官員和其他人進行貪污和非法支付。儘管我們已經制定了旨在確保遵守這些法律法規的政策和控制措施，但我們的員工或代表我們行事的代理人可能不遵守適用的法律法規，由於風險的複雜性，我們可能無法始終確定是否合規。在這種情況下，我們可能面臨民事處罰、刑事處罰和其他制裁，包括罰款或其他意外的懲罰性行為，我們可能承擔鉅額的律師費和相關費用。此外，此類違規行為可能損害我們的業務和/或聲譽。所有上述可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。26

參考文件被引用

Table of Contents

INNODATA公司。

10-K表格

截至2023年12月31日的年度報告

		本份代理聲明和附附的代理表，是為了與我們的董事會（“董事會”）請求代理投票相關而提供的
	第一部分
項目1。	按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。	4
項目1A。	風險因素	15
項目1B。	未解決的職員評論	27
項目1C。	網絡安全概念	28
事項二	財產	30
第3項。	法律訴訟	30
事項4。	礦山安全披露	30
	第二部分
項目5。	對註冊人普通股的市場、相關股東問題和發行人購買股票的情況	31
Item 2. Properties.	[保留]	31
項目7。	分銷計劃	32
項目7A。	市場風險的定量和定性披露	44
項目8。	財務報表和附加數據	44
項目9。	Item 5. Market for Registrant’s Common Equity, Related Stockholder Matters and Issuer Purchases of Equity Securities.	44
項目9A。	控制和程序	44
	披露控件和程序的評估	44
		44
項目9B。	其他信息	45
第九C部分。	關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露	45
	第三部分
項目10。	董事、高級管理人員和公司治理	46
第11項。	高管報酬	46
項目12。	特定利益所有者和管理層董事持股情況及相關股東事項	46
物品13。	特定關係和交易，以及董事的獨立性	46
項目14。發行和分配其他費用。	用於未來發行	46
	第四部分
項目15。董事和高管的賠償。	陳列品和財務報表附註	46
項目16。	10-K表摘要	47
簽名		47

第一部分

關於前瞻性聲明的謹慎説明

(c)

Equity compensation plans approved by security holders

(1)

第一節業務

業務概況

Equity compensation plans approved by security holders

(2)

市場機遇

$ 3.41 課堂Equity compensation plans not approved by security holders

¹ -

1,981,406

(1)

2013年股票計劃已獲股東批准，請參閲附註12“股票期權”的合併財務報表。

2021年股權報酬計劃已獲股東批准，請參閲附註12“股票期權”的合併財務報表。² 在確定未行權期權、認股權證和權益的加權平均行權價格時，已排除了限制性股票單位。³在2023年12月31日結束的一年中，我們沒有購買任何普通股。⁴

Item 6. [Reserved]

²Table of ContentsItem 7. Management’s Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations.

³Executive Overview我們是一家全球數據工程公司。我們在三個報告部門運營：數字數據解決方案（DDS）、Synodex和Agility。

⁴收入的%,2022

86.8

⁵% ⁶

79.0

^®

37.9⁷

⁸Income (loss) from operations⁹

⁵Research and Markets關於我們重要的會計估計和政策的摘要，請參閲附註1中的附註，這些附註包含在本報告的其他部分中。

⁶除符合美國通用會計準則（“GAAP”）的財務信息外，我們還提供某些非GAAP財務信息。我們認為這些非GAAP財務指標有助於投資者進行期間對期間經營結果的比較。在某些方面，管理層認為非GAAP財務指標更能反映我們持續核心經營績效，通過進行管理層認為反映業務持續性績效的調整，而不是其GAAP等值。然而，全球電動汽車市場規模將從2023年的5004.8億美元增長到2030年的1.579萬億美元。原因是燃料經濟性和成本的改善，更重要的是電動汽車的減排。此外，根據International Energy Agency（IEA）的預測，到2024年底，全球電動汽車銷量將增長至1700萬輛，其中接近1400萬輛屬於中國、美國和歐洲；2023年的新電動汽車註冊65％在中國進行，而歐洲和中國分別佔25％和10％的註冊。在此背景下，鋰需求和因此消耗量將每年飆升16％，從2024年的1,219kt鋰碳酸鹽當量（LCE）增長到2029年的2,261kt LCE，根據Techopedia。Adjusted Gross Profit and Adjusted Gross Margin

⁷32 Table of Contents

⁸ 以下表格包含截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度財務數據，根據美國通用會計原則（U.S. GAAP）歸屬於Innodata Inc.及其子公司的毛利和毛利率與調整後的毛利和調整後的毛利率之間的調節。

⁹截至12月31日

2022

競爭優勢一站式成衣SCM服務供應商以成本有效的方式解決客户的需求一站式成衣SCM解決方案提供商質量供應商原材料供應商合同製造商物流服務提供商垂直集成操作設計策劃執行控制以費用有效的方式解決客户的特定需求速度

Innodata公司及其子公司的營業利潤

$ 31,293)

$ 27,468)

Depreciation and amortization

4,608

我們的科技

3,774

36,522

31,456

)

分配給DDS部門的毛利潤

增長策略

1,053

股票補償

261

我們的客户

178

Adjusted Gross Profit

銷售與市場營銷費用匯總如下(單位是千，百分號除外):

22,104

競爭

截至12月31日的年度

知識產權

信息安全

政府監管

歸屬於Synodex部門的毛利/(虧損)

迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。

調整後的毛利/（損失）

環境、社會和治理

社會責任

環保主義

可持續性

員工

8,975

公司辦公室

6,995

第1A項。風險因素。

與我們的業務和運營有關的風險

Severance**

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日的淨利潤(虧損)歸屬於Innodata公司及其子公司與調整後的EBITDA(虧損)之間的調整情況（以千計）。

(908)

Provision for income taxes

●

3,889

●	Severance**

●	公共部門控制的實施；

●

3,283

●	Non-controlling interests

●

外國税務後果；

●

(70)

●	調整後的EBITDA（損失）- 統合

●

截至12月31日年底

DDS Segment

2023

2022

Depreciation and amortization

694

Stock-based compensation

2,690

Depreciation and amortization

623

656

(74)

1,015

（1,685）

Provision for income taxes

Depreciation and amortization

2,539

Severance**

349

335

(5,725)

Represents non-recurring severance incurred for a reduction in headcount in connection with the re-alignment of the Company’s cost structure.

Results of Operations

以下MD&A中的金額已經排除了任何部門間利潤，並進行了四捨五入。所有百分比均以四捨五入的金額計算。

2023年12月31日結束的一年與2022年12月31日結束的一年相比

2023年12月31日和2022年12月31日結束的年度，Synodex部門的收入分別為750萬美元和710萬美元，增長了40萬美元或約6%。增長主要是由於現有客户的銷售量增加。

2023年12月31日和2022年12月31日結束的年度，Agility部門的收入分別為1770萬美元和1540萬美元，增長了230萬美元或約15%。增長主要歸因於對我們的Agility AI-enabled行業平臺和新聞發佈產品的訂閲量增加。

DDS部門的一個客户在2023年12月31日財政年度中貢獻了公司總收入的約10%。DDS部門的另一個客户在2022年12月31日財政年度中貢獻了公司總收入的約11%。在這些期間，沒有其他客户佔公司總收入的10%以上。此外，在2023年12月31日結束的一年和2022年12月31日結束的一年中，非美國客户的收入分別佔公司收入的37%和38%。

Table of Contents

Direct Operating Costs

直接運營成本包括直接和間接人工成本、佔用成本、數據中心託管費用、雲服務、內容獲取成本、折舊和攤銷、差旅費、電信費、計算機服務和用品、實現的（收益）遠期合同損益、外幣重估（收益）損失，以及提供服務給客户的其他直接費用。

Agility部分的直接運營成本分別為$870萬和$840萬，分別較2023年和2022年年底增加了$30萬或約4%。直接運營成本的增加主要是由於收入增加，但被優化成本的努力抵消。直接運營成本的增加包括資本化研發軟件折舊及攤銷增加的$40萬和內容相關成本增加的$30萬，部分抵消了直接人工成本減少的$30萬和其他直接運營成本減少的$10萬。Agility部分的直接運營成本佔該部分收入的百分比分別為2023年和2022年年底的約49%和55%。Agility部分的直接運營成本佔Agility部分收入的比例的下降是由於收入增加，但部分被直接運營成本的增加所抵消。

Gross Profit and Gross Margin

毛利是指收入減去直接運營成本，而毛利率則是將毛利除以收入得出的百分比。

Table of Contents

2023年年底和2022年年底，毛利分別為$3130萬和$2750萬。毛利增加$380萬，主要是由於各個部分收入增加，部分被DDS和Agility部分的直接運營成本的增加所抵消。毛利率分別為2023年年底和2022年年底的36%和35%。

DDS業務片段的毛利為2150萬美元和2022年12月31日止的2130萬美元。DDS業務片段毛利的增加20萬美元主要是由於更高的收入部分抵消了更高的直接經營成本。DDS業務片段的毛利率分別為2023年12月31日和2022年12月31日止的35%和38%。DDS業務片段毛利率下降的原因是更高的直接經營成本部分抵消了更高的收入。

Synodex業務片段的毛利為80萬美元和2022年12月31日止的虧損90萬美元。Synodex業務片段毛利的變化170萬美元主要是由於較低的直接經營成本和較高的收入。Synodex業務片段的毛利率分別為2023年12月31日和2022年12月31日止的11%和（12）%。Synodex業務片段毛利率的增加是由於較低的直接經營成本和較高的收入。

Agility業務片段的毛利為900萬美元和2022年12月31日止的700萬美元。Agility業務片段毛利的增加200萬美元主要是由於更高的收入，部分抵消了更高的直接經營成本。Agility業務片段的毛利率分別為2023年12月31日和2022年12月31日止的51%和46%。Agility業務片段毛利率的增加是由於更高的收入，部分抵消了更高的直接經營成本。

不適用。

無。

項目1C。網絡安全概念

網絡安全風險管理和策略

Synodex部門的銷售和管理費用分別為2023年和2022年結束於12月31日的60萬美元和170萬美元，較去年減少了110萬美元，約為65%。銷售和管理費用的減少主要是由於旨在提高運營效率的成本優化工作。銷售和管理費用的減少包括50萬美元的較低與工資相關的成本；較低的50萬美元的專業費用；以及10萬美元其他銷售和管理費用的減少。Synodex部門的銷售和管理費用佔Synodex部門收入的比例分別約為2023年和2022年結束於12月31日的8%和24%。 Synodex部門銷售和管理費用佔Synodex部門收入比例的減少主要歸因於更低的銷售和管理費用以及更高的收入。

Agility部門的銷售和管理費用分別為2023年和2022年結束於12月31日的1030萬美元和1560萬美元，較去年減少了530萬美元，約為34%。銷售和管理費用的減少主要是由於旨在提高運營效率的成本優化工作。銷售和管理費用的減少包括主要由於減少人數而導致的35萬美元的較低勞動和相關費用，部分抵銷了較高的佣金；較低的130萬美元市場相關費用；20萬美元外匯匯率波動的有利影響；20萬美元的租約終止費用；較低的10萬美元專業費用；以及其他銷售和管理費用的20萬美元減少。這些較低的銷售和管理費用部分抵消了20萬美元的較高的壞賬準備。Agility部門的銷售和管理費用佔Agility部門收入的比例分別約為2023年和2022年結束於12月31日的58%和101%。 Agility部門銷售和管理費用佔Agility部門收入比例的減少主要歸因於更低的銷售和管理費用以及更高的收入。

Goodwill Impairment

截至2023年9月30日，公司對敏捷業務部門進行了年度商譽減值分析。這涉及定量商譽減值測試，並基於收入法（對未來貼現現金流的估計）和市場法（類似公司的市場倍率）以及不可觀察的輸入（3級別）估算公允價值。收入法採用貼現現金流量（“DCF”）方法，利用現金流量的現值來估算業務部門的公允價值。業務部門的未來現金流量是根據公司對未來營收、營業利潤和運營資金等因素的估計進行預測的。作為DCF分析的一部分，公司預測了營收和營業利潤，並假定了終端年的長期營收增長率。市場法利用營收和利息、税項、折舊和攤銷前利潤（“EBITDA”）的倍率來估算業務部門的公允價值。用於業務部門的市場倍率是基於一組可比公司的市場倍率應用於公司的營收。公司得出結論：商譽沒有減值。

事件響應

截至2023年12月31日和2022年，我們記賬了約100萬美元和150萬美元的所得税貸項準備，税務相關費用主要包括根據外國子公司根據當地税收法規記賬的外國税準備。有效所得税率不成比例主要是由於美國、加拿大、德國和英國子公司的税前利潤極小，以及對遞延所得税的評估準備，外國業務的税收影響，IRS第162（m）條款調整，部分抵消了股份為基礎的補償的影響。有關詳細信息，請參閲附註6“所得税”一節，債券應記賬合併財務報表。

策略

我們的執行管理團隊連同我們的受管信息技術服務提供商一起，負責評估和管理公司包括機密信息和關鍵系統在內的網絡安全威脅的風險。

21.0

管理的角色

Effect of:

物業第2項。

Change in valuation allowance

物品第3項。法律訴訟。

36.9

第4項。礦業安全披露。

不適用。

第II部分

項目5.註冊人普通股的市場、相關股東事項及發行商購買普通股證券。

根據股權報酬計劃授權發行的證券


	199.6
	州所得税減去聯邦福利	0.1		0.2
		行使價格
	13,899	13,899		的權益證券
計劃類別		⁽³⁾		Effective tax rate
	（a）		（b）	（c）
股東批准的股權報酬計劃 ⁽¹⁾		$	3.22	-
股東批准的股權報酬計劃 ⁽²⁾	Adjusted Gross Profit and Margin	$	3.41	40
未獲得股東批准的股權激勵計劃	-		-	-
總費用	以千美元為單位，流動性和資本資源的一些選擇性度量如下：

⁽¹⁾2022

⁽²⁾

⁽³⁾ 13,806

9,792

項目6。[保留]

第7項。管理層對財務狀況和業績的討論和分析。

507

執行概述


	（金額為百萬美元）
	截至12月31日年終：
	2023		Net Cash Used in Financing Activities		2022		雖然我們大部分收入是以美元計算的，但其中相當一部分收入是以加拿大元、英鎊和歐元計算的。此外，我們的大部分開支，主要是菲律賓、印度、斯里蘭卡、德國、加拿大和以色列的勞動力開支，都以我們所運營國家的本地貨幣結算。為了財務報告目的，我們根據美國的通用會計準則將所有非美元交易轉換為美元。因此，貨幣價值相對於美元的波動可能直接影響我們的營收和業績。
收入	$	我們的Synodex子公司的收入會隨季節性波動。通常情況下，收入在日曆年的第三季度最低，在日曆年的第四季度最高。這種季節性與保險公司收到的壽險申請數量直接相關。	100.0	%	$	Table of Contents	100.0	%
直接業務成本		55.5	63.9	%		51.5	65.1	%
毛利潤	$	31.3	36.1	%	$	27.5	34.9	%
銷售及管理費用		31.0	35.7	%		37.9	公司制定了適用於所有員工、高管和董事的道德準則，包括首席執行官、首席財務官、首席會計官和公司控制者。公司道德準則的內容已發佈在其網站www.innodata.com上。公司打算根據適用的納斯達克和SEC要求，披露對高管和董事的道德準則的未來修訂或豁免。	%
營業收支（虧損）		0.3	0.4	%		（10.5）	（13.3）	%
利息費用		0.2				-
税前收益（損失）		0.1				（10.5）
所得税費用		1.0				1.5
淨虧損	$	有機淨銷售增長			$	（12.0）

非依照普遍公認會計準則的財務措施

調整後毛利潤和調整毛利率

March 4, 2024

Louise C. Forlenza


	董事（主席）
合併後的	2023			2022

	$	F-4		$	2023年和2022年度的綜合損益合併報表
折舊和攤銷		F-6
解僱**		327			-
以股票為基礎的報酬計劃		294			214
調整後的毛利潤	$	公司受到多個税收司法管轄區的所得税影響，在業務常規過程中，因轉讓定價的複雜性、税法變化等原因，存在許多税務立場，其最終税收確定存在不確定性，並與各自税收機構進行各種税務訴訟。不確定性主要源自一些正在進行中的税務訴訟和其外國子公司的未決税收年限。根據合併財務報表備註6的描述，在2023年12月31日，公司已經記錄了190萬美元的未確認税務福利，以應對不確定的税務立場。		$	The primary procedures we performed to address this critical audit matter included:

毛利率		36	%		35	%
調整後的毛利率		42	%		40	%



DDS業務板塊	2023			2022

額度為30,589,000。	$	於2022年12月31日未償債務為：27,405,000		$
		1,053			579
解僱**		28			-
		261			178
調整後的毛利潤	$			$

毛利率		35	%		38	%
調整後的毛利率		37	%		39	%



	由Innodata Inc.及其子公司承擔的綜合損失
Synodex業務板塊	2023			2022

限制股份解鎖時用於代繳税款的股份被扣留	$	799		$	（874）
折舊和攤銷		623			656
解僱**		-			-
以股票為基礎的報酬計劃		1			-
	$	1,423		$	(218)

毛利率		11	%		（12）	%
調整後的毛利率		19	%		（3）	%



Agility業務板塊	2023			2022

	$			$	6,995
折舊和攤銷		人工智能承諾着計算機可以感知和理解世界，從而實現以前無法想象和用傳統編碼無法實現的產品和服務。人工智能從數據中學習，表現最佳的人工智能將從最高質量的數據中學習。公司相信，通過將其在收集和標註大規模數據方面經過30年錘鍊的能力與一致性和高準確性相結合，可以有意義地做出貢獻。			公司在高質量數據方面的歷史核心競爭力，再加上這些應用AI的研發工作，為公司的發展奠定了基礎，其中包括AI數據準備、AI模型部署與集成以及AI智能行業平臺。
解僱**		299			-
以股票為基礎的報酬計劃		32			36
調整後的毛利潤	$	公司的Agility行業平臺為市場傳播和公共關係專業人員提供了將內容針對記者和社交媒體影響者進行定位和分發，並監測和分析全球新聞（印刷、網絡、廣播和電視）和社交媒體的能力。		$	9,570

毛利率		51	%		46	%
調整後的毛利率		69	%		62	%

**12 months

調整後的EBITDA

外幣兑換–公司在菲律賓、印度、斯里蘭卡、以色列、香港、英國和加拿大(除靈捷子公司外)的子公司的功能貨幣是美元。以菲律賓比索、印度盧比、斯里蘭卡盧比、以色列謝克爾、英國英鎊和加拿大元計價的交易，按交易日期的實際匯率轉換為美元。2023年12月31日和2022年12月31日以外幣計價的貨幣性資產和所有負債以當日匯率轉換。非貨幣性資產和股東權益按適當的歷史匯率轉換。直接營運成本中包括由於這些兑換導致的外匯損失(盈利)，金額約為$

0.4


	截至12月31日的年度
合併後的	2023		2022

Innodata公司及其子公司淨虧損	$	(908)	$	million and $
所得税費用		1,028		1,522
利息費用		400		11
折舊和攤銷		公司對於不確定的税務立場進行所得税核算，並在合併利潤表和綜合損益表的所得税費用中確認與不確定的税務立場相關的利息和罰款。		3,889
解僱**		580		-
以股票為基礎的報酬計劃		4,027		股權激勵會計 - 公司根據授予日期的預計公允價值計量和確認給員工和董事的所有股權激勵費用。股權激勵費用在必要的服務期內確認。股票期權授予的公允價值使用Black-Scholes期權定價模型確定，限制性股票單位的公允價值使用二項式期權定價模型確定。對於限制性股票單位的時間設定，公允價值基於授予日期的公允價值確定。
非控股權益		19		（70）
Direct operating costs	$		$	(3,300)


	●
DDS業務板塊	2023		2022

DDS業務板塊淨收入(虧損)	$	223	$	（711）
所得税費用		1,018		1,423
利息費用		395		10
折舊和攤銷		4,366		694
解僱**		33		-
以股票為基礎的報酬計劃				2,690
非控股權益		19		4
調整後的EBITDA - DDS業務	$	6,360	$	4,110


	截至12月31日的年度
Synodex業務板塊	2023		2022

Synodex業務板塊淨收入（虧損）	$	219	$
折舊和攤銷		623		656
解僱**		會議標題：血液腫瘤 - 淋巴瘤和慢性淋巴細胞白血病		-
以股票為基礎的報酬計劃		167		258
非控股權益		-		(74)
YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022	$	1,015	$


	截至12月31日的年度
Agility業務板塊	2023		2022

Agility業務板塊淨虧損	$	(1,350)	$
所得税費用		10		99
利息費用		5		1
折舊和攤銷		3,480		-
解僱**		541		-
以股票為基礎的報酬計劃		349		335
	$	Amortization	$

經營結果

收入

媒體聯繫人數據庫

1,222

直接運營成本

9,970

毛利潤和毛利率

首字大寫的開發軟件

銷售和管理費用

商譽減值

所得税


	2023		2022
	21.0	%	（21.0）	%
影響因素：
計提減值準備變動			36.9
YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022			2.5
	截至2023年12月31日和2022年12月31日的所得税撥備的重要組成部分如下（以千美元計）：		-
	F-19		0.3
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS	美國法定税率與公司2023年和2022年的實際税率的調和如下所示：		0.7
代扣税	106.6		-
	76.9		1.1
562.6	0.1		0.2
	452.0		-
匯率期貨差異	（102.5）		（-4.7）
0.3	未確認税務負債的增加（ASC 740）		(1.9)
			-
76.9			(0.3)
其他	（7.6）		0.7
有效税率		%	14.5	%

(

4.7

)

149.2

)

淨利潤（損失）

(

1.9

)

調整後毛利潤和利潤率

(

234.0

)

股票補償的影響

調整後的EBITDA

遞延税資產和負債被分類為非流動資產。截至2023年和2022年12月31日，公司的遞延税資產和負債的重要組成部分如下（以千為單位）：

流動性和資本資源


	12月31日
	2023		2022
現金及現金等價物	$	452	$
其他短期投資		14		507
39.7%		總遞延所得税負債		(

)

1,475

淨遞延所得税負債

經營活動產生的淨現金流量

Table of Contents

投資活動中使用的淨現金流量

NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022

million and $

籌資活動中使用的淨現金流量

2023年和2022年底的估計減值準備分別為1000萬美元和1500萬美元。估值準備與美國公司及其加拿大、德國和英國子公司的遞延税資產有關。總估值準備的淨變動增加了500萬美元。

0.8

million and $

3.9

截至2023年12月31日和2022年12月31日，總估值準備變動是600萬美元的增加。

儘管可以使用海外收益並由此產生通行費，但公司打算無限期將海外收益用於海外子公司，原因是公司在實際匯款上必須支付的海外税款。未匯出的海外子公司收益約為100萬美元。

50.4

2023年12月31日，的未經再投資企業留存的收益為[amount]。如果這些收益在未來轉回，或不再被認定為無限期再投資，則公司需要計提與這些匯款相關的外國税務代扣税款的適用金額。

截至[日期]，每年的利潤税前虧損的美國和國外組成部分如下（以千美元為單位）：

趨勢

項目7A。關於市場風險的定量和定性披露。

不適用於小型報告公司。

項目8.基本報表和補充資料。

0.1

第9項。會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧。

無。

項目9A.控制和程序。

披露控件和程序的評估

截至2036年，即將到期的貸款金額約為1000萬美元，並且研發税收抵免金額約為

1.4

1000萬美元的貸款沒有到期日。這些餘額的潛在收益尚未為財務報表目的所認可。

截至2023年12月31日，公司的德國和英國子公司的可使用淨利潤虧損結轉金額約為

1.7 1000萬美元。這些餘額的潛在收益尚未為財務報表目的所認可。公司對不確定税務立場的儲備為1000萬美元。

1.9

財務報告內部控制的變化

項目INNODATA INC.和附屬公司其他YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022。

無.

項目9C。關於防止檢查的外國司法管轄區的披露

無。

第三部分

項目10. 董事、高管及公司治理。

項目11：高管薪酬。

第12項。某些受益所有者和管理層的證券持股和相關股東事項。

1,753

第13項。某些關係和相關交易以及董事獨立性。

(

第四部分

項目15. 附表和財務報表計劃。

(a)(1)

(

290

)

增加今年的税務立場

10-K表格摘要

無。

簽名

12.36


		INNODATA公司。

		通過：	NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
			7. 長期債務

			首席執行官和總裁。
			2024年3月4日

根據1934年證券交易法的要求，以下人員代表發行人簽署了本報告，並聲稱對本報告中任何事實無虛假陳述，或者對本報告中任何事實的遺漏存在虛假陳述。


簽名	標題	日期

(1)	首席執行官和總裁。	2024年3月4日
	簽名：/s/ Ian Lee

/s/ Marissa B. Espineli	臨時首席財務官	2024年3月4日
Marissa B. Espineli	公司還受到其他一些常規業務中出現的法律訴訟和索賠的約束。

公司在法律訴訟和索賠方面的法律準備金是基於公司是否認為損失可能發生的決定。公司與外部律師審核未了結的訴訟和索賠，評估可能性和損失估計。必要時會調整準備金。雖然公司打算積極捍衞這些事項，但預計不利結果可能達到大約$	董事	2024年3月4日


公司按照當前租賃會計準則 ASC 842 認定經營租賃負債和使用權資產。使用權資產金額等於使用各個國家的增量借款利率折現後的剩餘租金支付現值。如有修改，會對租賃負債和使用權資產的賬面價值進行重新計算和相應調整。	董事	2024年3月4日


1,252	$	2024年3月4日
短期租約的租賃費用

INNODATA INC.及其附屬公司

合併財務報表索引。

	頁碼

以下表格顯示了公司根據合同未打折支付額的經營租賃負債的到期規模，同時對這些金額進行了與2023年12月31日的財務報表中經營租賃負債的淨現值的餘額的調整（以千為單位）:)	F-2

租賃負債的淨現值	F-4

5,483	F-5

	F-6

合併現金流量表於2023年12月31日和2022年12月31日止	F-7

合併財務報表註釋	F-8

F-1

獨立註冊會計師事務所報告

股東和董事會

Innodata Inc.

F-25

對合並財務報表的意見

Table of Contents

意見依據

這些合併財務報表是公司管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計表達對公司合併財務報表的意見。我們是註冊於美國公共公司會計監督委員會（“PCAOB”）的會計師事務所，並根據美國聯邦證券法和證券交易委員會及PCAOB適用的規章制度要求與公司獨立。

我們根據PCAOB的要求進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否存在由於錯誤或欺詐引起的重大誤報的合理保證。公司沒有要求進行其財務報告內部控制的審計，我們也沒有被委託執行。作為我們審計的一部分，我們需要了解財務報告內部控制的情況，但這並不是為了表達對公司內部控制的有效性的意見。因此，我們不發表這樣的意見。

我們的審計包括執行程序，評估合併財務報表由於誤差或欺詐可能出現的重大誤報風險，並執行響應這些風險的程序。這些程序包括以測試基礎檢查合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層所使用的會計原則和進行的重大估計，以及評估合併財務報表的整體呈現。我們認為我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

F-2

事項描述

我們執行的主要程序以應對這一關鍵審計事項包括：

●

713

o

外匯匯率變動

o

o

254

)年末預計利益義務

自2020年以來，我們一直擔任公司的審計師。

孟買

2024年3月4日

F-3

5,906

基本報表

2023年和2022年12月31日

（以千為單位，除股份數和每股數據外）


	2023		2022
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	13,806	$	9,792
其他短期投資		14		507
應收賬款淨額，扣除壞賬準備		14,288		9,528
資產預付款和其他流動資產的變動		3,969		3,858
總流動資產		32,077		23,685
資產和設備，淨值		2,281		2,511
使用權資產，淨額		5,054		4,309
其他		2,445		1,498
遞延所得税負債，淨額		1,741		1,475
無形資產，淨額		13,758		12,526
商譽		2,075		2,038
總資產	$	59431	$	48,042
負債、非控制股權和股東權益
流動負債:
應付賬款	$	2,662	$	2,630
應計費用和其他		6,583		7,250
應計的工資、薪金和相關福利		7,799		6,136
所得税及其他税項		3,848		3,230
34,436		1,261		877
經營租賃負債 - 當前部分		782		693
流動負債合計		22,935		20,816
遞延所得税負債，淨額		22		65
長期負債，淨額		6,778		5,079
經營租賃負債，減：流動部分		4,701		4,036
負債合計		28,973		29,996

承諾和 contingencies		-		-

非控股權益		(708)		(727)
6.40
股授權，無未行權的		-		-
普通股，每股面值為 $0.0001；.01股已授權;每股面值; 7500萬自家保管的股票數為52,184股)3.22股份發行量為 6.38$股份發行量為28,640,009		320		306
額外實收資本		以下是Innodata Inc. 2021年股權激勵計劃（經修訂並於2022年4月11日生效，“2021計劃”）下的期權活動摘要以及截至2022年12月31日和2023年各年度的變更情況。
$		(9,683)		(8,775)
累計其他綜合損失		(1,621)		(2,108)
		32168		25,238
3,184,0003,000		(6,465)		(6,465)
股東權益總額		25,703		18,773
負債總額、非控制權益和股東權益	$	59431	$	48,042

請參見基本報表註釋。

F-4

綜合損失和營業收入綜合表

截至2023年12月31日和2022年的年度

2024年4月27日


	2023		2022
收入	$		$	79,001
直接業務成本		55,482		51,533
銷售及管理費用		30,975		37,940
利息費用，淨額		179		11
		INNODATA INC.及其子公司		49,756
税前收益（損失）		139		(10,483)

所得税費用		1,028		1,522

合併淨虧損		(889)		(12,005)

收益（虧損）歸屬於非控股權益人		19		(70)

淨虧損歸屬於Innodata公司和子公司	$	(908)	$	(已發行用於完全歸屬的RSU。)

每股虧損歸屬於Innodata公司和子公司：
基本和稀釋	$	(0.03)	$	(0.44)

加權平均股數：
基本和稀釋		28,131		27,278

綜合損失:
合併淨虧損	$	(889)	$	(12,005)
2,075		(326)		772
外幣翻譯調整		407		(676)
		406		(12)
		487		84
總綜合虧損		(402)		(11,921)
11		19		(70)
期末於2023年和2022年12月31日的兩年期間，根據客户所在地確定的地理區域，收入如下（以千為單位）：	$	(421)	$	(11,851)

請參見基本報表註釋。

F-5

股東權益綜合報表

截至2023年12月31日和2022年的年度

（以千為單位）


								累積的
				額外的				其他
	普通股			實收資本		留存收益		綜合		庫存股
	股份	數量		資本		收益		損失		股份	數量		總費用
2022年1月1日	30,347		303		35,121		3,160		(2,192)	(3,184)		(6,465)		29,927
Innodata公司及其子公司淨虧損	-		-		-		(已發行用於完全歸屬的RSU。)		-	-		-		(已發行用於完全歸屬的RSU。)
以股票為基礎的報酬計劃	-		-		3,283		-		-	-		-		3,283
股票期權行權	249		3		329		-		-	-		-		332
	(7)		-		(53)		-		-	-		-		(53)
贖回非控制股權	-		-		(2,865)		-		-	-		-		(2,865)
10.5	-		-		-		-		772	-		-		772
外幣翻譯調整	-		-		-		-		(676)	-		-		(676)
	-		-		-		-		(12)	-		-		(12)
2022年12月31日	30,589		306				(8,775)		(2,108)	(3,184)		(6,465)		18,773
Innodata公司及其子公司淨虧損	-		-		-		(908)		-	-		-		(908)
以股票為基礎的報酬計劃	-		-		4,027		-		-	-		-		4,027
股票期權行權	1,351		14		3,310		-		-	-		-		3,324
	(3)		-		-		-		-	-		-		-
	-		-		-		-		(326)	-		-		(326)
外幣翻譯調整	-		-		-		-		407	-		-		407
	-		-		-		-		406	-		-		406
2023年12月31日	31,937	$	320	$	Same	$	(9,683)	$	(1,621)	(3,184)	$	(6,465)	$	25,703

請參見基本報表註釋。

F-6

The registrant’s other certifying officer and I are responsible for establishing and maintaining disclosure controls and procedures (as defined in Exchange Act Rules 13a-15(e) and 15d-15(e)) and internal control over financial reporting (as defined in Exchange Act Rules 13a-15(f) and 15d-15(f)) for the registrant and we have:

綜合現金流量表

截至2023年12月31日和2022年的年度

（以千為單位）



	2023		2022
經營活動現金流量：
合併淨虧損	$	(889)	$	(12,005)
調整以協調合並淨虧損與淨現金

折舊和攤銷		4,716		3,889
以股票為基礎的報酬計劃		4,027		3,283
延遲所得税		(276)		217
應收賬款減值準備		426		480
養老金成本		1,046		943
租賃終止損失		-		125
經營性資產和負債變動:
應收賬款		(5,116)		1,303
資產預付款和其他流動資產的變動		372		(226)
其他		(171)		750
應付賬款、應計費用和其他		(490)		322
應計的工資、薪金和相關福利		1,653		(310)
所得税及其他税項		605		13
經營活動產生的淨現金流量		5,903		(1,216)
投資活動現金流量：
資本支出		(5,564)		(6,526)
“監管機構”是指適用的證券交易委員會和納斯達克。		493		(507)
投資活動產生的淨現金流出		(5,071)		()
籌集資金的現金流量：
行使期權所得款項		3,324		332
支付長期債務		(452)		(639)
籌集資金的淨現金流量		2,872		(307)
現金及現金等價物匯率變動影響		310		(554)
現金及現金等價物的淨增加（減少）		4,014		(9,110)
現金及現金等價物，年初		9,792		18,902
現金及現金等價物，年末	$	13,806	$	9,792
補充現金流信息披露：
	$	1,162	$	-
支付的所得税費用	$	753	$	1,107
支付租賃費用的現金	$	1,557	$	1,838
支付的利息現金	$	400	$	19

請參見基本報表註釋。

F-7

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

F-8

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

^®

三

關鍵會計政策和估計

F-9

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

F-10

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

12個月0.812個月或之前。

0.4 百萬和（1.3

10.5萬美元和14.2

F-11

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

13.8RP Finance的合併6.57.3百萬美元

$244,200，將在歸屬期內按比例確認。3.5萬美元和2.815.2萬美元和11.82024年4月30日和2023年4月30日的六個月內的外匯重新計量淨收益分別為$百萬。

F-12

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

十二年

F-13

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較，發現該信息一致。



	2023		2022
直接業務成本	$	294	$	214
銷售及管理費用		3,733		3,069
股權報酬總額	$	4,027	$	3,283

●

一級

F-14

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

●

二級：

●

三級計量：

3.5萬美元和4.4


	12月31日
	2023		2022
1月1日結餘	$	4,366	$	4,509
		21,619
營業收入確認		(22,586)		(29,618)
		124		(281)
12月31日的餘額	$	3,523	$	4,366

F-15

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	12月31日
	2023		2022

國庫券	$	-	$	494
定期存單		14		13

總費用	$	14	$	507

應收賬款包括以下方面：


	12月31日
	2023		2022
	$	15,505	$	10,741
壞賬準備金		(1,217)		(1,213)
2,687,823	$	14,288	$	9,528



	2023年12月31日
2023年1月1日餘額	$	1,213
期間確認信貸損失撥備增加額		426
從撥備中核銷		(426)
外幣翻譯調整		4
2023年12月31日結餘為	$	1,217

F-16飛機

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	運營租賃負債：
	2023		2022
設備	$	11,315	$	12,391
計算機-半導體軟件		4,465		4,447
傢俱和設備		1,128		1,163
租賃改良		2,547		2,554
資本工程進展		434		-
總費用		19,889		20,555
減：累計折舊與攤銷		(17,608)		(18,044)
	$	2,281	$	2,511

發生和頁面。$244,200，將在歸屬期內按比例確認。1.2


2023年1月1日餘額	$	2,038
外幣翻譯調整		37
負債和股東權益餘額- 2023年12月31日	$	2,075

否

2.1萬美元和2.0

F-17

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	2023年12月31日
					外匯
	總額		累積的				淨利
	賬面價值		攤銷				賬面價值
已獲取的無形資產
開發的科技資產	$	2,999	$	(2,640)	$	7	$	366
客户關係		2,096		(1,645)		10		461
商標和商譽		852		(774)		2		80
專利		43		(40)		-		3
		3,492		(2,621)		16		887
	$	9,482	$	(7,720)	$	35	$	敏感性分析的時間表，保持所有其他變量不變


	$	15,216	$	(6,862)	$	138	$	8,492
		3,480		-		(11)		3,469
	$	18,696	$	(6,862)	$	127	$	11,961

總費用	$	28,178	$	(14,582)	$	162	$	13,758


	2022年12月31日
					外匯
	總額		累積的				淨利
	賬面價值		攤銷				賬面價值
已獲取的無形資產
開發的科技資產	$	3,169	$	(2,468)	$	(43)	$	658
客户關係		2,228		(1,560)		(42)		626
商標和商譽		880		(740)		(8)		132
專利		45		(38)		1		8
		3,648		(2,358)		(68)		1,222
	$	9,970	$	(7,164)	$	(160)	$


	$	11,845	$	(4,398)	$	(348)	$	7,099
		營業費用		-		(6)		2781
	$	14,632	$	(4,398)	$	(354)	$	9,880

總費用	$	24,602	$	(11,562)	$	(514)	$	12,526

0.9

2.7萬美元和1.8

F-18

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


年	攤銷
2024	$	股票單位數量：4929
2025		3,976
2026		2,704
2027		739
2028		597
此後		813
	$	13,758


	2023		2022
本期所得税費用（益處）：
外幣	$	1,181	$	1,131
聯邦		120		144
州和地方税款		3		30
		1,304		1,305
遞延所得税費用（收益）：
外幣		(286)		207
聯邦		10		10
州和地方税款		-		-
		(276)		217
所得税費用	$	1,028	$	1,522

F-19

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	2023		2022
	21.0	%	(21.0)	%
影響因素：
計提減值準備變動	578.6		36.9
	562.6		2.5
	452.0		-
	264.4		0.3
	199.6		0.7
代扣税	106.6		-
	76.9		1.1
	0.1		0.2
	(67.3)		-
匯率期貨差異	(102.5)		(4.7)
	(149.2)		(1.9)
	(234.0)		-
	(961.6)		(0.3)
其他	(7.6)		0.7
有效税率	739.6	%	14.5	%


	運營租賃負債：
	2023		2022
遞延所得税資產:
	$	283	$	301
折舊和攤銷		119,308		9
		2,098		1,579
淨營業虧損的結轉		10,514		10,758
研發税收抵免		452		362
		1,972		1,694
其他		133		(220)
		15,510		14,483
減值準備		(13,769)		(13,008)
遞延所得税資產，淨值		1,741		1,475

遞延所得税負債:
其他		(22)		(65)
		(22)		(65)

	$	1,719	$	1,410

	$	1,741	$	1,475
		(22)		(65)

	$	1,719	$	1,410

F-20

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

13.8萬美元和13.00.8萬美元和3.9

5.04


	2023		2022
美國	$	2,025	$	(4,023)
外幣		(1,886)		(6,460)
總計	$	139	$	(10,483)

21.20.1

在2023年9月30日結束的9個月和2022年，公司分別減記了股份補償費用$百萬。這是由於員工離職而導致的放棄活動。1.4

1.7

1.9萬美元和1.7

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度



	福利
	運營租賃負債：
	2023		2022
1月1日結餘	$	1,680	$	1,753
		(68)		(290)
		247		311
利息計提		97		67
賬户核銷，淨收回		(14)		(161)
12月31日的餘額	$	1,942	$	1,680

12.36%和1556.0

2023年4月30日的六個月和三個月，FREIT在夥伴關係投資中分別承認了約為$的虧損和約為$的收益，在附帶的簡明合併報表中説明。0.8

F-22

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	運營租賃負債：
	2023		2022

	$	7,128	$	5,906
		-		50
⁽¹⁾		911		-
		8,039		5,956
		1,261		877
總計	$	6,778	$	5,079

⁽¹⁾0.4

5.9百萬美元，

基本報表F-23

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

(f)承諾-其他包括與養老金計劃終止相關的120萬美元。詳情請參閲附註15-員工福利計劃。

2018年3月1日，公司與新澤西傑西城的某物業簽訂了一份長期租賃協議，租用面積約為(12,516)平方英尺，公司將其確定為ASC 842下的經營租約(“租約”)。租賃期限為11年，從2018年8月1日開始，租賃總額為($)百萬，分期付款。根據公司的固定費用覆蓋率，利率為1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一個“備選主板利率”，並可減少至0.75%每年，取決於公司的固定費用覆蓋率。截至2021年7月3日，公司的基於LIBOR的利率為% （對於$），公司的主板基準利率為% （對於$）。根據未取出的貸款利率，每月應支付承諾費，利率為%每年。根據與摩根大通銀行（“貸款協議”）的信貸協議的條款，現金收據將被存入鎖匣中，並由公司自行決定，除非處於“現金控制期”，在此期間，現金收據將用於減少貸款協議下的應付金額。現金控制期在事件違約或可用餘額連續三個工作日低於$時觸發，並將繼續到先前的連續天數中存在任何違約事件且多餘的可用餘額始終大於$（這樣的觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。此外，如果依據信貸協議所定義的“額外可用餘額”小於$，則公司應維持最低固定費用覆蓋率為1.0至1.0 （觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。截至2021年7月3日，公司的可用餘額為$25,764。信貸協議要求我們在判斷任何應支付股息或進行任何普通股分配時獲得摩根大通銀行的事先書面同意。信貸設施於2022年12月16日到期。若欲以普通股分紅派息，須獲得摩根大通銀行的事先書面同意。可以降低至0.75%每年15


	年度結束
	2023年12月31日		2022年12月31日

	$	1,252	$	1,336
		305		502
租金總費用	$	1,557	$	1,838

F-24

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


年	數量

2024	$	1,292
2025		1,316
2026		1,348
2027		1,344
2028		965
2029年及以後		869
總租賃支付		7,134
減：利息		(1,651)
	$	5,483

流動部分	$	782
長期部分		4,701
總費用	$	5,483


		63期
加權平均折扣率		9.45%

6個月

1.2萬美元和1.1

F-25

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	2023		2022

	$	5,906	$	6,839
服務成本		568		592
利息費用		478		352
精算虧損（收益）		324		(713)
		54		(862)
削減		-		(48)
支付的福利		(202)		(254)
	$	7,128	$	5,906

0.30.7


	2023		2022

	$	568	$	592
利息成本		478		352
削減		-		(16)
		147		210
	$	1,193	$	1,138

3.9萬美元和公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。


2023		2022

$	880	$	828
	6,248		5,078
$	7,128	$	5,906

F-26

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	2023	2022

貼現率	6.73%-12.8%	5.13%-20%
薪酬水平增長率	7.5%-14.5%	7.5%-20%


年		數量

2024	$	889
2025		431
2026		267
2027		749
2028		175
		5,108
	$	7,619

7500萬之一不

2.0否1.51.8百萬美元。

F-27

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

4,000,000之一兩個



	2023			2022

期權授予的加權平均公允價值為	$	2.56		$	2.67
無風險利率		4.34	%		1.94% - ，有效利率為4.09%	%
預期剩餘合同期限(年)		6.0			3-6.42
預計波動率因子			%		62%-79	%
預期的分紅派息		無			無

零

F-28

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

股票期權

2013計劃


				平均
				剩餘
	股數	行權		合同期限（年）	總計
	Options	價格		(年)	內在價值
2022年1月1日持續		$	2.66
已行權			4.91
行使	()		1.34
被剝奪/過期	()		6.55
截至2022年12月31日未解決的問題		$	3.09	7.19	$
已經批准*	25,000		3.31
行使	()		2.37
被剝奪/過期	()		6.27
2023年12月31日未行使的股票期權		$	3.22	6.38	$

在2023年12月31日可行使		$	2.18	6.40	$

		$	3.22	6.38	$

25,000

F-29

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

2021計劃


				加權授予日期公允價值的平均數
				平均值
		平均值		剩餘	總計
		行權		加權	截至2023年7月29日的餘額
	Options	價格			數值

2022年1月1日持續	-	$	-
已行權	1,030,000		3.46
行使	-		-
被剝奪/過期	(2,500)		3.41
截至2022年12月31日未解決的問題	1,027,500.	$	3.46		$	-
已行權	3,000		13.05
行使	()		4.59
被剝奪/過期	(43,334)		3.41
2023年12月31日未行使的股票期權		$	3.41		$

在2023年12月31日可行使		$	3.34	8.74	$

		$	3.41		$

限制性股票授予

受限股票單位


		加權授予日期公允價值的平均數
	數量	平均值
	受限股票，除非參與者對根據2018年計劃授予的受限股票進行第83（b）條款選舉（如下所述），否則在授予該獎項時，接收此類獎勵的參與者將不會認可美國應税普通收入，同時我們將不會被允許在此類獎項授予時認可扣減款項。當一項獎勵保持未獲豁免或其他實質性風險失去之狀態時，參與者將認可股息的數量作為報酬所認可的收入，我們將允許扣除相同的金額。當獎項獲得豁免或不再存在重大風險失去之時，公允價值溢價將被認可為參與者的普通收入，並且將以我們的聯邦所得税的目的表明為扣減。根據有關規定，股票被處分所獲得的利潤或損失將被視為資本收益或資本損失，資本收益或損失是根據參與者從認購股票或解除實質性風險失去之日期算起持有該股票的時間而定的，如果持有期超過一年，則將是長期或短期的。	授予日期
	單位	公正價值

	700,000	$	5.59
已行權	49,756		8.29
34,105	-		-
被剝奪/過期	-		-
2023年12月31日的未歸屬股份		$	5.77

F-30

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

49,75628,80420,95212之一之一之一


		加權授予日期公允價值的平均數
	股數	平均值
		授予日期
	單位	公允價值

	-	$	-
已行權	700,000		5.59
34,105	-		-
被剝奪/過期	-		-
2022年12月31日未解除限制的限制性股票數量	700,000	$	5.59

700,000

3.515個月.

3.114個月.

F-31

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


					外匯		累積其他
			公允價值		累計折算差額(2)		綜合
	調整		衍生品		調整		損失

2023年1月1日餘額	$	(86)	$	(365)	$	(1,657)	$	(2,108)
税後税前重新分類前其他全面收益（損失）		(322)		185		407		270
		(408)		(180)		(1,250)		(1,838)
		(4)		221		-		217
2023年12月31日結餘為	$	(412)	$	41	$	(1,250)	$	(1,621)


					外匯		累積其他
			公允價值		累計折算差額(2)		綜合
	調整		衍生品		調整		損失

2022年1月1日餘額	$	(858)	$	(353)	$	(981)	$	(2,192)
税後税前重新分類前其他全面收益（損失）		561		(1,118)		(676)		(1,233)
		(297)		(1,471)		(1,657)		(3,425)
		211		1,106		-		1,317
2022年12月31日結存餘額	$	(86)	$	(365)	$	(1,657)	$	(2,108)

三

F-32

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度



	2023		2022
營收：
DDS業務部門	$	61,576	$	56,523
Synodex業務部門		7,511		7,105
Agility業務部門		17,688		15,373
合併總計	$		$	79,001

税前收益（損失）⁽¹⁾:
DDS業務部門	$	1,823	$	1,393
Synodex業務部門		(299)		(3,213)
Agility業務部門		(1,385)		(8,663)
合併總計	$	139	$	(10,483)

税前收益（損失）⁽²⁾:
DDS業務部門	$	1,260	$	716
Synodex業務部門		219		(2,599)
Agility業務部門		(1,340)		(8,600)
合併總計	$	139	$	(10,483)


	2023年12月31日		2022年12月31日
總資產：
DDS業務部門	$	36,443	$	25,758
Synodex業務部門		3,379		3,270
Agility業務部門		18,820		19,014
合併總計	$	59431	$	48,042


	2023年12月31日		2022年12月31日
商譽：
Agility業務部門	$	2,075	$	2,038
總費用	$	2,075	$	2,038

(1)

(2)

F-33

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	2023		2022
美國	$	9,101	$	7,205

加拿大		7,328		7,675
英國		1,028		1,198
菲律賓		3,484		3,682
印度		1,791		1,195
斯里蘭卡		423		426
以色列。		13		3
		14,067		14,179
總計	$	23,168	$	21,384

5.1萬美元和4.3

Ginkgo 1011不其他顧客佔公司收入的 1037%和38


	2023		2022
美國	$	54,430	$	48,724
英國		10,766		10,901
荷蘭		7,291		6,829
加拿大		7,156		5,508
		7,132		7,039
總計	$		$	79,001

截至2023年12月31日，約有 3153三4445四個Un-carrier是在為顧客做事情。不其他顧客佔公司收入的 10



	12月31日
	2023		2022
	$	908	$	已發行用於完全歸屬的RSU。
加權平均流通股份		28,131		27,278
		-		-
		28,131		27,278

注 11 - 收購

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度

期權購買的普通股股票分別為2023年9月30日和2022年，未被計入攤薄每股淨收益的計算中，因為它們的計入將會反向稀釋。這些期權在期間結束時仍未行使。6.3

期權購買的普通股股票分別為2023年9月30日和2022年，未被計入攤薄每股淨收益的計算中，因為它們的計入將會反向稀釋。這些期權在期間結束時仍未行使。5.3

10.5萬美元和14.2


	資產負債表項目	公允價值
		2023		2022
作為對衝工具指定的衍生工具：
外匯遠期合約	應計費用	$	-	$	365
外匯遠期合約	資產預付款和其他流動資產的變動	$	41	$	-

F-35

基本報表附註

截至2023年12月31日和2022年的年度


	2023		2022
⁽¹⁾	$	185	$	(1,118)
⁽²⁾	$	(221)	$	(1,106)
⁽³⁾	$	-	$	-

(1)

(2)

(3)

10.085852.010.01.102.25

F-36


展示文件		描述









公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。

4.1		普通股股份的樣本證明書

4.2		公司證券根據證券交易法第12條註冊的説明

10.1

10.2

10.3

10.4

10.5

10.6

10.7

10.8

10.9

10.10

10.11

10.12

10.13



10.15

10.16

10.17

10.18

10.19

10.20		本報告一併提交。

21		本報告一併提交。

23		本報告一併提交。

31.1	根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302條的首席執行官的認證（文件編號為31.1#）	本報告一併提交。

31.2	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法》第302條款，首席財務官的認證書。	本報告一併提交。

32.1		現隨附

32.2		現隨附

97.1		本報告一併提交。

101		本報告一併提交。





104	封面交互式數據文件