將人員和資源聚集在一起，建設一個更美好的世界。
“今天的資源組合。對未來至關重要。我們的項目管道和對現有業務的持續改進使我們為未來幾十年銅、鉀、鐵礦石和鍊鋼煤炭四大大宗商品的增長做好了準備。”
邁克·亨利
首席執行官
v
根據1934年《證券交易法》第12(B)或12(G)條所作的登記聲明 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告 |
委託文檔號： |
(ABN 49 004 028 077） |
（註冊人章程中規定的確切名稱） |
不適用 |
(註冊人姓名英文譯本) |
維多利亞， |
(註冊成立或組織的司法管轄權) |
（主要行政辦公室地址） |
必和必拓集團有限公司 澳大利亞電話1300 55 47 57 電話國際+ FACSIMILE + (Name、電話、電子郵件和/或傳真號碼以及 公司聯繫人地址） |
每個班級的標題 |
交易符號 |
上的每個交易所的名稱 哪一個註冊的 | ||
* |
美國存託憑證證明。每份美國存託憑證代表必和必拓集團有限公司的兩股普通股。 |
** |
不用於交易，僅限於與美國存托股票上市有關。 |
必和必拓集團有限公司 | ||
普通股 |
☒ |
加速的文件管理器 |
☐ | ||||
非加速文件管理器 |
☐ |
新興市場和成長型公司 |
||||
美國公認會計準則 ☐ |
其他 ☐ |
公司的詳細信息
必和必拓集團有限公司的註冊辦事處和全球總部位於澳大利亞維多利亞3000，墨爾本柯林斯街171號。
“必和必拓”、“公司”、“集團”、“必和必拓集團”、“我們的業務”、“組織”、“我們”及“我們自己”指必和必拓集團有限公司，除文意另有所指外，指我們的附屬公司。
有關我們重要附屬公司的名單，請參閲財務報表附註30“附屬公司”，有關我們附屬公司的名單，請參閲附件8.1-附屬公司名單。這些條款不包括非運營資產。
本報告涵蓋由必和必拓全資擁有和運營或作為合資企業擁有的功能和資產(包括正在勘探的項目、處於開發或執行階段的項目、已關閉或處於關閉階段的場地和運營)。(1)除另有説明外，必和必拓於2023年7月1日至2024年6月30日期間由必和必拓經營(在本報告中稱為“營運資產”或“營運”)。本報告的某些章節包括與Daunia礦和Blackwater礦有關的數據，這兩個礦在年內被剝離。除非另有説明，與Daunia和Blackwater礦有關的數據顯示的是截至2024年4月2日完工的期間。與Daunia和Blackwater礦有關的一些土地和物業單位在完工後等待轉讓，但鑑於這些資產不再受BMA的控制或不再為BMA的利益而經營(除非在完工前或在特別説明的情況下)，與土地和物業單位有關的數據不在本報告中。
必和必拓還持有作為合資企業擁有但並非由必和必拓運營的資產的權益(在本報告中稱為‘非操作的合資企業或‘非操作的資產‘)。儘管這份報告可能包括生產、財務和其他信息，非運營資產，非運營資產不包括在必和必拓集團內，因此，除非另有説明，否則有關我們的運營、資產和價值的陳述僅適用於我們的運營資產。
必和必拓集團有限公司是澳大利亞證券交易所的主要上市公司。必和必拓擁有倫敦證券交易所的國際第二上市公司、約翰內斯堡證券交易所的第二上市公司和紐約證券交易所的美國存託憑證計劃。
引言
這份文件是我們的年度報表20-F截至2024年6月30日止年度(本“年報”)。請參閲我們截至2024年6月30日的年度澳大利亞年度報告，該報告已就一份關於以下方面的報告提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)表格6-K2024年8月27日，其中包括本表格中遺漏的信息。只有包含在本表格20-F中或通過引用明確納入本表格的信息才應被視為本年度報告的一部分。
美國證券交易委員會設有一個互聯網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的發行人的報告和其他信息。我們向美國證券交易委員會提交的文件可通過美國證券交易委員會的網站http://www.sec.gov.向公眾查閲
在與氣候和可持續性相關的披露中使用的重要性標準可能不同於其他報告制度適用的重要性標準，包括為“美國證券交易委員會”報告目的定義的標準。因此，本文件中確定為可持續發展重大問題的任何問題，對於美國證券交易委員會報告而言都不一定是重大問題。
本年度報告中對網站的所有提及僅為非主動文本參考，僅供參考，任何此類網站中包含或可通過任何此類網站訪問的任何信息均不構成本年度報告的一部分。
前瞻性陳述
本報告包含前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。前瞻性表述包括除有關歷史或當前事實的表述外的所有表述，包括：有關大宗商品價格和匯率的趨勢；對大宗商品的需求；全球市場狀況、儲量和資源估計；發展和產量預測；指導；預期、計劃、戰略和管理目標；氣候情景；核準項目和完成交易；關閉、撤資、收購或整合某些資產、業務或設施(包括相關成本或效益)；預計的生產或建設開工日期；資本成本和進度安排；運營成本和材料的供應以及熟練員工；項目、礦山和設施的預期生產年限；新技術的可獲得性、實施和採用，包括人工智能；準備金和或有負債；以及税收、法律和其他監管發展。
前瞻性陳述可以通過使用術語來識別，這些術語包括但不限於“目標”、“雄心”、“預期”、“抱負”、“相信”、“承諾”、“繼續”、“可能”、“確保”、“估計”、“預期”、“預測”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“可能”、“里程碑”、“必須”、“需要”、“客觀”、“展望”，‘路徑’、‘計劃’、‘項目’、‘日程表’、‘尋求’、‘應該’、‘目標’、‘趨勢’、‘將’、‘將’或類似的詞。這些陳述討論了未來的預期或業績，或提供了其他前瞻性信息。
| (1) | 為方便起見，本年報中對“合資企業”的提法用於統稱並非由必和必拓全資擁有的資產。這些提法並不是為了描述資產所有人之間的法律關係。 |
i
本報告中包含的前瞻性陳述的例子包括但不限於，描述(I)我們的戰略、我們的價值觀以及我們如何定義我們的成功；(Ii)我們對某些大宗商品，特別是銅、鎳、鐵礦石、鍊鋼用煤、鉀肥和鋼鐵的未來需求的預期，以及我們對某些大宗商品供應的意圖、承諾或預期；(Iii)我們未來的勘探和合作計劃以及預期的好處和機會，包括我們專注於增長我們的銅和鉀肥資產；(Iv)我們的業務前景，包括我們對長期經濟增長和其他宏觀經濟和行業趨勢的展望；(Vi)我們的預期和預期的生產和業績水平以及發展項目；(Vii)我們對投資的預期，包括潛在的增長選擇和技術和創新，以及預期的效益和機會；(Viii)我們的儲量和資源估計；(Ix)我們對主要項目的計劃和相關的預算和資本分配；(X)提出我們在可持續性、脱碳、自然資源管理、氣候變化和投資組合復原力方面的期望、承諾和目標，以及爭取實現或落實這些目標的計劃，包括 我們對公平變化和轉型的方法、我們的氣候過渡行動計劃、氣候變化適應戰略和尋求減少或支持減少温室氣體排放的目標、指標、途徑和戰略，以及必和必拓相關的預期成本、收益和機會；(Xi)我們在與氣候變化相關的聲明和戰略中，包括在我們的《2020年氣候變化報告》中的假設、信念和結論,例如，在未來温度、能源消耗和温室氣體排放及氣候相關影響方面；(十二)我們對社會價值的承諾；(十三)我們對可持續性報告、框架、標準和倡議的承諾；(十四)我們對改進或維持安全尾礦儲存管理的承諾；(十五)我們對實現某些包容性和多樣性目標、願望和成果的承諾；(十六)我們對實現土著人民和我們開展業務的社區的某些目標和成果的承諾；以及(十一)我們對實現某些健康和安全目標與成果的承諾。
前瞻性陳述以管理層的預期為基礎，反映了截至本報告之日的判斷、假設、估計和其他可用信息。這些陳述不代表對未來財務或經營業績的保證或預測，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，其中許多是我們無法控制的，可能導致實際結果與本報告所載陳述中表達的結果大不相同。必和必拓告誡稱，不要依賴任何前瞻性陳述。
例如，本報告所述我們資產、項目或礦山的未來收入將部分基於所生產商品的市場價格，這可能與目前的水平或我們的儲量和資源估計中反映的價格有很大差異。這些變化如果嚴重不利，可能會影響特定項目的開發時機或可行性、某些設施或礦山的擴建，或現有資產的延續。
可能影響我們未來運營和業績的其他因素，包括資產、礦山或設施的實際建設或生產開始日期、收入、成本或生產產量和預期壽命，包括：(1)我們以有利可圖的方式生產和向適用市場交付開採的產品的能力；(2)經濟和地緣政治因素的影響，包括外匯匯率對我們生產的商品的市場價格的影響以及我們經營的市場的競爭；(3)我們銷售產品的國家以及我們正在勘探或開發項目、設施或礦山的國家的政府當局的活動，包括增加税收和特許權使用費或實施貿易或出口限制；(4)環境和其他法規的變化；(5)政治或地緣政治的不確定性；(6)勞工騷亂；(7)天氣、氣候多變或氣候變化的其他表現形式；(8)OFR第8.1條所列風險因素中確定的其他因素。
此外，情景分析，包括任何與氣候有關的情景分析，都有侷限性，如果有的話，很難預測哪一種情景最終會出現。情景分析不是對可能結果的指示，它依賴的假設可能被證明是正確的，也可能不被證明是正確的或最終的。
除非適用法規或法律要求，必和必拓不承諾公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息還是未來事件。
過去的表現不能作為未來表現的指南。
排放和能源消耗數據
由於在編制這類數據時使用的計算方法在衡量温室氣體排放量和業務能耗方面存在固有的不確定性和侷限性，本報告中所有温室氣體排放量和業務能耗數據或提及的温室氣體排放量和業務能耗(包括比率或百分比)均為估計值。與必和必拓相比，第三方計算或報告温室氣體排放量或運營能耗數據的方式也可能存在差異，這意味着第三方數據可能無法與我們的數據進行比較。有關我們如何計算温室氣體排放量和運營能源消耗的信息，請參閲必和必拓温室氣體排放量計算方法2024，可在bhp.com/Climate上獲得
II
表格20-F對照表
| 項目編號 |
描述 |
報告部分參考 | ||||
| 1. |
董事、高級管理人員和顧問的身份 | 不適用 | ||||
| 2. |
優惠統計數據和預期時間表 | 不適用 | ||||
| 3. |
關鍵信息 | |||||
| A | [已保留] | 不適用 | ||||
| B | 資本化和負債化 | 不適用 | ||||
| C | 提供和使用收益的原因 | 不適用 | ||||
| D | 風險因素 | 8.1 | ||||
| 4. |
關於公司的信息 | |||||
| A | 公司的歷史與發展 | 封面頁、公司詳細信息、董事長審查、首席執行官審查、運營和財務審查1至9、附加信息1、2、4至9.4 | ||||
| B | 業務概述 | 運營和財務審查1至5、9、附加信息1、4至8、9.3、9.9和財務報表註釋1 | ||||
| C | 組織結構 | 附加信息9.3和財務報表註釋30 | ||||
| D | 財產、廠房和設備 | 運營和財務審查3、5.1、5.2、5.3、6至9，補充信息1、4至6以及財務報表附註11、15和22 | ||||
| 4A. |
未解決的員工意見 | 沒有一 | ||||
| 5. |
經營與財務回顧與展望 | |||||
| A | 經營業績 | 運營和財務審查4、5、9，附加信息2至4 | ||||
| B | 流動資金和資本資源 | 運營和財務回顧4、財務報表1.4、財務報表附註11和21至24 | ||||
| C | 研發、專利和許可證等。 | 運營和財務回顧3、5、8和9，董事報告10，補充信息1、5、6以及財務報表附註11和15 | ||||
| D | 趨勢信息 | 主席審查、首席執行官審查、運營和財務審查1至6、8、9、附加信息1至7 | ||||
| E | 關鍵會計估計 | IFRS適用於IASB發佈的財務報表 | ||||
| 6. |
董事、高級管理人員和員工 | |||||
| A | 董事及高級管理層 | 公司治理聲明4.1、6.1、董事報告2 | ||||
| B | 補償 | 薪酬報告 | ||||
| C | 董事會慣例 | 公司治理聲明4.1、4.7、5.2、5.4，薪酬報告 | ||||
| D | 員工 | 運營和財務審查6.6，附加信息7 | ||||
| E | 股權 | 薪酬報告、董事報告3、4以及財務報表附註17、18、25和26 | ||||
| F | 錯誤地判給賠償 | 不適用 | ||||
| 7. |
大股東和關聯方交易 | |||||
| A | 大股東 | 附加信息9.5 | ||||
| B | 關聯方交易 | 薪酬報告以及財務報表附註25和33 | ||||
| C | 專家和律師的利益 | 不適用 | ||||
| 8. |
財務信息 | |||||
三、
| A | 合併報表和其他財務信息 | 運營和財務審查7，附加信息8，9.6，從第頁開始的財務報表 F-1在本年度報告和財務報表1A中 | ||||
| B | 重大變化 | 財務報表附註35 | ||||
| 9. |
報價和掛牌 | |||||
| A | 優惠和上市詳情 | 附加信息9.2 | ||||
| B | 配送計劃 | 不適用 | ||||
| C | 市場 | 附加信息9.2 | ||||
| D | 出售股東 | 不適用 | ||||
| E | 稀釋 | 不適用 | ||||
| F | 發行債券的開支 | 不適用 | ||||
| 10. |
附加信息 | |||||
| A | 股本 | 不適用 | ||||
| B | 組織章程大綱及章程細則 | 其他信息9.3、9.4 | ||||
| C | 材料合同 | 附加信息8（關於框架協議） | ||||
| D | 外匯管制 | 其他信息9.9 | ||||
| E | 税務 | 附加信息9.10 | ||||
| F | 股息和支付代理人 | 不適用 | ||||
| G | 專家發言 | 不適用 | ||||
| H | 展出的文件 | 附加信息9.4 | ||||
| I | 附屬信息 | 財務報表註釋30和圖表8.1 | ||||
| J | 給證券持有人的年度報告 | 不適用 | ||||
| 11. |
關於市場風險的定量和定性披露 | 財務報表附註24 | ||||
| 12. |
除股權證券外的其他證券説明 | |||||
| A | 債務證券 | 不適用 | ||||
| B | 認股權證和權利 | 不適用 | ||||
| C | 其他證券 | 不適用 | ||||
| D | 美國存托股份 | 附加信息9.7和圖表2.1 | ||||
| 13. |
違約、拖欠股息和拖欠股息 | 不適用 | ||||
| 14. |
對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改 | 不適用 | ||||
| 15. |
控制和程序 | 公司治理報表9.2和財務報表1A | ||||
| 16A. |
審計委員會財務專家 | 公司治理聲明5.2 | ||||
| 16B. |
道德守則 | 公司治理聲明8 | ||||
| 16C. |
首席會計師費用及服務 | 公司治理報表9.2和財務報表附註36 | ||||
| 16D. |
對審計委員會的上市標準的豁免 | 不適用 | ||||
| 16E. |
發行人及關聯購買人購買股權證券 | 董事報告4 | ||||
| 16F. |
更改註冊人的認證會計師 | 不適用 | ||||
| 16G. |
公司治理 | 公司治理聲明 | ||||
| 16H. |
煤礦安全信息披露 | 不適用 | ||||
| 16I. |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 不適用 | ||||
| 16J. |
內幕交易政策 | 附件11.1 | ||||
| 16K. |
網絡安全 | 運營和財務審查8.1，附加信息9.8 | ||||
| 17. |
財務報表 | 不適用 | ||||
| 18. |
財務報表 | 財務報表開始於 第F-1頁本年報 | ||||
| 19. |
陳列品 | 陳列品 |
四.
將人員和資源聚集在一起，建設一個更美好的世界。
“今天的資源組合。對未來至關重要。我們的項目管道和對現有業務的持續改進使我們為未來幾十年銅、鉀、鐵礦石和鍊鋼煤炭四大大宗商品的增長做好了準備。”
邁克·亨利
首席執行官
v
目錄
| 主席審查 |
1 | |||||
| 首席執行官的審查 |
3 | |||||
| 運營和財務審查 |
||||||
| 1 | 為什麼選擇必和必拓 | 5 | ||||
| 1.1 | 我們的經營地區 | 7 | ||||
| 1.2 | 我們的投資組合 | 8 | ||||
| 2 | 是什麼讓我們與眾不同 | 10 | ||||
| 3 | 增長定位 | 15 | ||||
| 4 | 財務回顧 | 18 | ||||
| 4.1 | 集團概況 |
18 | ||||
| 4.2 | 關鍵績效指標 | 18 | ||||
| 4.3 | 財務業績 | 20 | ||||
| 4.4 | 債務和流動性來源 | 22 | ||||
| 5 | 我們的資產 | 25 | ||||
| 5.1 | 澳大利亞礦產 | 25 | ||||
| 5.2 | 銅南澳大利亞 | 28 | ||||
| 5.3 | 美洲礦產 | 29 | ||||
| 5.4 | 商業廣告 | 32 | ||||
| 6 | 可持續性 | 34 | ||||
| 6.1 | 安全問題 | 34 | ||||
| 6.2 | 我們的可持續發展方針 | 37 | ||||
| 6.3 | 可持續性治理 | 37 | ||||
| 6.4 | 報告的重要可持續發展主題 | 38 | ||||
| 6.5 | 2030年目標 | 40 | ||||
| 6.6 | 人民 | 43 | ||||
| 6.7 | 健康狀況 | 50 | ||||
| 6.8 | 道德與商業行為 | 53 | ||||
| 6.9 | 氣候變化 | 55 | ||||
| 6.10 | 環境和自然 | 70 | ||||
| 6.11 | 社區 | 77 | ||||
| 6.12 | 土著人民 | 79 | ||||
| 6.13 | 獨立有限保證報告 | 83 | ||||
| 7 | 薩馬爾科 | 84 | ||||
| 8 | 我們如何管理風險 | 85 | ||||
| 8.1 | 風險因素 | 87 | ||||
| 8.2 | 風險管理 | 92 | ||||
| 9 | 按商品分類的表現 | 99 | ||||
VI
| 9.1 | 銅 | 99 | ||||
| 9.2 | 鐵礦石 | 100 | ||||
| 9.3 | 煤，煤 | 101 | ||||
| 9.4 | 其他資產 | 102 | ||||
| 9.5 | 大宗商品價格變化的影響 | 103 | ||||
| 10 | 非國際財務報告準則財務信息 | 104 | ||||
| 10.1 | 的定義和計算 非國際財務報告準則財務信息 | 116 | ||||
| 10.2 | 主要因素的定義和計算 | 119 | ||||
| 11 | 其他信息 | 120 | ||||
| 11.1 | 公司的詳細信息 | 120 | ||||
| 11.2 | 前瞻性陳述 | 120 | ||||
| 治理 |
||||||
| 公司治理聲明 |
121 | |||||
| 1 | 必和必拓的公司治理 | 121 | ||||
| 2 | 2024財年公司治理亮點 | 121 | ||||
| 3 | 必和必拓的治理結構 | 122 | ||||
| 4 | 董事會組成和繼任 | 123 | ||||
| 5 | 董事會委員會 | 132 | ||||
| 6 | 管理 | 135 | ||||
| 7 | 股東和報告 | 136 | ||||
| 8 | 文化和行為 | 138 | ||||
| 9 | 風險管理和保證 | 139 | ||||
| 10 | 美國要求 | 142 | ||||
| 董事會報告 |
143 | |||||
| 1 | 審查運營、主要活動和事務狀況 | 143 | ||||
| 2 | 董事 | 143 | ||||
| 3 | 股份權益 | 144 | ||||
| 4 | 股本及 回購節目 | 145 | ||||
| 5 | 集團公司祕書 | 145 | ||||
| 6 | 賠償和保險 | 145 | ||||
| 7 | 分紅 | 145 | ||||
| 8 | 審計師 | 145 | ||||
| 9 | 非審計服務 | 145 | ||||
| 10 | 勘探、研究與開發 | 146 | ||||
| 11 | ASIC儀器2016/191 | 146 | ||||
| 12 | 代表必和必拓集團有限公司的訴訟程序 | 146 | ||||
| 13 | 與環境監管相關的績效 | 146 | ||||
| 14 | 更多信息 | 146 | ||||
第七章
| 薪酬報告 |
147 | |||||
| 人員和薪酬委員會主席致股東的信 |
148 | |||||
| 1 | 薪酬治理 | 151 | ||||
| 2 | 高管KMP薪酬框架 | 152 | ||||
| 3 | 首席執行官和其他高管KMP的薪酬 | 155 | ||||
| 4 | 報酬 非執行董事董事 | 162 | ||||
| 5 | 法定KMP薪酬和其他披露 | 164 | ||||
| 財務報表 |
171 | |||||
| 更多信息 |
||||||
| 1 | 採礦作業信息 | 172 | ||||
| 2 | 財務資料概要 | 195 | ||||
| 3 | 按商品分類的財務信息 | 196 | ||||
| 4 | 生產 | 198 | ||||
| 5 | 重大項目 | 201 | ||||
| 6 | 礦產資源和礦產儲備 | 202 | ||||
| 7 | 人員-績效數據 | 225 | ||||
| 8 | 法律程序 | 227 | ||||
| 9 | 股東信息 | 231 | ||||
| 9.1 | 歷史和發展 | 231 | ||||
| 9.2 | 市場 | 231 | ||||
| 9.3 | 組織結構 | 232 | ||||
| 9.4 | 憲法 | 232 | ||||
| 9.5 | 股權 | 235 | ||||
| 9.6 | 分紅 | 238 | ||||
| 9.7 | 美國存託憑證費用和收費 | 238 | ||||
| 9.8 | 美國報告的補充網絡安全披露 | 239 | ||||
| 9.9 | 政府規章 | 240 | ||||
| 9.10 | 税務 | 243 | ||||
| 10 | 詞彙表 | 247 | ||||
| 陳列品 |
263 | |||||
VIII
IX
x
主席審查
尊敬的股東們，
我很高興向您提供必和必拓2024財年的年度報告。
我們在2024財年的運營和財務表現強勁，我們在履行社會價值和可持續發展承諾方面取得了堅實的進展。自我們開始將必和必拓的投資組合轉向面向未來的大宗商品以來，已有四年多的時間，在這段時間裏，世界發生了顯着的變化。感謝您在這段時間給予我們的信任。
如今，必和必拓擁有一系列世界級資產，專注於對未來至關重要的產品。定位於增長的投資組合，但具有彈性和承受波動的能力。一種能夠長期持續提供財務和社會價值的產品組合。
然而，2024財年因一起死亡事件而黯然失色。我們深感悲痛的是，與我們在必和必拓三菱聯盟(BMA)的一個合同合作伙伴合作的團隊成員Luke O‘Brien在1月份昆士蘭州Saraji礦的一次車輛事故中受傷致死。我們向盧克的家人和朋友致以衷心的慰問和慰問。安全是我們的首要任務，我們對必和必拓零傷亡和重傷的承諾是堅定不移的。
我們的戰略重點
在2024財年期間，我有幸在我們的全球網站和辦事處與我們的人民、土著合作伙伴、供應商和其他利益攸關方會面。這些討論加強了我們對安全、文化和能力、資本紀律、我們世界級投資組合的持續發展和社會價值等優先事項的持續承諾，這仍然是必和必拓正確的重點領域。
安全、包容和高效的工作場所
我們對安全的承諾包括消除工作場所的性騷擾、種族主義和欺凌行為。我們決心消除這些明確不可接受的行為。
我們知道，多元化和包容性的團隊更安全、更有效率。我們達到了1.9個百分點同比增長到2024財年，女性員工參與率將提高到37.1%。我們還在實現土著就業目標方面取得了進展，包括到年底智利土著僱員參與率達到10.1%，加拿大達到11.2%。我們有更多的工作要做，但我們在承諾提供安全和包容的工作場所文化方面正在取得進展。
定位為成功
必和必拓和礦業在提供世界更可持續發展所需的金屬和礦產方面發揮着明確而不可否認的作用。
塑造我們未來的全球趨勢是相互關聯的，不可阻擋的，也為我們的行業帶來了新的挑戰和機遇。日益增長和日益城市化的人口尋求更高的生活水平，將需要大量的金屬和礦物。能源轉型只會放大這種需求。
我們正在繼續定位我們的投資組合，以與這些趨勢保持一致。鐵礦石用於建造城市和可再生能源基礎設施，鍊鋼用鍊鋼煤用於鍊鋼，銅用於電氣化，鎳用於電動汽車電池，鉀肥用於糧食安全和更可持續的土地。
提供價值
必和必拓強勁的經營業績和嚴謹的配資方式使董事會決定向股東派發全年總計74億美元的股息。這將使自2021年7月1日以來返還給您的現金股息總額超過420億美元，包括2024財年的末期股息。
我們繼續通過就業、社區夥伴關係、向當地供應商付款以及向政府支付税收和特許權使用費，為我們開展業務的社區做出重大貢獻。在2024財年，我們對全球經濟的總貢獻為492美元億。
創造社會價值對我們的業務至關重要，並與長期可持續的股東價值齊頭並進。在2024財年，我們在社會框架的六大支柱中的每一個方面都取得了切實的進展，這些支柱的重點是脱碳、環境、土著夥伴關係、勞動力、社區和供應鏈。社會價值通過我們的社會價值框架交織在我們的戰略決策中，這有助於我們以更可持續的方式滿足世界對資源的需求，更多地可再生能源，更少的淡水使用和更少的破壞。
我們在2024財年的社會價值亮點包括完成了所有2024財年澳大利亞和解行動計劃的目標和改革，包括社區和環境倡議在內的1.37億美元的自願社會投資，以及在減少我們運營中的温室氣體排放方面繼續取得進展。
1
我們的《2024年氣候過渡行動計劃》提供了我們的氣候變化戰略的最新情況，以及我們在温室氣體排放目標和指標方面的進展和計劃。我們的計劃表明，我們認真對待氣候變化對我們業務的影響，同時繼續為股東提供強勁的回報。在今年的年度大會上，將對氣候問題進行投票，我建議您投票支持我們的2024年氣候過渡行動計劃。
公告板更新
我們的結構化董事會續簽流程在2024財年繼續進行。羅斯·麥克尤恩作為一名非執行董事2024年4月3日董事。羅斯在金融服務業擁有豐富的經驗，在複雜監管環境下的資本配置、風險管理和價值創造方面擁有深厚的專業知識。唐·林賽也是作為一名非執行董事2024年5月1日董事，帶來了在資源領域和投資銀行領域超過40年的全球經驗，包括在採礦和資源開發、金融市場、增長和價值創造方面的經驗。2024年4月，伊恩·科克裏爾從董事會退休，2023年10月，特里·鮑恩也從董事會退休。伊恩和特里的豐富經驗讓我們受益匪淺，我要感謝他們在與我們共事期間為必和必拓所做的貢獻和承諾。
展望
近幾十年來，我們看到全球經濟和供應鏈走到了一起，支持了經濟的持續發展。今天，我們看到地緣政治格局出現了更多的動盪、緊張和兩極分化。我們預計，由於地緣政治問題繼續造成波動，並影響全球市場、安全和貿易，2025財年的經濟狀況仍將具有挑戰性。
儘管面臨這些挑戰，但我對我們的未來持樂觀態度。
我們擁有世界級的大型、長壽命和高質量資產組合，這些資產將從塑造我們世界的全球變化中受益。我們明確專注於成為資源行業的最佳運營商，通過我們的資本分配框架遵守資本管理的紀律，並以差異化的方式創造社會價值。我們有一種致力於安全、生產力和持續改進的文化，我們正在努力使我們的員工更具包容性和多樣性。
我相信，必和必拓有能力在未來一年繼續為股東以及我們的合作伙伴和利益相關者創造可持續的長期價值。
感謝您一如既往的支持。
/發稿S/麥肯齊
肯·麥肯齊
椅子
2
首席執行官的審查
尊敬的股東們，
必和必拓致力於凝聚人力和資源，建設更加美好的世界，在2024財年，我們繼續在這方面取得紮實進展。
1月份Saraji的一名同事在一次輕型車輛事故中不幸喪生，這突顯了為什麼安全必須仍然是我們的首要任務。經過調查，我們已經確定了Saraji和BMA的改進領域，並正在努力實施這些改進。我們必須消除我們行動中的死亡和重傷。
這是必和必拓整體業務表現強勁的一年。通過執行我們的戰略，我們在關鍵領域超越了我們的競爭對手。我們在西澳大利亞州鐵礦石(WAIO)取得了年度產量紀錄，並擴大了我們作為世界最低成本鐵礦石生產商的領先地位。我們在斯賓塞和卡拉帕蒂納的銅資產實現了創紀錄的產量，在世界最大銅礦埃斯孔迪達的銅產量達到了四年來的最高水平。我們將派發全年每股1.46億美元的股息。
為增長做好準備
我們繼續推進世界需要的各種商品的增長選擇，以滿足能源過渡和人口增長的需求。我們相信，我們擁有在未來幾十年釋放新供應所需的資產負債表、技術和運營能力。
我們在加拿大的Jansen鉀肥項目的建設提前了原定計劃，預計兩年多一點後就會開始投產。我們已經批准了Jansen Stage 2，這將使必和必拓在本十年結束時成為全球鉀肥行業的領先參與者之一。
我們已經加強了我們在銅的地位。突出山和卡拉帕蒂納與奧林匹克大壩的整合帶來了比預期更大的協同效應。我們正在探索將南澳大利亞州的銅產量提高到500千噸/年(Ktpa)以上的備選方案，進一步的潛力將達到650ktpa。2024年7月，我們通過與阿根廷和智利的Lundin Mining達成協議，收購Filo del Sol和Josemaria項目50%的權益，從而增加了我們的早期銅選擇。如果獲得批准，這將使我們有機會推進近幾十年來全球最重大的銅礦發現之一。
我們的項目正在籌備中，並專注於不斷改善現有業務，這讓我們為未來幾十年銅、鉀肥、鐵礦石和鍊鋼用煤這四大大宗商品支柱的增長做好了準備。
制勝戰略
我們在2024財年的行動與我們的制勝戰略是一致的，我們的制勝戰略建立在安全和可持續發展、卓越業績和制勝組合三大戰略支柱的基礎上。在一個週期性的行業中，我們運營和財務表現的穩定性反映了我們業務的彈性和持久性。
社會價值的創造是我們戰略和長期股東價值交付不可或缺的一部分。當我們創造社會價值時，我們就成為社區的首選合作伙伴，我們獲得了更多的機會，我們吸引了最優秀的人才。
在本財政年度，我們在全球增加了土著就業，並將供應商與土著企業的支出增加了83%，達到6億美元以上。這是必和必拓運營的企業對2600多家當地和土著小企業的供應商支出增加9%，至33億美元的更廣泛增長的一部分。這不僅有利於我們的運營，還為周圍地區社區的就業、企業和家庭提供了至關重要的支持。
我們在業務脱碳計劃上取得了進一步進展，並繼續按計劃實現到2030財年在2020財年基線基礎上至少減少30%的業務温室氣體排放目標。
完善我們的投資組合
我們繼續專注於在穩定的司法管轄區建立具有吸引力的大宗商品的世界級資產組合。
通過我們的合資企業BMA出售Daunia和Blackwater礦，我們精煉了我們在昆士蘭的鍊鋼用煤組合。這一戰略轉變使BMA為預測的對更高質量鍊鋼用煤的強勁需求做好了準備。交易完成後，我們約90%的鍊鋼用煤是吸引溢價的高檔產品。
2024年7月，我們做出了艱難但必要的決定，將西澳鎳業過渡到暫時停產的時期。這反映出全球鎳供應嚴重過剩，我們預計這種情況將持續到本十年末。我們已經向必和必拓其他地區的所有一線工作人員提供了重新部署，並將繼續以一系列方式支持受影響的東道主社區，包括通過我們2000萬澳元的社區基金。我們將繼續每年在我們的西澳大利亞鎳廠投資約3億美元，以實現潛在的重新啟動如果全球鎳市場前景改善。我們將在2027年2月之前審查該決定。
我們的人民和文化使我們與眾不同
我們在2024財年的強勁表現證明瞭我們超過9萬名員工和承包商每天都在努力建設更好的必和必拓。必和必拓的操作系統賦予了他們這樣做的能力，我們繼續建立具有性能優勢的包容和多樣化的文化。
3
在這一年裏，我們更新了我們的價值觀，為我們的文化定下了基調。我們的價值觀由三個簡單的陳述組成。首先也是最重要的是，我們必須始終做正確的事情--安全和誠信地運營沒有商量餘地。我們還需要不斷地‘尋找更好的方法’ -聽取他人意見，開拓新思路，在今天的基礎上再上新臺階。最後，我們必須始終努力‘有所作為’，這不僅適用於公司和團隊，也適用於個人。每一天，我們都有機會對業績、我們周圍的人和世界產生積極的影響。我們的價值觀有助於指導我們在必和必拓所做的一切。它們既反映了我們的立場，也反映了我們渴望成為的人。
創新科技
考慮到我們大規模、可重複的運營和流程以及海量數據，必和必拓處於有利地位，能夠充分利用人工智能(AI)和先進的數據分析帶來的機遇。我們已經開始看到好處。人工智能在我們的埃斯孔迪達加工廠的應用幫助節省了超過30億升的水-以及118吉瓦能源小時-自2022財年以來。機器學習幫助澳大利亞和美國發現了新的銅礦。
通過我們的Xplor和必和必拓風險投資項目，我們繼續尋求新的合作伙伴關係，並獲得改變遊戲規則的技術和洞察力，以幫助推動未來幾十年的可持續增長。
體型很好
必和必拓在2024財年結束時處於有利地位。我們處於有利地位，可以從發生在我們周圍的重大全球變化中受益。我們的戰略清晰，對合適的大宗商品也有敞口。我們繼續在卓越的運營和資本配置方面的紀律基礎上繼續發展。
我們持有彈性較強的長期資產，具有很大的選擇權。這使我們能夠就如何以及在哪裏利用資產負債表為增長和創造價值做出明智的選擇。
展望2025財年，我們將繼續執行我們的戰略，為我們的股東、社區合作伙伴和利益相關者創造價值，無論是現在還是未來。
感謝您一如既往的支持。
/S/Mike亨利
Mike·亨利
首席執行官
4
1 為什麼選擇必和必拓
我們的戰略
我們將負責任地管理最具彈性的長期資產組合，投資於極具吸引力的大宗商品，並將通過出色的運營、發現和開發資源、獲得正確的資產和期權以及資本配置來實現價值增長。
通過我們差異化的社會價值方法，我們將成為值得信賴的合作伙伴，為所有利益相關者創造價值。
世界需要制定和維護高ESG標準、安全高效地運營業務、以一致和有紀律的方式配置資本的公司生產必要的金屬和礦產。這些都是將取得成功的公司。這是必和必拓。
我們的能力、往績、規模和我們在必和必拓操作系統中的獨特工作方式使我們形成了一種不斷改進的文化。
我們的目標是通過我們在有吸引力的商品中的大型長壽命優質資產組合，以及我們對社會價值的關注，為我們的股東、合作伙伴和利益相關者增加價值，這對我們的運營方式是不可或缺的。
隨着對我們大宗商品需求的增長，必和必拓已做好準備，從塑造我們這個星球的變化中獲益。
我們的產品至關重要
人口增長、城市化和生活水平提高是支撐對我們生產的大宗商品的強勁需求的全球趨勢。
隨着全球尋求脱碳，對基本大宗商品的需求預計將增加。
鐵礦石是鍊鋼、建設城市和可再生能源基礎設施的必需品。高爐鍊鋼需要鍊鋼用煤。銅對電氣化至關重要。鎳可以用於電動汽車電池。鉀肥有助於糧食安全和更可持續的土地利用。
規模很重要
作為新的大型低成本礦體變得更難發現和開發，我們資產的規模和質量讓我們脱穎而出。我們擁有一些世界上最大的資源和最低成本的資產。
我們最大的增長槓桿之一是生產率和從現有資產中釋放更多價值。我們尋求通過我們員工的能力和通過必和必拓操作系統推動的持續改進的文化來提高生產率，並利用技術和創新來從我們每天的工作中獲得更多，從我們的資源中獲得更多。
5
我們的資產規模提供了多種增長選擇。我們正尋求在西澳大利亞生產更多鐵礦石。我們正在努力提高昆士蘭鍊鋼煤炭業務的生產率。我們正在智利和我們最近在南澳大利亞州建立的銅省推進銅的多種增長選擇。我們已經批准了我們在加拿大的Jansen鉀肥項目的第二階段，該項目最終將使其預期年產量翻一番。
>有關更多信息，請參閲OFR 5
社會價值植根於我們所做的每一件事
我們致力於社會價值：我們對社會的積極貢獻。這對我們的未來至關重要，也是我們做出戰略決策時的一個考慮因素。
社會價值支撐穩定的運營，降低風險，併為機會、夥伴關係、人才和資本打開大門。提供社會價值將有助於我們繼續為包括股東在內的所有合作伙伴和利益相關者創造長期價值。
>更多信息請參考OFR 6.2至6.5
我們言行一致
必和必拓在做我們説要做的事情方面有過往記錄。我們繼續進行戰略性、負責任、始終如一的規劃，明確重點是成為最佳運營商，在資本配置方面遵守紀律，並繼續為利益相關者創造價值和回報。
在過去15年中，除一年外，我們都產生了超過150億美元的淨運營現金流。這種穩定性是我們的標誌-通過穩健的資本管理和始終如一的運營業績實現。
包括已宣佈的2024財年末期股息，自2021年7月1日以來，我們將向股東分配總計超過420億美元的現金股息。這包括2024財年74億美元的現金股息。
我們在2024財年的總經濟貢獻為492億美元。這包括對供應商的貢獻、90,000多名員工和承包商的工資和福利、股息、税收和特許權使用費，以及對我們開展業務的社區項目的自願投資。
>有關更多信息，請參閲OFR 4和必和必拓2024年經濟貢獻報告，可在bhp.com/ECR2024上查閲
未來是明朗的
我們生產或正在定位生產的關鍵大宗商品對一個更美好的世界至關重要，可以幫助應對氣候變化和糧食安全等全球挑戰。
我們正在繼續建設一支包容和多樣化的人才隊伍。我們擁有強大的資產負債表和行業領先的運營能力，這得益於必和必拓操作系統和我們的卓越技術中心。
我們的業績、長期的穩定以及對社會價值和可持續發展的承諾使我們脱穎而出。
這種結合將幫助我們實現我們的目標，即為我們的合作伙伴和利益相關者更持續地增長價值，併為我們的股東帶來誘人的回報和長期價值。
6
1.1我們運營的
腳註
| 1. | 這包括對供應商的貢獻、員工和承包商的工資和福利、股息、税收和特許權使用費以及自願社會投資。有關更多信息，請參閲《2024年經濟貢獻報告》。 |
| 2. | 有關更多信息，請參閲《2024年經濟貢獻報告》。 |
| 3. | 基於一個“時間點”截至2024年6月30日的員工快照，包括長期缺勤的員工。承包商數據從內部組織系統收集，並在10個月期間，2023年7月至2024年4月。報告的數字不包括必和必拓三菱聯盟黑水和Daunia業務的員工和承包商，這些業務在2024財年出售給Whiteaven Coal，以及作為2023財年完成的OZ Minerals收購的一部分收購的巴西業務的員工和承包商。 |
| 4. | 世界其他地區包括與集團內部交易相關的合併調整。 |
| 5. | 按必和必拓股票基準顯示。 |
| 6. | 包括紐卡斯爾煤炭基礎設施集團(NCIG)，這是一項股權會計投資，其財務信息(除經營淨資產外)反映了必和必拓集團的份額。合計煤炭法定結果不包括與NCIG相關的貢獻，直到未來利潤超過累計虧損。 |
| 7. | 包括奧林匹克大壩、突出山和卡拉帕蒂納。 |
| 8. | 包括西部鎳礦和西部馬斯格雷夫項目。 |
| 9. | 反映了Blackwater和Daunia礦對2024年4月2日的貢獻，也就是BMA的所有者完成撤資的日期。 |
| 10. | 必和必拓全年應佔煤炭產量，佔BMA鍊鋼用煤產量(22.3萬噸)的50%，佔新南威爾士州能源煤炭產量(15.4萬噸)的100%。 |
| 11. | 2023年10月，必和必拓批准了Jansen第二階段49億美元的資本支出。Jansen第一階段的第一個鉀肥生產預計將於2026年末進行，該階段已批准資本支出57億美元。 |
| 12. | 包括斯賓塞和塞羅·科羅拉多州。 |
7
1.2 我們的投資組合
當前和未來的資源組合
我們有用於電氣化的銅。鐵礦石是生產建築所需鋼材的必需品，包括可再生能源基礎設施。我們優質的鍊鋼煤用於高爐鍊鋼。鎳可以用於電動汽車電池。到本世紀末，我們有望成為全球主要的鉀肥生產商。鉀肥被用於化肥，以幫助不斷增長的人口的糧食安全和更可持續的土地利用。在我們的副產品，我們是鈾和黃金的主要生產商。
銅
超過15年來的最高產量
1.86公噸
2023財年^9%
我們擁有世界上最大的銅礦資源。1我們正在使用技術創新，如新的浮選技術，以幫助降低能源成本和釋放價值。我們繼續執行我們的戰略，通過勘探、收購和早期選擇，增加我們對包括銅在內的面向未來的大宗商品的敞口。我們的銅產量在2024財年增長了9%，達到逾15年來的最高水平。
智利的埃斯孔迪達是世界上最大的銅礦。與2023財年相比，該公司2024財年的產量增加了7%，達到112萬噸(100%)。這主要是由於在2023財年實施管理巖土工程事件的措施後，隨着採礦按計劃進入品位較高的礦石區域，選礦廠給礦品位較高。智利的斯賓塞又一年實現了創紀錄的產量，增長了6%，達到255千噸。我們正在探索智利銅資產的一系列增長選擇，包括埃斯孔迪達潛在的新選礦廠，以及斯彭斯和科羅拉多州Cerro的浸出技術應用。
我們在2023財年收購OZ Minerals後，在南澳大利亞州的銅礦建立了重要的資源基礎，增加了奧林匹克水壩、卡拉帕蒂納和突出山丘。前OZ Minerals資產的成功整合帶來了產量的增加，並超過了我們在收購OZ Minerals時計劃的年化協同效應。這是通過在奧林匹克大壩將突出的希爾和卡拉帕蒂納精礦加工成利潤率更高的陰極和精煉黃金等行動實現的，從而創造了奧林匹克大壩陰極和黃金產量的年度紀錄。2024財年，南澳大利亞州的銅產量為322千噸，其中卡拉帕蒂納的產量創歷史新高。我們在南澳大利亞州銅業正在推進增長選擇，我們的目標是將銅產量提高到每年500千噸以上。考慮到金、銀和鈾聯合產品，這將相當於每年超過700千噸的銅當量。我們於2024財年在南澳大利亞州的OD Deps取得勘探成功，提供了超過兩公里的開採和超過一公里的深度，銅品位超過1%，並在Oak Dam發佈了推斷礦產資源聲明。
2024年7月，我們同意與倫丁礦業一起收購阿根廷和智利Filo del Sol和Josemaria銅礦項目50%的權益。如果獲得批准，這將使我們有機會共同推進一個具有世界級潛力的新興銅區。
>更多信息請參考OFR 5.2和5.3
鐵礦石
連續第二個全年產量紀錄
260 Mt
2023財年^1%
西澳大利亞鐵礦石(WAIO)是全球成本最低的主要鐵礦石生產商2並且是基準鐵礦石作業中温室氣體(GHG)排放強度最低的公司之一。3
WAIO連續第二年實現287公噸(必和必拓份額)的全年產量紀錄，反映出強勁的供應鏈表現，港口消除瓶頸項目1釋放的產能增加，以及我們最新和技術最先進的礦山南側的產量增加。這些遠遠抵消了持續的搭售鐵路技術方案的活動1.南側在2024財年如期提高到8000萬噸/年(100%為基準)的全部生產能力。
8
我們繼續投資於改善我們的鐵路和港口運營，並正在評估各種選擇，如果市場條件允許，將我們的WAIO產量提高到330 Mtpa。這些選項包括最優的礦山和基礎設施配置，以及可能增加的礦石選礦。我們預計在2025年完成這些研究。
>有關更多信息，請參閲OFR 5.1
鍊鋼用煤
專注於更高質量的產品
22.3公噸
i2023財年增長23%
我們繼續將昆士蘭的鍊鋼煤業務重點放在更高質量的產品上，並擁有基準出口鍊鋼煤礦中温室氣體排放強度最低的煤礦之一。3在對BMA具有挑戰性的一年裏，由於增加了剝離以提高供應鏈穩定性和恢復耗盡的庫存狀況，產量比前一年有所下降,這是由於近年來長期的天氣影響和勞動力限制以及2024年4月2日黑水公司和Daunia公司撤資造成的。
我們相信，從高爐鍊鋼的大規模轉變是在未來幾十年內完成的。我們還認為，更高質量的鍊鋼用煤有可能帶來更大的質量溢價。這是因為我們相信，鋼鐵製造商將尋求使用更強、更高性能的鍊鋼煤來運營其高爐，以降低整體煤炭消耗，並隨着時間的推移，在實施未來的温室氣體減排技術時改善高爐工藝性能。
2024年4月2日，必和必拓及其合資夥伴三菱開發私人有限公司完成了以高達41億美元(100%的基準)將Blackwater和Daunia礦出售給Whiteaven Coal的交易。此次出售後，必和必拓約90%的產品將參考最高質量的鍊鋼用煤指數--普氏PLV HCCfob QLD指數出售，高於交易前的5%。
>有關更多信息，請參閲OFR 5.1
鎳
宣佈暫時停牌
81.6千噸
2023財年^2%
2024財年西部鎳的產量與上一年持平。
2024年7月11日，我們宣佈了西澳鎳，包括西部鎳業和西馬斯格雷夫項目， 將從2024年10月起暫停。我們打算在2027年2月之前審查這一決定。
暫停西澳鎳業交易的決定反映出全球鎳市場供應過剩。未來五年的遠期共識鎳價大幅下跌，反映出替代鎳價的強勁增長低成本鎳供應。
在暫停期間，必和必拓將繼續支持我們的員工和當地社區。在過渡期結束後，必和必拓每年將投資約3億美元，以支持潛在的重新啟動西澳大利亞的鎳。過渡期從2024年7月開始。運營將於2024年10月暫停，臨時暫停的移交活動預計將於2024年12月完成。
>有關更多信息，請參閲OFR 5.1
9
鉀肥
到本世紀末成為全球主要生產商
106億美元
通過Jansen階段1和Jansen階段2的核準資本支出總額
我們正在加拿大開發世界上最大的鉀礦之一。Jansen鉀肥項目將增加我們的產品多元化、客户基礎和運營足跡，並將我們的業務擴展到未來的增長市場。
耗資57億美元的Jansen第一階段項目提前了原計劃，截至2024財年末已完成50%以上。Jansen Stage 1的第一次生產預計將在2026年底進行，隨後兩年制 提升句號。2023年10月，我們宣佈為Jansen第二階段額外投資49億美元，這將使Jansen的總規劃鉀肥產能增加到~850萬噸/年。我們已經開始執行Jansen階段2。
在施工期間直接從Jansen階段1過渡到Jansen階段2將帶來運營優勢，包括利用我們綜合項目團隊的經驗以及繼續使用我們現有的供應商和承包商。
到本世紀末，我們有望成為全球主要的鉀肥生產商。長期而言，Jansen有潛力再擴建兩次，最終產能達到16至17 Mtpa(有待研究和批准)。
>有關更多信息，請參閲OFR 5.3
腳註
| 1. | 以含金屬為基礎的最大銅礦資源，股權份額。同行包括：英美資源集團、安託法加斯塔、Codelco、First Quantum Minerals、自由港、嘉能可、力拓、南方銅業和泰克。來源：Wood Mackenzie Ltd，2023年第二季度。數據來源：必和必拓2024年年報。 |
| 2. | 按主要鐵礦石生產商於2024年6月30日公佈的單位成本計算。與必和必拓相比，第三方計算或報告單位成本數據的方式可能會有所不同，這意味着第三方數據可能無法與我們的數據進行比較。 |
| 3. | CRU分析，2023財年，我們生產大宗商品的温室氣體排放強度估計將在我們的鐵礦石、銅和鍊鋼煤礦中排名第一，在CRU分析的全球採礦業務中，我們的鎳業務(領先於所有印尼業務)將排在第二四分之一。本分析基於CRU於2023年的數據(CRU數據按日曆年度編制)，幷包括CRU對必和必拓運營的假設和估計。我們在2024財年過渡到使用CRU(而不是Skarn Associates)進行此分析，作為年度供應商評估和選擇流程的一部分。有關如何計算和比較我們的鐵礦石和鍊鋼煤礦的温室氣體排放強度的更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2024，網址為bhp.com/Climate。 |
2 是什麼讓我們與眾不同
必和必拓的交付能力使我們有別於競爭對手。我們説什麼就做什麼，我們會做什麼。這為我們的歷史業績創造了穩定性，這是必和必拓十多年來的一個標誌。
有許多因素支撐着這種歷史性的穩定，每一個因素都至關重要。正是這些因素的獨特組合讓我們脱穎而出。
我們的人民
我們在全球擁有超過90,000名員工和承包商。我們努力提供一個有吸引力和支持性的工作場所，使我們的員工能夠找到更安全、更高效的工作方式。我們通過在我們的工作環境中提供工具和機會來做到這一點，讓我們的員工能夠發揮最大的作用。我們的員工每天都能通過必和必拓操作系統進行工作。
10
我們的價值觀
我們的價值觀為我們的文化定下了基調，這是我們競爭優勢的獨特部分。它們是我們所代表的東西的宣言。他們指導我們的決策，加強我們的文化，並確保我們所有的員工都朝着同一個方向前進，實現我們的目標。
在2024財年，我們的價值觀更新為：
做正確的事-可持續的未來始於安全和誠信，與我們周圍的人建立信任
尋求更好的方法-傾聽學習和鼓舞人心的挑戰是我們推動進步的方式
有所作為-行動、創造價值和產生影響的責任每天都在我們每個人身上
當我們遇到挑戰和機遇時，我們的價值觀幫助我們的人們快速而謹慎地採取行動。
健康與安全
>更多信息請參考OFR 6.1和6.8
女性員工參與
土著員工參與2
腳註
| 1. | 員工和承包商每工作100萬小時的綜合頻率。 |
| 2. | 2024年6月30日的時間點數據。 |
| 3. | 參與澳大利亞礦業公司在澳大利亞的運營。2023財年的數字不包括OZ Minerals。 |
| 4. | 參與智利的礦產美洲業務。 |
| 5. | 參與加拿大Jansen鉀肥項目和運營員工。 |
11
必和必拓操作系統
必和必拓操作系統(BOS)是我們獨一無二的總體管理系統，它使正確的文化、程序、行為和領導力能夠提供穩定的卓越運營和領先的安全性能。它為我們提供了競爭優勢。
BOS通過應用BOS工具和實踐來推動持續改進。它使改進成為每個人角色的核心，允許人們在系統上工作，而不僅僅是在系統中工作。
BOS幫助我們不斷專注於領導力發展、能力和參與度，並創建更好的規劃和更穩定的工作流程。
圍繞我們的戰略、經營理念和決策原則，將使我們成為一家更好的公司-一家專注於安全、引領行業、為我們的股東創造強勁回報、並滿足我們的合作伙伴、社區和其他利益相關者期望的公司。
我們已經在我們的業務中部署了BOS。
BOS的工作原理
三個原則支撐着BOS，並指導我們在必和必拓的思維和行為方式
出色的性能
運營和財務實力
我們對資本分配框架(CAF)的嚴格應用所帶來的強大的投資組合實力、卓越的運營能力和嚴謹的財務要求，使我們能夠提供強勁而穩定的回報。我們在2024財年實現了207億美元的淨運營現金流。在過去15年中，除一年外，我們的淨運營現金流都超過了150億美元。
在2024財年，通過我們的CAF，我們保持了強勁的資產負債表，為我們的股東帶來了增長和回報，在實現我們的社會價值和温室氣體減排目標方面取得了進展，並優先考慮了資本以維持可靠的運營。
卓越的運營
我們在2024財年的強勁業績是由我們運營的業績和紀律推動的，總體表現良好。我們在2024財年實現了所有商品的生產指引，其中鍊鋼用煤達到了修訂後的生產指引的上限。這包括WAIO、斯賓塞和卡拉帕蒂納創紀錄的年產量，奧林匹克大壩創紀錄的陰極和黃金產量，以及埃斯孔迪達四年來的最高產量。
我們對成本紀律的關注幫助我們有效地管理了通脹壓力。我們經歷了大約4%的全球通脹率，特別是與勞動力有關的通脹率。我們的成本紀律使我們能夠緩解這些持續的成本壓力，我們主要資產的單位成本上漲了約2.9%。我們滿足了EsCondida、WAIO和Spence的單位成本指導，並修訂了BMA的單位成本指導。WAIO擴大了對競爭對手的領先優勢，成為全球成本最低的主要鐵礦石生產商。
對於礦業公司來説，成本差異正變得更加明顯。預計總體通脹和勞動力將繼續對成本構成上行壓力。脱碳的成本預計也會導致通脹，並將對温室氣體排放強度較高的公司造成不成比例的影響。因此，儘管採礦生產的邊際成本明顯高於過去，但從中期來看，有跡象表明邊際成本可能會更高。
12
技術和創新
技術的使用和我們對創新的關注，以及BOS，幫助加快了持續改進-從引入旨在改善我們運營資產的安全性和生產率的先進技術，到減少水和能源消耗。
技術是必和必拓的關鍵槓桿，已被用於：
| • | 支持維持安全、可預測和富有成效的運營 |
| • | 推動提高工作效率，重點是自動化和實時、數據驅動的洞察和決策制定 |
| • | 釋放下一階段的價值增長潛力，例如通過實現現有業務的更大利潤率和實現新資產的發現 |
| • | 通過創新提高可持續發展成果 |
| • | 幫助促進包容性和多樣性，例如遠程操作和決策支持工具，使更廣泛的人更容易訪問角色 |
人工智能(AI)、雲和數據分析等下一代技術的高級使用正在支持更快、更高效的資源回收，更安全、更可持續。他們還通過改進運營來幫助提升績效。
必和必拓在2024財年使用人工智能的例子包括：
| • | 埃斯孔迪達的一個數字工具使用人工智能，通過使鑽探和爆破團隊能夠選擇更優化的爆破模式設計，在2024財年增加了1890萬美元的收入。這項技術還有助於通過改善爆破後的破碎程度來緩解埃斯孔迪達半自磨(SAG)磨礦廠對粗礦石的限制。我們將在斯賓塞使用這一工具，以幫助穩定其SAG磨煤機的性能並提高其生產率。 |
| • | 在2024財年，對加工區設定點優化(PASPO)的新一代改進在BMA站點推出，以增加符合規格鍊鋼用煤，營收增加1,550美元萬。例如，Caval Ridge團隊發現了一個機會，通過減少密度變化，同時保持火車產品灰分的規格來提高產量。 |
我們在2024財年將我們的全球技術系統1SAP ERP升級到S/4HANA。這一核心全球平臺的現代化對我們的運營至關重要，因為它被用來：
| • | 向我們的員工和供應商支付 |
| • | 銷售和交付我們的產品 |
| • | 更好地維護我們的設備 |
| • | 準確地向市場報告我們的財務結果 |
| • | 最重要的是，使我們能夠更安全、高效和可靠地運營 |
社會價值
我們致力於社會價值和可持續發展，並在更負責任地提供世界需要的大宗商品和脱碳方面正在取得進展。我們相信，這一承諾可以幫助我們成為社區、政府、供應商和客户的首選合作伙伴。我們尋求與我們開展業務的社區和與我們互動的土著人民成為寶貴的合作伙伴。
在2024財年，我們繼續改進我們的社會價值方法。我們通過2030年社會價值記分卡為實現2030年目標提供了進展。
>有關我們的2030年社會價值計分卡的更多信息，請參閲OFR 6.5
通過我們對可持續性的承諾，我們尋求減少我們業務活動的影響。我們已經制定了一個長期目標，到2050年實現淨零運營温室氣體排放(我們運營資產的範圍1和2排放)。我們還制定了到2050年實現淨零範圍3温室氣體排放的長期目標。這一範圍3目標的實現是不確定的，特別是考慮到我們的客户在鍊鋼領域面臨淨零路徑的挑戰，我們不能單獨確保結果。
我們通過我們的CAF管理我們運營資產的運營脱碳項目，以幫助我們有效地使用我們的資本。
13
我們還與我們的供應商和客户合作，支持他們減少温室氣體排放的努力。例如，在2024財年，我們與力拓和BlueScope簽署了一項框架協議，以調查使用已被開採的皮爾巴拉鐵礦石開發鍊鐵電爐試驗廠的情況。預處理變成直接還原的鐵。這條工藝路線可能開闢一條替代傳統高爐鍊鋼方法的途徑，有可能將温室氣體排放強度降低85%，並達到接近零排放的鍊鋼基準。1
有關我們的温室氣體排放目標和指標的更多信息，請參閲OFR 6.9
我們在環境和水管理等領域設定了目標。為了實現我們社會價值計分卡的健康環境支柱在2024財年的短期里程碑，我們制定了集團層面的自然積極計劃框架，以實現我們2030年的健康環境目標(必和必拓健康環境目標路線圖)。2我們2030年健康環境的目標是創造積極的自然3 結果是擁有我們管理的至少30%的土地和水4 在2030財年末，在保護、恢復或再生做法下。
截至2024年6月30日，我們有83,012公頃或1.62%5我們所管理的土地和水4,6在自然界之下--積極的管理做法。7
>有關更多信息，請參閲OFR 6.5
財務卓越
我們使用我們的資本配置框架(CAF)來評估最有效和最高效的資本配置方式。自2016財年CAF推出以來，我們一直在業務再投資與股東現金回報之間取得平衡。
我們的CAF提倡在所有資本決策中遵守紀律。
腳註
| 1. | 基於直接還原鐵電熔爐路線(使用可再生或其他低至零温室氣體排放的電力)。温室氣體排放強度的估計減少量是相對於2.2噸CO的基準參考計算的2-e每噸粗鋼，來源於國際能源署鋼鐵技術路線圖(2020年10月)。欲瞭解更多信息，請參閲我們《2024年氣候轉型行動計劃》第26頁的《我們的價值鏈温室氣體排放--氫氣減排和必和必拓礦石電冶煉案例研究》，網址為bhp.com/CTAP2024。 |
| 2. | 必和必拓的健康環境目標路線圖旨在適用於我們在澳大利亞、智利和加拿大的運營資產。由於收購OZ Minerals並根據風險和影響確定活動的優先順序，卡拉帕蒂納、突出山、西馬斯格雷夫和遺留資產目前不在路線圖的範圍內；除西馬斯格雷夫外，這些資產計劃在2025財年納入路線圖。在決定暫停西澳大利亞鎳業務後，將審查將西馬斯格雷夫納入必和必拓健康環境目標路線圖。 |
| 3. | 自然-積極被TNFD Glossary Version 1.0定義為“描述未來自然狀態(例如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高級目標和概念，其大於當前狀態”。我們理解，它包括阻止和扭轉自然損失的土地和水管理做法--即支持健康、正常運作的生態系統。必和必拓打算在2025財年根據最近修訂的TNFD術語表2.0版(2024年6月)對自然-積極的定義審查這一定義。 |
| 4. | 這不包括我們根據綠地勘探許可證(或同等物業單位)持有的區域，這些區域不在我們現有采礦業務的影響範圍內。30%將根據我們在2030財年末管理的陸地和水域面積計算。 |
| 5. | 1.62%是根據截至2024年6月30日我們管理的土地和水域面積(不包括我們根據綠地勘探許可證(或同等物業單位)持有並受腳註6限制的區域)計算的--約為5,125,935公頃；與截至2023年6月30日的約5,107,185公頃相比，增加了約18,750公頃。有關重報023財年數字的更多信息，請參閲OFR 6.10。 |
| 6. | 雖然在BMA於2024年4月2日剝離這些礦之後，與Daunia和Blackwater礦有關的一些土地正在等待轉讓，但這些地區不再處於BMA的控制之下，也不再為BMA的利益而運營，因此被排除在我們於2024年6月30日管理的陸地和水域區域之外。 |
| 7. | 積極的自然管理做法是指在管理下的領域有正式的管理計劃，其中包括保護、恢復或再生做法。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2024，可在bhp.com/ESGStandards2024上找到。 |
14
3 定位於增長
憑藉我們清晰的戰略，以及我們激光般的專注於創造和維持具有吸引力的大宗商品最佳資產的正確投資組合，並增強增長選擇權，必和必拓處於有利地位，可以利用塑造我們世界的變化。隨着全球人口的增長和城市化，以及世界追求脱碳和電氣化，我們正在調整我們的投資組合，尋求多種增長選擇，以增加我們對這些大趨勢的敞口。.
釋放我們資產的增長
我們近期最大的增長槓桿之一是提高現有資產的生產率，釋放更多潛力。
WAIO的初始容量為240 Mtpa。在2024財年，它的產量達到了創紀錄的287公噸(100%)。我們正在實施計劃，在中期內將WAIO的產量提高到305 Mtpa以上。預計這將通過南側，該公司在2024財年達到最大產能，繼續消除港口和鐵路系統的瓶頸，推出自動運輸卡車，以及不斷提高生產率。我們正在研究在中長期內將年產量進一步提高到330噸的各種選擇，這些研究預計將在2025財年完成。
埃斯孔迪達具有巨大的資源潛力，我們正在進行一系列研究，包括可能取代原來的洛斯科羅拉多州選礦廠。我們還在研究不同的浸出技術，這些技術可以幫助我們提取更多的銅，同時潛在地使用更少的能源和水，減少或消除對尾礦庫的需求，並能夠生產不需要冶煉的陰極成品。
提高我們在鉀肥市場的地位
鉀肥是一種肥料，可以使農業更高效、更可持續。隨着世界人口的持續增長，以及人們對糧食安全和土地利用的擔憂日益加劇，鉀肥是一種面向未來的大宗商品，帶來了增長機會。
在2024財年末，Jansen Stage 1正在提前跟蹤，並已完成50%以上。生產預計將於2026年底開始，隨後兩年制 提升句號。當揚森第一階段達到全面生產時，計劃產量將約為41500萬噸/年。
在2024財年，必和必拓批准了Jansen第二階段，這將使計劃產量增加一倍，達到滿負荷生產約850萬噸/年。Jansen第二階段是一個重要的里程碑，突顯了我們對鉀肥的信心，標誌着必和必拓在加拿大的下一個增長階段。我們相信Jansen將為股東和當地社區帶來長期價值，並將使必和必拓成為全球鉀肥行業的領先者之一。我們已開始執行Jansen第二階段，預計2029財年將投入第一批生產。
南澳大利亞州銅：鞏固重要的資源基礎
我們通過將OZ Minerals的兩個南澳大利亞州礦場--Proported Hill和CarRapateena與奧林匹克水壩和橡樹水壩礦藏相結合，在南澳大利亞銅礦建立了一個重要的資源基地。
對於南澳大利亞州銅業，我們專注於開發規模更大、更簡單的資產。銅南澳大利亞州在2024財年生產了322千噸銅，我們正在尋求潛在的途徑，通過提高礦山生產率和改進採礦方法，擴大冶煉和精煉能力，應用BOS，開發勘探資產等，將這一產量擴大到每年500千噸以上副產品製作。
位於奧林匹克大壩東南65公里處的橡樹壩銅礦的勘探工作取得了進展，位於奧林匹克大壩下方的OD Deep。南澳大利亞州的銅礦省預計將在未來幾十年生產銅、金和鈾氧化物。
>更多信息請參考OFR 5.2
創建和加速長期選項
必和必拓風險投資
必和必拓風險投資公司是我們專門的風險投資部門。它通過新興公司尋找改變遊戲規則的技術，以幫助推動必和必拓持續和更可持續的增長，併為我們提供未來幾十年的一系列新的增長選擇。
必和必拓風險投資通過建立新的合作伙伴關係和創造新的機會來加強我們的投資組合，支持我們運營資產的脱碳和我們價值鏈中的脱碳機會，從而補充了必和必拓內部已經進行的創新。對於我們的合作伙伴來説，必和必拓風險投資公司提供了一個與我們合作的機會。
對2024財年的新投資包括SiTration和ZwitterCo，前者正在開發一種基於硅膜的金屬提取技術，後者正在開發用於水處理的膜解決方案。必和必拓繼續通過技術知識交流和鐵礦石供應為現有的投資組合公司Boston Metals和Electra提供支持，以測試可能有助於我們的Scope 3排放、鍊鋼中期目標和長期淨零目標的技術。必和必拓還繼續測試Jetti Resources和Ceibo的早期浸出技術，作為更廣泛的銅浸出研究的一部分。
以不同的方式思考和行動
Think&Act Different是必和必拓的內部團隊，成立的目的是尋找和加速最佳的採礦技術解決方案，以支持我們以新的方式提供世界所需大宗商品的雄心。它的重點是通過夥伴關係、快速試驗和系統思維開闢進入市場的新的、更快的途徑。它的目標是降低風險100多項舉措的投資組合，從小規模試驗到現場示威遊行。
15
我們正在尋求先進的技術，以釋放資源增長，特別是與銅有關的資源增長，並建立整個採礦價值鏈的能力，以找到了解礦體和負責任地提取和加工資源的新方法。目前的工作領域包括浸出、礦體知識和加速礦物回收。
必和必拓勘探
在2024財年期間，我們推進了全球計劃，重點關注澳大利亞、加拿大、智利、祕魯、瑞典、塞爾維亞和美國的早期勘探機會。這項工作包括通過前景測試進行概念評估工作。
我們完全整合了OZ Minerals的勘探組合，顯著擴大了我們的土地持有量，使我們能夠開發南澳大利亞州一個具有巨大銅礦潛力的重要省份。
在加拿大，我們繼續通過我們的前景生成勘探聯盟與米德蘭勘探公司建立合作伙伴關係。
在美國，我們與艾芬豪電氣公司、必和必拓結盟，在三年內提供1500萬美元的初始資金，在亞利桑那州、新墨西哥州和猶他州的感興趣地區勘探銅和其他關鍵礦物。
在澳大利亞，我們開始與紅牛銅業有限公司建立合作伙伴關係，在昆士蘭北部勘探銅。
在歐洲，我們以980萬澳元收購了瑞典Ragnar Metals AB，獲得了Tullsta鎳項目的所有權。同樣，我們與KingsRose礦業有限公司在芬蘭和挪威的感興趣地區以及博茨瓦納的Tutume Metals建立了早期勘探聯盟。
ASO在2024財年，我們退出了埃利奧特自建企業並與澳大利亞的Meet Resources Limited簽署了合資協議。
通過勘探實現增長，重點是銅和鎳
必和必拓Xplor
必和必拓Xplor於2023財年啟動，是一個全球加速器項目，旨在支持處於早期階段的礦產勘探公司尋找能源轉型所需的關鍵資源。其目的是識別和培養下一代探險家，使他們能夠快速追蹤他們潛在的長期合作伙伴的地質概念。該計劃支持技術、業務和運營方面，為參與公司配備必要的工具和指導，使其為投資做好準備。
到目前為止，已經與2023財年首批中的三家公司達成了協議後續行動投資，由於他們感興趣的領域、潛在的技術機會、團隊能力和戰略協調。
在2024財年，從500多份申請中挑選了6家公司參加今年的計劃。這些公司是East Star Resources Plc、Hamelin Gold Ltd、Pallas Resources Ltd、Longreach Minory Explore Pty Ltd、Equivest Metals Oy和Cobre Ltd。他們已經完成了他們的六個月計劃和後續行動投資談判已經開始。2025財年Xplor計劃的申請於2024年8月開始。
16
勘探支出
我們的資源評估勘探支出在2024財年增長了31%，達到3.33億美元，而我們的綠地支出增長了31%，達到1.24億美元。以下是過去三個財政年度的資源評估和綠地勘探開支。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 綠地勘探 |
124 | 95 | 77 | |||||||||
| 資源評估 |
333 | 255 | 179 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 金屬勘探和評估總量 |
457 | 350 | 256 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
勘探費
勘探費用是指根據財務報表附註11“財產、廠房和設備”所載我們的會計政策未資本化的勘探支出部分。
過去三個財政年度各分部的勘探費用如下。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 勘探費 |
||||||||||||
| 銅 |
213 | 145 | 85 | |||||||||
| 鐵礦 |
41 | 52 | 54 | |||||||||
| 煤，煤 |
3 | 6 | 6 | |||||||||
| 團體和未分配項目1,2 |
152 | 91 | 54 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 合計組 |
409 | 294 | 199 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 集團和未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、西澳大利亞鎳業（包括Nickel West業務，以及2023年5月2日收購OZ Minerals Ltd（OZL）後的West Musgrave項目）、遺留資產和合並調整。 |
| 2. | 包括先前資本化並作為已減損註銷的1000萬美元勘探支出（包括在折舊和攤銷中）（2023財年：零美元; 2022財年：零美元）。 |
首席財務官的審查
美國報告不需要。
17
4 財務審查
4.1 組概述
我們根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則(IFRS)編制我們的綜合財務報表。我們以美元公佈我們的合併財務報表。以下所有綜合收益表、綜合資產負債表及綜合現金流量表資料均來自經審計的綜合財務報表。
>有關詳細信息，請參閲財務報表
我們使用不同的非國際財務報告準則財務信息，以反映我們的基本業績。非國際財務報告準則財務信息並未按國際財務報告準則的要求作出定義或指明，但源自根據國際財務報告準則編制的集團綜合財務報表。非國際財務報告準則財務信息與管理層與董事會和投資界審查本集團財務業績的方式一致。OFR 10‘非國際財務報告準則財務信息‘包括我們的非國際財務報告準則財務信息和離岸匯率10.1‘的定義和計算非國際財務報告準則財務信息概述了為什麼我們認為非國際財務報告準則財務信息是有用的，相關的計算方法。我們相信非國際財務報告準則財務信息提供有用的信息，但它不應被視為作為實際經營業績指標(如利潤或淨營業現金流)的法定計量的指示或替代，或根據國際財務報告準則列報的任何其他財務業績或狀況的衡量指標，或作為公司盈利能力、流動性或財務狀況的衡量標準。
財政措施摘要
| 截至六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
2024 | 2023 | ||||||
| 綜合收益表(財務報表1.1) |
||||||||
| 收入 |
55,658 | 53,817 | ||||||
| 持續經營的税後利潤/(虧損) |
9,601 | 14,324 | ||||||
| 必和必拓股東應佔持續經營和非持續經營的税後利潤/(虧損) |
7,897 | 12,921 | ||||||
| 每股普通股股息--期內支付(美分) |
152.0 | 265.0 | ||||||
| 每股普通股股息--就該期間確定的股息(美分) |
146.0 | 170.0 | ||||||
| 普通股基本收益/(虧損)(美分) |
155.8 | 255.2 | ||||||
|
|
||||||||
| 合併資產負債表(財務報表1.3) |
||||||||
| 總資產 |
102,362 | 101,296 | ||||||
| 淨資產 |
49,120 | 48,530 | ||||||
|
|
||||||||
| 合併現金流量表(財務報表1.4) |
||||||||
| 淨營業現金流 |
20,665 | 18,701 | ||||||
| 資本及勘探和評估支出 |
9,273 | 7,083 | ||||||
|
|
||||||||
| 其他財務信息(OFR 10) |
||||||||
| 淨債務 |
9,120 | 11,166 | ||||||
| 基本可歸屬利潤 |
13,660 | 13,420 | ||||||
| 基本EBITDA |
29,016 | 27,956 | ||||||
| 基本每股基本收益(美分) |
269.5 | 265.0 | ||||||
| 基本資本回報率(%) |
27.2 | 28.8 | ||||||
4.2 關鍵性能指標
我們的關鍵績效指標(KPI)使我們能夠衡量我們的發展和財務績效。這些關鍵績效指標被用來評估整個集團員工的表現。
>有關我們的績效和獎勵方法的信息，請參閲薪酬報告
>有關我們對高管薪酬的整體做法的信息，包括薪酬政策和薪酬結果，請參閲薪酬報告
繼必和必拓於2019財年出售美國陸上資產，以及其後於2022財年將我們的石油業務與Woodside合併後，該等資產對本集團業績的貢獻呈列為非持續經營。表格和信息圖表的腳註表明，OFR 4.2中提供的數據是包括還是不包括石油資產。石油資產對集團業績的貢獻詳情於財務報表附註28“非持續經營”中披露。
18
使我們的財務結果與我們的關鍵績效指標保持一致
| 利潤 |
收益 |
現金 |
退貨 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 度量 |
持續和已終止業務的税後利潤 |
|
9,601 | 持續和已終止業務的税後利潤 | 9,601 | 持續經營業務的淨經營現金流量 | 20,665 | 持續和已終止業務的税後利潤 |
|
9,601 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 製成 由 |
税後溢利 | 税後溢利 | 集團綜合業務產生的現金，扣除已收股息、利息、收益和現金管理相關工具的結算、税收和特許權使用費相關税收。它不包括與投資和融資活動相關的現金流量。 |
|
税後溢利 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的 | 税前特殊項目 | 6,600 | 税前例外項目 | 6,600 | 税後特殊項目 |
|
5,763 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
特殊項目的税收影響 |
|
(837) |
|
特殊項目的税收影響 |
|
(837 |
) |
淨財務成本（不包括特殊項目） |
|
|
983 |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
税後特殊項目 非控制性利益 |
|
– |
|
折舊和攤銷（不包括特殊項目） |
|
5,295 |
|
淨財務成本的所得税費用 |
|
|
(303) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
歸屬於必和必拓股東的特殊項目 |
|
5,763 |
|
不動產、廠房和設備、金融資產和無形資產的減損（不包括特殊項目） | 90 | 税後利潤（不包括淨財務成本和特殊項目） |
|
|
16,044 |
| ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應佔税後溢利 非控制性利益 |
|
(1,704 |
) |
淨財務成本（不包括特殊項目） |
983 | 期末淨資產 |
|
48,530 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
税收費用（不包括特殊項目） |
7,284 | 期末淨債務 |
|
11,166 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末使用的資本 | 59,696 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末淨資產 | 49,120 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末淨債務 | 9,120 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末使用的資本 | 58,240 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 | 58,968 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 達到我們的KPI | 基本可歸屬利潤 |
|
13,660 | 基本EBITDA | 29,016 | 淨營業現金流 | 20,665 | 已動用資本的基本回報率 | 27.2% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 我們為什麼要使用它？ | 通過排除特殊項目的影響，基本應佔利潤允許基本財務表現的可比性。 |
|
基礎EBITDA用於 幫助評估當前的運營盈利能力，不包括沉沒成本（即初始投資折舊）的影響。這是管理層內部用於評估集團分部業績並做出資源分配決策的一種衡量標準。 |
淨運營現金流提供見解 瞭解我們如何管理必和必拓的成本和提高生產力。 |
所使用資本的基本回報率是集團資本效率的指標。它是在基本基礎上提供的，通過排除特殊項目的影響，使基本財務表現具有可比性。 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
19
4.3財務業績
下表提供了有關本集團2024財年收入和支出的更多信息。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 持續運營 |
||||||||||||
| 收入1 |
55,658 | 53,817 | 65,098 | |||||||||
| 其他收入 |
1,285 | 394 | 1,398 | |||||||||
| 費用（不包括淨財務成本） |
(36,750 | ) | (31,873 | ) | (32,371 | ) | ||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
(2,656 | ) | 594 | (19 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 從運營中獲利 |
17,537 | 22,932 | 34,106 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨融資成本 |
(1,489 | ) | (1,531 | ) | (969 | ) | ||||||
| 税費總額 |
(6,447 | ) | (7,077 | ) | (10,737 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續經營的税後利潤 |
9,601 | 14,324 | 22,400 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 停產經營 |
||||||||||||
| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
– | – | 10,655 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續和已終止業務的税後利潤 |
9,601 | 14,324 | 33,055 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸因於非控制性利益 |
1,704 | 1,403 | 2,155 | |||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
7,897 | 12,921 | 30,900 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 包括第三方產品的銷售。 |
必和必拓股東應佔税後利潤從2023財年的129億美元下降到2024財年的79億美元。79億美元的應佔利潤包括58億美元的特殊虧損(税後)，而同期的應佔利潤為129億美元，其中包括上期的5億美元的特殊虧損(税後)。2024財年的異常虧損包括27億美元非現金(税後)由於全球鎳市場供過於求，遠期鎳價在中短期內大幅下跌，資本成本上升，以及發展計劃的變化，包括本集團於2024年7月11日宣佈的暫停西鎳業務及位於西澳鎳的West MusGrave項目的決定，西澳鎳業減值(税後)。2024財年的異常虧損還包括與Samarco大壩坍塌影響有關的38億美元(税後)，部分被剝離Blackwater和Daunia煤炭資產的收益7億美元(税後)所抵消。
>有關特殊項目的更多信息，請參閲財務報表附註3‘特殊項目’
557億美元的收入增加了18億美元，比2023財年增加了3%。這一增長主要是由於鐵礦石和銅的平均實現價格上升以及銷售量增加，但被動力煤和鎳的平均實現價格下降所部分抵消。
WAIO的銷售量增加，得益於反映供應鏈表現強勁的創紀錄產量；銅業SA因收購後於2023財年成功整合OZ Minerals(OZL)而錄得較高銷售量；EsCondida因選礦廠給礦品位提高而錄得較高銷售量；以及新南威爾士州能源煤(NSWEC)因天氣及勞動力供應改善而錄得較高銷售量。這部分被BMA銷售量下降所抵消，這是由於增加剝離以改善供應鏈穩定性和恢復因近年來長期天氣影響和勞動力限制而耗盡的庫存頭寸，以及於2024年4月2日剝離Blackwater和Daunia。
>有關我們商品的平均實現價格和產量的信息，請參閲離岸價9
13億美元的其他收入增加了9億美元，比2023財年增加了226%，這主要是由於剝離了Blackwater和Daunia。
不包括淨財務成本368億美元的總支出增加了49億美元，比2023財年增加了15%。這主要是由於鎳的中短期前景惡化，導致萬維網的減值支出增加38億美元。外部承包商服務支出增加10億美元，主要是由於突出山和卡拉帕蒂納自2023財年收購以來的全年貢獻，整個集團通脹的影響， 斯賓塞有更多的尾礦工作，埃斯孔迪達的維護工作增加，剝離和承包商成本增加，與NSWEC產量增加的情況一致。
股權投資虧損27億美元，相關減值和費用增加33億美元，2023財年利潤為6億美元，主要反映瞭解決聯邦公訴局索賠和框架協議義務所有方面的估計成本評估的變化。
有關薩馬爾科大壩坍塌撥備和與股權會計投資相關的減值費用的總影響的更多信息，請參閲財務報表附註3“特殊項目”和財務報表附註13“減值非當前資產分別為
15億美元的淨融資成本與2023財年一致，主要是由於市場利率上升，但由於全球通脹率下降和主要是Potash的資本化利息增加，關閉和修復撥備貼現的減少被抵消。
>有關淨財務成本的更多信息，請參閲財務報表附註23‘淨財務成本’
64億美元的總税收支出比2023財年減少了6億美元，降幅為9%，這主要是由於與廣域網減值有關的11億美元的税收優惠，部分被更高的税收所抵消，這與更高的平均實現價格帶來的更高利潤相一致。
>有關所得税費用的更多信息，請參閲財務報表附註6‘所得税費用’
20
影響基本EBITDA的主要因素
下表和評註描述了主要因素的影響1與2023財年相比，這影響了2024財年的基本EBITDA。
| 美國：百萬美元 | ||||||
| 截至2023年6月30日的年度 |
27,956 | |||||
| 淨價格影響： |
||||||
| 銷售價格變動 |
1,476 | 鐵礦石和銅的平均實現價格上升，部分被動力煤和鎳的平均實現價格下降所抵消。 | ||||
| 與價格掛鈎的成本 |
108 | 煤炭和鎳特許權使用費的下降在很大程度上被鐵礦石特許權使用費的上升所抵消，這些特許權使用費與價格變動一致。 | ||||
| 1,584 | ||||||
| 音量的變化 |
10 | WAIO的銷售量增加，得益於反映供應鏈表現強勁的創紀錄產量，包括南翼在2024財年達到滿負荷後的創紀錄產量，EsCondida由於選礦廠飼料品位提高而實現的銷量，以及NSWEC由於天氣和勞動力供應改善而實現的創紀錄產量。這被BMA的銷售量下降所抵消，這是由於近年來由於長期的天氣影響和勞動力限制，增加了剝離以改善供應鏈穩定性和恢復耗盡的庫存頭寸。 | ||||
| 可控現金成本的變化 | ||||||
| 運營現金成本 |
(655 | ) | WAIO的成本上升主要是由於我們加快了南翼和產量的增加，NSWEC由於支持更高的產量而增加了剝離和承包商成本，EsCondida的成本增加反映了維護的增加，以及廣域網由於2023財年交貨問題後第三方礦石採購的增加而增加。 | |||
| 勘探和業務發展 |
(118 | ) | 南非銅業公司Oak Dam鑽探活動的勘探支出增加。 | |||
| (773 | ) | |||||
| 其他費用的變動： | ||||||
| 匯率 |
253 | 澳元和智利比索兑美元走勢的影響。 | ||||
| 通貨膨脹率 |
(686 | ) | 通貨膨脹對本集團成本基礎的影響。 | |||
| 燃料、能源和消耗品價格變動 |
487 | 主要是柴油和酸的價格下降。 | ||||
| 非現金 |
(301 | ) | ||||
| 一次性的物品 |
316 | 主要是2023財年員工津貼和福利審查以及OZL採購成本的不再發生。 | ||||
| 69 | ||||||
| 停止和出售業務 | (510 | ) | 黑水和道尼亞礦場的貢獻較低與2024年4月的撤資有關。 | |||
| 新的和收購的業務 | 528 | Copper SA在2023財年收購後成功整合了OZL。 | ||||
| 其他項目 | 152 | 包括因平均銅實現價格上漲以及與之前剝離的石油業務相關的增值税退款而導致Antamina利潤增加。 | ||||
| 截至2024年6月30日的年度 |
29,016 | |||||
| 1. | 有關影響基礎EBITDA的主要因素計算方法的信息，請參閲OFR 10.2。 |
21
現金流
下表提供了財務報表1.4中包含的合併現金流量表的摘要，不包括外幣匯率變化對現金及現金等值物的影響。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 持續經營業務的淨經營現金流量 |
20,665 | 18,701 | 29,285 | |||||||||
| 已終止業務的淨經營現金流量 |
– | – | 2,889 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨營業現金流 |
20,665 | 18,701 | 32,174 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續經營業務的淨投資現金流量 |
(8,762 | ) | (13,065 | ) | (4,973 | ) | ||||||
| 已終止業務的淨投資現金流量 |
– | – | (904 | ) | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– | – | (683 | ) | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– | – | (399 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨投資現金流 |
(8,762 | ) | (13,065 | ) | (6,959 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續經營的淨融資現金流 |
(11,669 | ) | (10,315 | ) | (22,734 | ) | ||||||
| 非持續經營業務的淨融資現金流 |
– | – | (33 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 融資現金流淨額 |
(11,669 | ) | (10,315 | ) | (22,767 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 現金及現金等值物淨增加/（減少） |
234 | (4,679 | ) | 2,448 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續經營產生的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
234 | (4,679 | ) | 1,578 | ||||||||
| 來自非連續性業務的現金和現金等價物淨增長 |
– | – | 1,952 | |||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– | – | (683 | ) | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– | – | (399 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
持續運營帶來的淨運營現金流入207億美元，增加20億美元。這主要是由於2024財年與2023財年利潤相關的税收和特許權使用費相關税收最終支付低於2023財年與2022財年利潤相關的税收和特許權使用費相關支付。
持續運營的淨投資現金流出88億美元，減少43億美元。這一下降主要反映了非重複性在2023財年完成的對OZL的59億美元收購中，連同2024財年收到的與將必和必拓在Blackwater和Daunia煤炭業務的權益剝離給Whiteaven Coal相關的收益11億美元，部分被包括Jansen和West MusGrave在內的21億美元的資本支出增加所抵消。
有關撤資Blackwater和Daunia的特殊項目以及按商品分列的資本和勘探支出的更多信息，請分別參閲財務報表附註3“特殊項目”和OFR 9
持續經營的淨融資現金流出其中117億美元增加14億美元。這一增長反映了計息負債的償還/收益淨額為71億美元，主要是由於償還了2024財年的OZL收購融資(50美元億)，以及與2023財年相比其他債券發行量增加。支付給必和必拓股東的56億美元的較低股息部分抵消了這一影響。
>有關更多信息，請參閲財務報表附註21‘淨債務’
基本資本回報率(ROCE)27.2%下降1.6個百分點(2023財年：19.9個百分點)，反映出2023財年收購OZL的影響導致平均使用資本增加。與廣域網減值和黑水公司和多尼亞公司撤資有關的已用資本減少，在很大程度上被本期間的資本支出抵消。
>有關ROCE的更多信息，請參考OFR 10
上一年的比較
截至2023年6月30日止年度與截至2022年6月30日止年度的財務業績比較，影響基本EBITDA及現金流量的主要因素已在本年報中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2023年6月30日的財政年度，於2023年9月5日提交。
4.4. 債務和流動性來源
我們的債務和流動資金管理政策有以下目標：
| • | 在整個週期中保持強勁的資產負債表 |
| • | 資金來源多樣化 |
| • | 維持以美元為主的借款和超額現金 |
計息負債、淨負債和負債
於2024財年末，計息負債為207億美元(2023財年：223美元億)，現金及現金等價物為125億美元(2023財年：124美元億)。這導致淨債務為91億美元，與截至2023年6月30日的淨債務頭寸相比減少了20億美元。減少主要是由於產生的營運現金流為207億美元，加上剝離Blackwater和Daunia礦所得的11億美元，但有關減幅因93億美元的資本及勘探開支及91億美元的股息支付而被部分抵銷。截至2024年6月30日，槓桿率為15.7%，而截至2023年6月30日，槓桿率為18.7%。
有關淨債務和負債的更多信息，請參閲財務報表附註21“淨債務”和OFR 10
22
在2024財年，截至2024年6月30日，總債務減少了16億美元，降至207億美元。這一減少反映了2023年9月償還了50億美元的OZL收購安排，加上償還了2023年9月到期的3.85%美元優先票據的7.34億美元和2024年5月到期的5.6億歐元歐元優先票據，這在很大程度上被2023年9月發行的47.5億美元的美國債券所抵消。
在子公司層面，埃斯孔迪達償還了3億美元的債務，並在此期間獲得了4億美元的債務收益。
資金來源
2023年9月，本集團發行了五批美元債券，包括2026年到期的8.5億美元5.25%債券、2028年到期的7億美元5.1%債券、2030年到期的9億美元5.25%債券、2033年到期的15億美元5.25%債券和2053年到期的8億美元5.5%債券。美元債券由必和必拓集團有限公司的全資財務子公司必和必拓金融(美國)有限公司發行，並由必和必拓集團有限公司無條件全面擔保。
我們的集團級借貸安排不受財務契約的約束。與特定資產有關的某些特定融資安排是金融契約的標的，不同的安排有所不同，但對於這種安排來説，這被認為是正常的。
除了集團的未承諾債務發行計劃外，我們還持有以下承諾的備用貸款：
| 設施 可用 2024 美國：百萬美元 |
拉制 2024 美國：百萬美元 |
未繪製 2024 美國：百萬美元 |
設施 可用 2023 美國：百萬美元 |
拉制 2023 美國：百萬美元 |
未繪製 2023 美國：百萬美元 |
|||||||||||||||||||
| 循環信貸安排1 |
5,500 | – | 5,500 | 5,500 | – | 5,500 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 總融資額度 |
5,500 | – | 5,500 | 5,500 | – | 5,500 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 1. | 該設施將於2026年10月10日到期。承諾的55億美元循環信貸安排作為集團未承諾商業票據計劃的後盾。根據該安排或作為商業票據提取的總金額將不超過55億美元。截至2024年6月30日，已提取零美元商業票據(2023財年：零美元)，因此有55億美元的承諾貸款可供使用(2023財年：55美元億)。對未支取的餘額支付承諾費，對包括參考利率加保證金的任何支取的餘額支付利息。協議保證金是向擁有本集團信用評級的公司提供的信貸安排的典型代表。 |
>有關我們債務的到期情況以及我們的備用和支持協議的詳細信息，請參閲財務報表附註24“財務風險管理”。
>有關我們材料的信息失衡表安排，主要是或有負債、資本支出承擔額和租賃項下的承擔額，分別載於財務報表附註11“不動產、廠房和設備”、財務報表附註22“租賃”和財務報表附註34“或有負債”。
在我們看來，營運資金足以滿足我們目前的需求。集團的穆迪信用評級維持在A1/P-1前景穩定(長期/短期)。集團對S的全球評級維持在A-/A-1前景穩定(長期/短期)。信用評級是對信用風險的前瞻性意見。穆迪和S全球的信用評級代表了每一家機構對必和必拓按時足額履行財務義務的能力和意願的看法。信用評級不是購買、出售或持有證券的建議，可能會受到指定評級機構隨時暫停、降低或撤回的影響。任何信用評級都應獨立於任何其他信息進行評估。
23
下表詳述了淨債務頭寸，以提供更多有關現金和非現金2024財年的動向。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
||||||
| 期初淨負債 |
(11,166 | ) | (333 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨營業現金流 |
20,665 | 18,701 | ||||||
| 淨投資現金流 |
(8,762 | ) | (13,065 | ) | ||||
| 淨融資現金流 |
(11,669 | ) | (10,315 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 持續經營和非持續經營的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
234 | (4,679 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 計息負債淨還款賬面價值/(收益) |
2,236 | (4,893 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 債務相關票據結算/(收益)的賬面價值 |
321 | 677 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金管理相關票據(收益)/結算的賬面價值 |
(361 | ) | (331 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 套期保值貸款公允價值變動1 |
214 | 803 | ||||||
| 套期保值衍生品的公允價值變動1 |
(188 | ) | (691 | ) | ||||
| 現金及現金等價物的外幣匯率變動 |
(159 | ) | (134 | ) | ||||
| 租賃增加(不包括與指數掛鈎貨運合同相關的租賃) |
(429 | ) | (472 | ) | ||||
| 收購子公司和運營2 |
– | (1,111 | ) | |||||
| 對子公司和業務的剝離3 |
60 | – | ||||||
| 其他 |
118 | (2 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非現金運動 |
(384 | ) | (1,607 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末淨債務 |
(9,120 | ) | (11,166 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 根據會計準則，本集團對衝債務匯率和利率以及現金匯率的波動，以及其他金融資產/負債中作為有效對衝衍生品(交叉貨幣和利率掉期)報告的衍生工具的相關變動。有關詳情，請參閲財務報表附註24“財務風險管理”。 |
| 2. | 作為收購OZL的一部分，於2023年5月2日收購了11.11億美元的計息負債。不包括包括在淨投資現金流中的1.04億美元收購現金。 |
| 3. | 涉及作為2024年4月2日完成的Blackwater和Daunia礦撤資的一部分而處置的租約。有關進一步資料，請參閲財務報表附註3“特殊項目”。 |
紅利
我們的股息政策規定，在每個報告期內，基本應佔利潤(持續運營)的最低支付比例為50%。2024財年下半年的最低股息支付為每股0.70美元。董事會決定額外支付每股0.04美元的股息，使末期股息達到每股0.74美元(38億美元)。2024財年總共確定了74億美元的現金股息(每股1.46美元)。
上一年的比較
截至2023年6月30日止年度與2022年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2023年6月30日的財政年度，於2023年9月5日提交。
24
5 我們的資產
5.1澳大利亞 礦業公司
Minors Australia包括在西澳大利亞州、昆士蘭州和新南威爾士州的運營資產，重點是鐵礦石、鍊鋼煤、鎳和能源煤。我們的澳大利亞礦產資產生產的大宗商品通過鐵路和公路運輸到港口，然後出口到我們的全球客户或通過鐵路出口到國內客户。
鐵礦石
西澳大利亞鐵礦
概述
西澳大利亞鐵礦石(WAIO)是一個由四個加工中心和五個露天切割西澳大利亞北部皮爾巴拉地區正在運營的煤礦，由1000多公里的鐵路基礎設施和港口設施連接起來。
WAIO的皮爾巴拉儲備基地相對集中，允許通過綜合採礦中心進行開發，這些中心通過傳送帶或支線連接到礦山和衞星礦體。這種方法尋求通過對幾個礦體使用相同的選礦廠和鐵路基礎設施，使已安裝的基礎設施的價值最大化。
礦石在加工中心進行粉碎、選礦(如有必要)和混合，這些加工中心包括紐曼山作業中心(我們的選礦廠就在這裏)、燕地、C礦區(我們最大的運營鐵礦石中心處理C區和南側的礦石)和吉姆巴爾，以產生塊狀和細粒產品，這些產品沿着黑德蘭港-紐曼山鐵路線運輸到黑德蘭港的Finucane島和Nelson Point港口設施。
WAIO有四家主要的合資企業：Mt Newman JV、Yandi JV、Mt Goldsworth JV(包括南側礦區)和Jimblebar JV。必和必拓在這兩家公司各佔85%的權益，三井物產和伊藤忠商事擁有其餘15%的權益。除了吉姆布爾巴合資企業外，這些合資企業都是非公司的。
必和必拓、三井物產、伊藤忠商事株式會社和浦項制鐵也是POSMAC合資企業的參與者。必和必拓在POSMAC的權益為65%。POSMAC合資公司的礦石出售給高德沃斯山合資公司。
所有礦石均在Mt Newman合資公司和Mt Goldsworth合資公司的鐵路線上運輸。Nelson Point港口設施歸Mt Newman合資公司所有，而菲努卡島港口設施歸Mt Goldsworth合資公司所有。2021年9月7日，必和必拓獲得監管部門批准，將分階段增加我們在WAIO黑德蘭港業務的出口能力，最高可達3.3億噸/年(100%)。我們目前正在研究擴張替代方案，以實現高達330 Mtpa的增長，可行性研究預計將於2025年完成。
我們近期的重點仍然是穩定生產290Mtpa的鐵礦石。成功搭售包括港口消除瓶頸項目在內的一系列資本項目預計將在中期內實現超過305百萬噸/年的增長。
2024財年的主要發展
WAIO實現了創紀錄的2.55億噸(253公噸)2023財年或287公噸(285公噸2023財年)的100%產量，反映出強勁的供應鏈表現，港口消除瓶頸項目1解鎖的產能增加，以及南翼產量增加。南翼按計劃在2024財年完成了80 Mtpa(100%基數)的全面產能，這有助於WAIO實現本年度創紀錄的一次性銷售。
自主運輸部署繼續按計劃進行。
裝船機自動化項目繼續推進，兩臺裝船機完成自動化，第三臺裝船機接近完工。與南翼和紐曼西部的自主運輸鋪設一起，這些舉措預計將帶來安全、生產和成本改善，以及新的就業和發展機會。
港口消除瓶頸項目1於2023年12月投產，實現了更高的生產量，並在2024財年創造了創紀錄的銷售量。該項目仍在按計劃進行，將於2024年完成。
25
2024年2月，必和必拓批准了9.43億美元的資本支出，用於開發西嶺破碎機項目。該項目預計將提供平均25 Mtpa的產量，為WAIO提供約12年的產品，以取代Newman周圍枯竭礦體的部分生產。第一個礦石的目標是2026財年。
在2024財年，WAIO實現了與傳統所有者和土著企業的創紀錄支出，比前一年增長了69%，達到4.65億澳元，其中2.37億澳元用於68家傳統所有者企業。
煤，煤
必和必拓三菱聯盟
概述
必和必拓三菱聯盟(BHP Mitsubishi Alliance，BMA)(必和必拓持股50%)在昆士蘭州鮑文盆地經營着五座鍊鋼煤礦--古奧尼拉河濱煤礦、Broadmeadow煤礦、Peak Down煤礦、Saraji煤礦和Caval Ridge煤礦。除了Broadmeadow的地下長壁作業，BMA的礦山都是露天開採的。BMA擁有基礎設施，包括現代化的多用户鐵路網，並在馬凱附近的Hay Point擁有並運營自己的煤炭裝卸碼頭。
2024財年的主要發展
BMA產量為2230萬公噸(按100%計算為44.6公噸)，原因是增加剝離以改善供應鏈穩定性和恢復耗盡的庫存狀況，這是近年來長期天氣影響和勞動力限制造成的，以及2024年4月2日Blackwater和Daunia撤資。生產還受到2024財年上半年Broadmeadow延長長壁移動和巖土斷層以及Saraji一名團隊成員死亡後暫停運營的影響。在撤資之前，Blackwater和Daunia在2024財年生產了5公噸(100%基礎上為10公噸)。
2024年4月，必和必拓和三菱開發的所有者將Daunia和Blackwater礦剝離給了懷特黑文煤炭公司。在ASX上市公司。懷特海文煤炭於完成時支付合共20億美元現金代價，加上初步完成調整4,410萬美元營運資金及其他協定調整(100%利息基準)。交易的總對價包括溢價和調整，最高可能為41億美元外加最終完成調整金額。
在2024財年，古奧尼拉繼續安全地提高自主生產率和超級別卡車車隊的表現-實現了7%的年化生產小時數增長，使古奧尼拉河濱的卡車和鏟子剝離量增加了6%，因為我們一直在不斷適應和釋放系統的效率。
2023年10月，BMA成功啟用了Hay Point煤炭碼頭的更換泊位結構和裝船機，從而提高了對重大天氣和重大氣旋事件的適應能力，並使港口的未來和長期能力得以增強。
BMA業務主要在Barada Barna人的土著所有權確定區域內進行。BMA一直與Barada Barna土著公司(BBAC)密切合作，就項目範圍內的土著土地使用協定進行談判。該協議得到了BBAC和BMA的批准和簽署，預計將在2025財年初獲得昆士蘭政府的批准。這項協議展示了一種更新的協議結構方法，並建立了一個在整個運營期間獲得和保持自由事先和知情同意(FPIC)的程序。它提供了一個因地制宜該計劃旨在通過經濟補償、提供住房以及在就業、教育和合同機會等領域為Barada Barna人提供代際福利。
26
新南威爾士州能源煤
概述
新南威爾士州能源煤炭公司(NSWEC)(必和必拓持股：100%)由亞瑟山煤炭公司組成露天切割獵人谷的能源煤礦。該公司可通過紐卡斯爾煤炭基礎設施集團(必和必拓持股：28%)和瓦拉塔港煤炭服務公司獲得亨特地區的基礎設施，包括多用户鐵路網和紐卡斯爾港的煤炭裝卸碼頭。
2022年6月16日，我們宣佈將NSWEC保留在我們的投資組合中，尋求相關批准，以在2026財年末到期的當前同意之後繼續開採，並繼續進行管理流程，以在2030財年末停止在該資產的開採。繼續採礦至2030財年結束，目的是提供時間與我們的人民和當地社區合作，採取公平的變革和過渡方法，以及規劃和執行必要的工程，以實現必和必拓在獵人山谷採礦的積極遺產。
2024財年的主要發展
產量增加是由於全年強勁的運營表現，天氣和勞動力條件的改善使卡車生產率和創紀錄的年化卡車時數得以提高。我們還支持區域燃煤發電站，按照新南威爾士州政府的煤炭方向(Directions)提供130萬噸煤炭。這些指示於2024年7月1日停止，特許權使用費税率露天切割礦業量增加2.6個百分點，從8.2%升至10.8%。在2024財年，我們與泰斯礦業服務公司重新談判了一份為期六年的合同，為亞瑟山南運營提供合同採礦服務。
2023年9月向新南威爾士州政府提交了從2026財年至2030財年再開採四年的申請，目前正在評估中，預計將於2025年上半年做出決定。
我們繼續推進在2030財年停止在該資產開採的計劃，其中包括在2024財年完成逐步恢復承諾。我們在2024財年與我們的員工和社區進行了重要的接觸，當時我們正在考慮替代礦場再利用網站的結果。
鎳
西澳鎳礦
概述
鎳西部公司(必和必拓持股：100%)是一家位於西澳大利亞的完全整合的鎳企業，擁有三個精礦流。它包括露天切割以及地下礦山、選礦廠、冶煉廠和煉油廠。鎳西部公司擁有西澳大利亞州阿格紐-威魯納地帶鎳硫化物礦產資源的大部分物業。
基斯山開採浸染型硫化物礦石露天礦運營和基斯山衞星礦(雅卡賓迪)並粉碎和加工現場來生產鎳精礦。硫化鎳礦石在克里夫斯和萊因斯特地下礦山開採，並通過萊因斯特的選礦廠和烘乾機進行加工。坎巴爾達的一家選礦廠加工從第三方購買的礦石和精礦。
這三條河流為卡爾古利鎳冶煉廠提供資金，該廠使用閃速爐生產冰鎳。Kwinana鎳精煉廠然後將其轉化為鎳粉、型煤和硫酸鎳。
27
West MusGrave項目(必和必拓持股：100%；作為OZ Minerals的一部分收購)是一個綠地鎳銅項目，位於西澳大利亞州西馬斯格雷夫山脈的Ngaanyatjarra縣，位於珀斯東北約1,300公里，阿德萊德西北約1,400公里，靠近西澳大利亞、南澳大利亞州和北領地的邊界交界處。
2024財年的主要發展
2024年7月11日，必和必拓宣佈，西澳鎳業將從2024年10月起暫時停產。我們打算在2027年2月之前重新審議暫停西澳鎳業交易的決定。
在決定暫時停產西澳鎳業之前，全球鎳市場出現供應過剩。未來五年的遠期共識鎳價大幅下跌，反映出替代鎳價的強勁增長低成本鎳供應。
在過渡期結束後，必和必拓每年將投資約3億美元(45000澳元萬)，以支持潛在的重新啟動西澳大利亞的鎳。過渡期從2024年7月開始。2024年10月停運，2024年12月前完成臨時停運移交活動。在暫停期間，我們將繼續支持我們的勞動力和當地社區，包括建立2000萬澳元的社區基金。
5.2南澳大利亞 銅業
南澳大利亞州的銅礦包括世界上最重要的銅、金、銀和鈾礦盆地之一的地表加工和地下采礦作業。南澳銅是在我們於2023年5月收購OZ Minerals後成立的，指的是從OZ Minerals收購的奧林匹克大壩、卡拉帕蒂納和突出山業務，以及橡樹大壩勘探項目。卡拉帕蒂納和突出山的地下采礦和常規破碎作業生產銅精礦，並且靠近奧林匹克大壩的採礦和綜合粉碎、磨礦、精選、冶煉和精煉作業，後者生產陰極銅、金銀金條和鈾氧化物精礦。南澳大利亞州銅業生產的商品通過公路和鐵路運輸到我們的國內客户，並通過阿德萊德和懷亞拉港口出口到我們的全球客户。
概述
奧林匹克大壩礦(必和必拓持股：100%)是世界上最重要的銅、金、銀和鈾礦牀之一，位於南澳大利亞州Gawler Craton的Kokatha縣。它包括地下采礦和地面作業，是一個從礦石到金屬的完全集成的加工設施。
通過地下開採的礦石子級別露天採場由自動化列車系統運輸到破碎、儲存和礦石提升設施，或直接用卡車運到地面。奧林匹克大壩擁有一個帶有磨礦和濃縮電路的完全集成的冶金綜合體，一個包括銅和鈾的溶劑提取電路的濕法冶金廠，一個銅冶煉廠，一個銅精煉廠，包括一個電子精煉廠和一個電積精煉廠，以及一個貴金屬回收電路。
卡拉帕蒂納(必和必拓持股：100%；作為OZ Minerals的一部分收購)是一座地下銅、金和銀礦，位於南澳大利亞州Gawler Craton的Kokatha縣，距離奧林匹克大壩東南約180公里，奧古斯塔港以北160公里。卡拉帕蒂納的地下開採是由子級別塌陷。傳統的粉碎、磨礦和浮選可生產銅精礦。
突出山(必和必拓持股：100%；作為OZ Minerals的一部分收購)是一座地下銅、金和銀礦，位於南澳大利亞州Gawler Craton的Antakirrisa Matu-Yankunytjatjara縣，奧林匹克大壩西北200公里處。突出山最初是作為一個露天礦然而，採礦活動已經在地下進行了子級別自2012年起採用空場採礦法。傳統的破碎、磨礦和浮選生產銅精礦。
橡樹壩項目(必和必拓持股：100%)是一個綠地銅、金、銀和鈾礦，位於南澳大利亞州Gawler Craton的Kokatha縣。
2024財年的主要發展
南澳大利亞州的銅產量為322千噸(Kt)，黃金產量為37萬金衡盎司(Ktoz)，鈾產量為3.6千噸。
奧林匹克大壩在必和必拓運營期間取得了創紀錄的216kt陰極產量，這主要是受創紀錄的礦山和冶煉廠業績的推動。創紀錄的礦石開採量為10.8公噸(2014財年為10.6公噸)，精礦冶煉產量為508.9公噸(2023財年為507.9公噸)。奧林匹克水壩冶煉廠的強勁表現得到了來自突出山和卡拉帕蒂納的12.6千噸精礦的支持，這些精礦用於加工到利潤率更高的陰極。創紀錄的金條產量也在2024財年交付，達到207 ktoz(186ktoz)。
奧林匹克大壩地下礦場繼續向南部礦區進一步開發，目前該礦約70%的礦石總產量來自這一部分。平均銅品位保持強勁，為2.01%。短期的重點是優化運營業績和消除現有設施的瓶頸，以進一步提高生產業績。
28
Oak Dam的資源鑽探仍在繼續，勘探許可證上有多達12個深定向鑽石鑽機，為推斷礦產資源申報提供信息。在2024財年OD Deps的鑽探是通過多達11個鑽石鑽機進行的，這些鑽機勘探了奧林匹克大壩鐵氧化物銅金(IOCG)礦體下的礦體。此次鑽探的結果作為必和必拓2024財年第二季度運營審查的一部分發布。
Carrapateena的銅產量達到創紀錄的68kt(2023財年為60kt)。2024財年第三季度，破碎機2號站成功投產，從子級別洞穴和記錄礦石在2024財年開採了5.2公噸(2023財年為4.6公噸)，使磨礦生產能力增加到創紀錄的5.2公噸(2023財年為4.7公噸)。卡拉帕蒂納礦體的下半部分正被開發成一個塊狀洞穴，目的是釋放該礦的潛力，使其成為一項多代、低四分之一現金成本的生產作業，並在2024財年繼續取得進展，發展速度低於當前水平子級別洞穴。
在2024財年，突出山生產了50kt的應付銅(2023財年為54kt)。隨着地下礦山開發的進展，地表礦石產量達到創紀錄的4.5公噸(2023財年為4.4公噸)，地下開採達到創紀錄的17.2公里(2023財年為14.7公里)。為延長礦山壽命及增加銅產量而進行的著名Hill業務擴張將繼續建造和投產年產6.5 Mtpa礦石的Wira Shaft。豎井工程推進，豎井水槽在目前約450米的深度下已完成約35%。
2024年第三季度與南澳大利亞政府簽署了一項關於北方供水項目研究的資助協議。基礎設施南澳大利亞州將研究在斯賓塞灣上游建造一座多用户的沿海海水淡化廠，以減少對大自流盆地的依賴。
5.3 礦業美洲
Minerals America資產組包括運營資產、項目和非運營在加拿大、智利、祕魯、美國和巴西的合資企業。
我們在美洲的運營資產是埃斯孔迪達和北潘帕，這兩個資產是露天切割生產銅精礦和銅陰極的礦山，以及加拿大的Jansen鉀肥項目。這個非運營Minerals America投資組合中的資產包括露天切割生產銅(安塔米納)和鐵礦石(Samarco)的礦山，以及美國的決議銅礦項目。我們的Minerals America資產生產的大宗商品通過管道、鐵路或公路運輸到港口，並出口到世界各地的客户。2024年7月，我們同意與倫丁礦業一起收購阿根廷和智利Filo del Sol和Josemaria銅礦項目50%的權益。如果獲得批准，這將使我們有機會共同推進一個具有世界級潛力的新興銅區。
銅
埃斯孔迪達
概述
埃斯孔迪達(必和必拓持股：57.5%)位於智利北部的阿塔卡馬沙漠，是銅精礦和陰極的領先生產商，擁有副產品包括金牌和銀牌。
埃斯孔迪達的兩個礦坑供應三個選礦廠和兩個浸出作業(氧化物和硫化物)。
2024財年的主要發展
埃斯孔迪達銅產量增加7%至1,125千噸，主要是由於選礦廠給礦品位從2023財年的0.82%上升至0.88%，這是因為在2023財年實施管理巖土事件的措施後，採礦按計劃進入更高品位的礦石區域。由於前幾年優先考慮選礦廠的生產能力，計劃降低的陰極產量部分抵消了這一影響。自動駕駛卡車於2024財年下半年開始在北埃斯孔迪達礦坑部署，並將在未來三年增加到約50輛自動卡車。
2024財年，市場上可獲得的最大容量的電纜動力鏟子在埃斯孔迪達開始運營，這是拉丁美洲的第一臺，也是世界第三臺。這一和進一步計劃的大容量鏟子部署將進一步提高卡車裝載過程的效率，從而提高系統性能和降低單位成本。
埃斯孔迪達成功地完成了與運營商和維護人員聯盟N°1的新集體協議的談判，從2024年8月2日起生效，有效期為36個月。
29
北潘帕大草原
概述
Pampa Norte(必和必拓持股：100%)由智利北部阿塔卡馬沙漠的兩個資產--Spence和Cerro Colorado組成。
斯賓塞生產銅陰極和銅精礦，副產品包括金、銀和鉬。
塞羅科羅拉多州生產銅陰極，直到2023年12月該資產進入臨時護理和維護階段。
2024財年的主要發展
斯賓塞銅產量增加6%至255千噸，受選礦廠業績和進料品級改善推動。創紀錄的精礦產量被較低的陰極產量部分抵消，這與堆積飼料品位的預期下降一致。
2024年3月，斯賓塞實現了完全自主的礦山運輸作業(提前於2024財年第四季度的目標日期)，並總共部署了33輛自動卡車。
選礦廠改造於2022年8月開始，於2024年6月完成。
2023年12月，斯賓塞在必和必拓提出的到2025財年末女性比例至少達到40%的宏偉目標之前，在員工總數和領導職位上實現了性別平衡。在2024財年，斯賓塞成功地完成了與監管員聯盟2的新集體協議的談判，從2023年12月1日起生效36個月，與操作員和維護人員聯盟1談判，從2024年6月1日起生效36個月。
正如在2024財年第二季度運營回顧中披露的那樣，對原始Spence尾礦存儲設施(TSF)設計的更改已獲得批准，目前正在實施中。隨着施工進度的推進，我們繼續密切監測以前發現的異常情況，以確保安全的運營條件，並正在進行研究，以評估是否需要進一步的工作。斯賓塞的生產指導仍取決於對TSF異常情況的補救。
科羅拉多州塞羅拉多州在2023年12月過渡到臨時關閉，在此期間生產了11000噸。我們正在評估新的浸出技術的應用，以利用潛力，並考慮到下個十年初可能重新開始運營。
鉀肥
Jansen鉀肥項目
概述
Jansen鉀肥項目(必和必拓持股：100%)位於加拿大薩斯卡通以東約140公里處。
Jansen的大量資源為該項目提供了分階段開發的機會，Jansen第一階段(Jansen S1)預計建成後每年可生產約4.15公噸鉀肥，預計2026年末將首次投產。4.36Mtpa Jansen階段2(Jansen S2)的批准已將計劃產量增加至約8.5Mtpa，棕地進一步擴大至8Mtpa(每個階段約4Mtpa)。
必和必拓在薩斯喀徹温省鉀肥盆地擁有約9600平方公里的礦產租約。
2024財年的主要發展
Jansen S1提前了原計劃，截至2024年6月30日完成了52%。在2024財年，我們成功投產了Jansen的永久變電站，同時也推進了地面和地下的鋼結構和設備安裝。港口建設從地基處理過渡到土建和混凝土工程。
2023年10月，在完成可行性研究後，必和必拓按計劃批准了對Jansen S2的49億美元投資。Jansen S2的執行工作已經開始，預計需要大約六年時間，第一次生產的目標是在2029財年，隨後是三年提升句號。
30
銅
非經營性礦產合資企業
Antamina
概述
位於祕魯中北部的安塔米納(必和必拓持股：33.75%)是一家大型、低成本銅鋅礦與副產品包括鉬和銀。安塔米納由Compañía Minera AnTamina S.A.獨立運營。
2024財年的主要發展
安塔米納銅產量增加4%至144kt(必和必拓份額)，這是由於創紀錄的選礦廠產能抵消了較低的計劃進料等級。鋅產量下降17%，至103kt(必和必拓份額)，反映出計劃中的飼料等級下降。
在2024財年，祕魯當局批准了安塔米納對環境影響評估(MEIA)的修改，將安塔米納的壽命從2028年延長到2036年。
分辨率銅纜
概述
Resolve銅業(必和必拓持股：45%)位於美國亞利桑那州，是全球最大的未開發銅礦項目之一，有潛力成為北美最大的銅生產商之一。RESOLUTION銅業由力拓運營(持股55%)。
2024財年的主要發展
在2024財年，RESOLUTION銅業繼續該項目的工程設計和審批階段。該項目受最終環境影響聲明(FEIS)的約束，FEIS是由美國林業局領導的聯邦許可程序。美國林務局於2021年1月發佈了一份FEIS，該報告於2021年3月被撤銷，以允許進行更多的環境分析並與美洲原住民部落進行諮詢。美國林務局表示，沒有重新公佈FEIS的時間表，FEIS將受到三起代表美洲原住民部落成員和非政府組織組織。決議銅公開表示，它致力於深化與美洲土著部落和其他利益攸關方的持續接觸，同時合作創造共享價值的機會。作為批准進程的一部分，美國政府繼續與美洲土著部落協商，以確定項目區文化遺產區的緩解戰略。
31
鐵礦石
非經營性礦產合資企業
薩馬爾科
概述
Samarco(必和必拓持股：50%)包括位於巴西米納斯吉拉斯州的一個礦場和三個選礦廠，以及位於聖埃斯皮裏託州安基埃塔的四個球團廠和一個港口。三400公里管道將礦場與球團廠連接起來。Samarco由Samarco Mineração S.A.獨立運營。Samarco的主要產品是鐵礦石球團，由Samarco獨立銷售並銷售給世界各地的客户。
2015年11月，在Fundão大壩坍塌後，Samarco暫停了運營。自2020年12月恢復運營以來，80%產生的尾礦經過過濾和幹堆，20%存放在密閉礦坑中，使Samarco能夠在沒有常規尾礦壩結構的情況下運營。
2024財年的主要發展
Samarco將2024財年的鐵礦石球團和礦粉產量增加了5%，達到4.7公噸(必和必拓份額)。Samarco目前的運營能力佔其2600萬噸(100%)總產能的31%，自2020年12月恢復運營以來，已發運超過2900萬噸(100%)的球團和罰款。2023年6月，Samarco董事會批准投資，通過重新啟動第二選礦廠和第三球團廠、擴大現有過濾廠和增加礦隊，將產量提高到其滿負荷的約60%。項目正在執行中，預計2025財年初將投入第一批生產。
2023年12月，Samarco根據司法重組程序完成了債務重組，其中包括向員工和供應商付款，以及向Samarco的金融債權人發行新的無擔保債務。重組使Samarco有了一個穩定的財務狀況，可以繼續重建其業務，並加強其履行與基金ão大壩坍塌有關的補救和賠償義務的能力。這也通過創造就業機會、投資和税收使鄰近社區受益。
根據巴西法律，Samarco一直在逐步退役其上游尾礦壩結構。兩個尾礦壩中較小的Germano Pit壩的退役工程於2023財年完成，並於2024財年獲得國家當局的正式批准。其餘上游尾礦壩結構日爾馬諾主壩的逐步退役工作正在按計劃進行，預計2029財年完工。這些結構已被獨立的第三方認證為穩定，符合當地的穩定和監測要求。此外，Samarco現在完全符合全球尾礦管理行業標準(GISTM)的要求。
Samarco正在繼續進行更廣泛的研究，以評估在2030財年之後無尾礦壩運營的解決方案。
有關基金大壩坍塌和應對措施的更多信息，請參閲OFR 7
5.4商業
必和必拓的商業職能尋求最大化商業和社會價值，同時將整個行業的成本降至最低端到端供應鏈。該職能圍繞我們價值鏈中的核心活動進行組織，並得到風險治理和分析的支持。
銷售和市場營銷
銷售和營銷團隊通過商業專業知識、銷售和運營規劃、客户洞察和主動風險管理將必和必拓與市場聯繫起來。它提供了跨多個資產的單一面向市場的方式，以實現最大價值並支持我們價值鏈中的可持續發展舉措。
卓越的海運和供應鏈
海運和供應鏈卓越團隊負責管理必和必拓的企業海運戰略和海運包租，以滿足必和必拓的進出港運輸需求。除了參與海洋生態系統之外，它還側重於供應鏈的卓越和採購具有成本效益的海運，以期提高行業的整體安全標準，促進海員福利，並支持減少温室氣體排放強度的倡議。它還尋求通過審查裝載必和必拓貨物的船舶的安全表現，並與具有出色運營和安全標準的可靠船東合作，來管理供應鏈風險。
採購
我們的全球採購團隊將資產團隊和供應商聯繫起來，以採購我們在全球範圍內的項目、運營資產和職能所使用的商品和服務。與我們的供應商進行採購合作，以優化安全、設備性能、降低運營成本、優化營運資金並創造社會價值。通過創新，我們與我們的供應商合作，支持降低入境商品和服務的温室氣體排放強度以及我們運營資產的運營温室氣體排放的機會。採購管理供應鏈風險，促進供應商創新，並希望與全球供應商和我們所在社區的當地企業發展積極和持久的關係。
32
市場分析與經濟學
我們的市場分析和經濟團隊開發了必和必拓對大宗商品需求和價格前景的專有觀點，以及我們的投入成本、世界經濟和金融市場，以及氣候變化在這些背景下的潛在影響。該團隊與我們的採購、海運以及銷售和營銷部門合作子功能幫助優化端到端商業價值，並與投資組合戰略、發展和對外事務職能一起確定和迴應長期的我們的運營環境發生了戰略性變化。
全球商業服務
全球業務服務團隊將整個集團的可重複流程活動集成到單個共享服務操作中。以必和必拓操作系統和流程轉換能力為核心，該團隊的任務是聚合、運營和改進端到端代表資產和職能的流程，以推動卓越的運營。
33
6 可持續性
可持續發展是我們將人和資源聚集在一起建設更美好世界的目標的關鍵，也是我們戰略的核心。
>有關必和必拓對可持續發展的方法和定義的更多信息，請參閲OFR第6條和更多信息：10.4
6.1. 安全
保護我們員工和我們所在社區的安全和福祉是必和必拓最重要的，也是我們價值觀的基礎。
2024年1月，一位重要的承包同事Luke O‘Brien在昆士蘭的BMA煤炭業務中因一起與車輛有關的事件而受重傷。內部與相關利益攸關方分享了調查結果，以擴大業務學習和改進的範圍，併為其提供信息。我們對前一年發生的涉及內森·肖爾茨在奧林匹克大壩的致命事件的調查正在完成，而外部審查程序正在進行中。
這些悲慘事件加強了需要繼續加深我們對致命事件原因的瞭解，以便我們能夠加強我們的控制。我們繼續積極關注通過必和必拓操作系統(BOS)執行工作的方式整合安全，並努力提高我們全球現場領導計劃的質量，提升我們整個組織的安全領導能力。
我們相信，建立在關懷和信任基礎上的積極工作場所文化將使我們能夠更多地瞭解增加勞動力風險並影響工作執行方式的工作條件。我們還相信，從那些執行工作和最接近風險的人那裏學習可以讓我們更深入地瞭解如何改進致命風險控制驗證。這種方法認識到，由於人員、設備/工具、流程、系統和文化之間的相互作用，工作是複雜的，它們如何相互影響可能會影響安全結果。
領導者在塑造我們組織的文化方面發揮着重要作用。我們的總經理綜合領導力論壇是我們如何增強組織能力和嵌入BOS原則的一個例子。該論壇促進了強有力的安全領導力討論，在我們尋求更好的方式共同學習和改進的過程中，加強了“感覺到的領導力”、合作和聯繫。
我們的安全性能
在2024財年，我們記錄了：1
| • | 一起涉及車輛的致命事故，一名承接合同工作的重要同事失去了生命 |
| • | 與2023財年相比，高潛在傷害頻率下降了36%。可能造成一人或多人死亡的事件數量最多的是車輛和移動設備事故。我們密切監控高潛在傷害趨勢，並專注於確定致死因素，以幫助提供死亡風險控制改進的信息。 |
| • | 可記錄傷害總頻率(TRIF)比2023財年增加5%。與員工和承包商的滑倒、絆倒和跌倒有關的可記錄傷害數量最高。因被移動物體擊中而受傷的僱員和因夾在物體之間而受傷的承包商的受傷人數位居第二 |
| • | 與2023財政年度業績相比，外地領導活動增加，每百萬小時開展9 868項活動，完成了180多萬項活動。我們理解保持這些活動質量的重要性和價值，並繼續促進教練，這是我們計劃工作例程中的一個關鍵要素，作為實現這一目標的重要工具。在分層審計和關鍵控制意見方面，外地領導培訓率為42%，與前一年持平 |
本部分包括2024財年的安全數據和與前OZ Minerals業務相關的信息，這些業務構成我們南澳大利亞州銅業資產的一部分，以及West MusGrave項目(作為必和必拓於2023年5月2日收購OZ Minerals的一部分而收購)，除非另有明文規定。
34
隨着我們年復一年地學習，我們繼續尋找機會，以改進以下各節中概述的以下計劃和系統的應用：
| • | 死亡消除計劃-基於資產的死亡風險控制實施計劃，旨在通過實施有效的控制來消除我們運營中的死亡 |
| • | 實地領導--促進關懷、標準制定和支持風險控制核查的文化 |
| • | 承包商管理-幫助保護我們承包商的健康和安全是基於資產的健康和安全管理系統的重要組成部分 |
消除死亡計劃
至關重要的是，我們必須繼續學習、改進和注重機會，以核實和加強我們的關鍵風險控制框架，以便更有效地管理和預防死亡風險。
我們於2020年制定並推出了死亡消除計劃(FEL)計劃。FEL計劃要求我們的資產對其各自的材料安全風險概況實施致命風險控制。FEL計劃在必和必拓仍是一個高度優先的項目，預計將於2025財年完成資產FEL控制實施計劃。針對FEL計劃的資產實施計劃進度由執行領導團隊和必和必拓記分卡進行衡量和跟蹤，以確保最高級別的可見性。在2025財年之後，持續的資產控制實施和改進將通過現有的風險評估流程進行管理。
我們將繼續發展我們的安全風險管理方法，以及我們對影響事故原因的條件和因素的理解，以及對致命風險控制的核實和確認。
在2024財年：
| • | 根據本財政年度的計劃，資產平均實現了90%以上的FEL計劃控制合規率。 |
| • | 我們繼續執行五年消除死亡率路線圖，包括根據努力、成本和險些降低預期的影響對加強控制的建議排序。 |
| • | 我們繼續進行數據分析和對我們的高潛在險些預期和實際事件的洞察，從三個月一次增加到半年一次審查，以確定更有意義的主題在較長的抽樣期。這包括繼續關注可能增加發生事件可能性的相關風險、控制和條件。 |
| • | 我們通過以區域為重點的保證活動，確定了正在進行的FEL計劃致命風險控制、驗證和改進的機會。 |
| • | 我們繼續審查致命風險控制管理框架，以改進我們管理單人死亡職業安全風險的方式，車輛和移動設備仍然是我們最高的風險。這項正在進行的工作包括加深我們對風險和事故原因的組織理解，提高績效標準，以及我們致命風險控制驗證和保證計劃的質量。 |
現場領導能力計劃
領導者花時間在現場培養一種關懷的文化，這有助於維持安全運營。我們的全球現場領導計劃鼓勵員工就安全問題和擔憂向他們的領導提供反饋，還可能包括分享對更安全的工作方式的見解。它涉及到具有素質的領導者雙向與現場工作人員進行對話，並推動提高健康、安全和環境(HSE)績效的共同方法。該計劃幫助驗證關鍵安全控制措施是否到位，是否得到應用，以及是否有效地管理有可能導致死亡的風險。
全球現場領導工具包括分層審計、關鍵控制觀察、計劃任務確認和花時間談話，並得到指導例程的支持。
在2024財年，我們繼續：
| • | 通過增加培訓和指導，並在組織各級開展實地領導活動，提高外地領導活動的質量 |
| • | 開展現場領導活動，支持核實有可能導致我們運營資產受傷或患病和死亡的風險 |
| • | 嵌入全球現場領導程序，旨在提高整個企業的現場領導活動的有效性 |
35
承包商管理
我們對安全的承諾包括幫助保護數以千計的承包商，這些承包商佔我們總勞動力的重要部分。
我們的承包商管理方法旨在使承包商更安全、更容易地與我們合作，並旨在支持包容、尊重和關懷的工作場所文化。我們對承包商的管理採取以資產為中心的方法，我們的合同所有者在幫助我們改善與必和必拓服務提供商的合作伙伴關係方面發揮着重要作用。合同所有人與承包商合作，根據其合同條件和我們對承包商管理的強制性最低要求以及各自的資產安全管理計劃和系統，安全地交付工作。
在2024財年，我們：
| • | 簡化了以資產為中心的模式下承包商管理的強制性最低要求 |
| • | 在資產層面開展內部保證和審計活動 |
| • | 將綜合承包商管理(ICM)項目過渡，其中包括促進承包商動員到以資產為主導型號 |
>有關安全的更多信息，請參閲bhp.com/safe
36
6.2 我們的可持續發展方法
我們生產商品的方式以及我們如何負責任地管理與可持續發展相關的影響對我們的未來至關重要。我們的利益相關者和合作夥伴越來越關注我們的可持續發展表現，並將其作為評估必和必拓和我們行業的關鍵指標。
我們通過我們的目標定義我們實現可持續發展的方法 和我們的價值觀，這是通過我們的全球標準。這些標準描述了我們的強制性最低績效要求，併為我們運營的資產和我們的職能提供了可持續績效的基礎。
我們的社會價值框架擴展和深化了我們對可持續發展的長期承諾。
>有關我們實現社會價值的方法的信息，包括我們為自己設定的理想目標和相關指標，請參閲OFR 6.5
>有關我們的可持續發展治理的信息，包括我們集團內部標準的2024財年改進項目，請參閲OFR 6.3
我們尋求遵守一些自願的全球可持續發展框架、標準、基準和倡議。我們繼續根據全球報告倡議(GRI)準則、可持續發展會計準則委員會(SASB)採礦和金屬準則以及氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)的建議進行報告，此外還參與了與國際可持續發展標準委員會(ISSB)標準有關的諮詢。在2024財年，強制性可持續性相關框架的趨勢有所增加，我們繼續關注這些發展，以確定它們可能適用於必和必拓，包括擬議的澳大利亞可持續發展報告標準(ASRS)、歐盟企業可持續發展報告指令(CSRD)和歐盟企業可持續發展盡職調查指令(CSDDD)。
>有關我們參與特定氣候監管發展的信息，請參閲OFR 6.9
在2024財年，我們繼續致力於一系列負責任的生產和採購標準，這些標準要求在資產、運營或設施層面對管理系統和績效進行自我評估和第三方驗證。這些標準，如國際採礦和金屬理事會(ICMM)的業績預期、走向可持續採礦和銅標，要求根據廣泛的可持續發展主題的詳細要求披露我們的業績。
我們報告的2024財年自願可持續性標準的詳細信息載於必和必拓ESG標準和數據庫2024。
>必和必拓ESG標準和數據庫2024可在bhp.com/ESGStandards2024上找到
我們的2024年現代奴隸制聲明是根據2018年澳大利亞現代奴隸法和2015年英國現代奴隸法編寫的，概述了我們對現代奴隸制風險的管理。2024年5月，必和必拓加拿大公司根據加拿大新頒佈的《打擊供應鏈中的強迫勞動和童工法案》發佈了其第一份現代奴隸制聲明，財政年度為2022年7月1日至2023年6月30日。
>必和必拓集團《2024年現代奴隸制聲明》可在www.bhp.com/MSS2024上查閲
處理前臭氧礦產和剝離Daunia和Blackwater煤礦
本報告包括與前OZ Minerals業務相關的可持續發展數據和信息，這些業務構成我們南澳大利亞銅業資產的一部分，以及West MusGrave項目(作為必和必拓於2023年5月2日收購OZ Minerals的一部分收購)，除非相關章節另有明文規定。除另有明文規定外，前一年與可持續性有關的數據和信息未作調整和重述。除非另有説明，前OZ Minerals巴西公司與可持續發展相關的數據和信息已被排除在本報告之外。若為滿足法律和法規要求或為滿足適用的自願標準和基準而需要納入OZ Minerals巴西數據，則由於必和必拓對這些資產進行持續的戰略審查，該數據是按照以前的OZ Minerals標準編制的。
本報告包括BMA的Daunia和Blackwater煤礦截至2024年4月2日完成撤資的可持續性相關數據和信息，除非相關章節另有明確規定。
6.3 可持續發展治理
必和必拓董事會監督我們的可持續發展方法和業績，並得到其每個委員會的支持。
>有關必和必拓治理結構的信息，包括董事會和每個委員會的工作，請參閲公司治理聲明
>有關氣候變化治理的信息，請參閲OFR 6.9和必和必拓2024年氣候過渡行動計劃，可在bhp.com/CTAP2024上獲得
在2024財年，我們推出了新的全局受控文檔在此之前，我們推出了一個改進項目，以簡化集團內部標準中規定的強制性最低性能要求。這包括所有與可持續性相關的套件的更新全球標準(以前我們的要求標準)與氣候變化、環境、社區和土著人民有關，並制定了一項新的社會價值與可持續發展全球標準。這些改進旨在使我們的要求和我們的工作方式更容易讓我們的人民理解和應用。
37
>這些與可持續發展相關的關鍵要素的外部版本全球標準可在bhp.com/about/operating-ethically/corporate-governance上找到
我們的管理層可持續發展和ESG指導委員會(ESG SteerCo)負責審查與關鍵的可持續發展和ESG主題相關的一系列跨職能和戰略問題。ESG SteerCo職權範圍內的問題由對重要性和相對優先級的定期評估推動，並根據必和必拓的社會價值框架支柱確定。在2024財年，ESG SteerCo的成員包括首席法律、治理和對外事務官、首席運營官、首席商務官、首席財務官、來自執行領導團隊(ELT)的Minerals America和Minerals Australia總裁以及必和必拓的可持續發展和ESG領導人。ESG SteerCo考慮的事項也可由ELT和董事會或其委員會根據其職權範圍進行審查或批准。
ESG SteerCo在2024財年期間舉行了四次會議。他們討論了一些議題，包括我們的社區和人權影響和機會評估，支持我們實現2030年健康環境目標的自然積極計劃，環境績效，可持續標準戰略和實施，以及我們的2024年氣候過渡行動計劃的編制。
6.4可持續性報告的 材料主題
年度可持續發展重要性評估
每年，我們都會根據《全球可持續發展報告》的建議進行影響重要性評估，以確定哪些可持續發展主題對我們的業務、合作伙伴和利益相關者最重要，以便我們進行與可持續發展相關的報告(可能與其他報告制度應用的重要性標準不同)。這些主題被稱為我們的材料可持續性主題。這項評估的結果有助於我們確定我們的利益相關者正在尋求的信息，從而確定OFR 6中需要披露的材料可持續性主題。在2024財年，我們整合了與2023財年相比，OFR 6中的材料主題，我們報告了OFR 6.4中的價值鏈可持續性和尾礦存儲設施，OFR 6.6中的性騷擾，以及OFR 8.1中的數字安全和數據隱私。
我們的重要性評估通過評估廣泛的投入來考慮我們的潛在和實際的積極和消極影響，包括必和必拓的重大風險概況(參見OFR 8)、記錄在我們內部事件管理系統中的信息、我們的社會價值框架、在我們的年度股東大會(AGM)上提出的主題以及行業標準和指南。我們的評估旨在通過納入對在我們的年度股東大會和投資者圓桌會議上提出的問題、行業可持續發展標準和指導、與可持續發展相關的監管重點領域以及有關我們影響的相關媒體文章的考慮，來獲取我們外部合作伙伴和利益相關者的觀點。與可持續性相關的影響可能來自我們的直接經營活動，如管理尾礦儲存設施，或來自我們價值鏈內的活動，如從我們的供應商那裏採購商品和服務。我們的目標是通過考慮廣泛的投入和觀點，在我們的重要性評估中解決這一問題。可持續發展委員會每年都會審查我們的材料可持續發展主題。
>有關我們的可持續發展報告重要性評估的更多信息，請參閲bhp.com/可持續性
本評估中確定的物質可持續性主題與我們的社會價值支柱相對照，如第39頁的表格所示，以及OFR 6中涉及這些主題的部分以及OFR 8.1中描述的最相關的風險因素，並與2023財年基本一致。
>有關我們識別和管理必和必拓風險的流程以及我們的風險因素(包括與可持續性相關的風險)的更多信息，請參閲OFR 8
38
尊重人權
我們認識到，通過我們的業務和供應鏈，我們有可能造成、促成或直接與人權有關的影響，這些影響主要涉及工作場所健康和安全、勞工權利、安保人員的活動、土地獲取和使用、水和衞生設施、社區福祉以及土著人民與文化、特性、傳統和習俗有關的權利。
我們的人權政策聲明和相關標準概述了我們對尊重人權的承諾和做法，以及我們開展人權盡職調查所依據的原則。這包括對我們自己的業務和我們供應鏈中與奴隸制有關的現代風險採取基於權利的方法，以確定和評估實際和潛在的影響，考慮影響可能如何影響人，整合調查結果並根據調查結果採取行動，監測有效性，並説明如何處理實際和潛在的影響。
2023財年，必和必拓制定並開始實施全球一致的社區和人權影響和機會評估（CHRIOAs）方法，該方法確定了對我們運營所在當地社區的潛在影響和風險。方法論設計納入了根據我們的人權政策聲明、利益相關者的觀點以及聯合國工商業與人權指導原則（UNGP）識別和優先考慮突出人權問題的方法對相關人權的考慮。在2024財年，一位外部人權專家審查了該方法，並提供了對CHRIOA流程的反饋，以進一步加強我們識別潛在人權影響的方法，我們將尋求將其納入2025財年。OFR 6.11中更詳細地描述了該方法。
39
負責採購和生產標準的執行
我們認識到，我們的整個價值鏈都存在與可持續發展相關的機會和影響。必和必拓自願承諾通過一套外部標準，以負責任地生產和採購礦物和金屬，如OFR 6.2所述。我們的績效由獨立的第三方保證，這使我們能夠更透明地向我們的利益相關者展示我們的意圖，即成為採礦和金屬行業以及我們產品的全球價值鏈中負責任的參與者。這也有助於我們與各國礦業協會、行業協會、商品交易所和相關新興法規提出的與可持續性有關的要求保持一致。
相關的澳大利亞運營資產繼續推進《邁向可持續採礦框架》的實施，作為三年實施階段的一部分，並準備在2025財年結束前進行公開報告。
我們在智利的埃斯孔迪達和斯賓塞的運營以及在澳大利亞的奧林匹克大壩運營之前都得到了銅標標準指南(參考文獻24,2020年1月)的保證，並將繼續為下一次評估做準備。銅標是一個自願保證框架，根據環境、社會和治理方面的32項績效標準對參與者進行獨立評估。
在2024財年，埃斯孔迪達、斯賓塞、奧林匹克大壩和鎳西部公司(生產在倫敦金屬交易所(LME)上市的品牌)成功完成了針對2023財年期間聯合盡職調查標準(JDDS)的第三方驗證，作為與經合組織一致的LME-批准標準。對於埃斯孔迪達、斯賓塞和奧林匹克大壩，JDDS證書是根據更廣泛的銅標認證頒發的，而Nickel West則由銅標頒發了獨立的JDDS證書。
我們的負責任礦產計劃(RMP)是我們的礦物和金屬供應鏈盡職調查計劃，適用於我們從第三方(用於原料或第三方交易目的)採購的礦物和金屬。製冷劑管理計劃旨在與經合組織關於受衝突影響地區和高風險地區負責任的礦產供應鏈的盡職調查指南保持一致。我們目前正在開展一個項目，以開發和整合更大範圍的環境風險，尋求使製冷劑管理計劃中進行的盡職調查與經合組織的《礦產供應鏈環境盡職調查手冊》保持一致。
在我們社會價值框架的負責任供應鏈支柱下，我們尋求與我們的合作伙伴一起創建可持續、道德和透明的供應鏈。我們會見的OFR 6.5中概述的負責任供應鏈支柱中的短期里程碑之一是在需要的情況下與合作伙伴一起確定道德供應商改進計劃。道德供應鏈與透明度(ESCT) 合規性團隊審查我們的第三方審計供應商準備的審計報告，並監督供應商針對審計結果採取的糾正措施。
>有關我們的供應商盡職調查方法的更多信息，請參閲必和必拓集團2024年現代奴隸制聲明中的2024財年審計摘要，可在bhp.com/MSS2024上找到
>有關我們的負責任礦產計劃的更多信息，請參閲我們的《負責任礦產計劃報告2024年》，網址為：bhp.com/-/media/documents/environment/2024/240827_BHPResponsibleMineralsProgramReport2024
>有關我們的價值鏈可持續性方法的更多信息，請參閲bhp.com/sustainability/valuechainsustainability
全球尾礦管理行業標準
作為ICMM成員，必和必拓致力於實現與全球尾礦管理行業標準(GISTM)的一致必和必拓運營尾礦儲存設施(TSF)。必和必拓專注於我們運營資產的TSF的安全性和完整性，以保護人類和環境。2023年8月，我們基於自我評估，披露了我們的TSF符合GISTm的概述，GISTm將截至2023年7月31日的GISTm分類為極高或極高評級的設施(不包括必和必拓通過收購OZ Minerals引入的四個TSF)。我們2024年8月的公開披露是對2023年披露的更新，還包括其中10個TSF的第三方驗證結果，其餘將包括在未來的披露中。
根據國際海事委員會成員的時間表，其餘49個成員的符合GISTm的工作已經取得進展必和必拓運營TSFS和我們計劃在2025年8月披露我們的合規性概述。GISTm公開披露文件中報告了進一步的細節。
>有關我們關於尾礦管理公開披露2024的全球行業標準，請參閲bhp.com/sustendance
>有關尾礦存儲設施的更多信息，請參閲bhp.com/sustainability/tailings-storage-facilities
6.52030年 目標
我們的社會價值記分卡
我們的社會價值框架、2030年目標和社會價值記分卡於2022年6月首次發佈。從那時起，我們一直致力於通過流程和系統將社會價值嵌入到我們的決策中，例如：
| • | 對我們運營的資產進行社會價值評估，以在年度規劃週期之前確定社會價值優先事項 |
| • | 利用我們的非經濟的可量化影響(NEQI)框架，系統地識別、一致地評估並透明地提出實際和潛在的社會價值影響，以供我們的投資決策考慮 |
我們通過我們的社會價值記分卡為我們的2030年目標提供進展。記分卡旨在隨着我們的計劃成熟而隨着時間的推移而發展，並在適當的情況下與我們的內部和外部環境保持同步。第41頁提供了我們在2024財年對照記分卡的表現和我們新的2025財年裏程碑，以展示我們在實現2030年目標方面的進展。
>有關指標和里程碑如何支持我們實現2030年目標的進展以及我們用來衡量進展的方法的更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2024，網址為bhp.com/ESGStandards2024
40
社會投資
在我們的社會價值框架指導下，我們的社會投資旨在為應對與我們的企業、合作伙伴和利益相關者最相關的可持續發展挑戰做出有意義的貢獻。
在2024財年，我們的自願社會投資總額為136.7美元。這項投資包括102.4億美元的直接資金，用於符合我們的社會價值框架的倡議，1,520萬美元，以非運營合資社會投資計劃，以及必和必拓匹配捐贈計劃下的180萬美元。促進社會投資活動的行政費用共計1,250萬美元，支持必和必拓基金會運作的640萬美元。
>有關我們的社會投資的更多信息，包括案例研究和相對於我們的全球社會投資指標的表現，請參閲bhp.com/sustainability/approach/social-investment
>有關必和必拓基金會的更多信息，請參閲Bhp-foundation.org
腳註
| 1. | 預計2030年後將廣泛採用。我們已經修改了鍊鋼中期目標中使用的措辭，以提供更清晰的信息，並反映現在構成我們戰略一部分的鍊鋼工藝路線的範圍。這是由於技術的進步以及我們戰略的演變。欲瞭解更多信息，請參閲必和必拓《2024年氣候轉型行動計劃》，網址為bhp.com/CTAP2024。 |
41
| 2. | 關於用於表達這些立場的術語的定義，包括“目標”、“目標”、“淨零”、“碳中性”和“可操作的温室氣體排放”，請參閲補充資料10.4。有關我們的目標和目標的基本定義、假設和調整的更多信息，請參閲OFR 6.9中的指標、目標和目標。 |
| 3. | 自然-積極被TNFD Glossary Version 1.0定義為“描述未來自然狀態(如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高級目標和概念，其大於當前狀態”。我們的理解是，它包括阻止和扭轉自然損失的土地和水管理做法--即支持健康、正常運作的生態系統。必和必拓打算在2025財年根據最近修訂的TNFD術語表2.0版(2024年6月)對自然-積極的定義審查這一定義。 |
| 4. | 不包括我們根據綠地勘探許可證(或同等物業單位)持有的區域，這些區域不在我們現有采礦業務的影響範圍內。30%將根據我們在2030財年末管理的陸地和水域面積計算。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2024，網址為bhp.com/sustainability。有關作業區(即受幹擾區域)的概覽，以及非運營在我們自己的運營足跡內的區域是我們2030年健康環境目標的邊界，它們的大小和相互之間的相關性參考OFR 6.10中的信息圖。 |
| 5. | 對於我們2024財年的關鍵指標，雖然在BMA於2024年4月2日剝離這些礦山後，與Daunia和Blackwater礦山相關的一些土地正在等待轉讓，但這些地區不再處於BMA的控制之下或為BMA的利益而運營，因此被排除在我們於2024年6月30日管理的土地和水域區域之外。 |
| 6. | 我們勞動力的文化多樣性將根據我們在反映我們開展業務的社會的文化多樣性方面取得的實質性進展來衡量。 |
| 7. | 調整的基準年和業績數據；關於我們所做的調整，請參閲必和必拓2024年年報第52頁開始的與氣候相關的指標、目標和目標。 |
| 8. | 2008年被選為這一目標的基準年，以便與國際海事組織2030年排放強度目標的基準年及其相應的推理和戰略保持一致。基準和業績數據已被調整，僅包括與目前必和必拓投資組合中的商品運輸相關的航程，這是由於2008財年和下一年度數據按資產或運營進行調整的數據可用性方面的挑戰。温室氣體排放強度計算目前包括銅、鐵礦石、鍊鋼用煤、能源煤、鉬、鈾和鎳的運輸。在2023年英國標準協會EN 16258標準(我們之前使用的排放係數的來源)於2023年撤銷後，基線和性能數據也進行了調整，以使用歐盟第2023/1805年法規中的海運排放係數。 |
| 9. | 不包括實物貢獻。 |
| 10. | 有正式管理計劃的區域，其中包括保護、恢復或再生實踐。1.62%是根據我們在2024年6月30日至2024年6月30日管理的陸地和水域面積計算的，如腳註4所示。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和2024年數據庫，可在bhp.com/可持續性上找到。 |
| 11. | 自然資本賬户是衡量特定地區環境資產的數量、狀況和價值的一種方式。它們有助於描述生態系統的變化，以及這些變化如何影響福祉和經濟。 |
| 12. | 2024年6月30日的時間點數據。 |
| 13. | 8.3%指的是土著員工參與Minerals Australia業務。澳大利亞土著員工的總參與度，包括非運營截至2024年6月30日，角色(1.9%)為7.5%。 |
| 14. | 11.2%指的是加拿大Jansen鉀肥項目和運營的土著員工參與。 |
| 15. | 10.1%指的是智利Minerals America業務的土著員工參與。 |
| 16. | 自發布我們的2023財年記分卡以來，我們已經更新了用於跟蹤關鍵指標的方法，這一變化反映在我們對照該指標的2024財年業績中。我們之前的打算是土著合作伙伴對相關合作夥伴商定的里程碑的滿意度進行衡量(使用紅綠燈得分)，因為共同設計在我們的區域土著人民計劃中。這一更新澄清了我們打算報告與我們對照澳大利亞、加拿大和智利現有或計劃的區域土著人民計劃所取得的進展情況的“計劃進展情況”。這一指標的更新方法符合最終區域計劃的報告方法，包括2023年5月公佈的澳大利亞和解行動計劃(RAP)和2024年6月批准並於2024年8月公佈的加拿大土著夥伴關係計劃(CIPP)，這兩個計劃都將報告相對於里程碑的進展情況共同設計在每個計劃中。澳大利亞是唯一有數據可以報告其在2024財年針對RAP的第一年進展情況的地區，因此澳大利亞的社會價值記分卡指標被認為在2024財年“走上了正軌”。加拿大關於我們的第一份進度報告共同設計CIPP將在我們的2025年年度報告中提出。我們仍在為智利制定我們的區域土著人民計劃。我們保留了土著伴侶衡量“目前關係健康”這一關鍵指標的方法。有關更多信息，請參閲OFR 6.12和必和必拓ESG標準和數據庫2024，網址為bhp.com/ESGStandards2024。 |
| 17. | 參與2024財年關係健康檢查項目的土著合作伙伴考慮並提供了關於其與必和必拓關係的社會、文化和商業方面的反饋，並對其與必和必拓的關係目前的健康狀況給出了0-10分的評分--0分非常差，5分一般，10分非常好。有關更多信息，請參閲OFR 6.12。 |
| 18. | 根據必和必拓風險框架的定義，改變生活的傷害或疾病的減少包括改變生活的或長期永久性致殘的傷害和疾病。自從我們開始測量我們改變生活的傷害和疾病指標以來，我們瞭解到需要更長的測量期來進行分析，以便對更多慢性疾病進行分類。因此，它不會在本報告中報告，也不會作為關鍵指標納入2025財年的社會價值記分卡。這反映了與我們在我們的2023財年社會價值記分卡中建議的相比的變化，因此我們在我們的2024財年記分卡中保留了這一指標(沒有報告)，以解釋方法的變化。影響必和必拓生命改變傷害或疾病的兩種主要疾病和傷害類型是肌肉骨骼病例和噪音導致的聽力損失病例，我們在OFR 6.7中對這兩種情況進行了報道。 |
42
| 19. | 共同設計需要各種感興趣的利益攸關方對計劃進行有意義的參與和貢獻。，瞭解我們的方法概述共同設計和共同創作(我們互換使用的術語)指的是離岸價6.11。 |
| 20. | 這包括對供應商的貢獻、員工的工資和福利、股息、税收、特許權使用費和自願社會投資。有關更多信息，請參閲必和必拓2024年經濟貢獻報告。 |
| 21. | Net Promoter Score(NPS)顯示我們的客户和供應商各自的反饋，並衡量我們的客户/供應商向他人推薦必和必拓的意願。NPS被用作衡量總體滿意度的指標。 |
| 22. | 這一里程碑是通過制定集團層面的自然積極計劃框架來實現2030年健康環境目標(必和必拓健康環境目標路線圖)實現的。 |
| 23. | 有關必和必拓健康環境目標路線圖的更多信息，請參閲OFR 6.10。 |
6.6% 用户
我們在世界各地的90,000多名員工和承包商是我們業務的基礎。我們的目標是吸引和留住最優秀的人才，我們通過必和必拓操作系統(BOS)的獨特工作方式尋求使我們的員工能夠發揮最大的潛能，改善他們每天的工作。
我們的價值觀 為我們的文化定下基調，是我們競爭優勢的獨特組成部分。我們的價值觀是我們所代表的東西的宣言，旨在指導我們的行為和決策，因為我們共同努力，追求實現我們的目標。在當今充滿活力、充滿不確定性的世界裏，讓我們的決策建立在一套明確的價值觀基礎上，仍然是一如既往的重要。在2024財年，我們與員工、合作伙伴和其他利益相關者進行了接觸，試圖以一種在我們豐富歷史的基礎上重新定義我們的價值觀的方式，同時也反映出必和必拓的今天。我們更新的價值觀於2024年5月推出。它們很簡單，旨在使我們的員工能夠迅速和刻意地採取行動，創造機會並採取行動，並在挑戰出現時駕馭它們。我們的更新值為：
做正確的事
可持續的未來始於安全和誠信，與我們周圍的人建立信任。
尋找更好的方法
傾聽學習和激勵挑戰是我們推動進步的方式。
有所作為
行動、創造價值和產生影響的責任每天都在我們每個人身上。
發展我們的能力和支持的文化
我們投資於員工的發展，以建立能力並推動更強勁的業績。
為了支持提供今天和未來能力的工作，必和必拓的FutureFit Academy(位於西澳大利亞和昆士蘭)為新員工(其中一些人以前從未在我們行業工作過)提供了一條途徑，通過認可的維護和生產實習生或行業學徒加入Minerals Australia。一旦經過培訓並獲得資格，員工就會轉移到我們在澳大利亞的資產之一。職業教育機構和我們的FutureFit Academy之間的牢固合作關係有助於提供國家認可的資格證書，是必和必拓獨特的吸引力和留住槓桿。
FutureFit學院被設計為一個包容性的學習環境，歡迎剛進入該行業的員工，並從第一天起提供永久就業機會。截至2024年財政年度末，我們的學生隊列包括80%的女性參與，並由超過20%的土著學生組成。
FutureFit Academy於2024財年擴大規模，在西澳大利亞州珀斯建立了一個專門建造的學習中心，除了核心的機械配件和重型柴油課程外，該中心還包括製造和汽車電氣交易。在西澳大利亞州紐曼還建立了一個衞星FutureFit學院，為有經驗的學生提供腰帶拼接計劃。
我們的實習生和研究生項目還有助於吸引和培養未來所需的關鍵技能的新興人才。在2024財年，我們有60名一年級大學生參加了我們在澳大利亞各地的第一年實習計劃。該項目旨在通過讓理工科學生接觸採礦職業來提高澳大利亞資源相關高等教育學位的招生人數。在2024財年，又有147名大學生參加了必和必拓為期5至24周的實習計劃，通過以下方式在他們選擇的研究領域獲得經驗在職與技術專業人員一起在礦山現場學習和工作。我們挑選的實習生可以提前申請我們的年度研究生項目招生。在2024財年，我們在澳大利亞、智利、加拿大、新加坡和美國招收了177名員工參加我們的研究生項目，以滿足我們在這些地區的業務和職能對未來技能的需求。
43
為了支持我們對建立領導者能力和推動更強勁業績的關注，我們開展了多層次的領導力發展計劃。高級領導論壇旨在通過共同的目標和背景培養高級領導人。在2024財年，該論壇每季度舉行一次，並於2024財年末舉行峯會，進一步與我們的高級領導人就我們的目標、戰略和運營系統進行接觸，併發布更新的我們的價值觀。此外，我們還繼續每季度為總經理舉辦一次綜合領導力論壇，以協調下一批關鍵的領導者。此外，包括主管、總監和經理在內的約2,000名領導者參加了必和必拓2024財年的獨特領導者項目，重點是培養他們以包容、道德和複雜性的方式領導能力。
我們每年兩次通過敬業度和認知度調查詢問我們的員工和承包商與必和必拓合作的經歷。每次調查後，我們的團隊領導都會評估哪些方面運行良好，以及他們可以從其他人那裏學到什麼，然後再採取行動解決改進領域。此外，這項調查還用於對照社會價值記分卡中安全、包容和麪向未來的勞動力支柱中的幸福指標來衡量進展情況。2024年3月，我們的回覆率為82%，2.4萬名承包商也提供了反饋。我們取得了強勁的結果，80%的參與者對與必和必拓的參與和聯繫相關的問題做出了積極的迴應，87%的參與者對與他們的福祉相關的問題做出了積極迴應。
包容性和多樣性
我們相信，包容和多樣化的員工隊伍有助於提高參與度、安全性和生產率，並受到未來員工和現有員工的重視。
我們的包容性和多樣性立場聲明確認了我們對包容性、公平和多樣性的願景、承諾和貢獻。自2016年以來，我們一直嵌入靈活的工作方式，確保我們的設施和設備目的契合通過與我們的供應鏈合作伙伴合作，並致力於減輕我們系統中的偏見，目的是為不同範圍的人創造安全和包容的工作場所。
我們的目標是吸引和留住一支能夠代表社會的勞動力隊伍。為了做到這一點，我們通過實施旨在解決代表不足羣體中的人所經歷的偏見和歧視的障礙和影響的措施，聽取他們的經驗，並從我們的參與度調查和我們自願的自我認同調查中獲得洞察力--《告訴我們你的情況》。截至2024年2月，我們超過11,000名員工完成了調查。
我們還認識到，薪酬是創造性別平等的關鍵機制。為了幫助縮小性別薪酬差距，防止薪酬差距的形成，我們繼續推動改進我們的系統和流程，以消除系統性偏見。舉例來説，我們的招聘流程包括“盲目獎勵”流程，旨在減少招聘時在薪酬方面可能存在的偏見。我們使用全球最佳實踐方法來計算#年男女之間的薪酬差距相差無幾或類似的角色。我們分析我們的薪酬數據，並至少每年進行性別薪酬公平審查。薪酬公平審查的結果將報告給必和必拓員工和薪酬委員會。我們的2024財年員工薪酬數據，包括按性別細分的數據，可在ESG標準和數據庫2024中找到。
性別平衡1
在2016財年，我們宣佈了到2025年底在全球員工隊伍中實現性別平衡的願望，我們將其定義為至少40%的女性和40%的男性。這也被包括在我們的社會價值記分卡中，作為衡量我們安全、包容和麪向未來的勞動力支柱的進步的關鍵指標之一。
與2023財年相比，我們將必和必拓2024財年的女性員工參與率提高了1.9個百分點，2016財年年底，必和必拓的女性員工人數增加了約10,500人。萬億。截至2024年6月30日，女性佔我們員工隊伍的37.1%。自從我們在2016年首次設定性別平衡抱負以來，必和必拓的女性參與率增加了一倍多(從17.6%增加到37.1%)。我們還在2024財年達到了一個重要的里程碑，在智利的Minerals America業務中，女性員工參與率超過40%，截至2024年6月30日，這一比例為40.9%。
2024財年新員工的性別比例為48.1%：男性和51.9%：女性。與2023財年相比，我們在2024財年將女性在領導層中的參與率提高了2.0%。截至2024年6月30日，31.7%的領導人是女性，在我們的高級管理人員中，40.9%是女性，59.1%是男性。
對於業務團隊，重點放在名冊和重新設計工作上，目的是支持更多的女性參與。我們的竹子彈性工作計劃就是一個例子。
腳註
| 1. | 基於截至2024年6月30日員工的“時間點”快照，包括長期缺勤的員工，用於內部管理報告，以監測實現我們目標的進展情況。新員工的招聘是基於12個月2023年7月1日至2024年6月30日。“****”的定義是擁有一名或多名直接下屬的員工。“高級管理人員”被定義為高管領導團隊(ELT)中的員工，並直接向ELT彙報15級及以上的角色。報告的數據不包括必和必拓三菱聯盟的Blackwater和Daunia業務的員工，這些業務在2024財年出售給Whiteaven Coal。 |
案例研究-竹子彈性工作計劃
在2024財年，我們的竹子彈性工作計劃入圍了西澳大利亞礦產和能源商會婦女資源獎。竹子項目於2019年在紐曼運營公司成立，是一個住宅性別多樣性倡議，旨在支持吸引和留住女性擔任歷史上以男性為主的角色。竹子計劃的目標是從紐曼鎮接收80%的女性，這將為行業新手以及現有工人擁有靈活的工作選擇和減少的輪班時間，使他們能夠積極維持採礦生產的職業生涯，特別是運輸卡車作業。
44
>有關竹子彈性工作計劃的更多信息，請參閲bhp.com/People
土著就業
土著人民是必和必拓在我們所有業務中的重要合作伙伴。我們認識到，作為我們全球土著人民政策聲明的一部分，我們可以通過提供就業、培訓和採購機會以及支持土著企業來促進土著人民的經濟賦權。
我們已經制定了增加澳大利亞礦產業務、智利礦業美洲業務和加拿大Jansen鉀肥項目土著就業的目標。
45
土著員工參與1
>有關我們與土著夥伴關係有關的2030年目標的更多信息，請參閲6.12
種族平等方案
必和必拓或社區中的任何地方都沒有種族主義的容身之地。我們承認並承認種族主義會影響我們人民的認同感、價值觀、自尊感和心理安全感。我們正在採取行動，更好地瞭解必和必拓種族主義的流行情況，以促進我們工作場所的種族意識和公平，我們認識到仍有更多工作要做。
我們繼續採取行動，提高人們對與種族騷擾問題有關的報道、迴應和調查的認識，並促進這方面的工作。在2024財年，我們的全球運營和辦事處：
| • | 必和必拓的舉報渠道收到了109起種族騷擾舉報，引發了對不當行為的擔憂。 |
| • | 在收到的報告中，42%是由領導人代表他人記錄的。 |
| • | 23起已調查的種族騷擾行為案件被確定為已經發生。 |
| • | 在23起已確定的案件中，21名責任人被終止僱用(如果是承包商，則被解僱)或辭職。 |
| • | 19起種族騷擾舉報由一名非調查性受影響人員請求的解決途徑。 |
我們的種族平等工作組由首席財務官Vandita Pant領導，作為執行發起人，負責監督工作，重點是消除種族主義和努力創造一個沒有種族歧視的環境。作為其工作的一部分，該小組與我們在澳大利亞、智利、加拿大和美國的土著參與小組一起工作。
在整個2024財年，我們在識別和解決阻礙公平的結構性障礙以及在我們的領導者中培養意識和能力方面繼續取得進展。我們還繼續改進我們的申訴程序，以更好地支持那些告訴我們他們何時經歷了種族主義的人。我們在2024財年的工作包括：
| • | 開始更新一個名為ResspectHub的中央在線平臺，包括開發一個新的虛擬助理ResspectChat，目的是向我們的工作人員提供信息和工具，以預防和應對種族主義，包括支助選擇、應對途徑和報告 |
46
| • | 我們的員工資源小組推出了擁抱(員工超越種族)的新篇章，專注於圍繞種族和種族多樣性的討論。除了西澳大利亞州、昆士蘭州、新加坡和馬尼拉的現有分會外，加拿大和南澳大利亞州現在還設立了當地分會 |
| • | 繼續我們內部和外部的全球意識和溝通活動，‘必和必拓的人’系列，旨在慶祝我們的多樣性 |
| • | 錄製並推出關於種族意識的四部分播客系列，必和必拓領導人與外部主題專家進行了一系列對話，以繼續支持我們的人民培養種族意識思維 |
| • | 簽署由澳大利亞多樣性理事會運營的Rise項目，於2025財年開始實施組織變革幹預措施，幫助解決文化和種族邊緣化(CAM)背景的女性面臨的系統性和組織障礙 |
LGBT+包含
我們的LGBT+ALLY員工包容性小組Jasper成立於2017年，是我們包容性和多樣性願望的自然延伸。截至2024財年末，其會員基礎增加到約2900人，在全球擁有16個分會。
在2024財年，我們繼續倡導LGBT+的包容性，並與我們運營的社區中的慈善機構合作，幫助我們的LGBT+員工在我們的辦公室和礦場內外培養強烈的歸屬感。
在2024財年，智利必和必拓被人權運動(HRC)認可為LGBTI+2024最佳工作場所之一，並獲得了人權平等CL計劃的認證。智利的認證由HRC、Pride Connection和Iguales Foundation提供，並基於對一家公司為LGBTI+社區所做的可衡量的工作場所平等和包容努力的基準評估而頒發。
殘疾
為了培養殘疾人能夠充分參與和發展的工作場所，在2024財年，我們推動了我們第一個全球殘疾人行動計劃的制定，預計將在2025財年上半年啟動。該計劃旨在解決三大戰略支柱--人員、文化、制度--以鼓勵、承認和促進對改善無障礙和殘疾人包容性的積極承諾。
雖然我們在這段旅程中還處於早期階段，認識到每個人都有獨特的需求和優勢，但我們的雄心是解決和消除障礙，使殘疾人能夠公平地參與我們的勞動力大軍。
員工關係
在澳大利亞，聯邦政府推出了幾項重大的勞資關係立法改革。2023年6月，這包括對具有多企業談判的企業談判框架進行修改。在2024財年，聯邦政府頒佈了“同工同酬”政策，加強了工作場所代表的權利，並授權公平工作委員會在難以討價還價的情況下做出工作場所決定。並不是所有的立法改革都已完全開始實施，我們將繼續監測如何應用這些改革來進一步評估我們對必和必拓及其合同合作伙伴的影響，包括增加勞動力成本的可能性。
在智利，40小時周規定於2023年4月頒佈，要求在下一個五年期間逐步實施，將每週工作時間從45小時增加到40小時。在2024財年期間，已完成的集體協議開始執行，現在包括強制減少班次，以42小時2026年4月的幾周和40小時到2028年4月。我們繼續導航和監測一些可能對智利員工關係產生影響的法律發展的進展，例如養老金改革和分支機構談判監管。
在2024財年，澳大利亞礦業公司參與了11項集體談判進程，其中7項企業協議已完成(其中23項目前正在運作中)，4項協議正在進行談判，截至2024年6月30日。在澳大利亞礦業公司，有一輪集體談判在2024財年期間發生了受保護的勞工行動(BMACo OCO Enterprise)。
美洲礦產公司在2024財年期間參加了四次集體談判進程，其中三次在2024年6月30日之前完成，一次在2024年6月30日之後完成。在2024財年期間，我們在智利的礦產美洲業務沒有發生受保護的勞工行動。
工資單審查
檢討僱員津貼和應得權益
在2023財年，我們確定並披露了兩個影響澳大利亞一些現任和前任員工的某些津貼和權利的問題。我們向澳大利亞公平工作監察專員(FWO)自我報告了這些問題，並聘請了全球保險公司Protiviti對我們的工資系統進行審查。我們對發生這種情況感到抱歉，我們正在努力糾正這一點。
47
我們繼續推進對這兩個問題的歷史性補救。我們有專門的熱線和安全的在線門户網站，以支持受影響的現任和前任員工，並促進補救付款。我們鼓勵任何認為自己可能受到這些問題影響的前員工通過熱線或門户網站與我們聯繫。
>請參閲我們的網站bhp.com/payroll-view
第一個問題涉及某些登記在冊的僱員在公眾假期被錯誤扣除的假期。在2023年5月被必和必拓收購之前，Oz Minerals也曾受到類似問題的影響。截至2024年7月底，我們已確定大約35,500名現任和前任員工受到這一問題的影響，最早可追溯到2010年。補救工作的進展包括：
| • | 向大約19,000名現有員工重新分配休假時間，其中包括在2023年5月被必和必拓收購之前受到OZ Minerals類似假期扣除問題影響的員工 |
| • | 向大約7,500名受這一問題影響的前僱員支付的款項，包括那些在以前受僱於OZ Minerals期間受到影響的僱員 |
| • | 正在努力聯繫大約9,000名前員工，我們已確定他們有資格獲得付款，但尚未找到我們掌握的聯繫信息 |
我們的目標是在2025財年結束前完成大部分公共假期扣除款項。
第二個問題涉及西澳大利亞鐵礦石(WAIO)黑德蘭港(WAIO)的現任和前任員工，由於他們的僱傭文件中的僱傭實體有錯誤，他們有權獲得額外的津貼。經過詳細分析，我們確定了大約230名受這一問題影響的現任和前任員工，這些員工可以追溯到2013年。我們將繼續向受影響的現有員工支付額外津貼。我們還在為受歷史影響的現任和前任員工預付款項。
根據目前可用的信息，補救休假問題和僱用實體問題的費用，包括間接成本，包括相關養老金和利息支付(必和必拓份額)，與之前確認的2.8億美元保持一致税前，這反映在集團2023財年的財務業績中。
改進我們的薪資系統和流程
在2023財年，我們委託Protiviti對必和必拓的薪資系統和框架進行審查，包括治理、流程、控制和系統。普羅蒂維蒂的審查正在進行中。我們正在推進一系列工作，以改進我們的全球薪資系統和流程，包括嵌入更強有力的治理、控制和流程，並繼續投資於正確的能力，以滿足我們廣泛的業務和勞動力的需求。我們預計這項工作將在未來幾年繼續進行。
隨着這項工作的進展，我們將繼續與FWO和其他相關政府機構接觸。
董事會和首席執行官認真對待這些問題，並已就這些問題對員工實施了一系列後果。具體地説，董事會已經決定，這位首席執行官的2024財年CDP結果將包括4.3個百分點的削減，以反映他對必和必拓薪資系統的最終問責。首席執行官在2024財年的CDP減幅為185,000美元，相當於首席執行官擔任首席執行官期間按比例計算的目標年度短期激勵比例的25%。對於對必和必拓工資問題負有責任的其他人(包括現任和前任ELT成員)，可變薪酬結果已確定為相關年度目標可變薪酬的25%至100%不等。
其他後果包括警告信、薪酬後果和終止僱用。
薪酬報告提供了進一步的細節。
48
性騷擾
我們員工和承包商的安全是最重要的。我們的首要任務是確保我們的工作場所對所有人都是安全和包容的，並制定我們的關懷文化。這包括消除性騷擾，我們認識到這是明確不可接受的。我們鼓勵我們的員工通過教育和領導榜樣積極旁觀，並報告事件，以便我們能夠提供適當的支持，並更有效地解決和消除必和必拓的性騷擾問題。
在2024財年，必和必拓消除性騷擾的戰略得到了澳大利亞****根據1984年《性別歧視法案》(Cth)遵守積極義務的指導方針的支持。我們的戰略也得到了外部專家的建議，如克里斯汀·希爾頓、凱特·詹金斯和昆士蘭科技大學。該戰略力求通過解決驅動因素和風險因素，加強我們對事件的反應，及早幹預，並通過增加對受影響者的支持和機構，採取以人為本的反應，從而防止性騷擾。我們承認性騷擾如何與其他心理社會危害相互作用或結合在一起，我們試圖以我們通過整體風險管理進行預防的方式來解決這一問題。
風險管理
自2018財年以來，性騷擾一直被定義為必和必拓的重大健康和安全風險。我們的風險管理方法包括進行風險評估，以確定可能發生的性騷擾或性別騷擾的情景、其潛在原因以及我們可以實施的控制措施，以防止和減少傷害。這承認了與其他心理社會風險的高度交叉性，這可能會增加發生性騷擾的可能性和造成的傷害的嚴重程度。我們承認，有一些因素導致了工作場所性騷擾的可能性，這些因素在採礦業更為明顯。這包括與世隔絕或偏遠的工作地點、歷來以男性為主的勞動力和住宿村莊、角色和設備設計以及所有行業和工作場所普遍存在的因素。
我們2024財年的重點是通過我們的數據和組織學習在所有資產和辦公室實施額外的預防控制，包括第三方專家的審查和建議。我們的性騷擾預防控制與以下方面有關：繼續教育和保持尊重的行為；領導力和文化；招聘程序；住宿村的安全措施；承包商和第三方參與；數據透明度和行動；以人為本的受影響人員護理；可訪問的機密報告；瞭解創傷情況的應對和調查，包括多種解決方案和途徑；以及適當和相稱的紀律行動。
文化、知識和領導力
我們致力於培養一種積極的文化，這種文化對所有工人(員工和承包商)都是安全、尊重和包容的，並支持各級和所有領域的性別平等和多樣性。性別平衡是防止性騷擾的關鍵保護因素，必和必拓希望在2025年底之前擁有一支性別平衡的員工隊伍。
在2024財年，我們繼續讓我們的全體員工作為積極的旁觀者採取行動，通過基於情景的學習提高他們識別和指出不尊重行為的能力。必和必拓努力確保領導者瞭解他們防止性騷擾的義務，並通過設定明確的期望和樹立尊重行為的榜樣，明顯致力於安全、尊重和包容的工作場所。
支持和報告
我們鼓勵我們的員工報告與潛在性騷擾有關的任何問題，包括提供集中和保密的報告工具，以及對直線主管的強制性報告要求。在解決問題的整個過程和過程之外，向受影響的人提供一系列支持選擇。
對性騷擾報告的調查由我們專門的迴應和調查小組進行，該小組獨立於我們的其他業務部門。該小組包括經過以人為中心、瞭解創傷信息的方法培訓的專家，以幫助將受影響的人置於調查過程中所做決定的中心，並將對該人的進一步傷害的風險降至最低。
或者，在某些情況下可以使用解析路徑。這一過程只有在解決途徑與行為的性質成比例並且得到受影響人的同意的情況下才會發生。解決途徑包括與受訪者的支持性對話、額外的培訓、監測或提高對必和必拓在工作場所尊重行為的期望的認識。我們繼續監測和審查我們的解決途徑的使用情況，以評估它們是否滿足受影響人員的需求，並改進報告，以支持組織吸取的經驗教訓。
量測
我們根據我們預防和應對性騷擾的舉措和關鍵指標來衡量我們的進展，例如培訓完成情況、風險管理、控制實施和有效性、參與結果和不當行為報告數據，並致力於不斷改進我們的方法。未識別向高級領導層和董事會提供關於投訴數量、投訴性質、解決途徑、結果和時間表的信息和趨勢分析數據，以提高認識並支持不斷改進我們如何預防和減輕必和必拓的性騷擾影響。
>有關我們如何改進預防和應對性騷擾的方法的更多信息，請參閲bhp.com/sustainability/safety-health/sexual-harassment
49
有關性騷擾的報告
在2024財年，有417起性騷擾報告。這些行為是不可接受的，我們正在努力消除必和必拓的這些行為，方法是提高人們的認識，並促進與這些問題相關的報告、迴應和調查。自2020年10月以來，必和必拓的管理人員和領導人被要求將直接向他們提出的任何不當行為問題輸入必和必拓的不當行為舉報渠道1(如果被要求，受影響的人保持匿名)。在2024財年，必和必拓不當行為舉報渠道收到的性騷擾舉報中，有42%是由經理或領導人代表其直接下屬記錄的。
在2024財年，必和必拓的全球業務(包括非現場)和辦公室共調查了100起性騷擾案件 2行為是通過調查確定的。3
在100個已確定的案件中：
| • | 1起涉案性侵案件 |
| • | 22個涉及性行為和猥褻觸摸 |
| • | 32涉及性攻擊性評論、跟蹤、修飾或基於形象的騷擾 |
| • | 45人涉及其他形式的性騷擾，包括性行為對話或笑話 |
| • | 103名責任人被解僱(如果是承包商，則被逐出工地)或辭職 |
除上述事項外，在2024財政年度還處理了60起性騷擾報告非調查性解決途徑，而不是進行調查。除了……之外非調查性在解決途徑方面，有些性騷擾案件由於信息不足或受影響者的意願而無法調查。例如匿名報告和不參與受影響的人的身份。然而，作為初步調查行動的一部分，將對所有案件進行安全和影響評估，並向所有參與者(如果確定)提供支持，無論是否可以正式調查此事。
>有關我們如何改進預防、應對、支持和衡量性騷擾的方法的更多信息，請參閲bhp.com/sustainability/safety-health/sexual-harassment
腳註
| 1. | 必和必拓提出不當行為擔憂的渠道包括一個在線門户網站和24小時多語言呼叫服務。舉報渠道是保密的，所有人都可以使用，包括外部合作伙伴和利益攸關方以及公眾，以舉報可能不道德、非法或與我們的代碼 品行規範. |
| 2. | 根據1984年《性別歧視法》(Cth)的定義，性騷擾是一種不受歡迎的性推進、不受歡迎的求償性幫助或其他不受歡迎的性行為，在理性的人會預料到被騷擾的人可能會受到冒犯、羞辱和/或恐嚇的情況下。性騷擾包括一系列行為，包括展示性圖形圖像、性暗示評論、暗示性或不適當的眼神、手勢或凝視，非自願的觸摸或具有性性質和性侵犯的行為。我們注意到，性騷擾的定義在不同的司法管轄區可能有所不同。 |
| 3. | 這一計算是基於2024財年結束的報告，其中包含一項或多項確鑿的指控。並不是所有的報告都得出了結論。如果沒有足夠的信息，不能確定被調查者的身份或之前被解僱，或者受影響的人不想繼續，就可能發生這種情況。這一數字包括在本報告所述期間結案的2024財年和2024財年之前結案的案件。在提到2024財年期間已結案的案件時，這不包括在報告所述期間結束時仍未結案的案件。 |
6.7 運行狀況
我們設定強制性最低標準，以識別、評估和管理健康風險及其潛在影響，並監控員工和承包商的健康。
職業性暴露
必和必拓遵循控制等級，以將職業暴露降至合理可行的最低水平。我們對風險管理的強制性最低績效要求和我們的風險框架支持職業暴露的識別和管理。如果我們的員工和承包商有可能暴露在工作場所大氣中的化學和物理危害中，我們將實施控制措施，以防止、最大限度地減少和/或減輕潛在相關健康影響的可能性和嚴重性。這些行動可能包括使用呼吸防護設備，直到確定、實施和核實適當的、更高級別的控制措施，以持續地將接觸降至職業暴露限值以下。職業接觸限值是指在一段時間內(通常為8小時)接觸不太可能影響工人健康的化學或物理危害的允許水平。我們大多數物質暴露的職業暴露限值是根據最新的科學證據設定的。
本報告中列出的所有情況下的暴露數據都沒有考慮在需要的情況下使用個人防護裝備的防護措施，如我們的健康全球標準.
在2024財年，對於我們最實質性的柴油顆粒物(DPM)和可吸入二氧化硅暴露，與我們2023財年的暴露情況相比，我們可能接觸到的員工和承包商數量減少了46%。更具體地説，我們記錄了可能接觸DPM的員工和承包商數量減少了23%，可能接觸可吸入結晶二氧化硅的員工和承包商數量減少了54%。當考慮在過去六年減少風險敞口時，我們已經實現了對我們最重要的風險敞口的78%的減少。我們仍然沒有員工和承包商經常暴露在超過職業暴露限值的煤礦粉塵中。我們目前正在前OZ Minerals澳大利亞資產進行基線暴露監測計劃，並將在2025財年提供可比的暴露情況。
50
腳註
| 1. | 數據不包括停產業務如下：必和必拓三井煤炭(出售於2022年5月3日完成)和必和必拓的石油和天然氣投資組合(與伍德賽德的合併於2022年6月1日完成)。前幾年的數據(2020財年至2022財年)已重新公佈，以排除這些業務。剝離的DMA資產、Daunia和Bllackwater(剝離於2024年4月2日)包括在截至剝離日期的2024財年數據中。 |
| 2. | 職業暴露數據不包括項目。 |
| 3. | 職業暴露數據不包括作為收購OZ Minerals的一部分獲得的資產。我們目前正在對暴露數據進行基線處理，以提供2025財年的可比暴露情況。 |
| 4 | 截至2021財年，煤炭的職業暴露限值從前幾年的2.0毫克/立方米降至1.5毫克/立方米。 |
我們致力於不發生AL4(致命和危及生命的疾病)事件，並減少改變生活的傷害和疾病。由於我們最重要的空氣污染物暴露的初始暴露和疾病診斷之間的潛伏期，我們必須證明持續的暴露減少和控制的有效性，在這些暴露可能仍然增加的情況下。在2023財年，在所有業務的資產層面制定了削減計劃，以便優先考慮資產最重大的風險敞口。這些減少暴露計劃的實施從2024財年開始，並將繼續成為2025財年的重點。
在整個2024財年，焊接油煙暴露控制一直是必和必拓多項資產的重點。其他控制措施，包括開着手電筒奧林匹克大壩已經安裝了抽氣系統和便攜式局部排氣通風系統。當地職業衞生團隊進行了控制效果測試，表明自2022年9月以來，焊接油煙暴露減少了50%。由於這一項目的成功，我們的其他一些業務現在正在試驗其他類似的控制措施，包括位於C礦區、吉姆布爾巴爾和Whaleback山的WAIO。
職業暴露危害意識和培訓在入職時和定期提供，包括在聽力保護和呼吸保護裝置的適合性測試期間。無論工人在哪裏參加職業暴露評估計劃，他們都會收到對評估結果的書面反饋，匿名數據會被提供給生產線管理人員。
我們已在澳大利亞礦業公司和美國礦業公司運營的幾家資產實施了實時監控，以支持進一步減少二氧化硅和DPM的暴露。固定位置監測器實時識別粉塵狀況，從而能夠立即進行控制，如增加通風或噴水。便攜式監測儀的數據是在輪班結束時提供的，而不是在送往實驗室進行分析的樣本結果出來時提供。這使得能夠在實時監測顯示潛在接觸增加的趨勢時迅速採取行動。
職業病
2024財年報告的員工職業病發病率為270例，即每百萬工作小時3.77例。與2023財年相比，發病率下降了13%，即每百萬工作小時4.35個小時。在我們的承包商勞動力方面，2024財年報告的職業病人數為216人，每百萬工作小時的職業病發病率為1.79人，與2023財年的每百萬工作小時1.99人相比，發病率下降了10%。
根據我們在OFR 6.5中提供的社會價值記分卡，必和必拓在2024財年的業績中指出，必和必拓致力於減少改變生活的傷害或疾病，我們繼續跟蹤內部改變生活的傷害和疾病的數量。自從我們開始測量我們改變生活的傷害和疾病指標以來，我們瞭解到需要更長的測量期來進行分析，以便對更多慢性疾病進行分類。因此，它不會在本報告中報告，也不會作為關鍵指標納入2025財年的社會價值記分卡。影響改變生活的疾病數量的兩種主要疾病類型是肌肉骨骼病例和噪音導致的聽力損失病例，我們每年都會繼續報告這兩種疾病。關於傷害的信息可以在6.1節中找到。
51
肌肉骨骼疾病是必和必拓員工和承包商的主要職業病類別，在2024財年佔我們員工疾病的68%。這些情況包括骨骼、關節、韌帶、肌腱和軟組織的損傷，這些損傷是由於重複的繁重工作、肌肉拉傷或長時間保持不良姿勢造成的。
2024財年，噪聲性聽力損失佔職業病的8%。暴露在超過工作場所定義暴露限值的噪聲水平的員工和承包商健康全球標準參與聽力保護計劃，包括定期聽力測試和聽力保護適合性測試。我們已經制定了設計建議，尋求通過關注噪聲源來消除或減少高或長時間的噪音暴露。
在我們報告的2024財年職業病中，熱應激佔4%。高温和劇烈的活動使我們的一些工作人員患中暑的風險增加。確定了高風險工作組，並制定了一系列控制措施來管理熱應激。在2024財年，為澳大利亞礦業公司的工人發佈了一個新的高温意識在線學習模塊，為工人提供識別中暑症狀以及如何管理與高温工作相關的風險的知識。水合作用測試也已在幾個具有高熱風險的作業中進行。
認識到氣候變化可能會加劇現有的温度相關風險，我們在2024財年在奧林匹克大壩試行了一種方法，以更好地瞭解和量化在不同未來氣候情景下高温壓力對我們勞動力的潛在影響。建模的基礎是地下礦井內的氣候數據和温度，以確定在不同情況下熱應激造成的潛在生產力和健康影響。這項評估的結果將有助於確定可能需要的額外控制措施，以確保我們的工作人員能夠在不斷變化的氣候條件下安全地履行其職責。
煤礦粉塵肺病
2024財年煤礦粉塵肺病21例1被報告給了工人補償監管服務機構。2在2024財年受理的13起索賠中，有兩名是必和必拓的現任員工，其餘11名是前員工。對於涉及現有員工的情況，我們會提供諮詢、醫療支持，並在適當的情況下選擇重新部署。前僱員有資格享受工傷保險，相關護理由必和必拓外部管理。
我們對我們所有相關的運營資產進行了控制，以確保我們的員工和承包商不會暴露在超過職業接觸限值(OEL)的呼吸性CMD中。我們繼續確定和推進項目，如實時粉塵監測，以便在工作環境可能對健康構成危害時識別和採取行動，並尋求實施高級別控制，如消除或減少暴露的工程控制，而不是繼續依賴較低級別的控制，如呼吸保護。自2021財年以來，我們觀察到對CMD暴露的持續控制，沒有員工或承包商可能暴露於高於OEL的CMD。
腳註
| 1. | CMDLD是指與煤礦粉塵接觸有關的肺部疾病，包括煤工塵肺、矽肺、混合性粉塵塵肺和慢性阻塞性肺病。 |
| 2. | 向工人賠償監管服務部門報告的案件並不表明CMDLD與工作有關。必和必拓評估每個病例的工作相關性，如果確定，該病例將被納入職業病報告中。 |
身心健康
在我們繼續努力提高員工和承包商的包容性和為未來做好準備的過程中，員工的身心健康和福祉至關重要。在2024財年，我們繼續努力，通過與行業合作伙伴的積極合作，建立更牢固的關係，從而對員工的健康和福祉做出有意義和積極的改善。我們參與了一些活動，如旨在開發工具和循證模式並分享行業經驗的“Minding Mining Minds”(MMM)，旨在幫助消除資源行業中的不尊重行為(包括性騷擾、欺凌和種族主義)的“建設安全和尊重工作場所”(BSRW)，我們與全球商業合作組織(Global Business Collaboration)建立了積極的合作伙伴關係，以促進更好的心理健康。
我們內部的重點一直是嵌入我們的學習內容。在2024財年，我們將BSRW原則嵌入我們的全球入職培訓。還設立了全球健康委員會，將資產和公司辦公室的健康委員會匯聚成一個全球論壇，就倡議、實施戰略改進和分享經驗教訓進行合作。該委員會旨在培養心理健康素養，提高認識，使整體身心健康受益，並持續大力參與全球健康運動，如必和必拓心理健康月、RUOK？一天和一月。
在2024財年，團體健康團隊推出了女性可以倡議，以促進女性的身心健康。女性可以倡議在三月份啟動，旨在提升女性健康和福祉的知名度和重要性。通過開學前教育包、個人分享和與包括首席人事官和集團HSS官員在內的高級女性領導人舉行的小組討論，必和必拓提供了關於自我保健、健康篩查、更年期和提供安全和包容的工作場所的重要性的教育和機會，讓他們有機會進行安全和有影響力的對話。在這次活動中，必和必拓與更年期友好型澳大利亞建立了正式的合作伙伴關係，並正在努力獲得更年期友好型僱主的認證，我們的目標是提高認識，教育員工，並參與培訓以及政策和流程變化，以解決工作場所婦女的健康和更年期問題。
心理社會風險管理
我們繼續將心理社會危險識別和管理納入我們的工作方式。我們鼓勵我們的員工和承包商識別並糾正可能導致心理傷害的不尊重行為，包括欺凌和性騷擾，以及其他心理社會危害。
我們的心理社會風險評估計劃成立於2023財年，最初專注於我們的運營資產。在2024財年，我們完成了全球職能部門的心理社會風險評估。從這項工作中，我們開發了一個組織範圍內的心理社會風險概況，涉及五個有證據的必和必拓專用心理社會危險領域--人際關係；創傷；身體(距離和疲勞)；組織和工作-固有的危險。我們將利用這些危險領域對心理社會危害進行分類和排名，並確定對我們最重要的心理社會危害的控制。
在2024財年，我們開發並開始引入必和必拓心理社會健康指數，該指數將於2025財年完成。這是一個評估工具和保密平臺，供員工和承包商就他們如何體驗工作環境的生理和心理方面、工作的社會方面以及工作的設計和管理提供反饋，以及幫助我們確定可能發生傷害的相關身心健康指標。
52
作為我們的心理社會風險評估計劃的一部分，我們還擴大了我們的支持選項，包括為員工和承包商提供額外的途徑，以便在發生心理社會危害時尋求關於預防和管理心理社會危害的信息和支持。我們還在2024財年擴展和簡化了我們的工具和指南，將它們集中在一個易於訪問的樞紐中，並通過新的數字工具實現“即時”交互支持。
對受家庭和家庭暴力影響的僱員的支持
必和必拓有一個家庭和家庭暴力援助計劃，該計劃於2024財年更新，旨在為遭受家庭和家庭暴力的員工提供健康、安全、福祉和獨立方面的支持。
作為該計劃的一部分，如果員工受到家庭和家庭暴力的影響或支持某人，他們可以獲得長達10天的額外帶薪假期。
支持還包括緊急住宿、緊急財政援助以及獲得安全和安保計劃。這些支持考慮了安全措施，如往返工作的交通、改變工作地點、設置新的電話號碼、屏蔽/屏蔽電話和電子郵件，以及支持獲得法律諮詢。
6.8. 道德和商業行為
我們的行為
我們的行為準則(我們的準則)旨在幫助我們每天做出正確的決定，並實現我們的目標，即將人員和資源聚集在一起，建設一個更美好的世界。它適用於所有為我們工作的人，無論是與我們一起工作還是代表我們工作。幫助我們的員工和承包商瞭解如何我們的代碼在適用的情況下，定期進行培訓。違反規定我們的代碼可能會導致嚴重的後果，根據違約的嚴重程度，這可能包括諮詢、警告甚至終止僱用。我們鼓勵人們在決定或行動不符合的情況下直言不諱我們的代碼或者我們的價值觀。
必和必拓要求對商業行為擔憂的報告進行適當的保密處理，並制定了旨在禁止對舉報或可能舉報或配合調查的人進行任何形式報復的政策。這些還可能包括向監管機構提交的報告。我們認為，所有形式的報復都是不當行為，是紀律處分的理由，直至終止幷包括解僱。我們有許多關鍵的政策和流程文件來支持安全直言不諱的文化，包括我們的必和必拓舉報人政策。
>我們的代碼有五種語言版本，可在bhp.com/About/Operating-道德/our-code#/上訪問
| >我們的 必和必拓的舉報人政策 列明其他資料，包括根據以下規定作出合資格披露的人士可獲得的保護 澳大利亞法律，可在bhp.com/-media/documents/ourapproach/operatingwithintegrity/taxandtransparency/240523_bhpwhistleblowerpolicy上訪問 |
道德操守和調查小組對收到的報告進行評估，以確定適當的應對措施，其中可能包括調查或其他解決辦法。在評估適當的反應時，必和必拓對報告採用了一種比例和以人為本的方法，考慮了所有參與者。道德支持服務向受到性騷擾和種族主義報告影響的人提供專門的支持，使受影響的人能夠參與必和必拓的迴應。在確定適當的應對措施時，將考慮受影響人員的偏好以及被指控的不當行為的類型和嚴重程度，這可能包括調查、培訓、促成的對話和部門領導的幹預。關於最嚴重報告的季度報告提供給高級領導人和風險與審計委員會，該委員會有董事會成員的代表，包括報告的案例指標、結果和見解。報告支持領導意識，並告知持續改進的優先事項。定期從利益攸關方那裏獲得反饋，包括案例參與者、外部專家和管理層，以不斷改進我們對報告的反應。
53
在2024財年，必和必拓渠道直接收到了5,087份關於商業行為的報告，以提出對不當行為的擔憂。1在所有不當行為報告中，25%是由領導人代表他人提出的。我們繼續高度關注工作場所的健康和福祉，我們看到欺凌和騷擾案件從2023財年的3,067起下降到2024財年的2,870起，下降了6%。
在收到的商業行為報告中，41%是匿名的。1在2024財年關閉的所有商業行為報告中，41%包含一項或多項既定指控。2,3
腳註
| 1. | 這不包括不包含商業行為問題的報告，也不包括領導人代表他人記錄的報告。 |
| 2. | 這一計算是基於2024財年結束的報告，其中包含一項或多項確鑿的指控。並不是所有的報告都得出了結論。如果沒有足夠的信息、被調查者無法被識別、之前被終止或受影響的人不希望繼續進行，則可能會發生這種情況。這一數字包括在本報告所述期間結案的2024財年和2024財年之前結案的案件。在提及2024財年期間已結案的案件時，不包括在本報告所述期間結束時仍未結案的案件。 |
| 3. | 由於既定比率反映了在本報告所述期間結案的所有業務行為問題中確定的案件數量，參數進行了更新，以更好地反映被認為是結案時的業務行為問題的案件(即調查類別)。此外，根據調查類別計算既定比率提供了更穩定的衡量標準，因為案件屬性在調查進行期間可能會有所不同，而且在調查結束和案件結案後不太可能改變。 |
| 4. | 2024財年數據包括OZ Minerals在澳大利亞和巴西的所有前資產。 |
員工和承包商可以通過許多渠道(包括匿名)或通過領導提出他們的擔憂。任何人，包括外部合作伙伴、利益攸關方和公眾，都可以以報告的形式提出關切，可以通過我們的渠道在線提出不當行為關切，也可以通過24小時，多語言呼叫服務。
反腐倡廉
我們繼續致力於為全球資源行業反腐敗鬥爭作出貢獻。我們對反腐敗的承諾體現在我們的憲章和我們的代碼.
作為這一承諾的一部分，我們禁止直接或間接向任何人授權、提供、給予或承諾任何有價值的東西，以影響他們的角色，或鼓勵他們以不忠誠或其他不正當的方式履行他們的工作。我們還禁止支付便利費，這是支付給政府官員的日常政府行動的費用。我們的人民必須注意，代表我們行事的第三方不會違反反腐敗法。違反這些要求可能會受到紀律處分，包括解僱或終止合同關係。
為了管理腐敗風險，我們致力於實現對腐敗風險敞口最高的業務領域的最佳資源配置。識別、評估和管理與增長機會相關的腐敗風險仍然是我們合規職能的一個重要重點領域，通過子團隊致力於支持負責在腐敗風險較高的國家啟動交易和增長機會的職能。
可能涉及更高腐敗風險的活動需要我們的合規職能部門進行審查或批准，如我們的反腐敗合規框架中所述。在2024財政年度，我們繼續進行監察，重點是核實與風險較高的關係和活動有關的反貪污控制措施的運作，包括提供社區捐款和贊助、在本地採購中識別和管理與政府官員和社區領袖有關的腐敗風險，以及作出單一來源的採購決定。
我們定期審查我們的反腐敗框架，以符合美國《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》、澳大利亞《刑法》的要求，以及我們開展業務的所有地方的適用法律和監管發展。這些法律符合《經合組織關於打擊在國際商業交易中賄賂外國公職人員的公約》的標準。
我們的合規職能獨立於我們的資產和地區，並向首席法律、治理和對外事務官報告。我們的首席合規官還每季度向風險與審計委員會報告合規問題，並至少每年與風險與審計委員會主席會面。
54
合規職能還參與對我們運營的資產或職能、我們在非運營我們認為存在重大反腐敗風險的資產和新商機。在2024財年，該職能為27項反腐敗風險評估提供了投入。
建立員工意識對於有效管理必和必拓的腐敗風險仍然至關重要。要求向所有僱員和承包商提供反腐敗培訓，作為強制性定期培訓的一部分我們的準則。我們的合規職能還定期與確定的高風險角色進行溝通和接觸，併為我們的一些業務合作伙伴和社區合作伙伴的員工、承包商和員工提供額外的基於風險的反腐敗培訓。在2024財年，我們修訂了反腐敗電子學習模塊，納入了旨在加強理解和支持學習的新情景。新的電子學習模塊預計將於2025財年初上市。
>有關道德和商業行為的更多信息，請參閲bhp.com/道德
透明度和問責制
我們支持我們運營所在國家的政府公開披露我們的礦產開發和生產許可證或合同的內容，這些許可證或合同是我們向政府支付款項的基礎，如採掘業透明度倡議(EITI)標準所述。
其他倡議包括我們與透明國際分會的合作，在EITI董事會的代表，對(澳大利亞)反賄賂網絡的財務支持和指導委員會成員，以及為必和必拓基金會提供資金，包括其自然資源治理全球計劃。
我們相信，瞭解誰最終控制和受益於一家公司有助於降低風險和加強問責。在2024財年，我們繼續積極和公開支持最終受益所有權透明。我們保存了關於如何利用受益所有權信息作為對投資、合作伙伴、承包商和供應商進行反腐敗盡職調查的一部分的信息。我們還繼續通過已發佈的聲明明確表示，包括在我們的代碼和網絡內容，我們不與那些被評估為存在高腐敗風險的實體合作或簽訂合同，這些實體拒絕提供有益的所有權信息，作為我們盡職調查過程的一部分。在採取這些步驟的同時，我們繼續公佈必和必拓集團有限公司實際權益為100%的實體名單，以及必和必拓集團有限公司實際權益低於100%的某些實體名單，包括在礦業領域運營的所有受控子公司、所有為必和必拓帶來大量收入的採礦業務合資企業(以及與這些合資企業中其他合法所有者相關的現有信息)以及我們持有部分權益的實體(除一些例外情況-請參閲bhp.com/sustainability/ethics-business-conduct).
這些努力是對必和必拓基金會與EITI和Open Ownership的夥伴關係的補充，目的是支持各國政府改變有益所有權數據的獲得和使用，以便在採掘業進行有效治理。
6.9 氣候變化
我們認為，氣候變暖是毋庸置疑的，人類影響是明顯的，與氣候有關的物理影響是不可避免的。我們認識到我們在支持世界必須實現淨零轉型方面所發揮的作用。
>有關我們對氣候變化的完整立場，請參閲bhp.com/Climate
與氣候有關的治理
氣候變化和氣候過渡規劃對我們的董事會和管理層來説是一個重要的治理和戰略問題。關於我們2024財年與氣候有關的治理的更多細節已在我們的氣候過渡行動計劃(CTAP 2024)中做出了規定。
我們的CTAP 2024得到了董事會的批准，其開發和持續實施由董事會及其委員會和管理層管理。
>我們的董事會、委員會和管理結構以及它們在氣候相關事務中的作用、董事會的技能和經驗以及管理層的管理和薪酬激勵在《支持交付--我們的治理在第50頁和支持交付--我們的管理、薪酬和組織能力》在我們的《2024年氣候行動計劃》第51頁披露，可在bhp.com/CTAP2024查閲。
>有關董事會及其委員會的作用和組成以及每個委員會在2024財年的主要活動，包括與氣候有關的事項，以及董事會技能矩陣、董事會評估和董事培訓、上崗培訓和發展的信息，請參閲本報告後面第122-135頁的公司治理聲明3、4和5
我們的披露和報告方法
氣候過渡行動計劃
2024年8月，我們發佈了我們的第二個氣候轉型行動計劃，其中列出了我們實現運營和價值鏈温室氣體(GHG)排放目標和目標的戰略方針和計劃，以及我們對氣候相關風險(威脅和機遇)的應對。這是我們在2021年發佈的第一個CTAP之後的結果。
55
我們的CTAP 2024主要是一項前瞻性計劃和一系列行動，而本報告在以下方面披露：
| • | 本OFR 6.9：對照我們的氣候變化戰略、温室氣體排放目標和目標、承諾和關鍵指標在2024財年取得的進展 |
| • | 治理：治理結構、活動和薪酬激勵的概述，包括與我們的氣候變化戰略有關的那些(關於我們圍繞氣候相關風險的治理的更多細節，見我們的CTAP 2024) |
| • | 財務報表：在重大或相關的情況下，對我們的氣候變化戰略的假設、計劃和行動的潛在財務報表影響，以及在評估財務報表列報所需的重要判斷和估計領域時對氣候相關風險的考慮 |
>我們的CTAP 2024可在bhp.com/CTAP2024上查看
鑑於我們業務、客户和供應鏈的全球性，我們CTAP 2024的制定考慮了《巴黎協定》的目標以及相關關鍵司法管轄區目前的承諾和政策設置。我們的全球總部設在澳大利亞，澳大利亞有長期減排計劃和立法的國家目標，到2030年將澳大利亞的温室氣體淨排放量減少到比2005年水平低43%，並在2050年實現温室氣體淨排放量為零。
我們繼續監測並考慮適用於我們業務的不斷變化的政策和監管格局，作為管理層和董事會定期審查我們的温室氣體排放目標和目標的適當性和進展情況的一部分。
瀏覽我們的信息披露
| 我們的迴應 | ||||||||
| TCFD建議的披露 | 本報告： 操作和 金融 回顧 |
本報告： 治理 |
本報告： 陳述 |
氣候 過渡 行動計劃 2024 | ||||
| 治理：披露組織圍繞氣候相關風險和機遇的治理。 | ||||||||
| a）描述董事會對氣候相關風險和機遇的監督 |
第55頁 | 第121至142頁 | – | 第50頁 | ||||
|
| ||||||||
| b）描述管理層在評估和管理氣候相關風險和機遇方面的作用 |
– | 第135至142頁 | – | 第51頁 | ||||
|
| ||||||||
| 策略：披露氣候相關風險和機會對組織的業務、戰略和財務規劃的實際和潛在影響（如果此類信息很重要）。 | ||||||||
|
| ||||||||
| a）描述組織在短期、中期和長期內識別的氣候相關風險和機遇 |
第59至62頁 第87至98頁 |
– | F-42至F-46頁 | 第10至30頁 第52頁 | ||||
|
| ||||||||
| b）描述氣候相關風險和機遇對組織業務、戰略和財務規劃的影響 |
第55至69頁 第87至98頁 |
– | F-42至F-46頁 | 第10至54頁 | ||||
|
| ||||||||
| c）描述組織戰略的彈性，考慮到不同的氣候相關情景，包括2°C或更低的情景 |
第60至62頁 | – | F-42至F-46頁 | 第31至38頁 第42至45頁 第61頁和 | ||||
|
| ||||||||
| 風險管理：披露組織如何識別、評估和管理氣候相關風險。 | ||||||||
|
| ||||||||
| a）描述組織識別和評估氣候相關風險的流程 |
第58和59頁 第85至87頁 |
– | – | 第52頁 | ||||
|
| ||||||||
| b）描述組織管理氣候相關風險的流程 |
第59至62頁 第85至87頁 |
– | – | 第52頁 | ||||
|
| ||||||||
| c）描述識別、評估和管理氣候相關風險的流程如何融入組織的整體風險管理 |
第85至87頁 | – | – | 第52頁 | ||||
|
| ||||||||
| 任務和目標：披露用於評估和管理相關氣候相關風險和機會的指標和目標，如果此類信息很重要。 | ||||||||
|
| ||||||||
| a）披露該組織根據其戰略和風險管理流程評估氣候相關風險和機會所使用的指標 |
– | 第148至162頁 | – | 第51頁 | ||||
|
| ||||||||
| b）披露範圍1、範圍2和（如果適用）範圍3温室氣體排放以及相關風險 |
– | – | – | 第10至30頁 | ||||
|
| ||||||||
| c）描述組織用於管理氣候相關風險和機會的目標以及針對目標的績效 |
– | – | – | 第10至30頁 第57至60頁 | ||||
|
| ||||||||
56
| 運行中的温室氣體排放量(範圍1和範圍2
|
價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)--總體
| |
| 中期目標：到2030財年，將運營中的温室氣體排放(來自我們運營資產的Scope 1和Scope 2排放)在2020財年基線的基礎上至少減少30%。
長期淨零目標：到2050年實現淨零運營温室氣體排放(我們運營資產的範圍1和2排放)。
|
長期淨零目標：我們的長期目標是到2050年實現温室氣體淨零排放。這一目標的實現是不確定的，特別是考慮到我們的客户在鍊鋼領域實現淨零路徑的挑戰，而且我們不能單獨確保結果。 | |
| >有關這一中期目標和這些長期淨零目標的基本定義、假設、温室氣體排放範圍、測量方法和調整的更多信息，包括可能使用抵消，請參閲必和必拓2024年年度報告第52至59頁的氣候相關指標、目標和目標
| ||
TCFD-一致的披露
根據英國金融市場行為監管局制定的英國上市規則，我們相信我們的披露符合氣候相關金融披露特別工作組(TCFD)的4項建議和11項建議披露。
上一頁的“瀏覽我們的披露”表列出了TCFD的建議披露，按四項建議分組，在本報告和我們的CTAP 2024中可以找到我們一致的披露。
由於我們的CTAP 2024是我們今年披露氣候轉型氣候變化計劃和氣候變化戰略的重要細節的主要出版物，我們在CTAP 2024中包括了TCFD建議的某些披露，以便能夠在更廣泛的背景下閲讀它們。我們在本報告中不重複它們，以避免重複。TCFD在我們的CTAP 2024中發佈的2024財年建議披露如下：
| • | TCFD戰略建議披露(A)和(B)：我們減少運營中温室氣體排放的詳細戰略和重點領域(我們運營資產的範圍1和2排放)，包括我們的行業合作和我們運營中温室氣體排放的物質來源(即電力、柴油和逃逸甲烷排放)。 |
>這些披露已在我們的CTAP 2024中第10至18頁的運營温室氣體排放中公佈，可在bhp.com/CTAP2024上查閲
| • | TCFD戰略建議披露(A)和(B)：我們支持減少價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)的詳細戰略。 |
>這些披露已在我們的CTAP 2024中第19至30頁的價值鏈温室氣體排放中公佈，可在bhp.com/CTAP2024上查閲
| • | TCFD戰略建議披露(B)和(C)：關於我們的大宗商品和資產組合戰略的詳細信息，以及我們的戰略和組合在1.5°C情景下的彈性 |
>這些披露已在第31頁至第38頁的投資組合中發佈，其他信息-我們在第61頁監測的1.5°C情景假設和路標-我們的1.5°C情景與我們CTAP 2024中第62頁基準的對比可在bhp.com/CTAP2024上找到
| • | TCFD治理建議披露(A)和(B)：關於我們的董事會、委員會和管理結構和角色的詳細信息，因為它們適用於與氣候相關的事項、董事會和管理層的技能和經驗。 |
| • | TCFD指標和目標建議披露(A)：與氣候有關的管理層薪酬激勵，與本報告的薪酬報告分開。 |
>這些披露已在我們的CTAP 2024中第50頁的支持交付-我們的治理和支持交付-我們的管理、薪酬和組織能力中發佈，可在bhp.com/CTAP2024上找到
>有關我們與其他可持續發展和ESG標準的一致性的更多信息，包括氣候行動100+淨零公司基準和温室氣體議定書系列標準，請參閲我們的必和必拓ESG標準和數據庫2024，網址為bhp.com/Climate
資本配置
對温室氣體減排行動的資本分配被視為我們資本分配框架中維護資本類別的一部分。在2024財年，我們在與業務温室氣體減排相關的舉措上的資本(增量)和運營支出為6100萬美元。
>有關支持業務温室氣體減排的實際和計劃支出的更多信息，請參閲本報告F-42至F-46頁的財務報表附註16“氣候變化”
57
| 價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)--鍊鋼
|
價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)--直接供應商
| |
| 中期目標：支持行業開發能夠將温室氣體排放強度比傳統高爐鍊鋼降低30%的鋼鐵生產技術，預計在2030年之後將得到廣泛採用。
|
長--期限淨零目標：到2050年，我們的直接供應商的運營温室氣體排放量(範圍1和範圍2)實現淨零排放。 | |
| 我們已經修改了鍊鋼中期目標中使用的措辭，以提供更清晰的信息，並反映目前構成我們戰略一部分的鍊鋼工藝路線的範圍。這是由於技術的進步以及我們戰略的演變。
>有關我們如何以及為什麼修改中期目標中使用的語言的更多信息，請參閲我們的CTAP 2024第24頁和第25頁上的價值鏈GHG排放-鍊鋼：我們的範圍3排放目標以支持降低温室氣體排放強度的能力，可在bhp.com/CTAP2024上找到
>有關這些中期目標的基本定義、假設、温室氣體排放範圍、測量方法和調整的更多信息，包括可能使用抵消，請參閲必和必拓2024年年度報告第52至59頁的氣候相關指標、目標和目標
| ||
| 價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)--航運
|
價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)--航運
| |
| 中期目標：支持必和必拓在2030年之前將必和必拓包機運輸的必和必拓產品的温室氣體排放強度在2008年基線的基礎上降低40%。 |
長期淨零目標：到2050年，必和必拓所有運輸產品的温室氣體排放量實現淨零排放。
| |
| >有關這一中期目標和這一長期淨零目標的基本定義、假設、温室氣體排放範圍、測量方法和調整的更多信息，包括可能使用抵消，請參閲必和必拓2024年年度報告第52至59頁的氣候相關指標、目標和目標
| ||
與氣候有關的風險管理
我們如何識別和管理氣候相關風險
在必和必拓，我們採取企業方式進行風險管理，並在一個風險框架下運營，針對所有風險，包括與氣候相關的風險(威脅和機會)。我們的風險框架要求將風險識別和管理嵌入到業務活動中，並就管理當前和新出現的風險的工具和流程提供要求和指導。我們對風險管理的強制性最低績效要求和氣候變化全球標準設定管理氣候相關風險的最低要求，並適用於我們運營的資產和職能，以及銷售、營銷和採購的決策流程。
為支持必和必拓識別和管理氣候相關風險，我們監測和解讀與轉型風險和實際氣候相關風險相關的外部信號、事件和趨勢，可能包括現有和正在出現的科學、政策、法律和監管、聲譽和市場發展。
與氣候有關的風險的風險所有者必須評估與氣候有關的有形風險和過渡性風險，同時考慮到潛在的影響，包括對運營資產、價值鏈、基礎設施和服務以及東道國社區的安全、生產力和成本的影響。
這個氣候變化全球標準還規定了評估有形氣候相關風險的強制性最低要求(參考本OFR 6.9中的有形氣候相關風險和適應，瞭解我們迄今的進展)，以及我們商業職能部門擁有的資產級氣候變化計劃和價值鏈氣候適應計劃。其中一些評估和計劃仍在進行中，並定期對其進行審查和修訂，以確保持續的相關性。
在評估氣候相關風險的重要性時(對於通過我們的風險框架確定的所有風險)，我們考慮潛在影響(包括對健康和安全、環境、社區、人權和社會價值的影響)的可能性和嚴重性，方法是估計如果風險成為現實的最大可預見損失(MFL)。MFL是在不考慮概率和假設所有控制都無效的情況下，在最壞情況下對必和必拓的估計影響。這有助於我們優先考慮和理解與氣候有關的風險相對於其他風險的重要性。
>有關我們如何管理風險(包括氣候相關風險)和我們的風險因素的更多信息，請參閲本報告第87至98頁的OFR 8
我們認識到，氣候變化可能會影響或加劇我們整個風險狀況的風險，包括與資產完整性、投入定價、市場準入、監管變化和融資渠道相關的風險。關於優先處理與氣候有關的威脅或尋求與氣候有關的機會的行動的決定，是根據我們的標準風險管理、規劃和投資程序做出的，這些程序適用於我們風險框架下確定的所有風險。使用一致的方法使我們能夠考慮整個業務中與氣候相關的風險，將我們的行動集中在那些實質性的風險上，並將對它們的管理整合到我們的核心活動和業務計劃中。我們繼續在我們的風險狀況中嵌入與氣候有關的風險，並改進管理威脅或增加機會所需的控制。我們還繼續定期審查我們與氣候有關的風險概況，尋求識別、評估和管理新的或不斷變化的與氣候有關的風險。
58
氣候相關風險
在制定和監測我們的戰略的執行情況時，我們考慮以下時間範圍內已確定的與氣候有關的風險(威脅和機會)，包括實際風險和過渡風險(如適用，並在充分了解其潛在影響的情況下)：
| • | 短期(0至兩年)，與我們的兩年制預算流程 |
| • | 中期(兩到五年)，定義我們的外部支持行動和計劃兩年制預算過程，以支持我們的長期戰略 |
| • | 長期(5年至30年，在某些情況下甚至更長)，考慮到我們的供應、需求和定價預測以及我們的投資組合分析情景一直持續到2050年，在某些情況下甚至更長 |
與氣候有關的風險大致分為：
| • | 應對氣候變化和向淨零經濟過渡帶來的挑戰的現有和正在出現的政策、監管、法律、技術、市場和其他社會對策所產生的過渡風險 |
>有關過渡風險管理的詳細披露，請參閲本OFR 6.9中第60頁的過渡到淨零經濟，以及我們CTAP中第31至38頁的投資組合，可在bhp.com/CTAP2024上查閲
| • | 物理風險，指由事件驅動的嚴重風險(包括極端天氣事件的嚴重性和頻率增加)和氣候模式長期變化造成的慢性風險 |
>有關我們正在進行的評估暴露於物理氣候相關風險的研究的詳細披露，請參閲本OFR 6.9第61頁上的物理氣候相關風險和適應
| 與必和必拓集團相關的風險控制因素 |
氣候相關風險 |
與氣候有關的問題對 必和必拓集團隨時間推移的風險因素1 |
||||||||||||
| 短期 （0至2年） |
中期 （2至5年） |
長期的 （5至至少30 年) |
||||||||||||
| 過渡風險 |
||||||||||||||
| 運行事件 | · 減少温室氣體排放的技術解決方案 |
低 | 低到中等 | 高 | ||||||||||
| 重大社會或環境影響 | · 參與或參與具有實際或感知到的不利氣候相關影響的活動 · 未能滿足利益相關者不斷變化的期望 · 政治、監管或司法發展 |
低 | 低至中等 | 高 | ||||||||||
| 低碳過渡 | · 低至零温室氣體排放技術或客户偏好的變化改變了對我們產品的需求 · 對氣候相關金融風險的認識減少了必和必拓或我們的客户或供應商獲得資本和/或保險的機會 · 聲譽損害和訴訟 · 不利的市場、法律或監管反應 |
低 | 低 | 高 | ||||||||||
| 採用技術並維護數字安全 | · 減少温室氣體排放的技術解決方案 |
低 | 低 | 高 | ||||||||||
| 優化增長和投資組合回報 | · 因氣候相關影響而未能實現預期商業目標 |
低 | 低 | 高 | ||||||||||
| 關鍵市場 | · 有關碳密集型行業和出口的法律或監管變化 |
低 | 低 | 高 | ||||||||||
| 業務復原力不足 | · 地緣政治、全球經濟、區域或地方事態發展或不利事件 |
低 | 低 | 高 | ||||||||||
| 身體風險 | ||||||||||||||
| 運行事件 | · 極端天氣和其他可能影響生產的氣候相關事件 |
低 | 低 | 5~6成熟 | ||||||||||
| 重大社會或環境影響 | · 未能充分識別或適當管理與氣候相關的物理風險 |
低 | 低至中等 | 5~6成熟 | ||||||||||
| 業務復原力不足 | · 氣候模式的急性和慢性有形氣候影響、事件驅動和較長期變化 |
低 | 低 | 5~6成熟 | ||||||||||
氣候變化和氣候相關風險有可能影響或加劇我們所有業務和職能的風險，需要根據我們的風險框架加以考慮，並在適用情況下納入我們的資產風險概況，以便在每個時間範圍內進行管理(見上表)。這些時間範圍與我們的規劃過程和活動以及戰略形成相聯繫，為我們的決策提供信息，並使我們能夠採取適當和及時的風險管理行動。
腳註
| 1 | 估計的潛在風險：(I)相關氣候相關問題及其相關風險因素對必和必拓現有風險敞口的影響程度的變化，和/或(Ii)它們可能在多大程度上加劇我們風險概況中的現有風險，並注意到一些評估是初步的和/或不完整的(特別是與氣候相關的實物風險)，可能會發生重大變化。 |
59
>有關必和必拓風險框架的更多信息，我們如何管理氣候相關風險以及對必和必拓運營的潛在影響，請參閲本報告第87至98頁的OFR 8
向淨零經濟轉型
我們的投資組合的彈性
我們繼續尋求最大限度地增加我們對能夠支持和支持脱碳和電氣化、城市化和人口增長的產品的敞口，並將資本滯留在一個快速脱碳的世界中的風險降至最低。為了支持這一結果，我們在測試投資組合的彈性和做出投資決策時考慮了一系列輸入，包括1.5°C情景。
我們的CTAP 2024分析了我們的投資組合在新的1.5°C情景中的彈性，並描述了我們在此情景中使用或衍生的關鍵輸入假設、分析方法、產出和敏感度。
我們使用我們的計劃範圍(我們對各種大宗商品的需求、供應和價格的長期預測)來進行運營計劃。它由三個獨特的、獨立的規劃案例組成：最有可能的基本案例，以及提供範圍邊界的上行和下行案例。這三個案例反映了對全球經濟的專有預測和相關分界別分組(即能源、交通、農業、鋼鐵)以及由此產生的我們核心大宗商品的市場前景。對未來國家的評估並不是明確的氣候情景，旨在測試我們的投資組合對不同全球氣候行動軌跡的彈性。然而，在所有三個未來國家的估計中，儘管全球國內生產總值(GDP)的假設、步伐以及脱碳政策和技術傳播的驅動因素各不相同，但大多數發達經濟體在2050年左右達到淨零，其他發展中經濟體在2060年和2070年達到淨零。我們計劃範圍的模型化輸出導致全球CO2 排放途徑意味着到2100年全球氣温預計將上升約2攝氏度。
我們的計劃範圍主要商品的需求、供應和價格預測被用來為我們的運營模型提供數據輸入，並推動運營規劃。我們的規劃範圍也用於戰略形成和投資決策。
我們使用1.5°C的情景來得出大宗商品價格敏感度，以評估與使用我們的規劃範圍的基本情況估值相比對投資組合價值的潛在影響。我們的模型表明，我們的投資組合在1.5攝氏度的情景下仍具有彈性。我們的銅、鉀肥和鎳資產的價值相對於我們計劃範圍的基本情況有所增加，並抵消了對我們投資組合的影響，從一些下行風險到鍊鋼用煤。我們在1.5攝氏度情景下的投資組合淨現值與我們當前規劃範圍基本情況下的淨現值大致相同，這表明我們在加速過渡到1.5攝氏度結果時將具有彈性。西澳鎳業的暫時停牌(見下文)並未改變我們的情景分析，該分析將鎳納入我們的投資組合。
正如本報告其他部分以及我們的CTAP 2024中所述，我們繼續將我們的投資組合重新定位為能夠支持和支持全球脱碳和電氣化等大趨勢的大宗商品。我們支持和支持的行動包括BMA剝離Blackwater和Daunia礦，以進一步將我們的煤炭組合集中在日益受到鍊鋼客户青睞的優質(品級)煤炭上，以及在2023財年收購OZ Minerals，以支持南澳大利亞州銅礦盆地的創建。我們預計，隨着時間的推移，這些行動將進一步增強我們投資組合的整體彈性。
2024年7月，我們宣佈我們的西部鎳業務和西馬斯格雷夫項目(西澳大利亞鎳)將從2024年10月起暫時停產。從長期來看，我們的1.5攝氏度情景和我們規劃範圍的基本情況將看到鎳需求隨着過渡而增長。然而，在決定暫停運營之前，全球鎳市場供應過剩。在我們宣佈時，未來五年的遠期共識鎳價已大幅下跌，反映出Alternative的強勁增長。低成本鎳供應。
>有關我們的投資組合在新的1.5°C方案中的彈性的更多分析，以及關於我們規劃範圍內的三個規劃案例及其使用的更多信息，請參閲我們的CTAP 2024頁上的投資組合，網址為bhp.com/CTAP2024
>有關我們新的1.5°C情景的主要假設和指標，以及與其他1.5°C情景的比較，請參閲更多信息-我們的1.5°C情景假設和我們在第61頁監測的路標以及其他信息-我們的1.5°C情景與我們CTAP 2024頁第62頁基準的對比可在bhp.com/CTAP2024上找到
>有關我們新的1.5°C情景下潛在財務報表影響的披露，請參閲本報告中F-42至F-46頁的財務報表附註16“氣候變化”
對我們的業務、戰略以及資本調整和配置的影響
我們的短期、中期和長期氣候相關風險評估的最終(或充分解決的)結果(如第58至59頁所述)以及我們的1.5°C情景將被考慮並納入我們的戰略，並作為我們資本分配過程中的一項敏感因素。這使我們能夠測試我們的業務和資本配置在多大程度上與迅速脱碳的全球經濟保持一致。
我們正在進行與實際氣候相關的風險研究，以逐步確定、評估和量化對現場運營、生產力和我們運營資產的估計成本的潛在未來影響。一旦我們運營資產的風險量化研究結果完成，我們建議使用這些結果來更新我們的風險概況，包括新的風險管理活動，為公司規劃提供信息，確定我們應該重點評估新的或加強的控制或適應應對措施的領域，並評估適應措施的財務和社會價值。
>有關氣候相關問題如何影響我們的運營活動和我們在價值鏈方面的方法的概述，請參閲本OFR 6.9中第57頁的運營温室氣體排放(運營資產的1和2排放範圍)和第58頁的價值鏈温室氣體排放(3範圍排放)
60
>有關氣候相關風險對財務報表的潛在影響的更多信息，請參閲本報告F-42至F-46頁的財務報表附註16“氣候變化”
>有關我們正在進行的評估物理氣候相關風險的研究的更多信息，請參閲必和必拓2024年年度報告第51頁的物理氣候相關風險和適應
>有關我們的商品生產、收入和支出的更多信息，請參閲必和必拓2024年年報第52至59頁的氣候相關指標、目標和目標
碳定價
我們將碳價格嵌入我們的規劃範圍和規劃案例，為資產規劃、資產估值和運營決策提供信息，包括確定運營中的温室氣體減排項目的優先順序。
>有關我們與碳定價相關的定性和定量披露，請參閲本報告F-42至F-46頁的財務報表附註16“氣候變化”
公平的變革和過渡
我們尋求尊重當地文化的有意義的、長期的、互惠互利的關係。我們的目標是支持多元化和有彈性的當地社區和經濟的發展，這些社區和經濟有助於在我們運營的資產的生命週期之後繼續保持福祉。
>有關我們正在進行的工作的信息，以便在我們朝着亞瑟山煤炭計劃關閉的過程中，從獵人山谷的採礦中留下積極的遺產，請參閲我們的CTAP 2024第46至48頁上的公平變化和過渡，可在bhp.com/CTAP2024上找到
氣候政策倡導
我們認為，世界各國政府應採取和推進符合《巴黎協定》目標的政策，將全球平均氣温到2100年的升幅控制在遠低於上述2攝氏度的水平。前工業時代我們承諾在我們的直接宣傳和間接宣傳中按照這些目標進行氣候政策宣傳。我們的氣候政策原則表明，我們打算如何將這一承諾轉化為行動。
>我們的氣候政策原則、我們對直接和間接宣傳採取的方法以及我們最新的宣傳披露可在Bhp.com/sustainability/climate-change/advocacy-on-climate-policy和bhp.com/about/operating-ethically/industry-associations
>有關我們的政策倡導的更多信息，請參閲我們的CTAP 2024第39至41頁上的氣候政策倡導，可在bhp.com/CTAP2024上找到
與氣候有關的物理風險和適應
氣候變化可能加劇和造成與氣候有關的有形風險，其中包括：
| • | 與氣候有關的急性物理風險：因氣候變化而可能更加嚴重或更加頻繁的極端氣候事件，如洪水、龍捲風和熱浪 |
| • | 與氣候有關的慢性物理風險：條件的逐步惡化，如多年來極端炎熱日數的逐漸增加，或海平面上升 |
採礦部門面臨與氣候有關的嚴重和長期有形風險，因為其户外作業偏遠，勞動力和實物資本暴露在氣候要素之下，而且依賴全球價值鏈。礦業資產的壽命很長，這意味着它們在未來幾十年可能會遇到不斷惡化的狀況。地理上分散的地點和價值鏈增加了我們可能遇到的與氣候有關的物理影響的多樣性。
我們正在進行研究，以評估我們暴露在與氣候有關的物理風險中，這些風險是基於科學的氣候數據。我們正在努力完成這些研究，並在2025財年繼續核實和審查結果。我們評估實際氣候相關風險的方法如“我們應對氣候相關風險的方法”圖表所示。
61
我們應對與氣候有關的物理風險的方法
氣候模擬
我們委託WTW(我們的保險顧問之一)開發一個涵蓋我們運營資產和一些關鍵價值鏈位置的氣候數據集，以更全面地瞭解我們與氣候相關的實際風險敞口的潛在參數，以及它可能隨着時間的推移而變化。
本氣候數據集基於政府間氣候變化專門委員會使用的公開可用的共享社會經濟路徑(SSP)情景，幷包括應用於我們運營資產的最新一代(耦合模式比較項目第六階段(CMIP6))和CMIP5氣候模型。該數據集涵蓋了20多種可能與我們的全球業務相關的氣候相關災害，如平均温度、極端降水和龍捲風，它們可能代表與氣候有關的物理風險。除此之外，我們還應用了當地的觀測氣候數據和其他氣候預測來源。這種方法使我們能夠對潛在影響形成一個局部的看法，包括降雨模式、平均和最高氣温以及海平面上升的變化。
氣候數據集包括以下政府間氣候變化專門委員會的基線(2001年至2020年)和未來三個時間範圍的預測(2026年至2045年，2046年至2065年，2066年至2085年)基於SSP的温室氣體排放情景：1
| • | 小寫：預計到2100年，全球平均氣温將上升1.8攝氏度(SSP1-2.6) |
| • | 大小寫：預計到2100年，全球平均氣温將上升2.7攝氏度(SSP2-4.5) |
| • | 大寫：預計到2100年全球平均氣温上升4.4攝氏度(SSP5-8.5) |
本頁表格“我們營運資產及其價值鏈的潛在有形氣候相關風險”顯示了我們迄今的研究表明可能對我們營運資產產生潛在影響的有形氣候相關風險(包括通過我們價值鏈中的影響)。我們分析的第一階段着眼於我們目前正在生產的運營資產(不包括NSWEC和前OZ Minerals礦場)和我們的Jansen鉀肥項目。我們計劃包括目前正在生產的前OZ Minerals礦場，並擴大和調整我們的方法，以在2025財年納入我們的遺留資產和NSWEC。
腳註
| 1. | 表SPm.1，政策制定者摘要。見：《2021年氣候變化：物理學基礎》。第一工作組對政府間氣候變化專門委員會第六次評估報告的貢獻。IPCC，2021年 |
| 我們運營的資產及其價值鏈中潛在的有形氣候相關風險 | ||
| 氣候危害 | 潛在的運營現場影響 | |
|
| ||
| 極端降水和/或洪水 | 淹沒礦山和/或關鍵生產基礎設施 | |
|
| ||
| 供水基礎設施中斷和/或損壞 | ||
|
| ||
| 尾礦儲存設施故障風險加劇 | ||
|
| ||
| 海岸災害(包括海平面上升、氣旋、風暴潮和海洋生態系統的變化) | 港口和沿海基礎設施及作業中斷和/或損壞 | |
|
| ||
| 極端温度 | 電力基礎設施中斷和/或損壞 | |
|
| ||
| 降雨、温度和/或蒸發模式的變化 | 業務活動缺水 | |
|
| ||
| 員工健康和安全事件 | ||
|
| ||
| 極端天氣事件(包括酷熱、極端降水和/或洪水、氣旋) | 關鍵生產投入品供應中斷以及供應鏈基礎設施的使用 | |
|
| ||
62
>有關我們對與氣候有關的物理風險量化研究的方法的更多信息，現有的風險控制和潛在的適應對策參考了我們的CTAP 2024第42至45頁，可在bhp.com/CTAP2024上找到
有關如何在資產賬面價值中考慮與氣候有關的實物風險的更多信息，請參閲本報告F-42至F-46頁的財務報表附註16“氣候變化”
我們的商品在轉型中的作用
我們繼續與投資者、行業和標準制定者接觸，探索如何建立明確的方法來分類和衡量“綠色收入”。1以及資源部門內的相關資本支出。我們注意到，目前全球對於什麼是綠色收入仍存在分歧和不斷變化的看法，對資源部門的其他可持續性指標沒有明確的定義或期望。
銅和鎳等許多商品的最終用途的可追溯性仍然是一項挑戰，因為它們經歷了多個加工階段，並具有不同的最終用途。鑑於這種持續的不確定性，我們對我們的某些大宗商品提出了多種分類，以反映它們對向淨零經濟過渡的實際或潛在貢獻。
我們對我們的商品所作的分類(如下表所述)旨在作為一種指示性方法，以確定有助於向淨零經濟過渡的關鍵過渡材料，並計算它們所產生的收入。我們還承認，分類側重於能夠向淨零經濟過渡以減緩氣候變化這一主題，與這些初級商品的生產方式有關的更廣泛的可持續性指標也是必須考慮的。
| 分類 | 定義 | 商品 | ||||
|
|
||||||
| 氣候行動100+多元化採礦淨零標準，2023年9月 | 關鍵過渡材料 | 銅、鎳 | ||||
|
|
||||||
| 富時羅素的綠色收入分類系統，v1.1,2024年1月 | 主要原材料礦物和金屬 | 鈾 | ||||
|
|
||||||
| 必和必拓 | 面向未來的商品2 | 銅、鎳、鉀鹽 | ||||
|
|
||||||
我們認為，鐵礦石和鍊鋼用煤等鍊鋼材料在全球向淨零的轉變過程中也將發揮重要作用。我們預計，具有碳捕獲、利用和儲存功能的高爐(CCUS)將成為邁向結束狀態目標廣泛的近零排放鋼，它需要更高質量的鍊鋼煤作為投入。外部分析，例如國際能源署到2050年淨零的情景，3支持這一觀點。
>我們對鍊鋼材料及其在向淨零過渡中的作用的看法在我們的CTAP 2024第37和38頁上的投資組合-鍊鋼、鐵礦石和鍊鋼煤-1.5°C中描述，可在bhp.com/CTAP2024上找到
腳註
| 1. | ‘綠色收入’是一個外部引用的標籤，包括由標準制定者和投資者主導基準，其目的是衡量產品和服務在多大程度上有助於向淨零、資源高效和社會包容的經濟轉型。有關更多信息，請參閲Unep.org/regions/asia-and-pacific/regional-initiatives/supporting-resource-efficiency/green-economy |
| 2. | 我們確定將在能源轉型和更廣泛的全球應對氣候變化中發揮積極槓桿作用的大宗商品，具有數十年需求增長的潛力，以支持電氣化和脱碳等新興大趨勢。 |
| 3. | 國際能源署的《2023年世界能源展望》，iea.org/report/world-Energy-Outlook-2023 |
63
運營温室氣體排放量(我們運營資產的範圍1和範圍2)中期目標和長期淨零目標的定義、假設、調整和其他關鍵細節
| 中期目標 | 長期淨零目標 | |||
| 描述 | 到2030財年，將運營温室氣體排放量在2020財年的基礎上減少至少30% | 到2050年實現運營温室氣體淨零排放 | ||
|
| ||||
| 基準年或基準年和期間 | 基準年份：2020財年 期間：2020財年至2030財年 |
參考年份：2020財年。2020財年被用作跟蹤實現我們目標的進展情況的基準年，但不是實現我們目標的基準年。 時間段：2020財年至2050財年 | ||
|
| ||||
| 類型和縮寫 | 類型：絕對 削減：毛收入；至少30% |
類型：絕對 減排：淨額；100%(我們目前估計，到2050財年，在不使用碳信用進行抵消的情況下，運營温室氣體總排放量將比2020財年減少85%左右) | ||
|
| ||||
| 邊界 | 庫存邊界：範圍1和範圍2排放：業務控制 | |||
|
| ||||
| 排除事項 | 非操作資產和股權投資(包括在我們的價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)長期淨零目標中) | |||
|
| ||||
| 包括温室氣體 | 公司2，CH4, N2O、HFC、PFC、SF6 | |||
|
| ||||
| 偏移 | 我們的計劃是通過結構性温室氣體減排來實現我們的中期目標，而不是抵消我們的業務温室氣體排放。我們不會使用監管碳信用額度(即在澳大利亞保障機制等監管計劃下用於合規的碳信用額度)來實現我們的目標。在我們的規劃路徑中，我們沒有計劃使用自願碳信用來實現我們的中期目標，但如果我們的路徑存在意想不到的缺口，我們可能會使用符合我們誠信標準的自願碳信用來縮小業績差距。 | 計劃到2050年，在不使用碳信用進行抵消的情況下，縮小業績差距，超過我們目前估計的2020財年運營温室氣體總排放量減少約85%的水平。 | ||
|
| ||||
| 測量方法 | 範圍1排放量的計算使用必和必拓運營的強制性當地監管計劃所要求的排放係數和方法，包括澳大利亞業務的國家温室能源和報告(NGER)計劃、智利業務的綠色税收立法(參考政府間氣候變化專門委員會(IPCC)排放係數)和我們Jansen鉀肥項目的加拿大温室氣體報告計劃(參考IPCC排放係數)。在沒有強制性地方監管計劃的情況下，使用澳大利亞NGER計劃的排放係數和方法。範圍2的排放量是使用基於市場的方法計算的，如可再生能源證書和/或供應商提供的文件所證明的，使用直接來自供應商的電力排放係數。如果沒有供應商特定的排放係數，則使用當地法規或行業框架中公佈的基於位置的默認電力排放係數。 | |||
|
| ||||
64
| 對基準年或基準年及後續數據進行的關鍵調整 | 基準年(對於我們的目標)和基準年(對於我們的目標)和業績數據已經進行了調整，以剝離我們在BMC的權益(於2022年5月3日完成)，剝離我們的石油業務(與Woodside的合併於2022年6月1日完成)，BMA對Blackwater和Daunia礦的剝離(於2024年4月2日完成)，我們對OZ Minerals的收購(於2023年5月2日完成)，以及方法的改變(使用IPCC評估報告5(AR5)全球變暖潛力和過渡到針對Caval Ridge和Saraji South逃犯的特定設施温室氣體排放計算方法)。 | |||
|
| ||||
| 調整後的績效 | 2020財年：13.6 MtCO2-e|2021財年：13.8 MtCO2-e|2022財年：10.2 MtCO2-e|2023財年：9.1 MtCO2-e|2024財年：9.2 MtCO2-e | |||
|
| ||||
| 目標或目標設定方法 | 我們的目標是以累計温室氣體排放量為基礎，對照總體碳預算來衡量的。目標減排百分比是在2020財年確定的，方法是對必和必拓的温室氣體排放應用與全球温室氣體排放必須收縮的速度相同的減排率，以實現《巴黎協定》將全球平均氣温上升控制在遠低於2攝氏度的目標前工業時代水平(稱為“絕對收縮法”)。 | 我們的目標是在2050年實現運營温室氣體淨零排放的雄心。我們在實現這一目標方面取得的進展將以絕對標準衡量。 | ||
|
| ||||
| 使用部門脱碳方法得出的目標或目標 | 不，我們的目標是使用前面指定的絕對收縮方法得出的。在設定目標時，我們運營的司法管轄區沒有專門針對礦業部門的路徑。 | 不，然而，我們的目標與全球淨零抱負是一致的。 | ||
|
| ||||
| 審查目標或目標的設定的過程 | 董事會批准必和必拓的重要社會、社區和可持續發展政策(根據提名和治理委員會的建議)，包括與氣候變化和氣候過渡規劃、公共可持續發展目標和指標(包括温室氣體減排)有關的政策。我們審查我們的温室氣體排放目標和目標，作為更新的CTAP定期制定的一部分，或在需要時更頻繁地審查。 | |||
|
| ||||
| 監測實現目標或目標的進展情況的過程 | 通過我們的業務規劃流程進行年度監測，這些流程預測運行中的温室氣體排放量，並確定到2050財年的計劃、建議或潛在的温室氣體減排項目。作為這一過程的一部分，我們為相關財政年度設定了內部温室氣體排放目標，並通過我們的年度報告程序進行監測，管理層和董事會在公佈我們的年度報告披露時審查了進展情況。我們的目標也被監視在半年一次通過我們的社會價值計分卡框架，由管理層和董事會審查進展情況，作為公佈半年業績(以及年度報告披露)的一部分，或在需要時更頻繁地進行審查。 | |||
|
| ||||
| 我們的目標或目標的第三方驗證 | 不，但我們獲得了對外部報告的業績相對於我們的目標和目標的合理保證。 | |||
|
| ||||
| 目標或目標期的碳預算 | 126.9 MtCO2-e(2020財年至2030財年)。這反映了我們的基準年和目標年之間的線性減少。在2030財年之前的過渡時期，我們定期參考我們的碳預算，根據截至2030財年的碳預算評估我們的累計温室氣體排放量。這使我們能夠確定我們是否正在實現我們的中期目標，或者我們是否預計到2030財年可能會使用自願碳信用來縮小任何業績差距(我們目前沒有預期)。 | 2020財年至2030財年，請參考我們目標的碳預算。我們目前沒有使用2030財年以後的碳預算。 | ||
|
| ||||
| 預期進展 | 朝着我們的目標和目標取得的進展預計是非線性並將受到我們商品生產的有機變化的影響。 | |||
|
| ||||
65
價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)中期目標定義假設、調整和其他關鍵細節
| 鍊鋼中期目標 | 航運中期目標 | |||
| 描述 |
支持行業開發能夠將温室氣體排放強度比傳統高爐鍊鋼降低30%的鋼鐵生產技術，預計在2030年之後將得到廣泛採用。 | 支持將温室氣體排放強度降低40%必和必拓-特許必和必拓產品發貨 | ||
| 基準年或基準年和期間 | 參考年份：2020年(截至2020年，常規高爐鍊鋼的全球平均温室氣體排放強度，為2.2噸CO2每噸粗鋼。資料來源：IEA鋼鐵技術路線圖(2020年10月)。2020財年被用作評估合作伙伴關係和風險投資的潛力的參考年度，我們可以承諾為這些合作伙伴關係和風險資本投資提供資金(請參閲本表後面的“衡量方法”)，但不是實現我們目標的基準年。 期間：2020財年至2030財年。 |
基準年：2008年(反映國際海事組織(海事組織)航運業目標) 時間段：2008年至2030年 | ||
| 類型和縮寫 |
類型：不適用 減少：不適用 |
類型：強度 減幅：毛收入；40% | ||
| 邊界 |
不適用 | -非必和必拓所有或運營的海運產生的 温室氣體排放，但由必和必拓包租並支付費用，運輸地點為必和必拓生產必和必拓銷售的產品。在某些情況下，目標的邊界可能與強制性報告下的邊界不同。
- 庫存邊界：範圍3排放，4類，僅限必和必拓產品發貨。 | ||
| 排除事項 |
不適用 | -由第三方擁有、經營和/或包租並支付的海上運輸產生的 温室氣體排放，如果運輸是必和必拓生產必和必拓銷售的產品。
-並非由必和必拓擁有或運營，但由必和必拓包租和支付的海運產生的 温室氣體排放，其中運輸的是必和必拓銷售的第三方生產的產品(根據我們的第三方交易活動)。
-並非由必和必拓擁有或經營，但由必和必拓或第三方包租和支付的海上運輸產生的 温室氣體排放，如果運輸的是必和必拓購買的產品。 | ||
| 包括温室氣體 |
不適用 | 公司2，CH4, N2O | ||
| 偏移 |
不適用 | 沒有計劃，但將定期進行評估 | ||
| 測量方法 |
承諾為合作伙伴關係和風險資本投資提供資金(美元)，目的是支持行業開發能夠將温室氣體排放強度比傳統高爐鍊鋼降低30%的鋼鐵生產技術。 | 平均GCO2-每海里每載重量公噸e (GCO)2-e/dWt/nm)，根據必和必拓在該時間段內使用的IMO定義的船舶尺寸範圍進行加權，使用喚醒美好生活公司2-歐盟條例2023/1805中的排放係數。 | ||
| 對基準年和後續數據進行的關鍵調整 | 不適用 | 基準年度和業績數據已被調整，僅包括與目前必和必拓投資組合中的商品運輸相關的航程，這是由於2008財年和下一年度數據按資產或運營進行調整的數據可用性挑戰。温室氣體排放強度計算目前包括銅、鐵礦石、鍊鋼用煤、能源煤、鉬、鈾和鎳的運輸。在2023年英國標準協會EN 16258標準(我們之前使用的排放係數的來源)於2023年撤銷後，基準年和業績數據也進行了調整，以使用歐盟第2023/1805年法規中的海運排放係數。 | ||
66
| 目標設定方法 |
定性的。根據我們在合作伙伴關係和風險投資中承諾的資金(美元)進行跟蹤，目的是支持行業開發能夠比傳統高爐鍊鋼降低30%温室氣體排放強度的鋼鐵生產技術。 | 設定為一個時間點，即將我們的目標定為到2030年，支持將温室氣體排放強度降低40%必和必拓-特許必和必拓產品的發貨，同時反映了挑戰和不確定性，以及我們(作為必和必拓一家)無法確保範圍3減排。因此，目標不是基於軌跡，也不意味着特定的碳預算，因此範圍3的排放量可能會波動(增加和/或非線性在目標日期之前的期間內)。 | ||
| 使用部門脱碳方法得出的目標 | 不適用 | 沒有，儘管我們的目標與國際海事組織的2030年國際航運業排放強度目標大體一致，我們選擇2008年作為我們目標的基準年，以與國際海事組織2030年目標的基準年及其相應的推理和戰略保持一致。 | ||
| 審查目標設定的過程 | 董事會批准必和必拓的重要社會、社區和可持續發展政策(根據提名和治理委員會的建議)，包括與氣候變化和氣候過渡規劃、公共可持續發展目標和指標(包括温室氣體減排)有關的政策。我們審查我們的温室氣體排放目標和目標，作為更新的CTAP定期制定的一部分，或在需要時更頻繁地審查。 | |||
| 監測實現千年發展目標進展情況的進程 | 在以下位置監控半年一次通過我們的社會價值計分卡框架，由管理層和董事會審查進展情況，作為公佈半年業績和年度報告披露的一部分，或在需要時更頻繁地進行審查。 | |||
| 第三方驗證我們的目標 |
不，但我們對外部報告的業績相對於我們的目標獲得的保證是有限的。 | |||
| 目標期碳預算 |
不適用 | 我們的目標不是基於一個軌跡，也不意味着一個具體的碳預算。 | ||
| 預期進展 |
不適用 | 朝着我們的目標取得的進展預計是非線性受商品生產的有機變化和船舶租賃的相關增加的影響，這是由於整個航運業對更廣泛的温室氣體減排解決方案的依賴。 | ||
67
價值鏈温室氣體排放(範圍3排放)長期淨零目標和目標定義假設、調整和其他關鍵細節
| 價值鏈長期淨零目標 | 航運長期淨零目標 | 直接供應商長期淨額為零 目標 | ||||
| 描述 |
我們的長期目標是到2050年實現温室氣體淨零排放。這一目標的實現是不確定的，特別是考慮到我們的客户在鍊鋼領域面臨淨零路徑的挑戰，而且我們不能單獨確保結果 | 到2050年，必和必拓所有產品運輸的温室氣體排放目標為淨零。能否實現這一目標取決於碳中和解決方案的廣泛可用性，以滿足我們的要求，包括低至零温室氣體排放技術、燃料、商品和服務 | 到2050年，我們的直接供應商的運營温室氣體排放目標為淨零。能否實現這一目標取決於碳中和解決方案的廣泛可用性，以滿足我們的要求，包括低至零温室氣體排放技術、燃料、商品和服務 | |||
| 參考年份和期間 |
參考年份：2020財年。2020財年被用作跟蹤實現我們的目標和目標的進展情況的基準年，但不是實現我們的目標或目標的基準年。 時間段：2020財年至2050財年 | |||||
| 類型和縮寫 |
類型：絕對 減幅：淨額；100% |
|||||
| 邊界 |
- 報告的範圍3總排放量是在公平的基礎上估計下游温室氣體排放的。對於上游温室氣體排放部分，邊界定義為一個類別一個類別由於數據的限制，這是一個基本的基準。
- 庫存邊界：範圍3排放。 |
-不屬於必和必拓所有或運營的海運產生的 温室氣體排放量必和必拓生產必和必拓銷售的產品。可能是必和必拓-特許或第三方包租的。在某些情況下，目標的邊界可能與強制性報告下的邊界不同。
- 庫存邊界：範圍3排放，4類和9類，僅限必和必拓產品發貨。 |
- 將我們直接供應商的排放範圍1和2包括在必和必拓報告的範圍3排放報告類別中，包括購買的商品和服務(包括資本貨物)、與燃料和能源相關的活動、商務旅行和員工通勤。在某些情況下，目標的邊界可能與強制性報告下的邊界不同。
- 庫存邊界：範圍3排放、1、3、6和7類(子集)排放被用作我們直接供應商的範圍1和2排放的替代。 | |||
| 排除事項 |
請參考我們的運輸和供應商目標的排除。 | -並非由必和必拓擁有或運營的海運產生的 温室氣體排放，而是由必和必拓包租和支付的，其中運輸的是必和必拓銷售的第三方生產的產品(根據我們的第三方交易活動)。
-來自海上運輸的 温室氣體排放，不是必和必拓擁有或運營的，但由必和必拓或第三方，運輸的是必和必拓購買的產品。 |
範圍3(對於我們的直接供應商)與我們購買的商品和服務(包括資本貨物)、燃料和能源相關活動、商務旅行和員工通勤相關的排放。 | |||
| 包括温室氣體 |
由現有數據定義，範圍3排放類別不同。我們打算隨着時間的推移繼續改進我們的温室氣體排放計算，以便在獲得數據時包括特定的温室氣體。 | 公司2，CH4, N2O | 由現有數據定義，範圍3排放類別不同。我們打算隨着時間的推移繼續改進我們的温室氣體排放計算，以便在獲得數據時包括特定的温室氣體。 | |||
| 偏移 |
我們預計，我們的客户、供應商和其他第三方的抵消將在實現我們的長期淨零目標(可能還有我們的長期淨零目標)方面發揮作用，特別是對於鍊鋼行業的剩餘温室氣體排放，目前預計到2050年不會達到零。如果第三方抵消了我們報告的範圍3排放清單中出現的温室氣體排放量，我們計劃在抵消後確認和報告温室氣體淨排放量。由我們價值鏈中的第三方提供並與我們報告的範圍3排放清單中出現的温室氣體排放相關的碳信用必須高度完整，我們才能在我們的報告中認識到這一抵消。 | |||||
| 測量方法 |
可在必和必拓温室氣體排放計算方法2024中找到用於每個範圍3排放類別的計算方法的説明，該方法可在bhp.com/Climate上找到 | 使用歐盟條例2023/1805中的海運排放係數計算的船舶和航次特定温室氣體排放量。 | 作為衡量我們直接供應商的範圍1和範圍2排放量的指標，目前使用基於支出和基於活動的方法的混合使用類別1、3、6和7的排放數據來衡量進展情況。 | |||
68
| 價值鏈長期淨零目標 | 航運長期淨額為零 目標 |
直接供應商長期淨值 零目標 | ||||
| 對參考年度和後續數據進行的關鍵調整 | 第1類、第3類、第4類(海上部分)、第9類(海上部分)、第10類、第11類和第15類温室氣體排放參考年度和業績數據進行了調整，以剝離我們在Cerrejón的權益(有效經濟日期為2020年12月31日)，剝離我們在BMC的權益(於2022年5月3日完成)，剝離我們在Rhourde Ouled Djema(Rod)綜合開發項目的權益(2022年4月完成)，剝離我們的石油業務(與Woodside的合併於2022年6月1日完成)，BMA對Blackwater和Daunia礦的撤資(於2024年4月2日完成)和收購OZ Minerals(於2023年5月2日完成)。其餘類別沒有進行調整，因為它們對於我們的長期淨零目標來説是無關緊要的。 | 在2023年英國標準協會EN 16258標準(我們之前使用的排放係數的來源)於2023年撤銷後，參考年份的第4類(海上部分)和第9類(海上部分)温室氣體排放和業績數據已進行了調整，以進行方法更改，以使用歐盟第2023/1805年法規中的海運排放係數，並已針對我們在BMC的權益的剝離(於2022年5月3日完成)、我們石油業務的剝離(與伍德賽德的合併於2022年6月1日完成)進行了調整。BMA對Blackwater和Daunia礦的撤資(於2024年4月2日完成)和收購OZ Minerals(於2023年5月2日完成)。 | 基準年度的第1類和第3類温室氣體排放量和業績數據已根據我們對BMC權益的剝離(於2022年5月3日完成)、我們石油業務的剝離(與Woodside的合併於2022年6月1日完成)、BMA對Blackwater和Daunia礦的剝離(於2024年4月2日完成)以及收購OZ Minerals(於2023年5月2日完成)進行了調整。第6類和第7類沒有調整，因為它們對我們的長期淨零目標無關緊要。 | |||
| 目標/目標設定方法 |
設定為時間點，即具體日期為‘到2050年’，以達到淨零排放的目標或目標，同時反映了挑戰和不確定性，以及我們(作為必和必拓一家)無法確保範圍3減排。因此，目標或目標不是基於軌跡，也不意味着特定的碳預算，範圍3的排放量可能波動(有一些增加和/或非線性減少)在目標日期或目標日期之前的期間內。 | |||||
| 採用部門脱碳辦法確定的目標/目標 | 不是 | |||||
| 用於審查目標/目標的設置的過程 | 董事會批准必和必拓的重要社會、社區和可持續發展政策(根據提名和治理委員會的建議)，包括與氣候變化和氣候過渡規劃、公共可持續發展目標和指標(包括温室氣體減排)有關的政策。我們審查我們的温室氣體排放目標和目標，作為更新的CTAP定期制定的一部分，或在需要時更頻繁地審查。 | |||||
| 監測實現目標/目標的進展情況的過程 | 通過我們的年度報告程序每年進行監測，管理層和董事會在公佈我們的年度報告披露時審查進展情況，或在需要時更頻繁地審查進展情況。 | |||||
| 我們的目標/目標的第三方驗證 | 不，但我們對外部報告的業績相對於我們的目標和目標獲得的保證是有限的。 | |||||
| 目標/目標期的碳預算 | 我們的目標和目標不是基於軌跡，也不意味着具體的碳預算。 | |||||
| 預期進展 | 朝着我們的目標和目標取得的進展預計是非線性並受到我們商品生產的有機變化的影響。 | |||||
69
6.10環境與自然
我們承認，包括生物多樣性在內的自然正在以前所未有的速度在全球範圍內惡化。我們支持在2022年12月生物多樣性公約締約方會議期間通過昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架後，在未來十年為遏制和扭轉自然損失而做出的全球努力。我們認識到，為了幫助實現能源轉型，關鍵礦物產量將需要增加，這一生產必須滿足高標準的環境管理。必和必拓的業務、我們的供應商和客户、土著人民和我們運營的當地社區都依賴並享受自然及其提供的生態系統服務。我們承認我們運營的性質和我們的環境績效可能會影響自然環境，包括提供生態系統服務。
我們的環境全球標準概述使用符合ISO14001的環境管理體系管理我們的環境風險和遵守我們的環境義務的最低要求。我們正在努力使這些系統能夠更好地支持我們的環境管理和績效方法。這個環境全球標準還描述了我們在管理環境風險的方法中應用緩解等級(避免、緩解、恢復、補償行動)的要求。我們的風險框架支持我們如何識別、評估和管理環境風險，以及我們的戰略決策。
>有關必和必拓在水管理、生物多樣性和土地方面的方法的更多信息，包括相關戰略，請參閲以下部分和bhp.com/water和bhp.com/displication.
我們所説的自然及其相關術語是什麼意思？
| • | 2023年9月敲定的與自然有關的財務披露特別工作組的建議(TNFD建議)將自然描述為有四個主要組成部分或領域：土地、淡水、海洋和大氣--每個組成部分都與人和社會互動。生物多樣性是這四個領域的一個特徵。在必和必拓，我們正在繼續發展我們與可持續發展相關的報告，以與這一自然概念保持一致。 |
| • | 必和必拓採用了TNFD詞彙表1.0版中概述的以下與自然有關的關鍵術語的定義：自然、自然積極、自然資本、生物多樣性、領域、生態系統功能和生態系統服務。我們打算在2025財年根據最近修訂的TNFD詞彙表2.0版(2024年6月)審查這些定義。 |
生物多樣性是適應性強、有彈性和功能性的生態系統的一個基本特徵，它為社會提供我們所依賴的生態系統服務--清潔的水、新鮮的空氣、肥沃的土壤、授粉、氣候調節和氣候物理風險緩解；以及我們通過這些服務享受娛樂、舒適、精神聯繫和福祉。
有關定義，請參閲更多信息10.4和TNFD的1.0版詞彙表，請訪問tnfd.global/發佈/詞彙表/
與自然有關的目標和指標
我們已經制定了2030年健康環境目標和基於具體情況的水目標(請參閲OFR 6.10後面的淡水和海洋一節)，並正在重點關注實現這些目標所需的步驟，這些目標旨在為我們減少和/或扭轉自然損失的全球努力做出貢獻。
70
我們於2022年宣佈的2030年健康環境目標是創造積極的自然1結果是擁有我們管理的至少30%的土地和水2在2030財年結束前，根據保護、恢復或再生做法。我們的重點是與土著人民和當地社區合作，在我們自己的業務足跡內外，關注生態系統價值最高的領域。
我們的2030年健康環境目標是在昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架的預期下制定的。我們將支持實現這一目標的活動集中在非運營我們管理的土地，因為這塊土地為我們在更大範圍內應用保護、恢復或再生做法提供了最大的機會。我們的健康環境目標和緩解等級被視為我們用來為我們的運營和非運營區域。
為了實現我們社會價值計分卡的健康環境支柱在2024財年的短期里程碑，我們制定了集團層面的自然積極計劃框架，以實現2030年健康環境目標(必和必拓健康環境目標路線圖)。4我們打算評估必和必拓健康環境目標路線圖中確定的潛在機會，為旨在使必和必拓朝着2030年健康環境目標邁進的商業決策提供信息。
截至2024年6月30日，我們有83,012公頃或1.62%5我們所管理的土地和水2,7 自然界下--積極的管理做法3與2023財年末的79,718公頃或1.56%相比。62024財年自然領域--積極的管理做法3自2023財年以來增加了3,295公頃(或4.13%)。
與2023財年相比，2024財年積極的自然管理做法下的面積有所增加，這是因為：前OZ Minerals業務CarRapateena和West MusGrave項目的自然積極管理做法下的區域被納入我們2023財年的報告；2024財年BMA的一項資產增加了一個監管保護區；以及BMA剝離了Blackwater和Daunia礦，7 導致這些領域，包括2023財年報告的一些領域在自然-積極的管理做法下，3被排除在我們管理的土地和水之外。2
對自然積極管理做法下的面積的計算包括受管制和自願保護和恢復的地區以及再生農業。這方面的詳細信息可以在必和必拓ESG標準和數據庫2024中找到。我們計劃繼續評估、驗證和披露有關健康環境目標計算方法的重要信息，同時考慮到不斷變化的外部框架和利益攸關方的期望。
>有關我們的健康環境目標方法和自然資本指標框架的更多信息，必和必拓健康環境目標路線圖是如何使用TNFD的LEAP方法的目標版本制定的，以及自然積極管理實踐下的領域示例參考bhp.com/Environment
>有關我們2030年目標的更多信息，請參閲OFR 6.5
>有關我們如何管理風險的更多信息，請參閲OFR 8
腳註
| 1. | 自然-積極被TNFD Glossary Version 1.0定義為“描述未來自然狀態(如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高級目標和概念，其大於當前狀態”。我們理解，它包括阻止和扭轉自然損失的土地和水管理做法--即支持健康、正常運作的生態系統。必和必拓打算在2025財年根據最近修訂的TNFD術語表2.0版(2024年6月)對自然積極的定義審查這一定義。 |
| 2. | 這不包括我們根據綠地勘探許可證(或同等物業單位)持有的區域，這些區域不在我們現有采礦業務的影響範圍內。30%將根據我們在2030財年末管理的陸地和水域面積計算。 |
| 3. | 積極的自然管理做法是指在管理下的領域有正式的管理計劃，其中包括保護、恢復或再生做法。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2024，可在bhp.com/sustainability上找到。 |
| 4. | 必和必拓的健康環境目標路線圖旨在適用於我們在澳大利亞、智利和加拿大的運營資產。由於收購OZ Minerals並根據風險和影響確定活動的優先順序，卡拉帕蒂納、突出山、西馬斯格雷夫和遺留資產目前不在路線圖的範圍內；除西馬斯格雷夫外，這些資產計劃在2025財年納入路線圖。在決定暫停西澳大利亞鎳業務後，將審查將西馬斯格雷夫納入必和必拓健康環境目標路線圖。 |
| 5. | 1.62%是根據截至2024年6月30日我們管理的土地和水域面積(不包括我們根據綠地勘探許可證(或同等物業單位)持有並受腳註7限制的區域)計算的，約為5,125,935公頃；與截至2023年6月30日的約5,107,185公頃相比，增加了約18,750公頃。 |
| 6. | 2023財年的價值重述了我們之前報告的1.3%和82,132公頃。2023財年自然積極管理做法下的面積從82,132公頃重述為79,718公頃，原因是我們的方法和相關定義發生了變化；2023財年的價值是根據GRI 2016生物多樣性報告的304-3定義。將自然-積極管理做法下的面積從1.3%重述為1.56%3這主要是因為大約150萬公頃的綠地勘探許可證被錯誤地分配給了我們管理的土地和水，這些許可證位於我們現有礦山作業的影響區域之外。22023財年健康環境目標計算的組成部分。 |
| 7. | 雖然在BMA於2024年4月2日剝離這些礦之後，與Daunia和Blackwater礦有關的一些土地正在等待轉讓，但這些地區不再處於BMA的控制之下，也不再為BMA的利益而運營，因此被排除在我們於2024年6月30日管理的陸地和水域區域之外。 |
71
與自然有關的風險和影響管理
正如聯合國環境規劃署(UNEP)所概述的那樣，我們對待生物多樣性和自然的方法認識到了自然喪失的五個主要驅動因素(陸地和海洋使用的變化、自然資源的直接開採、污染、氣候變化、入侵物種)。
我們在行動範圍內防止或最大限度地減少對自然(包括空氣、淡水和海洋、土地和生物多樣性)的不利影響的主要方法是應用緩解等級。關於我們如何應用“避免”支柱的例子，請參考下面與環境有關的承諾。
>有關包括自然在內的可持續發展主題治理的更多信息，請參閲OFR 6.3。
我們在環境方面的承諾是：
| • | 我們不勘探或開採列入世界遺產名錄的財產範圍內的資源。 |
| • | 我們不勘探或開採與列入世界遺產名錄的財產相鄰的資源，除非擬議的活動符合列入世界遺產名錄的突出的普遍價值。 |
| • | 我們不勘探或開採國際自然保護聯盟(自然保護聯盟)第一類至第四類保護區範圍內或附近的資源，除非執行的計劃符合監管要求，考慮到利益攸關方和夥伴(包括土著人民)的期望，並促進保護區所列的價值。 |
| • | 我們不在有可能對生態系統造成直接影響、可能導致自然保護聯盟紅色名錄野生瀕危物種滅絕的風險的地方開展工作。 |
| • | 我們不會將開採的廢石或尾礦處置到河流或海洋環境中。 |
| • | 在我們的運營資產中，我們不使用含有全氟烷基物質(PFAS)和多氟烷基物質(PFAS)的水性成膜泡沫(AFFF)。我們用不含氟的泡沫產品取代。 |
將緩解等級、我們與環境相關的承諾和其他集團範圍內的環境管理方法應用於我們的環境全球標準以及風險管理的強制性最低績效要求。我們發佈了一份更新的環境全球標準2024年4月，主要變化包括：
| • | 更加重視風險和影響管理： |
| I. | 擴大識別和評估自然相關風險的要求，將必和必拓供應鏈中的風險包括在內 |
| 二、 | 在評估與自然有關的風險時，需要考慮影響和相關性、有形風險、系統性風險和過渡風險 |
| 三. | 強調在確定、評估和實施與環境有關的控制措施時緩解等級的應用 |
| • | 開發和實施資產級自然積極活動並將這些活動納入必和必拓健康環境目標路線圖的新要求 |
| • | 一項與環境有關的新承諾，即停止使用水成膜泡沫(AFFF)，該泡沫含有每-和多氟烷基物質(PFAS)(2024財年的一項關鍵行動，旨在減少我們與自然損失、污染的五大驅動因素之一有關的影響) |
| • | 加強康復規劃承諾 |
我們正在優先管理我們管理的土地和水域內與自然相關的風險(包括影響、依賴、威脅和機會)。在2024財年，必和必拓委託改進我們的流程，以瞭解和管理價值鏈中與自然相關的風險。
在2024財年，必和必拓還推出了新的全球土地使用許可(GLUP)系統。GLUP是內部開發的全球軟件解決方案，用於支持內部端到端我們的土地使用許可程序的合規要求，這是管理土地使用幹擾風險和支持應用避免和最大限度減少緩解等級步驟的關鍵控制。該解決方案旨在支持土地使用許可證所有者和貢獻者更好地瞭解他們的義務，以及如何通過一個簡單、透明和協作的全球技術系統來管理必和必拓對文化遺產、環境和生物多樣性的風險。
>有關作為必和必拓健康環境目標路線圖一部分進行評估的與自然相關的影響和依賴關係的更新清單的更多信息，請參閲bhp.com/Environment
>有關我們試圖預防、緩解或加強與水相關的風險(包括影響、依賴性、威脅和機會)的更多信息，請參閲bhp.com/water
>有關我們的總體風險管理方法，請參閲OFR 8
>有關我們的環保方法的更多信息，請參閲環境全球標準以及我們與自然相關的管理和治理流程，請訪問bhp.com/Environmental
72
淡水和海洋
水對我們的工作是不可或缺的，對必和必拓的長壽至關重要。我們依賴於獲得水，沒有水就不能運轉。我們的水管理立場聲明概述了我們對到2030年實現水安全世界的願景，這一目標與聯合國可持續發展目標6一致，並考慮了生態系統健康、文化和精神價值、人權、社區、土著人民和經濟增長等因素。我們的立場聲明得到了我們的水管理戰略的支持，該戰略的重點是瞭解和管理與水有關的風險、信息披露、促進解決共同的水挑戰、重視水以及分享創新和學習。
水數據和核算依賴於各種數據來源，包括水模型、基於現有已知方法的直接測量和估算技術(例如，估算儲水庫的蒸發量)。認識到我們的水資源核算方法中使用的水資源模型、水資源平衡和假設存在固有的不確定性，並本着我們不斷改進的承諾，我們繼續審查這些假設，並改進我們的水資源賬户和數據的方法。
我們繼續尋找機會從較低等級的水源獲取水資源，而不是從我們運營的集水區使用高質量的水資源。我們從2024財年的水性能中獲得的主要見解如上所述。1
在2024財年，我們開始審查和完善我們在西澳鎳資產的水資源賬户和模型，完成了對基斯山的審查。Leinster水模型的更新計劃在2025財年推出。該項目的繼續將受到審查，目前沒有計劃在宣佈暫停西澳大利亞鎳公司的運營後，在未來披露西馬斯格雷夫的水數據。在2025財年，我們還打算使突出山和卡拉帕蒂納與ICMM的水資源報告、良好實踐指南(第二版)和澳大利亞礦產委員會的水資源會計框架保持一致，以便從2026財年起披露這些業務的水資源數據。
基於上下文的水目標
在我們的水管理立場聲明中，我們承諾制定基於背景的水目標(CBWTs)。這些目標的依據是必和必拓對相關集水區與水有關的風險的看法，以及水資源狀況分析(WRSA)中確定的共同水資源挑戰。WRSA是對確定的集水區內水(淡水或海洋)的可持續性、治理以及社會、文化、精神、環境和經濟價值的全面評估和總結，它提供了對共同的水挑戰和集水區的集體行動機會的全面瞭解。CBWTs的目標是改善必和必拓內部的水管理，並在我們運營的地區促進集體利益和共同的水管理方法。我們的CBWs支持必和必拓2030年的健康環境目標，並有望為保護或恢復我們運營資產附近的依賴水的生態系統做出貢獻。CBWT以一系列里程碑為基礎，我們交付了所有資產級別的CBWT2除西澳鎳業的一個短期里程碑外，2024財年的短期里程碑如上所述。
在2024財年，我們聘請了第三方(例如大學)在NSWEC開展WRSA，包括審查公開可用的信息，並與合作伙伴和利益相關者(例如社區、土著團體、政策制定者和我們集水區內的其他私營公司)接觸。通過WRSA確定了共同的水資源挑戰。NSWEC的WRSA於2024年8月發佈。NSWEC和我們的一項遺留資產的CBWTs計劃於2025財年發佈。
腳註
| 1. | 水性能數據不包括卡拉帕蒂納或突出山的運營。 |
| 2. | CBWTs旨在為我們運營的資產在資產層面上申請。由於之前對NSWEC的撤資審查，以及我們在美國和加拿大的遺留資產的CBWTs，NSWEC的CBWTs和至少一個遺留資產領域計劃在2025財年發佈。必和必拓計劃在創建南澳大利亞州銅礦資產(包括奧林匹克大壩、卡拉帕蒂納和突出山)後，在2025財年審查現有奧林匹克大壩WRSA和CBWTs的適用性。當我們的投資組合發生重大變化或我們的一個項目進入運營階段時，我們預計將審查是否需要修改或創建CBWTs。西澳大利亞州以鎳為基礎的水目標不包括西馬斯格雷夫項目。 |
73
除了必和必拓的足跡外，我們還通過思想領導和實地行動，為支持我們運營的地區的環境適應能力做出了自願貢獻。例如，在2024財年：
| • | 我們繼續與聖母大學合作，為公司和政策制定者制定一個框架，以考慮享有水的人權，以支持社會公平和降低公司風險。在2024財年期間，通過開發決策支持工具和案例研究，繼續努力使該框架更加實用。 |
| • | 我們與合作組織力拓和弗林德斯大學繼續推進地下水建模決策支持倡議(GDMSI)，以幫助促進將地下水建模的進步應用於環境和水資源管理決策。在2024財年期間，該倡議審查了地下水數值模型在環境評估中的應用，並就披露和解決決策中的技術不確定性所面臨的一些挑戰提交了一份討論文件。 |
| • | 自2020年和2022年以來，BMA分別是菲茨羅伊河流健康夥伴關係和Mackay Whitsunday Isaac Healthy Rivers to Reef夥伴關係的成員，在2024財年為這些夥伴關係貢獻了超過55萬澳元。這些夥伴關係的主要目標之一是提供更全面的河流和海洋健康狀況--通過數據共享安排提供資金、資源並提供水質和生態系統健康監測數據。在2024財年，Mackay Whitsunday Isaac Healthy Rivers to Reef的水質監測和參與項目藍圖擴大到包括傳統業主的直接參與。藍圖項目已經完成了12次旅行，分析了360多個樣本。 |
>>有關Fitzroy河流健康夥伴關係和Mackay Whitsunday Isaac Healthy Rivers to Reef夥伴關係的更多信息，包括年度報告，請參閲riverHealth.org.au和Health riverstore ef.org.au
74
>有關WRSA和CBWT的更多信息，包括針對目標的進展和長期CBWT里程碑，請參閲bhp.com/water和bhp.com/sustainability/environment/water/shared-water-challenges
>NSWEC的WRSA可在以下網址獲得Bhp.com/sustainability/environment/water/shared-water-challenges/what-is-wrsa
>有關ICMM指南所要求的水核算和指標報告的詳細信息，請訪問bhp.com/water
>有關我們在2024財年的水績效的更多信息，以及我們為實現水管理願景而開展的活動的案例研究，請參閲bhp.com/water
生物多樣性
根據2022年昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架，必和必拓承認生物多樣性對人類福祉、健康的地球和全人類的經濟繁榮至關重要。
我們有集團級別的生物多樣性戰略，概述了我們的目標和戰略重點，旨在為我們運營資產的採礦作業的整個生命週期的運營決策提供信息。集團層面的戰略提供了明確的方向，使資產層面的生物多樣性和土地目標能夠保持一致，並支持實現2030年健康環境目標。生物多樣性戰略的重點領域是重視自然資本、創新和合作以及與自然有關的披露。
在我們位於西澳大利亞的Beenup站點於2023財年完成自然資本會計(NCA)試點案例研究後，我們在理解和管理自然對我們的業務和我們運營的社區的價值方面的工作繼續取得進展。作為採礦經濟轉型合作研究中心(CRC Time)和CSIRO牽頭的更廣泛項目的一部分，澳大利亞政府氣候變化、能源、環境和水利部以及其他CRC Time合作伙伴提供的意見，於2024財年在我們的奧林匹克大壩運營中進行了進一步的NCA試點。該項目為一套新的資源提供了投入，這些資源已被釋放，以支持採礦業採用NCA--一種核算項目生命週期內對自然的影響的方式。奧林匹克大壩試點案例研究為在運營資產中使用行業數據的可能性提供了新的見解，並揭示了為設計決策有用的自然資本賬户提供信息的明確潛在理由的必要性。
必和必拓健康環境目標路線圖包括一個初步的自然資本指標框架，該框架考慮了我們影響和/或依賴的自然資本資產的生態狀況和社會經濟價值。它在2024財年被應用於建立初始指標，這些指標旨在用於衡量必和必拓積極的自然管理實踐的影響。
除了必和必拓的足跡，我們還自願捐款，支持我們運營的地區的環境適應能力，包括通過地面上行動。例如：
| • | 在2024財年，我們與Woppaburra傳統所有者敲定了為期四年的珊瑚礁修復項目，他們是毗鄰我們在大堡礁南部BMA業務的海洋國家的託管人。這個項目是共同設計Woppaburra的一些人獲得了珊瑚水產養殖技術方面的資格，這些技術帶來了就業機會。我們的海景框架是世界上最大的土著創建和管理的海洋保護倡議之一，我們的試點繼續與斐濟劉的保護國際組織合作。 |
| • | 在2024財年，我們將布什閃電戰項目的第四次延期延長了五年，直到2030財年結束。叢林閃電戰是澳大利亞最大的自然發現項目，是必和必拓、澳大利亞政府和地球觀察澳大利亞之間獨特的數百萬美元的合作伙伴關係，旨在記錄全國各地的植物和動物。自2009年該項目開始以來，布什閃電戰已經發現了2100多個新物種，並在已知的基礎上增加了數千個物種記錄。該項目第三階段從2018年6月1日至2024年4月，包括15次實地考察，覆蓋了296.6495公頃的陸地和近62平方公里的海洋，為了解和保護澳大利亞的生物多樣性做出了重大貢獻。在這些考察中，布什閃電戰的科學家在必和必拓員工和擔任實地研究助理的教育工作者的支持下，發現了311個科學新物種。調查還涉及數百名土著護林員、傳統所有者、公園護林員和其他土地管理人員。特別是，布什閃電戰對土著管理的財產進行了研究，為護林員和科學家創造了積極的文化交流和學習機會。 |
| • | 自2021財年以來，我們一直與科廷大學合作，使用環境DNA(EDNA)作為一種新的生物監測工具，以開發生態系統狀況指數。我們支持了五項以受保護物種(如皮爾巴拉橄欖蟒蛇)為重點的試點研究、地下保護研究、智利阿爾蒂普蘭諾濕地的功能生態研究，以及開發可用於檢測入侵海洋物種的新方法的研究。這項工作在2024財年擴展到包括對土壤和空氣中的埃德娜進行採樣的研究。在影響方面，這項研究已經發表了22篇科學出版物，資助了6名研究生，對皮爾巴拉橄欖蟒蛇的第一個完整基因組進行了測序，向GenBank添加了391個海洋序列，並組裝了150多個新的線粒體基因組。與科廷大學簽署了一項資助協議，將在2024財年繼續進行四年的EDNA研究。 |
75
>有關我們2030年目標的更多信息，請參閲OFR 6.5，有關我們的生物多樣性戰略的信息，請參閲bhp.com/disablity
>有關我們對生物多樣性和土地管理的方法的更多信息，以及我們為實現我們的生物多樣性目標而正在開展的活動的案例研究，請參閲bhp.com/disablity
>有關CRC Time和CSIRO NCA項目和資源的更多信息，請參閲Crctime.com.au/blog/media-release-new-reports-to-help-test-applicability-of-natural-capital-accounting-in-australias-mining-sector/
土地
截至2024年6月30日，必和必拓擁有、租賃或管理的土地約為8,874,555公頃，而截至2023年6月30日的土地約為8,038,027公頃。大約836,528公頃增長主要是由於合併了前OZ Minerals澳大利亞土地控股。這一地區約2%(約144,634公頃)的土地被用於採礦作業，我們被擾亂的約16%(約22,885公頃)的土地目前正在恢復。
我們管理的大部分區域位於澳大利亞，主要用於非運營土地用途，如田園租約或留作保護用途的土地。必和必拓的環境管理方法是為我們投資組合中的不同領域類型量身定做的。有關這一點的可視化，請參見下圖。
大氣和空氣質量
清潔的空氣對我們的人民、我們的東道主社區和周圍生態系統的健康至關重要。我們正在積極改善空氣質量管理，重點是管理我們運營過程中的顆粒物排放。
76
我們的氧化亞氮、微粒和二氧化硫的排放量被視為非物質與GRI重要性評估程序確定的全球排放量相比。我們在一些運營資產中實施了廣泛的顆粒物監測和管理計劃。我們報告空氣排放(如一氧化二氮)是必和必拓ESG標準和數據庫2024的一部分，可在bhp.com/可持續性網站上查閲，並在我們的環境網頁上討論我們對這些標準的方法和管理。
>有關我們的空氣質量方法的更多信息，請參閲bhp.com/可持續性/環境上的皮爾巴拉空氣質量計劃案例研究
環境法律案件
我們已經為我們運營的資產解決了涉及環境問題的持續法律案件。拉古尼拉斯(科羅拉多州塞羅)和蒙圖拉基(埃斯孔迪達)的例子如下。
在2024財年，我們的運營資產因環境法律和法規而開出並支付了9筆罰款。有關詳細信息，請參閲2024 ESG標準和數據庫。
拉古尼拉斯(科羅拉多州塞羅市)
2021年，一名個人向安託法加斯塔第一環境法院提交了針對塞羅科羅拉多(CMCC)的環境損害索賠，聲稱CMCC從拉古尼拉斯含水層抽取的水損害了含水層以及附近的一個瀉湖和濕地。該實質性案件於2022財年開庭審理。2023年11月，環境法院批准了各方提交的和解方案，認定協議中的環境補救措施充足。
蒙圖拉基(埃斯孔迪達)
2022年3月，智利環境監管機構(SMA)對埃斯孔迪達進行了制裁，得出結論認為，埃斯孔迪達違反了環境許可證，由於從蒙圖拉基含水層提取水，造成了不可彌補的環境破壞。2022年3月，SMA處以約830萬美元的罰款。2023年2月，埃斯孔迪達向第一環境法院提出上訴，尋求廢除SMA的裁決。上訴仍在審理中。
在2022年3月SMA裁決後不久，兩起相關的環境損害索賠被提交給安託法加斯塔第一環境法院。在2023年7月的聽證會之後，法院現在可以對索賠的是非曲直做出裁決，我們預計可能會在未來12個月內做出裁決。
婚約
除了我們的業務活動外，我們還與社區、土著人民代表、政府、行業協會成員、我們的客户和供應商、企業和民間社會就一系列與環境管理有關的主題進行接觸。
通過我們對行業協會的參與，我們為代表行業與政府進行的宣傳活動提供了投入。在2024財年，我們在行業內的重點一直是簡化審批和許可，同時保持環境標準；認識到在這些過程中必須考慮環境、社會和經濟因素。具體的例子包括：
| • | 通過澳大利亞礦產委員會直接和間接地與澳大利亞政府就其自然積極法改革進行接觸，概述了我們與政府改革現行國家環境法的意圖的一致，以便它們在更好的環境結果與支持經濟增長、投資和創造就業之間實現適當的平衡 |
| • | 通過智利礦業理事會間接宣傳一項法案，該法案加強了環境管理文書，深化了公民參與，並提供了更大的確定性和縮短了處理時間。我們還主張在不削弱環境標準的情況下縮短處理時間。 |
我們還與其他人合作，推動我們優先行動領域的思考。作為國際採礦和金屬理事會(採礦和金屬理事會)的成員，我們與業界同行合作，制定了國際採礦和金屬理事會的自然立場聲明和相關承諾，該聲明於2024年1月由國際採礦和金屬理事會成員通過。
>有關ICMM自然立場聲明的更多信息，請參閲Icmm.com/en-gb/our-principles/position-statements/nature
6.11社區
通過我們的商業活動以及隨之而來的社會、經濟和環境倡議，我們可以為我們運營的社區和更廣泛的社會做出重大貢獻。我們的行動還可能對東道國社區產生影響，需要仔細確定、監測和解決這些影響。這種緊張關係要求我們尋找包容、創新和綜合的解決方案，以滿足社區和社會對我們不斷變化的績效期望。這意味着我們社區利益相關者的聲音仍然是我們短期迴應和我們關於社區參與、夥伴關係和投資的長期願景的關鍵投入。
在2024財年，我們繼續管理相關的風險(威脅和機會)和影響，並逐步制定我們的較長期戰略方法，以促進社區參與。這包括更加關注尋求採用一種“共同創作”方法-讓我們的合作伙伴參與併為其提供代理，以制定選定的計劃。
共同創作
共同創造，或共同設計，從本質上講，這是一種戰略方法，涉及整合不同合作伙伴的資源、知識和網絡，以解決複雜的集體挑戰或通過合作實現更好的成果。它將必和必拓置於一個更大的生態系統中，利益相關者積極參與項目開發和交付。利益相關者是通過以下方式生成的每個設計流程和想法的寶貴貢獻者共同創作成為公司決策過程中不可或缺的一部分。在本報告中，我們使用以下術語共同創作和共同設計可以互換。
77
對於社會價值計分卡的蓬勃發展的賦權社區(TEC)支柱，必和必拓的經驗和從外部來源的學習表明，將共同創作如果在適當的情況下采用這種辦法，就有機會通過增強主人翁意識和利益，產生土著人民、社區、政府和民間社會更重視的成果。這種方法也有商業上的好處，包括增強的社會價值結果和影響。因此，TEC支柱側重於採用共同設計2030年記分卡內的目標。在2024財年，我們將重點放在共同創作在我們的一般社區方法中。這包括開始制定提供指導的標準共同設計在我們的社會價值框架的TEC支柱內，對照社會價值目標進行實踐、流程和評估。
>有關我們的社會價值記分卡的詳細信息，包括我們的共同創作指標和里程碑，請參閲OFR 6.5
瞭解社區
我們的社區參與和研究方法包括：
| • | 社區認知調查-定期完成對我們運營的社區的快照以及利益相關者對其社區優先事項以及部門和必和必拓業績的看法。截至2024年6月30日，最新的社區認知調查的實地工作正在進行中。 |
| • | 社區基線研究-桌面評估，提供有關我們開展業務的社區的社會、文化、經濟和政治特徵的定量和定性數據。最新的基線是在2023財年完成的，包括當時所有運營和遺留資產以及我們的勘探區域。以前的OZ Minerals業務將包括在未來的社區基線研究中。 |
| • | 社區和人權影響和機會評估(CHRIOA)-對照資產計劃對調查、基線研究和社區利益攸關方反饋進行分析，以確定與我們開展業務的當地社區相關的潛在和實際風險、影響和機會並確定優先順序(更多細節見下一節)。 |
| • | 社區參與和社會投資指標--收集的與社區參與(例如社區關注的數量和運作申訴機制的使用)和社會投資夥伴關係(例如特定項目的結果指標)有關的數據，為社區與我們的關係提供洞察力。 |
我們繼續追蹤和報告通過我們的運作申訴機制和其他反饋渠道收到的社區關切、投訴和申訴的情況。在2024財年，我們在全球運營的資產中收到了600起社區關注和投訴。值得注意的是，其中462封郵件涉及在公開披露期間收到的與BMA洞穴馬坑擴建項目潛在影響有關的大量電子郵件。在每一份提交的材料中提出的關切的性質是相同的，包括對動植物的潛在影響、對地下水和地表水的影響以及項目的最終地貌。
其餘的關注和投訴大多與業務問題有關，如灰塵、公路和鐵路影響、照明和噪音。資產投訴量與去年的數字相比保持相對穩定，但BMA除外(歸因於上文詳述的馬坑擴建項目提交)，通過與單一社區利益攸關方解決一個持續存在的問題，NSWEC的投訴減少了57%。智利土著社區提出了10項投訴，我們正在尋求通過與這些社區的持續對話來解決這些投訴。與前OZ Minerals資產相關的社區的擔憂、投訴和不滿預計將從2025財年起納入必和必拓年度報告。
在2024財年，我們實施了新的企業範圍的利益相關者管理系統，使我們能夠改進社區參與和我們的承諾的記錄。這一系統還包括一個最新的外部面對投訴和申訴門户網站，旨在改善社區成員向我們提供直接反饋的機會。我們打算在2025財年為該系統推出增強版門户。我們還更新了內部標準，旨在為社區參與和社會績效領先實踐提供更好的指導，並加強與我們現有業務流程的整合，如資產規劃和風險評估。
>有關反映通過我們的當地申訴機制、當地利益相關者參與和正在進行的社區研究(包括社區認知調查)收到的條目的利益相關者關切的更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2024，網址為bhp.com/ESGStandards2024
我們認識到，我們運營的許多社區依賴採礦和相關活動來支持他們的生計。我們的目標是確保在我們的業務生命週期和我們運營的社區中，公平和刻意地考慮變化和過渡。
>有關我們對公平變化和過渡的方法，包括我們亞瑟山煤礦的公平變化和過渡的信息，請參閲必和必拓2024年氣候變化行動計劃，網址為bhp.com/CTAP2024
社區和人權影響和機會評估
在2024財年，基於2023財年對所有運營資產和某些勘探區域完成的社區和人權基線研究的結果，我們制定並開始實施全球一致的社區和人權影響和機會評估方法(CHRIOA)，確定與我們開展業務的當地社區相關的潛在影響、風險和機會並確定優先順序。該方法在我們所有的運營資產(不包括前OZ Minerals資產)和選定的勘探區域進行了試驗。這使得能夠確定每個區域最普遍的潛在社區和人權影響和機會，同時還支持對反覆出現的問題的全球看法，這可以幫助我們確定全公司行動或合作的潛在機會。已確定的風險、影響和機會正在評估中，預計將嵌入資產和相關職能部門的2025財年風險概況中。下面的地圖詳細説明瞭每個作業區域的最高優先領域，其中美國遺留資產和勘探公司將水獲取和污染列為關鍵的CHRIOA優先風險領域。在2025財年，我們計劃通過將已識別的風險(威脅和機會)整合到資產風險概況中來進一步嵌入CHRIOA流程，以支持行動。我們還預計在未來幾年將前OZ Minerals資產納入這一過程。
78
隨着我們在新領域獲得資產，我們可能會面臨更多的人權風險。有關我們解決運營和供應鏈中現代奴隸制風險的方法的信息，請參閲必和必拓集團《2024年現代奴隸制聲明》。
>有關我們的社區方法的更多信息，請參閲bhp.com/社區
6.12土著人民
土著人民是必和必拓活動的重要夥伴。在我們的澳大利亞礦業和美洲礦業活動中，必和必拓在土著人民的傳統土地上或附近運營，我們對他們獨特的文化、權利、觀點和願望深表敬意。必和必拓致力於與土著人民合作，根據我們的土著人民政策聲明，在信任和互利的基礎上發展長期夥伴關係。正是通過這一承諾，我們的目標是支持與土著人民的和解，併為改善社會、經濟和環境成果作出貢獻。
在2024財年，我們制定和引入了項目和新行動的程序，以確定和評估對土著人民的潛在不利影響的嚴重性，並與土著人民接觸和協商，以瞭解我們如何才能設法避免和減輕不利影響，目的是大幅解決可能受到影響的土著人民的雄心和關切。我們還為項目和新行動引入了新的程序，以便根據我們的土著人民政策聲明中提出的辦法，參與並尋求獲得可能受到影響的土著人民的‘自由、事先和知情同意’。如果東道國政府關於與土著人民協商的法律法規與必和必拓對FPIC的做法之間存在差距，我們的政策要求必和必拓採用更高的標準。所有項目和擬議的新業務都必須在項目生命週期內向高級管理層提交進度報告，以報告進展情況或滿足必和必拓FP IC程序的任何挑戰。在2025財年，我們的目標是繼續加強我們的內部系統，以收集和報告土著人民面臨的風險的全球管理情況以及與土著人民的合作進程。
在2024財年，我們根據我們的土著人民政策聲明中提出的原則，在進一步制定如何處理土著文化和知識產權(ICIP)和數據主權方面取得了進展。我們計劃將這項工作持續到2025財年，我們希望在2025財年為我們收集、獲取和再利用與土著人民有關的文化信息的標準和程序的設計提供信息。
79
土著夥伴關係
在我們的社會價值框架的土著夥伴關係支柱下，我們為自己設定了目標，即建立尊重土著人民的關係，聽取土著人民的不同觀點、願望和權利並採取行動，並支持交付互利和共同確定的結果(見業務廳6.5)。我們承諾每年報告土著員工代表性、土著採購、我們針對共同設計土著人民計劃在我們開展活動的每個區域開展活動，並採取行動改善我們與這些土著人民的關係。
關係健康
在2024財年，我們完成了對我們與一系列土著合作伙伴關係健康狀況的首次評估。我們聘請了全球研究公司益普索，以保密的方式獨立收集來自必和必拓在澳大利亞、加拿大和智利的許多土著合作伙伴的反饋，我們在這些地方運營我們的資產。總共有來自26個土著夥伴組織中17個組織的代表同意參加開幕評估。為進行初始評估而聯繫的所有組織都與必和必拓有當前的協議，或者位於我們的業務範圍內或附近。反饋表明，過去的關係一直很緊張。雖然必和必拓在與土著夥伴的關係方面取得了一些進展，但要實現我們的目標，即建立傾聽土著人民不同觀點、願望和權利並根據他們的不同觀點、願望和權利採取行動的相互尊重的關係，並支持實現互利和共同確定的結果，仍有更多工作要做。改進建議包括為必和必拓的土著參與小組提供更多的資源和賦權，以及讓土著夥伴更多地參與必和必拓有關就業、採購和社區倡議的決策，以確保在社區一級向土著人民提供機會。反饋還表明，一些土著夥伴希望必和必拓更多地參與社區活動，如文化活動和非正式會議。評估涵蓋的不同國家的關係健康結果各不相同，大致概括為：
加拿大：參與的五個加拿大土著組織報告了他們與必和必拓關係健康的積極發展軌跡，並在對未來關係潛力的反饋中表示最樂觀。必和必拓的關鍵人員被認為鼓動與土著社區進行尊重、有意義和真誠的接觸。這有助於建立對必和必拓承諾的信任，即通過社區投資和倡議實現積極成果。一些令人關切的領域包括過去發生的文化不尊重事件，以及瞭解土著歷史和文化的積極步驟並不總是得到始終如一的執行。在某些情況下，對溝通和透明度以及土著就業代表性的現有水平表示失望。反饋表明希望看到更多雙向與決策者建立了對話。展望未來，加拿大土著合作伙伴對Jansen行動的經濟機會表示高度樂觀。為了保持這種樂觀態度，加拿大的合作伙伴尋求增加土著在決策進程和職位上的代表性，並期望更加註重培訓和提高技能，以便土著人民可以增加他們為必和必拓工作的就業能力。
澳大利亞：參與的六個澳大利亞土著組織表示，從過去到現在，關係健康狀況有所改善。總體關係健康的許多改善歸功於必和必拓的關鍵人員，他們大力倡導土著夥伴，並以尊重土著進步的長期目標開展工作。土著參與和文化遺產小組的建立以及必和必拓高級領導人在澳大利亞的更多直接參與被視為改進。然而，反饋也表明，從現在到未來，我們在澳大利亞的關係只有輕微的改善。一些土著夥伴報告説，關係仍然感覺是事務性的，缺乏連續性。在一些情況下，有一種觀點認為，必和必拓可以為土著夥伴提供更多的商業和就業機會，並改善其系統和流程的可及性。與其他司法管轄區相比，這些因素導致對兩國關係未來狀況的展望不那麼樂觀。澳大利亞土著夥伴表示希望看到更多的土著人民在必和必拓擔任更高級的職務。合作伙伴還表示希望看到更多的社會投資倡議，使更多的羣體受益。這些變化，以及與決策者更頻繁的接觸，被視為建立信任和幫助在未來建立基於互利的更相互尊重的關係的必要步驟。
80
智利：參與的六個智利土著組織表示，從過去到現在，他們看到關係健康有了適度的改善，對未來的看法更加樂觀。智利的土著夥伴認為國家法律制度在機會、業務和環境保護方面存在不足，他們期望必和必拓制定更高的標準。有一種看法認為，必和必拓過去一直把商業成果放在首位，在某些情況下，對智利的文化和價值觀認識和理解不足。一些合作伙伴繼續認為，保護措施不足以管理環境影響，希望看到必和必拓加強文化保護，改善進入具有文化意義的地區的機會，並實施措施，將採礦對社區的健康影響降至最低。更廣泛地説，合作伙伴表示希望看到必和必拓更積極主動地與更廣泛的社區接觸，包括智利法律結構不承認的社區。合作伙伴認為，就業和培訓機會可以更好地適應社區中的土著工作人員和技能，以提高土著就業水平。土著夥伴似乎對繼續參與改善與智利必和必拓的關係持開放態度。
每次面試都圍繞一個主題進行：在考慮過去、現在和未來的關係時，您如何評價組織/實體在三個時間段內與必和必拓的關係的整體健康狀況？我們正在根據收到的夥伴反饋意見審議我們的區域土著人民計劃，並確定這些計劃所規定的行動的重點領域。
計劃的進度
我們正在履行我們在全球土著人民政策聲明和社會價值框架中的承諾，將“土著聲音和觀點”納入共同設計在我們開展活動的每個區域的土著人民計劃中規定的優先事項。
我們部分滿足了我們2024財年社會價值記分卡短期里程碑的要求原住民的聲音和觀點被納入共同設計三個國家中有兩個發表了一份共同設計區域土著人民計劃，納入了土著人民的聲音和觀點。澳大利亞在2023財年公佈了其和解行動計劃(RAP)。加拿大於2024財年批准了其加拿大土著夥伴關係計劃。智利仍在制定其區域土著人民計劃，希望在2026財年公佈。
澳大利亞：澳大利亞礦產公司在2023財年發佈了RAP。1有25個RAP目標將在2024財年實現；其中21個目標已全部完成，我們還完成了我們的改革，將四個持續的RAP目標嵌入標準業務要求。RAP目標已嵌入必和必拓的業務規劃流程，並通過帶有實時數據和記分卡的新RAP業績儀錶板定期衡量業績。必和必拓RAP治理和問責框架見證了必和必拓澳大利亞土著人民工作組的發展，澳大利亞礦業部長總裁和首席法律、對外事務和治理官出席了該工作組。
加拿大：美洲礦產公司於2024財年批准了其第一個加拿大土著夥伴關係計劃(CIPP)。該計劃幫助必和必拓實施我們的全球土著人民政策聲明，並響應加拿大企業的真相與和解行動92呼籲。CIPP標誌着向更大共同創作並發展有影響力的夥伴關係，實現土著就業和採購目標，並通過內部文化意識培訓和社會投資活動支持土著人民的福祉。CIPP預計將於2025財年第一季度開始實施。
智利：在2024財年，美洲礦業設計了為智利制定土著人民計劃的進程，預計將在2025財年開始與土著人民協商，以開始共同設計這個計劃。我們的目標是在2026財年公佈該計劃。
本土採購和員工參與
我們在土著員工參與和土著採購方面的社會價值記分卡指標方面正在取得進展。土著就業團隊在2024財年制定和實施了土著勞動力倡議，以幫助提供就業途徑，支持我們的土著勞動力，建立更有文化能力的非原住民並滿足我們的就業指標。在澳大利亞，我們的土著就業人數在2024財年為8.3%，低於2023財年的8.6%，我們的目標是到2027財年達到9.7%。在智利，我們的土著就業率在2024財年為10.1%，高於2023財年的9.7%，我們超過了我們的目標，到2025財年達到10%。在加拿大，我們的土著就業人數在2024財年為11.2%，高於2023財年的7.7%，我們的目標是到2026財年達到20%。
81
>有關我們員工數據和方法的更多信息，請參閲OFR 6.6
在2024財年，我們繼續加強與所有運營地點的土著企業的接觸。2與2023財年相比，我們在2024財年與土著企業的直接全球支出增加了83%，達到6.09億美元，聘用的土著供應商數量增加了20%，達到263家。通過這一努力，我們看到與澳大利亞本土企業的支出持續增長，2024財年直接支出為4.58億美元，高於2023財年的267.5億美元，符合我們的和解行動計劃(RAP)承諾。在加拿大，自Jansen Stage 1批准以來，2024財年與土著商業夥伴關係的支出總額為1.51億美元，繼續專注於這些機會。
腳註
| 1. | 有關澳大利亞説唱的更多信息，請參閲bhp.com/-/media/project/bhp1ip/bhp-com-en/documents/careers/indigenous-peoplesand-bhp/200921_bhprefaciliationactionPlan.pdf。 |
| 2. | 關於每個經營地點的土著企業的定義，請參閲ESG標準和數據庫2024。 |
澳大利亞礦產
必和必拓於2023年11月在布里斯班舉辦了第二屆傳統業主論壇，來自澳大利亞各地的傳統業主團體有很強的代表性。必和必拓尋求傳統所有者的意見共同創作2023年議程和討論主題提供了一個機會，從傳統業主經驗的角度反思和坦率地談論必和必拓的業績和交付情況。
我們在2024財年進行了諮詢，以瞭解澳大利亞礦產公司土著諮詢機構有效和可持續模式的要素，一旦開發完成，該諮詢機構將塑造必和必拓對RAP中承諾的理解和執行，直至2027財年結束。
由澳大利亞礦業文化遺產團隊於2023財年制定的文化遺產標準於2024財年嵌入必和必拓在澳大利亞礦業運營的所有資產中。該標準考慮了領先的國際和國家框架，旨在促進採礦活動，同時鼓勵相關原住民/土著人民的聲音在整個採礦生命週期內處於遺產問題決策進程的前沿。
在2024財年，成功地與土著社區談判了一項新的遺產協定和11項新的文化遺產管理計劃。這些文化遺產管理計劃主要涵蓋WAIO和BMA的現有業務，以使現有的政府審批現代化。根據我們的社會價值方針，還通過文化遺產管理計劃和社區支持的項目商定了新的遺產保護區，以繪製這些地方的文化地圖，以便進行知識傳播和更廣泛的社區利益。
美洲礦產
智利
在2024財年，埃斯孔迪達制定了一項新的土著夥伴關係戰略，旨在與南波爾省的五個土著社區建立穩定、長期的關係，建立在信任和互利的基礎上：佩因、塔拉布雷、索凱爾、卡馬爾和託科瑙島。該戰略的重點是解決過去的冤情，履行承諾，為埃斯孔迪達和土著社區之間的定期和結構化對話創造機會，這將有助於改善關係，建立更大的信任，並積極解決社區關切的問題。在2024財年，埃斯孔迪達更新了其與佩因土著社區的社區關係戰略，該戰略的重點是建立和維護長期關係。與PEINE舉行了會議，以幫助告知蒙圖拉基井田逐步關閉的項目。
我們的塞羅科羅拉多分公司計劃在未來五到七年內執行幾個項目，包括：護理和維護活動、帕卡坡的封閉工程、地質/水力物理鑽探和塞羅科羅拉多壽命延長(CCLE)項目。所有項目都將在科羅拉多塞羅拉多礦場和周邊地區執行，這些地區位於Parca、Iquiuca、Quipisca和Mamiña等村莊附近的土地上。這些地區受智利一個州的特別行政管理制度的管轄，不同的土著組織對這些地區提出領土要求。我們正在與土著人民接觸，以便在這些項目的研究階段納入他們的聲音。儘管在一些活動中遇到了挑戰，但科羅拉多州塞羅州正在與土著社區一起努力更新戰略，目的是與儘可能多的社區/協會達成協議。
加拿大
在2024財年，我們開始實施加拿大土著夥伴關係計劃(CIPP)中的兩個里程碑草案，當時該計劃正在制定中。我們為在Jansen現場工作的所有員工和承包商提供的內部土著意識培訓的建議審查和更新正在進行中，並將把土著觀點納入有效的領導力培訓。此外，人力資源部對支持土著融入的人力資源政策進行了外部審查。2024財年成立了一個新的加拿大土著員工資源小組--ORIGNAL@BHP Canada，並定期開會，以確定如何最好地支持現有和未來土著員工的招聘、留用和晉升。
遺留資產
必和必拓在美國西南部和加拿大各地擁有20多個被稱為遺留資產的前銅、鈾和其他礦場。其中許多遺址位於美洲原住民部落和原住民的傳統領地上。遺留資產處於關閉或關閉後狀態，重點是尾礦和水管理、風險緩解和技術研究、關閉和環境補救項目以及一般場地護理和維護。我們認識到，關閉是一個長期的過程，土著人民希望看到這些遺址儘可能接近自然狀態，這符合他們的利益。必和必拓與我們遺留資產附近的土著團體接觸，並正處於重新設置或建立合作工作關係和夥伴關係的不同階段。
分辨率銅纜
Resolution Copper Mining由力拓（55%）和必和必拓（45%）擁有，並由力拓管理。我們承認Resolution Copper項目區域包括對美洲原住民部落及其成員具有文化意義的領域，並且是正在進行的訴訟的對象。該項目的開發仍在研究中，並仍接受聯邦、州和地方政府的監管審查。Resolution Copper Mining繼續合作參與這些監管流程，並公開表示致力於深化與美洲原住民部落和利益相關者的持續接觸，以瞭解並尋求減輕潛在的不利影響，同時合作創造共同價值機會。我們正在監控Resolution Copper Mining的參與、FPIC和協議制定流程。
82
6.13必和必拓集團有限公司(“必和必拓”)向管理層及董事提交的獨立保證報告
美國報告不需要。
83
薩馬爾科7號
Fundingão大壩坍塌
由於Funao大壩於2015年11月坍塌，鐵礦石選礦過程產生的大量尾礦(3920萬立方米)被釋放。可悲的是，這一失敗導致19人死亡。本託·羅德里格斯、Paracatu de Baixo和Gesteira社區被洪水淹沒，多斯河流域下游的其他社區和環境也受到影響。
Samarco在2020年12月重新啟動了減產水平的運營，目前的運營規模為其產能的31%。
>有關Samarco運營的信息，請參閲OFR 5.3
我們對基金會的迴應和支持
大壩坍塌後，必和必拓巴西分公司1一直並將繼續全力支持雷諾瓦基金會在巴西進行的廣泛、持續的補救和賠償工作。必和必拓巴西致力於集體尋求解決方案，以獲得全面、公平和明確的迴應，這一承諾仍然堅定不移。
2016年3月，Samarco、淡水河谷、必和必拓巴西公司與巴西有關當局達成框架協議，成立了Renova基金會，非營利組織，負責實施42項補救和補償計劃的私人基金會。必和必拓巴西公司與Samarco和Vale一起向Renova基金會提供支持和資金，包括通過在其治理結構中的代表。
截至2024年6月30日，雷諾瓦基金會已花費370億雷亞爾(約合77美元億)用於補救和賠償計劃，其中約26億美元由必和必拓巴西公司提供。
雷諾瓦基金會
補償和經濟援助
雷諾瓦基金會繼續向受大壩坍塌影響的人們提供賠償，監督廣泛的社區重新安置計劃，並採取措施補救受影響的環境。
薪酬和財政援助約175億雷亞爾(約合35美元億)2 截至6月30日，已經支付了大約43萬名受大壩坍塌影響的人的援助。這包括：
| • | 約122億雷亞爾(約合25美元億)2根據法院規定的簡化賠償制度(稱為新制度)，向大約110 000人支付了賠償金。這一新穎的制度旨在為難以證明自己遭受的損害的非正式工人提供補償，如手推車司機、採砂工人、手工礦工和街頭小販。法院決定在#年關閉新條目的小説系統。 2023年9月。 |
| • | 大約33,000人獲得了緊急財政援助。 |
| • | 約39,000人獲得一般損害賠償(包括生命損失、傷害、財產損失、業務影響、收入損失和精神損害)，29,000多人總共獲得約305.6雷亞爾(約合6,900美元萬)2臨時停水。 |
>有關修復進度的最新信息，請參閲Bhp.com/what-we-do/global-locations/brazil/samarco-reparations
重新安置
Renova基金會的一個關鍵優先事項是重新安置Novo Bento Rodrigues、Paracatu和Gesteira社區。在Novo Bento Rodrigues和Paracatu，優先工作包括建造房屋和私人財產，如小企業和教堂，以及基礎設施和公共服務，包括道路、電力、供水和下水道網絡、保健和服務中心以及學校。在Gesteira，根據2023年5月敲定並得到法院批准的一項協議，家庭和公共當局選擇接受補償，而不是建立新的社區。
截至2024年6月30日，約91% 大多數重新安置案件已經完成，要麼是通過完成建設(家庭遷入或移交給正在進行中的家庭)，要麼是向選擇這一選擇而不是通過Renova基金會提供的其他重新安置解決方案的家庭支付現金。260多個家庭現在住在新本託、羅德里格斯和帕拉卡圖的新家裏，以及其他地點。3
腳註
| 1. | 必和必拓巴西有限公司(BHP Brasil)和淡水河谷公司(Vale S.A.)是Samarco Mineração S.A.(Samarco)的50：50股東，Samarco是Samarco的獨立運營商。 |
| 2. | 美元金額是根據與Renova資金相關的實際交易(歷史)匯率計算的。 |
| 3. | 對於那些選擇不與以前的社區一起重新安置而在其他地方重新安置的家庭。 |
諾沃·本託、羅德里格斯和帕拉卡圖現在是正常運作的社區。水處理站、健康中心、教堂、足球場,此外，還有多家企業在運營，包括超市、餐館、酒吧、零售店和服務站。另外，社區主導傳統的慶祝活動，如嘉年華和其他宗教活動，都在這兩個城鎮定期舉行。
重新安置涉及與大量利益攸關方不斷接觸和協商，包括受影響的社區成員、他們的技術顧問、國家檢察官、市政領導人、監管機構和其他有關各方。
這些新城鎮是在社區選擇的土地上設計的，儘可能接近以前的佈局，滿足家庭和社區的願望和需求，同時滿足許可的要求。每個家庭都可以找到建築師，在大小參數內設計他們的房子，然後由Renova基金會最終敲定和建造。
強制要求新冠肺炎勞動力限制和工程暫停現場從2020年到2022年，社區重新安置技術範圍的擴大和允許的延遲影響了完成的時間表。在整個2024財年，在保持安全要求的同時加快完工的持續努力仍在繼續。
84
>有關修復進度的最新信息，請參閲Bhp.com/what-we-do/global-locations/brazil/samarco-reparations
其他社會經濟方案
除了補償和重新安置方案外，雷諾瓦基金會繼續實施廣泛的社會經濟方案。這些計劃包括多斯河流域的衞生和基礎設施項目，促進受影響社區的經濟發展，以及進一步改善多斯河水質的污水處理設施。
關於基礎設施項目，2023年3月在米納斯吉拉斯州重新開始運作的裏索萊塔·內維斯水電站(坎東加)在Fundão大壩坍塌後關閉。此外，在多斯河修建了18條新的供水管道，包括一條為該流域最大城市瓦拉達雷斯省長的居民服務的管道，並對19個水處理供應系統進行了升級，以提供替代水源。
環境修復
自2019年12月以來，受影響的河岸和氾濫平原已恢復植被，河緣穩定，總體而言，水質和沉積物質量已恢復到歷史水平。雷諾瓦基金會繼續實施長期監測和補償舉措。
巴西水務局是負責實施巴西水資源的聯邦機構，該機構已將多斯河的水歸類為二類，這意味着這些水經過常規處理、保護水生棲息地和主要接觸娛樂活動，如游泳、滑水和潛水等，可以用於人類消費。這得到了巴西最大的水道監測系統每年在多斯河沿岸產生的約150萬條數據的支持，該系統由Renova基金會與包括國家水和衞生局在內的六個公共機構共同領導。此外，根據市政當局和供水機構提供的資料，自2015年12月以來，多斯河流域的大多數人口正在使用和消費經過常規處理的河水。
為了進一步改善多斯河的水質，作為補償，雷諾瓦基金會已提供8.4億雷亞爾(約合17400美元萬)用於衞生項目，以防止未經處理的污水造成污染，因為每年約有2.7億立方米未經處理的污水流入多斯河--大約是多斯河水量的6倍無毒此外，還提供了17億雷亞爾(約合35200美元萬)用於森林恢復。計劃與大約2000處農村財產合作，全面恢復總共40,000公頃和5,000口泉水。
禁止聖埃斯皮裏託沿海捕魚活動的禁令和禁止在米納斯吉拉斯多斯河捕撈本地魚類的預防性養護限制仍然有效。雷諾瓦基金會繼續與當局接觸，以期取消限制。
>有關修復進度的最新信息，請參閲Bhp.com/what-we-do/global-locations/brazil/samarco-reparations
法律程序
必和必拓集團有限公司、必和必拓集團(英國)有限公司(前身為必和必拓集團)和必和必拓巴西公司參與了與Fundão大壩坍塌有關的法律訴訟。
必和必拓巴西公司、Samarco公司、淡水河谷公司和幾個公共當局一直在進行談判，以尋求最終和實質性的解決與Fundão大壩坍塌有關的某些索賠。
>有關涉及必和必拓的重大法律程序和和解談判過程的信息，請參閲其他信息8
8我們如何管理風險
風險管理幫助我們保護和創造價值，是實現我們的宗旨和戰略目標的核心。我們的風險框架有四大支柱：風險戰略、風險治理、風險流程和風險情報。
與我們收購的組織、業務或資產相關的風險被轉移到必和必拓的風險框架，作為整合活動的一部分，這通常涉及一個過渡期。我們的OZ Minerals資產(不包括正在接受持續戰略審查的OZ Minerals巴西資產)的風險整合仍在按部就班地進行，預計將於2024年底完成。
風險戰略
風險分類
我們使用集團風險架構對必和必拓面臨的所有風險進行分類。這是一個旨在識別、分析、監測和報告風險的工具，它提供了一個瞭解和管理風險的平臺。類似的風險被分成組和類別一起考慮。這旨在讓董事會和管理層瞭解整個集團的總體風險敞口，並支持根據必和必拓的風險偏好進行業績監控和報告。
85
風險偏好
必和必拓的風險偏好陳述與我們的集團風險架構保持一致，並得到董事會的批准，是我們風險框架的基本要素。它們為管理層提供了關於我們在追求目標的過程中尋求承擔的風險的數量和類型的指導。
關鍵風險指標
關鍵風險指標(KRIS)是由管理層設定的，以幫助根據我們的風險偏好來監控業績。它們還通過向管理層提供有關財務和非金融類集團層面的風險敞口。每個KRI都有一個我們尋求承擔的目標或最佳風險水平，以及上限和下限。如果超過任何一個限制，管理層將審查潛在的原因，以瞭解必和必拓是否承擔了太少或太多的風險，並確定是否需要採取進一步行動。
風險文化
我們的風險管理方法以風險文化為基礎，這種文化支持根據必和必拓的價值觀、目標和風險偏好進行決策。我們使用整個必和必拓的共同基礎來構建所需的工具和能力，使我們能夠了解、監控和管理我們的風險文化。其中包括作為我們內部審計計劃一部分進行的風險文化評估。
戰略性業務決策
戰略業務決策和對我們戰略目標的追求可能會告知、製造或影響必和必拓面臨的風險。這些風險既可能是機遇，也可能是威脅。我們的風險偏好聲明和KRI有助於確定擬議的行動方案是否與必和必拓的風險偏好一致。
在管理與戰略業務決策相關的風險時，我們的重點是實現高回報戰略。因此，除了旨在保護必和必拓免受威脅的控制措施外，我們還尋求實施控制措施，以實現和/或增加機會。
風險治理
三線模型
必和必拓使用‘三線模型’來定義整個組織中不同團隊在管理風險方面的角色。這一方法為風險管理設定了明確的責任，並提供了適當的“制衡”，以支持我們保護和增長價值。
第一線由我們的一線工作人員、運營管理人員和職能部門人員提供-任何做出決策、部署資源或對結果做出貢獻的人都負責識別和管理相關風險。
風險團隊和其他二線團隊負責在與風險相關的事項上提供專業知識、支持、監測和挑戰，包括制定整個集團的最低標準。
第三行，我們的內部審計團隊，負責為董事會(包括適用的董事會委員會)和行政領導團隊提供關於控制環境(治理、風險管理和內部控制)的獨立和客觀的保證。其他保證也可以由外部提供者提供，例如我們的外聘審計員。
風險小組和內部審計小組由首席風險和審計官領導。這一結構促進了兩個團隊的整體效率，包括通過協調必和必拓的二線和三線保證活動，同時通過適當的保障措施保持我們內部審計團隊的獨立性。
必和必拓董事會和委員會
董事會檢討及監察本集團財務及財務制度的成效。非金融類風險管理和內部控制。董事會的廣泛技能、經驗和知識有助於提供關於風險管理的不同觀點。風險與審計委員會(RAC)和可持續發展委員會通過每兩年審查和審議必和必拓的重大風險概況(包括運營、戰略和新出現的風險)來協助董事會。
風險管理績效受到監控，並向RAC以及健康、安全、環境和社區事務可持續發展委員會報告，支持董事會挑戰管理層並追究其責任。
有關支持必和必拓風險治理的其他董事會委員會活動的信息，請參閲公司治理聲明5
風險過程
我們的風險框架要求通過以下流程將風險(威脅和機會)識別和管理嵌入到業務活動中：
| • | 風險識別-識別威脅和機會，併為每個人分配一個所有者或負責的個人。 |
| • | 風險評估-使用適當和國際公認的技術評估風險，以確定其潛在影響和可能性，確定它們的優先順序，併為風險處理方案提供信息。 |
| • | 風險處理-實施控制，以防止、最大限度地減少和/或減輕威脅，並實現和/或增加機會。 |
| • | 監測和審查-定期和臨時審查風險和控制措施(包括外部環境中存在高可能性事件或變化的情況)，以評估績效。 |
| • | 與溝通相關的信息記錄在我們的企業風險管理系統中，以支持持續改進和在整個集團內共享風險情報。 |
我們的風險框架包括管理當前和新出現的風險的工具和流程的要求和指導。
86
當前風險
當前風險是指可能在今天或不久的將來影響必和必拓的風險，包括當前運營風險(源自必和必拓內部或由於我們的活動而發生的風險)和當前戰略風險(可能促進或阻礙我們戰略目標實現的風險)。
目前的風險包括材料和非物質風險(由我們的風險框架定義)。當前風險的重要性是通過估計如果該風險成為現實時的最大可預見損失(MFL)來確定的。MFL是在最糟糕的情況下對必和必拓的估計影響，不考慮概率，並假設包括保險和對衝合同在內的所有控制措施都無效。
有關我們的風險因素的更多信息，請參閲OFR 8.1
我們對當前風險的重點是防止它們的發生或在它們發生時將其影響降至最低，但我們也考慮如何最大化可能與戰略風險相關的可能利益(如風險策略部分所述)。目前的重大風險至少需要每年評估一次，以確定我們面臨的風險是否在我們的目標範圍內。
新出現的風險
新興風險是指高度不確定、難以量化的新發展或新變化的風險。它們通常是由外部影響驅動的，往往是必和必拓無法阻止的。
必和必拓維護着一份新興主題的“觀察名單”，並監測相關信號，以解讀外部事件和趨勢，為不斷變化的外部環境及其可能如何影響我們的業務提供一個不斷變化的視角。我們使用觀察名單和信號監測來支持識別和管理新出現的風險，併為我們的公司戰略提供信息和測試。
一旦確定，我們對新出現的風險的重點是對外部環境的結構化監測，為減少威脅出現的可能性所做的宣傳努力，以及確定提高我們對這些威脅的復原力的備選方案。
風險情報
風險團隊為RAC、可持續發展委員會和高級管理層提供關於必和必拓風險管理的見解。風險報告可能包括我們最重大風險的趨勢、總體風險敞口和表現、風險框架和風險管理優先事項的最新情況、必和必拓重大風險概況(以及重大變化)以及新興風險主題和信號的最新情況。
我們維護着一個風險洞察儀表盤，旨在為我們業務各級的員工提供最新的、數據驅動的和可操作的風險情報，以支持決策。該工具使企業能夠更有效地管理風險，提高了準確性和透明度。
董事會、RAC和可持續發展委員會還收到其他報告，以支持董事會審查和監測必和必拓財務和財務系統的有效性非金融類風險管理。這些報告的例子包括內部審計報告、道德操守和調查報告、合規報告和首席執行官報告。
有關我們的風險因素的信息，請參閲OFR 8.1
8.1風險因素
我們的風險因素如下所述，並可能因我們在全球的活動而發生，包括與我們的運營和非運營資產、必和必拓或通過我們的價值鏈聘用的第三方。這些風險，無論是單獨的還是共同的，都可能威脅到我們的戰略、商業模式、未來的業績、償付能力或流動性和聲譽。它們還可能對我們的人民或公眾的健康和安全、環境、我們或我們的第三方合作伙伴和供應商開展業務的社區，或我們的合作伙伴和利益攸關方的利益產生實質性和不利的影響，在每一種情況下，這都可能導致訴訟、監管調查或執法行動(包括集體訴訟或與剝離資產相關的合同、遺留或其他債務引起的訴訟)，或失去合作伙伴、利益相關者和/或投資者的信心。對“財務業績”的提及包括我們的財務狀況和流動性，包括由於盈利能力下降或運營成本增加、資本支出、補救成本或或有負債。必和必拓還可能面臨我們目前認為不重要的風險，如果發生這些風險，可能會對我們的業務產生實質性影響。
風險因素：運營事件
與我們全球活動相關的運營事件相關的風險，對我們的人員、社區、環境或我們的業務造成重大不利影響。
為什麼這對必和必拓很重要？
我們從事以前對我們的人員和資產、社區、其他利益攸關方和/或環境造成傷害並有可能進一步造成傷害的活動，包括重傷、疾病和死亡、基礎設施、便利設施和生計的損失，以及對具有重要文化意義的遺址的破壞。在我們運營的或非運營資產或通過我們的價值鏈也可能對我們的資產和運營造成損害或中斷，影響我們的財務業績，導致訴訟或集體訴訟，並對我們的經營牌照和聲譽造成長期損害。與氣候有關的潛在有形影響可能會增加與業務活動相關的風險的可能性和/或嚴重性。如果一個事件引發另一個事件(例如，導致附近尾礦存儲設施故障的巖土工程不穩定事件)，或者如果我們未能以與我們的公司價值觀以及合作伙伴和利益相關者的期望一致的方式對任何事件做出反應，運營事件的影響也可能被放大。
潛在威脅的例子
| • | 空中、陸地(公路和鐵路)和海上運輸事件(如飛機墜毀或船隻相撞、停飛或碳氫化合物泄漏)，在運送人員、用品或產品時發生，包括往返勘探、作業或客户地點。這些地點可能位於或需要穿越具有重要文化意義的地區或偏遠和環境敏感地區，包括澳大利亞、南美、亞洲、美國、加拿大和瑞典。 |
87
| • | 水或尾礦儲存設施的故障，例如2015年薩馬爾科的Fundão大壩的悲劇性故障，或我們在澳大利亞、智利、祕魯、美國、加拿大或巴西的其他設施之一的故障。 |
| • | (地面或地下)意外的火災事件或爆炸。 |
| • | 巖土工程不穩定事件(如地下開挖失敗，可能比露天礦面臨更大的風險，在我們的露天礦包括我們在澳大利亞、智利、祕魯、美國、加拿大或巴西的礦場。 |
| • | 關鍵基礎設施、設備或危險材料容器故障、其他職業或工藝安全事件或工作場所暴露。 |
| • | 第三方經歷的運營事件，這也可能導致共享的關鍵基礎設施(如鐵路線或港口)或運輸路線(如西澳大利亞州的黑德蘭港航道)無法使用。 |
| • | 可能對我們的人員和資產、社區、其他利益攸關方和/或環境造成不利影響的業務活動，包括重傷、疾病和死亡、基礎設施損失和對具有重要文化意義的遺址的破壞。 |
| • | 我們的運營、員工、社區、供應鏈、客户以及第三方合作伙伴和供應商可能會越來越多地受到強烈風暴、乾旱、洪水、野火和其他極端天氣或與天氣相關的事件和模式(如極端高温)的頻率、強度和/或持續時間的影響。 |
風險因素：重大的社會或環境影響
在我們資產的整個生命週期和整個價值鏈中，與我們的運營對社區和環境的重大影響和貢獻相關的風險。
為什麼這對必和必拓很重要？
我們業務的長期生存能力與我們所在社區和環境的福祉密切相關，我們的業務受到越來越多、複雜和不斷變化的監管和利益相關者期望的影響。在資產生命週期的任何階段，我們的活動和業務可能對社區和環境產生或被認為具有重大不利影響。在這種情況下，我們可能無法滿足我們的合作伙伴和利益攸關方(包括投資者、政府、員工、供應商、客户和土著人民以及其他社區成員)不斷變化的期望，他們的支持是實現我們的戰略和目標所必需的。這可能導致失去合作伙伴或利益相關者的支持或監管批准、增加税收和監管、執法行動、訴訟(包括集體訴訟)或以其他方式影響我們的經營許可證，並對我們的聲譽、吸引和留住人才的能力、獲取資本的能力、運營連續性和財務業績產生不利影響。
潛在威脅的例子
| • | 參與或參與活動(包括通過非運營對自然(包括生物多樣性、土地、水和空氣)、氣候變化、供應鏈或負責任的採購要求、人權或土著人民的權利或文化遺產具有或被認為具有個別或累積不利影響的企業。 |
| • | 未能滿足合作伙伴或利益攸關方在以下方面不斷變化的期望：我們與全球框架和社會目標的一致性、我們的戰略決定、法律和監管義務、採礦活動的可接受性、與土著人民的關係、社區福祉以及我們對社區的投資方式或我們對自然的方法(包括生物多樣性、土地、水和空氣)、氣候變化、供應鏈或負責任的採購要求、人權、土著人民的權利或文化遺產優先事項。 |
| • | 政治、監管和司法方面的發展(例如制定關於氣候變化、與自然相關的風險或人權的政策立場的立法)可能會增加與我們的運營環境相關的不確定性，和/或要求我們調整我們的業務計劃或戰略。例如，法規的變化可能要求我們修改採礦計劃，限制我們獲得儲量和資源，改變時間或增加與勘探和開發以及從我們的資產生產或關閉和修復資產相關的成本，增加採購成本或使必和必拓承擔意外的環境或其他遺留債務。 |
| • | 未能充分識別或適當管理生物多樣性和生態系統面臨的與氣候有關的有形風險和/或與自然有關的風險。例如，由於經營活動(例如未經授權砍伐植被)導致的重要生物多樣性和/或生態系統的喪失可能導致土地准入限制、對我們產品的需求減少或限制我們獲得新機會。 |
風險因素：優化增長和投資組合回報
與我們定位我們的資產組合為股東創造回報和價值的能力相關的風險，包括通過收購、合併和撤資。
為什麼這對必和必拓很重要？
我們做出決策並採取行動，以追求我們的戰略，以優化我們的資產組合，並確保和創造面向未來的大宗商品(如銅、鎳和鉀肥)的增長選擇。這些可能包括積極的投資組合變化，如最近出售昆士蘭的Daunia和Blackwater礦，收購OZ Minerals，如果完成，擬議收購Filo Corp，並同意與Lundin Mining成立合資企業。這還可能包括支持創新型早期礦產勘探公司(包括例如通過我們的加速器計劃必和必拓Xplor)，以及在我們現有投資組合中成熟和開發有機增長選項。不支持必和必拓目標和/或不合時宜執行我們的戰略或其他情況可能會導致價值損失，影響我們向股東提供回報的能力，併為我們的投資和增長機會提供資金。這也可能導致我們的資產組合對氣候相關風險或大宗商品價格變動、通脹壓力和其他宏觀經濟因素的適應能力降低。短期內，大宗商品價格的不利波動可能會減少我們的現金流，減少我們獲得資本或支付股息的能力。長期而言，未能針對大宗商品價格(包括氣候相關風險引起的價格)的結構性變動優化我們的資產組合，可能會導致資產減值，並可能對我們的業務業績、財務業績和投資者回報產生不利影響。
88
潛在威脅的例子
| • | 從歷史上看，商品價格一直並可能繼續受到重大波動的影響，原因包括全球經濟和地緣政治因素、工業活動、商品供應(包括新資源的開發和供應鏈中斷)和需求(包括庫存水平)、技術變化、產品替代、關税、利率變動和匯率波動。我們一貫的政策和做法是以當時的市場價格銷售我們的產品，因此，大宗商品價格的變動可能會影響我們的財務表現。長期的價格波動、持續的低價或成本上升可能會對我們的財務表現產生不利影響，因為我們通常沒有能力通過價格上漲來抵消成本。 |
| • | 未能通過有效和高效的收購、勘探、大型項目交付、合併、撤資或擴大現有或收購的資產來優化我們的投資組合(包括次優資本優先)可能會對我們的業績和/或投資者回報產生不利影響。 |
| • | 未能識別商品吸引力的潛在變化，以及錯過進入或退出商品的預期機會，可能會導致新資產或項目、擱淺資產或撤資收益的資本支出回報率下降，或支付過高的價格收購或投資。 |
| • | 未能從資產或投資中實現預期的商業目標，如成本節約、收入增加或經營業績改善(包括大宗商品價格假設或資源和儲量估計不準確所致)，可能導致回報低於預期和價值損失。氣候相關風險、供應鏈中斷等因素的影響可能會加劇這種情況(例如，能源部門的中斷影響我們的最終用户市場)、勞動力短缺、通脹壓力和不利的匯率，造成了運營逆風和挑戰準點和預算內項目交付。 |
| • | 許可證的重新談判或作廢、無法獲得新的許可證或批准、特許權使用費增加，例如昆士蘭政府在2022年6月增加煤炭特許權使用費、財政或貨幣政策的不穩定或變化可能會增加我們的成本，或對我們通過資產或投資實現預期商業目標的能力產生不利影響，訪問儲備，開發、維護或運營我們的資產，進入新的司法管轄區，或以其他方式優化我們的投資組合。 |
| • | 無法預測大宗商品的供應、需求和價格的長期趨勢，並相應地優化我們的資產組合，可能會限制我們從投資組合中獲得長期回報的能力。例如，中國經濟增長放緩、政治和貿易緊張局勢、市場波動或全球向低碳經濟可能導致對我們一些產品的需求和價格下降，這反過來可能對我們的投資組合回報產生不利影響。 |
| • | 與公司合作尋求增長也可能損害我們的聲譽，如果這些公司或相關活動與我們的價值觀、標準或利益相關者的期望不一致，特別是在我們沒有運營資產或在合資企業中擁有控股權的情況下，可能會導致更多訴訟。 |
風險因素：低碳過渡
與過渡到低碳經濟艙。
為什麼這對必和必拓很重要？
| • | 轉型風險產生於現有的和正在形成的政策、監管、法律、技術、市場和其他社會應對措施，以應對氣候變化和向低碳經濟艙。作為一家世界領先的資源公司，必和必拓面臨一系列轉型風險，這些風險可能會影響我們戰略的執行或我們的運營效率、資產價值和增長選擇，從而對我們的財務業績、股價或聲譽造成重大不利影響，包括增加訴訟的可能性。氣候變化的複雜性和普遍性意味着過渡風險與我們的其他風險因素相互關聯，並可能放大這些風險因素。此外，潛在的社會應對氣候變化的內在不確定性可能會給全球經濟和我們的企業帶來系統性風險。 |
潛在威脅的例子
| • | 引進或改進低碳技術或客户對支持過渡到低碳經濟可能會減少對我們一些產品的需求，增加我們的成本，或者減少生產所需的關鍵投入。例如： |
| • | 快速轉向替代鍊鋼技術途徑(包括電弧爐(EAF)和直接還原鐵(DRI)鍊鋼)可能會減少對我們鍊鋼用煤的預期需求，並可能導致我們的鍊鋼煤礦提前關閉或撤資。 |
| • | 提高商品的回收和再使用率可能會減少對我們產品的需求。 |
| • | 不使用或更少使用鎳的新電池技術可能會進入市場，減少對我們鎳產品的需求。 |
| • | 不利的宏觀經濟變化，如全球經濟活動和/或安全的下降，可能會因向低碳這將有助於經濟增長，並減少對銅和鎳等面向未來的大宗商品的預期需求。 |
| • | 對氣候相關金融風險和/或社會對氣候變化的擔憂的看法可能會導致投資者剝離我們的證券或改變他們對我們證券的投資預期或要求，導致金融機構不向必和必拓或我們的供應商或客户提供融資或其他產品(如保險)，影響我們供應商提供商品或服務的意願，並影響我們客户採購我們商品的意願。反過來，這些因素可能會增加我們的成本，並對我們優化投資組合和尋求增長機會的能力產生不利影響。 |
| • | 認為或實際認為必和必拓的氣候行動(目標、指標和業績)與社會和投資者的期望不一致，或未能實施我們的氣候行動，可能會導致我們的聲譽受損、投資者信心下降、與氣候有關的訴訟(包括集體訴訟)或引起其他不利的監管、法律或市場反應。 |
89
| • | 次優技術和相關技術的選擇、質量、實施或有效性低碳旨在為實現我們的氣候目標、目標和戰略作出貢獻的物資，或無法獲得該技術和相關技術低碳供應(包括新技術試驗失敗、外部設備製造商或供應商未能按期交付或爭奪有限供應)可能會阻礙、限制、延遲或增加我們實現運營脱碳計劃的成本。 |
| • | 法律、法規、政策、義務、政府行動的變化或含糊，以及我們預測和應對此類變化或準確解釋含糊不清的能力，包括温室氣體排放目標和計劃、限制性許可、碳税、碳抵消法規、邊界調整或補貼的增加或取消，可能會引起不利的監管、法律或市場反應。例如，中國鋼鐵行業旨在減少温室氣體排放的法規的實施可能會對我們鍊鋼用煤或鐵礦石的需求產生不利影響。此外，可信的碳信用的市場供應不足或碳市場的價格波動可能會增加我們的運營成本，或導致不利的社會價值或合規影響。在全球範圍內，不一致或不斷髮展的監管制度可能會增加無意中未能或無法遵守某些監管規定的可能性，並加劇過渡風險的影響。 |
風險因素：進入關鍵市場
與市場集中度以及我們向現有和未來關鍵市場銷售和交付產品的能力相關的風險，影響我們的經濟效率。
為什麼這對必和必拓很重要？
我們依賴於向世界各地的客户銷售和交付我們生產的商品。法律、國際貿易安排、合同條款或其他要求和/或地緣政治發展的變化可能會導致我們在關鍵市場的運營或向關鍵市場銷售或交付我們的商品的有形、物流或其他方面的中斷。這些中斷可能會影響我們產品的銷售量或價格，對我們的財務業績、經營業績和增長前景產生不利影響。
潛在威脅的例子
| • | 政府採取的行動，包括經濟制裁、關税或其他貿易限制，由我們開展業務的國家或我們向其銷售或交付產品的國家實施，可能會阻止必和必拓銷售，或者增加必和必拓在關鍵市場銷售的難度。 |
| • | 向關鍵市場的客户交付我們的產品的實際中斷，包括由於航運路線中斷、港口或陸路物流(公路或鐵路)關閉或封鎖、武裝衝突或犯罪和有組織犯罪。在某些情況下，物理幹擾可能是由天氣和氣候變化推動或加劇的，包括可能因氣候變化而加劇或影響。我們的業務位於偏遠和環境敏感地區，這些地區可能特別容易受到與氣候有關的幹擾。 |
| • | 法律或監管變化(例如新的或增加的特許權使用費或税收；政府規定的價格上限；港口、出口或進口限制或海關要求；航運/海運監管變化；對移動或實施檢疫的限制；或環境限制或法規的變化，包括針對碳密集型行業或進口的措施的變化)以及商業變化(例如客户標準、偏好和要求的變化)可能會對我們銷售、交付或實現產品的全部市場價值的能力產生不利影響。 |
| • | 未能與客户保持牢固的關係或客户對我們產品的需求發生變化可能會減少我們的市場份額，或對我們的財務業績產生不利影響。 |
| • | 不斷加劇的地緣政治緊張局勢(包括俄羅斯-烏克蘭和中東衝突)可能會對我們的戰略和業務規劃決策產生不利影響，和/或增加我們管理進入關鍵市場所需的時間，特別是如果我們未能及時發現或預測地緣政治環境中的偏差。 |
風險因素：採用技術和維護數字安全
與採用和實施新技術相關的風險，以及在整個價值鏈中保持我們現有數字版圖(包括網絡防禦)的有效性。
為什麼這對必和必拓很重要？
我們的業務和業務流程越來越依賴於技術的有效應用和採用，我們利用技術作為槓桿，實現我們當前和未來的運營、財務和社會目標。這使必和必拓面臨採用或實施新技術或未能採取適當行動定位必和必拓面向數字未來的風險，這可能會影響我們所需的能力、我們運營的有效性和效率以及我們有效競爭的能力。我們業務中採用的新技術可能無法達到預期效果，並可能對我們的運營造成意想不到的影響。我們也可能無法保持現有和未來數字格局的有效性，包括網絡防禦，使我們面臨技術可獲得性、可靠性和網絡安全風險。這些可能導致運營事件、商業中斷(例如無法處理或運輸我們的產品)、系統數據損壞或丟失、資金被挪用或丟失、商業或個人信息的意外丟失或泄露、執法行動或訴訟，這些也可能影響我們整個價值鏈的環境和合作夥伴、供應商和利益相關者。此外，無法充分維護現有技術或實施關鍵的新技術，或我們現有技術的任何持續中斷，都可能對我們的運營許可證、聲譽、運營結果和財務業績產生不利影響。
潛在威脅的例子
| • | 對我們的信息或運營技術系統的網絡安全事件或攻擊，包括對第三方合作伙伴和提供商(如我們的雲服務提供商)的攻擊，可能會導致我們的一個或多個資產的關鍵業務技術系統出現故障，這可能會降低運營效率，導致環境破壞、罰款、處罰、訴訟、監管或政府調查、勞動力中斷、長期的負面媒體關注和/或對安全和財務業績的不利影響。我們過去經歷過網絡安全威脅，未來可能也會經歷這些威脅，隨着我們對信息系統，包括我們的第三方合作伙伴和提供商的依賴程度的增加，我們可能會變得更容易受到不斷演變的網絡安全風險的日益增長的威脅。 |
90
| • | 未能投資於適當的技術或跟不上支持我們追求目標的技術進步的步伐，可能會對我們業務的有效性或效率產生不利影響，並侵蝕我們的競爭優勢。例如，未能實施適當的技術來支持我們的資產生產更高等級的商品或從現有資源中減少廢物(例如將新技術和數據分析納入浸出過程的持續倡議)，可能會限制我們銷售商品或降低成本的能力。 |
| • | 未能識別、獲取和保護必要的基礎設施和關鍵投入(包括電力、互聯網帶寬、數據、軟件、許可證或其他知識產權、硬件和人才權利)以支持新技術創新和先進技術，可能會對我們採用、運營或保留獲取這些技術的能力產生不利影響。這包括人工智能(AI)和機器學習、流程自動化、機器人、數據分析、雲計算、智能設備和遠程工作解決方案。例如，採用使用替代能源減少温室氣體排放的新技術可能需要新的基礎設施，而有效實施新的數字技術(如機器學習)可能在很大程度上依賴於獲得數據。此外，使用人工智能和機器學習可能會增加我們面臨的網絡安全風險和與數據保護相關的額外風險，包括向未經授權的接收者更多地暴露機密或其他受保護的信息，這可能導致我們根據與第三方的合同承擔責任或終止合同，濫用我們的知識產權或其他意想不到的後果。 |
| • | 未能採用或成功整合新技術、技術增強或通過無機增長獲得的技術(例如通過收購具有不同類型和標準的證券、技術和系統的公司)，可能會對我們的業務和運營造成影響。這可能導致運營中斷事件、商業中斷(如無法付款或接受付款)、無法準確披露或無法充分維護現有技術。 |
| • | 我們的信息或運營技術系統出現故障或中斷。 |
風險因素：道德不端
與實際或據稱偏離社會或企業對道德行為的期望(包括違反法律或法規)以及更廣泛或累積的組織文化缺陷相關的風險，導致重大聲譽影響。
為什麼這對必和必拓很重要？
必和必拓或我們的員工或第三方合作伙伴和供應商的實際或被指控的行為，如果偏離我們要求或期望的道德行為標準，可能會導致聲譽損害或違反法律或法規。此類行為包括欺詐、腐敗、反競爭行為、洗錢、違反貿易或金融制裁、市場操縱、侵犯隱私、道德失當、未能遵守監管要求以及更廣泛的組織文化缺陷。不符合道德或合法的行為可能會導致負面宣傳、調查、公眾詢問、監管執法行動、訴訟或其他民事或刑事訴訟、其他形式的賠償或補救，或加強監管。它還可能威脅我們物業或許可證的有效性，或對我們的聲譽、經營業績、財務業績或股價產生不利影響。如果我們的高級領導人未能堅持必和必拓的價值觀，或未能以符合社會、合作伙伴和利益相關者期望的方式處理實際或被指控的不當行為，影響可能會放大。我們的工作場所文化也可能受到侵蝕，對我們吸引和留住人才的能力產生不利影響。適用於我們開展業務的司法管轄區的複雜和不斷演變的法律和監管框架，以及不同國家法律規定的可能相互衝突的義務，也加劇了風險和影響。
潛在威脅的例子
| • | 未能防止違反國際標準、法律、法規或其他法律、法規、道德、環境、治理或合規義務，例如外部錯誤陳述、不準確的財務或運營報告或違反我們的持續披露義務。 |
| • | 腐敗(例如，與在治理標準較弱的國家獲得早期期權有關)、市場不當行為或反競爭行為，包括與我們的合資企業運營有關的行為。 |
| • | 不遵守貿易或金融制裁(這些制裁很複雜，變化很快，可能導致義務衝突)、健康、安全和環境法律法規、土著所有權和其他土地權利或税收或特許權使用費義務。 |
| • | 由於與工作有關的不當行為，如歧視或性騷擾，未能保護我們的人民免受傷害(包括對心理和身體健康的傷害)。 |
| • | 未能堅持必和必拓的價值觀或解決實際或被指控的不當行為可能會對工作場所文化產生不利影響，並可能使必和必拓面臨監管行動或訴訟，對我們吸引和留住人才的聲譽和能力產生不利影響。 |
風險因素：業務彈性不足
與意外或不可預見的不利事件相關的風險，以及未能規劃和準備應對、管理不利事件並從不利事件中恢復(包括與氣候有關的潛在有形影響)。
為什麼這對必和必拓很重要？
除了我們的其他風險因素中描述的威脅之外，我們的業務可能會經歷意外、不可預見或其他不利事件(內部或外部)，這些事件可能會傷害我們的員工、擾亂我們的運營或價值鏈或損壞我們的資產或公司辦公室，包括我們的非運營必和必拓擁有非控制性利息。未能識別或瞭解風險，為這些事件做好充分準備(包括維護業務連續性計劃)或建立更廣泛的組織彈性，可能會阻礙我們(或我們的第三方合作伙伴和提供商)以有效和高效的方式做出反應和恢復的能力。這包括未能建立對實際氣候相關風險的適應能力。對我們業務的重大不利影響包括獲取資源、市場和我們業務所需的運營或其他投入的能力降低，我們的商品的生產或銷售或需求減少，或監管加強，這可能對我們的財務業績、股價或聲譽產生不利影響，並可能導致訴訟(包括集體訴訟)。
91
潛在威脅的例子
| • | 地緣政治、全球經濟、區域或地方事態發展或不利事件，如社會動亂、罷工、停工、勞工中斷、社會激進主義、恐怖主義、炸彈威脅、經濟放緩、戰爭行為或我們業務或利益所在地區的其他重大破壞。 |
| • | 極端天氣和與氣候有關的事件，如熱浪、極端降水和洪水、颶風、龍捲風和火災。例如，我們的鍊鋼用煤資產BMA的生產在2024財年上半年受到部分影響，原因是澳大利亞東海岸的長期天氣影響導致庫存頭寸枯竭。 |
| • | 其他自然事件，包括地震、海嘯、野火、太陽耀斑和流行病。 |
| • | 與氣候有關的潛在物理影響，如由事件驅動的嚴重風險(包括極端天氣事件的頻率和嚴重性增加)，以及氣候模式長期變化造成的長期風險。氣候危害可能包括降水模式的變化、水資源短缺、海平面上升、風暴強度增加、極端温度延長以及乾旱、火災和洪水增加。 |
| • | 供應商、承包商或合資夥伴未能履行現有合同或義務(包括由於破產)，例如大型項目的建設或為我們的業務提供關鍵投入(例如，我們採礦設備的消耗品)。 |
| • | 我們的風險管理或其他流程(包括控制)未能為本風險因素部分討論的任何風險做好準備或管理，可能會抑制我們(或我們的第三方合作伙伴和提供商)管理任何由此產生的不良事件的能力，並可能擾亂我們的運營或對我們的財務業績或聲譽造成不利影響。這包括未知預先存在我們通過以下方式收購的組織、業務或資產的失敗無機物增長，以及在與我們的業務集成過程中發生的任何故障(例如，由於不同的標準或系統)。 |
8.2風險管理
每個風險因素既可能帶來機會，也可能帶來威脅。在追求我們的戰略和目標的過程中，我們為了戰略回報而承擔一定的風險，包括為我們的業務未來擴大我們的資產組合和發展合適的能力。下面描述了與我們的每個風險因素相關的一些潛在威脅和機會，以及管理它們的關鍵控制措施。這些控制並不是詳盡的，許多集團範圍的控制(如我們的行為準則，風險框架，風險管理、健康、安全和其他事項的強制性最低業績要求，專門非運營合資團隊和我們的承包商管理框架)有助於支持根據我們的風險偏好對所有風險進行有效和高效的管理。雖然我們實施預防性和/或緩解控制措施，旨在降低威脅發生的可能性，並在威脅發生時將影響降至最低，但這些措施並不總是有效的。
風險因素：運營事件
潛在機會的例子
| • | 我們對社區、環境以及人民的安全和福祉的承諾可能會增加運營彈性以及合作伙伴和利益相關者的信心，增強我們吸引和留住人才以及獲取(或降低)資金成本的能力。 |
| • | 與業界同行和相關組織就最低標準(如國際公認的飛行安全基金會的基本航空風險標準、全球尾礦管理行業標準、大型露天礦項目指南)進行合作露天礦採礦設計和管理以及洞穴採礦2040深部採礦設計和管理聯合會)支持改進更廣泛的行業運營風險管理，並可能發現改進我們自身實踐的機會。 |
密鑰管理操作
| • | 規劃、設計、建造、運營、維護和監測露天和地下礦山、水和尾礦儲存設施以及其他基礎設施和設備，旨在保持結構完整性，防止事故發生，並保護我們的人民、資產、社區、環境和其他利益攸關方。 |
| • | 明確最低要求和技術規格，例如運輸(包括高載客量車輛、固定翼和旋轉翼飛機及其運營商)和巖土(包括特性、設計、地面控制和監測)，並重點遵守運營規範、行業規範和其他相關標準，包括必和必拓的強制性最低性能要求。 |
| • | 繼續專注於改善我們對安全風險的管理，包括通過調查和應對我們業務中最近發生的致命事件，以及通過諸如消除死亡和現場領導計劃等計劃。 |
| • | 確定關鍵的治理角色，如大壩所有者(必和必拓內部人員，負責維護每個尾礦儲存設施的有效治理和完整性)，併為我們的員工提供培訓和資格認證。 |
| • | 檢查、技術審查、審計和其他保證活動，如獨立的大壩安全審查和巖土技術審查委員會。 |
| • | 維護疏散路線、輔助設備、危機和緊急反應計劃以及業務連續性計劃。 |
| • | 通過持續評估與氣候有關的實物風險，將未來氣候預測納入與業務活動相關的風險。 |
92
2024財年洞察
在2024財年，我們對運營事件相關風險的敞口大致保持穩定。必和必拓在2024財年上半年實現了全球尾礦管理行業標準的超高和極端評級，支持我們繼續專注於進一步提高我們運營和關閉資產中所有設施的安全性和完整性。
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 6.1-安全 |
| • | OFR 6.4-可持續發展報告的材料主題 |
| • | OFR 6.6-人 |
| • | OFR 6.7-健康 |
| • | OFR 6.9--氣候變化 |
| • | OFR 6.10-環境與自然 |
| • | OFR 6.11-社區 |
| • | OFR 6.12--土著人民 |
| • | OFR 7-薩馬爾科 |
| • | Bhp.com/可持續發展 |
風險因素：重大的社會或環境影響
潛在機會的例子
| • | 我們對負責任地管理自然資源的支持可能會增強我們運作的環境和社區對威脅(包括與氣候有關的潛在影響和自然損失)的復原力。 |
| • | 強勁的社會表現，包括可持續的採礦和對社區福祉的關注，可能會在我們開展業務的司法管轄區產生競爭優勢。 |
| • | 我們的全球社會價值框架和通過社會投資資助的項目可能會改善合作伙伴和利益相關者的關係，增強社區信任，並增加投資者對我們商品的信心和需求。 |
| • | 與支持和保護社區和環境的監管制度相關的更高的透明度、透明度和標準可能會增加我們整個行業的要求，為已經投資於社會和環境績效的公司創造競爭優勢。 |
密鑰管理操作
| • | 這個社區全球標準，這個環境全球標準，這個氣候變化全球標準我們對水、封堵和遺產管理以及社會價值和可持續性的強制性最低績效要求旨在列出我們對這些問題的目標、目標、承諾和/或方法，以加強我們的社會、人權和環境績效。 |
| • | 與合作伙伴和利益攸關方進行定期、公開和透明的對話，以更好地瞭解他們的期望、關切和利益，開展研究以更好地瞭解合作伙伴和利益攸關方的看法，並在規劃和執行活動時考慮到這些考慮因素。 |
| • | 繼續執行我們的土著人民政策聲明，包括採用項目和資產程序，以確定和評估對土著人民的潛在不利影響，並與他們接觸和協商，以便更好地瞭解我們如何避免、減輕和(或)實質性地處理任何不利影響。 |
| • | 將社會價值納入我們的決策過程，以及財務考慮因素，包括通過我們的社會價值框架和2030年目標。 |
| • | 建立合作伙伴和利益相關者的信任，促進環境和社區的韌性，包括通過合作應對共同的挑戰(如氣候變化和自然)，改進我們運營的資產對自然的潛在影響的外部報告，並通過我們的社會投資戰略最大限度地提高社會投資的價值(包括對氣候相關倡議的貢獻)。 |
| • | 對運營資產進行定期研究和影響評估，以更好地瞭解社會、環境、人權和經濟背景。這有助於我們確定和分析潛在的夥伴、利益攸關方、社區和人權影響，包括現代奴隸制風險和新出現的問題。我們還通過道德供應鏈和透明度計劃完成對供應商的基於風險的盡職調查。 |
| • | 按照我們對關閉和遺留管理的強制性最低績效要求，將關閉納入我們的規劃、決策和其他活動，貫穿我們運營資產的整個生命週期。 |
2024財年洞察
在2024財年，由於外部利益相關者對公司社會和環境表現(包括氣候變化和自然方面)的更高期望，我們面臨的具有潛在重大社會或環境影響的風險穩步增加。民間社會越來越廣泛地瞭解氣候變化、自然、土著人民和人權之間的交集，從而導致不斷演變和日益複雜的風險格局。為了支持對這些風險的有效管理，我們繼續監測並尋求更好地瞭解交叉風險格局，並將控制措施整合到我們的管理系統中。
93
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 6.5-2030年目標 |
| • | OFR 6.6-人 |
| • | OFR 6.9--氣候變化 |
| • | OFR 6.10-環境與自然 |
| • | OFR 6.11-社區 |
| • | OFR 6.12--土著人民 |
| • | Bhp.com/可持續發展 |
風險因素：優化增長和投資組合回報
潛在機會的例子
| • | 收購新的資源或加快面向未來的大宗商品的有機增長選擇，可能會加強我們的投資組合並使其多樣化，並從長期來看保護和增長價值。 |
| • | 能夠預測長期的大宗商品需求、供應和價格趨勢，可能會導致必和必拓比我們的競爭對手更早地發現和收購新的面向未來的大宗商品和資產，或者及時退出下跌的大宗商品，從而加強我們的投資組合，並帶來長期、更高的投資組合回報。 |
| • | 必和必拓可能被視為開發新資源機會的受歡迎、有價值或優先的合作伙伴，使我們能夠獲得新資產或勘探機會，從而在投資組合中創造長期選擇權。 |
密鑰管理操作
| • | 進一步制定戰略、流程和框架，以擴大和保護我們的投資組合，並協助為股東提供持續回報，包括： |
| • | 我們的資本分配框架、企業規劃流程和投資管理流程 |
| • | 投資組合估值的年度審查(包括彈性測試) |
| • | 我們的勘探、合資企業(如必和必拓Ventures)、加速器(如必和必拓Xplor)和業務發展計劃，專注於補充我們的資源基礎和增強我們的投資組合(包括在面向未來的大宗商品方面創造和獲得更多選擇) |
| • | 我們的長期戰略展望和持續的戰略進程，以評估我們的競爭優勢，並通過預測和情景建模來識別我們投資組合面臨的威脅或機會 |
| • | 監測信號以解讀外部事件和趨勢，並設計商品戰略和價格協議，供管理層和董事會審查 |
| • | 我們的資產負債表和流動資金框架，旨在保持穩健的資產負債表，有足夠的流動資金和獲得不同的資金來源，使我們能夠在增長機會出現時做好準備。 |
| • | 採取深思熟慮的方法進入新的國家，包括進一步建設我們在高風險司法管轄區運營的能力，以支持投資組合機會。 |
| • | 進一步發展必和必拓的社會價值主張，根據當地社區、東道國政府和其他全球利益相關者的期望，將必和必拓定位為開發資源機會的首選合作伙伴。 |
2024財年洞察
我們在2024財年對與優化增長和投資組合回報相關的風險敞口保持穩定，因為我們繼續實施專注於調整投資組合以面向未來的大宗商品的增長議程。特別是，在2024財年，我們完成了將昆士蘭的Daunia和Blackwater礦出售給Whiteaven Coal的交易，批准了對加拿大Jansen鉀肥項目第二階段的投資，並繼續尋求建立我們面向未來的大宗商品投資組合的選擇。由於全球鎳市場供應過剩，我們還決定暫時暫停西澳鎳業。由於替代鎳的強勁增長，預計未來五年的鎳價將大幅下跌。低成本鎳供應。
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 3-定位於增長 |
| • | OFR 9-按商品分類的業績 |
94
風險因素：低碳過渡
潛在機會的例子
| • | 我們的銅、鎳、鐵礦石、鍊鋼用煤和鈾為現有和新的可再生能源基礎設施以及替代發電和電動汽車提供了必要的基礎設施，並可在向低碳經濟艙。 |
| • | 我們的鉀肥選項一旦投入使用，就有可能促進更高效、更有利可圖的農業，並有助於緩解對耕地日益激烈的競爭，包括實施基於自然的解決方案，以幫助應對氣候變化和全球人口增長。 |
| • | 加強與客户、供應商和原始設備製造商的合作，例如必和必拓與安賽樂米塔爾、BlueScope、中國寶武、河北鋼鐵集團、JFE、浦項制鐵和塔塔鋼鐵的合作伙伴關係，以探索跨鋼鐵價值鏈減少温室氣體排放的技術，可以為新產品和市場的開發提供機會。 |
密鑰管理操作
| • | 建立管理氣候變化風險(威脅和機會)的公開立場和強制性最低績效要求，這些要求在我們的《2020年氣候變化報告》、我們的《2024年氣候過渡行動計劃》和環境全球標準以及氣候變化全球標準. |
| • | 利用與氣候有關的情景以及我們的規劃案例和其他主題和路標(如監測政策、監管、法律、技術、市場和其他社會發展)來評估我們投資組合的彈性，分配資本，併為我們的戰略提供參考。 |
| • | 在制定資本支出決策或通過我們的資本分配框架分配資本時，考慮過渡風險(包括碳價格)，支持確定資本和投資審批流程的優先順序。 |
| • | 尋求通過減少我們運營中的温室氣體排放並支持我們價值鏈中的温室氣體減排來減少我們在運營司法管轄區和市場中因政策和法規而產生的風險。 |
| • | 向投資者通報迄今取得的進展以及實現我們的運營和價值鏈温室氣體排放目標和指標的計劃，例如，通過投資者簡報會和出版物，包括我們的2024年氣候轉型行動計劃。 |
| • | 倡導採用有效的、與國際接軌的長期政策框架，以便有節制地過渡到低碳經濟艙。 |
2024財年洞察
在2024財年，我們面臨的轉型風險增加，這是因為社會對企業加速脱碳的持續預期，全球監管的重大發展(例如澳大利亞頒佈的強化保障機制)，以及130個國家在2023年聯合國氣候變化大會上承諾到2030年將全球可再生能源發電能力增加兩倍。許多司法管轄區(包括澳大利亞)已經實施、正在設計或正在考慮強制性的與氣候有關的財務報告制度(包括向澳大利亞議會提出與氣候有關的財務披露法案)，在某些情況下，還有更廣泛的可持續性報告要求。這包括歐盟的企業可持續發展報告指令(CSRD)，越來越多的司法管轄區已宣佈有意採用由國際可持續發展標準委員會(ISSB)制定的IFRS可持續發展披露標準。一些政府還加大了努力，為擴大可再生能源發電和有助於實現能源過渡的技術提供資金，這可能會增加可再生能源的規模和步伐。低碳過渡，並影響必和必拓較低温室氣體排放技術選擇的可用性。這些外部發展對必和必拓來説既是威脅，也是機會，因為我們繼續增加我們對面向未來的大宗商品的投資組合。
有關更多信息，請參閲
| • | 必和必拓2020年氣候變化報告 |
| • | 必和必拓2024年氣候轉型行動計劃 |
| • | OFR 3-定位於增長 |
| • | OFR 6.5-2030年目標 |
| • | OFR 6.9--氣候變化 |
| • | OFR 6.10-環境與自然 |
| • | Bhp.com/可持續性/氣候變化 |
風險因素：進入關鍵市場
潛在機會的例子
| • | 監測宏觀經濟、社會、地緣政治和政策的發展和趨勢可揭示新的市場或商品，查明加強現有產品二級市場的機會，或查明現有產品的潛在競爭優勢或價格溢價。 |
| • | 與我們的客户發展戰略合作伙伴關係和牢固的互惠關係可能使我們能夠創造價值。 |
| • | 深入瞭解地緣政治威脅和機遇及其對全球貿易流動和我們業務的潛在影響，可以加強我們的戰略、業務規劃和反應，提供潛在的未來競爭優勢。 |
| • | 識別天氣和氣候變化的可能性，包括氣候變化可能加劇或影響的天氣和氣候變化，擾亂產品交付並實施管理措施，可能會提高我們業務和價值鏈的彈性。 |
95
| • | 監測信號，與有影響力的夥伴和利益攸關方建立關係並瞭解他們的觀點，可能會提高我們理解政策制定併為其提供投入的能力，以及應對和管理政策變化(如貿易政策)帶來的任何影響的能力。 |
密鑰管理操作
| • | 監控和評估我們進入關鍵市場的能力，並維護銷售計劃、產品植入和業務彈性戰略以及與相關合作夥伴和利益相關者的關係。 |
| • | 維護各種情況的響應計劃(包括物流的物理中斷)，以減少對我們進入關鍵市場的能力的中斷。 |
| • | 監測地緣政治和宏觀經濟的發展和趨勢，包括通過信號監測和我們的企業一級新興主題觀察名單，以提供可能影響我們進入關鍵市場或提供與關鍵市場有關的機會的能力的事件的早期指示。 |
| • | 識別與天氣和/或氣候相關的脆弱性，並實施控制措施，以減少對我們實際進入關鍵市場能力的幹擾。 |
| • | 使我們的資產和大宗商品組合多樣化，例如我們通過Jansen鉀肥項目對鉀肥的持續投資，以減少市場集中風險的敞口。 |
2024財年洞察
在2024財年，與進入關鍵市場相關的風險敞口大致保持穩定。我們繼續觀察到全球武裝衝突、政治緊張局勢、執法和治理不力、資源和經濟民族主義、社會不穩定和環境惡化。儘管我們對外部環境變化的影響有限，但我們繼續專注於這些風險的管理，包括通過分散我們的投資組合以減少對市場集中度風險的敞口。
風險因素：採用技術和維護數字安全
潛在機會的例子
| • | 在我們的運營中應用數字解決方案可能會釋放更高的生產力和安全性能。例如，使用預測性分析使運營能夠識別資產狀況和效率，可能會提高安全性、生產和設備可用性，並降低維護和其他成本。 |
| • | 減少温室氣體排放的技術解決方案可能會支持必和必拓、我們的供應商和客户實現氣候行動目標和目標。例如，必和必拓於2023年12月與河北鋼鐵集團簽署了一項協議，試驗替代鍊鋼技術途徑，包括旨在降低高爐碳排放的直接減少鐵產量，目的是支持全球能源轉型。 |
| • | 在勘探、礦山規劃、遠程操作和先進的機器人技術方面以安全和負責任的方式發展人工智能，可能會識別或提供進入以前未知或無法接近的礦藏和開發的途徑端到端自主採礦系統。 |
| • | 使用數字模擬和預測趨勢建模可能使我們能夠優化新技術的部署，如自動化和電氣化，支持及早識別工藝差異和故障，並支持向客户銷售我們的產品。 |
密鑰管理操作
| • | 採用一系列旨在防範、檢測和應對網絡威脅、事件或攻擊的措施，包括必和必拓對技術和網絡安全的強制性最低性能要求、對供應商的網絡安全性能要求、網絡安全復原力計劃、企業安全框架和網絡安全標準、網絡安全風險和控制指導、安全意識計劃和能力建設培訓、安全評估和持續監控、限制對硬件的物理訪問和危機管理計劃。 |
| • | 在資產、職能或項目層面管理本地化或特定於項目的技術和網絡風險，包括與關鍵業務技術系統相關的風險。特定於技術的企業級風險，例如對我們更廣泛的業務和戰略機遇構成更大威脅的風險，通常由我們的全球技術團隊和其他相關利益相關者管理，以支持我們技術戰略的交付。 |
| • | 完善數據策略，以提高數據質量和關鍵數據的管理，從而促進我們對數字技術的採用。 |
| • | 監測監管變化，並與行業利益相關者、研究合作伙伴和政策制定者合作，設計公司指導方針(如我們的人工智能戰略和框架，以及負責任的人工智能原則)，並開發、實施和維護具有適當護欄和控制的技術解決方案，以支持遵守不斷變化的監管環境，並滿足社會期望。 |
2024財年洞察
我們在2024財年的風險敞口增加了，原因是外部網絡安全威脅條件上升，澳大利亞和海外的其他企業都經歷了備受矚目的網絡事件。我們繼續監控和管理不斷增加的風險敞口，包括利用下一代技術。我們的重點是加強對必和必拓的網絡安全風險和控制的管理，以及監控可能影響我們業務的第三方事件(包括與我們的第三方合作伙伴和供應商有關的事件)。
96
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 2-是什麼讓我們與眾不同 |
| • | OFR 6.9--氣候變化 |
風險因素：道德不端
潛在機會的例子
| • | 我們管理道德不當行為風險的能力，可能會通過提供更大的保證，確保我們能夠在高風險司法管轄區合法和合乎道德地運營，從而擴大投資組合增長選擇。 |
| • | 根據社會、合作伙伴和利益相關者的期望管理道德不當行為風險可能會使必和必拓從競爭對手中脱穎而出，並增強我們籌集資金、吸引和留住人才、與新司法管轄區的政府和社區接觸、獲得許可、與外部組織或供應商合作或向客户營銷我們產品的能力。 |
| • | 在道德不當行為風險的管理方面發揮主導作用，例如性騷擾風險，可能有助於必和必拓提高整個資源行業的道德和行為標準。 |
密鑰管理操作
| • | 從上到下定下基調我們的憲章，它是我們業務的核心，描述了我們的目標、價值觀以及我們如何衡量成功。 |
| • | 實施治理和合規的內部政策、標準、制度和流程，以支持適當的文化並優先考慮必和必拓的尊重行為，包括： |
| • | 我們的行為準則(我們的準則)以及必和必拓對業務行為、市場披露和其他事項的強制性最低業績要求 |
| • | 培訓內容我們的代碼在反腐敗、市場行為、貿易制裁、數據隱私和競爭法方面 |
| • | 隔離協議以隔離必和必拓內部潛在的競爭業務 |
| • | 治理和合規進程，包括採購和其他內部控制，以及針對具體情況監測控制效果 |
| • | 我們的道德和調查、合規和內部審計團隊以及風險和審計委員會對高風險領域的監督和參與 |
| • | 由我們的合規團隊審查和認可風險最高的交易，如禮品和招待、第三方參與、社區捐款和超過定義閾值的贊助 |
| • | 根據受貿易制裁實體名單進行自動交易對手和交易篩選 |
| • | 我們提出不當行為問題的舉報渠道(包括在線門户和機密24小時多語種呼叫服務)，由道德操守和調查框架和中央調查小組提供支助 |
| • | 由我們的領導人在全球範圍內舉辦的活動和會議，以設定對種族主義、性騷擾和其他不尊重行為的期望，包括我們旨在使必和必拓所有人都能夠呼籲不尊重和有害行為的“積極旁觀者”培訓 |
| • | 繼續執行我們的代碼通過適當的調查和應對，包括紀律處分，以及部署適當的控制措施以防止傷害(包括對身心健康的傷害)。 |
| • | 要求將反腐敗和人權風險作為我們新國家入境審批程序的一部分。 |
2024財年洞察
由於貿易制裁風險增加，包括全球貿易制裁措施的數量和複雜性增加，我們在2024財年面臨的道德不當風險增加。我們的合規團隊繼續專注於加強控制，以管理不斷變化的威脅(如貿易制裁)，並加強整個集團的關鍵反腐敗和其他合規控制，包括與OZ Minerals的整合有關的控制。隨着必和必拓繼續專注於投資組合增長，在風險較高的司法管轄區，反腐敗和其他道德不當行為風險的敞口可能進一步增加。
有關更多信息，請參閲
| • | 我們的憲章 和我們的行為準則 |
| • | OFR 6.6-人 |
| • | OFR 6.8-道德和商業行為 |
| • | OFR 6.11-社區 |
| • | OFR 6.12--土著人民 |
| • | 公司治理聲明 |
97
風險因素：業務彈性不足
潛在機會的例子
| • | 風險識別和管理支持主動、有重點和優先的資源部署，以減少不良事件的暴露。它可用於為必和必拓的優先事項和戰略提供信息，支持適當和具有成本效益的應對措施，從而在區域或全球層面提供競爭優勢。 |
| • | 建立更廣泛的組織韌性可能使我們能夠在不利的外部事件中保持對股東的紅利，進行產生增長的逆週期投資，以及幫助我們減輕不可預見的不利事件的影響。 |
| • | 在我們整個業務和價值鏈中適應氣候變化可以提高我們運營資產的安全性、生產率和氣候適應能力，使必和必拓成為首選供應商，並增強我們持續增長價值的能力。支持易受氣候影響的社區和生態系統也可能改善我們的社會價值主張。 |
密鑰管理操作
| • | 實施集團範圍的控制以增強業務彈性，包括必和必拓對安全、危機和應急管理以及業務連續性計劃的強制性最低業績要求，並尋求保持投資級信用評級。 |
| • | 監控我們當前的準備狀態(準備、宂餘和彈性)，包括通過情景分析和業務彈性練習，支持我們的運營、職能和高級管理層的組織能力，以便在不利事件發生時有效和高效地應對和恢復。 |
| • | 通過信號監測、我們的地緣政治監測和公共政策框架以及我們的企業一級新興主題觀察名單，監測外部環境，包括政治和經濟因素，以支持及早查明我們可能需要加強準備的政策變化或不利事件。 |
| • | 確定可能直接或間接影響必和必拓感興趣國家的運營和人員的安全威脅。 |
| • | 進一步制定和執行我們關於氣候相關有形風險的適應戰略，包括要求運營資產和職能部門識別和逐步評估氣候相關有形風險(包括對我們價值鏈的風險)，並尋求將氣候變化適應納入其計劃、活動和投資。 |
| • | 維護覆蓋我們每個運營地點的高質量、集中化的氣候數據，以便我們的員工能夠訪問適當的數據，以支持氣候研究，這些數據可用於為提高我們的運營彈性的投資決策提供信息。 |
2024財年洞察
在2024財年，我們面臨的與業務彈性不足相關的風險有所增加。聯合國氣候變化框架公約祕書處的國家發展委員會綜合報告(於2023年11月發佈)指出，國家氣候行動計劃仍然不足以將全球氣温上升控制在1.5攝氏度以內，根據世界氣象組織的數據，2023年是有記錄以來最熱的一年，全球經歷了更多的自然災害和持續的天氣事件。此外，2023年全球衝突、不穩定和犯罪活動的增加帶來了新的安全挑戰。我們的安全團隊繼續監控不斷變化的外部安全環境，以更好地瞭解它如何影響必和必拓和我們的行業，以及我們如何管理相關風險。
有關更多信息，請參閲
| • | 必和必拓2020年氣候變化報告 |
| • | 必和必拓2024年氣候轉型行動計劃 |
| • | OFR 6.1-安全 |
| • | OFR 6.7-健康 |
| • | OFR 6.9--氣候變化 |
| • | OFR 6.10-環境與自然 |
| • | Bhp.com/可持續發展 |
98
9按商品劃分的 性能
管理層相信，按商品列報的下列資料可對各應呈報分部的資產(包括權益入賬投資)的基本財務及營運表現提供有意義的指示。除另有説明外，與計入權益會計投資的資產有關的信息反映必和必拓的份額，以提供對這些資產的驅動因素的洞察。
>有關我們可報告分部的法定確定的更多信息，請參閲財務報表附註1“分部報告”。
單位成本是我們的非國際財務報告準則用於監控我們個人資產表現的財務指標，幷包括在每個可報告部門的分析中。
>關於我們的定義和計算方法非國際財務報告準則財務措施，包括基本EBITDA和單位成本，請參閲OFR10
9.1 銅纜
以下是我們2024財年與2023財年銅資產的財務和運營信息。
| 截至六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
2024 | 2023 | ||||||
| 收入 |
18,566 | 16,027 | ||||||
| 基本EBITDA |
8,564 | 6,653 | ||||||
| 淨營業資產 |
36,368 | 34,229 | ||||||
| 資本支出 |
3,711 | 2,698 | ||||||
| 基礎ROCE |
13% | 12% | ||||||
| 銅總產量(Kt) |
1,865 | 1,717 | ||||||
| 平均變現價格 |
||||||||
| 銅(美元/磅) |
3.98 | 3.65 | ||||||
| 單位成本 |
||||||||
| 埃斯孔迪達(美元/磅) |
1.45 | 1.40 | ||||||
| 斯賓塞(美元/磅) |
2.13 | 2.11 | ||||||
| 南澳大利亞州銅(美元/磅)1 |
1.37 | – | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 由於銅業南澳大利亞州包括奧林匹克水壩以及於2023年5月2日收購OZL作為收購OZL的一部分而收購的突出山丘及卡拉帕蒂納，故並無披露2023財年比較業務，而OZL自收購之日起只對業務表現作出貢獻。 |
銅業財務業績的關鍵驅動因素
價格概述
銅價在2024財年下半年上漲，倫敦金屬交易所官方現金結算價在5月份創下新高，原因是看漲投資者情緒，美國降息預期，中國可能削減銅冶煉廠，以及倫敦金屬交易所禁止交割俄羅斯金屬。然而，銅價隨後在2024財年結束時回落，反映出中國需求疲軟和庫存增加的潛在短期基本面。近期，由於房地產行業持續疲軟，中國的需求增長放緩，預計將被電網支出和耐用消費品方面更積極的趨勢部分抵消。我們預計，歐洲從製造業疲軟中復甦的速度將較慢，而美國將繼續更快地改善，因為基礎經濟具有更強的彈性。我們現在預計2024年將出現邊際盈餘，反映出對中國的需求預期疲軟和供應增加。從中長期來看，傳統需求(如住宅建築、電氣設備和家用電器)預計將保持強勁，而人工智能和數據中心等新興行業的需求應該會增加這一需求。預計脱碳大趨勢也將提振需求。我們預計，隨着開發新資源面臨的挑戰逐漸增加，滿足這一需求所需的成本曲線可能會變得陡峭。這意味着，如果赤字出現在這個階段，正如我們預期的那樣，飛起定價很可能會發生，從長遠來看，這可能會刺激新的、更高成本的供應。
生產
2024財年銅總產量增長9%，至1,865千噸。
埃斯孔迪達銅產量增加7%至1,125千噸，主要是由於選礦廠原料品位較高，為0.88%，而2023財年為0.82%。由於優先考慮前幾年的選礦廠生產能力，較高品位的積極影響被計劃中的較低陰極產量部分抵消。
Pampa Norte銅產量減少8%，至266 kt，其中Spence的產量達到創紀錄的255 kt，科羅拉多州Cerro的產量達到11 kt。Spence產量增加6%，受選礦廠產能改善及選礦廠進料品級及回收率增加所帶動，但因預期堆積進料品級下降而導致陰極產量下降，部分抵銷了上述因素。科羅拉多州塞羅於2023年12月進入臨時護理和維護。
2023財年收購後，成功整合OZ Minerals(OZL)後，南澳大利亞州銅產量增加39%至322千噸。在奧林匹克大壩對突出的希爾和卡拉帕蒂納精礦進行加工，創造了奧林匹克大壩陰極和黃金產量的年度紀錄。2號破碎機的成功投產和投產，記錄了卡拉帕蒂納開採和生產的原料。
安塔米納銅產量增加4%至144kt，原因是創紀錄的選礦廠產能抵消了計劃中的較低進料品級。鋅產量下降17%，至103kt，原因是計劃降低飼料品位。
卡拉賈·S生產了8.4千噸銅和5.8金衡克茲黃金。
99
財務業績
2024財年銅收入增加25億美元至186億美元，這是由於實現的平均銅價較高，以及在2023財年收購OZL後成功整合後銷售量增加。
銅的基本EBITDA增加19億美元至86億美元。價格影響，扣除價格掛鈎成本，基礎EBITDA增加了14億美元。較高的銷售量使基本EBITDA增加了6億美元，這是由於OZL的成功整合、EsCondida較高的飼料品位以及Spence的創紀錄精礦產量被Spence計劃的陰極量減少所抵消。
可控現金成本增加2億美元，主要是由於埃斯孔迪達的維護工作增加以及南澳銅業(銅業SA)在Oak Dam鑽探活動的勘探支出增加所致。
有利的匯率變動使EBITDA增加了3億美元。
通脹對基本EBITDA產生了3億美元的負面影響，但被燃料、能源和消耗品價格下跌3億美元所抵消。增加了……非現金與埃斯孔迪達和斯賓塞剝離資本化降低有關的成本為3億美元，反映了各自採礦計劃的階段。
展望
預計2025財年銅總產量在1,845至2,045千噸之間。
預計埃斯孔迪達在2025財年的產量在1,180至1,300千噸之間，這反映出與2024財年相比，選礦廠給礦品位和生產能力都有預期的增長。
預計2025財年斯賓塞的產量將在240至270kt之間。
預計2025財年南澳大利亞州的銅產量將在310至34萬噸之間。
由於礦山排序導致產能下降，安塔米納銅產量在115至135千噸之間，鋅產量預計在2025財年在90至110千噸之間。
預計2025財年埃斯孔迪達的單位成本將在每磅1.30美元至1.60美元之間(按美元/CLP 842的匯率計算)。
Spence 2025財年的單位成本預計在每磅2.00美元至2.30美元之間（匯率為美元/CLP 842）。
南澳大利亞銅業2025財年的單位成本預計在每磅1.30美元至1.80美元之間（匯率為澳元/美元0.66）。
上一年的比較
截至2023年6月30日止年度與2022年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2023年6月30日的財政年度，於2023年9月5日提交。
9.2鐵礦石
以下詳細介紹了我們的鐵礦石資產2024財年與2023財年的財務和運營信息。
| 截至六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
2024 | 2023 | ||||||
| 收入 |
27,952 | 24,812 | ||||||
| 基本EBITDA |
18,913 | 16,692 | ||||||
| 淨營業資產 |
13,812 | 16,956 | ||||||
| 資本支出 |
2,033 | 1,966 | ||||||
| 基礎ROCE |
83% | 67% | ||||||
| 鐵礦石總產量（Mt） |
260 | 257 | ||||||
| 平均變現價格 |
||||||||
| 鐵礦石（美元/噸，離岸價格） |
101.04 | 92.54 | ||||||
| 單位成本 |
||||||||
| WAIO（美元/噸） |
18.19 | 17.79 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
鐵礦石公司財務業績的主要驅動因素
價格概述
2023年，中國的鐵礦石消費強勁。相比之下，發達地區的鋼鐵產量繼續收縮，儘管收縮速度低於前幾年。未來兩年，我們預計全球鋼鐵產量將出現小幅改善，印度和東南亞的增長將引領增長，發達地區的復甦將帶來一些額外的增長。在經歷了強勁的2023財年之後，我們預計，在鋼鐵利潤率疲軟和政策驅動的生產控制的可能性的壓力下，中國的高爐開工率將在2024財年放緩。在2024財年下半年，鐵礦石價格先是下跌，然後在約100美元萬億的範圍內交易。120美元/噸。隨着中國港口庫存升至較高水平，順差不斷擴大。對於2024財年和2025財年的剩餘部分，我們預計從低成本在鐵礦石消費小幅下降的情況下，主要鐵礦石生產商將繼續增長。我們對實時成本支持的估計在62%CFR的基礎上繼續保持在80-100美元/噸的範圍內。如果盈餘像我們預測的那樣持續下去，我們預計隨着時間的推移，一些高成本供應商可能會被趕出市場。中國針對房地產行業的政策穩定房地產的速度和效果如何，以及政府監管鋼鐵生產的方式，都將是2024財年剩餘時間和2025財年的重大搖擺因素。中期而言，中國對鐵礦石的需求預計將低於目前的水平，因為它將超越粗鋼生產的平臺期，同時以廢鋼為基礎的鍊鋼比例也將上升。我們堅持認為，中國的鋼鐵產量已經穩定在1.0以上，而且這種情況可能會在整個2020年代中期。然而，隨着更多的回收廢料用於鍊鋼，預計中國生鐵產量將在此期間下降。我們預計，亞洲其他發展中地區對我們產品的需求將在一定程度上抵消這一影響。
100
生產
鐵礦石總產量增加1%至創紀錄的2.6億噸。
WAIO的產量達到創紀錄的255公噸(在100%的基礎上為287公噸)，反映出強勁的供應鏈表現，港口消除瓶頸項目1(PDP1)解鎖的產能增加，南側的產量也創下紀錄。這些遠遠抵消了持續的搭售鐵路技術方案1(RTP1)的活動。南側在2024財年完成了80 Mtpa(100%的基礎)的全面生產能力的提升，在2023年12月投產後，PDP1的升級仍在按部就班地進行，將於2024財年完成。
由於選礦廠產能增加，Samarco產量增加5%至4.7公噸(必和必拓份額)。
財務業績
鐵礦石總收入於2024財年增加31億美元至280億美元，反映平均實現價格上升及銷售量增加，這是由於強勁的供應鏈表現帶來的創紀錄產量，以及PDP1釋放的產能增加及南翼創紀錄的產量。
鐵礦石的基本EBITDA增加22億美元至189億美元，主要是由於扣除價格相關成本後的平均實現價格增加了20億美元。更高的銷售量使基本EBITDA增加了6億美元，這是由創紀錄的產量推動的，部分被隨着我們加強南翼和增加產量而增加的2億美元的可控現金成本所抵消。 其他項目，如通脹和不利的匯率影響，被較低的燃料、能源和消耗品價格變動部分抵消，基本EBITDA總共減少了2億美元。
展望
隨着集團加大計劃，預計2025財年WAIO產量將在250至260公噸(282至294公噸，100%的基礎上)之間搭售RTP 1的活動。
2025財年WAIO單位成本預計在每噸18.00美元至19.50美元之間（基於澳元/0.66美元的匯率）。
Samarco預計2025財年產量將在5至550萬噸（必和必拓份額）之間，第二家濃縮廠預計將在2025財年第三季度投產。
上一年的比較
截至2023年6月30日止年度與2022年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2023年6月30日的財政年度，於2023年9月5日提交。
9.3煤炭
以下詳細介紹了我們煤炭資產2024財年與2023財年的財務和運營信息。
| 截至六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
2024 | 2023 | ||||||
| 收入 |
7,666 | 10,958 | ||||||
| 基本EBITDA |
2,290 | 4,998 | ||||||
| 淨營業資產 |
6,472 | 7,266 | ||||||
| 資本支出 |
646 | 657 | ||||||
| 基礎ROCE |
19% | 47% | ||||||
| 鍊鋼煤炭總產量（Mt） |
22 | 29 | ||||||
| 能源煤炭總產量（百萬噸） |
15 | 14 | ||||||
| 平均變現價格 |
||||||||
| 鍊鋼用煤(美元/噸) |
266.06 | 271.05 | ||||||
| 硬焦煤(Hcc)(美元/噸) |
273.03 | 273.59 | ||||||
| 弱焦煤(WCC)(美元/噸) |
205.54 | 251.13 | ||||||
| 動力煤(美元/噸) |
121.52 | 236.51 | ||||||
| 單位成本 |
||||||||
| BMA(美元/噸) |
119.54 | 96.46 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
101
煤炭公司財務業績的主要驅動因素
價格概述
縱觀2024財年，鍊鋼用煤價格相對穩定，整體價格略有下降。需求狀況喜憂參半，印度鋼鐵產量強勁增長，歐盟鋼鐵產量從2023年的低點復甦，抵消了東北亞和北美的產量收縮。在此背景下，澳大利亞的供應恢復速度慢於預期，而蒙古的出口繼續飆升。儘管近期面臨供應方面的挑戰，我們仍預計海運供應在短期內會温和復甦。與此同時，中國能否獲得土地進口，以及中國國內煤礦的運營恢復，是關鍵的不確定因素。在海運需求方面，印度預計將保持目前的強勁勢頭，而經合組織進口地區的鋼鐵行業可能會逐步回升。儘管預計2025財年鍊鋼用煤市場的海運供應將出現邊際過剩，但較高質量的煤炭供應可能會保持相對緊張的狀態。從長期來看，我們預計，更高質量的鍊鋼用煤，如我們BMA資產生產的鍊鋼用煤，將因其在降低高爐温室氣體排放強度方面所起的作用而受到重視，再加上印度等硬焦煤進口國鋼鐵行業的增長，未來幾十年的需求將不斷增長和具有彈性。由於昆士蘭的主要海運供應區目前因特許權使用費制度的變化而不利於長期資本投資，隨着時間的推移，更高質量的鍊鋼用煤的稀缺價值很可能也會增加。
生產
鍊鋼用煤
BMA產量減少23%，至22.3公噸(100%基礎上為44.6公噸)，原因是增加剝離以改善供應鏈穩定性和恢復耗盡的庫存狀況，這是近年來長期天氣影響和勞動力限制造成的，以及2024年4月2日黑水公司和Daunia公司撤資。生產還受到2024財年上半年Broadmeadow延長長壁移動和巖土斷層以及Saraji一名團隊成員死亡後暫停運營的影響。在撤資之前，Blackwater和Daunia在2024財年生產了5公噸(100%基礎上為10公噸)。
能源煤
NSWEC的產量增加了8%，達到1540萬公噸，這是由於天氣改善和勞動力供應的改善使得卡車生產率得以提高，因此運營表現強勁。
財務業績
2024財年煤炭收入減少33億美元至77億美元，主要是由於平均實現價格下降，BMA的產量因增加剝離以改善供應鏈穩定性而減少，以及Blackwater和Daunia的撤資，但因NSWEC強勁的經營業績而增加的產量部分抵消了這一影響。
煤炭的基本EBITDA減少27億美元至23億美元。扣除價格相關成本後的價格影響減少了15億美元的基本EBITDA。
銷售額下降10億美元是由於BMA產量下降，包括剝離Blackwater和Daunia，但NSWEC產量增加部分抵消了這一影響。通貨膨脹對基本EBITDA產生了1億美元的負面影響，可控現金成本增加了1億美元，原因是剝離和承包商成本上升，以支持NSWEC的更高產量。
展望
預計2025財年BMA煤炭產量將在16.5至19公噸之間(在100%的基礎上為33至38公噸)，反映出Blackwater和Daunia的撤資以及隨着我們繼續改善供應鏈穩定性和重新建立原煤庫存頭寸。
預計2025財年BMA的單位成本將在每噸112美元至124美元之間(基於0.66澳元/美元的匯率)。
NSWEC 2025財年的煤炭產量預計在1300萬至1500萬噸之間。
上一年的比較
截至2023年6月30日止年度與2022年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2023年6月30日的財政年度，於2023年9月5日提交。
9.4 其他資產
以下詳細分析了2024財年與2023財年其他資產的財務和運營業績。
西澳鎳礦
西澳鎳業公司財務業績的主要驅動因素
價格概述
2023財年，鎳行業出現了顯著的過剩。2019財年，印度尼西亞生產了全球原生鎳的近20%，到2023年，這一比例增加到50%以上。此時正值經合組織傳統不鏽鋼需求疲軟，以及全球電池價值鏈去庫存之際。鎳市場的疲軟一直持續到2024年，儘管由於澳大利亞和新喀裏多尼亞的供應減少和中斷，價格在5月份出現了短暫反彈。在需求方面，中國的電動汽車銷售保持穩健，但經合組織的滲透率放緩，同時傳統不鏽鋼對鎳的需求減弱，這導致全球可見鎳庫存上升。這些趨勢預計將持續到2025財年，這表明在此期間市場將保持過剩。儘管包括必和必拓在內的整個行業繼續出現自願減產，但這些減產規模仍未達到預期的短期內平衡市場的水平。我們估計，我們仍處於多年的盈餘狀態。長期而言，我們認為市場將在2020年代末實現再平衡，因為我們仍然相信鎳將成為電氣化大趨勢的核心受益者。
102
生產
鎳西部產量增加2%至81.6kt，原因是Kwinana煉油廠增加維護和惡劣天氣事件，導致我們生產了更高比例的低價值啞光產品。
財務業績
西澳鎳收入於2024財年減少5億美元至15億美元，反映平均變現價格下降。
西澳鎳業的基本EBITDA減少5億美元至虧損3億美元。扣除價格相關成本後的價格影響減少了4億美元的基本EBITDA。可控現金成本增加1億美元，原因是2023財年交貨問題後第三方鐵礦石採購增加。
展望
2024年7月11日，我們宣佈西澳鎳業暫停運營，運營將於2024年10月前暫停，暫停運營的移交活動將於2024年12月前完成。必和必拓打算在2027年2月之前重新審視暫時暫停西澳鎳業的決定。
鉀肥
Potash在2024財年錄得基本EBITDA虧損2.55億美元，而2023財年虧損2.05億美元。
Jansen第一階段已完成52%，並將繼續按計劃在2026財年末投產，預計投產週期為兩年。工程設計工作和採購協議的執行已基本完成。在2024財年，比往常更長的夏季使工廠的地基得以提前完工。在2025財年，地下和地面建築工程將繼續進行，包括工廠區域的結構、機械和電氣活動。集團亦預期完成將維修井架轉換為永久結構的工作。
Jansen第二階段執行活動現已開始，已完成2%，預計2029財年將首次投產，隨後預計將持續三年提升句號。在2025財年，重點將放在詳細的工程、主要設備和建築包的採購以及結構鋼製造上。
價格概述
鉀肥需求在2023年大幅反彈後，在2024財年一直很強勁，受良好的負擔能力和庫存的推動，今年全球鉀肥出貨量預計將回到2020財年72 Mtpa的峯值水平蓄勢待發。中期內，預計FSU的現有產能將趨於正常運行率，而新的供應也可能來自該地區，包括一些可能恢復建設的擴建項目。從長遠來看，我們認為鉀肥將受益於全球大趨勢的交匯：人口增長、飲食變化，以及對全球有限耕地上更可持續的農業集約化的需求。我們認為，這種引人注目的需求圖景、不斷上升的地緣政治不確定性以及現有生產資產基礎的成熟，為加拿大薩斯喀徹温省等風險較低的供應管轄區提供了一個有吸引力的進入機會。
上一年的比較
截至2023年6月30日止年度與2022年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2023年6月30日的財政年度，於2023年9月5日提交。
9.5大宗商品價格變動對 的影響
我們為產品獲得的價格是必和必拓價值的關鍵驅動因素。這些大宗商品價格的波動會影響我們的業績，包括現金流和資產價值。2024財年大宗商品價格變化對我們的主要財務指標的估計影響如下。
| 對公司利潤的影響 除税後 (US百萬美元） |
影響 潛在的 EBITDA (US百萬美元） |
|||||||
| 銅價1/磅 |
26 | 37 | ||||||
| 鐵礦石價格1美元/噸 |
163 | 233 | ||||||
| 鍊鋼煤炭價格1美元/噸 |
7 | 10 | ||||||
| 能源煤炭價格1美元/噸 |
10 | 14 | ||||||
| 鎳價1/磅 |
1 | 1 | ||||||
103
10非IFRS 財務資料
我們使用不同的非國際財務報告準則反映我們基本財務表現的財務信息。
非國際財務報告準則財務信息並未根據IFRS的要求進行定義或指定，而是源自根據IFRS編制的集團合併財務報表。的 非國際財務報告準則本報告中包括的財務信息和下列對賬未經審計。這個非國際財務報告準則所載財務資料與管理層與董事會及投資界檢討本集團財務表現的方式一致。
第10.1節和第10.2節概述了我們為什麼相信非國際財務報告準則財務信息是有用的和計算方法。我們相信非國際財務報告準則財務信息提供了有用的信息，但不應被視為作為實際經營業績指標(如利潤或淨營業現金流)的法定計量指標，或根據國際財務報告準則列報的財務業績或狀況的任何其他衡量指標，或作為公司盈利能力、流動性或財務狀況的衡量標準。
下表提供了以下各項之間的調節非國際財務報告準則財務信息及其最接近的各自國際財務報告準則衡量標準。
特殊項目
為了提高各報告期基本財務業績的可比性，我們的一些非國際財務報告準則財務信息針對特殊項目調整了國際財務報告準則的相關措施。
>有關特殊項目的更多信息，請參閲財務報表附註3‘特殊項目’
特殊項目是指損益的性質，包括導致損益的事件的預期頻率，以及對本集團的綜合財務報表有重大影響的損益。在本財政年度本集團溢利內計入的特殊項目詳列如下。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美元 |
2023 美元 |
2022 美元 |
|||||||||
| 持續運營 |
||||||||||||
| 收入 |
– | – | – | |||||||||
| 其他收入 |
877 | – | 840 | |||||||||
| 費用（不包括淨財務成本、折舊、攤銷和減損） |
(139 | ) | (103 | ) | (494 | ) | ||||||
| 折舊及攤銷 |
– | – | – | |||||||||
| 淨損失 |
(3,800 | ) | – | – | ||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
(3,032 | ) | 215 | (676 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 營業利潤/(虧損) |
(6,094 | ) | 112 | (330 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 財務費用 |
(506 | ) | (452 | ) | (290 | ) | ||||||
| 財政收入 |
– | – | – | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨融資成本 |
(506 | ) | (452 | ) | (290 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 税前利潤/(虧損) |
(6,600 | ) | (340 | ) | (620 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 所得税(費用)/福利 |
837 | (266 | ) | (454 | ) | |||||||
| 特許權使用費相關税收（扣除所得税優惠） |
– | – | – | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 税收（費用）/福利總額 |
837 | (266 | ) | (454 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續經營的税後利潤/(虧損) |
(5,763 | ) | (606 | ) | (1,074 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 停產經營 |
||||||||||||
| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
– | – | 8,159 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 持續和已終止業務的税後利潤/（虧損） |
(5,763 | ) | (606 | ) | 7,085 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸因於的特殊項目總數 非控制性利益 |
– | (107 | ) | – | ||||||||
| 必和必拓股東應佔的特殊項目總數 |
(5,763 | ) | (499 | ) | 7,085 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每股歸屬於必和必拓股東的特殊項目（美分） |
(113.7 | ) | (9.8 | ) | 140.0 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 加權基本平均股數（百萬） |
5,068 | 5,064 | 5,061 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
104
非國際財務報告準則來自合併利潤表的財務信息
基本應佔利潤
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 必和必拓股東應佔持續和已終止業務的税後利潤 |
7,897 | 12,921 | 30,900 | |||||||||
| 必和必拓股東應佔的特殊項目總數1 |
5,763 | 499 | (7,085 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 基本可歸屬利潤 |
13,660 | 13,420 | 23,815 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
基本每股收益
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美分 |
2023 美分 |
2022 美分 |
|||||||||
| 每股普通股基本收益 |
155.8 | 255.2 | 610.6 | |||||||||
| 每股歸屬於必和必拓股東的特殊項目1 |
113.7 | 9.8 | (140.0 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每股普通股基本收益 |
269.5 | 265.0 | 470.6 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
基本應佔利潤-持續經營
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 必和必拓股東應佔持續和已終止業務的税後利潤 |
7,897 | 12,921 | 30,900 | |||||||||
| 必和必拓成員公司應佔已終止業務的税後（利潤）/虧損 |
– | – | (10,655 | ) | ||||||||
| 必和必拓股東應佔的特殊項目總數1 |
5,763 | 499 | (7,085 | ) | ||||||||
| 必和必拓股東因終止業務而應佔的特殊項目總數2 |
– | – | 8,159 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 基本應佔利潤-持續經營 |
13,660 | 13,420 | 21,319 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
| 2. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表附註28“已終止業務”。 |
基本每股基本收益-持續經營
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 基本應佔利潤-持續經營 |
13,660 | 13,420 | 21,319 | |||||||||
| 加權基本平均股數（百萬） |
5,068 | 5,064 | 5,061 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 每股普通股基本應佔收益-持續經營業務（美分） |
269.5 | 265.0 | 421.2 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
基本EBITDA
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 從運營中獲利 |
17,537 | 22,932 | 34,106 | |||||||||
| 包括在經營利潤中的特殊項目1 |
6,094 | (112 | ) | 330 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 基礎息税前利潤 |
23,631 | 22,820 | 34,436 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 折舊及攤銷費用 |
5,295 | 5,061 | 5,683 | |||||||||
| 淨損失 |
3,890 | 75 | 515 | |||||||||
| 包括在折舊、攤銷和減損中的特殊項目1 |
(3,800 | ) | – | – | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 基本EBITDA |
29,016 | 27,956 | 40,634 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
105
基礎EBITDA -分部
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰2 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
6,524 | 13,759 | 2,557 | (5,303 | ) | 17,537 | ||||||||||||||
| 包括在經營利潤中的特殊項目1 |
– | 3,066 | (880 | ) | 3,908 | 6,094 | ||||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
2,023 | 2,027 | 611 | 634 | 5,295 | |||||||||||||||
| 淨損失 |
17 | 61 | 2 | 3,810 | 3,890 | |||||||||||||||
| 包括在折舊、攤銷和減損中的特殊項目1 |
– | – | – | (3,800 | ) | (3,800 | ) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA |
8,564 | 18,913 | 2,290 | (751 | ) | 29,016 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2023年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰2 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
4,810 | 14,847 | 4,295 | (1,020 | ) | 22,932 | ||||||||||||||
| 包括在經營利潤中的特殊項目1 |
– | (176 | ) | – | 64 | (112 | ) | |||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
1,810 | 1,993 | 697 | 561 | 5,061 | |||||||||||||||
| 淨損失 |
33 | 28 | 6 | 8 | 75 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA |
6,653 | 16,692 | 4,998 | (387 | ) | 27,956 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2022年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰2 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
6,330 | 18,742 | 9,582 | (548 | ) | 34,106 | ||||||||||||||
| 包括在經營利潤中的特殊項目1 |
– | 729 | (849 | ) | 450 | 330 | ||||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
1,765 | 2,203 | 762 | 953 | 5,683 | |||||||||||||||
| 淨損失 |
470 | 33 | 9 | 3 | 515 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA |
8,565 | 21,707 | 9,504 | 858 | 40,634 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
| 2. | 集團和未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、西澳大利亞鎳業（包括Nickel West業務，以及2023年5月2日收購OZ Minerals（OFL）後的West Musgrave項目）、遺留資產和合並調整。 |
106
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
利潤 運營 |
特例 列項目 溢利 運營1 |
折舊 及攤銷 |
網絡 減值 |
特例 所列項目 折舊， 攤銷及 減值1 |
潛在的 EBITDA |
||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
(257 | ) | – | 2 | – | – | (255 | ) | ||||||||||||||||
| 西澳大利亞鎳業2 |
(4,174 | ) | 3,800 | 72 | 3,800 | (3,800 | ) | (302 | ) | |||||||||||||||
| 其他3 |
(872 | ) | 108 | 560 | 10 | – | (194 | ) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 總 |
(5,303 | ) | 3,908 | 634 | 3,810 | (3,800 | ) | (751 | ) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 截至2023年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
利潤 運營 |
特例 列項目 溢利 運營1 |
折舊 及攤銷 |
網絡 減值 |
特例 所列項目 折舊， 攤銷及 減值1 |
潛在的 EBITDA |
||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
(207 | ) | – | 2 | – | – | (205 | ) | ||||||||||||||||
| 西澳大利亞鎳業2 |
55 | – | 105 | 2 | – | 162 | ||||||||||||||||||
| 其他3 |
(868 | ) | 64 | 454 | 6 | – | (344 | ) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 總 |
(1,020 | ) | 64 | 561 | 8 | – | (387 | ) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 截至2022年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
利潤 運營 |
特例 列項目 溢利 運營1 |
折舊 及攤銷 |
網絡 減值 |
特例 所列項目 折舊， 攤銷及 減值1 |
潛在的 EBITDA |
||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
(149 | ) | – | 2 | – | – | (147 | ) | ||||||||||||||||
| 西澳鎳礦2 |
327 | – | 91 | 2 | – | 420 | ||||||||||||||||||
| 其他3 |
(726 | ) | 450 | 860 | 1 | – | 585 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 總 |
(548 | ) | 450 | 953 | 3 | – | 858 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
| 2. | 西澳大利亞鎳業包括西鎳業業務，以及繼2023年5月2日收購OZL後的萬億.e West Musgrave項目。 |
| 3. | 其他包括職能、其他未分配業務、遺留資產和合並調整。 |
基礎EBITDA利潤率
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 收入-集團生產 |
16,545 | 27,927 | 7,666 | 1,470 | 53,608 | |||||||||||||||
| 收入-第三方產品 |
2,021 | 25 | – | 4 | 2,050 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 收入 |
18,566 | 27,952 | 7,666 | 1,474 | 55,658 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基礎EBITDA -集團生產 |
8,490 | 18,916 | 2,290 | (753 | ) | 28,943 | ||||||||||||||
| 基礎EBITDA -第三方產品 |
74 | (3 | ) | – | 2 | 73 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA2 |
8,564 | 18,913 | 2,290 | (751 | ) | 29,016 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 分部對集團基礎EBITDA的貢獻3 |
29% | 64% | 7% | 100% | ||||||||||||||||
| 基本EBITDA利潤率4 |
51% | 68% | 30% | 54% | ||||||||||||||||
107
| 截至2023年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 收入-集團生產 |
14,164 | 24,791 | 10,958 | 2,009 | 51,922 | |||||||||||||||
| 收入-第三方產品 |
1,863 | 21 | – | 11 | 1,895 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 收入 |
16,027 | 24,812 | 10,958 | 2,020 | 53,817 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基礎EBITDA -集團生產 |
6,635 | 16,693 | 4,998 | (387 | ) | 27,939 | ||||||||||||||
| 基礎EBITDA -第三方產品 |
18 | (1) | – | – | 17 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA2 |
6,653 | 16,692 | 4,998 | (387 | ) | 27,956 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 分部對集團基礎EBITDA的貢獻3 |
23% | 59% | 18% | 100% | ||||||||||||||||
| 基本EBITDA利潤率4 |
47% | 67% | 46% | 54% | ||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 收入-集團生產 |
13,946 | 30,748 | 15,549 | 1,860 | 62,103 | |||||||||||||||
| 收入-第三方產品 |
2,903 | 19 | – | 73 | 2,995 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 收入 |
16,849 | 30,767 | 15,549 | 1,933 | 65,098 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基礎EBITDA -集團生產 |
8,529 | 21,707 | 9,504 | 858 | 40,598 | |||||||||||||||
| 基礎EBITDA -第三方產品 |
36 | – | – | – | 36 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA2 |
8,565 | 21,707 | 9,504 | 858 | 40,634 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 分部對集團基礎EBITDA的貢獻3 |
22% | 54% | 24% | 100% | ||||||||||||||||
| 基本EBITDA利潤率4 |
61% | 71% | 61% | 65% | ||||||||||||||||
| 1. | 集團和未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、西澳大利亞鎳業（包括Nickel West業務，以及2023年5月2日收購OZL後的West Musgrave項目）、遺留資產和合並調整。 |
| 2. | 我們將產品的銷售（可能包括第三方產品飼料）與第三方產品的直接銷售區分開來，以更好地衡量我們的運營盈利能力佔收入的百分比。我們可能會購買和銷售第三方產品，以確保向偶爾出現生產變化或資產短缺的客户穩定供應產品。 |
| 3. | 對集團基礎EBITDA的貢獻百分比，不包括集團和未分配項目。 |
| 4. | 基礎EBITDA利潤率不包括第三方產品。 |
108
實際税率
| 2024 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至六月三十日止年度 |
溢利 課税 美國：百萬美元 |
收入 税開支 美國：百萬美元 |
% | 溢利 課税 美國：百萬美元 |
收入 税開支 美國：百萬美元 |
% | 溢利 課税 美國：百萬美元 |
收入 税開支 美國：百萬美元 |
% | |||||||||||||||||||||||||||
| 法定有效税率 |
16,048 | (6,447 | ) | 40.2 | 21,401 | (7,077 | ) | 33.1 | 33,137 | (10,737 | ) | 32.4 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據以下因素調整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動 |
– | (79 | ) | – | 94 | – | (233 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 特殊項目1 |
6,600 | (837 | ) | 340 | 266 | 620 | 454 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 調整後的實際税率 |
22,648 | (7,363 | ) | 32.5 | 21,741 | (6,717 | ) | 30.9 | 33,757 | (10,516 | ) | 31.2 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
非國際財務報告準則來自合併現金流量表的財務信息
資本和勘探支出
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 資本支出（購買不動產、廠房和設備） |
8,816 | 6,733 | 5,855 | |||||||||
| 加：勘探和評估支出 |
457 | 350 | 256 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 資本和勘探支出（現金制）-持續經營 |
9,273 | 7,083 | 6,111 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 資本支出（購買不動產、廠房和設備）-停止運營 |
– | – | 1,050 | |||||||||
| 加：勘探和評估支出-已停止運營 |
– | – | 384 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 資本和勘探支出（現金制）-已終止業務 |
– | – | 1,434 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 資本和勘探支出（現金制）-總運營 |
9,273 | 7,083 | 7,545 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
自由現金流
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 持續經營業務的淨經營現金流量 |
20,665 | 18,701 | 29,285 | |||||||||
| 持續經營業務的淨投資現金流量 |
(8,762 | ) | (13,065 | ) | (4,973 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 自由現金流-持續經營 |
11,903 | 5,636 | 24,312 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 已終止業務的淨經營現金流量 |
– | – | 2,889 | |||||||||
| 已終止業務的淨投資現金流量 |
– | – | (904 | ) | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– | – | (683 | ) | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– | – | (399 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 自由現金流-已停止運營 |
– | – | 903 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 自由現金流-總運營 |
11,903 | 5,636 | 25,215 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
109
非國際財務報告準則來自合併資產負債表的財務信息
淨債務和資本負債率
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 生息負債-流動 |
2,084 | 7,173 | 2,622 | |||||||||
| 生息負債- 非當前 |
18,634 | 15,172 | 13,806 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 計息負債總額 |
20,718 | 22,345 | 16,428 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 包括： |
||||||||||||
| 借債 |
17,602 | 19,326 | 13,852 | |||||||||
| 租賃負債 |
3,116 | 3,019 | 2,576 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減：與指數掛鈎貨運合同相關的租賃負債 |
511 | 287 | 274 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減去：現金和現金等價物 |
12,501 | 12,428 | 17,236 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減：淨債務管理相關工具1 |
(1,395 | ) | (1,572 | ) | (1,688 | ) | ||||||
| 減：淨現金管理相關工具2 |
(19 | ) | 36 | 273 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減：淨債務中包含的衍生品總額 |
(1,414 | ) | (1,536 | ) | (1,415 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨債務 |
9,120 | 11,166 | 333 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨資產 |
49,120 | 48,530 | 48,766 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 傳動裝置 |
15.7% | 18.7% | 0.7% | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 代表當前和 非當前其他金融資產和負債。 |
| 2. | 代表與現金管理相關的淨遠期外匯合同，包括在當前和 非當前其他金融資產和負債。 |
淨債務瀑布
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
||||||
| 期初淨負債 |
(11,166 | ) | (333 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨營業現金流 |
20,665 | 18,701 | ||||||
| 淨投資現金流 |
(8,762 | ) | (13,065 | ) | ||||
| 融資現金流淨額 |
(11,669 | ) | (10,315 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 持續經營和非持續經營的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
234 | (4,679 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 計息負債淨還款賬面價值/(收益) |
2,236 | (4,893 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 債務相關工具結算的公允價值 |
321 | 677 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金管理相關工具收益的公允價值 |
(361 | ) | (331 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 對衝貸款的公允價值變化 |
214 | 803 | ||||||
| 對衝衍生品的公允價值變化 |
(188 | ) | (691 | ) | ||||
| 現金及現金等值物外幣匯率變化 |
(159 | ) | (134 | ) | ||||
| 租賃增加（不包括與指數掛鈎貨運合同相關的租賃） |
(429 | ) | (472 | ) | ||||
| 收購子公司和業務1 |
– | (1,111 | ) | |||||
| 撤資子公司和業務2 |
60 | – | ||||||
| 其他 |
118 | (2 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非現金運動 |
(384 | ) | (1,607 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末淨債務 |
(9,120 | ) | (11,166 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 作為收購OZL的一部分，於2023年5月2日收購了11.11億美元的計息負債。不包括包括在淨投資現金流中的1.04億美元收購現金。 |
| 2. | 與作為2024年4月2日完成的黑水和道尼亞礦業撤資一部分而處置的租賃有關。有關更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
110
淨運營資產
下表將集團的淨運營資產與合併資產負債表上的淨資產進行對賬。
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
||||||
| 淨資產 |
49,120 | 48,530 | ||||||
| 更少：非運營資產 |
||||||||
| 現金及現金等價物 |
(12,501 | ) | (12,428 | ) | ||||
| 貿易和其他應收款1 |
(306 | ) | (26 | ) | ||||
| 其他金融資產2 |
(1,398 | ) | (996 | ) | ||||
| 流動納税資產 |
(314 | ) | (508 | ) | ||||
| 遞延税項資產 |
(67 | ) | (56 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 添加：非運營負債 |
||||||||
| 貿易及其他應付款項3 |
297 | 277 | ||||||
| 計息負債 |
20,718 | 22,345 | ||||||
| 其他財務負債4 |
1,558 | 1,764 | ||||||
| 當期應納税額 |
884 | 611 | ||||||
| 非當前應繳税款 |
40 | 68 | ||||||
| 遞延税項負債 |
3,332 | 4,299 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨營業資產 |
61,363 | 63,880 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨營業資產 |
||||||||
| 銅 |
36,368 | 34,229 | ||||||
| 鐵礦 |
13,812 | 16,956 | ||||||
| 煤，煤 |
6,472 | 7,266 | ||||||
| 團體和未分配項目5 |
4,711 | 5,429 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總 |
61,363 | 63,880 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 代表應收外部融資、與子公司和業務撤資相關的應收賬款以及其他應收賬款中的應計應收利息。 |
| 2. | 代表交叉貨幣和利率掉期、與現金管理和股票投資相關的遠期外匯合同、其他投資、剝離子公司和業務的遞延應收賬款以及取決於與已實現商品價格相關的未來事件結果的相關應收賬款。 |
| 3. | 代表包括在其他應付款項中的應計應付利息。 |
| 4. | 代表與現金管理相關的跨貨幣和利率掉期以及遠期外匯合同。 |
| 5. | 集團和未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、西澳大利亞鎳業（包括Nickel West業務，以及2023年5月2日收購OZL後的West Musgrave項目）、遺留資產和合並調整。 |
111
其他非國際財務報告準則財務資料
影響收入、運營利潤和基礎EBITDA的主要因素
下表描述了影響2024財年收入、運營利潤和基礎EBITDA的主要因素的影響，並將其與我們的綜合利潤表聯繫起來。
>有關影響收入、運營利潤和基礎EBITDA的主要因素計算方法的信息，請參閲OFR 10.2
| 收入 美國：百萬美元 |
總費用， 其他收入 和利潤/ （損失） 股權 已記賬 投資 美國：百萬美元 |
利潤 運營 美國：百萬美元 |
折舊， 攤銷 和 減值 和 特例 項目 美國：百萬美元 |
潛在的 EBITDA 美國：百萬美元 |
||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的年度 |
||||||||||||||||||||
| 收入 |
53,817 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 |
394 | |||||||||||||||||||
| 費用（不包括淨財務成本） |
(31,873 | ) | ||||||||||||||||||
| 股權核算投資的利潤/（損失）、相關減損和費用 | 594 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 其他收入、費用總額（不包括淨融資成本）和股權核算投資的利潤/（損失）、相關減損和費用 | (30,885 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
22,932 | |||||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和減損1 |
5,136 | |||||||||||||||||||
| 包括在折舊、攤銷和減損中的特殊項目 | – | |||||||||||||||||||
| 特殊項目 |
(112 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 基本EBITDA |
27,956 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 銷售價格變動 |
1,476 | – | 1,476 | – | 1,476 | |||||||||||||||
| 與價格掛鈎的成本 |
– | 108 | 108 | – | 108 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨價格影響 |
1,476 | 108 | 1,584 | – | 1,584 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 音量的變化 |
55 | (45 | ) | 10 | – | 10 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 運營現金成本 |
– | (655 | ) | (655 | ) | – | (655 | ) | ||||||||||||
| 勘探和業務發展 |
– | (118 | ) | (118 | ) | – | (118 | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 可控現金成本的變化2 |
– | (773 | ) | (773 | ) | – | (773 | ) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 匯率 |
(1 | ) | 254 | 253 | – | 253 | ||||||||||||||
| 成本通脹 |
– | (686 | ) | (686 | ) | – | (686 | ) | ||||||||||||
| 燃料、能源和消費品價格走勢 |
– | 487 | 487 | – | 487 | |||||||||||||||
| 非現金 |
– | (301 | ) | (301 | ) | – | (301 | ) | ||||||||||||
| 一次性的物品 |
– | 316 | 316 | – | 316 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 其他費用變動 |
(1 | ) | 70 | 69 | – | 69 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 資產出售 |
– | 38 | 38 | – | 38 | |||||||||||||||
| 停止和出售業務 |
(983 | ) | 473 | (510 | ) | – | (510 | ) | ||||||||||||
| 新的和收購的業務 |
918 | (390 | ) | 528 | – | 528 | ||||||||||||||
| 其他 |
376 | (262 | ) | 114 | – | 114 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 折舊、攤銷和減損 |
– | (249 | ) | (249 | ) | 249 | – | |||||||||||||
| 特殊項目 |
– | (6,206 | ) | (6,206 | ) | 6,206 | – | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2024年6月30日的年度 |
||||||||||||||||||||
| 收入 |
55,658 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 |
1,285 | |||||||||||||||||||
| 費用（不包括淨財務成本） |
(36,750 | ) | ||||||||||||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 | (2,656 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 其他收入總額、不包括淨財務成本的支出和權益類投資的(虧損)/利潤、相關減值和支出 | (38,121 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
17,537 | |||||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和減損1 |
9,185 | |||||||||||||||||||
| 包括在折舊、攤銷和減損中的特殊項目 | (3,800 | ) | ||||||||||||||||||
| 特殊項目 |
6,094 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 基本EBITDA |
29,016 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 1. | 我們歸類為特殊項目的折舊和減值不包括折舊、攤銷和減值。折舊、攤銷和減值包括非特例減值9,000萬美元(2023財年：7,500美元萬)。 |
| 2. | 我們將經營現金成本的變化以及勘探和業務發展的變化統稱為可控現金成本的變化。根據定義，運營現金成本不包括非現金成本。經營現金成本的變化也不包括匯率和通貨膨脹的影響，燃料、能源成本和消耗品成本的變化，勘探和評估以及業務發展成本的變化。一次性的物品。這些項目被排除，以便根據分部控制和責任範圍內的因素，對所有分部的成本變化提供一致的衡量。 |
112
基本資本回報率(ROCE)
| 截至六月三十日止年度 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 持續和已終止業務的税後利潤 |
9,601 | 14,324 | 33,055 | |||||||||
| 特殊項目1 |
5,763 | 606 | (7,085 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 小計 |
15,364 | 14,930 | 25,970 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 根據以下因素調整： |
||||||||||||
| 淨融資成本 |
1,489 | 1,531 | 1,128 | |||||||||
| 淨財務成本中包含的特殊項目1 |
(506 | ) | (452 | ) | (290 | ) | ||||||
| 淨財務成本的所得税費用 |
(303 | ) | (342 | ) | (287 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 税後利潤（不包括淨財務成本和特殊項目） |
16,044 | 15,667 | 26,521 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 年初淨資產 |
48,530 | 48,766 | 55,605 | |||||||||
| 期初淨負債 |
11,166 | 333 | 4,121 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 期末使用的資本 |
59,696 | 49,099 | 59,726 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 期末淨資產 |
49,120 | 48,530 | 48,766 | |||||||||
| 期末淨債務 |
9,120 | 11,166 | 333 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 期末使用的資本 |
58,240 | 59,696 | 49,099 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 平均使用資本 |
58,968 | 54,398 | 54,413 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 已動用資本的基本回報率 |
27.2% | 28.8% | 48.7% | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 欲瞭解更多信息，請參閲財務報表註釋3“特殊項目”。 |
按部門劃分的基本使用資本回報率（ROCE）
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 税後利潤（不包括淨財務成本和特殊項目） | 4,099 | 11,877 | 1,254 | (1,186 | ) | 16,044 | ||||||||||||||
| 平均使用資本 |
31,205 | 14,259 | 6,529 | 6,975 | 58,968 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 已動用資本的基本回報率 |
13% | 83% | 19% | – | 27.2% | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2023年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總 集團化 |
|||||||||||||||
| 税後利潤（不包括淨財務成本和特殊項目） | 3,293 | 10,300 | 2,970 | (896) | 15,667 | |||||||||||||||
| 平均使用資本 |
27,594 | 15,467 | 6,281 | 5,056 | 54,398 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 已動用資本的基本回報率 |
12% | 67% | 47% | – | 28.8% | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 1. | 集團和未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、西澳大利亞鎳業（包括Nickel West業務，以及2023年5月2日收購OZL後的West Musgrave項目）、遺留資產和合並調整。 |
按資產分類的基本使用資本回報率（ROCE）
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
西式 澳大利亞 鐵礦 |
Antamina | 埃斯孔迪達 | 必和必拓 三菱 聯盟 |
Pampa Norte |
銅 南 澳大利亞1 |
西式 澳大利亞 鎳2 |
鉀肥3 | 新的 南 威爾士 能量 煤，煤4 |
其他 | 總 集團化 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税後利潤（不包括淨財務成本和特殊項目） | 11,939 | 440 | 2,912 | 1,038 | 296 | 671 | (369 | ) | (265 | ) | 277 | (895 | ) | 16,044 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 | 19,732 | 1,404 | 10,677 | 6,731 | 4,224 | 14,578 | 1,269 | 5,303 | (364 | ) | (4,586 | ) | 58,968 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
| 已動用資本的基本回報率 | 61% | 31% | 27% | 15% | 7% | 5% | – | – | – | – | 27.2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
113
| 截至2023年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
西式 澳大利亞 鐵礦 |
Antamina | 埃斯孔迪達 | 必和必拓 三菱 聯盟 |
Pampa Norte |
銅 南 澳大利亞1 |
西式 澳大利亞 鎳2 |
鉀肥3 | 新的 南 威爾士 能量 煤，煤4 |
其他 | 總 集團化 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税後利潤（不包括淨財務成本和特殊項目） | 10,318 | 426 | 2,808 | 1,837 | 131 | 166 | (51 | ) | (137 | ) | 1,212 | (1,043 | ) | 15,667 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 | 19,420 | 1,314 | 10,183 | 6,672 | 4,278 | 11,681 | 1,635 | 4,020 | (591 | ) | (4,214 | ) | 54,398 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
| 已動用資本的基本回報率 | 53% | 32% | 28% | 28% | 3% | 1% | (3% | ) | – | – | – | 28.8% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
| 1. | 包括Olympic Dam以及Prominent Hill和Carrapateena，它們於2023年5月2日作為收購OZ Minerals Ltd的一部分收購。 |
| 2. | 西澳大利亞鎳業包括西鎳業業務，以及繼2023年5月2日收購OZL後的萬億.e West Musgrave項目。在集團於2024年7月11日宣佈決定暫時暫停西澳大利亞鎳業的Nickel West業務和西馬斯格雷夫項目後，西澳大利亞鎳業ROCE尚未顯示。 |
| 3. | Potash ROCE尚未顯示，因為它因資產而被扭曲 不生產並處於其開發階段。 |
| 4. | NSWEC ROCE尚未顯示，因為由於修復撥備是之前受損後資產負債表上剩餘的主要餘額，因此其被使用的負資本扭曲。 |
114
單位成本
單位成本不包括 重新分配與2023財年進行的員工權利和津貼審查相關的成本計入2024財年的資產，這些成本在集團和該期間的未分配中報告。
Escondida、Spence和Copper South Australia單位成本的計算如下表所示。
| 埃斯孔達單位成本 | 斯賓塞單位成本 | |||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
2024財年 | 2023財年 | 2024財年 | 2023財年 | ||||||||||||
| 收入 |
10,013 | 8,847 | 2,271 | 2,072 | ||||||||||||
| 基本EBITDA |
5,759 | 4,934 | 961 | 767 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 費用毛額 |
4,254 | 3,913 | 1,310 | 1,305 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 更少：副產品學分 |
523 | 459 | 105 | 137 | ||||||||||||
| 減：運費 |
194 | 202 | 49 | 48 | ||||||||||||
| 減：版税 |
54 | – | – | – | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨成本 |
3,483 | 3,252 | 1,156 | 1,120 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 銷售額（KT） |
1,087 | 1,051 | 246 | 241 | ||||||||||||
| 銷售額（MLB） |
2,396 | 2,317 | 543 | 531 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 每磅成本（美元）1 |
1.45 | 1.40 | 2.13 | 2.11 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 1. | 2024財年基於平均實現匯率美元/中電907（2023財年美元/中電864）。 |
| Copper South 澳大利亞單位成本 |
||||
| 美國：百萬美元 |
2024財年 | |||
| 收入 |
4,085 | |||
| 基本EBITDA |
1,568 | |||
|
|
|
|||
| 費用毛額 |
2,517 | |||
|
|
|
|||
| 更少：副產品學分 |
1,354 | |||
| 減：運費 |
57 | |||
| 減：版税 |
141 | |||
| 更少：重新分配與員工權利和津貼審查相關的成本 |
14 | |||
|
|
|
|||
| 淨成本 |
951 | |||
|
|
|
|||
| 銷售額（KT） |
314 | |||
| 銷售額（MLB） |
692 | |||
|
|
|
|||
| 每磅成本（美元）1,2 |
1.37 | |||
|
|
|
|||
| 1. | 2024財年基於澳元/美元的平均實現匯率0.66。 |
| 2. | 由於Copper South Australia包括Olympic Dam以及Prominent Hill和Carrapateena，2023年5月2日作為收購OZL的一部分收購，因此沒有披露2023財年的比較數據，這僅對業務的表現做出了貢獻。收購之日起。 |
WAIO單位成本的計算如下表所示。
| WAIO單位成本 | ||||||||
| 美國：百萬美元 |
2024財年 | 2023財年 | ||||||
| 收入 |
27,805 | 24,678 | ||||||
| 基本EBITDA |
18,964 | 16,660 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 費用毛額 |
8,841 | 8,018 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 減：運費 |
2,182 | 1,876 | ||||||
| 減：版税 |
1,954 | 1,714 | ||||||
| 更少：重新分配與員工權利和津貼審查相關的成本 |
48 | – | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨成本 |
4,657 | 4,428 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 銷售額（KT，股權份額） |
255,977 | 248,883 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 每噸成本（美元）1 |
18.19 | 17.79 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 2024財年基於平均實現匯率0.66澳元/美元（2023財年澳元/美元0.67）。 |
115
BMA單位成本的計算如下表所示。
| BMA單位成本 | ||||||||
| 美國：百萬美元 |
2024財年 | 2023財年 | ||||||
| 收入 |
5,873 | 7,652 | ||||||
| 基本EBITDA |
1,914 | 3,197 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 費用毛額 |
3,959 | 4,455 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 減：運費 |
29 | 32 | ||||||
| 減：版税 |
1,260 | 1,667 | ||||||
| 更少：重新分配與員工權利和津貼審查相關的成本 |
5 | – | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨成本 |
2,665 | 2,756 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 銷售額（KT，股權份額） |
22,294 | 28,571 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 每噸成本（美元）1 |
119.54 | 96.46 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 2024財年基於平均實現匯率0.66澳元/美元（2023財年澳元/美元0.67）。 |
10.1的定義和計算 非國際財務報告準則財務資料
| 非國際財務報告準則金融 信息 |
我們為什麼相信非國際財務報告準則 財務信息是有用的 |
計算方法 | ||
| 基本可歸屬利潤 |
通過排除特殊項目的影響，允許基本財務業績的可比性。
通過排除特殊項目的影響和非持續業務的貢獻，允許基本財務業績的可比性，也是我們應用股息支付率政策的基礎。 |
除必和必拓股東應佔的任何特殊項目外，必和必拓股東應佔持續業務和非持續業務的税後利潤。 | ||
| 基本應佔利潤-持續經營 |
持續經營的基本應佔利潤也從上述指標中剔除了非持續經營的貢獻。 | |||
| 基本每股基本收益 |
在每股基礎上，通過排除特殊項目的影響，允許基本財務業績的可比性。
在每股基礎上，通過剔除特殊項目的影響和非持續經營的貢獻，允許基本財務業績的可比性。 |
基本可歸屬利潤除以加權基本平均股數。 | ||
| 基本每股收益--持續運營 |
基本可歸屬利潤-持續經營除以加權基本平均股數。 | |||
| 基本EBITDA |
用於幫助評估當前的運營盈利能力，不包括沉沒成本(即初始投資的折舊)的影響。每一項都是管理層內部使用的一種衡量標準，用於評估集團各部門的業績並就資源分配作出決定。 |
扣除淨財務成本、折舊、攤銷和減值、税費、非持續業務和特殊項目前的收益。基本EBITDA包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本、折舊、攤銷和減值以及税費/(收益)。 | ||
| 基本EBITDA利潤率 |
基礎EBITDA不包括第三方產品EBITDA，除以不包括第三方產品收入的收入。 | |||
| 基礎息税前利潤 |
用於幫助評估當前的運營盈利能力，不包括淨財務成本和税費(每一項均在集團層面管理)以及停產業務和任何特殊項目。 |
扣除淨財務成本、税費、非持續經營和任何特殊項目前的收益。基本息税前利潤包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本和税費/(收益)。 | ||
| 從運營中獲利 |
扣除淨財務成本、税費和停產業務前的收益。營業利潤包括收入、其他收入、不包括淨財務成本的費用和必和必拓按權益法計入的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本和税費/(收益)。 | |||
| 資本和勘探支出 |
作為我們資本分配框架的一部分，用於評估資本的有效部署。代表我們的運營投資支出的總流出。
代表我們的運營投資支出的總流出，不包括非持續運營的貢獻。 |
購置不動產、廠房和設備以及勘探和評估支出，包括非連續性業務的貢獻。 | ||
| 資本和勘探支出--持續經營 |
購置房地產、廠房和設備以及勘探和評估支出。 |
116
| 非國際財務報告準則金融 信息 |
我們為什麼相信非國際財務報告準則 財務信息是有用的 |
計算方法 | ||
| 自由現金流 |
這是我們的資本分配框架中使用的一項關鍵措施。反映我們包括投資支出在內的運營現金表現，這有助於強調在此期間產生了多少現金可用於償還債務和分配給股東。
反映我們的運營現金績效，包括投資支出，但不包括非持續運營的貢獻。 |
淨營業現金流減去淨投資現金流。 | ||
| 自由現金流-持續經營 |
持續經營的淨營業現金流減去持續經營的淨投資現金流。 | |||
| 淨債務 |
淨債務顯示總債務減去與指數掛鈎的貨運合同的頭寸，抵銷的是如有需要可立即支付債務的現金和任何相關的衍生金融工具。與指數掛鈎運費合約相關的負債須於每個報告日期以現行運費指數重新計量，但由於與該等合約相關的指數的短期波動性與本集團使用淨負債作出資本分配框架決策的方式不符，故不計入債務淨額計算。債務淨額包括用以對衝現金及借款的衍生金融工具的公允價值，以反映本集團降低因外匯及利率波動而導致的債務淨額波動的風險管理策略。
負債淨額連同負債比率用於監察本集團的資本管理，方法是將股東的負債淨額與權益相關。 |
計息負債減去與指數掛鈎貨運合約相關的負債減去現金及現金等價物減去交叉貨幣及利率掉期淨額減本集團於報告日的現金管理相關工具淨額。 | ||
| 傳動比 |
淨債務與淨債務加淨資產的比率。 | |||
| 淨營業資產 |
通過突出顯示與融資和税收餘額分開的業務淨運營資產，使您能夠更清楚地瞭解為產生收益而部署的資產。這一措施有助於提供我們資產基本表現的指標，並增強它們之間的可比性。 |
營運資產扣除營運負債後的淨額，包括權益入賬投資的賬面價值，主要不包括現金結餘、聯營公司貸款、計息負債、衍生工具對衝我們的淨債務、持有待售資產、與持有待售資產直接相關的負債及税務結餘。 | ||
| 基本資本回報率(ROCE) |
作為本集團資本效率的指標，按基本基準提供，以剔除特殊項目的影響，從而實現基本財務業績的可比性。 |
税後利潤(不包括特殊項目)和淨財務成本(税後)除以平均使用資本。
除特殊項目及淨財務成本(除税後)外之除税後溢利為除特殊項目、財務淨成本及估計財務淨成本對税務影響之持續及非持續經營業務之除税後溢利。這些是在半年末報告期內按年計算的。
估計的税務影響是根據淨融資成本(不包括任何匯兑影響)的表面税率計算的。
平均使用資本的計算方法是最後兩個報告期的淨資產減去淨債務的平均值。 | ||
| 調整後的實際税率 |
提供基本税基，以排除特殊項目的影響，從而實現基本財務業績的可比性。 |
總税費/(福利)不包括特殊項目和匯率變動的税費/(福利)除以不包括特殊項目的持續經營利潤。 |
117
| 非國際財務報告準則金融 信息 |
我們為什麼相信非國際財務報告準則 財務信息是有用的 |
計算方法 | ||
| 單位成本 |
用於評估集團每個生產單位資產的可控財務業績。單位成本根據場地的具體情況進行調整不可控加強集團資產之間可比性的因素。 |
資產淨成本與銷售噸位權益份額的比率。淨成本的定義是收入減去基本EBITDA，不包括運費。重新分配與2023財年員工應享權利和津貼審查相關的成本，以及其他成本，取決於每項資產的性質。運費不包括在內，因為本集團相信運費與我們的同業集團提供類似的比較基準。這個重新分配與2023財年員工權益及津貼審查相關的成本中，資產單位成本不包括於2024財年的資產，因為該等成本已於集團確認，並於2023財年未分配。
埃斯孔迪達、斯賓塞和南澳大利亞州銅業的單位成本不包括：
· 副產品信用是有利的影響副產品(例如黃金或白銀)，以確定銅生產的直接可歸屬成本 · 特許權使用費，因為這些費用不被視為在本集團的控制之下，本集團認為，排除這些費用提供了與我們同行集團類似的比較基礎
WAIO和BMA單位成本不包括：
· 特許權使用費，因為這些費用不被視為在本集團的控制之下，本集團認為，排除這些費用提供了與我們同行集團類似的比較基礎 |
118
10.2主因子的 定義和計算
影響收入、營業利潤和基本EBITDA期間變動的主要因素的計算方法如下：
| 主要因素 | 計算方法 | |
| 銷售價格變動 | 每項業務從前期到本期的平均實現價格變動乘以本期銷售額。 | |
| 與價格掛鈎的成本 | 從上期到本期的每項業務的價格掛鈎成本(主要是特許權使用費)的變化乘以本期銷售量。 | |
| 音量的變化 | 每項業務的銷售量變動乘以上一年平均實現價格減去變動單位成本。 | |
| 可控現金成本 | 運營現金成本以及勘探和業務開發成本的總和。 | |
| 運營現金成本 | 總成本變動，不包括與價格掛鈎的成本、匯率、成本通貨膨脹、燃料、能源和消耗品價格變動，非現金成本和一次性的上一期至本期每項作業的項目定義如下。 | |
| 勘探評估和業務發展 | 本期勘探評價和業務發展費用減去前期勘探和業務發展費用。 | |
| 匯率 | 匯率變動乘以當期本幣收入和支出。 | |
| 成本通脹 | 通脹率變動適用於除折舊及攤銷、與價格掛鈎的成本、勘探及業務發展開支、已停止及已出售業務的開支及新業務及收購業務的開支外的其他開支。 | |
| 燃料、能源和消費品價格走勢 | 燃料和能源費用以及本期消耗品通貨膨脹減去上一期燃料和能源費用後的價差。 | |
| 非現金 | 上一期間至本期的資本化和遞延剝離損耗淨影響的變化。 | |
| 一次性的物品 | 超過一年的費用變動預先確定的與過去兩年未發生且在未來兩年內不太可能發生的意外事件相關聯的閾值。 | |
| 資產出售 | 本期出售資產或業務的利潤/(虧損)減去上一期出售資產或業務的利潤/(虧損)。 | |
| 停止和出售業務 | 當期停止或出售的業務的基本EBITDA減去前一期間停止或出售的業務的基本EBITDA。 | |
| 新的和收購的業務 | 本期收購業務的基本EBITDA減去上期收購業務的基礎EBITDA。 | |
| 權益類投資的利潤/(虧損)份額 | 當期權益類投資的利潤/(虧損)份額減去前期權益類投資的利潤/(虧損)份額。 | |
| 其他 | 上述因素不能解釋的差異。 |
119
11 其他信息
11.1 公司詳情
請參閲第i頁瞭解更多信息。
11.2 前瞻性陳述
請參閲第i頁瞭解更多信息。
本報告根據董事會決議案編制。
肯·麥肯齊
椅子
日期：2024年8月27日
120
公司治理聲明
內容：
| 1. | 必和必拓的公司治理 |
| 2. | 2024財年公司治理亮點 |
| 3. | 必和必拓的治理結構 |
| 4. | 董事會組成和繼任 |
| 5. | 董事會委員會 |
| 6. | 管理 |
| 7. | 股東和報告 |
| 8. | 文化和行為 |
| 9. | 風險管理和保證 |
| 10. | 美國要求 |
1.必和必拓的 公司治理
良好的公司治理是我們經營業務的基礎。
本公司管治聲明載述本集團現行的公司管治架構，包括主要政策及慣例。
必和必拓在整個2024財年完全遵守了澳大利亞證券交易所公司治理委員會第四版公司治理原則和建議(澳大利亞證券交易所第四版)的建議。ASX第四版在asx.com.au上有售。
必和必拓還必須遵守倫敦證券交易所(LSE)和紐約證券交易所(NYSE)上市的治理要求，以及我們在美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的註冊要求。
本公司管治聲明於2024年8月27日生效，並已獲董事會批准。
有關我們的公司治理框架和做法的更多信息，請訪問bhp.com/治理處，其中包括我們的附錄4G和本公司治理聲明中引用的每個公開可用文件的鏈接。
2. 2024財年公司治理亮點
121
3. 必和必拓的治理結構
衝浪板
董事會對監督必和必拓的治理負有最終責任。董事會治理文件中規定的董事會的作用， 是 代表股東，促進和保護必和必拓的短期和長期利益。
董事會治理文件概述了董事會的職責和程序，包括專門為董事會保留的事項、授予首席執行官(CEO)的權力以及CEO對該權力的問責，並就董事會與CEO之間的關係管理提供了指導。董事會治理文件於2023財年更新，並於2023年7月1日起生效。
經修訂的董事會治理文件中規定的留給董事會的事項包括：
| • | 任命首席執行官並確定任命條款 |
| • | 批准任命高管領導團隊(ELT)成員並對組織結構進行重大變更，涉及直接向首席執行官彙報 |
| • | 首席執行官的繼任計劃並直接向首席執行官彙報 |
| • | 監督首席執行官和集團的業績 |
| • | 監督委員會的組成、程序和業績 |
| • | 認可集團的價值觀，我們的行為準則、目的和風險偏好 |
| • | 確定、核準和評估在董事會、高級管理人員和員工隊伍的組成中實現性別多樣性的可衡量目標，並評估集團在實現這些可衡量目標方面的進展情況 |
| • | 審批戰略、年度預算、資產負債表管理和籌資戰略 |
| • | 批准承諾額、資本和非首都超出指明限額的物品、收購和撤資 |
| • | 批准股利政策和確定股利 |
| • | 批准重大的社會、社區和可持續發展政策，包括與氣候變化和公共可持續發展目標和指標有關的政策 |
| • | 審查和監測本集團的本金制度和新興金融制度的效力非金融類風險管理和內部控制，並確保有適當的風險管理框架 |
| • | 確定和採納必和必拓章程、法規或其他外部法規所要求的文件(包括向股東發佈報告和聲明) |
| • | 確定和批准必和必拓章程、法規或其他外部法規要求由董事會決定或批准的事項 |
>董事會治理文件可在bhp.com/治理處查閲
委員會
董事會已設立委員會協助其行使權力，包括監督必和必拓的業績，以確保在董事會授權的範圍內朝着我們的目標取得進展。有四個常設委員會：提名和治理委員會、風險和審計委員會、可持續發展委員會和人員和薪酬委員會。
>董事會根據其章程授予每個委員會權力。這些章程可在bhp.com/治理處查閲
>有關每個委員會的更多信息，請參閲第5節
椅子
主席負責領導董事會並確保其按照高管治標準運作。特別是，主席促進了建設性的董事會關係和所有人的有效貢獻。非執行董事董事們。
122
集團公司祕書
集團公司祕書向董事會負責，並就管治程序的所有事宜向主席、董事會及個別董事提供意見。
首席執行官
行政總裁須就授予行政總裁的權力及本集團的表現向董事會負責。首席執行官與董事會建立建設性的合作伙伴關係，並定期向董事會報告進展情況。
訪問管理權限
董事會可廣泛接觸經常出席董事會和委員會會議的高級管理層成員。管理層做報告並與董事進行討論，回答問題，並就其職責領域提供意見和觀點。董事會還在實地考察時與管理層成員接觸。
董事會還根據需要在管理層缺席的情況下進行討論。
4. 董事會的組成和繼任
4.1 董事會及公司祕書
董事會目前有10名成員。董事的資歷、經驗及特別責任如下。
|
肯 麥肯齊 Beng，FIEA，FAICD
委任
獨立的非
主席自 2017年9月1日
|
技能和經驗
Ken MacKenzie擁有全球高管經驗和深刻的戰略方法，專注於卓越的運營、資本紀律和創造長期股東價值。
從2005年到2015年，肯是董事有限公司的董事總經理兼首席執行官，Amcor Limited是一家全球包裝公司，業務遍及40多個國家。
Ken帶來了他在美洲、澳大利亞、亞洲和歐洲的發達和新興市場的職業生涯中獲得的全球供應鏈和治理方面的商業管理和領導技能。Ken擁有在業務和企業層面領導戰略轉型的經驗。他對持續學習和技能發展的承諾為董事會的審議提供了寶貴的見解，併為必和必拓的領導團隊提供了指導，以駕馭快速變化的全球經濟和市場動態。
目前的任命
Ken是墨爾本商學院有限公司的主席(自2023年6月以來)，美國證券資本合夥公司顧問委員會成員(自2016年1月以來)，以及Barrenjoey的兼職顧問(自2021年4月以來)。 |
123
|
麥克 亨利 理科學士(化學)
委任
非獨立的 董事自 2020年1月 首席執行官自2020年1月1日起
|
技能和經驗
Mike·亨利在全球採礦和石油行業擁有30多年的經驗，擔任過運營、商業、安全、技術和營銷等職位。
Mike於2003年加入必和必拓，自2011年以來一直擔任執行領導班子成員。在加入必和必拓之前，Mike曾在加拿大、日本和澳大利亞的資源行業工作。
Mike帶來了一系列大宗商品的深厚運營和市場知識，以及資源和技能開發的戰略方法，以實施必和必拓的戰略和未來增長選擇，這將支持全球經濟增長和脱碳。他專注於創建一種安全、高性能的文化，這種文化得益於包容性的工作場所，在這種工作場所，人們通過必和必拓的操作系統在各個層面得到授權。
Mike致力於與政府、土著合作伙伴、社區利益相關者和商業合作伙伴建立牢固的關係，以確保必和必拓的活動為這些利益相關者帶來互惠互利的同時，為股東帶來強大的價值。Mike對董事會在資產、技術、大宗商品和風險管理方面的資本配置考慮採取了一種有紀律的方法。 |
|
小羣巧妙--斯泰格 計算機科學和國際營銷文憑，MBA
委任
獨立的非執行董事自2020年10月以來的董事
|
技能和經驗
小羣聰明-Steg在技術方面擁有20多年的經驗，專注於軟件工程、數據和人工智能、網絡安全和數字化。
肖羣曾擔任榮格股份公司和ProSiebenSat.1 Media SE的首席技術官，以及SAP和SAP實驗室的總裁的技術和創新首席運營官。
小羣在開發、選擇和實施業務轉型技術、創新以及評估數字顛覆中的機會和風險方面擁有豐富的專業知識。她擁有技術和創新方面的知識和關係初創企業該項目涵蓋了歐洲、亞洲和北美的各個領域，深入開展了董事會對網絡安全風險管理的審查，並評估了在發現新礦藏、更安全和更具成本效益的加工以及減少温室氣體排放和支持能源過渡的技術方面投資已證實的和新興技術的機會。
目前的任命
小羣是一個非執行董事Amadeus IT Group SA董事（自2020年6月起），a 非執行董事斯特勞曼集團董事（自2024年4月起）和英飛凌科技股份公司監事會成員（自2020年2月起）。 |
124
|
加里 戈德堡
學士（採礦工程）、MBA
委任
獨立的非 2020年2月以來
資深獨立人士
|
技能和經驗
Gary Goldberg擁有超過40年的全球高管經驗，包括採礦、戰略、風險、大宗商品價值鏈、資本配置紀律和公共政策方面的豐富經驗。
Gary曾擔任Newmont Corporation首席執行官（2013年至2019年），在此之前，曾擔任力拓礦業公司總裁兼首席執行官。加里也是一名 非執行董事瓦拉塔港煤炭服務有限公司和力拓津巴布韋董事，並擔任世界黃金協會副主席、國際採礦和金屬理事會財務主管， 聯席主席世界經濟論壇礦業和金屬工業界成員，美國國家礦業協會主席。
加里在帶領採礦業與美國和世界各地的社區和政府合作提高安全和環境績效方面發揮了領導作用，受到了認可。他在實施長期週期商品的安全、脱碳和轉型投資戰略方面擁有豐富的管理經驗，併為全球環境管理的政策制定做出了貢獻。
目前的任命
加里是帝國石油有限公司的董事成員(自2023年5月起)。 | |
|
蜜雪兒 辛奇利夫
BCOM、FCA、ACA
委任
獨立的非 自2022年3月以來
|
技能和經驗
Michelle Hinchliffe在畢馬威金融服務部門擔任合夥人已有20多年的經驗。
Michelle曾是畢馬威的合夥人，曾擔任多個職位，包括英國審計部主席、畢馬威英國執行委員會成員、領導畢馬威在澳大利亞的金融服務業務，以及畢馬威澳大利亞董事會成員。
Michelle在瞭解跨國公司在歐洲、美洲、亞洲和非洲的多個報告和監管框架下運營的複雜性方面擁有專業知識和經驗。她在包括澳大利亞在內的一系列行業和業務中的財務專業知識和審計經驗為董事會帶來了關於必和必拓對風險、回報及其長期資本計劃的洞察力，以創造財務實力並支持必和必拓的未來增長。
目前的任命
米歇爾是一個非執行董事董事收購桑坦德英國有限公司和桑坦德英國集團控股有限公司(自2023年6月起)，以及麥格理集團有限公司和麥格理銀行有限公司(自2022年3月起)。 |
125
|
唐·林賽
理學士(榮譽)，MBA
委任
獨立的非執行董事董事自2024年5月以來
|
技能和經驗
Don Lindsay擁有40多年的全球經驗，包括採礦和資源開發、金融市場、轉型領導力、增長和價值創造。
曾任泰克資源有限公司首席執行官兼首席執行官總裁(2005年至2022年)，在此之前，他在加拿大帝國商業銀行世界市場公司工作了近20年，在那裏他擔任投資和企業銀行業務主管兼亞太區主管總裁。唐還擔任過世界經濟論壇礦業和金屬理事會主席、加拿大商業理事會主席和國際礦業和金屬理事會主席。
唐在全球資源開發以及可持續發展、社區健康、安全以及全球教育和商業論壇方面擁有豐富的經驗。他在一系列大宗商品和採礦司法管轄區的技術和管理經驗帶來了對潛在資源、開發和運營成本的獨特理解，以及對加強世界級資產組合的機會的評估。
目前的任命
唐是宏利金融-S(自2023年2月以來)和2025年温哥華惠斯勒不可征服運動會(自2022年11月以來)的董事會主席。 | |
|
羅斯·麥克尤恩
BBUS
委任
獨立的非執行董事董事自2024年4月以來
|
技能和經驗
Ross McEwan擁有30多年的全球高管經驗，包括在金融服務業的經驗，在複雜監管環境下的資本配置、風險管理和價值創造方面擁有深厚的專業知識。
羅斯曾擔任澳大利亞國民銀行首席執行官(2019年至2024年4月)和蘇格蘭皇家銀行集團首席執行官(2013年至2019年)。在此之前，他曾在澳大利亞聯邦銀行、First NZ Capital Securities和澳大利亞/AXA新西蘭國家互助人壽協會擔任高管職務。
羅斯專注於人和文化、技術和創新，在資本配置和價值創造方面擁有豐富的經驗。他與廣泛的利益相關者密切合作，包括客户、政府和監管機構，並帶來了全球視野。羅斯對組織變革有着深刻的理解，並將非常強烈的重點放在客户和技術上，作為變革的驅動力。
目前的任命
羅斯目前是QinetiQ Group Plc(自2024年3月以來)和反芻動物生物技術有限公司(自2021年6月以來)的董事會成員。 |
126
|
克里斯汀 奧萊利
BBUS
委任
獨立的非執行董事自2020年10月以來的董事
|
技能和經驗
Christine O‘Reilly在金融和基礎設施領域擁有30多年的經驗，擁有深厚的金融和公共政策專業知識，以及在大型資本項目和轉型戰略方面的經驗。
Christine是GasNet澳大利亞集團的首席執行官，聯席主管之前，他曾在普華永道投資銀行和審計部門任職，負責未上市的基礎設施投資業務。克里斯汀還擔任過一名非執行董事董事的成員包括Medibank Private Limited(2014年3月至2021年11月)、TransUrban Group(2012年4月至2020年10月)、CSL Limited(2011年2月至2020年10月)及Energy Australia Holdings Limited(2012年9月至2018年8月)。
Christine對企業的財務驅動因素有深刻的理解，並在為股東和利益相關者提供長期回報的行業中擁有資本配置紀律方面的經驗。她對成本效益和現金流以及政策對創新、投資和項目發展的影響的見解是董事會的主要投入。
目前的任命
克莉絲汀是一個非執行董事澳大利亞和新西蘭銀行集團的董事(自2021年11月起)、斯托克蘭有限公司(自2018年8月起)和維多利亞基礎設施有限公司(自2023年11月起)。 | |
|
凱瑟琳 唐娜
榮譽法學士學位 商學博士
委任
獨立的非執行董事董事自2022年4月以來
|
技能和經驗
凱瑟琳·塔納在資源、石油和天然氣、發電和零售領域擁有30多年的經驗。
凱瑟琳曾在2014年至2021年期間擔任澳大利亞能源公司董事的董事總經理。在此之前，她曾在殼牌和英國天然氣集團擔任高級管理職務，負責非洲、北亞、俄羅斯、北美、拉丁美洲和澳大利亞的國際業務。凱瑟琳也是澳大利亞儲備銀行董事會成員(2011年至2021年)和澳大利亞商業委員會董事成員(2016年至2021年)。
凱瑟琳在領導文化變革以及在商業和更廣泛的領域發起性別平等、多樣性和包容性方面有着良好的記錄。她帶來了對複雜的監管和政策環境的理解和貢獻。凱瑟琳在尋求將客户和社區(特別是土著社區)的期望與企業和監管機構的期望保持一致方面的經驗為董事會提供了獨特的洞察力和意見。
目前的任命
凱瑟琳是一個非執行董事董事在貝克特公司任職(自2023年5月起)，貝克特爾澳大利亞公司董事長(自2023年12月起)，麥肯錫公司高級顧問(自2022年4月起)，以及澳大利亞富士通顧問委員會成員(自2022年2月起)。 |
127
|
狄翁 韋斯勒
BASC(計算)，名譽博士 關於法律的
委任
獨立和非獨立的
|
技能和經驗
Dion Weisler擁有豐富的全球高管經驗，包括在全球信息技術領域的轉型和商業經驗，重點是資本紀律和利益相關者參與。
迪翁之前是董事的一員，總裁和惠普公司的首席執行官(從2015年到2019年)，並繼續擔任董事和高級執行顧問(直到2020年5月)。他之前曾在聯想集團擔任過高級管理職務，曾在澳洲電信公司擔任會議和協作部總經理，並在宏碁公司擔任過各種職位，包括宏碁英國公司的董事經理。
Dion帶來了將大趨勢轉變為機會和增長的經驗，以及對創新、技術和數據力量的寶貴見解。他的經歷還展示了他對全球能源轉型戰略制定的洞察力，在全球能源轉型中，安全、脱碳和利益相關者管理至關重要。
目前的任命
狄翁是一個非執行董事英特爾公司的董事(自2020年6月以來)和非執行董事賽默飛世爾的董事(自2017年3月起)。 | |
|
燕姿 威爾金森
文學士、法學士(榮譽)、法學士、FGIA
委任
集團公司祕書2021年3月生效
|
技能和經驗
斯蒂芬妮·威爾金森被任命為集團公司祕書，自2021年3月起生效，集團總法律顧問自2024年4月2日起生效。在加入必和必拓之前，燕姿是赫伯特·史密斯·弗裏希爾斯的合夥人，她在這家公司工作了15年，專門從事公司法和上市公司治理。在她職業生涯的早期，燕姿是Allen&Overy在中東的一名律師。斯蒂芬妮是澳大利亞治理研究所的研究員。 |
4.2 董事獨立性
董事會致力於確保大多數董事是獨立的。
董事會通過了一項政策，用來確定其董事的獨立性。
>有關董事獨立性的政策可在bhp.com/治理處查閲
確定董事的獨立性
審計委員會確認，它認為所有現有的非執行董事董事，包括主席，應獨立於管理層，不存在在重大方面可能影響或被合理地視為影響的任何利益、地位或關係，他們有能力對董事會處理的問題作出獨立判斷，並按照必和必拓的整體最大利益行事，而不是以個別擔保持有人或其他方的利益為重。
128
獨立性的確定是在董事的任命和連任，每年，以及當董事披露任何新的利益、職位或關係時。一些董事目前或以前曾在與必和必拓有商業關係的公司擔任過職務。
董事會已評估必和必拓與董事所擔任或擔任職務的公司之間的關係，並得出結論認為，該等關係並不妨礙董事就提交董事會審議的問題作出獨立判斷的能力，或他們為必和必拓整體最佳利益行事的能力。
利益衝突
根據澳大利亞法律，如果出現董事具有重大個人利益的情況，受影響的董事不參與決策，除非得到不感興趣董事們。有關董事權益的規定載於必和必拓集團有限公司章程。
4.3. 董事會任命和繼任規劃
必和必拓對董事會繼任計劃採取結構化和嚴謹的方法，以防範意外離職的後果，促進現任董事的有序更換，並監督多元化渠道的發展。這一過程是持續的，目的是使董事會能夠在經驗和新觀點之間確定適當的平衡，董事會繼續符合目標。作為這一過程的一部分，羅斯·麥克尤恩於2024年4月被任命為董事會成員，唐·林賽在獨立董事退休後於2024年5月被任命為董事會成員非執行董事董事們，特里·鮑恩於2023年11月，伊恩·科克裏爾於2024年4月。
在董事會正式任命或提名候選人蔘選之前，董事會將在外部顧問的協助下，對該人的品格、經驗、教育程度以及犯罪和破產歷史進行適當的背景和背景調查。
董事會通過了一份任命書，其中載有下列條款非執行董事董事將被任命，包括他們將被本集團賠償的基準。聘書明確了董事的角色，包括對獨立性、參與性、時間承諾和持續改進的期望。所有人都有書面協議非執行董事董事們。
4.4. 董事入職培訓與發展
任命後，每個新的非執行董事董事提供根據他們的需求量身定製的入門課程。非執行董事董事們在加入新的委員會時還會參加入職計劃，該計劃是根據該委員會的作用和董事以前的經驗而量身定做的。
在入門課程之後，非執行董事董事通過培訓和發展計劃參與持續改進活動，該計劃由提名和治理委員會監督，以幫助董事個人和集體發展和保持技能和知識，以幫助他們有效地履行職責。培訓和發展計劃定期進行審查，以最大限度地提高有效性，並根據董事的需求和董事會的重點領域調整計劃。
在整個一年中，主席與每個董事討論發展領域。董事會委員會審查並同意他們對更多簡報的需求。這種方法的好處是，上崗和學習機會可以根據董事委員會的成員身份以及董事會的特定重點領域而量身定做。這一辦法還旨在確保繼任規劃、董事會更新、培訓和發展以及委員會組成的協調進程。反過來，這些進程又與提名和治理委員會在確定適當的非執行董事董事考生。
培訓和發展方案中的活動實例包括：
| • | 簡報會、發展會議和深入研究，使每個董事更深入地瞭解必和必拓資產的活動、環境、關鍵問題和方向，以及更廣泛的可持續性、氣候相關、地緣政治和網絡安全考慮因素 |
| • | 關於危機管理的培訓 |
| • | 現場訪問，以深入瞭解必和必拓現場的關鍵問題，並提供機會直接接觸不同階層的勞動力、社區成員、承包商、土著和第一民族代表以及其他利益攸關方 |
| • | 與外部專家接觸，討論對當前和新出現的趨勢和風險(威脅和機會)的看法。 |
4.5. 董事技能、經驗和屬性
董事會要求的總體説明
在必和必拓，我們知道包容性和多樣化的團隊更安全、更有效率。這是因為這些團隊中的人感到安全，可以暢所欲言，分享他們的想法和不同的觀點，共同努力解決問題，做出更好的決策。
必和必拓董事會也不例外，並認為其成員應由具有廣泛技能和多樣性的董事組成，以便董事會能夠：
| • | 提供有效創造長期股東價值所需的廣度和深度的理解 |
| • | 保護和促進必和必拓的利益，創造社會價值 |
| • | 確保必和必拓的人才、能力和文化支持我們戰略的長期實施 |
屬性和對角色的承諾
所有董事應遵守我們的 行為規範,正直行事，以身作則，弘揚理想的文化。
129
董事會認為每一位非執行董事董事通過參加董事會會議和在其職責範圍內開展的其他活動，展示了他們有足夠的時間承擔這一角色的責任，誠實正直，並在一年中隨時準備接受質疑、挑戰和批評。
技能矩陣
董事會在提名和治理委員會的支持下，審查董事在董事會中所代表的技能和多樣性，並確定這些技能的組成和組合是否仍然適合實現必和必拓的目標和戰略。
考慮到必和必拓的情況和不斷變化的外部環境，董事會維護着一個技能矩陣，其中確定了董事會在必和必拓下一階段發展所需的技能和經驗。
董事會技能彙總表確定了董事會打算在中期內建立、獲取和保留的面向未來的技能，以期在執行其確保面向未來的商品的增長選擇的戰略時預期其需求。董事會技能彙總表不僅顯示了董事會目前擁有的技能，而且還説明瞭董事會打算獲得的新技能。已聘請外部服務供應商評估技能彙總表所載董事會董事的相關技能和經驗。
董事會共同擁有技能彙總表中列出的所有技能和經驗，每個董事都滿足上文討論的董事會要求和屬性。
| 技能和屬性 | 數量： 董事 | |
| 採礦 他是一家在多個國家開展業務的大型公司的高級管理人員，擁有豐富的經營或技術採礦經驗；成功地優化和領導了一系列大型、全球性、複雜的運營資產，這些資產提供了一致和持續的高績效(與成本、回報和產能有關)；成功地領導了勘探項目，取得了經證實的結果和業績；交付了在業績和回報方面取得成功的大型資本項目；以及在健康、安全和環境績效與結果方面的已被證明的記錄。 |
3 | |
| 全球體驗 從長期在多個地區工作、管理業務單位和居住獲得的全球經驗，包括對全球市場以及地緣政治和經濟環境的深刻理解和經驗。 |
9 | |
| 戰略 在週期較長的行業中負責企業範圍的戰略制定和實施，並制定和領導業務轉型戰略的高級管理人員。 |
10 | |
| 商品價值鏈與顧客 端到端價值或商品鏈體驗-瞭解消費者和客户、營銷需求驅動因素(包括特定的地理市場)和商品鏈發展的其他方面。 |
8 | |
| 金融敏鋭 具有豐富的財務經驗，能夠評估財務報表並瞭解業務的主要財務驅動因素，從而對公司財務和內部財務控制有深入的瞭解。 |
10 | |
| 經營風險 在制定和監督複雜框架方面有豐富的經驗，重點是確定、評估和保證運營工作場所的健康、安全、環境、氣候和社區風險。 |
9 | |
| 技術 最近在開發、選擇和實施領先和業務轉型技術和創新以及應對數字顛覆方面的經驗和專業知識。 |
8 | |
| 資本配置與成本效益 在資本配置紀律、成本效益和現金流方面通過擔任高級管理人員獲得了廣泛的直接經驗，並具有經過證明的長期業績。 |
8 | |
| 社會價值、社區和利益相關者參與度 外部利益攸關方積極參與的廣泛記錄，包括與社區問題和社會責任有關的參與。深入瞭解公共政策、政府關係以及價值創造和企業聲譽之間的交集。 |
7 | |
| 可持續性和脱碳過渡 對與可持續性和脱碳過渡相關的威脅和機會的識別和管理有理解和經驗。 |
8 | |
| 人和人才 在人才和能力戰略方面有豐富的經驗，包括髮展、招聘和保留、勞資關係、管理勞動力過渡和在快速變化時期提高勞動力技能。 |
8 |
4.6. 多樣性
必和必拓通過了一份包容性和多樣性立場聲明，其中闡述了我們的多樣性政策和優先事項，以加快提供更具包容性的工作環境，並加強工作場所的整體多樣性。
>必和必拓的包容性和多樣性立場聲明可在bhp.com/Careers/Include-多樣性網站上查閲，並在OFR 6.6中進行了總結
130
我們的目標是到2025年在全球員工隊伍中實現性別平衡。我們將性別平衡定義為至少40%的女性和40%的男性，這與國際勞工組織等實體使用的定義一致。
董事會負責批准實現董事會、高級管理人員和員工隊伍組成多元化的可衡量目標，並評估本集團在實現該等可衡量目標方面的進展情況，如下所述。提名和治理委員會審查並向理事會提出關於實現理事會組成多樣性的多樣性和可衡量目標的建議，並審查在實現這些可衡量目標方面取得的進展。
| 2024財年可衡量的目標 | 2024財年的進展 | |
| 到2025財年末，將女性員工比例提高到40% | 在2024財年，董事會批准了將必和必拓員工隊伍中女性比例從2023財年的35.2%提高3%的目標。在2024財年，必和必拓將女性在必和必拓工作的比例提高了1.9個百分點，截至2024年6月30日，女性目前佔全球員工總數的37.1%。1 | |
| 保持董事會和高級管理人員的均衡代表性(定義為15級及以上職位的英語教學和直接向英語教學彙報) | 我們的董事會在2024財年繼續保持性別平衡。
我們的高級管理人員隊伍保持一致，在2024財年佔40.9%的女性。 |
腳註：
| 1. | 進展情況不包括年內剝離的Daunia和Blackwater礦的數據。 |
>有關我們在2024財年重點關注的多樣性領域以及董事會、高級管理職位和整個員工隊伍中男性和女性的比例的更多信息，請參閲OFR 6.6
>更多多樣性數據可在必和必拓ESG標準和數據庫2024中獲得，可在bhp.com/ESGStandards2024上找到
董事會的組成反映了性別平衡以及不同的經驗、教育和地理背景。
截至2024年6月30日，40%的董事為女性，必和必拓董事會達到了英國上市規則中的目標，以及根據澳大利亞證券交易所第四版的指導，每個性別的董事至少有30%的比例。必和必拓還滿足了英國上市規則的目標，即董事會中至少有一名董事成員具有少數族裔背景。
必和必拓目前沒有達到英國上市規則中至少有一個董事會高級職位(必和必拓為董事長、首席執行官兼高級獨立董事)由女性擔任的目標。英國上市規則的目標還包括董事會高級職位類別的首席財務官。Vandita Pant於2024年3月被任命為首席財務官，但與澳大利亞上市公司的慣例一樣，首席財務官不是必和必拓董事會的董事成員。作為繼任規劃的一部分，董事會審查董事會董事所代表的技能和多樣性(包括性別、年齡、個人優勢和社會和種族背景)，並確定這些技能和多樣性的構成和組合是否仍然適合實現必和必拓的目標和戰略。
補充資料7中的表格列出了截至2024年6月30日英國關於多樣性的上市規則所要求的信息。這些表格中的數據是通過要求所有董事會成員、ELT和集團公司祕書在包括英國上市規則規定的表格的問卷中自我報告而收集的。
4.7. 董事會評估
董事會致力於在評估董事業績時保持透明度。董事會定期對其業績、各委員會的業績、集團主席、董事以及支持董事會工作的治理程序進行評估。
評價考慮了該集團在董事會中的技能、經驗、獨立性和知識的平衡、其多樣性和文化以及治理進程的運作。
131
在2024財年，在外部服務提供商Lintstock的協助下進行了一次內部評估。外部董事會評估大約每三年進行一次，上一次評估是在2023財年。
董事個人表現回顧
董事會通過了一項針對所有人的政策非執行董事要尋求的董事連任每年一次。董事會使用董事績效評估的結果來考慮是否提名一名董事連任由股東提供。在2024財年，在提名每個董事之前，對它們的表現進行了評估連任在外部服務提供商Lintstock的幫助下。Lintstock與本集團或個別董事並無任何其他聯繫。
對董事的評估側重於每個董事對董事會及其委員會工作的貢獻，以及必和必拓治理框架中規定的董事期望。此外，評估側重於每個董事如何促進董事會凝聚力和與其他董事的有效關係，投入履行其職責所需的時間，並有效履行其職責。董事被要求就其他董事貢獻最大價值的領域和潛在的發展領域發表評論。
林特斯托克向主席提供了收到的反饋，然後與董事進行了討論。高級獨立董事與主席討論了與主席有關的反饋意見。由於這些結果，審查支持審計委員會的決定，即建議每個董事代表連任。
委員會評估
在對其工作進行評估之後，每個委員會都得出結論，認為它在2024財政年度達到了《憲章》規定的要求。
5. 董事會委員會
董事會有四個常設委員會，並將若干職責下放給每個委員會，以協助董事會履行其職責和履行其職責。每個委員會的章程規定了委員會的作用和責任。作為治理審查的一部分，這些章程在2023財年進行了審查和更新。其目的是審查董事會和委員會的職責，並精簡和更新文件，以最好地支持必和必拓的戰略和宗旨。
>更新的章程從2023年7月1日起生效，可在bhp.com/治理處查閲
必和必拓的董事會和委員會治理結構有助於在關鍵問題上採取經過深思熟慮的綜合方法，例如：
| • | 氣候變化是董事會層面的問題。董事會負責管理和監督氣候變化問題，包括與我們的戰略方針、風險管理和公開披露有關的問題。董事會批准重要的社會、社區和可持續發展政策，包括與氣候變化和公共可持續發展目標和指標有關的政策，並根據我們的戰略、目標和指標監督業績。董事會的每個委員會都給予支持： |
| • | 提名及管治委員會負責審核本集團的重要社會、社區及可持續發展政策，包括與氣候變化有關的政策，並向董事會提出建議。委員會還審查並就集團的公共可持續發展目標向董事會提出建議。 |
| • | 風險與審計委員會負責協助董事會監督和審查本集團面臨的新風險和主要風險，包括氣候風險。風險與審計委員會還審查並向董事會建議關於可持續性事項的公開財務披露。 |
| • | 可持續發展委員會負責檢討本集團在氣候事務方面的管治及表現是否足夠，並就此向董事會提供意見。委員會還審查並建議董事會在年度報告和其他與本集團關於氣候問題的報告有關的公開文件中披露關於可持續性問題的信息。 |
| • | 人員和薪酬委員會負責審查並建議董事會批准英語教學的績效衡量標準和績效結果。在此過程中，委員會審議了可持續發展委員會關於氣候措施的建議。 |
| • | 性騷擾是董事會一級的問題，得到了風險和合規方面的風險和審計委員會以及安全、業務和安保控制方面的可持續發展委員會的支持。 |
| • | 技術和網絡風險是董事會層面的問題，得到風險和審計委員會的支持，該委員會負責審查本集團面臨的新出現的和主要的風險，包括網絡風險。 |
董事會任命每個委員會的成員和主席。只有獨立的非執行董事董事可以擔任委員會主席。
各委員會的成員及其主要作用和責任如下。
>有關2024財年期間委員會的出席情況和成員情況，請參閲董事報告2
132
5.1 提名和治理委員會
成員
Ken MacKenzie(主席)，Terry Bowen(至2023年11月1日)，Gary Goldberg，Michelle Hinchliffe(從2023年11月1日起)，Christine O‘Reilly，Catherine Tanna(從2024年7月1日起)
主要職責/角色和重點：
提名和治理委員會的作用是在治理和提名問題上支持理事會。
委員會監督本集團的企業管治框架及常規、繼任規劃及流程、董事會及董事的表現評估、董事的培訓及發展，並就本集團現有的企業管治政策、架構或常規向董事會提供意見及提出建議。
委員會還支持董事會處理與可持續性有關的事項，這些事項涵蓋影響整個集團的問題，包括戰略、風險和報告、人員和薪酬等領域，方法是審查並建議董事會批准集團的以下各項：
| • | 重要的社會、社區和可持續發展政策，包括與氣候變化、行業協會和慈善捐款有關的政策 |
| • | 公眾可持續發展目標和目標 |
2024財年的主要活動：
繼任規劃流程
| • | 董事會和委員會的繼任 |
| • | 確定合適的非執行董事董事考生 |
| • | 與獵頭公司就候選人搜索展開合作 |
評估和培訓
| • | 董事會評價和董事業績評價 |
| • | 董事發展規劃與培訓 |
| • | 評估公司的獨立性非執行董事董事 |
治理實踐
| • | 危機管理 |
| • | 審查《2024年氣候過渡行動計劃》 |
5.2風險與審計委員會
成員
米歇爾·辛奇利夫(自2023年11月1日起擔任主席，並在此之前擔任委員會成員)、特里·鮑恩(自2023年11月1日起擔任主席)、小羣·科克斯泰格、伊恩·科克裏爾(至2024年4月4日)、唐·林賽(自2024年5月1日起)、羅斯·麥克尤恩(自2024年4月3日起)、克里斯汀·奧萊利
主要職責/角色和重點：
風險與審計委員會的職責是就財務報告、外部和內部審計、資本管理和風險管理向董事會提供支持和建議。委員會還監督和協助董事會審查集團面臨的新風險和主要風險，包括財務和財務風險。非金融類可能威脅本集團業務模式、未來業績、償債能力、流動性或聲譽的風險。
美國委員會成員資格要求
董事會信納擔任風險與審計委員會主席的Michelle Hinchliffe符合美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)規則對財務專家的要求，並且根據適用的紐約證券交易所規則是獨立的。審計委員會還滿意地認為，委員會符合《規則》規定的獨立性標準。10A-3《交易所法案》。
2024財年的主要活動：
財務報表和籌資事項的完整性
| • | 需要審議的會計事項、重要性限制、半年和全年業績 |
| • | 2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(SOX)合規 |
| • | 財務治理程序 |
| • | 提供資金並保證更新 |
| • | 薩馬爾科大壩失事準備金，包括相關準備金和或有負債 |
| • | 必和必拓資產的賬面價值 |
| • | 與氣候有關的財務報表和風險披露 |
| • | 關閉和修復規定 |
| • | 糾紛和訴訟的最新情況 |
133
外聘審計員和審計程序的完整性
| • | 外部審計的現狀和結果 |
| • | 管理層和外聘審計員的非公開會議 |
| • | 審計計劃和審查外聘審計員的業績 |
| • | 外聘審計員的獨立性和非審計服務 |
內部控制和風險管理制度的有效性
| • | 關於本集團及其風險管理和內部控制系統(包括網絡安全和數據隱私)面臨的重大風險的報告 |
| • | 內部審計報告、年度內部審計計劃和對內部審計小組業績的審查 |
| • | 關於性騷擾、種族主義和欺凌、嚴重違反商業行為、遵守監管以及申訴和調查程序的報告 |
| • | 儲備和資源更新 |
5.3 可持續發展委員會
成員
Catherine Tanna(主席至2024年7月1日)，Gary Goldberg(主席至2024年7月1日)，Ian Cockerill(至2024年4月4日)，Don Lindsay(自2024年5月1日起)，Dion Weisler
主要職責/角色和重點：
可持續發展委員會的作用是就可持續發展問題向董事會提供支持和建議。
委員會監督集團的健康、安全、環境、氣候和社區表現，包括集團與這些事項有關的戰略、政策和程序的執行情況。
委員會亦就本集團對健康、安全、環境、氣候及社區事宜的管治是否足夠，包括考慮與本集團營運及與客户、供應商及社區的接觸有關的新風險領域，作出檢討及向董事會提供意見。
2024財年的主要活動：
可持續性
| • | 業務脱碳、水管理、文化遺產和土著參與、生物多樣性、關閉和恢復、消除死亡方案和承包商綜合管理方案更新 |
| • | 實地考察 |
| • | 關於材料健康、安全、環境、氣候和社區風險的報告，包括尾礦、職業安全和性騷擾 |
| • | 健康、安全和安保職能計劃 |
| • | 與健康、安全、環境和社區有關的內部審計報告和年度內部審計計劃 |
披露
| • | 健康、安全和環境合規更新 |
| • | 可持續發展的披露 |
| • | 現代奴隸制團體聲明 |
| • | 全球尾礦管理行業標準的披露 |
性能
| • | 監測健康、安全、環境、氣候和社區表現，包括實現2030年目標的進展情況 |
| • | ELT 2024財年CDP記分卡的安全和可持續性措施及績效結果 |
| • | 審查集團健康、安全和安保幹事的健康、安全和環境職能和業績 |
5.4. 人員和薪酬委員會
成員
克里斯汀·奧萊利(主席)，羅斯·麥克尤恩(從2024年4月3日起)，凱瑟琳·坦納，迪昂·韋斯勒
主要職責/角色和重點：
人事及薪酬委員會的角色是就人事及薪酬事宜向董事會提供支援及建議。
委員會監督本集團與人員有關的主要策略和政策，包括吸引、招聘、激勵和留住員工、員工參與度、領導力和人才發展、勞資關係和員工行為，並監督本集團的人才和文化戰略的有效性及其與本集團的宗旨和價值觀的一致性。
委員會監督和監督薪酬框架和做法，包括採用激勵計劃、CEO和其他ELT成員的獎勵水平以及本集團員工福利結構的任何重大變化。
>有關必和必拓薪酬做法和政策的信息，包括對必和必拓股票和股權工具的對衝，請參閲薪酬報告
134
2024財年的主要活動：
報酬
| • | 高管薪酬策略 |
| • | 集團董事長、首席執行官、英語培訓成員和集團公司祕書薪酬 |
人民
| • | 人員文化和戰略、人員政策和治理、物質勞動力趨勢 |
| • | 員工敬業度、領導力和人才發展 |
| • | 多樣性和包容性政策和可衡量的目標(董事會以下) |
獎勵計劃
| • | 必和必拓的員工激勵計劃 |
6. 管理
在董事會以下，關鍵的管理決策是由CEO、ELT、管理委員會和管理層成員根據其授權做出的。
6.1 行政領導團隊
|
|
埃德加·巴斯托，首席運營官(冶金學士) 埃德加·巴斯托於1989年加入必和必拓，並於2022年10月被任命為首席運營官。埃德加負責集團健康、安全和安保、必和必拓操作系統(BOS)以及全球績效和改進。埃德加的責任還包括南澳大利亞州銅業及其在最近將前OZ Minerals業務整合到我們的業務後的長期增長路徑。埃德加此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括澳大利亞總裁礦業公司、西澳大利亞鐵礦石資產公司總裁和智利資產公司總裁·埃斯孔迪達。
| |
|
|
卡羅琳·考克斯，首席法律、治理和對外事務官(文學士(榮譽)，MA，法學士，BCL) 卡羅琳·考克斯於2014年加入必和必拓，並於2020年11月被任命為首席法律、治理和對外事務官。Caroline負責法律、治理、道德和調查、合規、全球企業事務和溝通以及可持續發展和社會價值。卡羅琳此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括副法律顧問總裁、集團總法律顧問和集團總法律顧問兼公司祕書。在加入必和必拓之前，卡羅琳是赫伯特·史密斯·弗裏希爾斯的合夥人。
| |
|
|
Brandon Craig，總裁美洲(BSC Engineering(機械)，MBL) 布蘭登·克雷格於1999年加入必和必拓，並被任命為必和必拓美洲公司的總裁，從2024年3月1日起生效。布蘭登負責必和必拓在智利的銅業務、在美洲的合資企業權益以及在加拿大的鉀肥業務。在被任命為總裁美洲公司之前，布蘭登是必和必拓西澳大利亞鐵礦石業務的總裁資產。布蘭登在必和必拓擁有20多年的專業知識，在維護、營銷和人力資源領域擔任過各種領導職務。
| |
|
|
Vandita Pant，首席財務官(BCom(榮譽)，MBA) Vandita Pant於2016年加入必和必拓，並被任命為首席財務官，自2024年3月1日起生效。Vandita負責監督集團的報告、税務、財務、投資者關係、財務規劃、風險和內部審計團隊。Vandita此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括從2019年7月至2024年2月29日擔任首席商務官、集團財務主管和歐洲負責人。在加入必和必拓之前，Vandita在印度、新加坡、日本和英國的執行銀行職位上擁有20多年的經驗。Vandita為這一角色帶來了強大的全球金融市場、大宗商品、戰略、資本配置和業務發展經驗。
| |
|
|
Catherine Raw，首席開發官(碩士(加拿大)，自然科學，理學碩士，礦產項目評估，CFA) Catherine Raw於2024年4月29日加入必和必拓，擔任首席開發官。Catherine負責其戰略、收購和撤資，確保其早期增長以及期權和風險投資。在加入必和必拓之前，Catherine曾在資源和金融行業擔任高級職務，包括在上交所熱能公司(SSE plc的一個業務部門)擔任董事董事總經理、Barrick Gold Corporation擔任北美首席運營官兼首席財務官，以及貝萊德擔任自然資源團隊董事董事總經理。
| |
|
|
傑拉爾丁·斯萊特里，總裁澳大利亞(理學士、物理學、理學碩士、國際管理) 傑拉爾丁·斯拉特里於1994年加入必和必拓，並於2022年10月被任命為總裁澳大利亞公司。Geraldine負責必和必拓在西澳大利亞、昆士蘭和新南威爾士州的澳大利亞業務。傑拉爾丁此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括2019年3月至2022年5月31日期間擔任總裁石油公司。Geraldine在必和必拓擁有30年的經驗，包括擔任總裁石油公司、總裁資產常規和在此之前在英國、澳大利亞和美國的石油業務中擔任過幾個高級運營和業務領導職位。
|
135
|
|
Ragnar UDD，首席商務官(BAppSc(採礦工程)，Meng，MBA) RAG UDD於1997年加入必和必拓，並於2024年3月1日被任命為首席商務官。RAG負責全球銷售和營銷、採購、海運以及發展必和必拓對全球大宗商品市場和宏觀趨勢的看法。RAG在全球資源行業擁有超過25年的經驗，包括在澳大利亞、亞洲以及北美和南美。他曾在必和必拓擔任運營、物流、項目和技術方面的高級職位，包括2020年11月至2024年2月29日至2024年2月29日擔任總裁美洲公司，必和必拓三菱聯盟代理首席技術官兼首席資產官總裁。
| |
|
|
Johan van Jaarsveld，首席技術官(BENG(化學)，MCOM，應用金融學，博士(ENG)，提取冶金) Johan van Jaarsveld於2016年加入必和必拓，並被任命為首席技術官，從2024年3月1日起生效。Johan先生負責技術、礦產勘探、創新和卓越中心的項目、維護、資源和工程。Johan此前曾在必和必拓擔任過高級管理職務，包括從2020年9月至2024年4月29日的首席開發官。在加入必和必拓之前，Johan曾在資源和金融領域擔任過高管職位，包括巴里克黃金公司、高盛和黑石集團。
| |
|
|
Jad Vodopija，MComm首席人事官(BA，PGDip(勞資關係和人力資源管理)) Jad Vodopija於2019年重新加入必和必拓，並於2022年7月被任命為首席人事官。JAD負責組織戰略、人才和資源管理、領導力發展和員工績效。賈德此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括人力資源部副主任總裁。在重新加入必和必拓之前，賈德從2016年開始在奧利卡擔任人力資源部副總裁總裁，在此之前，她在必和必拓以及之前的福特汽車公司建立了自己的職業生涯。
|
6.2. 高級管理層繼任
執行高級管理人員繼任程序，以支持關鍵角色的管道穩定性。董事會每年至少進行一次人才深度調查，以評估這些管道，包括管道的多樣性。
高級管理層繼任是從五年的角度來看的，考慮到繼任者在時間範圍、背景和未來能力需求方面的準備情況。選定的董事會成員參與首席執行官以下一級的高管級別任命的面試過程，偶爾也參與首席執行官以下兩級的職位的面試過程。在任命ELT成員之前，要進行適當的審查。必和必拓與每一位ELT成員都有一份書面協議，列出了他們的任命條款。
2023年12月，必和必拓宣佈對英語考試進行以下修改：
| • | 任命Vandita Pant為首席財務官，自2024年3月1日起生效 |
| • | 任命Ragnar UDD為首席商務官，自2024年3月1日起生效 |
| • | 任命布蘭登·克雷格為總裁美洲區總裁，自2024年3月1日起生效 |
| • | 任命Johan van Jaarsveld為首席技術官，自2024年3月1日起生效 |
| • | 任命凱瑟琳·勞為首席發展官，自2024年4月29日起生效 |
勞拉·泰勒(前首席技術官)於2024年2月29日從必和必拓退休，David·拉蒙特於2024年2月29日辭去首席財務官一職，開始擔任高級執行官，擔任諮詢和項目主管，直接向首席執行官報告，直至2025年2月。
6.3.高管的 績效評估
管理人員和其他高級員工的業績每年都會進行審查。年度績效評估程序考慮高管的績效，參照旨在瞭解實現了什麼以及如何實現的標準。對高管的所有績效評估都包括他們在履行職責方面的效率，以及他們相對於指定的關鍵績效指標所取得的成就。
在2024財年期間，對英語教學的所有成員進行了一次績效評估。對於首席執行官，業績評價由董事會主席代表所有非執行董事並與員工及薪酬委員會討論，並由董事會審議。
7. 股東和報告
7.1 股東和利益相關者的參與度
必和必拓股東參與實踐
必和必拓定期與我們的股東接觸，瞭解他們的意見和反饋，我們有一個投資者關係計劃，提供有效和及時的途徑雙向與投資者的溝通。
我們鼓勵股東向我們表達他們的觀點。股東可以隨時通過我們的投資者關係團隊與我們聯繫，聯繫方式請訪問bhp.com。此外，股東還可以通過電子方式與我們和我們的登記處進行溝通。
136
股東參與實踐
|
|
直接接觸
我們與世界各地的機構股東和投資者代表組織直接接觸，討論戰略和治理，並使我們的管理層、董事會和委員會能夠定期聽取投資者的期望，然後利用這些期望來完善和發展並持續改進必和必拓的治理流程。我們還直接與散户股東及其代表接觸。
| |
 |
參與關鍵的可持續發展主題
除了我們的定期投資者會議計劃外，在2024財年，我們還與主要投資者舉行了直接接觸會議，包括氣候行動100+、自然行動100和負責任投資原則(PRI)的先期計劃。我們還就2024年氣候轉型行動計劃的編制舉行了參與會，以聽取投資者對我們方法的反饋。
| |
|
|
網絡直播和問答環節
我們提供網絡廣播和問答環節作為論壇，向股東通報業績或其他關鍵公告的最新情況。
| |
|
|
網站
所有相關的公司治理信息，包括我們的年度報告，都可以在我們的網站bhp.com上獲得。所有ASX的公告都會及時發佈到網站上。必和必拓鼓勵股東直接聯繫，我們的網站上有一張聯繫我們的表格，用於聯繫我們的投資者關係團隊。任何有興趣接收必和必拓新聞的人都可以訂閲接收電子郵件警報。
| |
|
|
主席和 非執行董事董事投資者見面會
董事董事長兼高級獨立董事定期與投資者會面，討論董事會的優先事項，並徵求股東的反饋。人民和薪酬委員會主席還與投資者和代理顧問會面，討論薪酬問題。
| |
|
|
股東周年大會
我們促進並鼓勵股東參與我們的年度股東大會(AGM)。這次會議為所有投資者提供了一個機會，讓他們瞭解必和必拓的表現，詢問董事會並與董事會接觸，並就決議進行投票。外聘審計員也可以在年度股東大會上回答問題。
>有關我們年度股東大會的信息，請訪問bhp.com/Meetings
在年度股東大會之前，必和必拓將向股東提供所有與他們決定是選擇還是連任一杯董事。董事長和首席執行官在年度股東大會上發表的講話副本將發佈到相關證券交易所，並在我們的網站上發佈。
股東大會的議事過程在我們的網站上進行了網絡直播。股東大會上的決議是通過投票而不是舉手決定的。
議事程序摘要和對交易項目的投票結果將發佈給相關證券交易所，並在我們的網站上公佈。
| |
利益相關者參與
審計委員會認為，利益攸關方的有效參與是其治理和監督作用的關鍵要素。我們的戰略、我們的2030年目標、我們的宗旨和我們的風險偏好聲明反映了外部合作伙伴和利益攸關方在決策中的重要性。
除了股東之外，有多種方式將合作伙伴和利益相關者的意見傳達給董事會及其委員會。
提供給董事會的報告包括員工感知調查結果、性別薪酬差距報告以及首席執行官和首席人事官的最新情況。此外，風險與審計委員會和可持續發展委員會還收到有關與監管機構接觸的報告。風險和審計委員會通過保密報告平臺收到關於重大訴訟和與第三方的糾紛以及不當行為關切的報告。可持續發展委員會收到關於社區認知調查結果的最新信息。
利益相關者參與
|
|
實地考察
實地考察為董事提供了與員工、合作伙伴、社區成員、土著和第一民族代表和承包商直接接觸的機會，並更好地瞭解了本集團的運營、文化、重大風險和風險管理流程，以及與特定現場相關的其他問題。2024財年的實地考察包括對西部鎳業和BMA(2023年11月)、新南威爾士州能源煤炭(2024年2月)、斯賓塞(2024年4月)和揚森(2024年6月)的實地考察。 | |
137
 |
勞動力
董事們還有機會在董事會和委員會會議、董事簡報會以及參觀我們的網站和辦公室時與不同階層的員工直接接觸。 | |
|
|
演示文稿和簡報
有關財務結果、戰略、脱碳和其他關鍵主題的簡報和演講的演示材料可在bhp.com上向所有利益相關者提供。 | |
|
|
事件
全年的各種活動，如澳大利亞和英國的零售股東活動以及年度股東大會，提供了與一系列合作伙伴和利益攸關方接觸的機會，包括政府官員、社區成員、傳統所有者和其他土著合作伙伴和非政府組織組織。 | |
7.2 市場披露
必和必拓致力於及時、平衡地披露市場敏感信息。
必和必拓的市場披露和溝通政策規定了旨在確保遵守必和必拓相關披露義務的流程，並概述了向股東、投資界和市場傳達信息的方式。它概述了我們如何識別和向股東和市場參與者分發信息，並闡明瞭披露委員會在管理遵守市場披露義務方面的角色。
董事會在材料市場公告發布後立即收到這些公告的副本。
當必和必拓發佈新的實質性投資者或分析師演示文稿時，它會在演示之前向市場發佈演示材料的副本。
>市場披露和溝通政策可在bhp.com/治理處查閲
此外，我們設有定期披露的披露管制，包括營運回顧、業績公告、債務投資者文件(例如歐元或澳洲中期債券的招股説明書)及年報文件，這些文件必須符合相關監管規定。
>有關這些驗證過程的更多信息，請參閲bhp.com/治理處提供的定期披露的披露控制文檔
8.文化和行為
行為規範
我們致力於最高級別的治理，努力培養一種重視和獎勵模範道德標準、個人和公司誠信以及尊重他人的文化。
董事會與管理層一道，在建立和加強集團文化方面發揮着至關重要的作用。
我們的行為準則得到了董事會的批准，並基於我們的價值觀：做正確的事情，尋求更好的方法，並有所作為。它適用於我們所有的董事、高級管理人員和員工。
我們的行為準則包括我們關於直言不諱以及反賄賂和腐敗的政策，制定了我們員工的行為標準，是必和必拓文化的重要聲明。
>有關我們直言不諱的政策和反腐敗承諾的更多信息，請參閲OFR 6.8
>我們的行為準則可在以下位置獲得Bhp.com/關於/合乎道德的運營/我們的代碼/
必和必拓提出不當行為擔憂的渠道
我們已經建立了機制，讓任何人都可以對我們的行為準則或者如果他們覺得我們的行為準則已被攻破。必和必拓提出不當行為擔憂的舉報渠道包括一個在線門户網站和24小時多語言呼叫服務。這些渠道是保密的，所有員工、承包商和外部合作伙伴和利益相關者，包括公眾成員，都可以訪問這些渠道，以提出對可能不道德、非法或與我們的行為準則。通過我們的報告渠道提出的所有不當行為問題都由道德和調查小組進行審查和分類。分類後，根據內部政策和流程將報告分配給調查員、直線領導或適當的團隊進行解決。都是重要的我們的 代碼為行為調查的事項和主要趨勢向風險和審計委員會報告。然後向董事會報告這些情況，作為其報告輸出進程。
138
>有關道德和商業行為的更多信息，請參閲OFR 6.8
>有關道德和商業行為的更多信息，請訪問bhp.com/道德
9.風險管理和保證
9.1風險管理治理結構
風險治理
風險與審計委員會(RAC)監督和協助董事會進行風險管理，並審查集團面臨的新風險和主要風險，包括財務和非金融類可能威脅本集團業務模式、未來業績、償債能力、流動性或聲譽的風險。這包括商業風險、財務報告風險、保險風險、税務風險、技術安全和網絡風險、氣候風險和道德合規計劃。董事會要求首席執行官實施一個識別和管理風險的控制系統。風險團隊對這一被稱為必和必拓風險框架的系統負責，並支持、挑戰和驗證風險管理活動，以向管理層和董事會提供保證。董事在諮詢委員會的支持下，監督並將至少每年審查本集團風險管理和內部控制制度的有效性。諮詢委員會在進行這項檢討時，會就風險管理及內部控制制度是否繼續健全，以及本集團的運作是否充分顧及董事會所設定的風險偏好，向董事會提出建議。
>有關更多信息，請參閲OFR 8
內部審計
內部審計團隊向董事會、首席執行官和行政領導團隊保證風險管理、內部控制和治理流程是否充分和有效。內部審計小組獨立於外聘審計員。審計諮詢委員會評估並在認為合適的情況下批准內部審計小組的職權範圍和年度內部審計計劃，並監督內部審計活動的有效性。
諮詢委員會批准首席審計官(現任首席風險與審計官)的任免，並評估他們的表現、獨立性和客觀性。在2024財年，首席風險和審計官直接向RAC報告，首席財務官負責內部審計團隊的職能監督。
內部控制和風險管理制度的有效性
在將權力下放給CEO的過程中，董事會建立了CEO的限制，董事會治理文件中概述了這一點。這些限制要求首席執行官確保必和必拓有一個適當的控制系統來識別和管理風險。董事會透過諮詢委員會，定期檢討這些制度的成效。這些審查包括評估流程是否繼續滿足不斷變化的外部治理要求。
諮詢委員會監督和審查內部控制和風險管理系統(包括財務控制、財務報告、儲備和資源報告、關閉和修復、法律和道德合規、防止欺詐和嚴重違反商業行為的程序、流程和系統，大聲説出來程序、信息技術安全和網絡風險)。任何重大違規行為我們的行為準則，包括違反我們的反賄賂和腐敗規定，以及根據我們的大聲説出來首席合規官每季度向RAC報告程序。然後，這些報告將通過報告輸出進程。
在2024財年，管理層對必和必拓面臨的重大風險以及集團風險管理系統的有效性進行了評估。審查由諮詢委員會監督，並向董事會報告結果和建議。除了考慮必和必拓面臨的主要風險外，董事會還評估了內部控制對通過董事會委員會的工作確定的關鍵風險的有效性。
董事會於2024財年進行檢討後，對必和必拓的風險管理及內部控制系統的成效感到滿意。
環境和社會風險
必和必拓的風險因素(包括暴露於環境和社會風險的物質風險)以及我們如何管理這些風險在OFR8中有描述。
9.2 外部審計和財務報告
財務報表的完整性
財務諮詢委員會協助董事會確保財務報表的完整性。審計諮詢委員會就會計政策和做法的適當性、判斷範圍、遵守會計準則、證券交易所和法律要求以及外部審計的結果進行評估並向董事會提出建議。
139
首席執行官和首席財務官保證
就2024財年全年及半年度而言，行政總裁及財務總監已提供聲明，表示他們認為必和必拓的財務記錄已妥善保存，該等財務報表符合會計準則及適用的監管要求，並真實而公平地反映必和必拓的財務狀況及業績，而該意見是以健全的風險管理及內部控制制度為基礎，並有效運作。審計諮詢委員會在向董事會建議批准財務報表時考慮了這些證明。
外聘審計員
審計諮詢委員會代表董事會管理與外聘審計員的關係。委員會每年審議外聘審計員的獨立性和連任問題，以及薪酬和其他聘用條件，並向審計委員會提出建議。
評價外聘審計員和外聘審計程序
審計諮詢委員會評價外聘審計員的客觀性和獨立性，以及外聘審計安排的質量和效力，包括通過：
| • | 審查外聘審計員的聘用條件 |
| • | 審議外部審計計劃，特別是確保其量身定做以反映與上一年相比的情況變化，並在審計期間審查該計劃 |
| • | 全年在沒有管理層在場的情況下，與審計合作伙伴，特別是主要審計合作伙伴舉行會議 |
| • | 與審計合作伙伴討論更廣泛的審計團隊的技能和經驗 |
| • | 考慮到外聘審計員在完成審計後的業績質量 |
此外，審計諮詢委員會審查外聘審計員的誠信、獨立性和客觀性，並評估這種關係中是否有任何因素有損或似乎有損外聘審計員的判斷力或獨立性。外聘審計員還向審計諮詢委員會證明其獨立性。
非審計服務
儘管外聘審計員提供了一些非審計為了確保向專家組提供服務，外聘審計員的客觀性和獨立性得到了保障，方法是限制提供這些服務，並禁止提供某些服務。
預先批准的服務
審計諮詢委員會通過了一項由外聘審計員提供審計和其他服務的政策，涵蓋了審計諮詢委員會的預先審批維護外聘審計員獨立性的政策和程序。
的類別‘預先批准的’服務包括：
| • | 審計服務-構成法定審計商定範圍的工作，包括對必和必拓及其實體的法定審計(包括中期審查)。審計諮詢委員會監督審計服務活動，並在必要時批准因審計範圍、集團結構或其他相關事件的變化而導致的條款和條件的任何變化。 |
| • | 與審計有關的服務和其他保證服務--不在法定審計範圍內，但與外部法定審計師的作用一致的工作。這一類別包括與審計或複審的業績合理相關的工作，是審計或複審範圍的合乎邏輯的延伸，具有保證或合規性質，是外聘審計員必須或最適合承擔的工作，並且是相關適用標準允許的工作。 |
| • | 税務服務--確定公共補貼和税收激勵措施，並支持税務機關進行税務檢查，但僅在法律要求外部審計師或審計公司提供支持的情況下提供。 |
上述類別範圍以外的活動不屬於‘預先批准的’並必須在簽約前得到RAC的批准，無論涉及的美元價值如何。此外，對價值超過250,000美元的其他服務的任何參與，即使列為‘預先批准的’服務，需要RAC的批准。
的所有活動非審計服務，無論是‘預先批准的’無論涉及的美元價值是多少，都每季度向RAC報告一次。雖然必和必拓的政策沒有禁止，但任何與內部控制有關的外聘審計員的提議都需要事先獲得RAC的具體批准。此外，雖然類別的‘預先批准的’服務包括以下內容的列表預先批准的在服務方面，使用外聘審計員來提供這些服務將始終遵守我們在政策中闡明的凌駕於一切的治理做法。
此外，在截至2024年6月30日的年度內，諮詢委員會沒有根據《規則》第(C)(7)(I)(C)段批准任何服務2-01美國證券交易委員會監管的幾點思考S-X(提供審計以外的服務)。
在2024財年期間，向必和必拓外聘審計員支付的審計和其他服務費用為15.722美元，其中71%為審計費用(包括與SOX事宜有關的費用)，12%為審計相關費用，17%為所有其他費用。支付了10,000美元與税務服務有關的費用。有關已支付費用的資料，請參閲財務報表附註36“核數師薪酬”。
>我們根據外聘審計員政策提供的審計和其他服務可在bhp.com/治理處獲得
管理層對財務報告內部控制的評估
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(定義見規則13A-15(F)和規則15D-15(F)根據《交易法》)。
140
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述，即使被確定為有效的，也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，必和必拓根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中建立的框架和標準對必和必拓財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據這項評價，管理層得出結論，財務報告的內部控制截至2024年6月30日有效。截至2024年6月30日，必和必拓對管理層確認的財務報告的內部控制沒有重大缺陷。
必和必拓已聘請獨立註冊會計師事務所安永發布一份關於我們對財務報告的內部控制有效性的審計報告，以納入年報表格20-F與提交給美國證券交易委員會的文件相同。
在2024財年，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
在2024財年，RAC審查了我們對SOX規定的義務的遵守情況，包括根據SOX第404條的要求評估和記錄內部控制。
管理層對披露控制和程序的評估
管理層在我們首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2024年6月30日我們的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。披露控制和程序的設計是為了提供合理的保證，即非金融類必和必拓必須披露的信息，包括其根據《交易法》提交或提交的報告，都會及時記錄、處理、彙總和報告。這些信息會被收集起來，並酌情傳達給必和必拓的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。根據評估，管理層(包括首席執行官和首席財務官)得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序有效地提供了這一合理保證。
任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性以及規避或凌駕控制和程序的可能性。即使是有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層被要求在評估可能的控制和程序的成本效益關係時應用其判斷。
141
董事會報告
董事在本董事報告中呈列的資料涉及必和必拓集團有限公司及其附屬公司。營運及財務檢討(OFR)、薪酬報告及“首席核數師獨立宣言”以參考方式併入本董事報告內，並構成本董事報告的一部分。
1. 對業務、主要活動和事務狀態的審查
對必和必拓2024財年運營的回顧、2024財年運營的結果以及這些運營在未來財政年度的預期結果列於財務報告1-7、9和11。關於必和必拓未來幾年運營的可能發展以及這些運營的預期結果的信息也載於該部分。
我們的主要活動，包括必和必拓2024財年主要活動性質的重大變化，在OFR中披露。
必和必拓在2024財年期間的事務狀態沒有發生重大變化，除OFR和財務報表附註35“後續事件”中披露的事件外，也沒有發生重大餘額後日期事件。
自2024財年結束以來，並無任何其他事項或情況對必和必拓的營運、營運結果或未來年度的事態產生重大影響，或預期會對其產生重大影響。
2. 董事
在2024財年期間或直至本董事報告日期的任何時間任職的董事名單見下表董事會及董事會委員會出席情況表。有關現任董事的資料，包括他們的服務條款、資歷、經驗和特殊責任，以及過去三年在其他上市公司擔任的董事職位，載於企業管治聲明。該等資料以參考方式併入本董事報告內，並構成本董事報告的一部分。
董事參會人數
董事會根據需要召開會議。在2024財年，董事會召開了16次會議。
執行領導小組成員和其他高級管理層成員應邀出席董事會會議。
每個董事會委員會都會發出長期有效的邀請非執行董事董事出席委員會會議（而不僅僅限制委員會成員出席）。委員會將向所有董事提供有關待考慮事項的議程和文件。下表不包括董事出席非委員會成員的委員會會議的情況。
2024財年董事會和董事委員會出席情況
| 衝浪板 出席/舉行 |
風險與審計 委員會 出席/舉行 |
提名 和治理 委員會 出席/舉行 |
人民和 報酬 委員會 出席/舉行 |
可持續性 委員會 出席/舉行 |
||||||||||||||||
| 特里·鮑文1 |
7/7 | 4/4 | 3/3 | |||||||||||||||||
| 小羣巧妙--斯泰格 |
16/16 | 8/8 | ||||||||||||||||||
| 伊恩·科克裏爾3 |
11/11 | 8/8 | 3/3 | |||||||||||||||||
| 加里·戈德堡 |
16/16 | 6/6 | 4/4 | |||||||||||||||||
| Mike·亨利 |
16/16 | |||||||||||||||||||
| 米歇爾·欣奇利夫2 |
16/16 | 8/8 | 3/3 | |||||||||||||||||
| 唐·林賽5 |
4/4 | 1/1 | 1/1 | |||||||||||||||||
| 肯·麥肯齊 |
16/16 | 6/6 | ||||||||||||||||||
| 羅斯·麥克尤恩4 |
5/5 | 1/1 | 1/1 | |||||||||||||||||
| 克里斯汀·奧萊利 |
16/16 | 8/8 | 6/6 | 6/6 | ||||||||||||||||
| 凱瑟琳·塔納 |
16/16 | 6/6 | 4/4 | |||||||||||||||||
| Dion Weisler |
16/16 | 6/6 | 4/4 | |||||||||||||||||
腳註
| 1. | 特里·鮑文擔任 非執行董事2017年10月1日起擔任董事，直至2023年11月1日退休，並於2023年11月1日之前擔任風險與審計委員會以及提名與治理委員會成員。 |
| 2. | 米歇爾·欣奇利夫（Michelle Hinchliffe）自2023年11月1日起被任命為風險和審計委員會主席以及提名和治理委員會成員。 |
| 3. | 伊恩·科克裏爾曾擔任 非執行董事2019年4月1日起擔任董事，直至2024年4月4日退休，並擔任風險委員會、審計委員會和可持續發展委員會成員直至2024年4月4日。 |
| 4. | 羅斯·麥克尤恩被任命為 非執行董事董事和風險與審計以及人員和薪酬委員會成員，自2024年4月3日起。 |
| 5. | 唐·林賽被任命為非執行董事董事和風險、審計和可持續發展委員會成員，自2024年5月1日起。 |
143
3. 共享權益
董事持股
受證券交易限制的限制，非執行董事董事已同意將其薪酬(基本費用加委員會費用)的至少25%用於購買必和必拓股票，直至他們達到相當於一年薪酬(基本費用加委員會費用)的最低持股要求。截至本董事報告日期，必和必拓董事持股情況詳見下表。除分別於2024年5月1日和2024年4月3日加入董事會的Don Lindsay和Ross McEwan外，所有董事均已於2024年6月30日至2024年6月30日的委任條款下達到最低持股要求。必和必拓集團有限公司的任何股份的任何權利或期權均不由非執行董事董事們。我們並無向任何董事提供註冊計劃的任何權益。沒有股東擁有不同於必和必拓所有有投票權證券的投票權。
| 主任 |
持股數量1 | |||
| 小羣巧妙--斯泰格 |
8,539 | |||
| 加里·戈德堡 |
18,000 | |||
| Mike·亨利2 |
410,001 | |||
| 米歇爾·欣奇利夫 |
10,107 | |||
| 唐·林賽 |
– | |||
| 肯·麥肯齊 |
58,446 | |||
| 羅斯·麥克尤恩 |
– | |||
| 克里斯汀·奧萊利 |
9,420 | |||
| 凱瑟琳·塔納 |
10,400 | |||
| Dion Weisler |
7,544 | |||
| 1. | 所持股份數目指董事於2024年8月27日或之前直接、間接或實益持有的股份。在適用的情況下，這些信息包括以配偶、養老金基金、被提名人和/或其他受控實體的名義持有的股票。 |
| 2. | 截至2024年8月27日，Mike·亨利還持有必和必拓集團有限公司的973,178項權利和期權。有關更多信息，請參閲薪酬報告5.2中的股權獎勵部分。 |
高管密鑰管理人員
高管關鍵管理人員(KMP)成員於2024年6月30日至2024年6月30日在員工權益計劃下持有的權益載於薪酬報告5.2股權獎勵一節內的表格。
下表載列於本董事報告日期由董事執行董事以外的高管直接、間接或實益持有的必和必拓集團有限公司股份的相關權益。
| KMP執行成員 |
持股數量1 | |||
| 布蘭登·克雷格 |
25,665 | |||
| Vandita Pant |
170,688 | |||
| 傑拉爾丁·斯萊特里 |
195,011 | |||
| 1 | 持有股份數量是指截至2024年8月27日，直接、間接或實益持有的股份數量。在適用的情況下，這些信息包括以配偶、養老金基金、被提名人和/或其他受控實體的名義持有的股票。 |
144
4. 股本和回購節目
在2024財年，我們沒有做出任何市面上或場外市場在任何股份下購買必和必拓集團有限公司普通股回購程序。於本董事報告日期，並無現行市面上 回購。
作為薪酬安排的一部分，我們的一些高管獲得了必和必拓股票的權利。權利可通過轉讓所獲得的現有股份來實現。市面上通過員工持股計劃信託，或就某些權利而言，通過發行股票。在2024財年，沒有購買任何股票市面上員工持股計劃信託基金。
於本董事報告日期，24,462名持有人持有的必和必拓集團有限公司普通股共有14,700,777項未歸屬股權獎勵。這些未歸屬股權獎勵的到期日在2024年8月至2028年8月之間，沒有行使價。必和必拓集團有限公司已發行5,710,261股繳足股款普通股，這是在2024財年末或自該日起行使未發行股份權利所致。必和必拓未發行股份或未發行權益於2024財年末或之後並無授出任何購股權，亦無股份或權益因行使於2024財年末或自該財年末以來未發行股份或權益而發行。有關詳情，請參閲財務報表附註26“員工持股計劃”。有關2024財年結束期間及以來股本變動的資料，請參閲財務報表附註17“股本”。
5. 集團公司祕書
斯蒂芬妮·威爾金森是集團公司祕書。有關她的資歷和經驗的詳情，請參閲公司管治聲明4.1。斯蒂芬妮·威爾金森擁有公司祕書處角色或其他相關領域的經驗，因為她曾為其他大型上市公司或其他相關實體提供諮詢服務。
6. 賠償和保險
必和必拓集團有限公司章程第146條規定，公司須在法律允許的範圍內，賠償必和必拓集團有限公司每名高級職員因經營必和必拓業務或履行高級職員職責而招致或產生的責任。公司治理聲明4.1中點名的董事以及必和必拓集團有限公司的公司祕書和其他高級管理人員以及之前擔任該等職位之一的個人都受益於這一要求。
根據這一要求，必和必拓集團有限公司已與其董事簽訂了彌償契約、准入和保險契約(彌償契約)。
根據必和必拓的賠償契約調查，必和必拓集團有限公司及必和必拓集團(英國)有限公司(前必和必拓集團)必須在法律許可的範圍內，就本集團的現任及前任僱員因經營本集團的業務或履行該等僱員的職責(包括僱員應本集團的要求而在另一實體擔任職務)而招致或產生的第三方責任，向該等僱員作出賠償。賠償受某些限制所規限，並不適用於在涉及僱員不誠實、魯莽、故意不當行為或缺乏誠信的情況下所產生的責任。
此外，作為實施South32分拆的安排的一部分，我們同意向過渡到South32的必和必拓前高級管理人員賠償因其作為South32的董事或高級管理人員而產生的某些索賠和責任。
某些服務的聘用條款包括，我們必須就安永因必和必拓違反聘用條款下的任何義務而產生的第三方索賠而招致的任何損失、損害、費用或責任，向安永進行賠償和補償，並保護安永不受任何損失、損害、費用或責任的影響。
我們已投保了根據必和必拓集團有限公司章程第146條我們可能有責任支付給董事、公司祕書或某些員工(包括前高管)的金額，或我們以其他方式同意以賠償方式支付的金額。保險單亦為董事、公司祕書及部分僱員(包括前職員)在執行職務時可能招致的若干法律責任(包括法律費用)投保。本公司於2024財年支付了17,535,690美元(不含税)的董事及高級職員保險。
於2024財政年度內，並無要求向必和必拓集團有限公司現任或前任高級職員或外聘核數師作出賠償。
7. 紅利
末期股息每股74美分將於2024年10月3日支付，因此就2024財年確定的現金股息總額為每股146美分。
有關已支付股息的信息，請參閲財務報表附註19“股息”。
8. 審計師
必和必拓現任高級管理人員並無擔任董事或本集團現任外聘核數師的合夥人。
9. 非審計服務
以獲取有關非審計必和必拓外聘審計員提供的服務，包括支付的金額非審計服務，請參閲財務報表附註36“審計師薪酬”。全非審計外聘審計員按照《關於提供審計和其他服務的政策》規定的程序核準服務。不是非審計外聘審計員提供審計和其他服務的政策明確排除了這些服務。根據風險及審計委員會提供的意見，董事認為非審計服務符合審計師的一般獨立性標準，並且非審計服務意味着審計師的獨立性沒有受到損害。提出這一觀點的原因是，外聘審計員的客觀性和獨立性是通過限制提供這些服務而得到保障的，有些服務被禁止進行。
145
>有關我們的政策的詳細信息，請參閲非審計外部審計師提供的服務指的是公司治理聲明9.2中的“外部審計和財務報告”
10. 勘探、研究和開發
集團內的公司進行必要的勘探和研究與開發，以支持其活動。
有關更多信息，請參閲OFR 5“我們的資產”、OFR 9“按商品分類的業績”和附加信息6“礦產資源和礦產儲量”。
11. 專用集成電路儀器2016/191年
必和必拓集團有限公司是《澳大利亞證券和投資委員會(ASIC)公司(財務/董事報告四捨五入)文件2016/191》適用的實體。根據ASIC文件2016/191，本董事報告和財務報表中的金額，除未來支出估計或另有説明外，已四捨五入為最接近的百萬美元。
12.代表必和必拓集團有限公司進行的 訴訟
沒有代表必和必拓集團有限公司提起訴訟，也沒有根據2001年澳大利亞公司法第237條提出任何申請。
13. 在環境監管方面的表現
必和必拓力求遵守與其運營相關的所有適用的環境法律和法規。我們定期監測合規情況，包括通過外部和內部手段，以最大限度地減少不合規。
>有關必和必拓在健康、安全和環境方面的表現的更多信息，請參閲OFR 6.7、6.1、6.9和6.10
就2001年《澳大利亞公司法》第299(1)(F)條而言，必和必拓在2024財年因經營資產的環境法律法規被處以9筆罰款，應付總金額為86,850.58美元。
14.其他信息
| • | 必和必拓集團有限公司在英國設有註冊分公司。該集團還通過多個子公司在其他多個國家設立了分支機構。 |
董事報告根據董事會決議批准。
| 肯·麥肯齊 | Mike·亨利 | |
| 椅子 | 首席執行官 | |
| 日期：2024年8月27日 |
146
薪酬報告
目錄
| 人員和薪酬委員會主席致股東的信 |
148 | |||
| 1.薪酬治理 |
151 | |||
| 2.高管KMP薪酬框架 |
152 | |||
| 2.1薪酬框架如何設定 |
152 | |||
| 2.2薪酬框架運營 |
152 | |||
| 2.3薪酬組合 |
155 | |||
| 3.首席執行官和其他高管KMP的薪酬 |
155 | |||
| 3.1首席執行官獲得的2024財年薪酬 |
155 | |||
| 3.2 2024財年DPP績效結果 |
156 | |||
| 3.3 2024財年LTIP績效結果 |
160 | |||
| 3.4過度的自由裁量權和歸屬基礎 |
160 | |||
| 3.5 2024財年分配的LTIP |
161 | |||
| 3.6 2025財年首席執行官和其他高管KMP的薪酬 |
162 | |||
| 4.報酬 非執行董事董事 |
162 | |||
| 4.1薪酬框架 非執行董事董事 |
163 | |||
| 4.2 非執行董事2024財年和2025財年董事薪酬 |
163 | |||
| 5.法定KMP薪酬和其他披露 |
164 | |||
| 5.1 KMP薪酬表 |
164 | |||
| 5.2股權獎勵 |
166 | |||
| 5.3股權獎勵的估計價值範圍 |
168 | |||
| 5.4普通持股和交易 |
169 | |||
| 5.5禁止對必和必拓股票和股權工具進行對衝 |
169 | |||
| 5.6股權準則和MSR |
169 | |||
| 5.7與KMP的交易 |
170 | |||
| 縮略語 |
項目 |
縮略語 |
項目 | |||
| 年度股東大會 | 股東周年大會 | KMP | 關鍵管理人員 | |||
| CDP | 現金和延期計劃 | LTIP | 長期激勵計劃 | |||
| 首席執行官 | 首席執行官 | 地圖 | 管理獎勵計劃 | |||
| DEP | 股息等值支付 | MSR | 最低持股要求 | |||
| ELT | 行政領導團隊 | ROCE | 已動用資本回報率 | |||
| 温室氣體 | 温室氣體 | S&S | 安全和可持續性 | |||
| HSEC | 健康、安全、環境和社區 | TSR | 股東總回報 | |||
| 國際財務報告準則 | 國際財務報告準則 | |||||
147
人員和薪酬委員會主席致股東的信
“我們的股東將看到，我們高管的薪酬結果與我們2024財年的業務表現一致。”
尊敬的股東們，
我很高興提供必和必拓2024財年的薪酬報告。
我們的方法和框架
在2024財年，人民和薪酬委員會(委員會)專注於實現薪酬結果，既公平反映必和必拓的業績，也反映我們員工的貢獻，同時與股東和其他關鍵利益相關者的利益保持一致。
我們薪酬框架的目標是支持集團全球戰略的執行，鼓勵和維持與集團價值觀以及必和必拓的宗旨和風險偏好保持一致的文化，並提供與業績掛鈎的具有競爭力的薪酬，足以在全球範圍內吸引、留住和激勵我們的高管。這對於為必和必拓所有股東帶來最佳結果至關重要。
2024財年反思
我們在2024財年實現了強勁的運營和財務業績。我們在斯賓塞、卡拉帕蒂納和西澳大利亞鐵礦取得了創紀錄的產量，並擴大了我們作為成本最低的主要鐵礦石生產商的領先地位。
我們人民的安全仍然是我們的絕對優先事項。與我們在BMA的一個合同合作伙伴一起工作的團隊成員Luke O‘Brien的死亡給2024財年蒙上了一層陰影，他在昆士蘭的Saraji礦受了致命傷。我們仍然致力於消除必和必拓的死亡和重傷。在我們報告了一起死亡事件的一年裏，這一點很重要正在進行中這對必和必拓高管的績效薪酬框架結果產生了影響，這加強了我們對必和必拓零傷亡和重傷的堅定承諾。適當地，這一事件對薪酬結果產生了影響。
我們繼續朝着更具包容性和多樣化的勞動力隊伍取得有意義的進展，這對富有成效和更安全的團隊至關重要。我們將整個集團的女性參與率提高到37%以上，比去年上升了近2個百分點。
在2023財年，我們確定並披露了兩個影響澳大利亞一些現任和前任員工的某些津貼和權利的問題。我們將這些問題自行報告給澳大利亞的公平工作申訴專員(FWO)，並聘請全球保險公司Protiviti對我們的薪資系統進行審查。董事會和首席執行官已經認真對待這些問題。與這些問題有關的一系列後果已經落實到僱員身上。對於這位首席執行官，他的2024財年CDP業績已被扣減(請參閲下文)。
2024財年現金和延期計劃記分卡
必和必拓現金及延期計劃(BHP：行情)CDP)是一項年度現金和股權激勵計劃，獎勵以現金和遞延股票的形式提供，在兩年和五年內授予。用於評估首席執行官和其他ELT成員年度業績的CDP記分卡包括基於三個要素的延伸業績衡量標準-安全和可持續發展、財務和個人業績要素。CDP的一個關鍵方面是，五年遞延股票獎勵的授予是以對五年歸屬期末的業績進行全面審查為基礎的，包括對五年期間的安全和可持續性業績進行審查。
氣候變化CDP措施在確定我們首席執行官和其他ELT成員的薪酬結果方面也發揮了重要作用。自2020財年以來，氣候變化記分卡目標在必和必拓的CDP記分卡中每年都佔10%。我們的氣候過渡行動計劃(CTAP2024年)提供了我們的氣候戰略以及我們在温室氣體排放目標和指標方面的進展和計劃的最新情況。
首席執行官的2024財年現金和延期計劃成果
委員會對照CDP記分卡要素評估了首席執行官的業績，結果是2024財年CDP結果為71.7%，而目標為100%(最高為47.8%)。董事會和委員會相信，這一總體結果與必和必拓的價值觀、股東經驗和集團其他主要利益相關者的利益相一致。
安全和可持續性措施的總權重為25%。對於重大的HSEC活動，有10%的衡量標準。這一結果考慮到了Saraji礦在2024財年的死亡人數，首席執行官的重大HSEC事件的10%衡量標準在2024財年降至零。在其他可持續性措施方面，對照記分卡的氣候變化目標取得了良好進展，我們在土著夥伴關係方面的成果與目標大體一致。因此，CDP對總體安全和可持續性措施的記分卡評估是15%，而目標是25%。
148
就財務措施而言，在完全消除年內大宗商品價格的影響後，我們營運資產的經營表現低於年初設定的具挑戰性的內部目標，特別是在生產量方面，儘管部分資產取得創紀錄的產量。CDP對這項財務指標的記分卡評估為37%，低於50%的目標。
從個人貢獻的角度來看，委員會對照集團的衡量標準審議了Mike·亨利的業績。其中包括與人員、業績和投資組合有關的項目和倡議。委員會認為Mike相對於其集團目標的表現略低於預期，並評估為24%，而不是25%的目標。
這項針對記分卡目標的評估根據該年的表現，給出了Mike 2024財年的CDP結果為76%。在這項評估之後，董事會還考慮到首席執行官對必和必拓運營的最終責任，特別是工資問題，並決定將Mike 2024財年的整體業績從76%下調4.3個百分點至71.7%。
其他ELT成員的CDP記分卡結果和適用於ELT級別以下的大多數必和必拓員工的短期激勵池，與首席執行官一樣，低於100%的目標，對於某些高管，CDP記分卡結果包括向下調整，反映出必和必拓對工資問題的問責。
2019年度長期激勵計劃獎
2019年長期激勵計劃的歸屬結果(LTIP)獲得50%的獎勵。LTIP的表現條件是相對於兩個獨立的指數衡量標準-行業同行組和摩根士丹利資本國際世界指數-的相對總股東回報。必和必拓的表現高於行業同行和摩根士丹利資本國際世界指數(MSCI World Index)的門檻授予要求(達到25%的授予)，但低於最大授予的要求(達到100%的授予)。
在考慮授予2019年LTIP獎項時，董事會和委員會也對自授予獎項以來五年的業務表現進行了正常的全面審查，以確保這一歸屬水平是合適的。有關2019年LTIP歸屬結果的更多信息包含在3.3 FY2024 LTIP業績結果和3.4總體酌情決定權和歸屬基礎中。
經仔細考慮行政總裁的整體薪酬結果後，委員會得出結論，該結果公平地反映了股東的表現和經驗，並無理由將任何向下的酌情決定權應用於LTIP的歸屬。有關首席執行官本年度的整體薪酬結果以及這些結果如何與2024財年業績保持一致的更多信息，請參見首席執行官收到的3.1 FY2014財年薪酬。
2025財年薪酬
對於2025財年，委員會決定CEO的基本工資將增加4%，從2024年9月1日起生效。在做出這一決定時，我們進行了基準測試，並考慮了外部市場對全球高級管理人才的需求。我們將CEO和其他高管的薪酬與其他具有類似複雜性、覆蓋範圍和規模的全球公司的CEO和高級管理人員的薪酬進行比較。這一詳細的基準旨在確保必和必拓的高管薪酬保持競爭力，以吸引、激勵和留住關鍵的有才華的高管，並與全球市場保持一致。
委員會認為，在這種情況下，首席執行官的基本工資增加是適當的，而且低於必和必拓其他員工的平均加薪。首席執行官總目標薪酬的其他組成部分(養卹金繳款、福利、CDP和長期薪酬)保持不變，並在相關情況下按基本工資的百分比計算。下表列出了首席執行官在2025財年的安排摘要。
| CEO 2025財年固定薪酬 |
首席執行官2025財年CDP |
首席執行官2025財年LTIP | ||
| · 基本工資每年1.893美元，比2024年9月1日增加4%.
· 養老金繳費為基本工資的10%。 |
· 目標現金獎勵為基本工資的80%(最高為120%)。
· 兩項遞延股票獎勵，每項獎勵的價值與現金獎勵相同，分別在兩年和五年內授予。
· 三項績效衡量標準：
· S和S-25%
· 金融-50%
· 集團--25% |
· 長期就業支持計劃補助金的面值為基本工資的200%。
· LTIP獎項在五年的時間裏面臨着具有挑戰性的相對TSR表現障礙。 |
149
這位首席執行官的大部分薪酬繼續以必和必拓的股權形式提供，而不是現金。CEO的薪酬與企業業績掛鈎。此外，首席執行官的最低持股要求為五倍税前基本工資，這適用於退休後兩年。這確保了CEO的薪酬與必和必拓股東的經驗保持一致。截至本報告日期，首席執行官的必和必拓持股超過了他的最低持股要求。
委員會還審查了其他執行關鍵管理人員的基本工資和目標薪酬總額。委員會確定總裁澳大利亞的職位加薪8%，以反映其在職位上的表現和發展。鑑於最近的任命，目前沒有對其他執行關鍵管理人員進行其他變動，這將是未來審查的主題。我們提供具有競爭力的薪酬，以吸引和留住高技能的全球高管人才，這一點至關重要，我們的評估是基於最新的全球基準數據。其他行政關鍵管理人員薪酬安排的其他方面保持不變。
集團主席及非執行董事的薪酬結果
集團主席及非執行董事的酬金每年檢討一次，並以複雜性、業務範圍及規模相若的全球公司作為基準。在評估了最新的基準、全球市場定位和同行公司的相關性後，決定自2024年7月1日起，集團主席的費用和非執行董事的基本費用將增加4%。考慮到目前的基準以及各集團主席和非執行董事的期望、責任和工作量，加薪被認為是適當的。在進行了這項審查後，決定不會改變委員會其他職務或其他津貼的費用。
人民
從2023年7月1日至2023年7月1日，委員會的職權範圍擴大到包括監督必和必拓的人員和文化戰略、組織與集團宗旨和價值觀的一致性、員工敬業度、領導力和人才發展。
年內，我們與管理層就我們的人事政策和管治、績效管理系統，以及我們更新的價值觀的推出和植入進行了接觸。委員會成員還通過董事會訪問我們的網站和辦公室、管理演示以及考慮我們的參與度和認知度調查的趨勢和結果來監控文化。我們渴望在2025年底之前在全球員工隊伍中實現性別平衡，這仍然是我們更廣泛地關注多樣性和包容性的一個關鍵方面。
摘要
我們繼續提供高管薪酬的一個重要組成部分，因為處於危險之中浮動薪酬，使薪酬與業績保持一致。今年，我們相信結果與必和必拓的表現和股東的經驗一致，同時也認識到我們迫切需要吸引、激勵和留住我們的高管，以推進我們的戰略目標，為我們的所有股東提供最佳結果。
我們期待着與必和必拓股東的持續對話和支持。我們一如既往地歡迎您對本報告的任何方面提出反饋和意見。
克里斯汀·奧萊利
人員和薪酬委員會主席
2024年8月27日
150
薪酬治理
1.1 董事會監督
董事會監督集團(包括首席執行官)的薪酬結構，並確保其與必和必拓的價值觀、宗旨、戰略和風險偏好保持一致，包括非金融類風險和必和必拓及其股東的長期利益。
董事會根據委員會的建議批准英語教學小組主席、首席執行官和其他成員的薪酬框架。非執行董事(不包括集團主席)的酬金乃集團主席及執行董事之間的事務，並由彼等每年參考酬金框架進行檢討。董事或高管不參與決定自己的薪酬。
薪酬框架的目標是：
| • | 支持集團業務戰略的實施 |
| • | 鼓勵和維持與必和必拓的價值觀、宗旨和風險偏好相一致的文化，包括與非金融類風險 |
| • | 提供與績效掛鈎的有競爭力的薪酬，以吸引、激勵和留住全球範圍內的高技能高管 |
董事會根據委員會的建議批准集團主席兼首席執行官的薪酬安排和結果。
1.2. 人員和薪酬委員會
董事會已成立該委員會，以就人事及薪酬事宜向董事會提供支持及意見，該委員會章程載於bhp.com。委員會各成員均為獨立非執行董事。委員會現任成員是克里斯汀·奧萊利(主席)、羅斯·麥克尤恩、凱瑟琳·塔娜和迪昂·韋斯勒。
委員會可酌情不受限制地接觸高級管理層成員，並邀請他們出席會議，提供報告和最新情況。然而，管理層成員在考慮或作出關於他們自己的薪酬的決定時並不在場。委員會還可以利用包括獨立薪酬顧問在內的一系列外部來源提供的服務。委員會還根據需要接受其他董事會委員會關於財務業績以及安全和可持續發展事項的意見。
委員會就集團主席、首席執行官和ELT的其他成員，包括執行KMP的薪酬框架向董事會提出建議。委員會聽取了關於我們執行KMP所在的當前市場和經濟條件、競爭環境以及必和必拓更廣泛員工隊伍中薪酬和僱傭條件的定位和相關性的簡報並進行了審議。
從2023年7月1日至2023年7月1日，委員會的職權範圍擴大到包括監督必和必拓的人員和文化戰略、組織與集團宗旨和價值觀的一致性、員工敬業度、領導力和人才發展。有關委員會的角色和重點的更多資料載於公司管治聲明5.4，出席會議的詳情載於董事報告書2。
委員會的做法是，薪酬結果與業績掛鈎，在全球範圍內吸引、激勵和留住高技能管理人員。薪酬應對個人公平，薪酬水平應準確反映首席執行官和其他高管KMP的責任和貢獻，同時考慮到更廣泛的必和必拓員工隊伍中薪酬和僱傭條件的定位和相關性。
委員會在釐定這個薪酬架構時，亦會考慮股東及社會大眾的意見。我們定期與我們的全球機構和投資者代表股東積極接觸，討論薪酬和治理問題。這一反饋有助於董事在做出薪酬決定時深入瞭解當前股東和其他利益相關者的意見。
1.3. 聘用獨立薪酬顧問
委員會可委任及指示僅為委員會顧問的專家顧問，包括薪酬顧問，以協助委員會就本集團的薪酬策略、架構及政策提供意見。委員會可在管理層不在場的情況下會見外部顧問。在選擇薪酬顧問時，考慮到潛在的利益衝突，他們的聘用條款規定了他們接觸必和必拓管理層的程度，並要求他們獨立於必和必拓管理層。
普華永道在2016財年被任命為獨立薪酬顧問，目前是委員會任命的唯一薪酬顧問。以這一身份，普華永道可以提供與KMP有關的薪酬建議，但它在2024財年沒有提供任何薪酬建議。
151
1.4. 服務合同
首席執行官和執行KMP的僱傭條款在他們的僱傭合同中正式確定。首席執行官和執行KMP目前的合同不是固定期限的。必和必拓可以選擇在最長12個月的通知後終止合同。必和必拓可以要求高管在通知期內工作，也可以通過支付基本工資和養老金繳費來代替通知期，立即終止個人合同。首席執行官和執行KMP必須提供最長12個月的自願辭職通知。
2024財年1.5 知識管理計劃
本薪酬報告描述了必和必拓2024財年KMP的薪酬政策、實踐、結果和治理。在必和必拓，KMP由董事(包括首席執行官)以及我們的ELT的某些成員組成，他們擁有直接或間接規劃、指導和控制集團活動的權力和責任。在2024財年，Brandon Craig和Vandita Pant進入必和必拓集團新的KMP職位，David·拉蒙特和Ragnar UDD進入新的非KMP在必和必拓集團內的角色，均於2024年3月1日生效。經適當審議後，委員會決定首席運營官不再是KMP職位，自2024年3月1日起生效，因為自OZ Minerals成功併入必和必拓集團以來，該職位不再符合被歸類為KMP所需的門檻。因此，在2024財年，KMP由以下個人組成：
| • | 董事首席執行官兼首席執行官Mike亨利 |
| • | 首席運營官埃德加·巴斯托(2023年7月1日至2024年2月29日) |
| • | 布蘭登·克雷格，總裁美洲(2024年3月1日至2024年6月30日) |
| • | 首席財務官David·拉蒙特(2023年7月1日至2024年2月29日) |
| • | 首席財務官Vandita Pant(從2024年3月1日至2024年6月30日) |
| • | 傑拉爾丁·斯拉特里，澳大利亞總裁 |
| • | Ragnar UDD，總裁美洲(2023年7月1日至2024年2月29日) |
| • | 所有非執行董事-詳情 的非執行董事董事，包括委任或停職的日期(如有關)，請參閲董事報告書2 |
除非另有説明，否則這些人在整個2024財年都擔任過KMP。
2 高管KMP薪酬框架
必和必拓為高管KMP制定了一個總體薪酬框架，指導委員會的決策，旨在支持我們的戰略並加強我們的文化和價值觀。
2.1 薪酬框架是如何設定的
支撐高管KMP薪酬框架的四項原則是：
2.2 薪酬框架運作
這些原則與適用於其他員工的原則相同，但高管KMP安排更強調薪酬的更高比例，即處於危險之中作為績效相關的浮動薪酬。
152
下表顯示了我們薪酬框架的主要組成部分：
| 固定報酬 |
CDP |
LTIP | ||||
| 目標和與戰略的鏈接 | 支付具有市場競爭力的固定薪酬是為了吸引、激勵和留住高素質和有經驗的高管，併為集團中的這些重要角色提供適當的薪酬。 | CDP是一年一度的現金和股權獎勵，旨在鼓勵和集中高管在相關財政年度的努力，以實現集團的戰略重點，平衡財務和非金融類我們的目標是提供與我們的目標和價值觀一致的短期、中期和長期成功，並激勵高管努力實現可伸展的業績目標。 | LTIP是一項長期股權獎勵，旨在將高管的努力集中於實現可持續的長期價值創造和集團的成功(包括適當管理業務風險)。 | |||
| 組件 | 基本工資、養卹金繳款和福利。 | 現金和遞延股份。 | 表演權。 | |||
| 與績效掛鈎的方法和途徑 | 有競爭力的固定薪酬與全球複雜性、覆蓋範圍和規模保持一致，並反映高管的責任、地點、技能、業績、資歷和經驗。 | 年度可變薪酬機會，以現金和兩個-以及五年遞延股票，其結果由與業務戰略執行掛鈎的平衡記分卡的業績評估確定。由短期、中期及長期因素組成的平衡計分卡，包括S及S(權重為25%)、財務(權重為50%)及集團及個別業績指標(權重為25%)，乃按預期對本集團的成功有重大的短期、中期及長期影響而選定，併為每項指標設定適當的目標，以適當激勵高管取得卓越表現，從而促進本集團的長期可持續性及股東財富的創造。 | 作為績效獎勵分配的年度長期浮動薪酬機會，受五年相對TSR績效條件的約束。績效權利旨在通過相對的TSR績效條件，使高管的報酬與超過相關比較組(S)的持續股東財富創造保持一致。 相對TSR被選為適當的衡量標準，因為它能夠在股東熟悉的基礎上，在一段持續的時間內進行客觀的外部評估。 | |||
153
| CDP |
LTIP | |||||
| 工作表現的評估 | CDP獎勵乃根據委員會及董事會對每項計分卡措施的評估而釐定，並由其他相關董事會委員會(包括可持續發展委員會及風險與審計委員會)就S及S、財務及其他措施提供指引。
如果績效低於任何指標的門檻水平，將不會就CDP獎勵機會的該部分提供CDP獎勵。
如果委員會認為結果不能真實反映集團的業績，或認為個人業績或其他情況使這一結果不恰當，則委員會保留調整任何CDP獎勵的全部或部分的酌處權。這降低了意外獲獎結果的風險。 |
LTIP獎的歸屬取決於必和必拓相對於相關比較集團(S)在五年業績期間的TSR。
委員會和董事會根據獨立薪酬顧問審核和確認的外部數據，對每一項TSR障礙的業績進行評估。
| ||||
| 必和必拓的TSR表現
· 低於50這是百分位數
· 等於50這是百分位數
· 介於50之間這是百分位數和加權80這是百分位數
· 等於或超過80這是百分位數(跑贏大盤) |
將授予的LTIP獎勵的%
0%
25%
滑動比例在25%到100%之間
100% | |||||
|
如果不滿足TSR性能條件，則不進行重新測試，獎勵將失效。
委員會保留酌情決定權，在考慮到集團或個人的表現，或適用於使歸屬結果成為不適當結果的其他情況下，委員會認為歸屬結果不適當時，可取消任何部分或全部裁決。這降低了意外結果的風險。 | ||||||
| 交付和轉歸 | CDP獎勵以現金形式提供，兩項遞延股份獎勵分別等值於現金獎勵，分別在兩年和五年內歸屬。
遞延股份獎勵包括在遞延期間結束時獲得必和必拓普通股的權利，但須繼續受僱於必和必拓直至歸屬日期。在授予之前，這些權利不是普通股，也不帶有普通股息或其他股東權利的權利，然而，在既得獎勵上提供了DEP。委員會還有權以現金結算CDP遞延股票。
根據CDP授予五年遞延股份的基礎是對五年歸屬期末的業績進行全面審查，包括對S和S在五年期間的業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為進行審查。 |
LTIP獎勵包括在滿足業績和服務條件的情況下未來獲得必和必拓普通股的權利。
在歸屬之前，這些權利不是普通股，並且不帶有普通股息或其他股東權利的權利，然而，在既有獎勵的基礎上提供了DEP。委員會有權酌情以現金支付LTIP賠償。
LTIP下授予五年業績權利的基礎是對五年業績期末的業績進行全面審查，包括對S和S在五年期間的業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為進行審查。 | ||||
154
| CDP |
LTIP | |||||
| 終止受僱 | 在停止僱傭時，“好離職者”1可能會收到一個按比例評級現金獎勵以當年的表現為基礎。對於“好的離職者”，除非委員會另有決定，否則他們的未歸屬CDP遞延獎勵通常仍是徒步(全部或部分)。如果高管不是一個好的離職者，所有未授予的CDP延期獎勵將失效。 | 在停止受僱時，要做一個好的離職者1他們未獲授權的LTIP獎勵通常仍是徒步進行的，並按比例評級已送達的歸屬期間的部分，除非委員會另有決定。根據任何適用的表演條件，這些獎項有資格在普通課程中授予。如果高管不是一個好的離職者，所有未授予的LTIP獎勵將失效。 | ||||
| 蘋果和追回 | 在某些情況下，包括為了防止行政人員獲得不適當的利益，委員會可決定某些或所有獎勵(包括股權、現金和遞延股票獎勵)失效、沒收或追回。如果調查正在進行，委員會還可以暫停或推遲授予裁決，直到知道任何調查的結果。必和必拓還有一項適用於所有股權獎勵的專利和追回政策。 | |||||
| 1 | 如果終止聘用必和必拓的原因是由於退休、裁員或裁員、經雙方協議終止或其他不構成辭職或因故終止的情況，則可適用“良好離職”待遇。 |
2.3. 薪酬組合
下圖提供了CEO和其他高管KMP在不同業績水平下潛在總薪酬的情景。
上文所示的最大機會是可能為每個薪酬組成部分支付的最多機會。這並不反映專家組打算賠償這筆款項。
3首席執行官和其他高管 的薪酬
根據CDP和LTIP，首席執行官和其他高管KMP每年實際獲得的薪酬金額取決於企業業績和個人業績衡量標準。董事會及委員會行使其首要酌情權，以釐定公平及相稱的薪酬，以反映薪酬架構的目標，並考慮股東的期望及市場情況。
3.1 2024財年首席執行官收到的薪酬
下表為自願性的非法律性披露首席執行官在2024財年和2023財年收到的薪酬。此表未經審核，與根據澳大利亞會計準則計算的經審核薪酬不同(請參閲5.1 KMP薪酬表及財務報表附註26“員工持股計劃”)。此表旨在為股東提供更高的透明度，並反映實際收到的薪酬，CDP和LTIP包含在下文中，代表因相關財政年度的業績狀況令人滿意而收到的金額。
155
下表披露的薪酬與5.1KMP酬金表披露的薪酬之間的差額涉及CDP和LTIP。根據澳大利亞會計準則計算的薪酬要求CDP和LTIP的公允價值在授予時計算，並在相關歸屬期間攤銷，無論業績結果如何。這可能並不能反映高管所得到的東西。在下表中，CDP和LTIP值涉及CDP(即對照CDP記分卡)和LTIP(即基於LTIP歸屬結果)下的業績成果和每年實際收到的金額。
薪酬各組成部分的詳情載於2高管KMP薪酬框架，表中的價值將在下文的附註中進一步解釋。
| 美元(‘000) |
基薪 | 優勢1 | 養老金2 | CDP3 | LTIP4 | 總 | ||||||||||||||||||||||
| Mike·亨利 |
2024財年 | 1,808 | 35 | 181 | 3,113 | 3,376 | 8,513 | |||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 1,742 | 7 | 174 | 3,762 | 7,645 | 13,330 | ||||||||||||||||||||||
| 1. | 好處是不計退休金幷包括假期餘額、私人健康保險、停車場、附帶福利税和編制所需國家的個人納税申報單的淨變動。 |
| 2. | 2024財年和2023財年的養卹金繳費是根據基本工資的10%提供的。 |
| 3. | 顯示的值是根據2024財年和2023財年的業績賺取的全部CDP價值(現金和遞延股票)。將提供2024財年CDP獎三分之一2024年9月以現金支付，以及三分之二在遞延股份中，三分之一將於2026財年末到期，並三分之一將於2029財年末到期(根據2024財年CDP獎勵的條款)。提供了2023財年CDP獎三分之一2023年9月以現金支付，以及三分之二在遞延股份中，三分之一將於2025財年末到期，並三分之一將於2028財年末到期(根據2023財年CDP獎勵的條款)。 |
| 4. | 2024財年和2023財年的LTIP獎勵價值是基於Mike·亨利分別於2019年和2018年獲得的全額獎勵，當時他是總裁澳大利亞運營公司(在成為首席執行官之前，沒有按比例申請擔任首席執行官的時間)，以及2019年獎勵的50%和2018年獎勵的100%。2019年2024年LTIP獎勵價值是根據2024年7月的平均股價計算的估計值(將根據歸屬日期的實際股價在2025年薪酬報告中更新)；而2018年LTIP獎勵價值是根據歸屬日期的實際股價計算的(並從2023年薪酬報告更新，其中該值是根據2023年7月的平均股價計算的估計值)。 |
修訂後的薪酬框架從2019年7月1日起生效，將首席執行官的LTIP贈款規模從基本工資的400%(按面值計算)大幅削減至200%，並重新平衡為着眼於長期的CDP獎勵。因此，上文報告的Mike·亨利的薪酬反映了向這一結構的過渡，幷包括在2024財年和2023財年期間賺取的CDP獎勵的全額(即，無論CDP獎勵的某些要素被遞延)以及預先存在LTIP獎項在2024財年末和預先存在分別於2019年和2018年授予的2023財年末授予的LTIP獎項。2019年和2018年授予的LTIP獎勵規模是目前獎勵規模的兩倍。
如果在Mike 2019年和2018年LTIP獲獎並縮減獲獎規模時，目前的薪酬框架已經到位，2024財年和2023財年報告的LTIP價值將分別為1.688美元和3.827美元(而不是上表中的3.376美元和7.645美元)。因此，2024財年報告的總薪酬為6.825美元，2023財年為9.512美元(而不是上表中的8.513美元和13.330美元)。
3.2CDP 2024財年 績效結果
董事會及委員會根據本集團於2024財年的表現評估行政KMP的CDP成果，並參照各行政KMP的CDP計分卡的措施考慮業績。
就首席執行官而言，董事會和委員會對照CDP記分卡措施進行的評估導致2024財年的CDP結果為76%，而不是100%的目標(或51%的目標，而不是最高)。正如主席信中指出的那樣，必和必拓已向FWO自我報告了某些工資問題，並正在審查其工資制度。董事會已確定，這位首席執行官的2024財年CDP結果將包括4.3個百分點的降幅，從76%降至71.7%，以反映他對必和必拓薪資系統的最終問責。
首席執行官2024財年的最終CDP記分卡結果彙總於下表，包括對委員會確定並經董事會批准的每項業績衡量標準和首席執行官的業績水平的敍述性描述。每項措施的績效水平是根據門檻(獲得任何獎勵結果的資格所需的最低標準)、目標(達到績效要求的情況)和最高水平(顯著超出績效要求的情況)的範圍確定的。
156
安全和可持續性
首席執行官(S和S)的安全和可持續發展目標與集團2030年的目標保持一致。與幾年來的做法一樣，委員會在對照記分卡目標評估S和S的業績時，尋求可持續發展委員會的指導。委員會全面審視了集團在關鍵領域的業績，包括審議可持續發展委員會提供並認為相關的記分卡目標之外的任何其他事項。
以下業績評論僅針對僅根據運營資產設定的重大HSEC事件(包括死亡)記分卡目標。
157
針對S和S 2024財年總措施的總體結果是25%的目標中的15%，而重大恆生事件措施的目標為10%，可持續措施的目標為15%，結果為零。
金融
淨資產收益率等於基本税後利潤(不包括税後財務成本和特殊項目)除以平均使用資本。ROCE是衡量我們高級管理人員的CDP業績的關鍵財務指標，在我們看來，也是為此目的評估本集團財務業績的相關指標。雖然ROCE排除了例外項目，但委員會審查了每個例外項目，以評估在確定ROCE CDP結果時是否應將其包括在結果中。
在評估管理層的表現時，我們會對ROCE結果進行調整，以考慮到大宗商品價格、外匯走勢和其他重要項目(與設定目標時假設的水平相比)的變化。這確保評估適當地衡量在集團及其高管控制和影響範圍內的結果。在這些調整中，由於價格波動以及對集團收入和淨資產收益率的影響，大宗商品價格的變化歷來是最重大的。正如幾年來所做的那樣，委員會每年在對照記分卡目標評估財務執行情況時，都尋求風險和審計委員會的指導。
與ROCE措施相比，2024財年的結果是37%，而不是50%的目標。
針對首席執行官的團隊措施
首席執行官的集體措施是在財政年度開始時確定的，是有效業績管理的重要因素。這些措施尋求平衡金融和非金融類績效要求和激勵高績效文化。首席執行官在2024財年的團隊措施包括對必和必拓整體業績和管理團隊的貢獻，以及關鍵項目和倡議的交付，如下表所示。
158
總體而言，相對於2024財年集團措施，首席執行官的業績被評估為略低於預期，有理由實現24%的結果，而不是25%的目標。
2024財年其他高管KMP的CDP績效衡量標準與上述CEO的績效衡量標準類似。然而，對於其他高管KMP，每個績效衡量標準的權重將有所不同，以反映每個高管KMP角色所需的重點。與首席執行官一樣，個人業績衡量標準在財政年度開始時確定。其中包括另一名執行人員KMP在其職責範圍內對交付項目和倡議的貢獻以及集團的整體業績。委員會對照這些措施審查了其他執行KMP的個人業績，平均而言，這些業績被認為略高於預期，因此有理由取得略高於目標的結果。
下圖顯示了針對其他高管KMP的原始記分卡的2024財年CDP權重和結果。
159
3.3LTIP 2024財年 績效結果
相關高管KMP 2019年LTIP獎項的五年績效期限於2024年6月30日結束。轉歸須視乎達到相對的TSR履約條件及委員會所運用的任何酌情決定權而定(請參閲3.4主要酌情決定權及轉歸支柱)。
要全額授予2019年LTIP獎，必和必拓在2019年7月1日至2024年6月30日的業績期間的TSR必須等於或超過Sector Group TSR和MSCI World Index TSR(World TSR)的第80%。TSR包括以股價變動的形式向必和必拓股東提供的回報，以及向必和必拓支付和再投資的股息(包括現金和非物種股息)。
在2019年7月1日至2024年6月30日的五年期間，必和必拓的TSR表現為正92%。這高於部門組TSR的第50個百分位數正86%，但低於部門組TSR正113%的第80個百分位數，高於同期世界TSR正58%的第50個百分位數，但低於世界TSR正117%的第80個百分位數。這一水平的表現導致2019年LTIP獎項獲得50%的歸屬。首席執行官獲得的2019年LTIP獎勵的價值已在首席執行官收到的3.1財年薪酬中報告。
下圖顯示了必和必拓相對於比較對象組的表現。
2019年既得LTIP獎的價值高於2019年授予時的獲獎價值。在這五年期間，該公司股價顯著上漲，股息豐厚。在實現的價值中，57%歸因於授予獎勵時的價值，43%歸因於股價升值和股息。這一因股價升值和分紅帶來的價值增值與股東在這段時間內的經歷是一致的。
3.4. 首要的酌情決定權和歸屬基礎
CDP和LTIP的規則以及獎勵的條款和條件賦予委員會壓倒一切的酌處權，可減少將授予的獎勵的數量，即使業績條件或相關服務條件已得到滿足。
這項最重要的酌情決定權是一項全面、定性的判斷(“回顧”)，並在確認最終歸屬之前用作基礎測試。它是一種重要的風險管理工具，以確保授予不會簡單地受到公式或時間推移的驅動，因為這些公式或時間可能會產生意想不到或意想不到的薪酬結果。
委員會每年在計劃於8月授予CDP和LTIP股權獎勵之前，都會仔細考慮其酌情決定權。對於五年期遞延獎勵，它將綜合考慮五年內的業績，包括對S和S五年業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為的回顧。在2020財年至2024財年的五年中，委員會注意到必和必拓在S和S的業績方面繼續取得進展(然而，在確定這些年度的CDP業績時考慮了2023財年的兩起死亡事件和2024財年的一起死亡事件)，強勁的運營業績改善了生產和成本表現，併為股東帶來了顯著回報。
關於CDP的歸屬兩年制就遞延股份(於2022年11月就2022財年業績授予)而言，委員會並無認為有任何理由行使其向下酌情決定權。
160
在2019年LTIP五年期表演權的歸屬方面，2019年LTIP的公式化結果是50%歸屬。在進行上述“回顧”檢討後，委員會得出結論，鑑於集團及個人的表現，歸屬結果是適當的，且並無任何理由證明其行使向下酌情決定權的理由。對於2019年LTIP，委員會沒有向上的酌情權，而且最大的酌情權可能只會減少可能授予的裁決的數量。
在2023財年，必和必拓發現並披露了兩個影響澳大利亞一些現任和前任員工的某些津貼和福利的問題。我們向FWO自我報告了這些問題，並聘請了全球保險公司Protiviti對我們的工資系統進行審查。2023年8月，由於補救兩個員工權利和津貼問題的成本，ELT成員對2023財年CDP結果產生了負3個百分點的影響。我們還確認，我們將監督審查的結果並與監管當局接觸，這可能會影響未來的薪酬結果。
董事會和首席執行官已經認真對待這些問題。與這些事項有關的一系列後果已經落實到僱員身上。關於薪酬結果，今年董事會決定，首席執行官2024財年的CDP結果將包括4.3個百分點的削減，以反映他對必和必拓薪酬系統的最終問責。首席執行官在2024財年的CDP減幅為18.5萬美元，相當於首席執行官年度短期激勵目標的25%按比例評級在他擔任首席執行官的相關期間。對於對必和必拓工資問題負有責任的其他人(包括現任和前任ELT成員)，可變薪酬結果已確定為相關年度目標可變薪酬的25%至100%不等的減薪。問責制是根據若干因素確定的，其中包括相關職位的任期。
3.52024財年分配的 LTIP
股東在2023年股東周年大會上批准後，於2023年11月8日向首席執行官授予了125,124項LTIP獎勵(以表演權的形式)。這位首席執行官獎勵的面值是他授予時1.820美元基本工資的200%。賠償金的公允價值的計算方法是將賠償金的面值乘以當時的41%的公允價值因數(由委員會獨立顧問確定)。首席執行官的125,124個LTIP獎勵是根據LTIP獎勵的美元面值3.640美元確定的，並使用截至2023年6月30日(包括6月30日)的12個月的平均股價和美元/澳元匯率計算。在2024財年，授予其他高管KMP的LTIP獎勵的確定基礎與上文針對CEO的相同，不同的是，其他高管KMP的獎勵面值為基本工資的175%。
除了2執行KMP薪酬框架中列出的長期薪酬計劃條款外，委員會還確定了2023年長期薪酬計劃的下列條款：
| 執行期間 | · 1於2023年7月至2028年6月30日 | |
| 性能條件 | · 的歸屬取決於兩個相對的TSR績效衡量標準。
· 將在TSR計算中使用六個月的平均期。
· 必和必拓相對於摩根士丹利資本國際世界金屬和礦業指數(Sector Group TSR)和摩根士丹利資本國際世界指數(World TSR)中值的TSR將分別決定授予67%和33%的獎項。
· 對於要全部授予的每一部分，必和必拓的TSR必須等於或超過行業組TSR或世界TSR(視情況而定)的第80個百分位數。當必和必拓的TSR等於行業組TSR或世界TSR(視情況而定)的第50個百分位數(即中位數)時，就會發生門檻歸屬(獎勵的每一部分的25%)。歸屬發生在第50和第80個百分位數之間。 | |
161
3.6KMP 2025財年首席執行官和其他高管的薪酬
首席執行官和其他高管KMP在2025財年的薪酬將按照薪酬框架運作進行，主要內容如下表所示。
| 基本工資 |
CDP |
LTIP | ||
| 根據外部市場對高級管理人才的需求，每年對基本工資進行審查和基準，以確保它們保持競爭力。審查後，如果董事會和委員會評估並確定基本工資增長應適用於首席執行官和/或其他高管KMP，則從9月1日起適用增長。
對於2025財年，委員會決定首席執行官的基本工資將增加4%，從2024年9月1日起生效，達到1.893美元。委員會還審查了其他執行KMP的基本工資和總目標薪酬方案。委員會決定將總裁澳大利亞的加薪8%，以反映其在角色上的表現和發展。鑑於最近的任命，目前沒有對其他執行KMP進行其他更改，這將是未來審查的主題。 |
審計委員會和委員會每年確定CDP記分卡的業績類別和衡量標準。
對於2025財年，平衡計分卡包括S和S的措施(25%權重)，例如消除重大危害(包括安全)、氣候變化和土著夥伴關係、ROCE財務措施(50%權重)，以及與人員、業績和投資組合方面的項目和倡議有關的集團和個人措施(25%權重)。高管KMP的具體集團和個人績效衡量標準各不相同，以反映他們在各自角色中所需的重點。
值得注意的是，S和S的某些措施、集團和個人措施都着眼於長期，着眼於實現更長期的目標。例如，年度温室氣體減排目標反映了必和必拓的中期目標的最終實現，即到2030財年，運營温室氣體排放量在2020財年的基礎上至少減少30%，然而，預計這方面的進展不會是線性的。因此，根據CDP授予五年遞延股份的基礎是在五年歸屬期末對業績進行全面審查，從而考慮到相對於較長期雄心的業績。 |
將於2025財年授予首席執行官的長期薪酬獎勵的最高面值為3.786美元，是首席執行官授予時基本工資的200%。預計在2025財年授予首席執行官的LTIP獎項數量為127,848個，是根據截至2024年6月30日(包括2024年6月30日)的12個月內的股價和美元/澳元匯率確定的。這項LTIP獎勵的授予將在2024年年度股東大會上得到股東的批准。如果獲得批准，該獎項將在年度股東大會之後授予(即在2024年11月或前後，取決於證券交易方面的考慮)。2025財年頒發的LTIP獎將使用與2024財年頒發的LTIP獎相同的性能和服務條件。
在2025財年，授予其他高管KMP的LTIP獎勵將按照與上述CEO相同的基礎計算，不同之處在於其他高管KMP的最高面值將為工資的175%。 |
4非執行董事的 薪酬
我們對非執行董事的薪酬框架符合澳大利亞證券交易所公司治理委員會的原則和建議(4這是版本)。非執行董事董事沒有任何以業績為基礎的處於危險之中由於彼等並無收取酬金或收取任何股權獎勵作為其酬金的一部分，因此下列合計為酬金總額及固定費用總額。股東於二零零八年股東周年大會上批准支付予非執行董事(包括集團主席)的最高費用總額為每年3.800美元。這筆款項包括基本費用、委員會費用和養卹金繳款。交通津貼和非貨幣性福利不包括在這一限制中。
162
4.1非執行董事的 薪酬框架
下表載列非執行董事薪酬的組成部分。非執行董事董事沒有資格參加任何CDP或LTIP獎項。
| 描述 | ||
| 目標和目標將目標與戰略聯繫起來 | 向非執行董事支付有競爭力的費用和福利，以吸引和留住高素質的個人，併為所擔任的角色提供適當的薪酬。 | |
| 費用 | 小組主席承擔所有責任時只需支付一次費用。向所有其他非執行董事支付基本費用和相關的委員會成員費用。委員會主席和高級獨立董事會被支付額外的費用，以反映他們額外的責任。
所有收費水平均按年檢討，任何更改通常由7月1日起生效。年度審查視需要考慮到全球基準和外部顧問提供的諮詢意見。
費用水平反映了本集團的規模和複雜性以及本集團運營的地區。本集團的經濟環境及財務表現已予考慮。還考慮到集團其他成員的薪金審查。
如果養老金繳費是法律規定的，這些繳費將從董事的總體費用應享權利中扣除。 | |
| 優勢 | 必和必拓是一家全球性組織，非執行董事出席董事會會議和實地考察需要相當大的差旅負擔。旅行津貼是按每次旅行支付的。
由於我們之前的雙重上市公司結構，非執行董事董事們被要求在澳大利亞和英國準備個人納税申報單，無論他們是否居住在這兩個國家之一。因此，他們會獲發還在英國及/或澳洲以外的任何一個地方擬備個人報税表的費用(包括支付與提供優惠有關的税項費用)。 | |
聘書
董事會已通過一份委任書，當中載有委任非執行董事的條款，包括本集團對該等非執行董事作出賠償的基準。董事會通過了一項政策，根據這項政策，所有非執行董事必須尋求連任每年的年度股東大會上。由於要求連任每年，非執行董事董事在其委任書中沒有固定的任期。
因提早終止或離職而獲得的報酬
非執行董事的委任安排並無就提早終止董事職務而支付的補償作出任何規定。董事非執行董事可在合理通知後辭職。非執行董事不會因失去職位而獲支付任何款項。
4.2 非執行董事2024財年和2025財年董事薪酬
非執行董事的酬金已於2024財年支付，並將根據上述薪酬框架於2025財年支付。集團主席及非執行董事的收費水平按年檢討，並在外部顧問的協助下(但不是由委員會委任的獨立薪酬顧問)與具有類似複雜性、業務範圍及規模的同業公司作基準比較。
在評估了最新的基準、全球市場定位和同行公司的相關性後，決定自2024年7月1日起，集團主席的費用和非執行董事的基本費用將增加4%。考慮到目前的基準以及各集團主席和非執行董事的期望、責任和工作量，加薪被認為是適當的。在進行了這項審查後，決定不會改變委員會其他職務或其他津貼的費用。
163
下表列出了2024財年和2025財年的年化總薪酬和總固定費用(包括2024年7月1日至2024年7月1日的增長)。
| 非執行董事的費用和旅行津貼水平(美元) |
2024財年 | 2025財年 | ||||||
| 基本年費 |
168,000 | 175,000 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 外加以下各項的額外費用： |
||||||||
| 資深獨立人士董事 | 53,000 | 53,000 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 委員會主席： |
||||||||
| 風險與審計 |
66,000 | 66,000 | ||||||
| 人員和薪酬 |
45,000 | 45,000 | ||||||
| 可持續性 |
45,000 | 45,000 | ||||||
| 提名及企業管治 |
無需額外費用 | 無需額外費用 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 委員會成員： |
||||||||
| 風險與審計 |
32,500 | 32,500 | ||||||
| 人員和薪酬 |
27,500 | 27,500 | ||||||
| 可持續性 |
27,500 | 27,500 | ||||||
| 提名及企業管治 |
18,000 | 18,000 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 旅行津貼：1 |
||||||||
| 超過3小時且少於10小時 |
7,000 | 7,000 | ||||||
| 10小時或更長 |
15,000 | 15,000 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 小組主席費用2 |
925,000 | 962,000 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1. | 就董事會和股東會議的差旅而言，時間閾值涉及前往會議地點的飛行時間超過三小時（即 單程飛行時間）。每次往返僅支付一項旅行津貼。 |
| 2. | 集團主席就所有職責支付單一費用（即沒有基本年費或委員會費用）。 |
5法定KMP薪酬和其他披露
5.1 KMP薪酬表
下表是根據相關會計準則編制的。KMP的薪酬數據為KMP 2023財年和2024財年期間的薪酬數據。有關每個薪酬要素的框架和運作的更多信息已在本報告的前面提供。
基於股份的支付
以下法定表格陰影欄中包含的基於股份的付款數字實際上並未在2023財年或2024財年提供給執行KMP（包括首席執行官）。這些金額根據會計準則計算，是授予高管的股權和股權相關工具於授予日期的攤銷國際財務報告準則公允價值。有關2023財年和2024財年分配和歸屬的獎勵的信息，請參閲5.2股權獎勵。
| 短期利益 | 後- 就業 好處 |
基於股份的支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美元（' 000） |
金融 |
基座 薪資/ 收費1 |
年度現金 激勵措施2 |
非貨幣性 好處3 |
其他 好處4 |
退休 好處5 |
DPP的價值 獎項2, 6 |
LTIP的價值 獎項6 |
總 | |||||||||||||||||||||||||
| 首席執行官 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mike·亨利 |
2024財年 | 1,808 | 1,038 | 35 | – | 181 | 2,177 | 2,096 | 7,335 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 1,742 | 1,254 | 7 | – | 174 | 2,107 | 2,206 | 7,490 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他高管KMP |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃德加·巴斯托7 |
2024財年 | 673 | 425 | – | – | 67 | 668 | 617 | 2,450 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 975 | 704 | 2 | – | 98 | 1,030 | 820 | 3,629 | ||||||||||||||||||||||||||
| 布蘭登·克雷格8 |
2024財年 | 267 | 173 | 28 | 378 | 27 | 33 | 254 | 1,160 | |||||||||||||||||||||||||
| 大衞·拉蒙特7 |
2024財年 | 673 | 425 | 1 | – | 67 | 649 | 641 | 2,456 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 975 | 733 | 15 | – | 98 | 960 | 608 | 3,389 | ||||||||||||||||||||||||||
| Vandita Pant8 |
2024財年 | 340 | 223 | 29 | – | 34 | 329 | 228 | 1,183 | |||||||||||||||||||||||||
| 傑拉爾丁·斯萊特里 |
2024財年 | 1,013 | 592 | 26 | 297 | 101 | 1,182 | 1,049 | 4,260 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 950 | 665 | 113 | 400 | 95 | 1,117 | 947 | 4,287 | ||||||||||||||||||||||||||
| 拉格納·烏德7 |
2024財年 | 665 | 431 | 48 | – | 67 | 644 | 575 | 2,430 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 917 | 711 | 49 | – | 92 | 911 | 748 | 3,428 | ||||||||||||||||||||||||||
164
| 短期利益 | 後- 就業 好處 |
基於股份的支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美元（' 000） |
金融 |
基座 薪資/ 收費1 |
年度現金 激勵措施2 |
非貨幣性 好處3 |
其他 好處4 |
退休 好處5 |
DPP的價值 獎項2, 6 |
LTIP的價值 獎項6 |
總 | |||||||||||||||||||||||||
| 非執行董事董事 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特里·鮑文9 |
2024財年 | 78 | – | – | – | 7 | – | – | 85 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 241 | – | – | 40 | 17 | – | – | 298 | ||||||||||||||||||||||||||
| 馬爾科姆·布魯姆黑德9 |
2023財年 | 61 | – | – | 15 | 6 | – | – | 82 | |||||||||||||||||||||||||
| 小羣克萊弗-斯泰格 |
2024財年 | 188 | – | – | 77 | 13 | – | – | 278 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 181 | – | – | 79 | 12 | – | – | 272 | ||||||||||||||||||||||||||
| 伊恩·科克裏爾9 |
2024財年 | 162 | – | – | 46 | 12 | – | – | 220 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 208 | – | – | 106 | 12 | – | – | 326 | ||||||||||||||||||||||||||
| 加里·戈德堡 |
2024財年 | 284 | – | – | 99 | – | – | – | 383 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 284 | – | – | 101 | – | – | – | 385 | ||||||||||||||||||||||||||
| 米歇爾·欣奇利夫 |
2024財年 | 235 | – | – | 45 | – | – | – | 280 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 186 | – | – | 37 | 6 | – | – | 229 | ||||||||||||||||||||||||||
| 唐·林賽10 |
2024財年 | 38 | – | – | – | – | – | – | 38 | |||||||||||||||||||||||||
| 肯·麥肯齊 |
2024財年 | 907 | – | – | 67 | 18 | – | – | 992 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 863 | – | – | 63 | 17 | – | – | 943 | ||||||||||||||||||||||||||
| 羅斯·麥克尤恩10 |
2024財年 | 51 | – | – | 45 | 4 | – | – | 100 | |||||||||||||||||||||||||
| 約翰·莫福德9 |
2023財年 | 63 | – | – | 33 | – | – | – | 96 | |||||||||||||||||||||||||
| 克里斯汀·奧萊利 |
2024財年 | 263 | – | – | 37 | – | – | – | 300 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 268 | – | – | 55 | – | – | – | 323 | ||||||||||||||||||||||||||
| 凱瑟琳·塔納 |
2024財年 | 205 | – | – | 44 | 18 | – | – | 267 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 198 | – | – | 52 | 17 | – | – | 267 | ||||||||||||||||||||||||||
| Dion Weisler |
2024財年 | 205 | – | – | 22 | 18 | – | – | 245 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023財年 | 198 | – | – | 55 | 17 | – | – | 270 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 此表中顯示的基本工資和費用反映了12個月每個執行KMP和非執行董事的時間為2023年7月1日至2024年6月30日。在2024財年，高管KMP基本工資從2023年9月1日起上調如下：Mike·亨利的基本工資增至1.820美元，埃德加·巴斯托的基本工資增至1.020美元，David·拉蒙的基本工資增至1.020美元，傑拉爾丁·斯拉特里的基本工資增至1.020美元，Ragnar UDD的基本工資增至1.020美元。年內，KMP高管基本工資的其他變化如下：布蘭登·克雷格於2024年3月1日被任命為總裁美洲公司，年薪為0.800美元；範迪塔·潘特於2024年3月1日被任命為首席財務官，年薪為1.020美元。 |
| 2 | 此表中的年度現金獎勵是指每位高管KMP在每個財政年度內因業績而獲得的CDP獎勵中的現金部分。提供CDP三分之一以現金和三分之二在遞延股份中(包括在表格的基於股份的付款列中)。CDP獎勵的現金部分將在相關財政年度的下一年9月支付。給予每個人的最低可能價值為零，目標為基本工資的240%(現金為80%，遞延股份為160%)，最高為基本工資的360%(現金為120%，遞延股份為240%)。在2024財年，執行KMP獲得了以下CDP獎項，作為目標和最高目標的百分比(剩餘部分已被沒收)：Mike亨利71.7%的目標和最高目標的47.8%，埃德加·巴斯托79%的目標和最高目標的53%，布蘭登·克雷格81%的目標和最高目標的54%，David·拉蒙79%的目標和最高目標的53%，範迪塔·潘特82%的目標和55%的最高目標，傑拉爾丁·斯萊特里73%的目標和49%的最高目標最大值的81%和Ragnar UDD的81%和最大值的54%。 |
| 3 | 非貨幣性好處是不計退休金幷包括淨應計假期、私人家庭健康保險、停車場、附帶福利税和編制所需國家的個人納税申報單等項目。 |
| 4 | 其他好處包括不計退休金對於2024財年，包括一次性的向布蘭登·克雷格提供的搬遷津貼與他從澳大利亞到智利的國際搬遷有關，以及一次性的償還傑拉爾丁·斯拉特里從美國到澳大利亞的國際搬遷所需的房屋買賣費用。披露的非執行董事福利金額的大部分通常是差旅津貼：2024財年和2023財年的金額在零美元到105,000美元之間。於2024財年，有關準備報税表的金額為零至1,500美元(2023財年為零至3,000美元)，而於2024財年為零至800美元(2023財年為零至1,400美元)，則包括退還與提供應課税福利有關的税務成本。 |
| 5 | 根據薪酬框架，2023財年和2024財年每位高管KMP的退休福利為基本工資的10%。非執行董事根據澳大利亞養老金立法，董事費用包括最低養老金繳費，最高可達2024財年薪酬的11.5%(2023財年為10.5%)。沒有支付其他養卹金繳款。 |
| 6 | CDP和LTIP獎勵的國際財務報告準則公允價值是在授予日估計的。請參閲財務報表附註26“員工持股計劃”。 |
165
| 7 | 埃德加·巴斯托、David·拉蒙特和Ragnar UDD報告的2024財年薪酬反映了截至2024年2月29日擔任高管KMP的服務。 |
| 8 | Brandon Craig和Vandita Pant報告的2024財年薪酬反映了從2024年3月1日至2024年3月1日擔任高管KMP的服務。 |
| 9 | Terry Bowen和Ian Cockerill的2024財年薪酬僅涉及一年的部分時間，因為他們分別於2023年11月1日和2024年4月4日從董事會退休。Malcolm Broomhead和John Mogford的2023財年薪酬僅涉及一年的部分時間，因為他們分別於2022年11月10日和2022年10月31日從董事會退休。 |
| 10 | Don Lindsay和Ross McEwan報告的2024財年薪酬僅涉及一年的部分時間，因為他們分別於2024年5月1日和2024年4月3日加入董事會。 |
5.2 股權獎
執行KMP根據本集團的員工權益計劃持有的權益載於下表。每項股權獎勵是在滿足歸屬條件後收購必和必拓集團有限公司一股普通股的權利。我們對證券交易的強制性最低業績要求管理和限制了交易安排和在歸屬或行使獎勵時提供股份的規定。執行KMP的關聯方並無持有本集團員工權益計劃項下的權益。
於2023年股東周年大會上，根據澳交所上市規則第10.14條，必和必拓股東批准根據CDP及LTIP向行政總裁發行股權獎勵。
DEP適用於根據CDP和LTIP向高管KMP提供的獎勵，詳見2高管KMP薪酬框架。一般不會根據以前提供給執行KMP的MAP獎勵來支付DEP。
高管KMP根據CDP和LTIP獲得或將獲得獎勵。CDP和LTIP獎勵的條款和條件，包括業績條件，在2高管KMP薪酬框架中進行了説明。
不是KMP的必和必拓高級管理層在地圖下獲得獎勵。雖然在成為KMP後沒有MAP獎勵授予執行KMP，如下表所示，Edgar Basto、Brandon Craig、Vandita Pant、Geraldine Slattery和Ragnar UDD持有或持有在開始其執行KMP服務之前分配給他們的MAP獎勵。
| 獎項類型 | 撥款日期： | 7月1日下午1點 2023 |
授與 | 既得 | 已失效 | 6月30日上午1點30分 2024 |
授予和歸屬 日期1 |
以下日期的市場行情： | 收益 獎項 (‘000)4 |
DEP打開 獎項 (‘000) |
||||||||||||||||||||||||||||
| 格蘭特2 | 歸屬3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Mike·亨利 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 43,106 | – | – | 43,106 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 43,106 | – | – | 43,106 | 8月25日 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 44,335 | – | – | – | 44,335 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 44,335 | – | – | – | 44,335 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 55,246 | – | – | – | 55,246 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 55,246 | – | 55,246 | – | – | 8月25日23 | A$38.05 | A$43.02 | A$2,377 | A$527 | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
20年10月20日 | 49,692 | – | – | – | 49,692 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月8日至23日 | – | 125,124 | – | – | 125,124 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | 118,853 | – | – | – | 118,853 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 120,099 | – | – | – | 120,099 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20年10月20日 | 157,138 | – | – | – | 157,138 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
19年11月20日 | 172,144 | – | – | – | 172,144 | 8月24日 | A$37.24 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
18年12月18日 | 193,189 | – | 193,189 | – | – | 8月25日23 | A$33.50 | A$43.02 | A$8,311 | A$3,397 | |||||||||||||||||||||||||||
| 埃德加·巴斯托5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 24,201 | – | – | 24,201 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 24,201 | – | – | 24,201 | 8月25日 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 21,936 | – | – | – | 21,936 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 21,936 | – | – | – | 21,936 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 30,604 | – | – | – | 30,604 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 30,604 | – | 30,604 | – | – | 8月25日23 | A$38.05 | A$43.02 | A$1,317 | A$292 | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月8日至23日 | – | 61,359 | – | – | 61,359 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | 58,237 | – | – | – | 58,237 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 58,725 | – | – | – | 58,725 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20年10月20日 | 76,835 | – | – | – | 76,835 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
5月20日19日 | 31,649 | – | – | – | 31,649 | 8月24日 | A$35.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
5月20日19日 | 31,649 | – | 31,649 | – | – | 8月25日23 | A$35.05 | A$43.02 | A$1,362 | – | |||||||||||||||||||||||||||
166
| 獎項類型 | 撥款日期： | 7月1日下午1點 2023 |
授與 | 既得 | 已失效 | 6月30日上午1點30分 2024 |
授予和歸屬 日期1 |
以下日期的市場行情： | 收益 獎項 (‘000)4 |
DEP打開 獎項 (‘000) |
||||||||||||||||||||||||||||
| 格蘭特2 | 歸屬3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 布蘭登·克雷格6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
23年12月8日 | 23,600 | – | – | – | 23,600 | 8月28 | A$47.74 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
23年12月8日 | 23,600 | – | – | – | 23,600 | 8月27日 | A$47.74 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
23年9月27日 | 23,600 | – | – | – | 23,600 | 八月26 | A$43.49 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
22年9月21日 | 19,938 | – | – | – | 19,938 | 8月25日 | A$37.96 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
21年9月29日 | 19,945 | – | – | – | 19,945 | 8月24日 | A$36.39 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 大衞·拉蒙特5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 25,203 | – | – | 25,203 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 25,203 | – | – | 25,203 | 8月25日 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 24,775 | – | – | – | 24,775 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 24,775 | – | – | – | 24,775 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,009 | – | – | – | 18,009 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,009 | – | 18,009 | – | – | 8月25日23 | A$38.05 | A$43.02 | A$775 | A$172 | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月8日至23日 | – | 61,359 | – | – | 61,359 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | 58,237 | – | – | – | 58,237 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 58,725 | – | – | – | 58,725 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20年12月1日 | 76,835 | – | – | – | 76,835 | 8月25日 | A$38.56 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| Vandita Pant6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | 22,682 | – | – | – | 22,682 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | 22,682 | – | – | – | 22,682 | 8月25日 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 17,834 | – | – | – | 17,834 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 17,834 | – | – | – | 17,834 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 20,347 | – | – | – | 20,347 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月8日至23日 | 45,632 | – | – | – | 45,632 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | 43,296 | – | – | – | 43,296 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 34,440 | – | – | – | 34,440 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
20年10月20日 | 27,731 | – | – | – | 27,731 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
19年11月20日 | 26,197 | – | – | – | 26,197 | 8月24日 | A$37.24 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 傑拉爾丁·斯萊特里 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 22,870 | – | – | 22,870 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 22,870 | – | – | 22,870 | 8月25日 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 23,784 | – | – | – | 23,784 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 23,784 | – | – | – | 23,784 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 28,258 | – | – | – | 28,258 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 28,258 | – | 28,258 | – | – | 8月25日23 | A$38.05 | A$43.02 | A$1,216 | A$269 | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
20年10月20日 | 28,562 | – | – | – | 28,562 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月8日至23日 | – | 61,359 | – | – | 61,359 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | 58,237 | – | – | – | 58,237 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 52,543 | – | – | – | 52,543 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20年10月20日 | 60,660 | – | – | – | 60,660 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
19年11月20日 | 117,371 | – | – | – | 117,371 | 8月24日 | A$37.24 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
2019年2月21日 | 31,965 | – | 31,965 | – | – | 8月25日23 | A$34.83 | A$43.02 | A$1,375 | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 拉格納·烏德5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 24,452 | – | – | 24,452 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
11月8日至23日 | – | 24,452 | – | – | 24,452 | 8月25日 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 22,167 | – | – | – | 22,167 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | 22,167 | – | – | – | 22,167 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,415 | – | – | – | 18,415 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,415 | – | 18,415 | – | – | 8月25日23 | A$38.05 | A$43.02 | A$792 | A$176 | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月8日至23日 | – | 61,359 | – | – | 61,359 | 8月28 | A$44.70 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | 55,266 | – | – | – | 55,266 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 52,543 | – | – | – | 52,543 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
11月2日至20日 | 68,748 | – | – | – | 68,748 | 8月25日 | A$33.81 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
21-8月20日 | 23,790 | – | – | – | 23,790 | 8月24日 | A$38.36 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
21-8月20日 | 23,790 | – | 23,790 | – | – | 8月25日23 | A$38.36 | A$43.02 | A$1,023 | – | |||||||||||||||||||||||||||
167
| 1 | 如尚未知悉歸屬日期，則列明估計歸屬月份。如裁決失效(如有的話)，則顯示失效日期。如果滿足歸屬條件，獎勵將在第一個或之後在切實可行的範圍內儘快歸屬非禁止的期限日期在前一年的6月30日之後，但受裁決條款的限制。歸屬年度為第二年(CDP兩年制遞延股份獎勵)、第三財政年度(MAP)、第四財政年度(MAP)或第五財政年度(MAP、CDP五年遞延股份獎勵及LTIP)。所有獎勵均為有條件獎勵，並無行權期或行權價；相反，普通繳足股款股份在歸屬時自動分配(須酌情提供現金代替)。如果不滿足歸屬條件，有條件的獎勵將立即失效。 |
| 2 | 所示市價為必和必拓股票於有關授出日的收市價。個人無需支付任何費用即可獲得獎勵。在2023年11月8日的授予日期，2024財年授予的CDP和LTIP獎項的IFRS公允價值如下：CDP-45.95澳元和LTIP-30.33澳元。 |
| 3 | 所示市價為必和必拓股票在相關歸屬日期的收盤價。 |
| 4 | 獎勵收益按歸屬或行使(視乎適用)日的市場價格減去任何應付的行使價格計算。2024財年期間獎勵的歸屬金額如下：CDP-100%歸屬；LTIP-100%歸屬；MAP-100%歸屬。 |
| 5 | 埃德加·巴斯托、David·拉蒙特和拉格納爾·UDD在2024年6月30日持有的獎勵是他們在停止成為KMP之日(即2024年2月29日)的餘額。 |
| 6 | Brandon Craig和Vandita Pant的獎金期初餘額反映了他們在各自成為KMP之日的持有量，即2024年3月1日。 |
5.3股權獎勵的 估計價值範圍
在2024財年分配但尚未歸屬的股權獎勵的當前面值(以及對最高可能總價值的估計)為上表所列獎勵乘以必和必拓集團有限公司的當前股價。獎金的最低可能總價值為零。參與者未來可能收到的實際價值無法確定，因為它取決於必和必拓集團有限公司授予或行使任何特定獎勵的日期的股價，並因此隨之波動。
五年股價、股息和盈利歷史
下表提供了必和必拓集團有限公司五年的股價歷史、派發股息的歷史以及集團的收益。
| 2024財年 | 2023財年 | 2022財年 | 2021財年 | 2020財年 | ||||||||||||||||
| 年初股價(澳元) |
45.26 | 40.05 | 48.22 | 35.82 | 41.68 | |||||||||||||||
| 年底股價(澳元) |
42.68 | 44.99 | 41.25 | 48.57 | 35.82 | |||||||||||||||
| 支付的股息(澳元) |
2.35 | 3.92 | 10.18 | 1 | 2.07 | 2.13 | ||||||||||||||
| 應佔利潤(報告為百萬美元) |
7,897 | 12,921 | 30,900 | 11,304 | 7,956 | |||||||||||||||
| 1. | 支付的2022財年股息包括與以下各項有關的5.38澳元非物種與石油業務與伍德賽德合併相關的股息。 |
2024財年最高收盤價為50.72澳元，最低收盤價為41.95澳元。
168
5.4普通持股和交易
每個人直接、間接或受益持有必和必拓集團有限公司普通股數量（包括以董事或KMP高管家族的所有親密成員以及董事或KMP高管或家族成員直接或間接控制、共同控制或重大影響力的實體的名義持有的股份）如下所示。任何KMP或其關聯方名義上沒有持有任何股份。這些是在沒有業績條件或限制的情況下持有的普通股，幷包括在每個人的MSR計算中。
| 持有時間 2023年7月1日 |
購得 | 接收作為 報酬1 |
售出 | 持有時間 2024年6月30日 |
||||||||||||||||
| Mike·亨利 |
677,218 | – | 248,435 | 515,652 | 410,001 | |||||||||||||||
| 埃德加·巴斯托2 |
146,806 | – | 62,253 | 22,560 | 186,499 | |||||||||||||||
| 布蘭登·克雷格3 |
25,665 | – | – | – | 25,665 | |||||||||||||||
| 大衞·拉蒙特2 |
86,235 | – | 21,932 | 45,000 | 63,167 | |||||||||||||||
| Vandita Pant3 |
170,688 | – | – | – | 170,688 | |||||||||||||||
| 傑拉爾丁·斯萊特里4 |
164,088 | – | 60,223 | 29,300 | 195,011 | |||||||||||||||
| 拉格納·烏德2 |
131,559 | – | 42,205 | 42,205 | 131,559 | |||||||||||||||
| 特里·鮑文5 |
11,000 | – | – | – | 11,000 | |||||||||||||||
| 小羣巧妙--斯泰格 |
8,539 | – | – | – | 8,539 | |||||||||||||||
| 伊恩·科克裏爾5 |
14,299 | – | – | – | 14,299 | |||||||||||||||
| 加里·戈德堡4 |
16,000 | 2,000 | – | – | 18,000 | |||||||||||||||
| 米歇爾·欣奇利夫 |
8,508 | 1,599 | – | – | 10,107 | |||||||||||||||
| 唐·林賽6 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
| 肯·麥肯齊 |
58,446 | – | – | – | 58,446 | |||||||||||||||
| 羅斯·麥克尤恩6 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
| 克里斯汀·奧萊利 |
9,420 | – | – | – | 9,420 | |||||||||||||||
| 凱瑟琳·塔納 |
10,400 | – | – | – | 10,400 | |||||||||||||||
| Dion Weisler |
7,544 | – | – | – | 7,544 | |||||||||||||||
| 1 | 包括在適用的情況下以股權獎勵股份的形式歸屬的DEP，如5.2股權獎勵中披露的那樣。 |
| 2 | 埃德加·巴斯托、David·拉蒙特和拉格納爾·UDD在2024年6月30日持有的股票是他們在2024年2月29日停止擔任KMP之日的餘額。 |
| 3 | Brandon Craig和Vandita Pant的期初餘額反映了他們在各自成為KMP之日的股份持有量，即2024年3月1日。 |
| 4 | 以下必和必拓集團有限公司股票以美國存托股份的形式持有：Geraldine Slattery為2,042股，Gary Goldberg為9,000股。 |
| 5 | Terry Bowen和Ian Cockerill在2024年6月30日持有的股票分別是他們在2023年11月1日和2024年4月4日從董事會退休時的餘額。 |
| 6 | Don Lindsay和Ross McEwan的期初餘額反映了他們在成為非執行董事的日期分別為2024年5月1日和2024年4月3日的持股情況。 |
5.5 禁止對必和必拓股票和股權工具進行套期保值
執行KMP不得使用未歸屬的必和必拓股權獎勵作為抵押品或對衝任何未歸屬的必和必拓股權獎勵的價值或作為履行MSR的一部分而持有的股票和證券的價值。
任何已歸屬且不再受限制的證券，或不作為履行MSR的一部分持有的證券，只要事先獲得同意，都可以受到對衝安排或用作抵押品。
5.6MSR和 股份所有權準則
股權指導方針和MSR有助於確保董事、高管和股東的利益保持一致。
隨着時間的推移，首席執行官和其他高管KMP預計將從計劃的員工獎勵授予增加他們的持股到MSR。MSR在出售股票時進行測試。可出售股份以履行授予、持有、歸屬、行使或出售員工獎勵或相關股份所產生的税務義務，無論當時MSR是否得到滿足。
169
2024財年：
| • | 首席執行官的MSR是每年五次税前基本工資。在2024財年結束時，首席執行官會見了MSR。 |
| • | 其他高管KMP的MSR為每年三次税前基本工資。在2024財年結束時，除布蘭登·克雷格外，另一名執行KMP會見了MSR，因為他於2024年3月1日被任命為ELT並擔任執行KMP。 |
| • | 在2024財年，除為履行税務義務而出售或購買股份外，沒有任何高管KMP出售或購買股份，但Mike·亨利和Ragnar UDD除外，他因婚姻離婚(包括股權重組)而出售股份，Ragnar UDD出售股份以籌集部分資金購買住宅。 |
A 兩年制首席執行官退休後的持股要求從退休之日起適用，該要求將是首席執行官的MSR或首席執行官在退休日期的實際持股比例中的較低者。
受證券交易限制的限制，非執行董事董事已同意將其薪酬(基本費用加委員會費用)的至少25%用於購買必和必拓股票，直到他們獲得相當於一年薪酬(基本費用加委員會費用)的MSR價值。此後，他們必須在整個任期內至少保持這一持股水平。在2024財年結束時，除了唐·林賽和羅斯·麥克尤恩之外，每一位非執行董事都會見了MSR，因為他們分別於2024年5月1日和2024年4月3日加入董事會。
5.7KMP的 交易
於本財政年度內，本集團與其附屬公司及KMP(包括其關聯方)之間並無任何交易(2023年：零美元；2022年：零美元)。截至2024年6月30日，KMP(包括其關聯方)沒有應付金額或向KMP提供貸款(2023年：零美元；2022年：零美元)。
一些KMP在其他公司(即與個人有關的實體)擔任或曾經擔任職位，在這些公司中，他們被認為控制或顯著影響這些實體的財務或經營政策。本集團並無與該等實體進行任何交易，亦無欠個人相關實體或任何其他關聯方任何款項(2023年：零美元；2022年：零美元)。
本薪酬報告於2024年8月27日獲董事會批准，並由以下人士代表董事會簽署：
| /S/克里斯汀·奧萊利 |
| 克里斯汀·奧萊利 |
| 人員和薪酬委員會主席 |
| 2024年8月27日 |
170
財務報表
請參閲第頁開始的頁面 F-1在本年度報告中。
171
更多信息
1採礦作業信息
澳大利亞礦產
鐵礦石開採作業
下表包含我們鐵礦石開採業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.1以及附加信息4和6中的產量表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| WAIO |
西澳大利亞皮爾巴拉地區
紐曼·韋斯特（鯨魚山，Orebodies 29、30、31和35）
紐曼東（Orebodies 24、25和32） | |
| 紐曼山合資企業 |
||
| 進出途徑 | 私家路
紐曼山運輸的礦石 合資企業擁有鐵路至黑德蘭港（427公里） | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
三井伊藤忠鐵10%
澳大利亞伊藤忠礦業能源公司5% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 根據1964年《鐵礦石（紐曼山）協議法案》授予和持有的礦產租賃將於2030年到期，每次連續續簽21年
ML 244 SA-約78，934公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1969年，鯨魚山開始生產
Oreobodies 24、25、29、30、31、32和35的產量補充了Mt Whaleback的產量
Orebodies 31和32的生產分別於2015年和2017年開始
18號礦脈的開採在枯竭後於2020年停止 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
層狀礦石類型按寄主太古代或元古界鐵建造分類，有布羅克曼和馬拉曼巴，也有富鐵碎屑物質。 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營消耗的電力通過與APA集團(前身為Alinta)簽訂的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 紐曼樞紐：初級破碎機，礦石處理廠，重介質選礦廠，堆場混合設施，單槽旋轉翻車機，列車裝車(額定能力75Mtpa)
礦體25：礦石加工廠(額定產能12 Mtpa)停止運營2022財年中期 | |
| 關鍵許可條件 |
《州協議》載有西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮事項；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據《1978年礦業法》(西澳礦業法)授予的物業
關鍵許可條件包括資源報告、環境合規和報告、修復考慮和抵消付款以及支付租賃租金和特許權使用費。
有條件的已登記土著土地使用協定，包括適當的土著所有權補償和機會分享；規定遺產保護和土地使用權；並保障某些遺產、環境和協商進程 | |
172
| 礦山和地點 |
||
| WAIO | 西澳大利亞皮爾巴拉地區 | |
| 燕地合資企業 | ||
| 進出途徑 | 私家路
紐曼山運輸的礦石 合資企業擁有鐵路至黑德蘭港（316公里）
Yandi合資公司的鐵路支線將Yandi樞紐與Mt Newman合資公司主線連接起來 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
澳大利亞伊藤忠礦業能源公司8%
三井鐵礦石公司7% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 根據1991年《鐵礦石（Marillana Creek）協議法案》授予的採礦租賃將於2033年到期，並有1項續期權，可再延長21年至2054年
M270 SA-約30，344公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
堰底礦於1992年開始生產
1994年至2013年間，鹽地樞紐容量擴大
Yandi於2022財年開始減產活動 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
河道鐵礦牀為新生代河流沉積物 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營消耗的電力通過與APA集團(前身為Alinta)簽訂的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 2台初級破碎機、1台礦石處理廠、尾礦場混合設施和1列裝船列車（名義容量50 Mtpa）
作為計劃降級活動的一部分，額外設施（包括2個礦石處理廠、2個初級破碎機和1列火車裝船）的退役正在進行中 | |
| 關鍵許可條件 | 《州協議》載有西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮事項；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據西澳礦業法授予的租賃權
關鍵許可條件包括資源報告、環境合規和報告、修復考慮和抵消付款以及支付租賃租金和特許權使用費。
有條件的已登記土著土地使用協定，包括適當的土著所有權補償和機會分享；規定遺產保護和土地使用權；並保障某些遺產、環境和協商進程 | |
173
| 礦山和地點 |
||
| WAIO | 西澳大利亞皮爾巴拉地區
金布爾巴爾
比爾山、東陡坡和海倫山（統稱為西嶺沉積） | |
| 金布爾巴行動 * | ||
| 進出途徑 | 私家路
金布爾巴爾礦石通過陸路輸送機（12.4公里）和紐曼山運輸 合資企業擁有鐵路至黑德蘭港（428公里）
Western Ridge礦牀靠近紐曼運營部，所有產品將通過卡車運輸和/或通過陸路輸送機運輸 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
澳大利亞伊藤忠礦業能源公司8%
三井公司鐵礦石勘探和採礦7%
*Jimblebar是一家“註冊”企業，由上述公司持有A類股份，並擁有必和必拓Iron Ore（Jimblebar）Pty Ltd（BHPIOJ）持有的採礦租賃266 SA的某些部分的權利
必和必拓礦業持有100%的b類股份，該股擁有所有其他Jimblebar資產的權利 | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 根據1972年《鐵礦石（麥卡米怪物）協議授權法案》授予的採礦租賃將於2030年到期，每次連續續簽21年的權利
M266 SA-約51，756公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1989年3月開始生產
從2004年開始，作為Wheelarra分包協議的一部分，生產轉移給Wheelarra合資公司
該分包協議已於2018年3月到期
礦石於2013年底在新投入使用的Jimblebar Hub首次生產
金布爾巴爾將礦石出售給金布爾巴爾樞紐附近的紐曼合資企業
Western Ridge於2022財年開始生產 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
分層礦石類型按宿主太古代或元古代帶狀鐵建造分類，即Brockman和Marra Mamba;還存在富鐵碎屑物質 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營消耗的電力通過與APA集團(前身為Alinta)簽訂的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 3台初級破碎機、礦石裝卸廠、火車裝船、堆放場混合設施和配套採礦中心基礎設施（名義產能71 Mtpa）
西嶺礦牀的產量將通過紐曼業務的現有加工設施進行加工 | |
| 關鍵許可條件 | 《州協議》載有西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮事項；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據西澳礦業法授予的租賃權
關鍵許可條件包括資源報告、環境合規和報告、修復考慮和抵消付款以及支付租賃租金和特許權使用費。
有條件的登記原住民土地使用協議，包括適當的原住民所有權補償和機會共享;載入遺產保護和土地使用權;並保證某些遺產、環境和諮詢程序 | |
174
| 礦山和地點 |
||
|
|
||
| WAIO | 西澳大利亞皮爾巴拉地區
亞裏
尼明加拉
C礦區
南翼 | |
| 戈爾茲沃西山合資企業 | ||
| 進出途徑 | 私家路
戈爾茲沃西山運輸的亞裏和尼明加拉鐵礦石 合資企業擁有鐵路至黑德蘭港（218公里）
紐曼山運輸的C礦區鐵礦石 合資企業擁有鐵路至黑德蘭港(360公里)
通過陸上輸送機(8-16公里)將南側鐵礦石運輸到C礦區加工樞紐
戈德斯沃斯山合資公司鐵路支線連接礦區C區和南側至燕地合資公司的鐵路支線 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
三井鐵礦石公司7%
澳大利亞伊藤忠礦業能源公司8% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 根據1972年《鐵礦石(戈德斯沃西-尼明加拉)協議法》授予的1份礦產租約和1份採礦租約將於2035年到期，各有權連續續簽21年。ML251SA和M263SA--約15,623公頃
根據《西澳礦業法》授予的一些較小的採礦租約將於2026年到期，有權連續續簽21年。5份租約--約2999公頃
3根據1964年《鐵礦石(戈德斯沃斯山)協議法》授予的礦物租約，租約於2028年到期，每份租約有權連續續簽21年
ML235SA、ML249SA和ML281SA--約91,124公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1966年在戈德斯沃思山開始作業，1973年在Shay Gap開始作業
最初的戈德斯沃西礦於1982年關閉
聯營的Shay Gap礦於1993年關閉
Nimingarra礦的開採於2007年停止，然後在鄰近的Yarrie地區繼續開採
C礦區煤礦於2003年投產
亞裏礦於2014年2月暫停運營
南側的第一個礦石於2021年5月開始開採 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 礦區C、南側、亞裏和尼明加拉是露天切割
層狀礦石類型按寄主太古代或元古界鐵建造分類，有Brockman、Marra Mamba和Nimingarra；也存在富鐵碎屑物質 | |
| 電源 | Yarrie和Shay Gap的電力由他們自己的小型柴油發電站提供
皮爾巴拉中部和東部所有剩餘礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營消耗的電力通過與APA集團(前身為Alinta)簽訂的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | C礦區：2台初級破碎機、2個礦石裝卸廠、堆場混合設施和火車裝車(額定產能噸)
南側：2台主要破碎機、1個礦石處理廠、堆場和混合設施以及列車裝車(額定能力80 Mtpa) | |
175
| 關鍵許可條件 | 州協議包含西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據西澳礦業法授予的租賃權
關鍵許可條件包括資源報告、環境合規和報告、修復考慮和抵消付款以及支付租賃租金和特許權使用費。
有條件的已登記土著土地使用協定，包括適當的土著所有權補償和機會分享；規定遺產保護和土地使用權；並保障某些遺產、環境和協商進程 |
| 礦山和地點 |
||
| WAIO | 西澳大利亞皮爾巴拉地區 | |
| PosMAC合資企業 | ||
| 進出途徑 | 私家路
PosMAC合資公司將礦石出售給C礦區的Mt Goldsworthy合資公司
礦石通過戈爾茲沃西山運輸 合資企業擁有鐵路和紐曼山 合資企業擁有前往黑德蘭港的鐵路
Mt Goldsworthy合資公司鐵路支線連接C礦區與Yandi合資公司的鐵路支線 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業65%
澳大利亞伊藤忠礦業能源公司8%
三井鐵礦石公司7%
POS-Ore 20% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | Mt Goldsworthy礦業區C部分礦產租賃的分包，該租賃於礦產租賃終止或PosMAC合資企業結束（以較早者為準）到期
ML 281 SA-約56，335公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2003年10月開始生產
PosMAC合資公司將所有礦石出售給C礦區的Mt Goldsworthy合資公司 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
分層礦石類型按宿主太古代或元古界鐵建造（Marra Mamba）分類 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營消耗的電力通過與APA集團(前身為Alinta)簽訂的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | POSMAC將所有礦石出售給Mt Goldsworthy合資公司，然後在C礦區加工 | |
| 關鍵許可條件 | POSMAC合資企業的關鍵許可條件包含在上述戈德斯沃斯山合資企業的關鍵許可條件中 | |
176
煤礦作業
下表包括截至2024年6月30日我們採礦業務的詳細情況。它不包括有關Daunia和Blackwater煤礦運營的信息，這兩家煤礦在年內被BMA的所有者剝離。雖然與Daunia及Blackwater礦有關的部分土地及物業單位於二零二四年四月完成後仍在等待轉讓，但該等資產現由Whiteaven Coal控制及為其利益而經營，並已在此基礎上被排除在外。
該表應與OFR 5.1以及附加信息4和6中的生產表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| 必和必拓三菱聯盟 | 澳大利亞昆士蘭州博文盆地
河濱古奧尼拉
Broadmeadow
卡瓦爾嶺
峯值下降
Saraji和Saraji南礦 | |
| 昆士蘭中部煤炭聯合公司合資企業 | ||
| 進出途徑 | 公共道路
通過鐵路將煤炭運往Hay Point煤炭碼頭
礦場和港口之間的距離在191公里到212公里之間。 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓50%
三菱開發50% | |
| 運算符 | BMA | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 採礦租賃（包括未開發的租賃單位）的有效期至2045年，可在昆士蘭州政府立法允許的情況下延長期限
約79，752公頃，不包括等待過渡到Whitehaven Coal的物業
根據立法，採礦可以在續簽申請期內繼續進行
所有所需的續簽申請均已提交，等待部長做出決定 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
Goonyella礦於1971年開工，並於1989年與鄰近的Riverside礦合併
飾演古尼拉河濱
生產開始於：
1972年的頂峯丘陵
薩拉吉1974年
1979年諾維奇公園
2005年Broadmeadow（長壁作業）
2014年卡瓦爾嶺
Saraji South（原諾維奇公園）於2012年5月停止生產。自2022年10月以來，有限產品已從Saraji South採購，在Saraji加工 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 全露天切割除了Broadmeadow（地下長壁）
瀝青煤開採自二疊紀莫蘭巴煤礦
產品範圍從優質、 低揮發性，高鏡質硬焦煤轉變為中揮發分硬焦煤，再轉變為弱焦煤和中灰動力煤作為副產品 | |
| 電源 | 昆士蘭州電網連接是根據長期合同進行的，能源通過零售協議購買 | |
177
| 加工廠和其他可用的設施 | 現場液化加工設施
總名義容量為50 Mtpa | |
| 關鍵許可條件 | 關鍵許可條件包含在昆士蘭州政府制定的各項立法中，包括與根據環境當局和批准的開發計劃進行工程、支付租金、報告和支付特許權使用費有關的條件。根據1968年昆士蘭中部煤炭協會協議法案授予的採礦租賃規定開採上限為1，860噸 |
| 礦山和地點 |
||
| 新南威爾士州能源煤 | 澳大利亞新南威爾士州紐卡斯爾西北約126公里 | |
| 亞瑟山煤礦 | ||
| 進出途徑 | 公共道路
第三方鐵路運輸煤炭 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 新南威爾士能源煤炭公司持有10份採礦租約、2份分包租約和1份勘探許可證
採礦租賃總面積約8，750公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
生產於2002年開始（之前的運營可追溯到20世紀60年代初）
2010年批准擴大采礦，2014年批准修改還批准增加了面積
當前的開發同意將於2026年到期
2022年6月16日，必和必拓宣佈決定在2030財年末停止對該資產進行開採
從2026財年到2030財年繼續開採4年的申請已於2023年9月向新南威爾士州政府提出，目前正在評估中 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
生產中等等級的瀝青動力煤 | |
| 電源 | 新南威爾士州根據長期合同連接電網，並通過零售協議購買能源 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 精選設施：煤炭處理、選煤、洗選廠
名義產能超過23 Mtpa | |
| 關鍵許可條件 | 項目批准包含關鍵條件：（i）要求MAC總體上按照環境評估進行運營;和（ii）允許從地下開採高達36 Mtpa的礦井煤炭， 露天切割行動並擁有 露天切割開採量限制在每年32兆噸 | |
178
鎳開採作業
下表包含我們採礦業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.1以及附加信息4和6中的產量表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| 鎳西 | 西澳大利亞州卡爾古利以北450公里
基思山礦山
基思山衞星礦（亞卡賓迪） | |
| 基思山礦山和濃縮廠 | ||
| 進出途徑 | 私家路
鎳精礦通過公路運輸至萊因斯特乾燥並 隨船 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 西澳大利亞州政府授予的採礦租賃
關鍵租約將於2029年至2036年到期
首次續訂21年是一項權利。政府酌情決定進一步續簽
基思山採礦租賃約9，240公頃
基思山衞星採礦租賃約3，835公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1995年受WMC委託
作為WMC收購的一部分，於2005年被收購
基思山衞星礦包含2個 露天礦礦山：六裏井和巨人，均已全面投產
鎳西公司將從2024年10月起暫時停止運營 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
與變質超鎂鐵質侵入體有關的浸染型結構巖漿鎳硫化物礦化 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的渦輪機和可再生太陽能發電，柴油發動機發電作為後備
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同獲得和運輸天然氣 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 標稱能力為11 Mtpa礦石的選礦廠 | |
| 關鍵許可條件 | 根據西澳大利亞州政府授予的採礦產權，土地的使用情況大致包括：提交詳細的採礦建議書；向州政府支付特許權使用費、年租金；向相關地方政府繳納差餉；遵守環境法規和礦場關閉要求；以及其他報告義務。現有采礦作業還須遵守《土著土地使用協定》，其中包括向信託賬户付款的承諾；土著就業和商業機會；遺產和文化保護。 | |
179
| 礦山和地點 |
||
| 鎳西 | 西澳大利亞州卡爾古利以北375公里
金星 子級別崩落作業
B11區塊崩落作業
卡米洛特 露天礦我
洛奇的獎勵 露天礦我 | |
| 萊因斯特礦山綜合體和濃縮廠 | ||
| 進出途徑 | 公共道路
鎳精礦通過公路和鐵路運往卡爾古利鎳冶煉廠 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 西澳大利亞州政府授予的採礦租賃
關鍵租約將於2025年至2040年期間到期
根據1974年鎳（阿格紐）協議法案批准的州協議續簽主要礦物租賃
Leinster採礦租賃約6，325公頃
卡米洛特礦業租賃約2，353公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
生產於1979年開始
作為WMC收購的一部分，於2005年被收購
Leinster underground於2013年停止運營，並於2016年與Venus一起重新運營 子級別洞穴現已投入使用，B11區塊洞穴正在開發其底切和拉點
洛奇的獎勵 露天礦礦山於2021年停止開採
鎳西公司將從2024年10月起暫時停止運營 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割和地下
與變質超鎂鐵質熔巖流和侵入物相關的陡傾斜的嵌布和塊狀結構的鎳-硫礦化 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的渦輪機和可再生太陽能發電，並由柴油發動機發電提供支持
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同獲得和運輸天然氣 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 名義產能為3 Mtpa礦石的精選廠 | |
| 關鍵許可條件 | 將土地用於西澳大利亞州政府在1974年鎳（阿格紐）協議法案中規定的目的大致包括提交詳細的採礦提案和額外提案;向西澳大利亞州政府支付特許權使用費、年租金;向相關地方政府支付費率;遵守環境法規和礦山關閉要求以及其他報告義務。現有的採礦業務還受原住民土地使用協議（ILU）的約束，其中包括向信託賬户付款的承諾;原住民就業和商業機會;遺產和文化保護 | |
180
| 礦山和地點 |
||
| 鎳西 | 西澳大利亞州卡爾古利以北450公里 | |
| 懸崖礦井 | ||
| 進出途徑 | 私家路
鎳礦石通過公路運輸到萊因斯特或基思山進行進一步加工 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 西澳大利亞州政府授予的採礦租賃
關鍵租賃將於2025年至2028年期間到期
首次續簽21年是理所當然的。政府酌情決定進一步續簽
採礦租賃約2，675公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2008年開始生產
作為WMC收購的一部分，於2005年被收購
鎳西公司將從2024年10月起暫時停止運營 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
與變質超鎂鐵質熔巖流相關的急劇傾斜的塊狀結構鎳-硫礦化 | |
| 電源 | 由基斯山提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 礦址 | |
| 關鍵許可條件 | 西澳大利亞州政府根據授予的採礦產權所規定的土地用途，大致包括提交詳細的採礦建議書；向州政府支付特許權使用費、年租金；向相關地方政府繳納差餉；遵守環境法規和礦山關閉要求以及其他報告義務。現有采礦作業還須遵守《土著土地使用協定》，其中包括向信託賬户付款的承諾；土著就業和商業機會；遺產和文化保護。 | |
181
| 礦山和地點 |
||
| 西馬斯格雷夫項目 | 西澳大利亞州馬斯格雷夫省 | |
| 進出途徑 | 公共道路 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 該項目計劃在西澳大利亞州的西馬斯格雷夫山脈內開採2個銅和鎳礦牀(Babel礦和Nebo礦)。
M69/149、L69/56、L69/57及L69/44
佔地20,852公頃的發展範圍 | |
| 財產的歷史和階段 | 2017年完成範圍劃分研究
預可行OZ Minerals和Cassini Resources Ltd在2020年完成的研究
於2020年10月被OZ Minerals收購
2022年9月的最終投資決定
作為收購OZ Minerals的一部分，於2023年收購
西馬斯格雷夫項目將於2024年10月起暫停 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天(仍在項目階段)
巖漿硫化鎳和硫化銅 | |
| 電源 | 長期電力預計將由離網混合動力系統(風能、太陽能、電池和熱能發電) | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 破碎、立式輥磨機、浮選生產單獨的鎳和銅精礦(仍在項目階段) | |
| 關鍵許可條件 | 所有關鍵的監管批准已經到位，並與Ngaanyatjarra人民簽署了一項土地准入協議，以在西馬斯格雷夫山脈(包括採礦、住宿、簡易機場和加工設施)內開發兩個銅和鎳礦牀(Babel坑和Nebo坑)
對文化遺產、動植物、內陸水域和温室氣體有一些嚴格的條件，包括：
· 不超過3,830公頃的原生植被
· 到2040年實現温室氣體淨零排放，包括高達60兆瓦的化石燃料發電(瞬時負荷需求)，其餘電力供應將通過太陽能或風能發電
· 每年抽取高達7.5千兆升的地下水
· 遵守文化遺產管理計劃，包括不直接幹擾人種學上的禁區 | |
鎳冶煉廠、精煉廠和加工廠
| 冶煉廠、煉油廠或加工廠 |
||
| 鎳西 | 西澳大利亞州卡爾古利以南56公里 | |
| 坎巴爾達鎳精選廠 | ||
| 所有權 | 必和必拓100% | |
| 運算符 |
必和必拓 | |
| 所有權、租賃或期權 | 西澳大利亞州政府授予的礦產租賃
關鍵租約將於2028年到期
採礦租賃約242公頃 | |
182
| 關鍵許可條件 | 將土地用於西澳大利亞州政府根據授予的採礦權規定的目的，主要包括提交詳細的採礦提案;向州政府支付特許權使用費、年租金;向相關地方政府支付費率;遵守環境法規和礦山關閉要求以及其他報告義務 | |
| 產品 | 含鎳約13%的精礦 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的渦輪機輔之以電網電力
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同獲得和運輸天然氣 | |
| 公稱生產量 | 1.6 Mtpa礦石
通過與坎巴爾達和外圍地區的第三方的礦石收費和精礦購買安排採購鎳 |
| 冶煉廠、煉油廠或加工廠 |
||
| 鎳西 | 西澳大利亞州卡爾古利 | |
| 卡爾古利鎳冶煉廠 | ||
| 所有權 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租賃或期權 | 該房產的永久所有權 | |
| 關鍵許可條件 | ||
| 產品 | 啞光含鎳約65% | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的渦輪機輔之以電網電力
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同獲得和運輸天然氣 | |
| 公稱生產量 | 110 ktpa啞光鎳金屬 | |
| 冶煉廠、煉油廠或加工廠 |
||
| 鎳西 | 西澳大利亞州珀斯以南30公里 | |
| 奎維納納鎳精煉廠 | ||
| 所有權 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租賃或期權 | 該房產的永久所有權 | |
| 關鍵許可條件 | ||
| 產品 | 倫敦金屬交易所級鎳塊、鎳粉
還有中間產品，包括銅纜、鈷鎳硫、硫酸銨
硫酸鎳含鎳約22% | |
| 電源 | 電力來自當地電網，該電網通過零售合同供應，並輔之以與Merredin Solar Farm簽訂的電力購買協議，佔其發電量的50% | |
| 公稱生產量 | 82.5 ktpa粉末、團塊和硫酸鎳中的鎳金屬（獲準增加至90 ktpa）
99 kt-100 kt硫酸鎳（約22 kt-24 kt鎳） | |
183
銅南澳大利亞
銅礦開採作業
下表包含我們採礦業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.1和5.2以及附加信息4和6中的產量表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| 奧林匹克壩 | 南澳大利亞州阿德萊德西北560公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
銅陰極卡車運至港口
鈾氧化物通過公路運輸到港口
陸路和飛機運輸金條 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 南澳大利亞州政府授予的採礦租約將於2036年到期
約17，788公頃
延長50年的權利（以剩餘礦山壽命為準） | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
於2005年收購，作為西部礦業公司（WMC）收購的一部分
銅生產始於1988年
1999年名義磨粉能力提高至9 Mtpa
優化項目於2002年完成
新的銅溶劑提取廠於2004年投入使用
2017年和2022年完成主要冶煉廠維護活動 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
大型氧化鐵-銅-鈾-金多金屬礦牀 | |
| 電源 | 通過必和必拓的275千伏輸電線從奧古斯塔港口和奧古斯塔港口上游的ElectrtraNet系統輸送的電力
電力來自當地電網，根據零售合同供應，目前由與Iberdrola的購電協議補充 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 地下自動化列車和卡車網絡給料破碎、儲存和礦石提升設施
2個研磨迴路
標稱銑削能力為11 Mtpa
閃速爐生產銅陽極，然後進行精煉以生產銅陰極
浸出-溶劑萃取浮選尾礦生產電解銅陰極和氧化鈾精礦
金氰化浸出電路及生產金條的金室 | |
| 關鍵許可條件 | 1982年羅克斯比(印記批准)法案(印記法案)適用於奧林匹克大壩的運營。它載有南澳大利亞州政府的條件，包括環境的保護和管理；水；關閉和修復方面的考慮；當地採購和社區計劃/倡議/項目承諾；以及支付特許權使用費。奧林匹克大壩還持有南澳大利亞州政府授予的其他相關批准和物業，包括根據1971年《礦業法》(SA) |
184
| 礦山和地點 |
||
| 卡拉帕蒂納 | 南澳大利亞州的Gawler Craton，位於奧古斯塔港以北約160公里處 | |
| 進出途徑 | 60公里私家通道
銅精礦用卡車運往港口 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 卡拉帕廷納項目持有一份採礦租約（ML 6471）和5份雜項用途許可證（MPL 149、152、153、154和156），這些許可證由南澳大利亞州政府授予，將於2039年1月到期，MPL 149除外，將於2038年7月到期
所有6個公寓面積約為44，144公頃
物業延期申請可在物業到期日起6個月內提出 | |
| 財產的歷史和階段 | 2011年- OZ Minerals收購卡拉帕廷納勘探項目
2014 – 預可行研究完成
2016年-卡拉帕廷納範圍研究完成
2017年-可行性研究更新
2017年-基礎設施建設工作開始
2018年-項目審批完成
2018年-開工建設
2019年-建設完成
2019年-生產第一批可銷售的濃縮物
2019年- Block Cave擴建 預可行研究開始
2020 - 4.25 Mtpa實現增長
2020年- Block Cave擴建 預可行研究完成
2020年- Block Cave擴建獲批
2020年-經卡拉帕廷納通往Prominent Hill的270公里新輸電線路投入使用
2020年-西區通道的早期工程開始
2021年- Block Cave擴建早期工程正在進行中
2022年-洞穴擴展到地表
2023年-作為OZ Minerals收購的一部分收購
2024年-2號破碎站調試 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
鐵氧化物銅金礦 | |
| 電源 | 通過根據與ElectraNet簽訂的建造自己運營維護（BOOM）協議運營的私人電力線傳輸電力
通過零售協議購買的電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 礦山現場的常規破碎、磨礦和浮選
標稱磨礦能力為5.5公噸 | |
| 關鍵許可條件 | 《南澳礦業法》及相關的《2020年礦業條例》(SA)適用於卡拉帕蒂納項目。每份物業文件(ML或MPL)與行動的環境保護和恢復方案(PEPR)一起概述了南澳大利亞州政府必須遵守的條件，包括與保護和管理環境、水、關閉和恢復有關的條件
卡拉帕蒂納項目還得到聯邦政府根據1999年《環境保護和生物多樣性保護法》(EPBC法案)的批准，因此對國家受威脅的動植物物種有進一步的條件。 |
185
| 礦山和地點 |
||
| 隆起的山丘 | 阿德萊德西北650公里，庫伯·佩迪鎮東南130公里 | |
| 進出途徑 | 礦井通道(距離斯圖爾特駭維金屬加工45公里)
銅精礦(含金和銀)通過專用精礦出口路用卡車運往維裏達鐵路側線 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 南澳大利亞州政府授予的採礦租約ML 6228將於2041年8月到期
南澳大利亞州政府授予的雜項用途許可證(MPL 81、82、83、84、91、93、94 96、97、101、112至117和119至122)和採掘礦物租約(EM L 6234、6236至6242、6278至6296、6299至6301)，將於2041年8月到期
所有51個公寓樓約11,401公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 2009年-馬魯 露天礦礦場委託
2012年-安卡塔地下礦山擴建已投入使用
2015年-馬魯地下礦擴建投入使用
2017年-地下業務擴大，北方新衰落（Liru）
2018年-馬魯 露天礦10年開採超過1億噸礦石後，礦山安全關閉
2019年-地下坡道達到40萬噸
2019年- Prominent Hill擴建研究開始
2021年-維拉豎井礦擴建投資獲批
2022年-決定將電動提升井的容量從每年6 Mtpa提高到6.5 Mtpa
2023年-作為OZ Minerals收購的一部分收購 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
鐵氧化物銅金礦 | |
| 電源 | SA電網通過根據“建立自己的運營維護”協議運營的高壓輸電線路運營
通過零售協議購買的電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 常規破碎、半自磨（SAG）和磨機磨礦迴路和現場浮動加工廠
銘牌容量為10 Mtpa | |
| 關鍵許可條件 | MPEPR 2022/137礦產租賃環境保護和恢復計劃（ML）6228以及相關採掘礦物租賃和其他用途許可證
環境與水資源部：水許可證396811和396809
環境保護局許可證22764
環境保護局許可證51429：根據2021年輻射保護和控制法進行採礦或礦物加工的許可證 |
186
美洲礦產
銅礦開採作業
下表包含我們採礦業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.3以及附加信息4和6中的產量表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| 埃斯孔迪達 | 阿塔卡馬沙漠
智利安託法加斯塔東南170公里 | |
| 進出途徑 | 私家道路可供公眾使用
銅陰極通過鐵路運輸到安託法加斯塔和梅希略內斯的港口
由埃斯孔迪達擁有的管道將銅精礦運輸到其Coloso港口設施
| |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓57.5%
力拓30%
由三菱、JX日本礦業和金屬公司組成的JECO公司財團10%
JECO 2有限公司2.5% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 智利政府的採礦特許權無限期有效(須繳納年費)
採礦特許權(開採)約38萬公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
原工程於1990年竣工投產
第三個選礦廠將於2015年投產
埃斯孔迪達供水海水淡化廠落成(2018年)及其擴建(2019年) | |
| 關鍵許可條件 | 智利的礦業公司的項目必須獲得環境評估局(SEA)頒發的環境批准才能運營
根據要評估的相關項目的特定特徵和/或擴展，可以在全面的環境影響研究(EIA)或較不復雜的環境影響聲明(DIA)之後獲得批准
礦業公司被要求為每個採礦特許權支付年費。 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 2 露天切割維修站：埃斯孔迪達和埃斯孔迪達·諾特
埃斯孔迪達和埃斯孔迪達北礦是相鄰但截然不同的表生富集型斑巖銅礦牀。 | |
| 電源 | 電力來自100%可再生能源，並經智利電力局認證(協調員國家電力公司)
與第三方簽訂的可再生電力購買協議(PPA)提供了埃斯孔迪達約99%的電力需求，其餘部分由Tamakaya Spa(必和必拓100%擁有)提供。
埃斯孔迪達擁有的輸電線路連接到智利北部電網 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 粉碎設施、給礦選礦廠和浸出工藝
3家選礦廠採用浮選提取法從硫化礦石中生產銅精礦(副產品：金牌和銀牌)
2溶劑萃取法和電積法生產陰極銅
額定容量：422ktpd(標稱研磨能力)和350ktpa陰極銅(罐房標稱容量)
2條168公里長的濃縮管道，167公里長的供水管道
安託法加斯塔科洛索的港口設施
淡化水廠(總出水量為每秒3800升) | |
187
| 礦山和地點 |
||
| 北潘帕·斯賓塞 | 阿塔卡馬沙漠
智利安託法加斯塔東北162公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
銅陰極通過鐵路運輸到梅希洛內斯和安託法加斯塔的港口
銅精礦通過鐵路或卡車運輸到梅希略內斯的港口
鉬精礦採用卡車運輸 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 智利政府的採礦特許權無限期有效(須繳納年費)
採礦特許權（開採）：約44，000公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2006年生產第一批銅
Spence Growth期權（即新的95 ktpd銅精煉廠和鉬工廠）於2020年12月生產了第一批銅，於2022年4月生產了第一批鉬 | |
| 關鍵許可條件 | 智利的礦業公司的項目必須獲得環境評估局(SEA)頒發的環境批准才能運營
根據要評估的相關項目的特定特徵和/或擴展，可以在全面的環境影響研究(EIA)或較不復雜的環境影響聲明(DIA)之後獲得批准
礦業公司被要求為每個採礦特許權支付年費。 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
富含和氧化的斑狀銅礦，含有原地銅礦化，覆蓋在表生硫、過渡性硫和最終原生（表生）硫成礦的近水平序列上 | |
| 電源 | 電力來自100%可再生能源，並經智利電力局認證(協調員國家電力公司)
與第三方的可再生電力購買協議（PPA）滿足了斯賓塞的大部分電力需求。其餘部分由Tamakaya SpA（必和必拓100%擁有）供應
Spence擁有的輸電線路連接智利北部電網 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 粉碎設施、給礦選礦廠和浸出工藝
1座銅精選廠，產能為95千噸/天 (副產品：金和銀）、鉬工廠和根據建造自己運營轉讓（BOOT）協議建造每秒1，000升的淡化水工廠
動態浸提墊、溶劑萃取和電積工廠
儲罐室名義容量：200 ktpa銅陰極 | |
188
| 礦山和地點 |
||
| 科羅拉多州北塞羅潘帕 | 阿塔卡馬沙漠
智利伊基克以東120公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
銅陰極用卡車運往伊基克港口 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 智利政府的採礦特許權無限期有效(須繳納年費)
2023年12月過渡到護理和維護。
採礦特許權（開採）：約34，000公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
商業化生產於1994年開始
1996年和1998年的擴張
Cerro Colorado於2023年12月進入臨時護理和維護階段 | |
| 關鍵許可條件 | 智利的礦業公司的項目必須獲得環境評估局(SEA)頒發的環境批准才能運營
根據要評估的相關項目的特定特徵和/或擴展，可以在全面的環境影響研究(EIA)或較不復雜的環境影響聲明(DIA)之後獲得批准
礦業公司被要求為每個採礦特許權支付年費。
進入護理和維護期的智利礦業公司必須獲得Sernageomin（礦業管理局）的臨時關閉計劃和部門許可證的批准。該許可證最初授予的有效期為2年，可再延長最多3年 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
富含和氧化的斑狀銅礦，含有原地銅礦化，覆蓋在表生硫、過渡性硫和最終原生（表生）硫成礦的近水平序列上 | |
| 電源 | 從外部供應商購買電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 破碎設施、動態浸提墊、溶劑提取廠、電解提取廠
儲罐室名義容量：130 ktpa銅陰極 |
189
| 礦山和地點 |
||
| Antamina | 祕魯安第斯山脈
礦山：聖馬科斯-安卡什，利馬東北270公里
港口：瓦爾梅-安卡什，利馬以北300公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
銅和鋅精礦通過安塔米納擁有的管道運輸至蓬塔洛比託斯港
卡車運輸鉬和鉛/錳精礦 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓33.75%
嘉能可33.75%
Teck 22.5%
三菱10% | |
| 運算符 | 孔帕尼亞·米內拉·安塔米納股份有限公司 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 祕魯政府無限期持有采礦權，但須繳納年費並提供投資和生產信息
總面積：約6，600公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2001年開始商業化生產 | |
| 關鍵許可條件 | 2024財年，國家環境認證服務局（SENACE）批准了Antamina的環境影響評估（MEIA）修改，使Antamina能夠將其使用壽命從CY 2028延長至CY 2036，將年產量保持在當前運營足跡內 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
帶狀斑狀和硅卡巖礦牀，中心以銅為主的礦石和外圍以銅鋅為主的礦石帶 | |
| 電源 | 與個別電力生產商的合同 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 初級破碎機、濃縮機、銅和鋅漂浮迴路、Bi-Mo清潔迴路
名義研磨能力145千噸/天
304公里精礦管道
瓦爾梅的港口設施 | |
190
| 礦山和地點 |
||
| 分辨率 | 上級/項目：皮納爾-亞利桑那州，美國鳳凰城以東100公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓45%
力拓55%（運營商） | |
| 運算符 | 決議銅礦有限責任公司 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 私人土地、專利和非專利採礦權
總面積：約46，000英畝 | |
| 財產的歷史和階段 | 探索階段
Resolution礦牀位於歷史悠久的巖漿銅礦的足跡內並鄰近
該決議 非運營合資企業（NOJet）成立於2004年，力拓擔任運營商 | |
| 關鍵許可條件 | 根據《國家環境政策法》（NEPA）和其他美國立法，決議銅項目須經過聯邦許可程序，包括與美洲原住民部落協商、協調和合作的要求
《國家環境政策法》進程由美國林務局領導
Resolution Copper項目還需要獲得多項州和地方許可，包括空氣質量和地下水保護許可 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
斑狀銅鉬礦牀 | |
| 電源 | 與鹽河項目簽訂供應合同，通往東、西工廠工地的115千瓦電力線 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 水處理和反滲透工廠、2個活躍地下豎井以及相關支持基礎設施（包括吊裝、通風和冷卻）以及連接現場與國家鐵路網絡的鐵路走廊 | |
191
鐵礦石開採作業
下表包含我們採礦業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.3以及附加信息4和6中的產量表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| 薩馬爾科 | 巴西東南
薩馬爾科礦場：馬裏亞納-米納斯吉拉斯，貝洛奧裏藏特東南130公里
港口：安切埃塔-聖埃斯皮裏託，貝洛奧裏藏特以東520公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
通過Samarco港口設施出口的鐵礦石球團-烏布港 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓巴西50%
淡水河谷股份有限公司50% | |
| 運算符 | Samarco Mineração SA | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 巴西政府授予的採礦特許權須符合採礦計劃
Samarco於2020年12月重新開始鐵礦石球團生產，滿足了米納斯吉拉斯州Germano綜合設施和聖埃斯皮裏託的Ubu綜合設施重新啟動運營的許可要求
約1，605公頃的採礦權 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
Germano礦場於1977年開始生產，Alegria綜合體於1992年開始生產
第二家球團廠建於1997年
2008年建成第三個球團廠、第二個選礦廠和第二條管道
2014年建成第四個球團廠、第三個選礦廠和第三條管道 | |
| 關鍵許可條件 | Samarco已獲得用於恢復運營的運營許可證(LOC-校正運營許可證)
為了業務的連續性，該公司有一個長期許可計劃，其中包括擴大采礦面積和處理廢物和尾礦的新結構。 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 露天切割
赤鐵礦(變質石英-赤鐵礦)和易碎赤鐵礦 | |
| 電源 | 薩馬爾科擁有兩座水電站的權益，這兩座水電站滿足了薩馬爾科的部分電力需求。其餘的是從免費購買的(不受監管)電力市場 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 目前運營的設施包括1個選礦廠、1個尾礦處理系統、一個密閉礦坑和用於幹法堆放沙質尾礦的過濾裝置、選礦廠、管道、1個球團廠和港口設施。
在Samarco計劃逐步重啟運營之後，第二個選礦廠和球團廠的重啟以及現有過濾廠的擴建預計將在2025年初投入運營 | |
192
其他採礦作業
下表包含我們採礦業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.3以及附加信息4和6中的產量表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦山和地點 |
||
| 詹森（在建） | 薩斯喀徹温省，位於加拿大薩斯喀徹温省以東約140公里處 | |
| 進出途徑 | 公共道路
Muriate of Potash（MOP）將通過鐵路運輸到加拿大不列顛哥倫比亞省三角洲西岸碼頭的港口
| |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | Jansen租賃總面積約為1，120平方公里
所有地表土地均已被收購 | |
| 財產的歷史和階段 | 發展階段
第一階段目前正在建設中
第二階段已獲得批准並於2024財年開始執行 | |
| 關鍵許可條件 | 詹森項目根據薩斯喀徹温省環境評估法獲得部長批准
批准後，已經或將獲得各種聯邦、省和市許可證，用於設施的建設和運營 | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
下帕西斯湖（LPL） 子構件是詹森的目標鉀地平線。了LPL 子構件是一種分層蒸發巖，由鉀鹽（KL）、巖鹽（氯化鈉）組成，並帶有不等量的散佈不可溶物和粘土層 | |
| 電源 | 通過必和必拓的230千瓦變電站和上游省級電力系統傳輸電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 工廠、建築物等設施和基礎設施正在建設中 | |
193
| 礦山和地點 |
||
| Pedra Branca | 北帕拉州阿瓜阿蘇爾
巴西帕拉州距離馬拉巴約160公里，距離貝倫約900公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
從Água Azul到Parauapebas，從高速公路（PA 150）通過火車運輸到巴西馬拉尼昂州聖路易斯的伊塔基港 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓100% | |
| 運算符 | 巴西奧茲礦業公司 | |
| 涉及的所有權、租賃或期權和麪積 | 該物業屬於巴西OZ礦業公司。 | |
| 財產的歷史和階段 | 2018年-OZ Minerals收購了礦山運營商Avanco Resources-包括卡拉賈·S銅礦地區和古魯皮綠巖帶的項目
2019年-開工建設
2020年--首個已開發礦石運往安塔斯加工
2021年-開始在佩德拉·布蘭卡進行地下采礦，並在聖塔·L開始宣佈資源識別
2022年-全面投產
2023年-必和必拓收購OZ Minerals
2024年-帕拉州SEMAS-環境局批准的聖盧西亞項目許可程序 | |
| 關鍵許可條件 | 當礦井壽命發生變化時，應根據ANM(第68/2021號)的要求更新關閉計劃
根據礦山生產活動要求提交的年度環境報告(RIAA) | |
| 礦山類型和礦化風格 | 地下
鐵氧化物銅金礦牀。高品位半塊狀和角礫巖型礦化帶。主要的黃銅礦(銅礦化) | |
| 電源 | 3兆瓦來自國家北部的電力線路(圖庫裏水電站)。所需的擴建正在進行中，新線路將達到7兆瓦 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 這些材料是在庫裏奧波利斯市政府的Antas Norte工廠加工的
工廠生產能力為800ktpa，尾礦存放在現場現有的已耗盡的礦山中。
工廠、建築物和其他設施和基礎設施位於庫裏奧波利斯市政府。 | |
194
2 財務信息摘要
我們根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則(IFRS)編制我們的綜合財務報表。我們以美元公佈我們的合併財務報表。以下所有綜合收益表、綜合資產負債表及綜合現金流量表資料均源自經審計財務報表。有關更多信息，請參閲財務報表。
本節中的一些信息是在持續業務的基礎上列報的，以排除非連續業務的貢獻。
| 截至6月30日的年度報告 美國：百萬美元 |
2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | |||||||||||||||
| 綜合收益表(財務報表1.1) |
||||||||||||||||||||
| 收入 |
55,658 | 53,817 | 65,098 | 56,921 | 38,924 | |||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
17,537 | 22,932 | 34,106 | 25,515 | 13,683 | |||||||||||||||
| 持續經營的税後利潤 |
9,601 | 14,324 | 22,400 | 13,676 | 8,628 | |||||||||||||||
| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
– | – | 10,655 | (225 | ) | 108 | ||||||||||||||
| 必和必拓股東應佔持續經營和非持續經營的税後利潤(應佔利潤) |
7,897 | 12,921 | 30,900 | 11,304 | 7,956 | |||||||||||||||
| 必和必拓股東應佔持續經營的税後利潤 |
7,897 | 12,921 | 20,245 | 11,529 | 7,848 | |||||||||||||||
| 每股普通股股息--期內支付(美分) |
152.0 | 265.0 | 350.0 | 156.0 | 143.0 | |||||||||||||||
| 每股普通股股息--就該期間確定的股息(美分) |
146.0 | 170.0 | 325.0 | 301.0 | 120.0 | |||||||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的實物股息(美分) |
– | – | 386.4 | – | – | |||||||||||||||
| 每股普通股基本收益（美分）1 |
155.8 | 255.2 | 610.6 | 223.5 | 157.3 | |||||||||||||||
| 每股普通股稀釋收益（美分）1 |
155.5 | 254.7 | 609.3 | 223.0 | 157.0 | |||||||||||||||
| 每股普通股持續經營業務的基本收益（美分）1 |
155.8 | 255.2 | 400.0 | 228.0 | 155.2 | |||||||||||||||
| 每股普通股持續經營業務的稀釋收益（美分）1 |
155.5 | 254.7 | 399.2 | 227.5 | 154.8 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 普通股數量（百萬）1 |
||||||||||||||||||||
| - 於期結 |
5,072 | 5,066 | 5,062 | 5,058 | 5,058 | |||||||||||||||
| - 加權平均 |
5,068 | 5,064 | 5,061 | 5,057 | 5,057 | |||||||||||||||
| -稀釋 |
5,077 | 5,073 | 5,071 | 5,068 | 5,069 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 合併資產負債表(財務報表1.3)2 |
||||||||||||||||||||
| 總資產 |
102,362 | 101,296 | 95,166 | 108,927 | 105,733 | |||||||||||||||
| 淨資產 |
49,120 | 48,530 | 48,766 | 55,605 | 52,175 | |||||||||||||||
| 股本（包括股份溢價） |
4,899 | 4,737 | 4,638 | 2,686 | 2,686 | |||||||||||||||
| 必和必拓股東應佔總權益 |
44,811 | 44,496 | 44,957 | 51,264 | 47,865 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 合併現金流量表(財務報表1.4) |
||||||||||||||||||||
| 淨營業現金流3 |
20,665 | 18,701 | 32,174 | 27,234 | 15,706 | |||||||||||||||
| 資本和勘探支出4,5 |
9,273 | 7,083 | 7,545 | 7,120 | 7,640 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 其他財務信息(OFR 10) |
||||||||||||||||||||
| 淨債務5 |
9,120 | 11,166 | 333 | 4,121 | 12,044 | |||||||||||||||
| 基本可歸屬利潤5 |
13,660 | 13,420 | 23,815 | 17,077 | 9,060 | |||||||||||||||
| 基本應佔利潤-持續經營5 |
13,660 | 13,420 | 21,319 | 16,985 | 8,948 | |||||||||||||||
| 基本EBITDA5 |
29,016 | 27,956 | 40,634 | 35,073 | 19,870 | |||||||||||||||
| 基礎息税前利潤5 |
23,631 | 22,820 | 34,436 | 29,853 | 15,130 | |||||||||||||||
| 基本每股基本收益(美分)5 |
269.5 | 265.0 | 470.6 | 337.7 | 179.2 | |||||||||||||||
| 基本每股基本收益-持續運營(美分)5 |
269.5 | 265.0 | 421.2 | 335.9 | 176.9 | |||||||||||||||
| 基本資本回報率(%)5 |
27.2 | 28.8 | 48.7 | 32.5 | 16.9 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 1. | 有關每股收益的更多信息，請參閲財務報表附註7“每股收益”。 |
| 2. | 比較期間的綜合資產負債表包括與Blackwater和Daunia礦(於2024財年處置)、Petroleum(於2022財年與Woodside合併)、BMC和Cerrejón(均於2022財年處置)相關的資產和負債，按IFRS 5'非流動性持有以待出售及終止經營的資產“並不要求在比較期間內重報綜合資產負債表。 |
| 3. | 營運現金流量淨額是在收到股息、支付淨利息、現金管理相關工具的收益及結算、已支付税項淨額後計算，幷包括來自非持續經營的營運現金流量淨額。 |
| 4. | 資本及勘探及評估開支按現金流量表列報，包括購置物業、廠房及設備加上綜合現金流量表中的勘探及評估開支，幷包括購置物業、廠房及設備加上來自非持續經營的勘探及評估開支。有關更多信息，請參閲財務報表附註28“非持續經營”。勘探及評估開支根據財務報表附註11“物業、廠房及設備”所載的會計政策予以資本化。 |
| 5. | 我們用非國際財務報告準則反映本集團基本表現的財務資料。基本應佔溢利、基本每股盈利及基本資本回報率包括持續經營及非持續經營。請參閲OFR 10以對帳非國際財務報告準則財務信息與其各自的《國際財務報告準則》衡量標準相符。的定義和計算方法見OFR 10.1非國際財務報告準則財務信息。淨債務的構成見財務報表附註21“淨債務”。 |
195
3按商品分類的 財務信息
管理層認為，以下按商品列報的財務信息對每個應報告分部的資產(包括權益入賬投資)的基本財務表現提供了有意義的指示。除另有説明外，與計入權益會計投資的資產有關的信息反映必和必拓的份額，以提供對這些資產的驅動因素的洞察。
就本財務資料而言，各分部乃根據IFRS 8/AASB 8“營運分部”按法定基準呈報。每種商品的表格均包括“權益入賬投資調整”，以使權益入賬結果與法定分部的結果一致。
為了調和非國際財務報告準則國際財務報告準則各項計量的財務信息以及在評估我們的業績時使用基礎EBITDA的解釋，請參閲OFR10。非國際財務報告準則財務信息請參閲OFR 10.1。有關我們的可報告分部的法定確定的更多信息，請參閲財務報表附註1“分部報告”。
| 年終了 2024年6月30日 美國：百萬美元 |
收入2 | 潛在的 EBITDA3 |
潛在的 息税前利潤3 |
特例 物品4 |
網絡 運營中 資產3 |
資本 支出 |
探索 毛收入 |
探索 獲利5 |
||||||||||||||||||||||||
| 銅 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃斯孔迪達 |
10,013 | 5,759 | 4,821 | 13,113 | 1,806 | |||||||||||||||||||||||||||
| 北潘帕大草原6 |
2,375 | 896 | 468 | 4,843 | 721 | |||||||||||||||||||||||||||
| Antamina7 |
1,478 | 968 | 746 | 1,498 | 437 | |||||||||||||||||||||||||||
| 銅南澳大利亞8 |
4,085 | 1,568 | 928 | 16,498 | 1,048 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他7 |
72 | (176 | ) | (228 | ) | 416 | 136 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 集團生產的銅總量 |
18,023 | 9,015 | 6,735 | – | 36,368 | 4,148 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 第三方產品 |
2,021 | 74 | 74 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總銅 |
20,044 | 9,089 | 6,809 | – | 36,368 | 4,148 | 216 | 215 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 股權核算投資調整7 |
(1,478 | ) | (525 | ) | (285 | ) | – | – | (437 | ) | (3 | ) | (2 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總銅法定結果 |
18,566 | 8,564 | 6,524 | – | 36,368 | 3,711 | 213 | 213 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 鐵礦 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 西澳大利亞鐵礦石 |
27,805 | 18,964 | 16,902 | 20,597 | 2,026 | |||||||||||||||||||||||||||
| 薩馬爾科9 |
– | – | – | (6,606 | ) | – | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 |
122 | (48 | ) | (74 | ) | (179 | ) | 7 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 集團生產的鐵礦石總量 |
27,927 | 18,916 | 16,828 | (3,066 | ) | 13,812 | 2,033 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 第三方產品 |
25 | (3 | ) | (3 | ) | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 全鐵礦 |
27,952 | 18,913 | 16,825 | (3,066 | ) | 13,812 | 2,033 | 86 | 41 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 股權核算投資調整 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 鐵礦石法定結果總計 |
27,952 | 18,913 | 16,825 | (3,066 | ) | 13,812 | 2,033 | 86 | 41 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 煤，煤 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 必和必拓三菱聯盟10 |
5,873 | 1,914 | 1,394 | 6,725 | 533 | |||||||||||||||||||||||||||
| 新南威爾士州能源煤11 |
1,945 | 502 | 408 | (211 | ) | 100 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 |
– | (27 | ) | (50 | ) | (42 | ) | 14 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 集團生產的煤炭總量 |
7,818 | 2,389 | 1,752 | 880 | 6,472 | 647 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 第三方產品 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總煤量 |
7,818 | 2,389 | 1,752 | 880 | 6,472 | 647 | 14 | 3 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 股權核算投資調整11 |
(152 | ) | (99 | ) | (75 | ) | – | – | (1 | ) | – | – | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 煤炭法定結果總計 |
7,666 | 2,290 | 1,677 | 880 | 6,472 | 646 | 14 | 3 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 團體和未分配項目 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
– | (255 | ) | (257 | ) | 6,138 | 1,090 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 西澳鎳礦12 |
1,473 | (302 | ) | (374 | ) | (6 | ) | 1,254 | 50 | 58 | ||||||||||||||||||||||
| 其他13 |
1 | (194 | ) | (764 | ) | (1,421 | ) | 82 | 93 | 93 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 團體和未分配項目總數 |
1,474 | (751 | ) | (1,395 | ) | (3,908 | ) | 4,711 | 2,426 | 144 | 152 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 分部間調整 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 合計組 |
55,658 | 29,016 | 23,631 | (6,094 | ) | 61,363 | 8,816 | 457 | 409 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
196
| 截至的年度 2023年6月30日 美國：百萬美元 |
收入2 | 潛在的 EBITDA3 |
潛在的 息税前利潤3 |
特例 物品4 |
網絡 運營中 資產3 |
資本 支出 |
探索 毛收入 |
探索 獲利 |
||||||||||||||||||||||||
| 銅 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃斯孔迪達 |
8,847 | 4,934 | 4,070 | 12,207 | 1,351 | |||||||||||||||||||||||||||
| 北潘帕大草原6 |
2,491 | 754 | 244 | 4,487 | 647 | |||||||||||||||||||||||||||
| Antamina7 |
1,468 | 998 | 824 | 1,430 | 374 | |||||||||||||||||||||||||||
| 銅南澳大利亞8 |
2,806 | 703 | 251 | 15,782 | 641 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他7 |
20 | (209 | ) | (228 | ) | 323 | 59 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 集團生產的銅總量 |
15,632 | 7,180 | 5,161 | – | 34,229 | 3,072 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 第三方產品 |
1,863 | 18 | 18 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總銅 |
17,495 | 7,198 | 5,179 | – | 34,229 | 3,072 | 151 | 148 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 股權核算投資調整7 |
(1,468 | ) | (545 | ) | (369 | ) | – | – | (374 | ) | (6 | ) | (3 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總銅法定結果 |
16,027 | 6,653 | 4,810 | – | 34,229 | 2,698 | 145 | 145 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 鐵礦 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 西澳大利亞鐵礦 |
24,678 | 16,660 | 14,663 | 20,438 | 1,956 | |||||||||||||||||||||||||||
| 薩馬爾科9 |
– | – | – | (3,382 | ) | – | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 |
113 | 33 | 9 | (100 | ) | 10 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 集團生產的鐵礦石總量 |
24,791 | 16,693 | 14,672 | 176 | 16,956 | 1,966 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 第三方產品 |
21 | (1 | ) | (1 | ) | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 全鐵礦 |
24,812 | 16,692 | 14,671 | 176 | 16,956 | 1,966 | 96 | 52 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 股權核算投資調整 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 鐵礦石法定結果總計 |
24,812 | 16,692 | 14,671 | 176 | 16,956 | 1,966 | 96 | 52 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 煤，煤 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 必和必拓三菱聯盟10 |
7,652 | 3,197 | 2,572 | 7,545 | 488 | |||||||||||||||||||||||||||
| 新南威爾士州能源煤11 |
3,455 | 1,953 | 1,868 | (243 | ) | 156 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 |
– | (39 | ) | (57 | ) | (36 | ) | 13 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 集團生產的煤炭總量 |
11,107 | 5,111 | 4,383 | – | 7,266 | 657 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 第三方產品 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總煤量 |
11,107 | 5,111 | 4,383 | – | 7,266 | 657 | 13 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 股權核算投資調整11 |
(149 | ) | (113 | ) | (88 | ) | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 煤炭法定結果總計 |
10,958 | 4,998 | 4,295 | – | 7,266 | 657 | 13 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 團體和未分配項目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
– | (205 | ) | (207 | ) | 4,469 | 647 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 西澳鎳礦12 |
2,009 | 162 | 55 | 2,255 | 683 | 52 | 48 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他13 |
11 | (344 | ) | (804 | ) | (1,295 | ) | 82 | 43 | 42 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 團體和未分配項目總數 |
2,020 | (387 | ) | (956 | ) | (64 | ) | 5,429 | 1,412 | 96 | 91 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 分部間調整 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 合計組 |
53,817 | 27,956 | 22,820 | 112 | 63,880 | 6,733 | 350 | 294 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 1. | 集團税前利潤包括基礎EBITDA 29，0.16億美元（2023財年：2795600萬美元）、特殊項目、折舊、攤銷和減損11，4.79億美元（2023財年：502400萬美元）和淨財務成本1，4.89億美元（2023財年：153100萬美元）。 |
| 2. | 包括BMA和NSWEC在內的動力煤銷售總收入為18.73億美元（2023財年：3528萬美元）。 |
| 3. | 有關對帳的詳細信息，請參閲非國際財務報告準則財務信息到我們的法定措施，有用的原因和計算方法，請參閲離岸價10‘非國際財務報告準則財務信息‘。 |
| 4. | 不包括與淨財務成本5.06億美元和所得税優惠8.37億美元相關的特殊項目(2023財年：淨財務成本4.52億美元和所得税支出26600美元萬)。 |
| 5. | 包括之前資本化的勘探支出10,000,000美元(2023財年：零)，作為減值撇賬(計入折舊及攤銷)。 |
| 6. | 包括斯賓塞和塞羅·科羅拉多州。科羅拉多州塞羅於2023年12月進入臨時護理和維護。 |
| 7. | 安塔米納、SolGold及決議(後兩者包括於其他)為權益會計投資，其財務資料(營運資產淨額除外)反映必和必拓集團所佔股份。集團及銅水平資料按法定基準呈報，反映權益會計方法根據國際財務報告準則編制集團財務報表的應用。本集團及銅業部門的基本EBITDA，包括與股權入賬投資有關的D&A、淨財務成本及税項開支525億美元(2023財年：54500美元萬)。 |
197
| 8. | 包括奧林匹克大壩以及作為收購OZL的一部分於2023年5月2日收購的突出山和卡拉帕蒂納。 |
| 9. | Samarco是一項股權會計投資。除淨營業資產外，所提供的財務信息反映了必和必拓巴西有限公司的份額。在兩個報告期內，薩馬爾科大壩坍塌後的所有財務影響都作為特別項目報告。 |
| 10. | 2024年4月2日，必和必拓和三菱開發私人有限公司(MDP)完成了將Blackwater和Daunia礦(這是必和必拓三菱聯盟(BMA)的一部分)剝離給Whiteaven Coal的交易。這導致淨税後收益為6.74億美元，已被確認為特殊項目。在此之前，必和必拓繼續在煤炭分部和資產表中報告其損益份額。有關進一步信息，請參閲財務報表附註3“特殊項目”。 |
| 11. | 包括紐卡斯爾煤炭基礎設施集團(NCIG)，這是一項股權會計投資，其財務信息如上所示，除經營淨資產外，反映必和必拓集團的份額。合計煤炭法定結果不包括與NCIG相關的貢獻，直到未來利潤超過累計虧損。 |
| 12. | 西澳大利亞鎳業包括西鎳業業務，以及繼2023年5月2日收購OZL後的萬億.e West Musgrave項目。 |
| 13. | 其他包括功能、其他未分配的操作，包括遺留資產和合並調整。未歸屬於可報告部門的收入包括向第三方銷售運費和燃料，以及來自未分配業務的收入。勘探及技術活動於相關分部確認。 |
4 生產
下表詳細列出了截至2024年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日止三個年度我們所有業務的礦產及衍生產品生產情況。除非另有説明，否則產量數字代表我們的產量份額，幷包括必和必拓的產量份額，利潤來自我們的權益會計投資。包括權益會計投資的生產信息，以提供對這些實體的經營業績的洞察。
有關過去三年礦產定價的信息，請參閲OFR9
| 必和必拓對此感興趣 % |
必和必拓的產量份額1 截至六月三十日止年度 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 銅2 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（KT） |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔達3 |
57.5 | 926.7 | 832.7 | 802.6 | ||||||||||||
| 智利北潘帕4 |
100 | 150.3 | 125.3 | 111.2 | ||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 106.3 | 19.9 | |||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 143.9 | 138.4 | 149.9 | ||||||||||||
| 巴西卡拉哈斯7 |
100 | 8.4 | 1.6 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
1,335.6 | 1,117.9 | 1,063.7 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 陰極（kt） |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔達3 |
57.5 | 198.6 | 222.6 | 201.4 | ||||||||||||
| 智利北潘帕4 |
100 | 115.3 | 163.5 | 170.0 | ||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 215.7 | 212.5 | 138.4 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
529.6 | 598.6 | 509.8 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總銅（KT） |
1,865.2 | 1,716.5 | 1,573.5 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鉛 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（t） |
||||||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 332 | 657 | 1,118 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
332 | 657 | 1,118 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
198
| 必和必拓對此感興趣 % |
必和必拓的產量份額1 截至六月三十日止年度 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 鋅 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（t） |
||||||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 103,392 | 125,048 | 123,200 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
103,392 | 125,048 | 123,200 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 黃金 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（金衡盎司） |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔達3 |
57.5 | 181,061 | 189,095 | 166,972 | ||||||||||||
| 智利北潘帕4 |
100 | 13,280 | 26,811 | 28,870 | ||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 163,061 | 32,736 | |||||||||||||
| 巴西卡拉哈斯7 |
100 | 5,813 | 1,153 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
363,215 | 249,795 | 195,842 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 精製金（金衡盎司） | ||||||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 207,123 | 186,029 | 119,517 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
207,123 | 186,029 | 119,517 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 黃金總量（金衡盎司） |
570,338 | 435,824 | 315,359 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 白銀 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（特洛伊科茲） |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔達3 |
57.5 | 5,446 | 5,074 | 5,334 | ||||||||||||
| 智利北潘帕4 |
100 | 1,654 | 1,318 | 1,011 | ||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 1,134 | 201 | |||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 3,359 | 3,885 | 5,078 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
11,593 | 10,478 | 11,423 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 精煉銀（特洛伊科茲） |
||||||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 995 | 1,089 | 743 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
995 | 1,089 | 743 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總銀（特洛伊科茲） |
12,588 | 11,567 | 12,166 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鈾 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（t） |
||||||||||||||||
| Copper南澳大利亞，澳大利亞5 |
100 | 3,603 | 3,406 | 2,375 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
3,603 | 3,406 | 2,375 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鉬 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（t） |
||||||||||||||||
| 智利北潘帕4 |
100 | 794 | 990 | 71 | ||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 1,822 | 1,172 | 798 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
2,616 | 2,162 | 869 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鐵礦 |
||||||||||||||||
| 產量(Kt)8 |
||||||||||||||||
| 紐曼合資企業，澳大利亞 |
85 | 58,102 | 56,945 | 57,041 | ||||||||||||
| 澳大利亞C區合資企業 |
85 | 105,868 | 107,375 | 94,431 | ||||||||||||
| 澳大利亞Yandi合資企業 |
85 | 17,855 | 21,410 | 38,922 | ||||||||||||
| 澳大利亞金布爾巴爾9 |
85 | 73,111 | 66,801 | 58,782 | ||||||||||||
| 西澳大利亞鐵礦石總量 |
254,936 | 252,531 | 249,176 | |||||||||||||
| 巴西薩馬爾科6 |
50 | 4,748 | 4,512 | 4,071 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鐵礦石總 |
259,684 | 257,043 | 253,247 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
199
| 必和必拓對此感興趣 % |
必和必拓的產量份額1 截至六月三十日止年度 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 鍊鋼用煤 |
||||||||||||||||
| 產量(Kt)10 |
||||||||||||||||
| 澳大利亞黑水 11 |
50 | 3,572 | 5,055 | 5,834 | ||||||||||||
| 古尼拉河濱，澳大利亞 |
50 | 6,434 | 8,310 | 8,360 | ||||||||||||
| 澳大利亞皮克唐斯 |
50 | 4,217 | 5,480 | 4,944 | ||||||||||||
| 薩拉吉，澳大利亞 |
50 | 3,287 | 4,596 | 4,614 | ||||||||||||
| 澳大利亞道尼亞11 |
50 | 1,513 | 1,989 | 1,491 | ||||||||||||
| 澳大利亞卡瓦爾嶺 |
50 | 3,252 | 3,590 | 3,899 | ||||||||||||
| 必和必拓三菱聯盟（BMA） |
22,275 | 29,020 | 29,142 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 澳大利亞南沃克溪12 |
80 | – | – | 4,941 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 澳大利亞普瓦特爾12 |
80 | – | – | 2,981 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 必和必拓三井煤炭總計12 |
– | – | 7,922 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鍊鋼煤炭總量 |
22,275 | 29,020 | 37,064 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 能源煤炭 |
||||||||||||||||
| 產量(Kt) |
||||||||||||||||
| 新南威爾士能源煤炭，澳大利亞 |
100 | 15,368 | 14,172 | 13,701 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 哥倫比亞塞雷洪6,13 |
33.3 | — | – | 4,236 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總能源煤炭 |
15,368 | 14,172 | 17,937 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鎳 |
||||||||||||||||
| 可銷售產量（KT） |
||||||||||||||||
| 西澳大利亞鎳業，澳大利亞14, 15 |
100 | 81.6 | 80.0 | 76.8 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
81.6 | 80.0 | 76.8 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 鈷 |
||||||||||||||||
| 可銷售產量（噸） |
||||||||||||||||
| 西澳大利亞鎳業，澳大利亞14, 15 |
100 | 734 | 752 | 632 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總 |
734 | 752 | 632 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
200
| 1. | 除非另有説明，必和必拓的產量份額包括集團的產量份額，其利潤來自我們的股權會計投資。 |
| 2. | 金屬產量是根據應付金屬數報告的。 |
| 3. | 按100%的基準顯示。必和必拓對可銷售產量的興趣為57.5%。 |
| 4. | 包括全年的Spence和2023年12月進入臨時護理和維護的科羅拉多州Cerro。 |
| 5. | 截至2024年6月30日的年度包括奧林匹克大壩、突出山和卡拉帕蒂納。截至2023年6月30日的年度包括奧林匹克大壩，以及在2023年5月2日收購OZ Minerals後，從2023年5月1日至5月1日從突出山和卡拉帕蒂納生產的兩個月。 |
| 6. | 就法定財務報告而言，這是一項權益會計投資。由於這些業務的生產和經營業績水平影響了本集團的基本EBITDA，因此我們計入了我們的權益會計投資的生產數字。我們對基礎EBITDA的使用在OFR4.3中進行了解釋。 |
| 7. | 截至2023年6月30日的年度包括2023年5月1日至2023年5月2日收購OZ Minerals後的兩個月的生產。 |
| 8. | 鐵礦石產量以濕噸為單位進行報告。 |
| 9. | 按100%的基準顯示。必和必拓對可銷售產量的興趣為85%。 |
| 10. | 鍊鋼用煤產量是以可銷售產品為準報告的。產量數據可能包括一些動力煤。 |
| 11. | 必和必拓於2024年4月2日完成了對Blackwater和Daunia礦的出售。生產報告，直到他們在2024年4月2日撤資。 |
| 12. | 按100%的基準顯示。必和必拓於2022年5月3日完成出售其在必和必拓三井煤業(BMC)的80%權益。產量報告截至2022年4月30日。 |
| 13. | 必和必拓於2022年1月11日完成出售我們在Cerrejón的33.3%權益。Cerrejón的產量報告截至2021年12月31日。 |
| 14. | 冰鎳和精煉鎳金屬中所含的鎳，包括型煤、粉末、硫酸鎳和副產品溪流。 |
| 15. | 2024年7月11日，我們宣佈西澳鎳業從2024年10月起暫停運營，過渡期從2024年7月開始。 |
5個重大項目
Jansen Stage 1(JS1)已經完成了52%，並將繼續按計劃在2026財年末進行首批生產，其中2 年份漸變 上行期。工程設計工作和採購協議的執行已基本完成。在2025財年，地下和地面建築工程將繼續進行，包括工廠區域的結構、機械和電氣活動。我們還希望完成服務軸井架到永久結構的轉換。在2025財年，我們估計JS1的資本支出為13億美元(2024財年：9美元億)。
2023年10月，我們批准了Jansen Stage 2（JS 2）49億美元的投資，與JS 1結合後，我們的計劃鉀肥總產能將增加至約8.5百萬噸/年，佔全面投產後預計市場的10%左右。JS 2執行活動現已開始，已完成2%，預計將於2029財年首次生產，隨後將進行三次生產 年份漸變 上升時期。2025財年，重點將是詳細工程、主要設備和施工包的採購以及結構鋼製造。2025財年，我們估計JS 2的資本支出為5億美元（2024財年：2億美元）。
| 商品 | 項目和 所有權 |
項目範圍/能力 | 資本 美國：百萬美元 |
第一 生產 目標日期 |
進展 | |||||||
| 鉀肥 |
詹森第一階段 (加拿大) |
地下鉀礦和地面基礎設施的設計、工程和建設，產能為4.15 Mtpa | 5,723 | 2026年末 | |
項目為52 完成 |
%
| |||||
| 鉀肥 |
Jansen階段2 (加拿大) |
開發更多的礦區，完成第二個豎井提升機基礎設施，擴大加工設施和增加軌道車，以促進每年增加4.36百萬噸的產量 | 4,859 | 2029財年 | |
項目2正在進行中 完成 |
%
| |||||
2024財年，資本和勘探支出為93億美元。這包括對有機開發的59億美元的投資，其中包括約27億美元的銅礦項目和約11億美元的Jansen項目，外加5億美元的勘探支出，主要是南澳大利亞銅礦；以及維護1以及30億美元的脱碳支出和12億美元的WAIO持續資本，以支持我們生產>305 Mtpa的中期目標。今年7月，我們與Lundin Mining簽署了一項協議，共同收購Filo Corp.，併成立一家合資企業，意在開發Filo del Sol和Josemaria銅礦項目。
預計2025財年的資本和勘探支出約為100億美元，其中包括約5億美元的勘探。在2026財年和中期,2預計資本和勘探支出平均每年約為110億美元。我們可以靈活地調整資本支出和項目分期，以適應市場動態和現金流產生。指引受匯率變動的影響。
| 1. | 維護資本包括非可自由支配用於以下目的的支出：推遲開發和剝離生產；降低風險、合規和資產完整性。 |
| 2. | 2027財年至2029財年的平均值。 |
201
6 礦產資源和礦產儲量
本年度報告中介紹的我國礦產資源和礦產儲量是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)規則第1300分部編制的S-K (S-K 1300).
礦產資源是指地殼中或地殼上具有經濟價值的物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量是有合理的經濟開採前景的。礦產資源是對礦化的合理估計，考慮到相關因素，如截斷品位、可能的採礦規模、位置或連續性，在假設和合理的技術和經濟條件下，很可能全部或部分從經濟上變得可開採。它不僅僅是鑽探或取樣的所有礦化的清單。
我們的礦產資源已被歸類為測量、指示或推斷，這取決於#年第1300項所界定的地質確定性水平和對估計的置信度。S-K 1300.
礦產儲量是對已指示和測量的礦產資源的噸位和品位或質量的估計，在合格人士看來，這些資源可以作為經濟上可行的項目的基礎。更具體地説，它是已測量或指示的礦產資源中經濟上可開採的部分，包括稀釋材料和在開採或提取材料時可能發生的損失的補償。
根據礦產資源分類和對假設的置信度，我們的礦產儲量已被歸類為已探明和可能儲量，定義見#年第1300項S-K 1300.
為了估計礦物儲量，需要對一系列技術和經濟因素作出假設，包括數量、質量、生產和加工技術、回收效率、生產和運輸成本、商品供求、商品價格和匯率。估計礦物儲量的數量和/或質量需要通過分析鑽探樣品和地球物理測量解釋等地質數據來確定礦體的大小、形狀和深度。隨着獲得更多的技術、財務和運營數據，用於估計儲量的經濟假設可能會隨着時期的變化而變化。
我們的礦產資源和礦產儲量受到我們有權享有的保有權的限制。我們的礦產租約具有足夠的期限(或轉讓足夠期限的合法續期權利)，使租賃物業上的所有儲量能夠根據當前的生產時間表進行開採。儲量可能包括一些額外批准仍未完成的地區，但預計這些批准將在礦山當前生命週期所要求的時間框架內獲得。
礦產資源和礦產儲量的列報
礦產資源和礦產儲量按可歸因於我們的經濟利益的比例列報，代表截至2024年6月30日的估計。礦產資源不包括礦產儲量。每個礦產資源表和礦產儲量表的腳註中提供了確定礦產資源和礦產儲量估計數的具體參照點和商品價格。礦產儲量和礦產資源量以百萬公噸(公噸)為單位。公噸按幹公噸報告(除非另有説明)。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。有關礦產資源、礦產儲量、地質、採礦或相關事項的術語定義和縮寫，請參閲術語表。
本年度報告所載的礦產資源和礦產儲量與我們所報告的澳大利亞本土的礦產資源和礦石儲量不同。澳大利亞的司法管轄權要求根據澳大利亞證券交易所(ASX)上市規則和2012年12月的《澳大利亞勘探結果、礦產資源和礦石儲量報告規則》(JORC規則)進行報告。
根據澳交所上市規則對我們的資源和儲量的估計的一個主要區別是S-K1300是經濟投入、大宗商品價格和成本假設。我們根據澳大利亞證券交易所上市規則報告的估計一般基於成本預測和內部產生的預計長期大宗商品價格以及當前運營成本或開發項目研究中使用的成本。
S-K1300要求礦產資源和礦產儲量估計應以合格人士選擇的合理和合理的商品價格為基礎。此外，價格必須為確定礦產資源的經濟開採前景提供合理的基礎。本報告所包括的商品價格估計是基於歷史平均商品價格，這可能與根據澳交所上市規則在估計我們的資源和儲量時使用的價格估計有所不同。除非另有説明，否則我們的礦產資源是根據2020年7月1日至2023年6月30日這段時間內第三個四分位數的月平均價格計算的。除非另有説明，否則我們的礦產儲量是基於2020年7月1日至2023年6月30日這段時間內第二個四分位數的月平均價格。以下與每一礦產資源表或礦產儲量表相關的腳註説明瞭例外情況。
202
除非另有説明，本報告中包括的估計是基於生產階段物業在2020年7月1日至2023年6月30日這段時間內的平均成本，或者對於開發階段物業，成本是根據基本原則確定的。
為非運營我們擁有經濟利益的物業，所使用的商品價格和成本都是運營商建議的。
合格人士認為，使用歷史價格和成本來證明礦產資源和礦產儲備的經濟可行性是適當的。價格是真實的，時間間隔具有足夠的持續時間，可以考慮一系列的價格波動。用於估算礦產資源和礦產儲量的商品價格作為下文礦產資源和礦產儲量表的腳註列入。
內部控制和保證計劃
我們對我們的礦產資源和礦產儲量估算工作有內部控制，旨在產生符合行業慣例和我們的監管報告要求的合理和可靠的估算。我們評估工作的治理位於我們的卓越資源中心內的資產和必和必拓集團層面，這是一個獨立於我們的合格人員和負責評估的必和必拓員工的內部保證團隊。這些資產通過同行審查和驗證過程為估計提供第一線保證。英才資源中心負責保證資產執行的進程與礦產資源和礦產儲量估計有關，並負責編制礦產資源和礦產儲量估計數，以便根據S-K 1300.
我們的內部控制使用管理系統，包括但不限於正式的質量保證和質量控制程序、標準化程序、工作流程、數據安全(包括記錄保存、保管鏈和數據存儲、監督和管理審批、對賬、內部和外部審查和審計)。
我們的內部要求和標準為評估和報告礦產資源和礦產儲量提供了治理的基礎，併為所有報告的資產提供技術指導。這些內部要求和標準會定期審查和更新，以與行業實踐和報告法規保持一致。
我們對勘探數據的內部控制，因為它們與礦產資源和礦產儲量評估有關，由我們的運營資產管理，並由卓越資源中心提供保證。這些控制包括但不限於：
| • | 形成文件的程序和標準規定了支持勘探和資源開發計劃的關鍵方面的最低要求。 |
| • | 對數據收集進行同行評審，包括由評審員進行階段性簽字。 |
| • | 對鑽孔位置、接箍和井下測量進行質量控制檢查。 |
| • | 經同行審查或來自其他數據來源的交叉驗證核實的地質記錄，如樣品分析、井下地球物理記錄、巖心攝影或掃描技術。 |
| • | 所有處理階段的樣品安全協議，從樣品收集、運輸、準備和分析，包括儲存巖芯或紙漿後分析。 |
| • | 樣品分析質量控制的行業標準實施規程。在樣品批次中以一定的頻率插入標準、副本和空白，以評估分析數據的質量。 |
| • | 定期對商業或內部實驗室進行現場檢查，並審查其內部質量控制數據。不時在交替的實驗室分析選定的樣本，以監測實驗室的表現。 |
| • | 定期審查質量控制數據，以驗證偏差，以便及時補救。 |
| • | 質量保證和質量控制數據確認和核實程序到位，以支持數據庫的完整性。這是基於內置在地質數據庫中的自動例程。負責的地質學家對不一致之處進行審查、驗證，並在必要時予以糾正。 |
| • | 定期從源數據審計的地質數據庫。 |
| • | 地質數據按照必和必拓的安全標準存儲在服務器上，其中包括與訪問和備份例程相關的控制。 |
| • | 地質模型，包括解釋和礦化域，在評估之前進行內部同行評審。 |
我們對礦產資源和礦產儲量的內部控制包括但不限於：
| • | 從數據庫中提取源數據，使用探索性數據進行統計分析，然後再用於礦產資源評估。識別要排除的數據、異常值，並對照估計域進行目視檢查。 |
| • | 根據統計研究和行業標準估算軟件中應用的估算參數對估算投入進行同行評審。 |
203
| • | 對照原始數據對估計進行目視和統計驗證，並在可能的情況下與以前的模型、業務模型和生產數據進行核對。 |
| • | 對適用的分類進行同行審查，考慮量化措施和定性考慮。 |
| • | 對適用的將資源轉換為儲備的假設進行同行審查。 |
| • | 對新的或重大變化的礦產資源和礦產儲量進行獨立審計或審查。 |
經營性資產管理與礦產資源和礦產儲量估計中的不確定性有關的內部風險登記，以指導未來的工作計劃或估計更新。這些可能包括但不限於：
| • | 估計數中的不確定領域影響到當地的解釋。 |
| • | 基於樣本測試工作或操作結果的散裝密度假設。 |
| • | 基於測試工作或工廠性能的冶金回收假設。 |
| • | 商品價格、成本和匯率假設的變化。 |
| • | 影響地下或露天採礦假設的巖土工程和水文地質因素。 |
| • | 礦石損失和貧化、採礦選擇性和生產率假設。 |
| • | 截斷價值變化以滿足產品規格。 |
| • | 環境、許可和社會經營許可假設的變化。 |
除了專門與估計礦產資源和礦產儲量有關的資產擔保活動外，英才資源中心與專題專家一起制定了整個必和必拓的標準和指導方針，以審查和記錄支持我們礦產資源和礦產儲量估計的信息，描述所使用的方法，並核實此類估計的可靠性。這些活動得到以下控制的支持：
| • | 礦產資源和礦產儲量估計的報告必須遵循必和必拓根據當前監管要求公開報告的標準程序。 |
| • | 與合格人員和必和必拓員工一起進行年度風險審查，以報告所有礦產資源和礦產儲量。包括年度變化影響評估、運營礦井的對賬業績指標和估計投入的控制評估。資料及證明文件由與估計有關的適用合資格人士編制，並評估其是否符合必和必拓的內部控制。基於這些審查，我們向我們的高級管理層提供了批准的建議，以使用和報告礦產資源和礦產儲量估計。 |
| • | 週期性的內部技術“深度潛水”對礦產資源的評估和對礦產儲量的估計按照資產重要性和年度風險審查結果的頻率進行。 |
| • | 根據年度風險審查和技術審查，對分配給合格人員和必和必拓員工的行動進行管理和關閉審查“深度潛水”進行評估。 |
| • | 對合格人員提供的報告文件進行保證，以便公開發布、管理和核實必和必拓礦產資源和礦產儲量報告數據庫的投入。 |
卓越資源中心還向風險與審計委員會(RAC)提供與我們的礦產資源和礦產儲量評估工作相關的保證活動和變化的年度最新信息，這與RAC對必和必拓內部控制和風險管理系統的有效性的責任有關。
礦產資源和礦產儲量評估中的固有風險
我們對礦產資源和礦產儲量的估計在很大程度上是基於我們生產或打算生產的商品的歷史平均價格，主要是鐵礦石、銅、煤和鉀肥。前瞻性表述中包含的前瞻性表述包括：估計未來業務的年度現金流、估計生產計劃、估計資本支出及營運成本、估計場地關閉成本、估計特許權使用費及税務成本、估值假設及對從鑽探及其他勘探技術獲得的地質數據的解釋，所有這些可能並不一定預示未來的結果。用於估計我們的礦產資源和礦產儲量的假設和解釋可能會因時期而異，並且由於我們在經營過程中產生的額外地質數據可能與我們作為礦產資源和礦產儲量基礎的數據不一致，因此此類估計可能會因時期而異或可能需要修訂。我們不能保證本報告所載的礦產資源或儲量將按所載的品位、質量或數量回收或完全回收。
在估計礦產資源和礦產儲量時，存在許多固有的不確定性。可能對我們的礦產資源或礦產儲量估計產生重大影響的不確定領域可能包括但不限於：(I)長期商品價格、外部市場因素、匯率和其他經濟假設的變化；(Ii)對礦藏的地質解釋和地質建模的變化，包括估計投入參數和技術；(Iii)對冶金或工藝回收假設的變化，這些變化對我們生產的商品的數量、品位或質量產生不利影響(例如，加工導致有害元素增加，從而導致處罰)或採礦方法假設的其他變化；(4)用於推導適用於用於約束估計的假設的地下或露天採礦方法的潛在可開採形狀的輸入假設的變化；(5)礦山壽命或生產率假設的變化；(6)稀釋和採礦回收假設的變化；(7)對截斷與上述估計有關的其他因素包括：(I)適用於估計的礦場等級的變化；(Viii)巖土數據、構造、巖體強度、應力狀況、水文地質、熱液或地熱因素的變化；(Ix)支持適用礦址的運營或進入的基礎設施的變化；(X)礦產、地表、水或其他自然資源權利的變化；(Xi)特許權使用費、税收、環境、許可和社會許可假設的變化；(Xii)資本或運營成本的變化。
204
此外，“礦產資源”一詞並不是指可開採的已探明和可能的礦產儲量。S-K1300.礦產資源的估計需要進一步勘探以及對開發和運營成本、品位、採收率和其他物質因素的評估，因此存在相當大的不確定性。礦產資源不符合允許轉換為礦產儲量的礦產儲量修改因素的門檻，例如工程、法律或經濟可行性。因此，無法保證我們未納入礦產儲量的礦產資源將成為可開採的已證實和可能的礦產儲量。
有關可能影響我們的礦產資源和礦產儲量估計的其他因素，請參閲“前瞻性陳述”和OFR 8.1中規定的風險因素。
205
6.1銅
礦產資源
截至2024年6月30日
| 銅1,2 |
採礦 方法 |
已測量的礦產資源量 | 指示礦產資源 | 已測量+指示礦產資源量 | 推斷的礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | 克/噸金 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 智利 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃斯孔迪達3,4,5,6,7 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 氧化物 |
法團 | 15 | 0.38 | – | – | – | 6.0 | 0.53 | – | – | – | 21 | 0.42 | – | – | – | 1.0 | 0.51 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 混和 |
法團 | – | – | – | – | – | 16 | 0.48 | – | – | – | 16 | 0.48 | – | – | – | 12 | 0.45 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 硫化物 |
法團 | 296 | 0.43 | – | – | – | 1,420 | 0.54 | – | – | – | 1,720 | 0.52 | – | – | – | 5,510 | 0.53 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃斯孔達總計 |
311 | 0.43 | – | – | – | 1,450 | 0.54 | – | – | – | 1,760 | 0.52 | – | – | – | 5,520 | 0.53 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北潘帕大草原8 |
法團 | 402 | 0.42 | – | – | – | 634 | 0.44 | – | – | – | 1,040 | 0.43 | – | – | – | 835 | 0.41 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Pedra Branca9 |
UG | 0.26 | 1.48 | 0.46 | 3.1 | 1.58 | 0.41 | 3.4 | 1.58 | 0.42 | 5.1 | 1.48 | 0.37 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 奧林匹克壩10 |
UG | 527 | 1.32 | 0.36 | 0.54 | 2 | 372 | 1.30 | 0.36 | 0.47 | 3 | 899 | 1.31 | 0.36 | 0.51 | 2 | 190 | 1.44 | 0.41 | 0.63 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 突出的希爾和卡拉帕廷納11 |
UG | 80 | 0.86 | 0.39 | 3 | – | 430 | 0.50 | 0.25 | 2 | – | 510 | 0.56 | 0.28 | 2 | – | 360 | 0.37 | 0.26 | 2 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 祕魯 | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Antamina12 |
|
OC & UG |
|
77 | 0.76 | 0.38 | 10 | 180 | 150 | 0.87 | 0.70 | 12 | 190 | 227 | 0.83 | 0.59 | 11 | 190 | 400 | 1.03 | 0.57 | 11 | 170 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總銅 |
1,400 | 0.81 | – | – | – | 3,040 | 0.62 | – | – | – | 4,440 | 0.68 | – | – | – | 7,310 | 0.56 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 本報告根據 S-K1300並呈列屬於必和必拓經濟利益的部分。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 必和必拓擁有Escondida 57.5%的權益，就第1304項而言，被視為重大財產 S-K 1300. |
| 4 | 埃斯孔達礦產資源的參考點是礦井門。 |
| 5 | 埃斯孔迪達的礦產資源估計是基於銅價為4.29美元/磅。 |
| 6 | 埃斯孔迪達礦產資源截斷所用準則為氧化物≥0.20%可溶銅；混合≥0.30%銅；硫化物≥0.25%銅，指定通過浸出處理；或≥0.30%銅，指定通過選礦廠處理。 |
| 7 | 埃斯孔迪達冶金回收率為氧化物62%；混合42%；硫化物浸出原料硫化物42%，全硫原料硫化物77%，選礦廠原料硫化物85%。 |
| 8 | 必和必拓擁有100%權益的Pampa Norte包括科羅拉多州的Cerro和Spence礦藏。對礦產資源的估計是基於銅價4.29美元/磅。礦產資源的參照點是礦門。 |
| 9 | 必和必拓擁有100%權益的Pedra Branca礦產資源是基於歷史資產價格確定的，銅價為4.13美元/磅，金價為1,650美元/盎司。礦產資源的參照點是原地。 |
| 10 | 必和必拓擁有100%權益的奧林匹克大壩礦產資源評估是基於銅價為4.29美元/磅、氧化鈾價格為49.74美元/磅、黃金價格為1,899美元/金衡盎司、銀價為25.33美元/金衡盎司。礦產資源的參照點是礦門，前置處理。 |
| 11 | 必和必拓擁有100%權益的著名Hill&CarRapateena礦產資源評估是基於歷史資產確定的價格，銅價為3.40美元/磅，金價為1450美元/金衡盎司，銀價為19美元/金衡盎司。礦產資源的參照點是原地。 |
| 12 | 必和必拓擁有33.75%權益的安塔米納礦產資源評估基於銅價3.50美元/磅、鋅價1.30美元/磅、銀價24.60美元/金衡盎司和鉬價格13.30美元/磅。礦產資源的參照點是原地。 |
206
礦產儲量
截至2024年6月30日
| 銅1 |
採礦 方法 |
已探明礦產儲量 | 可能的礦產儲量 | 礦產總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | 大山 | %銅 | 大山 | %銅 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 智利 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃斯孔迪達2,3,4,5,6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 完整SaL |
法團 | 113 | 0.77 | – | – | – | 13 | 0.68 | – | – | – | 126 | 0.76 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 硫化物 |
法團 | 1,860 | 0.64 | – | – | – | 690 | 0.54 | – | – | – | 2,550 | 0.61 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 硫磺浸出 |
法團 | 701 | 0.39 | – | – | – | 152 | 0.40 | – | – | – | 853 | 0.39 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃斯孔達總計 |
2,670 | 0.58 | – | – | – | 855 | 0.52 | – | – | – | 3,530 | 0.57 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北潘帕大草原7 |
法團 | 607 | 0.54 | – | – | – | 383 | 0.51 | – | – | – | 990 | 0.53 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Pedra Branca8 |
UG | 0.31 | 1.65 | 0.49 | – | – | 2.6 | 2.07 | 0.53 | – | – | 2.9 | 2.03 | 0.52 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 公斤/噸單位3O8 | 克/噸金 | 克/噸銀 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 奧林匹克壩9 |
UG | 283 | 1.97 | 0.61 | 0.74 | 5 | 268 | 1.73 | 0.57 | 0.59 | 3 | 551 | 1.85 | 0.59 | 0.67 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | 大山 | %銅 | 克/噸金 | 克/噸銀 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 突出的希爾和卡拉帕廷納10 |
UG | 23 | 1.18 | 0.54 | 3 | – | 162 | 1.21 | 0.53 | 4 | – | 185 | 1.21 | 0.52 | 4 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 祕魯 | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | 大山 | %銅 | %鋅 | 克/噸銀 | ppmMo | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Antamina11 |
法團 | 39 | 0.92 | 0.49 | 10 | 290 | 27 | 1.01 | 0.95 | 13 | 230 | 66 | 0.96 | 0.68 | 11 | 270 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總銅 |
3,620 | 0.69 | – | – | – | 1,700 | 0.78 | – | – | – | 5,320 | 0.72 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 本報告根據 S-K1300並呈列屬於必和必拓經濟利益的部分。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 2 | 必和必拓擁有Escondida 57.5%的權益，就第1304項而言，被視為重大財產 S-K 1300. |
| 3 | 埃斯孔達礦產儲量的參考點是礦井門。 |
| 4 | Escondida礦產儲量估計基於銅價4.03美元/磅。 |
| 5 | 埃斯孔達礦產儲備 截斷使用的標準是Full SaL ''可溶性銅。對於硫化合物，銅含量至少為0.30%，並且大於變量 截斷集中器的。由於考慮技術和經濟參數優化的礦山計劃，硫礦石在精選廠進行加工，以最大限度地提高淨現值。硫磺浸出物銅含量至少為黃銅礦中銅含量的70%或更少，低於變量 截斷年級作為濃縮工藝的替代方案，硫浸提礦石在浸提廠進行加工。 |
| 6 | 埃斯孔迪達冶金回收率為76%(氧化物62%，混合42%，硫化物77%)；硫化物浸出42%；通過選礦廠加工的原料硫化物85%。 |
| 7 | 必和必拓擁有100%權益的Pampa Norte包括斯賓塞存款。礦產儲量的估計是基於銅價為4.03美元/磅。礦產儲量的參照點是礦門。 |
| 8 | 必和必拓擁有100%權益的Pedra Branca礦產儲量估計是基於歷史資產價格確定的，銅價為7,960美元/噸，金價為1,550美元/盎司。礦產儲量的參照點是礦門。 |
| 9 | 必和必拓擁有100%權益的奧林匹克大壩礦產儲量估計是基於銅價為4.03美元/磅、氧化鈾價格為44.46美元/磅、黃金價格為1839美元/金衡盎司、白銀價格為23.88美元/金衡盎司。礦產儲量的參照點是礦門，前置處理。 |
| 10 | 必和必拓擁有100%權益的突出Hill&CarRapateena是基於歷史資產決定的價格，銅價為3.40美元/磅，金價為1450美元/金衡盎司，銀價為19美元/金衡盎司。礦產儲量的參照點是礦門，前置處理。 |
| 11 | 必和必拓擁有33.75%權益的安塔米納礦產儲量估計基於銅價3.50美元/磅、鋅價1.10美元/磅、銀價21.50美元/金衡盎司和鉬價格11.10美元/磅。礦產儲量的參考點是交付給加工廠。 |
207
6.2 埃斯孔迪達個人財產披露
6.2.1 屬性描述
埃斯孔迪達銅礦(埃斯孔迪達)位於智利北部阿塔卡馬沙漠，位於安託法加斯塔東南約170公里處，海拔約310000萬，由埃斯孔迪達和埃斯孔迪達北礦組成。
下面列出了以這兩個坑為中心的作業地點。
| • | 埃斯孔迪達：北緯24°16‘S，西經69°04’ |
| • | 北埃斯孔迪達：北緯24°13‘S，西經69°03’ |
6.2.2 基礎設施
支持當前採礦計劃的所有必要基礎設施，包括公路、鐵路和港口、電力和供水都已到位。從安託法加斯塔可以通過一條公司維護的供公眾使用的私家路進入該物業。安託法加斯塔市由地區機場提供服務。
以兩個礦坑為中心的礦場基礎設施包括三個硫化物選礦廠、兩個浸出工藝設施、相關的陰極生產廠、尾礦儲存設施以及支持和服務設施。
208
附近的Coloso港口設施通過管道從礦場接收銅精礦，並將其加工成幹精礦，準備通過專用精礦裝船設施進行儲存和裝載。精礦管道和港口設施都由MEL擁有和運營。
其他第三方擁有的港口基礎設施位於安託法加斯塔，包括鐵路、火車卸貨和船舶裝船設施。
埃斯孔迪達利用現有的私有鐵路系統，通過安託法加斯塔和梅吉洛內斯港將陰極銅產品和消耗品從工地運輸到工地。埃斯孔迪達擁有一條連接礦場和公有鐵路的小型鐵路支線。
礦場、加工廠和輔助基礎設施的水源由位於Punta Coloso的兩個海水淡化廠提供，並通過兩條管道向現場提供抽水設施。從尾礦庫中回收水用於再利用在選礦廠。
從22財年1月開始，埃斯孔迪達的總能源消耗來自可再生能源。這些能源是通過Enel和Colbún目前的合同提供的，每年可用電量為5.8太瓦時/年。從2015財年起，埃斯孔迪達的可用能源消耗量預計將達到6.0太瓦時/年，這是因為延長了Colbún合同，該合同提供100%可再生能源的能源，支持我們減少CO的目標2排放。
員工隊伍是支持運營的員工和承包商的組合。業務人員居住在梅爾住所的現場，來自安託法加斯塔或智利其他地區。
6.2.3 礦業權
MEL總共持有764個採礦特許權，面積為406,018公頃。有18個主要的採礦特許權為MEL提供了無限期勘探和開採的權利，但需要支付年度許可費。所有租約都是通過法定程序獲得的，在這一程序中，向智利政府提出司法請求。
| 租賃名稱 |
登記物業單位持有人 |
到期日 |
表面 面積(公頃) |
年租金 和利率(UTM)1 |
||||||||
| Alexis 1/1424 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
7,059 | 705.9 | ||||||||
| 阿米莉亞1/1049 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
5,235 | 523.5 | ||||||||
| 卡蒂塔1/376 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
1,732 | 173.2 | ||||||||
| 克勞迪婭1/70 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
557 | 55.7 | ||||||||
| 科羅拉多州501/977 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
2,385 | 238.5 | ||||||||
| 科斯塔1/1861 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
9,159 | 915.9 | ||||||||
| 多納多1/612 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
3,060 | 306.0 | ||||||||
| 埃拉1/100 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
500 | 50.0 | ||||||||
| 加塔1 1/100 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
400 | 40.0 | ||||||||
| 加塔2 1/50 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
200 | 20.0 | ||||||||
| 吉列爾莫1/368 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
1,785 | 178.5 | ||||||||
| 孔14 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
1 | 0.1 | ||||||||
| 納蒂1/46 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
230 | 23.0 | ||||||||
| 保拉1/3000 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
15,000 | 1,500.0 | ||||||||
| 皮斯塔1/22 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
22 | 2.2 | ||||||||
| 皮斯蒂塔1/5 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
9 | 0.9 | ||||||||
| 拉蒙1/640 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
3,200 | 320.0 | ||||||||
| 羅拉1/1680 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
8,400 | 840.0 | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總 |
58,934 | 5,893.0 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 1 | Unidad Tributaria Mensual（UTM）是一個智利國家税收單位，以每公頃智利比索（LCC）計算。2024年的比率為0.1 UTm。每年在智利納税年度結束時（三月底）支付優惠費用。 |
除了採礦特許權外，智利法律還獨立於採礦特許權，規範地表使用權。MEL擁有155，000公頃的地面權利，這些權利也可以每年更新。這些權利也是通過向智利政府以及可能向其他第三方所有者提出的法律程序獲得的，包括根據需要的智利“Consejo de Defensa del Estado”，MEL的主要地面權利涵蓋礦井、垃圾場、浸提場、工廠和其他基礎設施等運營活動。
209
| 基礎設施 |
地面權利標識符1 |
表面 面積(公頃) | ||||||||||
| Folio |
數 |
年 |
註冊 |
區域辦事處 | ||||||||
| 坑、垃圾場、淋濾場、植物 |
619 V | 964 | 1984 | Hipotecas和GraváMenes | Bienes、Raíces和Antofagasta | 22,084 | ||||||
| 能源傳輸線、渡槽、礦產管道、道路 |
1121 V | 1117 | 2018 | Hipotecas和GraváMenes | Bienes、Raíces和Antofagasta | 26,988 | ||||||
| 1 | 根據智利法律的規定 |
MEL還持有Coloso港口設施的海上特許權。這些特許權是通過向智利國防部提交擬議的項目來申請的，並通過法律法令授予。
6.2.4 註冊人權益
必和必拓除了擁有57.5%的經濟權益外，並不持有EsCondida地產的任何特許權使用費。
6.2.5 財產現狀
埃斯孔迪達是一家生產階段的物業，積極運營兩個露天礦--埃斯孔迪達和埃斯孔迪達·諾爾特。
目前正在進行持續的資源界定活動，以增進對礦產資源的瞭解，支持採礦計劃和開發礦產儲備。這些活動包括鑽探和坑內映射。對這兩個礦牀的地質瞭解得到了在總共約8,737個鑽孔中進行的總計約2,732公里的鑽探的支持。
露天採礦是通過鑽探和爆破，以及鏟子/挖掘機裝載和卡車運輸從兩個露天礦各自進行的。提取的硫化礦石經過粉碎，然後在三個選礦廠之一進行處理，精礦通過管道輸送到Coloso港口進行乾燥。低品位硫化礦石直接傾倒在浸出墊上，通過生物浸出進行處理。氧化礦和過渡礦採用堆浸工藝處理。浸出的產品被轉化為陰極銅，然後用鐵軌運到安託法加斯塔港口。
6.2.6 身體狀況
埃斯孔迪達地產於1988年開工建設，1990年第一次投產。從1993年起，經歷了若干擴張階段，其中包括髮展更多的基礎設施以增加產量。1990年第一次投產後與業務發展有關的關鍵里程碑是：
| • | 1998年開始酸堆浸出氧化物 |
| • | 2002年第二個選礦廠(第四期)落成 |
| • | 2005年在北埃斯孔迪達開始採礦 |
| • | 2006年轉儲生物浸出硫化物的研究開始 |
| • | 2007年首個海水化淡廠開始抽水 |
| • | 2016年第三家選礦廠落成 |
| • | 2017年第二家海水淡化廠開始抽水 |
| • | 2020年改用100%淡化水 |
這些業務承擔計劃的維護計劃，並按計劃更換礦隊和基礎設施組件，旨在維持設備、設施和基礎設施的持續可靠運行，以滿足運營要求。
6.2.7 賬面價值
截至2024年6月30日，埃斯孔迪達地產及其相關廠房和設備的賬面總價值為118億美元。
6.2.8以前操作的 歷史記錄
猶他州國際公司(猶他州)和蓋蒂石油公司(蓋蒂)於1978年開始在該地區進行化探，導致1981年發現埃斯孔迪達礦牀。1984年，必和必拓通過企業收購收購了埃斯孔迪達地產。1985年，所有權變更為必和必拓(57.5%)、力拓鋅(30%)、JECO公司(10%)和世界銀行(2.5%)的合資企業。該合資企業承擔了隨後的所有勘探和開發工作，以使埃斯孔迪達於1990年投入運營。自2010年以來，目前的持股是必和必拓(57.5%)、力拓(30%)、JECO Corporation(10%)和JECO 2 Limited(2.5%)。米內拉·埃斯孔迪達有限公司經營埃斯孔迪達。
210
6.2.9 的重大負擔
Minera EsCondida持有根據當前採礦計劃運營的許可證。必和必拓不知道有任何會影響當前礦產資源或礦產儲量的物質負擔。
6.2.10 地質和礦化
埃斯孔迪達和埃斯孔迪達北緣銅礦牀位於多梅伊科斷裂系統的埃斯孔迪達-瓦拉斯山脈剪切透鏡體中。這些礦牀是表生富集型銅斑巖，其原生硫化物礦化與二長巖至花崗閃長巖多相侵入寄主火山巖有關。
原生礦化經歷了次生表生淋濾和富集，並伴隨着局部形成的氧化銅礦化，主要是銅黃銅礦。表生富集產生的橫向連續和次水平礦牀內有高品位硫化物礦化帶，主要為輝銅礦和銅礦。礦牀最深處的原生次生礦化為黃銅礦和斑銅礦。
6.2.11 礦產資源和礦產儲量
按礦石類型報告的埃斯孔迪達礦產資源和礦產儲量表載於上文6.1節。
6.2.12礦產資源和礦產儲量的 變化
截至2024年6月30日的礦產資源總量為7280公噸，與截至2023年6月30日的前一年的7540公噸相比，減少了3%(-260Mt)。這些變化主要是由於礦山因素以及將額外的鑽探結果計入估計中所致。
截至2024年6月30日的礦產總儲量為3530公噸，而截至2023年6月30日的前一年為3540公噸，降幅不到1%(-10Mt)。這些變化主要是由於消耗和運營成本的增加，但被商品價格的增加部分抵消。
6.2.13 材料假設和標準
估算礦產資源時的重大假設是：
| • | 用普通克里格法估算資源 |
| • | 樣本數據準備包括數據封頂 |
| • | 用於確定具有合理經濟開採前景的資源的礦井優化方法 |
| • | 商品價格 |
估算礦產儲量時的重要假設是：
| • | 分類資源模型 |
| • | 變量截斷最大限度地提高精煉廠、冶煉廠和煉油廠的產量的等級策略 |
| • | 採礦稀釋和採礦恢復 |
| • | 加工廠吞吐量和產量 |
| • | 匯率 |
| • | 巖土參數 |
| • | 商品價格、運營和資本成本 |
技術報告摘要（2022年6月30日生效）中描述了重大假設的詳細信息，該摘要作為本年度報告的附件，參考表格上的年度報告的附件 20-F截至2023年6月30日的年度，第11節礦產資源估計、12節礦產儲量估計、13種採礦方法、14種加工和回收方法以及18節資本和運營成本。
211
| 6.3 | 鐵礦石 |
礦產資源
截至2024年6月30日
| 鐵礦石1,2 |
採礦 方法 |
已測量的礦產資源量 | 指示礦產資源 | 已測量+指示礦產資源量 | 推斷的礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| WAIO3,4,5,6,7,8 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 紐曼山 |
法團 | 240 | 61.3 | 0.10 | 3.0 | 2.2 | 6.3 | 1,120 | 60.2 | 0.13 | 4.5 | 2.7 | 6.0 | 1,360 | 60.4 | 0.12 | 4.2 | 2.6 | 6.1 | 1,820 | 59.6 | 0.12 | 4.8 | 2.6 | 6.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Goldsworthy9 |
法團 | 90 | 57.7 | 0.11 | 7.0 | 3.1 | 6.8 | 460 | 59.5 | 0.07 | 5.4 | 2.9 | 5.9 | 550 | 59.2 | 0.07 | 5.6 | 2.9 | 6.0 | 3,870 | 60.0 | 0.10 | 5.0 | 2.3 | 6.3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 炎帝 |
法團 | 360 | 58.4 | 0.11 | 4.7 | 2.3 | 8.8 | 1,270 | 59.4 | 0.14 | 4.5 | 2.3 | 7.5 | 1,630 | 59.2 | 0.14 | 4.5 | 2.3 | 7.8 | 1,850 | 58.0 | 0.13 | 5.4 | 2.6 | 8.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金布爾巴爾 |
法團 | 70 | 57.7 | 0.20 | 6.4 | 3.6 | 6.0 | 130 | 57.0 | 0.14 | 6.6 | 4.2 | 6.6 | 200 | 57.3 | 0.16 | 6.5 | 4.0 | 6.4 | 220 | 58.3 | 0.10 | 6.1 | 3.4 | 6.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 必和必拓（非合資企業）10 |
法團 | 220 | 60.0 | 0.13 | 5.1 | 2.6 | 5.9 | 110 | 58.0 | 0.11 | 6.8 | 2.9 | 6.7 | 340 | 59.3 | 0.12 | 5.6 | 2.7 | 6.2 | 2,020 | 58.9 | 0.13 | 4.8 | 2.8 | 7.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| WAIO總計 |
980 | 59.4 | 0.12 | 4.7 | 2.5 | 7.2 | 3,090 | 59.6 | 0.12 | 4.8 | 2.6 | 6.7 | 4,070 | 59.5 | 0.12 | 4.8 | 2.6 | 6.8 | 9,780 | 59.3 | 0.12 | 5.0 | 2.6 | 6.9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 |
|
大山 | %鐵 | %PC | 大山 | %鐵 | %PC | 大山 | %鐵 | %PC | 大山 | %鐵 | %PC | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 薩馬爾科11 |
法團 | 1,210 | 38.3 | 0.05 | – | – | – | 753 | 36.8 | 0.05 | – | – | – | 1,960 | 37.7 | 0.05 | – | – | – | 210 | 37.4 | 0.06 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鐵礦石總 |
2,190 | 47.7 | – | – | – | – | 3,840 | 55.1 | – | – | – | – | 6,030 | 52.4 | – | – | – | – | 9,990 | 58.8 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 本報告根據 S-K1300美元，並按必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 就第1304項而言，WAIO被視為材料屬性S-K1300。除必和必拓外，必和必拓在所有合資企業中的權益為85%(非合資企業)那裏是100%。 |
| 4 | WAIO礦產資源質量以原位質量百分比(乾重)表示，噸位以濕噸表示。含水率取決於礦牀類型，Brockman(BKM)-3%；Marra Mamba(MM)-4%；河道鐵礦(CID)-8%；碎屑鐵礦(DID)-4%。 |
| 5 | WAIO關於礦產資源的參照點是原地。 |
| 6 | WAIO礦產資源評估基於普氏62%鐵粉指數離岸價(FOB)黑德蘭港基準的鐵礦石價格116美元/dmt。基於2020年7月1日至2023年6月30日這段時間內的三年月平均價格中值。 |
| 7 | WAIO礦產資源評估截斷標準是基於合資企業中確定的存款類型。它們是BKM和Mm 54%Fe；CID 52%Fe和DID 58%Fe和小於6%Al2O3. |
| 8 | WAIO主要是直接運輸礦石的生產商，就報告所有礦產資源而言，冶金回收率假設為100%。 |
| 9 | Goldsworth合資企業包括來自POSMAC合資企業的0.1噸指示礦產資源，必和必拓在該合資企業中擁有65%的經濟權益。 |
| 10 | 必和必拓(非合資企業)礦產資源是指完全歸因於必和必拓的礦產資源。 |
| 11 | 必和必拓擁有薩馬爾科50%股份的薩馬爾科礦產資源評估是基於130.18美元的鐵礦石價格。礦產資源的參照點是原地。 |
212
礦產儲量
截至2024年6月30日
| 鐵礦石1 |
採礦 方法 |
已探明礦產儲量 | 可能的礦產儲量 | 礦產總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | 大山 | %鐵 | %P | %二氧化硅2 | %鋁2O3 | %LOI | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| WAIO2,3,4,5,6,7 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 紐曼山 |
法團 | 190 | 62.9 | 0.12 | 3.6 | 2.0 | 3.5 | 490 | 61.3 | 0.12 | 3.9 | 2.3 | 5.4 | 680 | 61.7 | 0.12 | 3.8 | 2.2 | 4.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Goldsworthy8 |
法團 | 840 | 61.7 | 0.10 | 3.5 | 1.9 | 5.8 | 910 | 60.9 | 0.08 | 4.1 | 1.9 | 6.4 | 1,750 | 61.3 | 0.09 | 3.8 | 1.9 | 6.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金布爾巴爾 |
法團 | 710 | 61.4 | 0.11 | 3.9 | 2.6 | 4.9 | 580 | 60.4 | 0.12 | 4.7 | 2.7 | 5.4 | 1,290 | 61.0 | 0.12 | 4.3 | 2.7 | 5.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| WAIO總計 |
1,740 | 61.7 | 0.11 | 3.7 | 2.2 | 5.2 | 1,980 | 60.9 | 0.10 | 4.2 | 2.2 | 5.9 | 3,720 | 61.3 | 0.10 | 4.0 | 2.2 | 5.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 |
|
大山 | %鐵 | %PC | 大山 | %鐵 | %PC | 大山 | %鐵 | %PC | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 薩馬爾科9 |
法團 | 49 | 40.7 | 0.07 | – | – | – | 376 | 43.0 | 0.05 | – | – | – | 425 | 42.7 | 0.06 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鐵礦石總 |
1,790 | 61.1 | – | – | – | – | 2,360 | 58.0 | – | – | – | – | 4,150 | 59.4 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 本報告根據 S-K1300，並按必和必拓在各自合資企業中的經濟利益應佔的部分呈列。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 2 | 就第1304項而言，WAIO被視為材料屬性S-K1300.必和必拓對本表中包含的所有合資企業持有85%的權益。 |
| 3 | WAIO礦產儲量質量以乾重計的現場質量百分比表示，噸以濕噸表示。含水量取決於沉積物類型，Brockman（BSTM）-3%和Marra Mamba（MM）-4%。 |
| 4 | WAIO礦產儲量的參考點是交付給礦石處理/加工廠的。 |
| 5 | WAIO礦產儲量估計基於普氏62% Fe Fines指數的鐵礦石價格為116美元/噸，大塊鐵礦石價格為123美元/噸，兩者均基於黑德蘭港離岸價。 |
| 6 | WAIO合資企業包括Brockman(BKM)和Marra Mamba(MM)等礦藏類型。所有礦產儲量估算均適用於截斷以58%鐵為標準。 |
| 7 | WAIO主要是直接運輸礦石的生產商，紐曼山的冶金回收率假設為99%，Goldsworth和Jimblebar合資企業的冶金回收率為100%。 |
| 8 | Goldsworth合資企業包括1公噸已探明礦產儲量和0.4公噸來自POSMAC合資企業的可能礦產儲量，必和必拓在該合資企業中擁有65%的經濟權益。 |
| 9 | 必和必拓擁有50%股權的薩馬爾科礦產儲量是以126.68美元的鐵礦石價格為基礎的。礦物儲量的參照點是礦石裝卸/加工廠。 |
213
6.4WAIO個人財產披露
6.4.1 屬性描述
WAIO是一個生產階段的資產，其礦山位於澳大利亞西澳大利亞州西北部的皮爾巴拉鐵礦省，中心位於西澳大利亞州首府珀斯以北約1000公里的紐曼地區城鎮。從珀斯可以通過公路經由偉大的北方駭維金屬加工和定期商業航班到紐曼的飛機到達該物業。
組成WAIO的礦山、加工設施、鐵路和港口設施分佈在350公里的地理區域內N-S和250公里E-W在皮爾巴拉地區的黑德蘭港和紐曼鎮之間。
下面提供了五個地雷中心點的地理座標，其位置如下所示。
| • | 紐曼：北緯23°21‘40“S，東經119°40’15” |
| • | 金布爾巴爾：北緯23°22‘40“S，東經120°07’45” |
| • | 礦區C：北緯22°55‘30“S，東經118°58’55” |
| • | 南側：北緯22°59‘35“，S，東經118°59’45” |
| • | 燕地：北緯22°43‘15“S，東經119°05’15” |
214
6.4.2 基礎設施
WAIO支持當前採礦作業所需的大部分基礎設施，包括公路、機場、鐵路和港口、電力和供水都已到位。這些都是必和必拓在過去60年裏隨着產能的逐步擴大而逐步開發的。
WAIO的礦山(紐曼、吉姆布爾巴爾、C礦區、南側和燕地)和加工中心(紐曼、吉姆布爾巴爾、C礦區和燕地)通過1,000多公里的鐵路基礎設施網絡與位於黑德蘭港的兩個港口(納爾遜角和菲努坎島)相連。
這些礦場有一個必和必拓擁有的公路網，為採礦作業提供服務，並與大北方駭維金屬加工相連。
WAIO所有礦場、加工廠和礦營的水都來自地下水供應。這些供水來自必和必拓管理的礦場周圍的鑽孔，這些礦場是由WAIO在其運營和礦營許可下建立的。黑德蘭港的運營是根據市政供應商的合同供應的，水源來自附近的沿海含水層。
WAIO有一種天然的燃氣的發電廠(紐曼鎮的Yarnima發電站)，裝機容量為190兆瓦。該工廠為其所有采礦、加工設施和礦營提供全部電力需求。WAIO在黑德蘭港的港口運營所消耗的電力是通過與澳大利亞大型能源供應商APA Energy(前身為Alinta Energy)簽訂的購電協議購買的。
必和必拓已在煤礦建立了自己的住宿村莊/營地，以容納其飛入飛出(FIFO)人員。除了紐曼的商業機場，必和必拓還在礦場建立了私人機場，並直接從珀斯運營定期包機，運送FIFO勞動力。
WAIO主要依賴FIFO勞動力，主要來自西澳大利亞(珀斯和其他地區城鎮)，其次是來自澳大利亞其他州的勞動力。
6.4.3 礦業權
必和必拓及其合資夥伴在總面積約4683公里的66個礦業權中擁有礦業權2。其中，約2845公里2由根據西澳大利亞州和剩餘區域(1,838公里)的五項州協議法持有的八項礦業權貢獻2)根據1978年《採礦法》持有的58個礦業權(西澳大利亞)。
五項州協議法案(包括必和必拓及其合資夥伴與西澳大利亞州之間的協議)由西澳大利亞州議會批准，為礦產開發提供WAIO長期保有權保障。這些法令和根據每個國家協定持有的採礦權的細節見下表和清單。
| 1. | 《1964年鐵礦石（芒特紐曼）協議法案》（WA）-ML 244 SA，由芒特紐曼合資企業持有。 |
| 2. | 鐵礦石（Mount Goldsworthy）協議法案1964（WA）-Mount Goldsworthy合資企業持有ML 235 SA、ML 249 SA和ML 281 SA。 |
| 3. | 《1972年鐵礦石（Goldsworthy-Nimingarra）協議法案》（WA）-M263 SA和ML 251 SA由Mount Goldsworthy合資企業持有。 |
| 4. | 《鐵礦石（McCamey ' s Monster）協議授權法案1972（WA）-M266 SA，由必和必拓鐵礦石（Jimblebar）Pty Ltd持有。 |
| 5. | 鐵礦石（Marillana Creek）協議法案1991（WA）-M270 SA由Yandi合資企業持有。 |
| 租約號 |
登記的物業持有人1/興趣 |
授予日期 |
到期日2 |
法律 面積（公里2) |
租金和 率4 (AU$) |
|||||||||
| M263 SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
22/01/1989 | 21/09/2035 | 143.23 | 355,540.25 | |||||||||
| M266 SA |
必和必拓（100%） (3) |
11/10/1988 | 10/10/2030 | 526.06 | 130,412.06 | |||||||||
| M270 SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
4/09/1991 | 3/09/2033 | 303.44 | 1,957,254.44 | |||||||||
| ML235SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
5/08/1965 | 4/08/2028 | 41.42 | 3,109.11 | |||||||||
| ML244SA |
必和必拓(85%)，M-伊藤忠商事(10%)、伊藤忠商事(5%) |
7/04/1967 | 6/04/2030 | 789.34 | 123,629.35 | |||||||||
| ML249SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
8/05/1974 | 4/08/2028 | 306.47 | 24,364.41 | |||||||||
| ML251SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
22/09/1972 | 21/09/2035 | 171.30 | 86,058.00 | |||||||||
| ML281SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
26/04/2002 | 4/08/2028 | 563.35 | 158,201.82 | |||||||||
| 1 | 已登記物業單位持有人的完整法人名稱為：(I)必和必拓：必和必拓礦業有限公司，(Ii)伊藤忠商事：三井-伊藤忠商事株式會社、(Iii)伊藤忠商事：澳大利亞伊藤忠礦業株式會社、(Iv)三井：三井鐵石株式會社及(V)BHPIOJ：必和必拓鐵礦石(金堡)有限公司。 |
215
| 2 | 除M270SA外，所有《國家協議法》租約都有權連續續簽21年。M270SA只有權續簽兩次，每次續期21年，最終於2054年到期，此後租約將恢復為採礦法租約，但須經必和必拓與州政府事先重新談判。 |
| 3 | M266SA由必和必拓旗下子公司必和必拓鐵礦石(吉姆白巴)有限公司持有。2013年，必和必拓與伊藤忠商事株式會社和三井物產就必和必拓鐵礦(吉姆白巴爾)私人有限公司(BHPIOJ)擁有的吉姆布爾巴爾採礦中心成立了合資公司(吉姆白巴爾IJV)。根據結構安排，必和必拓、伊藤忠商事及三井物產分別持有BHPIOJ的A類A股，從而分別於“Jimblebar Assets”中擁有85：8：7的經濟權益，該等資產為BHPIOJ的若干資產，包括Jimblebar礦。BHPIOJ還擁有其他資產，稱為“排除資產”，在這些資產中，必和必拓通過持有BHPIOJ的B類股，單獨持有100%的經濟權益. |
| 4 | 每年分別向州政府和地方政府/夏爾繳納法定租金和差餉。 |
截至2024年6月30日，WAIO的所有礦產儲量和85%的礦產資源(不包括礦產儲量)位於根據五項國家協議法案持有的八個礦業權上。其餘15%的礦產資源分佈在根據《採礦法》持有的58個物業單位中。所有礦物開發和開採活動目前只能在根據《國家協議法》持有的物業內進行。《採礦法》範圍內的活動目前僅限於旨在界定礦產資源的勘探工作。
6.4.4 註冊人權益
除了是該礦藏的多數股權所有者外，必和必拓還擁有一項特許權使用費收入，這使必和必拓有權就僅在C礦區和南側生產的礦石賺取特許權使用費收入。在2024財年，這一版税收入貢獻了船上交貨(FOB)收入的0.1%。
6.4.5 財產現狀
WAIO是一家生產階段的物業，擁有龐大的礦產儲量和礦產資源基礎。
自20世紀50年代以來，該地產的勘探活動一直在進行。鑽探是勘探和取樣的主要方法。從1950年代到2023年12月，WAIO在其物業上完成了152 000多個勘探鑽孔，共計12 070公里，其中包括8 870公里的反循環鑽探和809公里的鑽石巖心鑽探，目的是查明和界定資源、資源特徵、巖土工程和水文地質參數模型以及幾何測試工作。在過去的15年裏，每年進行400至600公里的鑽探。
勘探活動發生在運營礦山附近地區(棕地地區)，以補充因礦山生產而枯竭的礦產資源。此外，在戰略綠地地區已經完成了一些勘探活動，為未來的發展提供了選擇。
所有礦山都是露天開採的，礦石是用挖掘機和卡車開採的。在提取後，礦石被粉碎，然後火車裝載並運輸到港口直接運輸。
6.4.6 身體狀況
WAIO油田的生產始於20世紀60年代末的一個礦山。目前有五個運營中的煤礦，分別是紐曼、燕地、C礦區、吉姆布爾巴爾和南側，分別始建於1969年、1992年、2003年、2013年和2021年。
燕地礦已開始投產生命週期結束相關基礎設施的減產、關閉和退役於2021年7月開始。
這些業務承擔有計劃的維護計劃，並按計劃更換維持礦山持續可靠運營所需的設備和基礎設施，以及電力、港口設施、供水和鐵路等輔助服務。
鐵路運營的現代化和運輸卡車的自動化目前正在進行中。
216
6.4.7 賬面價值
截至2024年6月30日，WAIO物業及其相關廠房和設備的賬面總價值為160億美元(按股權計算)。
6.4.8以前操作的 歷史記錄
自20世紀50年代以來，必和必拓一直在以逐漸提高的生產速度不斷勘探、開發和提取鐵礦石，以與全球同步。海上運輸市場需求。
1966年，必和必拓的合資夥伴戈德斯沃西礦業有限公司(GML)是第一家在皮爾巴拉開發鐵礦的公司。戈德斯沃斯山礦於1982年停止運營，生產完全用於出口目的。必和必拓最初是GML的合資夥伴，並於1990年獲得了GML的全部所有權。
1969年，必和必拓作為紐曼礦業合資企業(NJV)的一部分，完全出於出口目的開發了位於紐曼的Whaleback山礦藏。1986年，必和必拓收購了NJV的多數股權。
1991年，必和必拓開發了燕地礦藏，並於1992年收購了吉姆布爾巴爾礦藏。上世紀90年代，一家中國財團與韓國浦項制鐵就C礦區的C礦藏簽訂的礦石購買協議相關的轉租，提高了必和必拓的年產量。
從20世紀90年代到現在，必和必拓一直在擴大其五個採礦中心紐曼、金布爾巴爾、C礦區、南側和燕地的產量。南翼於2021年5月投產，以取代燕地的生產。揚迪正在減少生產，以關閉和退役基礎設施。
6.4.9 的重大負擔
必和必拓不知道該物業有任何重大產權負擔，包括目前和未來的許可要求以及相關的時間表或許可條件。
6.4.10 地質和礦化
WAIO鐵礦賦存於太古宙晚期至早期。元古界時代西澳大利亞皮爾巴拉地區哈默斯利羣的帶狀鐵建造。Hamersley羣中基巖成礦的兩個主要宿主是Brockman和Marra Mamba鐵礦建造。
布羅克曼鐵礦傾向於具有較高的磷和氧化鋁濃度(均為有害元素)，而較低的虧損點火能力強於馬拉曼巴鐵質地層。這些成分差異是按地層劃分礦石的原因之一。根據礦牀成因和礦物學特徵，將層狀鐵礦進一步細分為淺成馬鐵礦微板巖型赤鐵礦和表生馬鐵石地錫礦。
廣泛分佈的碎屑層序以堆積-沖積扇的形式出現在層狀鐵礦牀附近。碎屑巖礦牀的經濟價值取決於碎屑巖礦牀的大小和濃度，大多數與基巖礦牀伴生時被開採。
此外，在始新世晚期至中新世早期的河道鐵礦牀中也發現了礦化作用。河道鐵礦中的鐵含量往往低於基巖礦化，然而，它們的磷和氧化鋁含量往往較低。
主要含鐵礦物是赤鐵礦和針鐵礦，它們在礦牀中的濃度不同。
礦化延伸到走向長度為5-10然而，對於大多數礦藏來説，公里可能會延伸到50-60公里。地表礦化的寬度通常從大約20000萬到150000萬不等。礦化深度在10000萬至40000萬之間，礦牀通常具有某種形式的地表表現形式。
6.4.11 礦產資源和礦產儲量
合資企業上報的WAIO礦產資源量和儲量表載於上文第6.3節。
6.4.12礦產資源和礦產儲量的 變化
截至2024年6月30日的礦產資源總量為13,850公噸，較上年的14,890公噸減少7%。(-1,040Mt)。這些變化主要是由於資源向儲量的轉化和經濟開採評估的合理前景。
217
截至2024年6月30日的礦產總儲量為3,720公噸，較上一年截至2023年6月30日的儲量為3,440公噸，增長8%(280公噸)。這些變化主要是由於將資源轉化為儲備。
6.4.13 材料假設和標準
WAIO現役礦山和未開發礦藏的估計礦產資源考慮以下假設：
| • | 使用普通克立格法和反距離加權方法估計的資源。 |
| • | 報告的資源量不包括礦產儲量，並作為現場估計數列報。 |
| • | 與合資企業有關的所有礦藏類型均按濕噸位報告資源。 |
| • | 所有礦石開採均採用標準露天開採方法。 |
| • | 出於遺產、環境、水文、保有權和基礎設施目的的適當報告不包括資源，以最大限度地減少任何潛在影響。 |
對WAIO活躍礦區的礦產儲量進行了估計，並考慮了以下假設：
| • | 最新和批准的資源模型和礦產資源估計已用於礦山規劃和通過應用所有相關修正因素轉換為礦產儲量。 |
| • | 通過將資源模型塊規則化以將資源模型轉換為挖掘模型(WAIO相當於“儲備”模型SMU大小塊 |
| • | 使用過去三年(2021財年至2023財年)的實際年度運營成本和資本成本的平均值來估計截斷品位和礦產儲量。 |
| • | 2020年7月至2023年6月的三年往績日曆月平均鐵礦石價格的中值被用來估計截斷品位和礦產儲量。 |
| • | 礦產儲量是用常規方法估算的露天切割採礦法，包括鑽探和爆破以及裝載和運輸活動。 |
| • | 使用行業標準的Lerch-Grossman算法完成坑道優化，以確定經濟坑道界限。 |
| • | 礦山設計，包括礦井、垃圾場和運輸道路，都是在行業標準的CAD軟件中生成的。這些設計結合了基於設備的最小開採寬度和巖土模型中的邊坡設計參數。 |
| • | WAIO的普通礦場(Rom)礦石是不需要精選或選礦的直接運輸礦石。該加工方法包括對礦石進行簡單的粉碎和篩分，以生產塊狀和粉狀產品。 |
重大假設的詳情載於《技術報告摘要》(自2022年6月30日起生效)，作為《年度報告》的附件，並參照《年度報告表格》的附件20-F截至2023年6月30日的年度，第11節礦產資源估計、12節礦產儲量估計、13種採礦方法、14種加工和回收方法以及18節資本和運營成本。
218
6.5 鍊鋼用煤
煤炭資源1
截至2024年6月30日
| 實測煤炭資源 | 指示煤炭資源 | 測量+指示煤炭資源 | 推斷類煤炭資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鍊鋼用煤2,3 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | 噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | 噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | 噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| BMA4,5,6 |
OC & UG | 1,023 | 9.9 | 18.6 | 0.59 | 544 | 10.7 | 18.0 | 0.67 | 1,567 | 10.1 | 18.3 | 0.62 | 438 | 11.1 | 19.1 | 0.66 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鍊鋼煤炭總量 |
1,023 | 9.9 | 18.6 | 0.59 | 544 | 10.7 | 18.0 | 0.67 | 1,567 | 10.1 | 18.3 | 0.62 | 438 | 11.1 | 19.1 | 0.66 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 煤炭資源被用作礦產資源的等效術語。 |
| 2 | 本報告根據 S-K1300美元，並按必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 3 | 煤炭資源不包括煤炭儲量。 |
| 4 | 必和必拓擁有50%權益的BMA礦產資源包括Goonyella Complex、Caval Ridge、Peak Downs、Saraji和Saraji South礦牀。 |
| 5 | 煤炭資源量估算的參考點在現場。報告了清潔煤模擬產品的煤炭質量 風乾基礎。 |
| 6 | 煤炭資源估計包括95%的冶金煤產品類別和5%的動力煤產品類別。每個煤炭類別使用的煤炭資源價格為硬焦煤353.09美元/噸和動力煤331.41美元/噸。 |
煤炭儲量1
截至2024年6月30日
| 久經考驗 煤，煤 儲量 |
很有可能 煤，煤 儲量 |
總 煤，煤 儲量 |
確認可上市煤炭儲量 | 可能的可銷售煤炭儲量 | 可銷售煤炭總儲量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鍊鋼用煤2 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
噸位 大山 |
噸位 大山 |
噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | 噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | 噸位 大山 |
%灰燼 | 品質 %虛擬機 |
%S | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| BMA3,4,5,6 |
OC & UG | 741 | 114 | 855 | 480 | 9.9 | 21.2 | 0.58 | 66 | 10.4 | 22.8 | 0.69 | 545 | 10.0 | 21.4 | 0.59 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鍊鋼煤炭總量 |
741 | 114 | 855 | 480 | 9.9 | 21.2 | 0.58 | 66 | 10.4 | 22.8 | 0.69 | 545 | 10.0 | 21.4 | 0.59 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 煤炭儲量是礦產儲量的等價詞。 |
| 2 | 煤炭儲量在本報告中按照S-K1300，並就必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 3 | 必和必拓擁有50%權益的BMA礦產儲量包括Gooniella Complex、Caval Ridge、Peak Down、Saraji和Saraji South礦牀。 |
| 4 | 開採時，煤炭總儲量的含水率為4%。總的可銷售儲量處於產品規格水分含量(9.5-10%古奧尼拉複合體；10.5%山頂；10.5%洞脊；10.1%Saraji；10-11%Saraji South)和An風乾煤炭總儲量選礦後出售的質量基礎。 |
| 5 | 煤炭儲量的參考點是運往煤炭裝卸和加工廠。 |
| 6 | 煤炭儲量估計包括98%的硬焦煤和2%的動力煤產品類別。每種煤炭類別的煤炭儲量價格分別為硬焦煤253.58美元/噸和動力煤174.04美元/噸。這些價格根據估值日期從名義基準轉換為實際基準，並根據預測質量隨時間的變化應用特定地點的因素，然後評估煤炭儲量。 |
219
6.6. 能源煤
煤炭資源1
截至2024年6月30日
| 實測煤炭資源 | 指示煤炭資源 | 測量+指示煤 資源 |
推斷類煤炭資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 採礦 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 能源煤炭2,3 |
方法 | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NSWEC4,5,6,7 |
法團 | 5.5 | 19.0 | 29.6 | 0.66 | 6,170 | 0.1 | 19.7 | 29.3 | 0.54 | 6,060 | 5.6 | 19.2 | 29.5 | 0.63 | 6,130 | 6.5 | 23.3 | 28.8 | 0.49 | 5,700 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總能源煤炭 |
5.5 | 19.0 | 29.6 | 0.66 | 6,170 | 0.1 | 19.7 | 29.3 | 0.54 | 6,060 | 5.6 | 19.2 | 29.5 | 0.63 | 6,130 | 6.5 | 23.3 | 28.8 | 0.49 | 5,700 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 煤炭資源被用作礦產資源的等效術語。 |
| 2 | 本報告根據 S-K1300並呈列屬於必和必拓經濟利益的部分。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 3 | 煤炭資源不包括煤炭儲量。 |
| 4 | 必和必拓擁有NSWEC 100%權益，其中包括亞瑟山煤礦。 |
| 5 | 煤炭質量報告在 風乾就地進行。噸數按現場報告。 |
| 6 | 煤炭資源的參考點在原地。 |
| 7 | 煤炭資源估計基於三年平均歷史動力煤價格為331.41美元/噸，紐卡斯爾離岸價（離岸價），收到時淨6，000大卡/噸。 |
煤炭儲量1
截至2024年6月30日
| 探明煤炭 儲量 |
預可採煤炭 儲量 |
煤炭總 儲量 |
確認可上市煤炭儲量 | 可能的可銷售煤炭儲量 | 可銷售煤炭總儲量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 採礦 | 噸位 | 噸位 | 噸位 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 能源煤炭2 |
方法 | 大山 | 大山 | 大山 | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | 大山 | %灰燼 | %虛擬機 | %S | 卡路里/公斤CV | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NSWEC3,4,5,6 |
法團 | 69 | 35 | 104 | 51 | 15.5 | 30.5 | 0.51 | 5,910 | 26 | 15.5 | 30.3 | 0.51 | 5,910 | 77 | 15.5 | 30.4 | 0.51 | 5,910 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總能源煤炭 |
69 | 35 | 104 | 51 | 15.5 | 30.5 | 0.51 | 5,910 | 26 | 15.5 | 30.3 | 0.51 | 5,910 | 77 | 15.5 | 30.4 | 0.51 | 5,910 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 煤炭儲量是礦產儲量的等價詞。 |
| 2 | 煤炭儲量在本報告中按照S-K1300並呈列屬於必和必拓經濟利益的部分。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 3 | 必和必拓擁有NSWEC 100%權益，其中包括亞瑟山煤礦。 |
| 4 | 煤炭質量被視為一種潛在產品 風乾基礎煤炭儲量的噸數根據現場濕度報告。開採時的水分為8.5%，可銷售儲量為9.5%。 |
| 5 | 煤炭儲量的參考點是交付給煤炭處理加工廠的。 |
| 6 | 煤炭儲量估計基於三年平均歷史動力煤價格170.04美元/噸，紐卡斯爾離岸價格，收到時淨6，000大卡/噸。 |
220
6.7鉀
礦產資源
截至2024年6月30日
| 已測量的礦產資源量 | 指示礦產資源 | 測量+指示礦物質 資源 |
推斷的礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥1,2 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Jansen3,4,5,6,7,8,9 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| LPL |
UG | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 1,280 | 25.6 | 7.7 | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總鉀 |
– | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 1,280 | 25.6 | 7.7 | 0.08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 本報告根據 S-K1300並呈列屬於必和必拓經濟利益的部分。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 必和必拓擁有詹森100%權益，就第1304條而言，詹森被視為重大財產 S-K 1300. |
| 4 | 礦產資源的參考點在原地。 |
| 5 | 礦產資源估計基於鉀肥價格391美元/噸（實際基礎）。主要基準是Nutrien 2008年至2023年季度發佈的離岸和在岸實現價格。 |
| 6 | Lower Patient Lake（LPL）鉀鉀單元的礦產資源量已確定，使用406煤層粘土頂部3.96萬煤層厚度。 |
| 7 | 礦產資源基於88%的預期冶金回收率。 |
| 8 | 該礦牀的鉀或鉀鉀礦（KL）含量以鉀氧化物形式（K）報告2O）。從高氯酸到鉀的轉化2O使用的礦物學轉換因子為1.583。 |
| 9 | 礦產資源噸數是根據現場含水率報告的，估計為0.3%。 |
礦產儲量
截至2024年6月30日
| 已探明礦產儲量 | 可能的礦產儲量 | 礦產總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥1 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 %Insol。 |
%鎂 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Jansen2,3,4,5,6,7,8 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| LPL |
UG | – | – | – | – | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 總鉀 |
– | – | – | – | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 本報告根據 S-K1300並呈列屬於必和必拓經濟利益的部分。所有噸和質量信息均已四捨五入，總數可能存在微小差異。 |
| 2 | 必和必拓擁有詹森100%權益，就第1304條而言，詹森被視為重大財產 S-K 1300. |
| 3 | 礦產儲量的參考點是交付給工廠進行加工的礦石。 |
| 4 | 礦產儲量估計是基於鉀肥價格為391美元/噸(實際基礎)。主要依據是Nutrien在2008年至2023年期間公佈的離岸和在岸季度實現價格。 |
| 5 | 礦產儲量估計截斷是開採參數和煤層厚度的函數。精打細算截斷經濟模型中，礦山計劃盈虧平衡的品位為8.1%2O. |
| 6 | 礦產儲量是以88%的預期冶金回收率為基礎的。 |
| 7 | 該礦牀的鉀或鉀鉀礦（KL）含量以鉀氧化物形式（K）報告2O）。從高氯酸到鉀的轉化2O使用的礦物學轉換因子為1.583。 |
| 8 | 礦產儲量噸數按原地含水率報告，估計為0.3%。 |
221
6.8Jansen 個人財產披露
6.8.1 屬性描述
Jansen鉀肥項目位於加拿大薩斯喀徹温省勒羅伊和Prairie Rose兩個農村城市，薩斯卡通市以東約150公里處。
引水豎井的地理座標位置為北緯51°53‘56.62“，西經104°42’53.44”。
6.8.2 基礎設施
該遺址從南約12公里的駭維金屬加工16省和北約32公里的駭維金屬加工5省通過公路進入。從這些公路進入礦場使用的是從南部的Jansen村和北部的Leroy鎮經過升級的次要和/或主要道路。最近的商業機場在薩斯卡通市。
通信、電力、水和天然氣由省級皇冠公司提供。連接到薩斯卡通東南供水系統的管道已經完成，Jansen的主要用水。天然氣供應管道已經安裝完畢。永久230千伏電源已建成投產。
Jansen現場有兩個礦井，服務豎井和生產豎井。施工了井筒永久井架、吊裝間、套圈間。生產豎井井架和地面滾筒提升機已安裝並投入使用。
預計第三方鐵路供應商將把Jansen工廠生產的鉀肥運輸到位於加拿大不列顛哥倫比亞省三角洲的港口碼頭，該港口碼頭由第三方供應商擁有和運營。港口設施將卸載火車車廂，儲存產品，並裝載航運船隻。
222
將在Jansen建造的加工設施包括：
| • | 原礦搬運、儲存和粉碎； |
| • | 包括磨損洗滌的工藝廠房濕區，脱泥，浮選和脱鹽水； |
| • | 工藝廠房乾燥區，包括乾燥、篩分、壓實和上釉； |
| • | 尾礦加工及藥劑； |
| • | 產品的搬運、儲存和裝卸。 |
Jansen礦山的員工預計將居住在該地區現有的幾個社區。
6.8.3 礦業權
Jansen項目租賃的總面積約為1,156公里2。大多數礦業權地塊歸薩斯喀徹温省王室所有，其餘礦地塊歸個人或公司所有。為了獲得個人或公司擁有的礦塊中的鉀鹽(“永久持有礦物租賃”)，必和必拓必須購買礦塊或與礦塊的註冊所有者(S)(S)談判礦物租賃協議(S)。必和必拓取得的永久持有礦物租約的年期為21年，並可由必和必拓選擇續期21年。此外，當局亦會每年支付每公頃4.94加元的租金，以保持這些租約的良好地位。
構成Jansen礦山作業足跡一部分的所有地表土地都已被必和必拓加拿大公司收購。
2012年11月23日，薩斯喀徹温省政府與必和必拓加拿大公司簽訂了加拿大鉀肥租賃特別協議KLSA 011。該協議賦予必和必拓加拿大公司在KLSA 011的所有薩斯喀徹温省皇冠礦塊下或之內搜索、挖掘、工作、開採、提取、回收、加工和運走地下礦物的獨家權利。該租約涉及兩類土地，“KLSA 011核心土地”，主要包括礦產儲量及“KLSA 011擴展土地”，以及礦產儲量以外的額外面積，包括主要推斷的資源。
在KLSA 011的前三年，必和必拓被要求完成1200萬加元的租賃區工作。這項工作承諾已經兑現。
| 租約説明 |
區域 (HA) |
% | 到期日 | 年度租賃權 支付1 |
||||||||||||
| Jansen項目總租賃面積 |
115,638 | 100 | ||||||||||||||
| KLSA 011核心地皮 |
63,939.43 | 55 | 22/11/2033 | 1,056,623.66 | ||||||||||||
| 九龍沙011擴建用地 |
41,724.73 | 36 | 22/11/2033 | |||||||||||||
| 必和必拓獲得永久礦業權 |
8,997.56 | 8 | 不太適用 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 核心礦業權、擴建礦業權和獲得的永久保有礦業權合計 |
114,661.72 | 99 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 1 | 年度租金(以加元為單位) |
6.8.4 註冊人權益
除了100%的經濟權益外，必和必拓在Jansen不持有任何特許權使用費。
6.8.5 財產現狀
Jansen目前正處於建設階段。大部分工地的平整、排水和道路網都已到位。該站點連接了天然氣供應、永久電力、通信光纖和不可飲用水。一個2600人的建築營地已經建成並投入使用。服務豎井和生產豎井已被挖掘和靜液壓襯砌。施工了井筒永久井架、吊裝間、套圈間。生產豎井井架和地面滾筒提升機已安裝並投入使用。
6.8.6 物理條件
Jansen是一個開發階段的物業，正在建設過程中，董事會批准繼續進行2023年10月宣佈的第二階段。一些永久性基礎設施已經到位，包括現場設施、服務和生產豎井，以及臨時建築基礎設施。必和必拓有一個建設計劃，以完成所有必要的要求，如安裝加工、地下開發、採礦設備、鐵路和港口設施，使礦山能夠開始運營。
6.8.7 賬面價值
截至2024年6月30日，Jansen物業及其相關廠房和設備的賬面總價值為65億美元。
223
6.8.8 以前操作的歷史記錄
在Jansen項目區沒有以前的作業歷史。
6.8.9 的重大負擔
截至本報告之日，確定的財產沒有重大產權負擔。已收到聯邦、省、市的建設和運營許可和批准。所有已申請的材料許可證到目前為止已收到。
6.8.10 地質和礦化
揚森鉀鹽礦牀位於威利斯頓盆地內，這是一個大型的克拉通內水平層狀沉積盆地，沒有經歷過構造變形，無論是斷層還是褶皺。
鉀層賦存在草原蒸發巖建造中，在泥盆紀期間，由於淺海的週期性蒸發，形成了區域性廣泛的水平層。鉀礦牀在全省由東向西展布，除局部蝕變或鉀礦牀破壞而出現異常外，分佈相對均勻。
在Jansen地區，鉀肥的深度為800至1050米。Patience Lake和Belle Plaine的兩個Potash成員出席了會議。Patience Lake成員又細分為上Patience湖和Low Patience湖小組成員。《低耐心湖》子構件是針對Jansen的Potash Horizon嗎。《低耐心湖》子構件由鉀鹽(KCl)、鹽巖(NaC L)和不同量的浸染性不溶物和粘土層組成。光鹵石(KCl.MgCl.2.6H2O)，這是一種可能影響加工和地面穩定性的礦物，偶爾在鉀鹽層中取代鉀鹽出現。大型光鹵石帶通常可以使用三維地震勘探信息來繪製地圖。
道森灣組包括第二紅層段和道森灣碳酸鹽巖段，它們覆蓋在草原蒸發巖建造之上。Jansen地區的Dawson Bay組預計滲透率低或流入產能潛力相對較低。
在草原蒸發巖地層下方約400米處是寒武紀-奧陶系温尼伯和死伍德地層。這些建造的沉積物沉積在前寒武紀巖石頂部的近岸淺水海洋環境中。地層的粗砂到細砂，藴藏着一個巨大的深層含鹽含水層，用於處理滷水。
6.8.11 礦產資源和礦產儲量
按礦石類別報告的Jansen礦產資源量和儲量表載於上文第6.7節。
6.8.12礦產資源和礦產儲量的 變化
截至2024年6月30日的礦產資源總量與前一年相比沒有變化，截至2023年6月30日的礦產資源總量(1280公噸)。
截至2024年6月30日的礦產總儲量與前一年相比沒有變化，截至2023年6月30日的總儲量(1,070公噸)。
6.8.13 材料假設和標準
估算礦產資源的主要假設總結如下：
| • | 截斷406粘土頂板與下耐心湖頂接觸的396萬參數小組成員：與採礦設備要求保持一致。 |
| • | 查明地質異常，包括代表潛在入水危險的坍塌、影響開採和加工的光鹵石異常以及沒有造成額外稀釋的鉀鹽帶。 |
| • | 由於租約邊界和鑽孔周圍的原因，隔離區對保護區的部分區域進行消毒。 |
| • | 用於建立含水層和尾礦管理區處置模型的滷水和固體鹽類廢物評估。 |
估算礦產儲量的主要假設概述如下：
| • | 採礦法將採用長房柱法連續開採。 |
| • | 提取率可減少壓力並提供房間穩定性。 |
| • | 屋頂鹽樑（層位）的厚度作為潛在的薄弱面，影響地面支撐量或稀釋估計。 |
| • | 礦山設計佈局根據估計的厚度最大化礦產資源開採，避免異常（塌陷、大量光滷巖和無鉀礦帶）和鹽束建模。 |
| • | 商品價格和運營成本。 |
224
技術報告摘要（2024年6月30日生效）中描述了重大假設的詳細信息，該摘要作為本年度報告的附件納入表格 20-F截至2024年6月30日的年度，第11節礦產資源估計、12節礦產儲量估計、13節採礦方法、14節加工和回收方法以及18節資本和運營成本。
7人-績效數據 1,2,3
表1 - 2024財年各地區的勞動力數據和多樣性
| 按性別數量和百分比列出的員工 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 區域 | 編號和 員工百分比 |
平均數和 承包商百分比2 |
男性 | 男性% | 女性 | 女性% | ||||||||||||||||||||||||||
| 亞洲 |
1,651 | 4.0 | 4,335 | 8.5 | 625 | 37.9 | 1,026 | 62.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
31,155 | 76.2 | 18,737 | 36.9 | 20,501 | 65.8 | 10,654 | 34.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 歐洲 |
84 | 0.2 | 9 | 0.0 | 38 | 45.2 | 46 | 54.8 | ||||||||||||||||||||||||
| 北美 |
693 | 1.7 | 1,537 | 3.0 | 362 | 52.2 | 331 | 47.8 | ||||||||||||||||||||||||
| 南美 |
7,289 | 17.8 | 26,097 | 51.5 | 4,186 | 57.4 | 3,103 | 42.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 總 |
40,872 | 100.0 | 50,715 | 100.0 | 25,712 | 62.9 | 15,160 | 37.1 | ||||||||||||||||||||||||
表2 - 2024財年按類別和多樣性劃分的員工
| 性別 | 區域 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 僱傭類別 | 總 | 佔全球總數的% | 男性 | 女性 | 亞洲 | 澳大利亞 | 歐洲 | 北 美國 |
南 美國 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 全職 |
38,962 | 95.3 | 25,054 | 13,908 | 1,613 | 29,601 | 77 | 676 | 6,995 | |||||||||||||||||||||||||||
| 兼職 |
1,132 | 2.8 | 444 | 688 | 3 | 1,121 | 3 | 5 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 固定期限全職 |
672 | 1.6 | 182 | 490 | 35 | 327 | 4 | 12 | 294 | |||||||||||||||||||||||||||
| 固定期限兼職 |
11 | 0.0 | 3 | 8 | 0 | 11 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 休閒 |
95 | 0.2 | 29 | 66 | 0 | 95 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總 |
40,872 | 100.0 | 25,712 | 15,160 | 1,651 | 31,155 | 84 | 693 | 7,289 | |||||||||||||||||||||||||||
表3 - 2024財年按類別和多樣性劃分的員工
| 性別 | 性別% | 年齡組% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 類別 | 總 | 男性 | 女性 | 男性% | 女性% | 30歲以下 | 30–39 | 40–49 | 50+ | |||||||||||||||||||||||||||
| 高級領導人 |
262 | 158 | 104 | 60.3 | 39.7 | 0.0 | 6.9 | 51.9 | 41.2 | |||||||||||||||||||||||||||
| 經理 |
1,369 | 828 | 541 | 60.5 | 39.5 | 0.4 | 23.4 | 51.2 | 25.1 | |||||||||||||||||||||||||||
| 監督和專業 |
18,070 | 10,723 | 7,347 | 59.3 | 40.7 | 9.2 | 39.3 | 32.9 | 18.6 | |||||||||||||||||||||||||||
| 操作員和一般支持 |
21,171 | 14,003 | 7,168 | 66.1 | 33.9 | 20.1 | 28.7 | 25.2 | 26.0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總 |
40,872 | 25,712 | 15,160 | 62.9 | 37.1 | 14.5 | 33.0 | 29.7 | 22.8 | |||||||||||||||||||||||||||
225
董事會和高管管理多元化
根據英國上市規則第14.3.30（2）條，該等表格列出了截至2024年6月30日的董事會和執行管理層多元化數據。
性別認同
| 數量： 衝浪板 委員 |
百分比： 董事會 |
數量 前輩 上的位置 董事會 (CEO，首席財務官， SID和 椅子）4 |
來電號碼 執行人員 管理5 |
百分比 執行人員 管理5 |
||||||||||||||||
| 男人 |
6 | 60 | % | 3 | 5 | 45 | % | |||||||||||||
| 女人 |
4 | 40 | % | – | 6 | 55 | % | |||||||||||||
| 未指定/不願説 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | % | |||||||||||||
種族背景
| 董事會數量 委員 |
百分比 衝浪板 |
一些高級 個位置 衝浪板4 |
來電號碼 執行人員 管理5 |
百分比 執行人員 管理5 |
||||||||||||||||
| 英國白人或其他白人(包括少數白人羣體) |
8 | 80 | % | 2 | 7 | 64 | % | |||||||||||||
| 混合/多民族 |
1 | 10 | % | 1 | 3 | 27 | % | |||||||||||||
| 亞洲人/亞洲英國人 |
1 | 10 | % | – | 1 | 9 | % | |||||||||||||
| 黑人/非洲/加勒比/英國黑人 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | % | |||||||||||||
| 其他民族 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | % | |||||||||||||
| 未指定/不願説 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | % | |||||||||||||
| 1. | 基於截至2024年6月30日的員工“時間點”快照，其中包括2024財年的1,146名長期缺勤員工。就業人數沒有明顯的季節性變化。 |
| 2. | 承包商數據從內部組織系統收集。承包商數據是2023年7月至2024年4月這10個月的平均值。 |
| 3. | 報告的數據不包括必和必拓、三菱聯盟黑水和Daunia業務的員工和承包商，這些業務在2024財年出售給Whiteaven Coal。報告的數據不包括位於巴西的業務的員工和承包商，這些業務是在2023財年完成的對OZ Minerals的收購中收購的。 |
| 4. | 這些表格按照英國上市規則規定的格式列出。對於必和必拓，董事會高級職位為首席執行官、高級獨立董事和董事長，因為首席財務官不是董事會成員，這與澳大利亞上市公司的市場慣例一致。 |
| 5. | 根據英國上市規則，執行管理層包括行政領導團隊(董事會以下的最高執行機構)和集團公司祕書，不包括行政和支持人員。 |
226
8 法律程序
本集團不時參與法律程序及政府調查，包括要求損害賠償或澄清或起訴法律權利的索償及待決訴訟，以及有關商業慣例的監管調查。保險或其他賠償保護可抵消成功索賠對集團的財務影響。
本節概述本集團自上一份年報以來目前參與或已敲定的重大法律程序、調查及相關事宜。
與Minas Gerais和Espírito Santo的Samarco鐵礦石廠的Fundão尾礦壩坍塌有關的法律程序(Samarco大壩坍塌)
專家組正在進行許多與薩馬爾科大壩坍塌有關的法律訴訟。雖然在優先領域取得了進展，如對大壩坍塌造成的損害進行個別賠償和賠償，但目前還不可能提供所有程序的一系列可能結果或對未來潛在風險的可靠估計。必和必拓巴西有限公司。必和必拓(BHP Brasil)參與了大約42項正在進行的公共民事索賠，其中20項被擱置。這些訴訟中最重要的部分概述在本節的補充資料8中。還有許多針對Samarco的其他訴訟與該集團不是當事方的大壩失事有關。
聯邦檢察官提起的公共民事訴訟和協議
由於薩馬爾科大壩的坍塌，政府當局和民間協會已經提起了幾項法律訴訟，要求對環境和社會經濟造成損害，並採取了一些具體的補救措施，其中包括必和必拓巴西公司是被告的訴訟。針對必和必拓巴西公司的指控包括：
| • | 巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州和其他公共當局於2015年11月對薩馬爾科及其股東必和必拓巴西公司和淡水河谷公司(淡水河谷)提起公共民事訴訟，要求他們共同承擔全部賠償薩馬爾科大壩坍塌造成的環境和社會經濟損失的責任，金額為200億雷亞爾(約合36億美元)1)(200億雷亞爾的公共民事索賠) |
227
| • | 巴西聯邦檢察官辦公室於2016年5月對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷以及其他公共實體提起公開民事訴訟，要求獲得1550億雷亞爾(約合279美元億)1)與薩馬爾科大壩坍塌有關的賠償、賠償以及社會、個人和集體精神損害賠償(聯邦檢察官辦公室索賠1550億雷亞爾) |
必和必拓巴西公司參與的其他一些訴訟目前被暫停，因為它們與200億雷亞爾的公共民事索賠和1550億雷亞爾的聯邦檢察官辦公室索賠有關。
薩馬爾科、淡水河谷、必和必拓巴西公司和其他公共當局已經達成協議，對薩馬爾科大壩坍塌造成的損害進行補救。
| • | 2016年3月，Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷(公司)與巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州以及某些其他公共當局簽訂了一項框架協議，以建立一個基金會(Renova Foundation)，以制定和執行環境和社會經濟計劃(計劃)，以補救Samarco大壩坍塌造成的損害並提供賠償。《框架協議》的期限為15年，可連續續展一年，直至履行《框架協議》規定的所有義務。根據《框架協議》，Samarco作為主要債務人，負責在《框架協議》期間為Renova基金會的年度歷年預算提供資金。每個日曆年的資金數額將取決於在特定年份進行的補救和賠償項目以及司法裁決。在Samarco沒有履行框架協議規定的供資義務的情況下，必和必拓巴西公司和淡水河谷作為次級義務人在框架協議下負有供資義務，各自按其在本節補充資料8中所持Samarco的50%股份的比例承擔供資義務。 |
| • | 2018年6月，Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷、框架協議其他各方、檢察官辦公室2和公共辯護辦公室3簽訂了一項治理協議(法院於2018年8月8日批准)，解決了200億雷亞爾公共民事索賠的案情，並建立了一個程序，在兩年內重新談判這些方案，以推進聯邦檢察官辦公室1550億雷亞爾索賠的和解。根據治理協議，項目的重新談判是基於某些商定的原則，包括按照巴西法律進行全額賠償，任何擬議的變化都需要技術基礎，考慮Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷任命的專家的調查結果，考慮檢察官任命的專家的調查結果，以及考慮受影響社區的反饋。 |
2021年2月，米納斯吉拉斯州檢察官對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷和Renova基金會提起公開民事訴訟，要求解散Renova基金會。原告要求100億雷亞爾(約合18美元億)1)精神損害賠償。還尋求立即幹預Renova基金會的禁令，聲稱需要保存Renova基金會為評估刑事和民事責任而製作的信息和文件。對是非曲直的裁決正在等待中。
自2020年1月7日以來，聯邦法院發佈了幾項裁決，創建了14項執行程序，並對與200億雷亞爾的公共民事索賠和1550億雷亞爾的聯邦檢察官辦公室索賠有關的幾項程序做出了裁決，包括在不損害一些請求和程序的情況下駁回。這些訴訟程序涵蓋的問題包括，例如，環境恢復、尾礦管理、人類健康風險和生態風險、受影響社區的重新安置、基礎設施和發展、方案中某些受影響個人的登記、每月緊急財政援助、受薩馬爾科大壩坍塌影響的人們的利潤損失和賠償、恢復經濟活動、人類生活用水供應和為受影響的人們聘請技術顧問、Renova基金會的治理和管理系統，以及據稱受大壩坍塌影響的新地區，包括凍結令請求。
2023年10月，聯邦法院法官作出裁決，聯邦間委員會(IFC)是負責監督Renova基金會及其項目的外部獨立機構，擁有決定與賠償有關的技術問題的最終權力。聯邦上訴法院於2024年4月確認了這一決定，該法院裁定，雷諾瓦基金會和公司必須遵守國際金融公司的所有指令，這些指令被推定為有效，必須以其為準，除非這些公司和雷諾瓦基金會能夠提供明確的證據，證明這些指令是非法的。2024年1月，聯邦法院作出裁決(1月25日裁決)，裁定Samarco、淡水河谷和必和必拓巴西公司共同和各自有責任支付476億雷亞爾(約合86美元億)的集體精神損害賠償金1(將根據利息和通貨膨脹進行調整)。該決定下令，在決定做出最終決定且不可上訴之前，不得進行任何付款。2024年3月，聯邦法院裁定，集體精神損害賠償的正確歷史金額為467億雷亞爾(而不是476雷亞爾億)。Samarco、淡水河谷和必和必拓巴西公司對這一決定提出上訴，對損害賠償的價值和金額提出質疑。2024年5月，政府各方對1月25日的裁決提出中間上訴，要求增加損害賠償，並在判決成為最終判決之前執行判決。聯邦法院法官和聯邦上訴法院發佈裁決，拒絕提前執行的請求。2024年6月27日，聯邦法院法官不帶偏見地駁回了聯邦檢察官辦公室1550億雷亞爾索賠中針對這些公司的某些索賠，理由是這些索賠已經包含在之前的協議和裁決(如框架協議)中。這一決定沒有駁回上文概述的集體精神損害賠償決定，可以上訴。
腳註
| 1. | 以2024年6月30日的匯率計算。 |
| 2. | 檢察官辦公室包括聯邦檢察官辦公室、米納斯吉拉斯州檢察官辦公室和聖埃斯皮裏託州檢察官辦公室。 |
| 3. | 公共國防辦公室包括聯邦、米納斯吉拉斯州和聖埃斯皮裏託州公共國防辦公室。 |
2024年6月，檢察官辦公室和公共辯護辦公室對這些公司和Renova基金會提起民事公訴，指控在賠償過程中對婦女的性別歧視。他們要求對Renova基金會的註冊程序、損害賠償和強制令救濟進行某些修改，以實施緊急措施。2024年8月14日，聯邦法院部分批准了禁令救濟請求，並命令Renova基金會允許審查在Renova基金會登記或正在處理登記申請的所有婦女的登記情況。這一決定可以上訴。
228
雙方一直在進行談判，以尋求最終和實質性地解決與薩馬爾科大壩坍塌有關的索賠。談判仍在進行中，結果還不確定。與Samarco大壩坍塌有關的當前和未來索賠、訴訟、法律程序、執行行動和框架協議義務所產生的潛在責任，以及在各種訴訟中尋求的補救措施的潛在成本，目前無法確切估計，結果可能大幅高於或低於必和必拓巴西公司對Samarco大壩坍塌的撥備和或有金額。
有關必和必拓巴西公司對薩馬爾科大壩失事的撥備和應急措施的更多信息，請參閲財務報表附註4“重大事件-薩馬爾科大壩失事”。
州檢察官辦公室在米納斯吉拉斯州開始的民事公共訴訟(Mariana CPA案)
馬裏亞納州檢察官已開始對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷提起幾項民事公共訴訟。
2015年12月10日，米納斯吉拉斯州檢察官辦公室向馬裏亞納州法院提交了一份針對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷公司的《全面和平協議》，要求賠償受Samarco大壩坍塌影響的一批未指明個人的精神和物質損害(數額不詳)，包括支付住房和社會經濟援助費用(CPA Mariana I)。
2018年10月2日，雙方達成和解，駁回索賠，法院予以批准。根據這項和解協議，Renova基金會已經與馬裏亞納州受影響的家庭達成了100多項個人協議，要求支付損害賠償金。
關於CPA Mariana I，國家檢察官(米納斯吉拉斯)啟動了針對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷的執法程序。目前正在進行六項執行程序，除其他事項外，尋求(1)設定馬裏亞納區居民完成重新安置的最後期限，並對延遲重新安置處以罰款；(2)確定允許新家庭加入重新安置的最後期限；(3)向交付低於標準房屋的受影響個人支付賠償金；(4)保證集體重新安置家庭獲得水源；(5)為據稱拖延提交建議書和向受影響個人付款而支付罰款；以及(6)向聲稱尚未收到賠償的受影響個人支付賠償金，並對據稱拖延支付此類賠償金的人處以罰款。
除第一次註冊會計師外，國家檢察官(米納斯吉拉斯)在馬裏亞納州開始對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷以及在某些情況下起訴Renova基金會的其他註冊會計師提起訴訟。根據州檢察官的説法，這些註冊會計師提出的索賠涉及的損害不在註冊會計師瑪麗安娜一世的範圍內。
關於這些註冊會計師，有(1)已由包括必和必拓巴西公司在內的各方解決的訴訟，(2)已被駁回的訴訟，或(3)仍懸而未決的訴訟(共9個)。Renova基金會負責與註冊會計師有關的和解協議中規定的任何懸而未決的義務，並負責遵守其餘註冊會計師最終作出的未來裁決。
協會就使用Tanflc進行水處理提起民事公共訴訟(協會索賠1200億雷亞爾)
2021年10月28日，Vila Lenira居民協會、聖埃斯皮裏託州農村生產者和工匠協會、Colatina Velha鄰裏居民協會和團結進步Palmeiras鄰居協會對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷以及包括米納斯吉拉斯州、聖埃斯皮裏託州和聯邦政府在內的其他公司提起訴訟。原告聲稱，被告對受薩馬爾科大壩坍塌影響的地區的公民進行了一項祕密研究，使用了Tanflc，這是一種基於單寧的絮凝劑/混凝劑，目前用於廢水處理應用。原告聲稱，這種產品因其所謂的實驗質量而將人羣置於危險之中。
2023年11月17日，由於協會缺乏起訴資格和申訴的缺陷，聯邦法院在沒有偏見的情況下駁回了這起訴訟。協會提出了一項要求澄清的動議，這一決定仍有待上訴。
土著社區--關於協議部分無效的民事公共訴訟
2024年2月，聯邦檢察官辦公室對這些公司提起集體訴訟，指控Renova基金會與Tupiniquim Guarani、Mboapy Pindó和Comboios土著社區之間簽訂的和解協議中含有關於發放每月緊急生活援助的無效條款，並請求發佈禁制令，命令這些公司繼續向巴西聖埃斯皮裏託州Aracruz土著土地的Tupiniquim、Comboios和Caieiras Velha II土著人民支付每月緊急生活援助。2024年3月4日，聯邦法院批准了聯邦檢察官關於初步禁令的請求，該請求後來在2024年4月被推翻。截至2024年6月30日，對是非曲直的最終決定仍在等待中。
229
在巴西的其他民事訴訟程序
如上所述，必和必拓巴西公司在與薩馬爾科大壩坍塌有關的多起訴訟中被列為被告。此外，巴西政府的代表已經開始對薩馬爾科大壩坍塌進行政府調查和調查，並正在進行中，包括研究大壩坍塌的影響。
必和必拓巴西公司因薩馬爾科大壩坍塌的其他未決和未來索賠、訴訟和執法行動而產生的潛在負債(如有)，以及在各種訴訟中尋求的補救措施的潛在成本目前無法可靠地估計。最終，這些可能會對必和必拓的業務、競爭地位、現金流、前景、流動性和股東回報產生實質性的不利影響。
有關薩馬爾科大壩坍塌的更多信息，請參閲OFR 7
截至2024年6月30日，Samarco已被列為87,200多起精神損害小額索賠的被告，人們在這些索賠中辯稱，他們的公共供水服務中斷了5至10天，其中約38,000起索賠仍在進行中。必和必拓巴西是一家共同被告在其中超過24,300起案件中。
《巴西民事訴訟法》規定，重複索賠可通過一種被稱為解決重複要求程序的程序解決。根據《司法管轄權規則》，法院將審理代表此類反覆出現的法律問題的“試點案件”，該裁決的判決將為該司法管轄區解決類似案件開創先例。已在米納斯吉拉斯州設立了IRDR，試點案件中的法院裁定，解決索賠的強制性參數將是支付2,000雷亞爾(約合400美元)1)個人因公共供水中斷而提出的精神損害賠償要求。向上級法院提起上訴。與此同時，截至2024年6月30日，Samarco已就18,200多起案件達成和解。2024年5月21日，最高法院批准了米納斯吉拉斯州檢察官宣佈《權利和政治權利國際公約》無效的請求，理由是據稱未能滿足正式受理所需的程序要求。
薩馬爾科的司法重組
2021年4月9日，Samarco向米納斯吉拉斯貝洛奧裏藏特區第二商業州法院(JR法院)申請司法重組(JR)。2023年7月28日，Samarco及其支持債權人之一提交了一份雙方同意的計劃(Consensus Plan)，其中規定，Samarco與巴西公共當局之間就Samarco大壩坍塌達成的協議不會受到該協議的影響，Samarco將繼續負有為Renova基金會提供資金的主要義務。此外，根據雙方同意的計劃，在2024年至Samarco欠優先票據持有人的債務得到全額償付之前，Samarco被允許為Renova基金會的補救活動提供資金，上限為10億美元。這意味着必和必拓巴西和淡水河谷將直接支付或以普通股形式向Samarco支付補救義務，包括向Renova Foundation支付超過10億美元上限的款項。JR法院於2023年9月1日確認了雙方同意的計劃。在確認一致同意計劃並滿足其中規定的其他先決條件後，於2023年12月1日至12月1日簽署了正式完成Samarco財務債務重組的最終文件。Samarco已經支付了大部分勞工索賠、供應商和其他非金融類雙方同意的計劃中規定的債權人。必和必拓巴西公司以Samarco股東和債權人的身份參與了Samarco的JR訴訟。
集體訴訟或集體訴訟索賠
在與薩馬爾科大壩坍塌有關的集體或集體訴訟中，必和必拓及其某些子公司已被列為被告。其中最重要的主張總結在下面的項目符號中。
| • | 必和必拓集團有限公司在澳大利亞聯邦法院代表在薩馬爾科大壩坍塌前收購必和必拓集團有限公司或必和必拓集團(現為必和必拓集團(英國)有限公司)的股份的股東集體訴訟中被列為被告。在這起集體訴訟中尋求的損害賠償金額沒有具體説明。審判計劃於2025年9月開始。 |
| • | 必和必拓集團(英國)有限公司(前身為必和必拓集團)和必和必拓集團有限公司被列為向英國法院提出的損害賠償集體訴訟的被告。這些索賠是代表巴西某些據稱受到薩馬爾科大壩坍塌影響的個人、市政當局、企業和社區提出的。這些索賠中要求的損害賠償金額沒有具體説明。2022年12月，必和必拓雙方提交了針對淡水河谷的抗辯和出資索賠。供款索賠稱，如果必和必拓各方的辯護不成功，他們被勒令向索賠人支付損害賠償金，淡水河谷應支付任何應付款項。有關必和必拓各方對大壩坍塌責任的審判將於2024年10月開始。 |
| • | 2024年1月，必和必拓各方代表據稱受到薩馬爾科大壩坍塌影響的其他巴西個人和企業向英格蘭法院提起了一項新的集體訴訟。新的訴訟提出了與原始訴訟大致相同的索賠，這些索賠中尋求的損害賠償金額沒有具體説明。 |
2024年3月，在荷蘭向Vale S.A.和Samarco的一家荷蘭子公司提出索賠，要求賠償與Fundão大壩坍塌有關的損失。在荷蘭提出的索賠表明，這些索賠是代表據稱受到薩馬爾科大壩坍塌影響的某些個人、市政當局、企業、協會和宗教機構提出的，他們也不是上文提到的英國集體訴訟索賠中的索賠人。必和必拓不是荷蘭訴訟中的被告。
230
2024年7月，必和必拓集團有限公司、必和必拓集團(英國)有限公司、必和必拓巴西有限公司和淡水河谷公司達成一項協議--在任何訴訟中不承認任何責任--根據該協議，淡水河谷將向英國集體訴訟索賠中的必和必拓被告(或必和必拓被告、必和必拓巴西或其關聯方在協議涵蓋的巴西、英國或荷蘭的任何其他訴訟中向索賠人支付)支付任何金額的50%；以及(Ii)必和必拓巴西公司將支付淡水河谷在荷蘭訴訟中(或淡水河谷或其關聯方在協議涵蓋的巴西、英國或荷蘭的任何其他訴訟中向索賠人支付)可能支付的任何金額的50%。該協議加強了2016年達成的框架協議的條款，該協議要求必和必拓巴西公司和淡水河谷分別向Renova基金會提供50%的資金，用於補償受該基金大壩坍塌影響的人，而Samarco無法提供這筆資金。必和必拓被告撤回了針對英國淡水河谷的出資索賠，因為鑑於這項協議，這一索賠已不再必要。
刑事指控
2016年10月20日，巴西聯邦檢察官辦公室在米納斯吉拉斯龐特諾瓦市聯邦法院對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷及其某些僱員和前僱員提出刑事指控。2017年3月3日，必和必拓巴西公司和被指控的必和必拓巴西公司員工和前員工(受影響的個人)提交了初步抗辯。聯邦法院批准了有利於所有八名受影響個人的人身保護令，終止了對這些個人的指控。聯邦檢察官辦公室對其中七項裁決提出上訴，上訴聽證仍懸而未決。必和必拓巴西公司仍是刑事訴訟中的被告。證據階段已經結束，預計聯邦檢察官和被告將在2024年8月之前提交書面結案陳詞。必和必拓巴西公司駁回了對必和必拓巴西公司和受影響個人的指控，並預計將對這些指控進行辯護，並全力支持每一名受影響個人對指控的辯護。
在若干民事訴訟中，聯邦法院指出，Renova基金會據稱阻礙採取賠償措施。法官下令向檢察官辦公室發出正式通知，轉達他對有必要對雷諾瓦基金會的行為進行調查的看法。2024年5月10日，檢察官辦公室公開宣佈，他們將對Renova基金會進行調查，但沒有具體説明是否會要求Renova基金會、必和必拓巴西公司、淡水河谷、Samarco或任何個人承擔民事或刑事責任。
與薩馬爾科大壩坍塌無關的法律程序
南非集體訴訟索賠
2023年8月14日，代表現任和前任礦工(以及某些礦工的家屬)向南非高等法院提出集體訴訟申請。這些礦工被指控感染了煤礦粉塵肺病，並在1965年至提交申請日期期間在南非的特定煤礦工作。“必和必拓股份有限公司”、South32 SA Holdings Limited和Seriti Power(Productive)Limited被列為調查對象。針對必和必拓實體的索賠涉及1999年至2015年期間。作為South32 Limited分拆的一部分，相關業務於2015年被剝離。
這件事目前處於認證階段，南非法院必須首先批准集體訴訟才能進行。必和必拓、South32和Seriti已經提交了反對認證的通知。申請人代表假定的階級要求的損害賠償數額沒有具體説明。必和必拓已通知South32，其認為因集體訴訟而對申請人產生的任何責任將根據2015年作為South32分拆的一部分達成的分居契約的條款得到賠償。
9 股東信息
9.1 的歷史和發展
必和必拓集團有限公司(前身為必和必拓有限公司，之前為必和必拓有限公司，在此之前為破山控股有限公司)成立於1885年，在澳大利亞註冊，註冊號為ABN 49 004 028 077。
9.2 市場
於本年報日期，必和必拓集團有限公司於澳大利亞證券交易所(澳大利亞證券交易所)第一上市，倫敦證券交易所國際第二上市，約翰內斯堡證券交易所第二上市，美國紐約證券交易所第二上市。
紐約證券交易所的交易是以美國存託憑證(ADR)的形式進行的，證明美國存托股份(ADS)的每一張美國存托股份代表必和必拓集團有限公司的兩股普通股。花旗銀行(Citibank)是美國存托股份計劃的保管人。必和必拓集團有限公司的美國存託憑證自1987年5月28日起在紐約證券交易所(股票代碼：BHP)掛牌交易。
231
9.3 組織結構
必和必拓集團有限公司是必和必拓集團內所有子公司的最終母公司。
自2001年6月至2022年1月，必和必拓以雙重上市公司(DLC)架構經營，由兩家獨立的母公司(必和必拓集團有限公司及必和必拓集團(英國)有限公司)及其附屬公司作為單一的統一經濟實體運營，由統一的董事會和高級執行管理團隊運營。
2022年1月31日，必和必拓統一了其DLC架構，隨後必和必拓集團(現為必和必拓集團(英國)有限公司)成為必和必拓集團有限公司的子公司。
9.4 章程
本節概述必和必拓集團有限公司的章程，以及適用法律和法規下的其他相關安排。
必和必拓集團有限公司章程的條款只有在特別決議批准的情況下才能修改。特別決議是指有權投票贊成該決議的必和必拓股東以至少75%(即至少四分之三)的票數通過的決議。
衝浪板
董事會可行使必和必拓的所有權力，但保留給必和必拓股東在股東大會上行使的權力除外。
發行證券的權力
根據憲法，董事會有權發行任何必和必拓股票或其他帶有優先、遞延或其他特別權利、義務或限制的證券(包括可贖回股票)。董事會可按其認為適當的任何條款發行股票，條件是：
| • | 本次發行不影響股東的任何特殊權利。 |
| • | 如果需要，發行將得到股東的批准。 |
| • | 如果發行的是普通股以外的類別，附屬於該類別的權利在發行之日表示。 |
對董事投票的限制
董事不得就與其有重大個人利益的任何合同或安排或任何其他提議投票，除非在某些規定的情況下，包括(在符合適用法律的情況下)該重大個人利益：
| • | 之所以出現，是因為董事是必和必拓的股東，與必和必拓的其他股東持有共同股份 |
| • | 產生於董事作為必和必拓董事的報酬 |
| • | 與必和必拓提議簽訂的合同有關，該合同須經股東批准，如果未經股東批准，必和必拓不會對其施加任何義務 |
| • | 僅僅是因為董事是必和必拓的擔保人，或者已經為必和必拓的全部或部分貸款或擬議貸款提供了賠償或擔保 |
| • | 僅因董事對上述擔保或賠償有代位權而產生 |
| • | 指為董事承保或將承保董事作為必和必拓高管而產生的責任的合同，但前提是該合同不使必和必拓或相關法人成為保險人 |
| • | 涉及必和必拓或相關法人團體就法律允許的賠償支付的任何款項，或與此類賠償有關或包含此類賠償的任何合同，或 |
| • | 是與關聯法人團體訂立的合約或擬訂立的合約，或為該關聯法人團體的利益或代表該關聯法人團體訂立的合約或擬訂立的合約，而該等合約或擬訂立合約的產生純粹是因為董事是一個關聯法人團體的董事 |
如果董事擁有重大個人利益，並且無權對提案進行表決，他們將不被計入就涉及該重大個人利益的決議進行表決的法定人數中。
按董事劃分的貸款
任何董事均可向必和必拓提供有擔保或無擔保的利息貸款，或為收取佣金或利潤，擔保償還必和必拓借入的任何資金，幷包銷或擔保認購必和必拓或必和必拓可能擁有權益的任何公司的股份或證券，而不會被取消董事的資格，且無需就任何佣金或利潤向必和必拓交代。
232
董事的委任及卸任
董事的委任
章程規定，一人可由必和必拓現有董事委任為必和必拓集團有限公司董事董事，或由股東在股東大會上選舉。
任何獲現任董事委任為必和必拓集團有限公司董事董事的人士，任期至包括選舉董事的下屆股東大會為止。
符合以下條件的人士可由股東提名為必和必拓集團有限公司的董事成員：
| • | 股東提供有效的書面並簽署的提名通知。 |
| • | 股東提名的人滿足候選人資格，並提供書面和簽名的願意當選為董事的通知 |
提名須於大會日期前最少40個營業日提交。被提名為董事董事的人可通過股東大會通過的普通決議當選為董事會成員。
董事退休
董事會通過了一項政策，根據這項政策，所有非執行董事如果董事希望繼續留在董事會，他們必須尋求連任每年由股東支付。該政策於2011年生效，取代了以前需要非執行董事董事須服從股東的要求連任至少每三年一次。
董事可以根據適用法律從董事會撤職，並且在憲法規定的某些情況下必須辭去董事的職務。董事並不要求達到一定年齡就退休。
附於股份的權利
股息權
根據澳大利亞法律，只有在緊接股息確定之前公司的資產超過其負債，且超出的部分足以支付股息，支付股息對公司股東整體而言是公平合理的，以及支付股息不會對公司償還債權人的能力造成實質性損害的情況下，才可支付股息。
憲法規定，任何股息的支付可以任何方式、任何方式和董事會決定的任何貨幣支付。
所有未認領的股息可由董事會投資或以其他方式用於必和必拓的利益，直至根據法律認領或以其他方式處置為止。必和必拓集團有限公司受維多利亞州《無人認領款項法》管轄，該法律要求必和必拓向州税務局支付超過12個月無人認領的20澳元或更多的無人認領股息。
投票權
為決定哪些股東有權出席必和必拓集團有限公司的會議或在會議上投票，以及該等股東可投多少票，大會通告指明股東何時必須登記在股東名冊上才有權出席會議或在會議上投票。指定的時間不得超過會議時間的48小時。
股東如欲委任代表出席必和必拓集團有限公司的會議、投票或發言，必須交存委任代表的表格，以便不遲於會議時間48小時前收到。
分享利潤的權利
關於參與董事會決定分配的可供分配的利潤，必和必拓集團有限公司的股份所附權利如下：
| • | 任何優先股的持有人將有權優先向任何其他類別股份的持有人支付任何股息，享有優先參與股息的權利，最高但不超過指定的分派金額。 |
| • | 支付上述分派後的任何剩餘盈餘將按每股同等金額支付給普通股持有人。 |
清盤時交還資產的權利
就必和必拓集團有限公司清盤時的資產回報而言，在支付欠所有債權人及優先股持有人的所有優先認購款項及所有優先認購法定權利後，必和必拓集團有限公司可供股東分派的資產將以與支付給必和必拓集團有限公司普通股持有人的任何款項同等的優先次序運用。任何剩餘盈餘將用於根據必和必拓集團有限公司普通股持有人的應得權利向其支付款項。
233
優先股的贖回
若必和必拓集團有限公司於任何時間建議設立及發行任何優先股，優先股條款可賦予必和必拓集團有限公司及持有人其中一方或雙方贖回優先股的權利。
優先股的條款還可能賦予持有人將優先股轉換為普通股的權利。
根據憲法，優先股必須給予持有者：
| • | 權利(在贖回時和在清盤)優先於下列任何其他類別的股份以現金支付：(I)就每股優先股已支付或同意視為已支付的款額；及(Ii)相等於任何應累算但未支付的股息及任何拖欠股息的總和的款額(如有的話) |
| • | 優先於支付任何其他類別股份的股息的權利 |
資本募集
在任何股份可能已發行的條款的規限下，董事會可就股東股份的所有未繳款項向股東催繳股款。必和必拓集團有限公司對每股已繳部分股款有留置權，並可就該股份應付的所有款項留置權。各股東有責任按董事會指定的方式、時間及地點(以收到指明付款時間及地點的最少14天通知為準)支付每次催繳股款的金額。催繳於董事會授權催繳的決議案通過時被視為已作出。
借款權力
在相關法律的規限下，董事可行使必和必拓的所有權力，借入款項及按揭或抵押其業務、物業、資產(包括現有及未來的)及所有未催繳股本或其任何部分，以及發行債權證及其他證券，作為必和必拓或任何第三方的任何債務、負債或責任的直接或附屬抵押。
類別權利的變更
必和必拓集團有限公司發行的任何類別股份所附帶的權利，只有在下列情況下方可更改：
| • | 作為特別決議的公司，以及 |
| • | 受影響類別的已發行股份的持有人，由受影響類別的已發行股份持有人在另一次會議上通過的特別決議，或在獲得該類別至少75%投票權的成員書面同意的情況下 |
股東周年大會
年度股東大會(AGM)提供了一個促進股東意見分享的論壇，是必和必拓日曆上的一項重要活動。這次會議為股東提供了有關我們業績的最新情況，併為股東提供了提問和投票的機會。若要在股東周年大會上投票，股東必須是必和必拓集團有限公司股份於相關股東周年大會前指定時間的登記持有人。
管理層的主要成員，包括首席執行官(CEO)和首席財務官，都出席並有空回答問題。外聘審計員也將回答問題。
在股東周年大會上的會議將通過我們的網站進行網絡直播。董事長和首席執行官在年度股東大會上發表的講話副本將發佈到相關證券交易所，並在我們的網站上發佈。在股東周年大會及投票結果完成後，有關業務項目的投票結果會公佈至相關證券交易所，並在我們的網站上公佈。
有關我們的股東周年大會的更多信息，請訪問bhp.com/Meetings。
管限股東大會的條件
董事會可以，也必須應適用法律的要求，在董事會決定的時間、地點和方式召開股東大會。除法律規定有權召開股東大會外，任何股東不得召開必和必拓集團有限公司股東大會。任何董事可以在任何時候召開董事認為合適的股東大會。在法律或憲法允許的情況下，大會也可以休會、取消或推遲。股東大會通知必須發給每名有權在大會上投票的股東，而該等會議通知可在任何適用法律的規限下，以董事會認為合適的形式及方式發出。出席股東大會的法定人數為五名親自出席或委派代表出席的公司股東。有權出席必和必拓集團有限公司股東大會並於股東大會上投票的股東，可根據適用法律委任代表出席股東大會並投票。章程中有關股東大會的所有規定，經必要修改後，適用於可能舉行的任何類別股東的任何特別會議。
234
對擁有證券的權利的限制
憲法沒有限制擁有必和必拓股票或其他證券的權利。1975年的《澳大利亞外國收購和收購法》規定了一些限制外資擁有澳大利亞公司的條件。
有關相關法律規定的股份控制限制的信息，請參閲附加信息9.8
展出的文件
必和必拓集團有限公司向澳大利亞證券交易所(ASX)提交的文件可在asx.com.au上查閲，在倫敦證券交易所(LSE)上提交的文件可在data.fca.org.uk/#/nsm/nationalstoragemechanism.上查閲。在澳大利亞證券交易所或倫敦證券交易所提交的文件不會以引用的方式併入本年度報告。本年度報告中提及的可在我們的網站bhp.com上找到的文件並未通過引用併入本年度報告，也不構成本年度報告的一部分。
必和必拓集團有限公司向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交年度報告和其他報告及信息。這些備案文件可在美國證券交易委員會網站sec.gov上查閲
9.5 股份所有權
股本
必和必拓集團有限公司的股本詳情載於財務報表附註17“股本”，並於2024年7月16日仍然有效。
必和必拓集團有限公司的大股東
必和必拓集團有限公司並非由其他公司或任何政府直接或間接控制。沒有股東擁有不同於必和必拓所有有投票權證券的投票權。
下表顯示了截至2024年7月16日，根據2001年澳大利亞公司法(Cth)第6710億節通知必和必拓集團有限公司的股份中持有5%或以上投票權的情況。
| 最後通知日期 |
||||||||||||||
| 班級名稱 |
個人或團體的身份證明 |
收到日期 |
更改日期 |
擁有的號碼 | 佔總數的% 投票權1 |
|||||||||
| 普通股 |
貝萊德集團2 | 2022年2月3日 | 2022年1月31 | 347,008,470 | 6.85 | % | ||||||||
| 普通股 |
花旗集團全球市場澳大利亞有限公司 | 2022年4月26日 | 2022年4月21日 | 318,921,856.17 | 6.2999 | % | ||||||||
| 普通股 |
道富集團 | 2024年5月15日 | 2024年5月13日 | 310,604,627 | 6.12 | % | ||||||||
| 普通股 |
先鋒集團公司 | 2022年9月13日 | 2022年9月7日 | 253,318,530 | 5.001 | % | ||||||||
| 1. | 所引用的百分比基於上次大股東通知中提供的投票權。 |
| 2. | 此外，2022年2月3日，貝萊德集團通知，截至2022年1月31日，其擁有4，152，969份美國存託憑證，投票權為0.08%。每份美國存託憑證代表必和必拓集團有限公司的兩股已繳足普通股。 |
235
截至2024年7月16日，二十大股東（列入股東名冊）1
| 必和必拓集團有限公司 | 完全數量 繳足股份 |
已發行的債券的百分比 資本 |
||||||||
| 1. | HSBC託管代理人(澳大利亞)有限公司 2 |
1,385,528,644 | 27.32 | |||||||
| 2. | 摩根大通提名人澳大利亞私人有限公司 |
909,805,343 | 17.94 | |||||||
| 3. | 花旗集團提名人私人有限公司 |
379,203,501 | 7.48 | |||||||
| 4. | 花旗集團提名人私人有限公司 |
289,613,351 | 5.71 | |||||||
| 5. | 計算機共享清算私人有限公司 |
230,277,141 | 4.54 | |||||||
| 6. | 南非控制A/C\C4 |
186,947,112 | 3.69 | |||||||
| 7. | 法國巴黎銀行提名人私人有限公司 |
104,509,093 | 2.06 | |||||||
| 8. | 國家提名者有限公司 |
75,964,078 | 1.50 | |||||||
| 9. | BNP Paribas Noms Pty Ltd |
68,456,596 | 1.35 | |||||||
| 10. | 花旗集團提名人私人有限公司 |
45,222,045 | 0.89 | |||||||
| 11. | 滙豐託管代理人（澳大利亞）有限公司 |
36,674,802 | 0.72 | |||||||
| 12. | 法國巴黎銀行提名人私人有限公司 |
24,925,705 | 0.49 | |||||||
| 13. | Computer share Nominees CI Ltd |
22,796,591 | 0.45 | |||||||
| 14. | 法國巴黎銀行提名人私人有限公司 |
18,864,475 | 0.37 | |||||||
| 15. | Netwealth Investments Limited |
15,707,723 | 0.31 | |||||||
| 16. | 澳大利亞基金會投資有限公司 |
13,413,159 | 0.26 | |||||||
| 17. | HSBC託管代理人(澳大利亞)有限公司 |
12,593,578 | 0.25 | |||||||
| 18. | Argo Investments Limited |
9,990,464 | 0.20 | |||||||
| 19. | BNP Paribas Noms（NZ）Ltd |
5,759,220 | 0.11 | |||||||
| 20. | 滙豐託管代理人（澳大利亞）有限公司 |
5,574,343 | 0.11 | |||||||
|
|
|
|
|
|||||||
| 3,841,826,964 | 75.75 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||
| 1. | 必和必拓集團有限公司顯示的20名最大股東中，許多人作為提名人或託管人持有股份。根據報告要求，該表格反映了股份的合法所有權，而不是基礎受益持有人的詳細信息。 |
| 2. | 滙豐託管代理人（澳大利亞）有限公司在上表中列出兩次，因為它們在股份登記冊上以同一名稱單獨登記。 |
| 3. | 計算機共享清算私人有限公司 |
| 4. | 南非控制A/C\C代表南非分支機構註冊。 |
236
截至2024年7月16日的美國股權
| 必和必拓集團有限公司 | ||||||||||||||||
| 數量 股東 |
% | 數量 全額支付 股票 |
% 已發佈 資本 |
|||||||||||||
| 持有人分類 |
||||||||||||||||
| 有投票權證券的登記持有人 |
1,737 | 0.28 | 4,354,308 | 0.09 | ||||||||||||
| ADR持有人 |
1,851 | 0.30 | 289,590,736 | 1 | 5.71 | |||||||||||
| 1 | 股數相當於144，795，368份ADR。 |
截至2024年7月16日的持股規模分佈
| 必和必拓集團有限公司 | ||||||||||||||||
| 數量 股東 |
% | 數量 股票1 |
% | |||||||||||||
| 持股規模 |
||||||||||||||||
| 1 – 5002 |
299,724 | 48.57 | 58,313,947 | 1.15 | ||||||||||||
| 501 – 1,000 |
107,646 | 17.44 | 82,278,812 | 1.62 | ||||||||||||
| 1,001 – 5,000 |
165,585 | 26.83 | 372,175,995 | 7.34 | ||||||||||||
| 5,001 – 10,000 |
26,637 | 4.32 | 187,925,361 | 3.71 | ||||||||||||
| 10,001 – 25,000 |
13,366 | 2.17 | 200,493,124 | 3.95 | ||||||||||||
| 25,001 – 50,000 |
2,787 | 0.45 | 95,487,981 | 1.88 | ||||||||||||
| 50,001 – 100,000 |
912 | 0.15 | 62,785,184 | 1.24 | ||||||||||||
| 100,001 – 250,000 |
312 | 0.05 | 44,593,549 | 0.88 | ||||||||||||
| 250,001 – 500,000 |
73 | 0.01 | 23,970,370 | 0.47 | ||||||||||||
| 500，001-及以上 |
73 | 0.01 | 3,943,506,494 | 77.76 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總 |
617,115 | 100 | 5,071,530,817 | 100 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 1. | 一股普通股使持有人有權投票一票。 |
| 2. | 根據2024年7月16日的市價43.08澳元，持有低於可銷售包裹（500澳元）的必和必拓集團有限公司股東人數為7，576人。 |
237
9.6股息
政策
本集團於2016年2月採用了股息政策，規定在每個報告期至少支付50%的基本應佔利潤（持續經營業務）。
有關2024財年基本應佔利潤（持續經營業務）的信息，請參閲OFR 4.2和OFR 10
審計委員會將在每個報告期根據《資本分配框架》評估是否有能力支付最低付款以外的額外數額，如財務報表第2段所述。
在2024財年，我們以美元確定股息和其他分配，因為美元是我們的主要功能貨幣。
付款
必和必拓Group Limited股東可將現金股息以澳元、英鎊、新西蘭元、南非蘭特或美元直接存入其銀行賬户，條件是他們已提交直接信貸詳情，並在必要時提交有效的貨幣選舉，在股息再投資計劃選舉日營業結束前向必和必拓股份登記處提名一家金融機構。不提供直接信用細節的必和必拓股東將以澳元支票的方式獲得股息支付。居住在新西蘭的必和必拓集團有限公司股東必須提供有效的直接信用信息才能獲得股息支付。
股息再投資計劃
必和必拓向註冊股東提供股息再投資計劃，使股東有機會將股息再投資，在市場上購買更多必和必拓股票，而不是獲得現金股息。參與該計劃完全是可選的，並取決於該計劃的條款和條件，該計劃的條款和條件可在bhp.com/drp上找到。
9.7 美國存託憑證費用及收費
我們為必和必拓集團有限公司制定了一項美國存託憑證計劃，其普通股與美國存托股份(美國存托股份)的比例為2：1。
存託管理費
花旗銀行是我們ADR計劃的開户銀行。美國存託憑證持有人同意向美國證券交易委員會提交的存託協議中有關存入普通股或交出美國存託憑證以供註銷以及花旗銀行提供某些服務的條款。持有者需要為花旗銀行提供的一般存託服務支付一定的費用，如下表所示。
標準存託費用
| 存款服務 |
美國存託憑證持有人應支付的費用 | |
| 存入股份後發行美國存託憑證 | 每100張美國存託憑證(不足100張)最高5美元 | |
| 在美國存託憑證交回時交付存放證券 | 每交回100張美國存託憑證(不足100張)最高5.00美元 | |
| 現金股利的分配 | 每100張美國存託憑證(或不足100張美國存託憑證)最高1.5美元 | |
公司訴訟存託管理費
| 存款服務 |
美國存託憑證持有人應支付的費用 | |
| 現金股利以外的現金分配(即出售權利、其他權利、返還資本) | 持有的每100張美國存託憑證(不足100張)不超過2.00美元 | |
| 根據行使購買額外美國存託憑證的權利分配美國存託憑證。不包括股票分紅和股票拆分 | 持有的每100張美國存託憑證(不足100張)最高5美元 | |
| 分銷美國存託憑證以外的證券或購買額外美國存託憑證的權利(即，衍生產品股份) | 持有的每100張美國存託憑證(不足100張)最高5美元 | |
| 根據分配股票的ADR比率變化分配美國存託憑證 | 不收任何費用 | |
238
託管銀行向發行方支付的費用
花旗銀行在2024財年為必和必拓的ADR計劃提供了2,512,358.75美元的淨償還，用於必和必拓ADR計劃的相關費用。美國存託憑證計劃相關費用包括法律和會計費用、上市費用、與美國投資者關係相關的費用、因向美國存託憑證持有人分發材料而向服務提供商支付的費用、花旗銀行作為美國存托股份直接計劃管理人的費用以及繼續遵守適用法律的費用。
花旗銀行還同意免除2024財年與ADR計劃相關的其他費用，總額為5812.12美元，這些費用與ADR計劃的管理有關。
根據我們的ADR計劃發行的美國存託憑證在紐約證券交易所交易，股票代碼為必和必拓。截至2024年7月16日，必和必拓集團有限公司ADR計劃中已發行和未償還的美國存託憑證數量為144,795,368份。
收費
持有人還須支付與存放普通股和交出美國存託憑證以供註銷和提取已存放證券有關的下列費用：税款和其他政府收費、註冊費、傳輸和交付費用、託管人在兑換外幣時發生的費用、託管人遵守外匯管制條例和其他監管要求的費用以及託管人或其他代名人因提供或交付存款證券而產生的費用和開支。
9.8美國報告的 補充網絡安全披露
我們管理來自網絡威脅的重大風險的方法被整合到我們的整體風險管理流程中。網絡安全風險由必和必拓的風險框架解決，這是一種由首席執行官實施的識別和管理風險的控制系統。
有關我們的風險框架的信息，請參閲OFR 8
我們採取了一系列旨在防範、檢測和應對網絡威脅、事件或攻擊的措施，包括必和必拓對技術和網絡安全的強制性最低性能要求、對供應商的網絡安全性能要求以及網絡安全彈性計劃。此外，還制定了網絡安全標準、網絡安全風險和控制指導、安全意識方案和能力建設培訓、安全評估和持續監測、限制實際接觸硬件和危機管理計劃，以管理網絡安全。
我們利用專門的內部和外部網絡安全人員專注於評估、檢測、識別、管理、預防和應對網絡威脅、事件和攻擊。我們有一個專門的網絡安全團隊，該團隊自2016年成立，擁有全天候監控和響應能力，利用核心內部能力和外部服務提供商。我們的資產、功能和項目負責管理本地化或特定於項目的技術和網絡風險敞口，包括與業務關鍵技術系統相關的風險，並由我們的網絡安全團隊提供指導。特定於技術的企業級風險，例如對我們更廣泛的業務和戰略機遇構成更大威脅的風險，由我們的全球技術團隊和其他相關利益相關者管理。
我們定期評估和評估威脅形勢和我們的安全控制，包括通過審計和評估、定期網絡和終端監控、漏洞測試、滲透測試和包括必和必拓管理團隊成員在內的桌面演習。為了評估我們網絡安全控制的設計和有效性，我們與評估員、顧問、審核員或其他第三方進行接觸，包括通過定期對我們的信息技術安全計劃進行獨立的第三方審查。我們有適當的程序，根據需要考慮和補救這些審查和評估的任何結果。我們還擁有監督和識別與我們使用第三方服務提供商相關的重大網絡安全風險的流程，包括對能夠訪問我們的系統、數據或存儲此類系統或數據的設施的特定第三方進行盡職調查，並持續監控通過此類盡職調查發現的網絡安全風險。我們還利用合同條款管理網絡安全風險，包括要求某些協議接受定期網絡安全審計。
我們經歷了有針對性的和非目標過去的網絡安全威脅；然而，之前沒有任何網絡安全事件對我們的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響。
有關我們的風險因素的信息，請參閲OFR 8.1
治理
董事會在風險與審計委員會(RAC)的支持下，負責監督本集團面臨的新風險和主要風險。董事會和RAC收到關於集團網絡安全狀況的最新情況，集團通過集團的披露程序制定了旨在升級重大事件的政策。
239
有關支持必和必拓風險治理的董事會委員會其他活動的信息，請參閲上述“風險治理”披露和公司治理聲明5
首席執行官在董事會的監督下負責必和必拓風險框架的有效性。技術和系統集團風險(包括網絡安全風險)的主要責任由首席技術官根據首席執行官授權承擔。
首席技術官負責並確定技術和系統的風險偏好，而副總裁(副總裁)技術安全體系結構負責監督技術和系統集團風險類別中網絡安全風險在該風險偏好範圍內的表現，並就這些事項向首席技術官提供報告。
我們的副總裁Technology Secure&Architecture通過管理和參與上述網絡安全風險管理和網絡安全戰略流程，監督網絡安全事件的預防、檢測、緩解和補救。
我們的副總裁Technology Secure&Architecture領導必和必拓網絡安全團隊，負責監控和管理我們的網絡安全威脅、風險和保障流程。該團隊包括具有豐富信息技術經驗的人員。在2024財年，有兩人擔任技術安全技術和架構副總裁，每個人都在信息技術和信息安全領域擁有超過25年的經驗，包括在其他大公司擔任首席信息安全官(CISO)和副CISO。我們目前的技術安全技術與架構副總裁擁有多項合格的技術專家認證，包括自2001年以來的認證信息系統安全專業人員(CSSP)和各種與網絡安全相關的技術認證，此外還擁有信息技術碩士(專攻信息安全)和工商管理碩士學位，並活躍在各種國際網絡安全行業合作組織中。
9.9 政府規章
我們的業務受到政府和監管機構實施的廣泛法律法規的約束。這些法律和法規涉及我們業務的方方面面，包括我們如何開採、加工和勘探礦物以及我們如何開展業務，包括涉及環境保護、土地復墾、職業健康和安全、人權、文化遺產、土著人民權利和利益、競爭、外國投資、出口、礦產營銷和税收等事項的法律和法規。
開採和加工礦物的能力是必和必拓的基礎。在大多數司法管轄區，開採礦藏的權利歸政府所有。我們通過與擁有礦藏的政府簽訂許可證或租約，獲得獲得土地和開採產品的權利。我們還依賴各國政府授予必要的權利，以運輸和處理提取的材料，為出售做準備。租約或許可證的條款，包括租約或許可證的期限，根據相關司法管轄區的法律和條例或與相關政府談判的條款而有所不同。
一般來説，我們擁有我們提取的產品，我們被要求向政府支付特許權使用費或其他税款。在澳大利亞和智利，最近通過了對採礦特許權使用費法律的改革。例如，從2022年7月1日起，昆士蘭州採用了一種累進的煤炭特許權使用費制度，導致隨着煤炭價格超過一定的貨幣門檻，特許權使用費費率更高。2024年5月，昆士蘭政府向議會提出了新的立法，如果獲得通過，將防止未來的政府在未經議會批准的情況下逆轉這些較高的特許權使用費費率。同樣，2023年9月，新南威爾士州推出了一項新的煤炭特許權使用費計劃，取代了國內緊急煤炭上限和預留措施。這一上調於2024年7月1日生效，將不同開採方法應支付的特許權使用費税率提高了2.6個百分點。2023年5月，智利國會批准了一項採礦特許權使用費法案，以建立一個新的銅礦開採活動監管税收框架，該框架總體上確立了採礦運營商必須遵守從價計算部分加保證金部分，最高税率為46.5%。新的智利採礦特許權使用費從2024年1月1日起生效，但須遵守現有的税收穩定協議。在大多數情況下，礦產勘探權是由擁有我們希望勘探的自然資源的政府授予我們的。通常，探礦權伴隨着在勘探上花費一定數額的資金或從事特定勘探活動的義務。
環境保護、礦山關閉、土地復墾、文化遺產以及職業健康和安全主要由政府管理，如果適用，則受租約或許可證條件的較小影響。這些義務通常要求我們投入大量資金，以最大限度地減少或補救我們資產對環境的影響，並確保我們的員工、承包商和我們運營的社區的安全。
在我們或我們的供應商或客户運營的許多司法管轄區，為應對氣候變化的潛在影響和履行國際環境承諾，立法和法規的頒佈越來越多。例如，作為《巴黎協定》的結果，包括澳大利亞、智利、加拿大和美國在內的一些國家政府提交了國家決定的減少國家温室氣體排放(GHG)的捐款。此外，我們或我們的供應商或客户所在的一些地區的政府有減少温室氣體排放的高級目標和目標。在澳大利亞，國家 《2007年温室氣體和能源報告法案》要求達到一定門檻的公司登記和報告有關温室氣體以及能源生產和消費的公司信息，作為單一的國家報告計劃的一部分，並建立保障機制，將澳大利亞最大工業設施的某些温室氣體排放量保持在或低於立法限制，即所謂的基線。2023年7月1日，保障機制修正案開始實施，要求澳大利亞最大工業設施的範圍1温室氣體排放的設施基線按照設定的遞減率減少，以期在符合澳大利亞温室氣體減排目標的軌道上實現一致和逐步的減排，即到2030年比2005年水平低43%，到2050年實現淨零排放。超過其逐漸遞減的立法基線的設施可以申請信用來履行遵約義務。
240
為我們資產中的車輛和設備提供動力的燃料的排放標準以及我們供應鏈中使用的運輸方式的法規也可以直接和間接地對這些產品的市場產生重大影響，正在進行中對我們成本的影響。
必和必拓相關司法管轄區的一些政府和監管機構已經提出或預示了披露規則，這些規則將要求加強與氣候相關的和更廣泛的與可持續發展相關的披露。例如，在澳大利亞，聯邦政府提議立法，實施新的強制性氣候相關財務披露制度以及相關的審計和保證要求，計劃從2025年1月1日起分階段實施。此外，對價值鏈中與氣候和更廣泛的可持續性相關問題的強制性企業盡職調查和報告也越來越受到關注。例如，新的歐洲聯盟(EU)企業可持續發展盡職調查指令要求範圍內各公司對公司自身的業務及其業務夥伴的活動鏈(主要是上游)進行人權和環境盡職調查。雖然還不可能合理估計未來可能頒佈的任何與氣候相關或更廣泛的可持續發展相關的監管計劃或未來立法行動的確切性質、範圍、時間和成本或其他影響，但我們預計將需要投入更多資源來應對立法或監管改革。
在澳大利亞，國家環境法目前正在進行審查，有可能進行重大改革，包括強調解決環境衰退問題和取得有利於自然的成果，儘管時間、範圍和結果仍不確定。還審查了澳大利亞遺產保護法的各個方面。例如，2023年11月，西澳大利亞州議會廢除了《2021年土著文化遺產法案》 (西澳)，並恢復到以前的1972年《土著文化遺產法》(西澳)(經過有限的修正)。
我們的業務還受到一些與員工關係有關的法規和法律發展的約束。
聯合國安全理事會和/或各國政府，包括英國、美國、歐盟(EU)、中國和澳大利亞，不時對某些國家、實體或個人實施某些貿易制裁，這些制裁可能會限制我們向這些國家、實體或個人出售開採出的礦物或其他產品和/或從這些國家、實體或個人購買商品或服務的能力。
持股限額
根據澳大利亞現行法律，必和必拓集團有限公司向非居民必和必拓集團有限公司的股份持有人不受外匯管制或其他限制的限制，但在某些情況下，必和必拓集團有限公司可能被要求預扣澳大利亞税款。
聯合國安全理事會和/或各國政府，包括英國、美國、歐盟和澳大利亞，不時採取某些制裁措施。這些制裁禁止或在某些情況下對涉及受制裁國家、實體和個人和/或其控制或擁有的資產的交易提出某些批准和報告要求。某些以任何貨幣計入或流出澳大利亞的金額超過10,000澳元的資金也可能受到申報要求的約束。
1975年澳大利亞外國收購和收購法案(FATA)限制了對澳大利亞公司(包括必和必拓集團有限公司)證券權益的某些收購。一般來説，根據FATA，外國人士(單獨或與其聯繫人)提出收購澳大利亞公司20%或更多投票權或已發行證券的提議，必須事先獲得澳大利亞財政部長的批准。較低的審批門檻適用於某些情況，包括收購經營國家安全業務的實體的權益，以及外國政府投資者收購澳大利亞公司的投票權或已發行證券的權益。
FATA還授權財務主管在財務主管認為收購違反國家安全或國家利益的情況下，發佈某些命令，禁止外國人士收購澳大利亞公司，包括必和必拓集團有限公司(BHP Group Limited)(如果進行了收購，則要求剝離)。
除了FATA的限制外，根據澳大利亞法律或必和必拓集團有限公司的章程，對以下權利沒有限制非居民持有或表決必和必拓集團有限公司普通股。
241
FATA下的統一後要求
財務主任批准了根據FATA採取的行動，作為實施必和必拓DLC結構統一的一部分，條件如下：
| • | 必和必拓集團有限公司仍是一家根據公司法註冊成立的澳大利亞居民公司，該公司在澳大利亞證券交易所以“必和必拓集團有限公司”的名稱上市，並以該名稱進行交易。 |
| • | 必和必拓集團有限公司仍然是必和必拓集團有限公司的最終控股公司，並繼續最終管理和控制目前由必和必拓集團有限公司的子公司開展的業務，包括礦產和服務業務，只要該等業務是必和必拓集團的一部分。 |
| • | 必和必拓集團有限公司(包括必和必拓集團的公司總部)的總部設在澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司首席執行官的主要辦事處設在澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司的行政和實際管理中心設在澳大利亞，必和必拓集團有限公司目前在澳大利亞開展的公司總部活動繼續在澳大利亞管理。 |
| • | 必和必拓集團有限公司的總部在重要的公開公告和所有公開文件中都被公開承認位於澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司首席執行官的主要居住地在澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司於任何歷年定期召開的董事會會議，大部分在澳大利亞舉行。 |
242
9.10 税
下面的税務討論描述了澳大利亞和美國聯邦所得税對擁有必和必拓集團有限公司普通股或美國存託憑證的美國股東的重大影響。
以下討論與以下內容無關非美國必和必拓集團有限公司普通股或美國存託憑證的持有人。就其性質而言，以下評論屬一般性質，我們建議普通股或美國存託憑證持有人就其特定情況下擁有及處置普通股及美國存託憑證所產生的澳洲及美國聯邦、州及地方税及其他税務後果諮詢其本身的税務顧問。
就本評論而言，美國持有者是普通股或美國存託憑證的實益所有人，就美國聯邦所得税而言：
| • | 美國公民或居住在美國的外國人； |
| • | 根據美國或其任何政治分區的法律成立或組織的公司(或為美國聯邦所得税目的被視為公司的其他實體)； |
| • | 其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產，無論其來源如何；或 |
| • | 一項信託： |
| (a) | 如果美國境內的法院能夠對其行政管理進行主要監督，並且一名或多名美國人有權控制其所有實質性決定；或 |
| (b) | 這使得在税收方面被視為美國人的選擇是有效的。 |
這種對美國持有者的實質性税收後果的討論是基於目前生效的澳大利亞和美國法律、這些司法管轄區税務當局已公佈的做法以及目前存在的雙重徵税條約和公約。這些法律可能會發生變化，可能是在追溯的基礎上。
(A)澳大利亞的税收
紅利
就澳大利亞税務而言，必和必拓集團有限公司向非澳大利亞居民的美國持有人支付的股息(包括為澳大利亞税務目的被視為股息的其他分派)，如果是全額印花的，一般不需要繳納澳大利亞預扣税(一般而言，如果股息是加蓋印花的，必和必拓集團有限公司支付的税款將計入股東)。
支付給這類美國持有者的股息，如果沒有全額印花税，通常只需繳納不超過15%的澳大利亞預扣税，前提是股息既不是：
| • | 蓋上印花；也不 |
| • | 被必和必拓集團有限公司申報為管道國外收入。大體上，這意味着相關部分的股息被宣佈從必和必拓集團有限公司收到的在澳大利亞無需納税的外國來源金額中支付，例如由外國子公司滙往澳大利亞的股息。 |
上述澳大利亞預扣税結果適用於根據澳大利亞和美國之間關於避免雙重徵税的税收公約(澳大利亞税收條約)有資格獲得優惠的美國持有人，而該公司不是直接持有必和必拓集團有限公司至少10%投票權的公司。如果美國持有者沒有資格根據澳大利亞税收條約享受福利，澳大利亞預扣税的税率可能是30%。如果美國持有人有資格根據澳大利亞税收條約享受福利，並且是一家直接持有必和必拓集團有限公司至少10%投票權的公司，萬億.E税率為5%。
相比之下，必和必拓集團有限公司支付給美國持有人的股息(包括出於澳大利亞税收目的被視為股息的其他分配)在澳大利亞可改為通過評估徵税，條件是美國持有人：
| • | 就澳大利亞税收而言，也被視為澳大利亞居民。在這種情況下，分配所附帶的任何印花税抵免將抵免其澳大利亞所得税義務，如果美國持有人有資格根據《澳大利亞税收條約》作為美國的條約居民享受福利，任何剩餘的澳大利亞税通常將以總股息的15%為上限；或 |
| • | 通過澳大利亞税務條約所界定的常設機構在澳大利亞開展業務，或在澳大利亞的固定基地提供個人服務，而支付股息的股權實際上與該常設機構或固定基地有關。然而，在這種情況下，任何印花抵免都可以抵銷澳大利亞的所得税義務。 |
若以信託、有限合夥、有限責任公司、退休基金、主權財富基金或其他投資工具持有必和必拓集團有限公司的股份，上述股息的處理方式可能會有所修改。受影響的美國持有者應就此類安排尋求自己的建議。
普通股及美國存託憑證的出售
美國持有者出售普通股或美國存託憑證獲得的收益通常不會在澳大利亞納税。
然而，澳大利亞對美國持有者出售普通股或美國存託憑證的收益的準確税收處理，通常取決於收益是否為澳大利亞所得税所需的收入性質的澳大利亞來源收益。
243
如果收益是收入性質的，美國持有者一般只需在評估的基礎上繳納澳大利亞所得税(無論他們是否也是澳大利亞居民)，條件是：
| • | 根據《澳大利亞税收條約》，他們沒有資格享受福利，而且收益來自澳大利亞，用於澳大利亞的税收目的；或 |
| • | 根據《澳大利亞税收條約》，他們有資格享受福利，但收益構成以下任何一項(在這種情況下，收益將被視為來自澳大利亞)： |
| – | 企業位於澳大利亞的常設機構的業務利潤，該企業通過該機構在澳大利亞開展業務；或 |
| – | 轉讓財產所得的收入或收益，該財產是美國持有人在澳大利亞擁有的企業常設機構的商業財產的一部分，或與美國持有人在澳大利亞為執行獨立個人服務而可使用的固定基地有關的收入或收益；或 |
| – | 出售公司股份所得的收入，而該公司的資產全部或主要為位於澳大利亞的不動產(包括開採或勘探自然資源的權利)，不論該等資產是直接或間接透過一個或多個相關實體持有。 |
如果收益不作為澳大利亞來源的收入徵税，美國持有者通常只有在1985年9月19日之後獲得(或被視為已經獲得)其股票或美國存託憑證，並且下列一項或多項適用的情況下，才按評估基礎繳納澳大利亞資本利得税：
| • | 就澳大利亞税收而言，美國持有者是澳大利亞居民；或 |
| • | 普通股或美國存託憑證被美國持有者通過澳大利亞的常設機構用於經營業務；或 |
| • | 就澳大利亞資本利得税(CGT)而言，普通股或美國存託憑證構成了澳大利亞的間接房地產權益。一般情況下，如果美國持有人(單獨或與聯繫人一起)直接或間接擁有或擁有必和必拓集團有限公司在出售時或整個12個月在出售前兩年期間，且在出售時，必和必拓集團有限公司屬於澳大利亞應税房地產(直接持有或通過中介實體持有)的資產的市值總和超過必和必拓集團有限公司(直接持有或通過中介實體持有)不屬於澳大利亞房地產(就此等目的包括位於澳大利亞的礦物、石油或採石場材料的採礦權、採石權或探礦權)的市值總和；或 |
| • | 美國持有者是根據《澳大利亞税收條約》沒有資格作為美國條約居民享受福利的個人，並在成為非居民澳大利亞繼續對普通股或美國存託憑證徵收澳大利亞資本利得税。 |
在某些情況下，如果普通股或美國存託憑證構成澳大利亞消費税的“間接澳大利亞不動產權益”，買方可能被要求根據非居民CGT扣繳制度在包括以收購方式進行的情況下，相當於購買價12.5%的金額場外市場調職。受影響的美國持有者應就這一扣繳制度如何適用於他們徵求自己的建議。
上述有關出售普通股和美國存託憑證的評論不適用：
| • | 給澳大利亞的臨時居民，他們應尋求針對其具體情況的建議；或 |
| • | 如果投資管理制度(IMR)適用於美國持有者，該制度免除澳大利亞所得税和某些類別的資產處置所得的CGT收益非居民澳大利亞上市公司投資組合權益的基金(稱為IMR實體)(受若干條件約束)。IMR豁免廣泛適用於廣泛持有的IMR實體，涉及它們通過澳大利亞獨立基金管理公司進行的直接投資和間接投資。這些豁免適用於在澳大利亞税收方面被視為公司的IMR實體所獲得的收益，以及非居民為澳大利亞税務目的而被視為信託和合夥企業的IMR實體的投資者。 |
印花税、贈與税、遺產税和遺產税
澳大利亞不對股票或美國存託憑證的轉讓或贈與或股東死亡時徵收任何印花税、贈與税、遺產税或遺產税。
(B)美國税收
本部分描述了美國聯邦所得税對擁有普通股或美國存託憑證的美國持有者的重大影響。它只適用於出於税收目的而作為資本資產持有的普通股或美國存託憑證。本討論僅涉及美國聯邦所得税，不討論可能與美國持有者個人情況相關的所有税收後果，包括外國、州或地方税收後果、遺產税和贈與税後果，以及根據聯邦醫療保險繳費税對淨投資收入產生的税收後果。本條不適用於普通股或美國存託憑證持有人為受特別規則規限的特殊類別持有人的成員，包括證券交易商、選擇使用按市值計價其證券持有量的會計核算方法免税機構、人壽保險公司、負有替代最低税責任的人、實際或建設性地擁有必和必拓集團有限公司有表決權股票或股票總價值10%或以上的總投票權的人、作為跨境或對衝或轉換交易的一部分持有普通股或美國存託憑證的人、出於税收目的買賣普通股或美國存託憑證的人，或其功能貨幣不是美元的人。
244
如果出於美國聯邦所得税的目的，被視為合夥企業的實體或安排持有普通股或美國存託憑證，則合夥人的美國聯邦所得税待遇一般將取決於合夥人的地位和合夥企業的税務待遇。合夥企業中持有普通股或美國存託憑證的合夥人應就投資普通股或美國存託憑證的美國聯邦所得税待遇諮詢其税務顧問。
本節依據的是經修訂的1986年《國税法》、其立法歷史、現有和擬議的條例、已公佈的裁決和法院裁決以及現行有效的《澳大利亞税收條約》。這些當局可能會發生變化，可能是在追溯的基礎上。
本節的部分依據是保管人的陳述，以及存款協議和任何相關協議中的每項義務都將按照其條款履行的假設。
一般而言，出於美國聯邦所得税的目的，美國存託憑證持有人將被視為該等美國存託憑證所代表的普通股的所有者。普通股換成美國存託憑證，以及美國存託憑證換成普通股，一般不需要繳納美國聯邦所得税。
紅利
根據美國聯邦所得税法和下文討論的被動型外國投資公司(PFIC)規則，美國持有者必須在其總收入中包括必和必拓集團有限公司從其當前或累積的收益和利潤(根據美國聯邦所得税目的確定)中支付的任何股息，以及從股息支付中扣繳的任何澳大利亞税，即使持有者沒有收到股息。當持有人(如為普通股)或保管人(如為美國存託憑證)實際或建設性地收取股息時，股息應向持有人徵税。
支付給股東的股息非法人美國持股人或美國存託憑證持有人如持有股份或美國存託憑證超過60天，將按長期資本利得優惠税率繳税。121天由生效日期前60天開始的期間除股息外於上述持有期內，並無就該等股份或美國存託憑證訂立若干風險減低交易。然而，a非法人根據美國國税法第163(D)(4)節選擇將股息收入視為‘投資收入’的美國持有者將沒有資格享受此類優惠税率。就美國公司持有人而言，股票和美國存託憑證的股息按普通收入徵税，不符合一般允許美國公司就從其他美國公司收取的股息扣除的資格。
超過當前和累計收入和利潤的分配，根據美國聯邦所得税的目的確定，將被視為免税在普通股或美國存託憑證中以美元確定的持有人税基範圍內的資本返還，然後作為資本利得。然而，必和必拓集團有限公司預計不會按照美國聯邦所得税原則計算收益和利潤。因此，持有人一般應將必和必拓集團有限公司的分配視為股息。
以任何外幣支付的任何現金分派的金額將等於該貨幣的美元價值，計算方法是參考美國持有者收到該分派之日的現貨匯率，或就美國存託憑證而言，是由託管機構計算的，無論該外幣是否以及何時實際上已兑換成美元。如果外幣在收到之日兑換成美元，美國持有者一般不應確認在這種兑換中的外幣收益或損失。如果外幣在收到之日沒有兑換成美元，美國持有者將擁有等同於其在分發日期的美元價值的外幣基數，並一般將確認隨後兑換或以其他方式出售該貨幣的外幣收益或損失。此類外幣收益或損失一般將被視為普通收入或損失，不符合適用於股息收入的優惠税率，並且出於外國税收抵免限制的目的，通常將是來自美國的收入或損失。
在受到某些限制的情況下，根據《澳大利亞税收條約》扣繳並支付給澳大利亞的澳大利亞税款將可抵扣個人的美國聯邦所得税義務。在確定對按長期資本利得適用的優惠税率徵税的股息的外國税收抵免限額時，適用特殊規則。根據澳大利亞法律或《澳大利亞税收條約》，只要美國持有人可以獲得扣繳税款的減免或退還，本可減免或可退還的扣繳税款將沒有資格從持有人的美國聯邦所得税義務中獲得抵免。沒有選擇申請美國外國税收抵免的美國持有者，可以轉而申請扣減澳大利亞所得税預扣，但只能在美國持有者選擇就該納税年度支付或應計的所有外國所得税這樣做的納税年度申請扣減。
股息將是來自美國以外來源的收入，在計算美國持有者可獲得的外國税收抵免時，通常將是“被動類別”收入。一般來説，納税人使用外國税收抵免的能力可能是有限的，並取決於具體情況。美國持有者應該就這些問題諮詢他們的税務顧問。
普通股及美國存託憑證的出售
在下文討論的PFIC規則的規限下，出售或以其他方式處置普通股或美國存託憑證的美國持有人將就美國聯邦所得税而言確認相當於該等普通股或美國存託憑證變現金額的美元價值與持有人以美元釐定的課税基礎之間的差額的資本收益或虧損。就外國税收抵免限制而言，損益通常是來自美國境內來源的收入或損失。一家公司的資本收益非法人如果美國持有者持有出售的股票或美國存託憑證的持有期超過12個月，則通常按優惠税率徵税。資本損失的扣除額是有限制的。
出售或以其他方式出售普通股或美國存託憑證而收到的任何外幣的美元價值，將參考出售或其他出售當日(或如屬現金收付制或選擇權責發生制納税人，則為結算日)有效的現貨匯率計算。美國持有者將以收到的外幣計税，與該美元金額相等，並一般會在隨後兑換或以其他方式處置外幣時確認外幣收益或虧損。這種外幣收益或損失一般將被視為來自美國的普通收入或損失，用於外國税收抵免限制。
245
被動型外國投資公司規則
我們不認為必和必拓集團有限公司的普通股或ADS將被視為美國聯邦所得税的PFIC股票，但這一結論是在2024財年末做出的事實決定，因此可能會發生變化。如果必和必拓集團有限公司被視為PFIC，出售或以其他方式處置普通股或美國存託憑證所產生的任何收益一般不會被視為資本收益。相反，美國持有者將被視為在其普通股或美國存託憑證的持有期內按比例實現了該等收益和某些“超額分派”，並將按收益分配到的每個該等年度的有效最高税率徵税，以及就每個該等年度的應佔税項徵收利息費用。此外，如果必和必拓集團有限公司在分派的課税年度或上一課税年度是PFIC，則就普通股或美國存託憑證收取的股息將不符合適用於股息收入的優惠税率，而應按適用於普通收入的税率徵税。假設這些股票或美國存託憑證是“可出售的股票”，美國持有者可以通過選擇每年對按市值計價與該等股份或美國存託憑證有關的基準。
246
10. 術語表
10.1 挖掘相關術語
3D
三維的。
APEGS
薩斯喀徹温省專業工程師和地球科學家協會。
ASPB
艾伯塔省專業生物學家學會
AusIMM
澳大利亞礦業和冶金研究所。
選礦
在後續處理改進後的礦石之前，從廢料中物理分離礦石的過程。
瀝青
含碳量相對較高的中等煤。
塊狀洞穴
由地下采礦方法產生的區域，礦體在其自身重量下被破壞而坍塌。
棕地
位於可共享基礎設施/管理的現有礦山作業影響範圍內的開發或勘探。
煤炭儲量
相當於礦產儲量，但特別是關於煤炭。
煤炭資源
相當於礦產資源，但具體涉及煤炭。
焦煤
用於製造焦炭，焦炭因其碳化特性而用於鍊鋼過程。煉焦煤也可稱為焦煤。
銅陰極
在酸性硫酸銅溶液電解槽的陰極上沉積的電解精煉銅。精煉銅也可以通過浸出和電積的方法生產。
截斷等級
截斷品位是指在採礦過程中決定材料目的地的品位(即金屬或礦物在巖石中的濃度)。為了建立“經濟開採前景”，截斷品位是將被認為沒有經濟價值的材料(不會在地下采礦中開採，或者如果在露天採礦中開採，其目的地將是垃圾場)與被認為具有經濟價值的材料(其在採礦期間的最終目的地將是加工設施)區分開來的等級。以類似的方式使用的其他術語截斷等級包括冶煉廠淨回報、支付限額和盈虧平衡剝離率。
發展階段
開發階段，如“補充信息--採礦作業信息”所用，是指已披露礦產儲量的財產，根據S-K1300，但沒有材料提取。
經濟上可行
經濟上可行，當用於確定礦產儲量時，是指合資格人士已使用貼現現金流分析或以其他分析方式確定，在合理投資和市場假設下，開採礦產儲量在經濟上是可行的。
電積/電積
通過在電解液中溶解金屬並將其電鍍到電極上來回收金屬的電化學過程。
能源煤
用於發電、水泥製造和各種工業應用中的燃料來源。能源煤也可以被稱為動力煤或動力煤。
247
勘探階段
勘探階段，如“補充信息-採礦作業信息”中所用，是指沒有披露礦產儲量的財產。
可行性研究
可行性研究是對選定的礦產項目開發方案進行的全面技術和經濟研究，其中包括對所有適用的修正因素以及任何其他相關操作因素的詳細評估，以及在報告時證明開採在經濟上可行所必需的詳細財務分析。研究結果可作為倡議者或金融機構進行或資助項目開發的最後決定的基礎。
第一原則
第一原則指的是建立一項工作的成本，考慮到將其組合在一起所需的所有部件和活動。
浮選
一種使用特定試劑在水中產生的泡沫從細磨礦石中選擇性地回收礦物的方法。在浮選過程中，某些礦物顆粒通過附着在泡沫中而被誘導漂浮，而不需要的礦物顆粒則下沉。
全額銷售
一種處理技術，允許使用氯輔助浸出來提取銅，主要用於硫化物材料。
等級或質量
對樣品或產品中感興趣材料的特性進行的任何物理或化學測量。
格林菲爾德
位於現有礦山作業/基礎設施影響範圍之外的開發或勘探。
次生硫化物
淺成礦化是由巖漿活動產生的高温高壓流體形成的。次生硫化物中的銅主要來自含銅礦物黃銅礦，通過磨礦/浮選精選工藝可獲得較高的金屬回收率。
指示礦產資源
指示礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量、品位或質量是根據充分的地質證據和採樣進行估計的。與所指示的礦產資源相關的地質確定性水平足以使有資格的人能夠充分詳細地應用修正因素，以支持礦山規劃和對礦牀經濟可行性的評估。由於指示礦產資源的置信度低於測量礦產資源的置信度，因此指示礦產資源只能轉換為可能的礦產儲量。
推斷的礦產資源
推斷礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量和品位或質量是根據有限的地質證據和採樣進行估計的。與推斷的礦產資源有關的地質不確定性太高，無法應用可能影響經濟開採前景的相關技術和經濟因素，從而有助於評估經濟可行性。由於推斷出的礦產資源的地質置信度是所有礦產資源中最低的，因此無法採用有助於評估經濟可行性的修正因子，因此，在評估採礦項目的經濟可行性時，可能不考慮推斷出的礦產資源，也不能將其轉換為礦產儲量。
就地
位於原來的地方。
司法人員推薦委員會
澳大拉西亞聯合礦石儲備委員會。
JORC碼
關於在澳大拉西亞公開報告勘探結果、礦產資源和礦石儲量的一套最低標準、建議和準則。這些準則是由JORC制定的，JORC由澳大利亞礦業及其專業組織贊助。
浸出
通過溶解從礦石中的礦物中經濟地回收可溶金屬的過程。
有限的地質證據
在確定礦產資源時，有限的地質證據是指僅足以證明地質和品位或質量具有連續性的證據。
LOI(點火損失)
對礦物或巖石中含有的揮發性物質(液體或氣體)所佔百分比的測量。LOI被確定為計算高温下的質量損失。
248
可銷售的煤炭儲量
可供使用的噸煤，在指定的水分和風乾品質，在煤炭儲量選礦後出售。
有經濟價值的材料
在確定礦產資源時，具有經濟價值的材料包括礦化作用，包括傾倒場和尾礦、礦滷水以及在地殼上或地殼內開採的其他資源。它不包括石油和天然氣生產活動產生的石油和天然氣資源、氣體(例如氦和二氧化碳)、地熱田和水。
已測量的礦產資源
可測量礦產資源是指根據確鑿的地質證據和採樣對礦產資源的數量、品位或質量進行估計的部分。與已測量礦產資源相關的地質確定性水平足以讓有資格的人充分詳細地應用修正係數，以支持詳細的採礦規劃和對礦藏經濟可行性的最終評估。由於測量礦產資源的置信度高於指示礦產資源或推斷礦產資源的置信度，因此可將測量礦產資源轉換為已探明的礦產儲量或可能的礦產儲量。
冶金煤
這是一個比焦煤更寬泛的術語，焦煤包括用於鍊鋼的所有煤炭，如用於噴粉過程的煤炭。
礦產資源
礦產資源是指地殼中或地殼上具有經濟價值的物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量是有合理的經濟開採前景的。礦產資源是對礦化的合理估計，考慮到相關因素，如截斷品位，很可能是採礦規模、位置或連續性，在假設和合理的技術和經濟條件下，很可能全部或部分從經濟上變得可開採。它不僅僅是鑽探或取樣的所有礦化的清單。
礦化作用
存在於具有經濟價值的塊狀或礦藏中的任何單一礦物或礦物組合。
礦產儲量
礦產儲量是對已指示和測量的礦產資源的噸位和品位或質量的估計，在合格人士看來，這些資源可以作為經濟上可行的項目的基礎。更具體地説，它是已測量或指示的礦產資源中經濟上可開採的部分，包括稀釋材料和在開採或提取材料時可能發生的損失的補償。
混合(礦石類型)
混合礦石類型是用來描述礦化帶的術語，該礦化帶是表生硫化物和次成礦硫化物之間的分級，是由於表生硫化物與次成礦硫化物的不完全發展導致的，因為它疊加了後者。這導致三種主要含銅礦物的分佈更加不規則，並受磨礦/浮選濃縮和浸出過程的影響。
修正因素
修正係數是有資格的人必須應用於指示和測量的礦產資源，然後進行評估，以確定礦產儲量的經濟可行性的因素。有資格的人必須應用和評估修正因素，將已測量和指示的礦產資源轉換為已探明和可能的礦產儲量。這些因素包括但不限於：採礦；加工；冶金；基礎設施；經濟；營銷；法律；環境合規；計劃、談判或與當地個人或團體的協議；以及政府因素。所應用的改性因素的數量、類型和具體特性將必然是礦物、礦山、財產或項目的函數並取決於該礦物、礦山、財產或項目。
開挖(OC)
露天工作面：工作區保持露天，相當於露天礦。
可能的礦產儲量
可能的礦產儲量是指示的礦產資源的經濟可開採部分，在某些情況下是可測量的礦產資源。
生產階段
生產階段，如《補充資料-採礦作業信息》中所用，是指礦產儲量進行物質開採的財產。
已探明礦產儲量
已探明礦產儲量是已測量礦產資源的經濟可開採部分，只能通過已測量礦產資源的轉換而產生。
有資格的人
美國美國證券交易委員會對個人的定義是：(1)是礦產行業專業人士，在所考慮的礦化類型和礦牀類型以及此人代表註冊人進行的特定活動方面具有至少五年的相關經驗；(2)在編寫技術報告時是在公認專業組織中信譽良好的合格成員或持牌人。
249
ROM(我的跑道)
在正常採礦活動過程中開採的礦產品。公噸包括稀釋材料和開採材料時發生的損失的補償。
冶煉
通過加熱和熔化從礦石中提取金屬的過程。
溶劑萃取法
一種從浸出液中分離出一種或多種金屬的方法，方法是用一種溶劑處理，將所需的金屬提取出來，留下其他金屬。通過進一步處理，可從溶劑中回收金屬。
子級別洞穴
地下礦山中使用礦坑的區域子級別洞穴法。這是首先從上層開採礦體，然後逐級向下開採的地方。
表生硫化物
表生是一個術語，用來描述在低温高壓下由大氣或地表水的活動形成的近地表過程及其產物。表生硫化物中的銅主要來自含銅礦物輝銅礦和銅輝銅礦，並服從磨礦/浮選精選和浸出過程。
尾礦
那些太差而無法進一步處理或在提取所需金屬和礦物後保留的洗選或磨碎的礦石部分。
礦產資源總量
推斷、指示和測量的礦產資源的總和。
金衡盎司
特洛伊盎司是貴金屬的計量單位。
TSF
尾礦儲存設施。
地下（UG）
地表以下采礦活動。
濕噸
產量通常以濕公噸（wdt）計價。要從wdt調整到幹公噸（ddt），根據含水量應用一個因子。
產率
開採和/或加工過程中提取的感興趣材料的百分比。
250
10.2儲量和資源中使用的術語
| 銀 | 白銀 | |
| 阿爾2O3 | 氧化鋁 | |
| 灰 | 燃燒後剩餘的無機材料 | |
| Au | 黃金 | |
| CU | 銅 | |
| 心電 | 熱值 | |
| 鐵 | 鐵 | |
| Insol。 | 不溶 | |
| K2O | 氧化鉀 | |
| KCL | 氯化鉀 | |
| KCl.MgCl2.6H2O | 光鹵石 | |
| 意向書 | 燒失量 | |
| LPL | 下帕西斯湖（地層單位） | |
| MGO | 氧化鎂 | |
| 莫 | 鉬 | |
| 倪妮 | 鎳 | |
| P | 磷 | |
| PC | 精礦中的磷 | |
| S | 硫 | |
| SiO2 | 二氧化硅 | |
| 這是 | 動力煤 | |
| U3O8 | 氧化鈾 | |
| VM | 揮發分 | |
| 鋅 | 鋅 | |
251
10.3測量單位
| % | 百分比或百分比 | |
| 公司2-e | 二氧化碳當量 | |
| DMT | 幹公噸 | |
| GJ | 千焦 | |
| 克/噸 | 每噸克 | |
| HA | 公頃 | |
| kcal/kg | 每公斤卡路里 | |
| 公斤/噸或公斤/噸 | 公斤/噸 | |
| 公里 | 公里 | |
| 克託茲 | 千金衡盎司 | |
| 基特 | 千噸 | |
| Ktpa | 每年千噸 | |
| Ktpd | 每天千噸 | |
| 千伏 | 千伏 | |
| 千瓦 | 千瓦 | |
| 千瓦時 | 千瓦時 | |
| 磅 | 英鎊 | |
| m | 米 | |
| m3 | 立方米 | |
| 毫升 | 兆升 | |
| 大山 | 百萬噸 | |
| MtCO 2-e | 萬噸二氧化碳當量 | |
| Mtpa | 每年百萬噸 | |
| 兆瓦 | 兆瓦 | |
| 奧茲 | 金衡盎司 | |
| 百萬分之 | 百萬分之幾 | |
| t | 公噸 | |
| TCO2-e | 噸二氧化碳當量 | |
| TPA | 噸╱年 | |
| TPD | 每天公噸 | |
| TW | 太瓦 | |
| TWh | 太瓦時 | |
| WMT | 濕公噸 | |
252
10.4 其他條款
2030年目標
在2030年社會價值記分卡的支柱下，我們對2030財年的抱負目標是：脱碳；健康的環境；土著夥伴關係；安全、包容和麪向未來的勞動力、蓬勃發展、賦權的社區和負責任的供應鏈。
澳大利亞會計準則委員會
由澳大利亞會計準則委員會發布的會計準則。
活動數據(與温室氣體(GHG)排放數據相關)
對導致温室氣體排放的活動水平的定量衡量。將活動數據乘以能源和/或排放係數，得出與工藝或操作相關的能源消耗和温室氣體排放量。活動數據的例子包括使用的千瓦時、使用的燃料量、過程的產量、設備運行的小時數、行駛的距離和建築物的建築面積。
調整/未調整(關於温室氣體排放數據)
調整後的手段是指根據計算得出的某一時間段(如基準年或報告年)的温室氣體排放量數據，就好像有關的變化從該期間開始生效一樣，即使這些變化是在該期間內或直到該期間結束後才發生的。除非另有明文規定，否則相關變更均為收購、撤資和/或温室氣體排放計算方法變更。例如，當我們調整2020財年運營温室氣體排放目標和目標的基準年時，將我們調整後的2024財年業績數據與之進行比較：
| • | 2020財年數據顯示了必和必拓收購或剝離的運營資產的1和2排放範圍(分別)，並應用了在2019年7月1日至2024年6月30日期間生效的方法更改；以及 |
| • | 報告2024財年的數據時，就好像年內發生的任何收購、撤資和/或方法變化從年初開始生效一樣 |
這使一個‘LIKE FOR LIKE‘比較，提供了與評估我們的温室氣體排放目標和目標的進展情況最相關的信息。
未經調整的手段，用於列報報告年度的温室氣體排放數據，以便該年度發生的任何相關變化(包括收購、撤資和/或方法變化)僅從其生效之日起適用。
調整(與我們的温室氣體排放目標和目標有關)
在調整後的基礎上提出温室氣體排放數據的計算。
ADR(美國存託憑證)
一種證明美國存托股份或美國存託憑證的工具，在美國的證券交易所交易。
美國存托股份(美國存托股份)
根據存款協議發行的股份，其目的是允許美國居民持有股份的投資者非美國公司，如果上市，在美國的證券交易所交易。美國存託憑證(American Depositary Receipt，簡稱ADR)是美國存託憑證的證據，如果上市，ADR是在美國證券交易所交易的工具。
ASIC(澳大利亞證券和投資委員會)
澳大利亞政府機構，執行與公司、證券、金融服務和信貸有關的法律，以保護消費者、投資者和債權人。
253
資產
資產是一個或多個地理位置相近的操作的集合(包括露天切割礦山和地下礦山)。資產包括我們的運營和非運營資產。
澳大利亞證券交易所(澳大利亞證券交易所)
ASX是一家多資產類別垂直整合的交易所集團，其職能是市場運營商、結算所和支付系統促進者。它監督其上市和運營規則的遵守情況，促進澳大利亞上市公司的公司治理標準，並幫助教育散户投資者。
基準年/基準年(與温室氣體排放目標和目標有關)
作為比較和衡量未來幾年業績的基礎的一年。
必和必拓
必和必拓集團有限公司及其子公司。
必和必拓集團有限公司
必和必拓集團有限公司。
必和必拓集團有限公司股份
必和必拓集團有限公司股本中繳足股款的普通股。
必和必拓集團有限公司股東
必和必拓集團有限公司股份持有人。
必和必拓集團
必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)及其子公司。
必和必拓集團股份
必和必拓集團(現為必和必拓集團(英國)有限公司)股本中的全額繳足普通股。
必和必拓集團股東
必和必拓集團股份持有人(在DLC結構統一之前)。
必和必拓集團(英國)有限公司
必和必拓集團(英國)有限公司(前身為必和必拓集團)及其子公司。
必和必拓健康環境目標路線圖
我們的集團層面的自然積極框架計劃根據我們的社會價值記分卡實現2030年健康環境目標，該目標旨在適用於我們在澳大利亞、智利和加拿大的運營資產。
必和必拓股東
在必和必拓財務業績的背景下，必和必拓股東是指必和必拓集團有限公司的股份持有人。
生物燃料
一種燃料，通常是液體燃料，由可再生的生物原料來源生產，如植物材料、植物或農業廢棄物。
生物多樣性
所有來源的生物之間的變異性，除其他外，包括陸地、海洋和其他水生生態系統以及它們所屬的生態複合體；這包括物種內、物種間和生態系統的多樣性。(《生物多樣性公約》(1992年)第2條)。
BMA
必和必拓三菱聯盟。
衝浪板
必和必拓董事會。
博斯
必和必拓操作系統。
咖啡店
必和必拓的資本配置框架。
254
碳信用
使用測量、跟蹤和捕獲温室氣體以補償一個實體在其他地方排放的温室氣體排放的過程，減少或消除二氧化碳或等量的不同温室氣體。可通過避免、減少、從大氣中消除或永久儲存(封存)温室氣體排放的項目產生信用額度。碳信用通常是根據自願計劃或監管計劃創建和獨立驗證的。碳信用額度的購買者可以“退休”或“退還”該信用額度，以要求實現其温室氣體減排目標或目標的潛在減排量，或履行法律義務，這也被稱為碳抵消或補償。
我們對監管碳信用的定義是指用於抵消我們運營地點(如澳大利亞的保障機制)監管合規性的温室氣體排放的碳信用。
我們將自願碳信用定義為指通過減少或消除法規合規範圍外的温室氣體排放的項目產生的碳信用(包括未用於法規合規的澳大利亞碳信用單位)。
二氧化碳當量
表示每種温室氣體的全球變暖潛勢(GWP)的通用測量單位，以一單位二氧化碳的GWP表示。它用於評估在共同的基礎上排放(或避免排放)不同的温室氣體。
碳中性
造成或導致温室氣體排放沒有淨排放到大氣中，包括作為抵消的結果。碳中性包括為必和必拓報告目的而定義的所有温室氣體排放。
CBWt(基於上下文的水目標)
基於背景的水目標旨在解決必和必拓和我們運營地區的其他利益相關者共同面臨的水挑戰。這些目標基於我們從其他人那裏聽到的情況，以及我們自己對與水相關的風險和機會的評估。
CMD
煤礦粉塵。
首席執行官水務任務
首席執行官水任務是一項聯合國全球契約倡議，旨在動員企業領導人在水、衞生設施和可持續發展目標方面發揮作用。支持CEO Water任務的公司承諾針對其水管理實踐的六個核心要素不斷取得進展，並通過這樣做，更好地瞭解和管理自己的水風險。這六個核心領域是：直接運營、供應鏈管理和流域管理、集體行動、公共政策、社區參與和透明度。必和必拓是該授權的積極簽署方。
商業廣告
我們的商業職能致力於在我們的端到端供應鏈。它通過世界級的洞察力和市場情報、深厚的主題專業知識、簡單的流程和集中的標準活動，為我們的資產和客户提供有效和高效的服務水平。該職能圍繞我們內部和外部價值鏈中的核心活動進行組織，並由信貸和市場風險管理以及戰略和規劃活動提供支持。
社區關注
廣泛歸類為社區成員向必和必拓代表發送的任何通信，如果問題尚未一定發生，但有可能升級為正式投訴。
社區投訴
社區成員直接向必和必拓代表發出的口頭或書面通知，涉及必和必拓的活動和/或員工或承包商的部分或全部行為對社區造成的據稱不利影響。
公司
必和必拓集團有限公司及其子公司。
持續運營
必和必拓擁有和/或運營的資產/運營/實體，不包括被歸類為非持續運營的資產/運營/實體。
《生物多樣性公約》
《生物多樣性公約》(CBD)是《保護生物多樣性，可持續利用其組成部分，公正公平地分享利用遺傳資源所產生的利益》的國際法律文書，已被196個國家批准。
CTAP 2024
必和必拓於2024年8月27日發佈的第二個氣候轉型行動計劃。
方向圖(煤礦方向圖)
新南威爾士州政府煤炭市場價格緊急指引。
停產經營
已按照IFRS 5/AASB 5處置或歸類為持有待售的資產/業務/實體非當前持有待售資產和停止經營的資產。
255
股利記錄日期
由公司董事會決定的日期，即投資者必須登記為股票所有者才有資格獲得即將到來的股息的日期。
DLC(雙重上市公司)
由於DLC的合併，必和必拓的雙重上市公司結構有兩家母公司(必和必拓集團有限公司和必和必拓集團(英國)有限公司)作為單一經濟實體運營。DLC結構於2022年1月31日統一。
DLC合併
必和必拓集團有限公司與必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)於2001年6月29日合併為兩地上市公司。
ECR(經濟貢獻報告)
必和必拓截至2024年6月30日的年度經濟貢獻報告。
生態系統
植物、動物和微生物羣落的動態複合體非生物環境，作為一個功能單元相互作用。(《生物多樣性公約》(1992年)，第2條；《生物多樣性和生態系統服務政府間科學政策平臺》(2019年)，《生物多樣性和生態系統服務全球評估報告》)。
生態系統功能
能量和物質通過生態系統的生物和非生物組成部分的流動。這包括許多過程，如生物質生產、通過動植物進行營養轉移、養分循環、水動力學和熱轉移。(《生物多樣性和生態系統服務政府間科學政策平臺(2019)--生物多樣性和生態系統服務全球評估報告》)。
生態系統服務
生態系統對用於經濟和其他人類活動的利益的貢獻。(聯合國等人)(2021)環境-經濟核算-生態系統核算體系)。
ELT(執行領導團隊)
行政領導團隊直接向首席執行官報告，並負責日常工作管理必和必拓，並領導實現我們的戰略目標。
排放係數
將活動數據轉換為温室氣體排放數據的係數(例如，千克CO2-每千兆焦耳燃料排放量，千克一氧化碳2-e每千瓦時所使用的電力)。
能源(與必和必拓相關)
能源是指所有形式的能源產品，其中能源產品是指由必和必拓擁有或控制的可燃燃料、熱能、可再生能源、電力或任何其他形式的能源。能源消耗的主要來源來自我們運營資產的運輸卡車消耗的燃料，以及我們運營資產使用的購買電力。
能量含量係數
燃料的能量含量是一種固有的化學性質，它是燃料中化學鍵的數量和類型的函數。
夾帶水
夾帶水包括併入產品和/或廢流中的水，如尾礦，這些水很難回收。
股權分享法(與温室氣體排放數據相關)
一種合併方法，即一家公司根據其在運營中的權益份額對運營產生的温室氣體排放量進行核算。股權份額反映了經濟利益，即公司對運營產生的風險和回報擁有的權利的程度。另請參閲操作控制方法的定義。
ESG
環境、社會和治理。
執行KMP(關鍵管理人員)
執行關鍵管理人員包括董事首席執行官(首席執行官)、首席財務官總裁(澳大利亞)、總裁(美洲)和首席運營官。它不包括非執行董事董事(在我們的董事會)。
死亡消除計劃(FEL)
消除死亡事故計劃涉及制定控制實施計劃的所有資產。這些計劃確定了應對各自作業死亡風險所需的相關控制措施，包括何時可能實施控制措施的時間表。通過必和必拓FEL儀表盤每月監測這些計劃的進展情況。其目的是實施和維持儘可能多的“硬”控制，同時也認識到，要建立一個穩健的控制框架，它將依賴於可用的控制層次的所有元素，包括軟/行政控制(即依賴於人的控制)。
256
逃逸的甲烷排放
甲烷排放不受實際控制，但由煤礦開採過程中有意或無意排放的甲烷所致。
功能
各職能部門按照全球報告流程運作，為組織的所有領域提供支持。各職能部門在金融、法律、治理、技術、人力資源、公司事務、健康、安全和社區等領域具有特定的責任和深厚的專業知識。
面向未來的商品
必和必拓認為，這種大宗商品在能源轉型和更廣泛的全球應對氣候變化中發揮了積極的槓桿作用，具有數十年的需求增長潛力，以支持電氣化和脱碳等新興大趨勢。目前，必和必拓投資組合中符合這一標準的主要大宗商品包括銅、鎳和鉀肥。
昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架
昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架是2022年12月聯合國生物多樣性公約(CBD)第15次締約方大會(COP15)通過的一套目標和目標，旨在解決生物多樣性喪失問題，並在2030年之前恢復自然生態系統。
傳動比
淨債務與淨債務加淨資產的比率。
温室氣體(温室氣體)
出於必和必拓報告的目的，這些是人為二氧化碳當量排放量(CO)的合計2)、甲烷(CH4)、一氧化二氮(N2O)、氫氟碳化物(HFCs)、全氟碳化物(PFCs)和六氟化硫(SF6)。三氟化氮(NF3)温室氣體排放量目前與必和必拓的報告目的無關。本報告中的温室氣體排放量以噸CO為單位2-e或其倍數，除非另有説明。
GISTM
尾礦管理的全球行業標準。
全球自然目標
全球對自然的目標定義了需要什麼來阻止和扭轉當今自然喪失的現狀。它得到了一些組織的支持，這些組織要求各國政府在國際一級採納這一目標，每個國家、私營部門、社區和其他人都可以為實現這一目標做出貢獻。
目標(必和必拓在温室氣體排放方面)
尋求一種目前沒有途徑的結果的雄心(S)，但正在或將努力應對這一挑戰，但須滿足某些假設或條件。這種努力可能包括解決現有的潛在途徑或新出現的途徑。
《巴黎協定》的目標
《巴黎協定》的中心目標是將全球平均氣温升幅控制在遠低於上述2攝氏度的長期氣温目標前工業時代並努力將氣温上升控制在1.5攝氏度以上前工業時代級別。
委屈
一項活動或社區投訴與升級到需要第三方幹預或裁決才能解決的不利影響/事件有關的。
GRI(全球報告倡議)
全球報告倡議與企業和政府合作，瞭解和溝通它們對關鍵可持續性問題的影響。
地下水
地球表面下的水，包括海牀下的水，填充土壤、巖石、煤炭和沙子等多孔介質之間的孔洞或裂縫，通常形成含水層。地下水可以從鑽孔中提取以供使用，也可以通過脱水獲取礦石。出於會計目的，礦石中夾帶的水可以被視為地下水。
集團化
必和必拓集團有限公司及其子公司。
全球變暖潛力(GWP)
描述一單位温室氣體相對於一單位CO的輻射強迫影響(對大氣的危害程度)的係數2。必和必拓目前使用政府間氣候變化專門委員會(IPCC)評估報告5(AR5)中的GWP，其基礎是100年時間框架。
HPI(高潛在傷害)
高潛在傷害是指有可能導致死亡的可記錄傷害和急救案例。
國際採礦和金屬理事會
國際採礦和金屬理事會是一個致力於安全、公平和可持續的採礦和金屬行業的國際組織。
257
IFRS(國際財務報告準則)
國際會計準則理事會發布的會計準則。
土著人民政策聲明
闡明必和必拓接觸和支持土著人民的方法。
政府間氣候變化專門委員會
政府間氣候變化專門委員會是聯合國評估與氣候變化有關的科學的機構。
國際自然保護聯盟
國際自然保護聯盟是一個致力於自然保護和自然資源可持續利用領域的國際組織。
KMP(密鑰管理人員)
關鍵管理人員包括有權和責任規劃、指導和控制必和必拓活動的角色。這些是非執行董事董事、首席執行官、首席財務官，總裁澳大利亞，總裁美洲。
關鍵績效指標(KPI)
用於衡量集團、個別企業和高管在任何一年的業績。
遺留資產
遺留資產是指必和必拓運營的、或部分位於美洲處於關閉階段的資產。
LME(倫敦金屬交易所)
一家主要的工業金屬交易期貨交易所。
基於位置的報告(與温室氣體排放數據有關)
範圍2排放量基於確定的地理位置的平均發電量排放係數，包括地方、國家以下或國家邊界(即電網係數)。在直接線路轉移的情況下，基於位置的排放相當於基於市場的排放。
更低的温室氣體排放(S)(用於航運)
能夠將温室氣體排放強度(GCO)降低5%至80%2-e/焦耳)上 喚醒美好生活與航運中使用的傳統化石燃料相比，這是一個基本的基礎。
温室氣體排放量較低(S)(船用燃料除外)
能夠低於當前狀態或適用的常規或現有技術的温室氣體絕對排放量或温室氣體排放強度。
低至零温室氣體排放(S)(用於航運)
能夠將温室氣體排放強度(GCO)降低81%至100%2-e/焦耳)上 喚醒美好生活與航運中使用的傳統化石燃料相比，這是一個基本的基礎。
温室氣體排放量低至零(S)(用於除航運燃料以外的能源產品)
與傳統的化石燃料發電和/或燃燒(視情況而定)相比，發電和/或燃燒過程中的温室氣體排放強度能夠降低90%至100%。
基於市場的方法/報告(與温室氣體排放數據有關)
範圍2以發電機為基礎的排放量(因此，也就是記者通過合同購買電力和/或通過直接線路傳輸直接獲得電力的發電燃料組合)。
最大可預見損失
MFL是如果風險在最壞的情況下成為現實，而不考慮概率，並假設所有控制措施都無效的情況下，對必和必拓的估計影響。
自然界
自然界，重點是生物有機體(包括人)的多樣性，以及它們之間及其與環境的相互作用。(改編自Díaz，S等人)(2015)《IPBES概念框架--連接自然與人》。
自然--積極的
描述比當前狀態更大的未來自然狀態(如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高層次目標和概念。這一定義來自自然相關財務披露特別工作組(TNFD)框架-Beta Release V0.1。
接近零排放(鍊鋼或鍊鐵)
0.40噸CO2-e每噸粗鋼100%礦物基產量(無廢料)，由國際能源署(IEA)定義，並在ResponsibleSteel International Standard V2.0(‘接近零’的4級性能閾值)中實施。國際能源署(2022)，在G7成員國中實現淨零重工業部門，國際能源署，巴黎，許可證：CC by 4.0，其中還描述了排放強度計算的邊界(包括與上游排放相關的)。
258
淨零(針對必和必拓温室氣體排放目標、目標或途徑或類似目標)
淨零包括使用受必和必拓碳抵消方法管轄的碳信用，可在bhp.com/Climate上獲得。
淨零(工業部門、全球經濟、轉型或未來或類似情況)
淨零是指進入大氣的温室氣體(在本術語表中定義)通過從大氣中移出而達到平衡的狀態。
國家温室氣體和能源報告計劃
澳大利亞國家温室氣體和能源報告計劃是一個單一的國家框架，用於報告和傳播有關温室氣體排放、能源生產、能源消耗的公司信息和《2007年國家温室氣體和能源報告法案》規定的其他信息。
NOJV(非運營 資產/非運營合資企業)
非操作 資產/非運營資產合資企業是我們在作為合資企業擁有但不是由必和必拓運營的資產中的權益。為方便起見，本年報中對“合資企業”的提法用於統稱並非由必和必拓全資擁有的資產。這些提法並不是為了描述資產所有人之間的法律關係。
NSWEC
新南威爾士州能源煤。
職業病
由於與工作有關的活動或接觸而導致的疾病。它包括急性或慢性疾病或疾病，可由吸入、吸收、攝取或直接接觸引起。
OELS(職業接觸限值)
OEL是工作場所空氣中某一特定材料或某類材料可接受的有害物質濃度上限。OEL也可以設置為暴露在物理介質中，如噪音、振動或輻射。
抵消(與温室氣體排放有關)
碳信用額度的使用。請參考碳信用的定義。
OFR
必和必拓截至2024年6月30日止年度的營運及財務回顧。
美國陸上
必和必拓在四個美國頁巖區(鷹灘、二疊紀、海恩斯維爾和費耶特維爾)的石油資產(截至2019年6月30日的年度被剝離)，我們在那裏生產石油、凝析油、天然氣和天然氣液體。
經營性資產
運營資產是指由必和必拓全資擁有和運營的資產(包括正在勘探、開發或執行階段的項目、已關閉或處於關閉階段的場地和運營)，或作為必和必拓運營合資企業。為方便起見，本年報中對“合資企業”的提法用於統稱並非由必和必拓全資擁有的資產。這些提法並不是為了描述資產所有人之間的法律關係。
業務控制方法(與温室氣體排放數據有關)
一種合併辦法，即一家公司佔其運營控制的温室氣體排放量的100%(如果一家公司或其子公司擁有在運營中引入和實施其運營政策的完全權力，則被視為對該運營擁有運營控制權)。它不計入它擁有權益但沒有運營控制權的業務的温室氣體排放。另請參閲股權分享法的定義。
運行中的温室氣體排放量
我們的運營温室氣體排放是我們運營資產的範圍1排放和範圍2排放。
運營
露天切割礦山、地下礦山和加工設施，就必和必拓而言，這些都在我們的運營資產範圍內。
其他(關於用水量)
這包括我們運營資產中用於飲用水消費和便利設施等目的的水量。
巴黎協定
《巴黎協定》是《聯合國氣候變化框架公約》締約國之間的一項協定，旨在加強應對氣候變化和適應其影響的努力，併為協助發展中國家這樣做提供更多的支持。
259
石油(資產組)
必和必拓在2022年6月與伍德賽德合併之前由必和必拓運營的一組油氣資產。石油公司的核心生產業務位於美國墨西哥灣、澳大利亞和特立尼達和多巴哥。石油生產原油和凝析油、天然氣和天然氣液體。
PPA(購電協議)
賣方和買方之間的電力銷售協議，電力可以是全部或部分可再生的，也可以是其他低至零温室氣體排放的能源，並直接向買方實際供應或從電網供應。
個人防護裝備(PPE)
個人防護裝備是指為將對工人的健康和安全的風險降至最低而使用或穿戴的任何物品，包括空氣供應的呼吸設備。
與氣候有關的物理風險
由事件驅動的嚴重風險，包括極端天氣事件的嚴重性和頻率增加，以及氣候模式長期變化造成的長期風險。
參考年份(必和必拓温室氣體排放目標或目標)
用於跟蹤温室氣體排放目標和目標進展情況的一年。它不是温室氣體排放目標和目標的基線。
殘留混合料
能源生產資源和相關屬性的組合，例如在合同文書被認領/報廢/取消後留下的明確地理邊界內的温室氣體排放。剩餘混合可以為沒有合同工具的公司提供一個排放係數，以用於基於市場的方法計算。目前尚不能提供剩餘組合來解釋自願購買，這可能導致電力消費者之間的重複計算。
保障機制
根據2007年《國家温室氣體和能源報告法案》在澳大利亞建立的一種機制，旨在將澳大利亞最大工業設施的某些温室氣體排放控制在或低於立法規定的限制，即所謂的基線。2023年7月1日至7月1日實施的保障機制改革旨在減少澳大利亞最大工業設施的範圍1排放，其軌道與實現澳大利亞的温室氣體減排目標一致，即到2030年比2005年水平低43%，到2050年淨零排放。超過其逐漸遞減的立法基線的設施可以申請澳大利亞碳信用單位來履行合規義務。
可持續發展會計準則委員會
可持續發展會計準則委員會是一個非營利組織制定專注於可持續性的財務影響的標準的組織。
範圍1排放(温室氣體排放)
範圍1排放是由報告公司擁有或控制的業務產生的直接温室氣體排放。對於必和必拓來説，這些主要是我們運營資產的運輸卡車消耗的燃料產生的温室氣體排放，以及我們運營資產的煤炭生產產生的逃逸甲烷排放。
範圍2排放(温室氣體排放)
範圍2排放是由報告公司擁有或控制的業務消耗的購買或獲得的電力、蒸汽、熱能或冷卻產生的間接温室氣體排放。除非另有説明，必和必拓的Scope 2排放量是使用基於市場的方法計算的。
範圍3排放(温室氣體排放)
範圍3是報告公司價值鏈中發生的所有其他間接温室氣體排放(不包括在範圍2排放中)。對於必和必拓來説，這些主要是我們的客户使用和加工我們銷售的商品所產生的排放，以及與我們為我們的業務使用而購買的商品、服務、燃料和能源的開採、生產和運輸相關的上游排放；我們的產品的運輸和分銷產生的排放；以及我們的非運營合資企業。
美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)
美國監管委員會，旨在保護投資者，維護公平、有序和有效的市場，並促進資本形成。
高級經理
負責計劃、指導或控制實體或其具有戰略意義的重要部分的活動的員工。在OFR中，高級經理包括高級領導人和任何附屬公司的董事，即使他們不是高級領導人。
共享加號
必和必拓的全員工股份申購計劃。
社會投資
社會投資是我們對項目或捐贈的自願貢獻，主要目的是幫助我們運營的社區和環境的彈性，與我們更廣泛的業務優先事項保持一致。
260
社會價值
我們通過為必和必拓、我們的股東、土著合作伙伴和更廣泛的社區創造互惠互利，為社會做出積極貢獻。
South32
在2015財年，必和必拓將我們精選的氧化鋁、鋁、煤、錳、鎳、銀、鉛和鋅資產分拆為一家新公司-South32 Limited。
鍊鋼用煤
足夠高質量(品級)的冶金煤，適合用於鍊鋼。焦煤和焦煤的定義參見附加信息10.1。
地表水
自然向大氣開放的所有水，包括河流、湖泊和小溪以及外部水壩，但不包括來自海洋和河口的水(例如，降水和徑流，包括雪和冰雹)。
可持續性(包括可持續和可持續)
我們在本報告中描述了我們對可持續發展及其治理的方法，包括OFR 6。我們在本報告和我們的其他披露中提到的可持續發展(包括可持續和可持續)並不意味着我們不會對經濟、環境或社會產生任何不利影響，也不意味着我們一定會優先考慮任何一個經濟、環境或社會問題或就任何一個經濟、環境或社會問題(如零温室氣體排放或其他環境影響)取得任何絕對結果。
結構性温室氣體減排
在温室氣體排放源採取的行動，以避免產生温室氣體排放。對於必和必拓來説，這包括合同購電協議。
目標(針對必和必拓的温室氣體排放)
根據某些假設或條件，我們已確定交付該結果的一條或多條路徑所涉及的預期結果。
與氣候有關的財務披露特別工作組
金融穩定委員會為改進和增加氣候相關金融信息的報告而成立的特別工作組發佈了一些建議，旨在幫助企業向投資者和其他人提供更好的信息，讓他們瞭解如何看待和評估與氣候相關的風險和機遇。
第三方水
由運行設施外部的實體供應的水。第三方水可能包含三個來源的水：地表水、地下水和海水。
第1層資產
我們認為這項資產規模大、壽命長、成本低。
與自然有關的財務披露工作組
與自然有關的財務披露特別工作組是一個全球性的市場主導該倡議旨在為組織制定一個風險管理和披露框架，以報告不斷變化的與自然有關的依賴關係、影響、風險和機會並採取行動。
過渡風險(與氣候有關)
應對氣候變化和向淨零全球經濟過渡帶來的挑戰的現有和正在出現的政策、監管、法律、技術、市場和其他社會對策所產生的風險。
可記錄傷害總頻率
(死亡人數+誤工人數+受限工作人數+就醫人數)×1,000,000？實際工作時數之和。以每百萬工作小時為單位表示。必和必拓採用美國政府職業安全與健康管理局關於記錄和報告職業傷害和疾病的指南。TRIF統計數據排除非運營資產。
TSR(股東總回報)
衡量在一段時間內通過股價和支付的股息(假設用於再投資)的變動為股東帶來的回報。這是用於將必和必拓的業績與長期激勵計劃中其他相關公司的業績進行比較的指標。
基本應佔利潤
必和必拓股東應佔税後溢利/(虧損)，不包括財務報表附註3“特殊項目”所述必和必拓股東應佔任何特殊項目。有關更多信息，請參閲OFR 10。
基本息税前利潤
扣除淨財務成本、税費、非持續經營和任何特殊項目前的收益。基本息税前利潤包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本和税費/(收益)。有關更多信息，請參閲OFR 10。
261
基本EBITDA
扣除淨財務成本、折舊、攤銷和減值、税費、非持續經營和任何特殊項目前的收益。基本EBITDA包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本、折舊、攤銷和減值以及税費/(收益)。有關更多信息，請參閲OFR 10。
統一
必和必拓於2022年1月31日將公司架構統一至必和必拓集團有限公司之下。
單位成本
必和必拓用來監控個別資產表現的財務指標之一。單位成本按資產淨成本與銷售噸位權益份額之比計算。淨成本的定義是收入減去基本EBITDA，不包括運費和其他成本，具體取決於每項資產的性質。有關單位成本計算方法的信息，請參閲OFR 10.1。
聯合國可持續發展目標(可持續發展目標)
可持續發展目標，也被稱為全球目標，於2015年被聯合國通過，作為消除貧困、保護地球、確保到2030年所有人享有和平與繁榮的普遍行動呼籲。
價值鏈温室氣體排放
我們報告的温室氣體排放清單中的範圍3排放。
WAF(水會計框架)
澳大利亞礦業和金屬行業常用的水資源核算方法。
水質--類型1
高質量的水，需要最低限度的處理(如果有的話)才能達到飲用水標準。這種水在ICMM《良好做法指南》(第二版)(2021年)中被認為是高質量/高等級的。
水質--類型2
需要進行適度處理才能達到飲用水標準的中等質量的水(其高鹽度閾值可能不高於每升總溶解固體和其他個別成分不超過5,000毫克)。這種水在ICMM《良好做法指南》(第二版)(2021年)中被認為是高質量/高等級的。
水質--類型3
需要進行大量處理才能達到飲用水標準的低質量水。它可能含有總溶解固形物的高值、金屬水平升高或極端的pH水平的個別成分。這類水也包括海水。在ICMM《良好做法指南》(第二版)(2021年)中，這種水被認為是低質量/低等級。
喚醒美好生活基礎
包括船上燃料生產、輸送和使用的整個過程的温室氣體排放量。
水資源形勢分析(WRSA)
水資源狀況分析是對運營資產所在地區的水資源狀況進行的全面評估。這一進程旨在説明合作伙伴和利益攸關方共同面臨的水資源挑戰，以及採取集體行動應對這些挑戰的機會。WRSA由可信的第三方編制，並利用可公開獲得的信息以及合作伙伴和利益攸關方的直接意見。在包括必和必拓與之相互作用的水資源的定義區域內，每個WRSA包括對以下方面的評估：
| • | 水資源數量和質量的持續穩定，考慮到所有其他締約方的相互作用以及任何相關的環境、社會或文化價值和氣候變化預測 |
| • | 當地社區的水基礎設施、供水、環境衞生和個人衞生狀況 |
| • | 為水資源提供水源的集水區的環境健康，考慮到植被的範圍、徑流和該地區的任何保護 |
| • | 外部水治理安排及其有效性 |
262
陳列品
標明“*”的展品已作為展品以表格形式提交給本年度報告。20-F.如上所述，其餘的展品已通過引用併入。
作為本報告證物存檔的協議和其他文件，除了協議或其他文件本身的條款外，不打算提供事實信息或其他披露，您不應依賴它們來實現這一目的。有些協議和其他文件包含適用協議各方的陳述和保證。這些陳述和保證完全是為了適用協議或其他安排的其他當事方的利益，並且(I)不應被視為對事實的明確陳述，而是在這些陳述被證明不準確的情況下將風險分配給其中一方的一種方式；(Ii)可能因與適用協議談判有關的披露而受到限制，這些披露不一定反映在協議中；(Iii)可能以不同於對您或其他投資者可能被視為重要的方式應用重要性標準；以及(Iv)僅在適用的協議或文件的日期或協議規定的其他一個或多個日期作出，並受較新的事態發展所限。因此，這些陳述和保證不得描述截至其作出之日或在任何其他時間的實際情況。
| 附件1 | 憲法 | |
| 1.1 | 必和必拓集團有限公司章程，經股東於2022年1月20日至2022年1月20日在必和必拓集團有限公司2022年股東大會上批准的修正案(在必和必拓年度報告表格中引用附件1.1併入20-F(檔號：001-09526)於2022年9月6日向美國證券交易委員會提交） | |
| 附件2 | 證券 | |
| *2.1 | 證券説明 | |
| 附件4 | 材料合同 | |
| *4.1 | 指定高管（在本年度報告中稱為關鍵管理人員）的服務協議形式 | |
| *4.2 | 必和必拓集團有限公司股權和現金激勵計劃規則，於2023年9月25日通過 | |
| 4.3 | Samarco Mineração SA於2016年3月2日簽訂框架協議淡水河谷股份有限公司和必和必拓Brasil Ltda、巴西聯邦政府、聖埃斯珀託州和米納斯吉拉斯州以及巴西的某些其他公共當局（通過引用必和必拓年度報告表格4.3合併 20-F(檔號：001-09526)於2022年9月6日向美國證券交易委員會提交） | |
| 附件8 | 附屬公司名單 | |
| *8.1 | 必和必拓集團有限公司子公司列表 | |
| 展品：11 | 內幕交易政策 | |
| *11.1 | 必和必拓集團有限公司的證券交易政策 | |
| 附件12 | 認證（第302條） | |
| *12.1 | 首席執行官Mike Henry先生的認證日期：2024年8月30日 | |
| *12.2 | 首席財務官Vandita Pant女士的認證日期：2024年8月30日 | |
| 附件13 | 認證（第906條） | |
| *13.1 | 首席執行官Mike Henry先生的認證日期：2024年8月30日(1) | |
| *13.2 | 首席財務官Vandita Pant女士的認證日期：2024年8月30日(1) | |
| 附件15 | 同意 | |
| *15.1 | 獨立註冊公共會計師事務所安永同意在表格上的註冊報表中引用審計報告成立 F-3和表格S-8 | |
| *15.2 | Jansen Potash項目技術報告摘要的合格人員同意 | |
263
| 圖表17 | 擔保證券 | |
| *17.1 | 子公司擔保人和擔保證券發行人名單 | |
| 證據96 | 技術報告摘要 | |
| 96.1 | Minera Escondida Limitada的技術報告摘要，2022年6月30日生效（參考必和必拓年度報告表格96.1合併 20-F(檔號：001-09526)於2023年9月5日向美國證券交易委員會提交） | |
| 96.2 | 西澳大利亞鐵礦石技術報告摘要，2022年6月30日生效（參考必和必拓年度報告表格96.2合併 20-F(檔號：001-09526)於2023年9月5日向美國證券交易委員會提交） | |
| *96.3 | Jansen Potash項目技術報告摘要，2024年6月30日生效 | |
| 第一百零一章 | 退還政策 | |
| *97.1 | 必和必拓集團有限公司的Malus和Clawback政策，2021年10月（由人員和薪酬委員會於2022年11月1日更新） | |
| 展品101 | 交互數據文件 | |
| *101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | |
| *101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| *101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| *101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| *101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| *101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 展品104 | 封面交互數據文件 | |
| *104 | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) | |
腳註
| (1) | 僅提供傢俱。 |
的總量 長期必和必拓集團有限公司及其子公司根據上述所列工具以外的工具授權的債務證券不超過必和必拓集團有限公司及其子公司合併總資產的10%。公司同意應要求向委員會提供任何此類文書的副本。
264
簽名
註冊人特此證明其符合提交表格的所有要求。20-F並已正式促使並授權以下籤署人代表其簽署本年度報告。
必和必拓集團有限公司
| 作者： | /s/ Vandita Pant |
姓名：Vandita Pant
職位：首席財務官
日期：2024年8月30日
| 1 |
合併財務報表 |
F-1 | ||
1.1綜合收益表 |
F-1 | |||
1.2綜合全面收益表 |
F-2 | |||
1.3綜合資產負債表 |
F-3 | |||
1.4綜合現金流量表 |
F-4 | |||
1.5綜合權益變動表 |
F-5 | |||
1.6財務報表附註 |
F-9 | |||
| 1A |
獨立註冊會計師事務所的報告（審計師事務所ID： |
F-78 | ||
| 2 |
美國報告不需要 |
F- 8 3 | ||
| 3 |
董事聲明 |
F- 8 4 | ||
| 4 |
美國報告不需要 |
F-8 5 | ||
| 5 |
包括在第1A節中 |
F-8 5 | ||
| 財務報表附註 |
||||
性能 |
||||
| 1 |
細分市場報告 |
F-9 | ||
| 2 |
收入 |
F-12 | ||
| 3 |
特殊項目 |
F-13 | ||
| 4 |
重大事件-薩馬爾科大壩潰壩 |
F-16 | ||
| 5 |
開支及其他收入 |
F-24 | ||
| 6 |
所得税費用 |
F-25 | ||
| 7 |
每股收益 |
F-28 | ||
| 營運資本 |
||||
| 8 |
貿易和其他應收款 |
F-29 | ||
| 9 |
貿易及其他應付款項 |
F-29 | ||
| 10 |
庫存 |
F-30 | ||
| 資源資產 |
||||
| 11 |
財產、廠房和設備 |
F-30 | ||
| 12 |
無形資產 |
F-33 | ||
| 13 |
減值非當前資產 |
F-34 | ||
| 14 |
遞延税項結餘 |
F-37 | ||
| 15 |
關閉和修復規定 |
F-39 | ||
| 16 |
氣候變化 |
F-42 | ||
| 資本結構 |
||||
| 17 |
股本 |
F-47 | ||
| 18 |
其他權益 |
F-48 | ||
| 19 |
分紅 |
F-49 | ||
| 20 |
股息和其他負債撥備 |
F-49 | ||
| 財務管理 |
||||
| 21 |
淨債務 |
F-50 | ||
| 22 |
租契 |
F-53 | ||
| 23 |
淨融資成本 |
F-55 | ||
| 24 |
金融風險管理 |
F-56 | ||
| 員工事務 |
||||
| 25 |
關鍵管理人員 |
F-62 | ||
| 26 |
員工持股計劃 |
F-62 | ||
| 27 |
員工福利、重組和退休後員工福利規定 |
F-65 | ||
| 集團及關聯方信息 |
||||
| 28 |
停產經營 |
F-67 | ||
| 29 |
企業合併 |
F-69 | ||
| 30 |
附屬公司 |
F-70 | ||
| 31 |
使用權益法核算投資 |
F-71 | ||
| 32 |
合營業務權益 |
F-74 | ||
| 33 |
關聯方交易 |
F-74 | ||
| 未確認項目和不確定事件 |
||||
| 34 |
或有負債 |
F-75 | ||
| 35 |
後續事件 |
F-75 | ||
| 其他項目 |
||||
| 36 |
核數師的報酬 |
F-76 | ||
| 37 |
美國報告不需要 |
F-76 | ||
| 38 |
美國報告不需要 |
F-76 | ||
| 39 |
新的和修訂的會計準則和解釋以及會計政策的變更 |
F-77 | ||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||
| 持續運營 |
||||||||||||||||
| 收入 |
2 | |||||||||||||||
| 其他收入 |
5 | |||||||||||||||
| 費用（不包括淨財務成本） |
5 | ( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
31 | ( |
) |
( |
) | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 從運營中獲利 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 財務費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 財政收入 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨融資成本 |
23 | ( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 税前利潤 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 所得税費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 特許權使用費相關税收（扣除所得税優惠） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 税費總額 |
6 | ( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 持續經營的税後利潤 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 停產經營 |
||||||||||||||||
| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
28 | – |
– | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 持續和已終止業務的税後利潤 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 歸因於 非控制性 利益 |
||||||||||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 每股普通股基本收益（美分） |
7 | |||||||||||||||
| 每股普通股稀釋收益（美分） |
7 | |||||||||||||||
| 每股普通股持續經營業務的基本收益（美分） |
7 | |||||||||||||||
| 每股普通股持續經營業務的稀釋收益（美分） |
7 | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||
| 持續和已終止業務的税後利潤 |
||||||||||||||||
| 其他綜合收益 |
||||||||||||||||
| 可隨後在損益表中重新分類的項目： |
||||||||||||||||
| 對衝： |
||||||||||||||||
| （損失）/計入股權的收益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 虧損/（收益）轉入利潤表 |
( |
) | ||||||||||||||
| 損失轉移至被對衝項目的初始公允價值 |
– |
– | ||||||||||||||
| 海外業務轉為股權的匯率波動 |
– |
– | ( |
) | ||||||||||||
| 海外業務轉入利潤表的匯率波動 |
– |
– | ( |
) | ||||||||||||
| 其他全面收益中確認的税款 |
6 | ( |
) |
|||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 隨後可能重新分類到利潤表的項目總數 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 不會重新分類至利潤表的項目： |
||||||||||||||||
| 重新測量 養老金和醫療計劃的收益/（損失） |
( |
) | ||||||||||||||
| 以公允價值持有的股權投資 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 其他全面收益中確認的税款 |
6 | ( |
) |
( |
) | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 不會重新分類到利潤表的項目總數 |
( |
) |
||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 其他綜合收益/(虧損)合計 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 綜合收益總額 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 歸因於 非控制性 利益 |
||||||||||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
2024 |
2023 | |||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | ||||||||||
| 資產 |
||||||||||||
| 流動資產 |
||||||||||||
| 現金及現金等價物 |
21 | |||||||||||
| 貿易和其他應收款 |
8 | |||||||||||
| 其他金融資產 |
24 | |||||||||||
| 庫存 |
10 | |||||||||||
| 流動納税資產 |
||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 流動資產總額 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 非當前 資產 |
||||||||||||
| 貿易和其他應收款 |
8 | |||||||||||
| 其他金融資產 |
24 | |||||||||||
| 庫存 |
10 | |||||||||||
| 財產、廠房和設備 |
11 | |||||||||||
| 無形資產 |
12 | |||||||||||
| 使用權益法核算投資 |
31 | |||||||||||
| 遞延税項資產 |
14 | |||||||||||
| 其他 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總計 非當前 資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 負債 |
||||||||||||
| 流動負債 |
||||||||||||
| 貿易及其他應付款項 |
9 | |||||||||||
| 計息負債 |
21 | |||||||||||
| 其他財務負債 |
24 | |||||||||||
| 當期應納税額 |
||||||||||||
| 規定 |
4,15,20,27 | |||||||||||
| 遞延收入 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 流動負債總額 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 非當前 負債 |
||||||||||||
| 貿易及其他應付款項 |
9 | |||||||||||
| 計息負債 |
21 | |||||||||||
| 其他財務負債 |
24 | |||||||||||
| 非當前 應繳税款 |
||||||||||||
| 遞延税項負債 |
14 | |||||||||||
| 規定 |
4,15,20,27 | |||||||||||
| 遞延收入 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總計 非當前 負債 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總負債 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 淨資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 股權 |
||||||||||||
| 股本 |
17 | |||||||||||
| 庫存股份 |
17 | ( |
) |
( |
) | |||||||
| 儲量 |
18 | ( |
) |
|||||||||
| 留存收益 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 必和必拓股東應佔總權益 |
||||||||||||
| 非控制性 利益 |
18 | |||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 權益總額 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 肯·麥肯齊 |
Mike·亨利 | |
| 椅子 |
首席執行官 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||
經營活動 |
||||||||||||||||
持續經營業務的税前利潤 |
||||||||||||||||
對以下各項進行調整： |
||||||||||||||||
折舊及攤銷費用 |
||||||||||||||||
不動產、廠房和設備、金融資產和無形資產的減損 |
||||||||||||||||
淨融資成本 |
||||||||||||||||
股權核算投資、相關減損和費用的損失/（利潤） |
( |
) | ||||||||||||||
其他 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
資產和負債變動情況： |
||||||||||||||||
貿易和其他應收款 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
庫存 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
貿易及其他應付款項 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
撥備及其他資產和負債 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
經營所得現金 |
||||||||||||||||
收到的股息 |
||||||||||||||||
收到的利息 |
||||||||||||||||
支付的利息 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
現金管理相關工具的收益 |
||||||||||||||||
退還的淨所得税和特許權使用費相關税款 |
||||||||||||||||
已支付的淨所得税和特許權使用費相關税款 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
持續經營業務的淨經營現金流量 |
||||||||||||||||
已終止業務的淨經營現金流量 |
28 | – |
– | |||||||||||||
淨營業現金流 |
||||||||||||||||
投資活動 |
||||||||||||||||
購買房產、廠房和設備 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
勘探和評價支出 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
勘探和評估支出列為費用並計入經營現金流 |
||||||||||||||||
對子公司、運營和聯合運營的投資，扣除現金 |
29 | – |
( |
) | – | |||||||||||
股權核算投資的淨投資和融資 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
出售資產所得收益 |
||||||||||||||||
出售子公司、業務和聯合業務的收益扣除現金 |
||||||||||||||||
其他投資 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
持續經營業務的淨投資現金流量 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
已終止業務的淨投資現金流量 |
28 | – |
– | ( |
) | |||||||||||
石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
28 | – |
– | ( |
) | |||||||||||
石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
28 | – |
– | ( |
) | |||||||||||
淨投資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
融資活動 |
||||||||||||||||
有息負債收益 |
||||||||||||||||
債務相關工具的結算 |
( |
) |
( |
) | – | |||||||||||
償還有息負債 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
對非控股權益的分配 |
( |
) |
– | – | ||||||||||||
員工持股計劃（ESOP）信託購買股份 |
– |
( |
) | ( |
) | |||||||||||
已支付的股息 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
支付給的股息 非控制性 利益 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
持續經營的淨融資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
非持續經營業務的淨融資現金流 |
28 | – |
– | ( |
) | |||||||||||
融資現金流淨額 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
持續經營產生的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
( |
) | ||||||||||||||
來自非連續性業務的現金和現金等價物淨增長 |
– |
– | ||||||||||||||
石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– |
– | ( |
) | ||||||||||||
石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– |
– | ( |
) | ||||||||||||
財政年度初的現金及現金等值物（扣除透支） |
||||||||||||||||
現金及現金等值物外幣匯率變化 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
財政年度結束時的現金及現金等值物（扣除透支） |
21 | |||||||||||||||
可歸屬於必和必拓股東 |
||||||||||||||||||||||||||||
必和必拓集團有限公司 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
分享 資本 |
財政部 股票 |
儲量 |
保留 盈利 |
權益總額 可歸因性 必和 股東 |
非 控管 利益 |
總 股權 |
|||||||||||||||||||||
| 截至2023年7月1日的餘額 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
綜合收益總額 |
– |
– |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||
與所有者的交易： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行股份 |
( |
) |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||
| ESOP信託購買股份 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||
| 已行使的員工股份獎勵（扣除員工繳款（扣除税款） |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||
| 已失效、被取消或沒收的既得員工股份獎勵 |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||
| 未行使獎勵（扣除税款）的應計員工權利 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||||
| 分紅 |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
| 對非控股權益的分配 |
– |
– |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2024年6月30日的餘額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 截至2022年7月1日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 綜合收益總額 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| 與所有者的交易： | ||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行股份 |
( |
) | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||
| ESOP信託購買股份 |
– | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 已行使的員工股份獎勵（扣除員工繳款（扣除税款） |
– | ( |
) | ( |
) | – | – | – | ||||||||||||||||||||
| 已失效、被取消或沒收的既得員工股份獎勵 |
– | – | ( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||
| 未行使獎勵（扣除税款）的應計員工權利 |
– | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
| 分紅 |
– | – | – | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股本 | 庫存股份 | 儲量 | 保留 盈利 |
權益總額 可歸因性 必和 股東 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
必和必拓 集團化 有限 |
必和必拓 集團化 PLC |
必和必拓 集團化 有限 |
必和必拓 集團化 PLC |
非 控管 利益 |
總 股權 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年7月1日的餘額 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 綜合收益總額 | – | – | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 與所有者的交易： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 必和必拓集團有限公司已發行股份 |
– | ( |
) | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| ESOP信託購買股份 |
– | – | ( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 已行使的員工股份獎勵（扣除員工繳款（扣除税款） |
– | – | ( |
) | ( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 已失效、被取消或沒收的既得員工股份獎勵 |
– | – | – | – | ( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 未行使獎勵（扣除税款）的應計員工權利 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司結構統一 |
( |
) | – | – | ( |
) | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| 分紅 |
– | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的實物股息 |
– | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 子公司、業務和聯合業務的撤資 |
– | – | – | – | – | – | – | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 剝離子公司、業務和聯合業務時的股權內轉移 |
– | – | – | – | ( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| 股權貢獻的税後淨額 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的結餘 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
| • | 集團本年度業績 |
| • | 本集團業務發生重大變化或 |
| • | 對未來業績很重要的集團運營方面 |
| • | 是一份綜合的通用財務報告 |
| • | 已根據以下要求編制： |
¡ |
2001年《澳大利亞公司法》(2001年公司法) |
¡ |
澳大利亞會計準則以及澳大利亞會計準則委員會(AASB)和國際會計準則委員會(IASB)發佈的其他權威公告(統稱為IFRS) |
| • | 以持續經營為基礎編制，作為董事： |
¡ |
已對集團自本報告之日起12個月內繼續經營的能力進行了評估 |
¡ |
認為在編制集團財務報表時採用持續經營會計基礎是恰當的 |
| • | 按照歷史成本原則計量項目，下列項目除外： |
¡ |
按公允價值列賬的衍生金融工具和某些其他金融資產和負債 |
¡ |
非當前 分類為以下類別的資產或處置組持有待售 持有以供分發， |
| • | 在財務報表附註中包括重大會計政策，特別是在已就所使用的確認和計量基礎作出會計政策選擇並與對財務報表的理解有關的情況下 |
| • | 採用美元列報貨幣，與集團業務的主要功能貨幣保持一致。除另有説明外，根據ASIC(財務/董事報告中的舍入)文書2016/191，金額四捨五入為最接近的百萬美元 |
| • | 在需要時列報重新分類的比較資料，以便與當年的列報保持一致 |
| • | 採用國際財務報告準則下所有新的和修訂的標準和解釋，這些標準和解釋在2023年7月1日至2023年7月1日開始適用時是強制性的。沒有一項對財務報表產生重大影響。詳情請參閲附註39“新的和修訂的會計準則以及對會計政策的解釋和變更” |
| • | 未提前採納已發佈或修訂但尚未生效的任何準則和解釋，但如附註39《新的和修訂的會計準則及解釋和會計政策的變更》所述者除外 |
| • | 擁有對被投資方的權力 |
| • | 面臨或有權從與該實體的參與中獲得可變回報 |
| • | 有能力通過其指導實體活動的權力來影響這些回報 |
| • | 聯合行動： |
| • | 合資企業： |
| • | 擁有一個實體超過20%但不到50%的投票權，除非能明確證明情況並非如此或 |
| • | 持有一個實體不到20%的投票權；但有權參與影響該實體的財務和運營政策決策 |
| 重大判斷和估計 | ||
| 本集團的會計政策要求使用判斷、估計和假設。所有判斷、估計和假設均以最新的事實和情況為基礎，並不斷進行重新評估。在不同的假設和條件下，這些估計數在未來報告期的實際結果可能有所不同。 | ||
| 有關本集團的重大判斷及主要估計及假設的進一步資料，即變動可能會對下一個報告期的財務業績及資產及負債的賬面金額產生重大影響的資料，載於下列附註： | ||
| 筆記 |
||
| 4 |
重大事件-薩馬爾科大壩潰壩 | |
| 6 |
税務 | |
| 11 |
清除覆蓋層的成本 | |
| 11 |
財產、廠房和設備折舊 | |
| 13 |
非流動資產減值 | |
| 15 |
關閉和修復規定 | |
| 22 |
租契 | |
| 29 |
企業合併 | |
| 相關附註已提供額外資料，包括適當的敏感度分析，以加深對主要估計及假設對本集團財務狀況及業績的影響的瞭解。 | ||
| 儲量估算 | ||
| 估算值用於確定剝離比率和按成分劃分的礦產儲量。就本集團的財務報表而言，儲量估計乃根據內部產生的預測長期商品價格及用於研究發展項目的當前營運成本而釐定。為了估算儲量，需要對一系列技術和經濟因素作出假設，包括數量、質量、生產技術、採油效率、生產和運輸成本、商品供需、商品和碳價格以及匯率。 | ||
| 估計儲量的數量和/或質量需要通過分析地質數據，如鑽探樣品和地球物理測量解釋來確定礦體的大小、形狀和深度。用於估計儲量的經濟假設從 逐個週期 | ||
| 準備金對財務報告的影響 | ||
| 對儲量的估計可能會從 逐個週期 | ||
| ·由於估計的未來產量水平的變化， 資產賬面價值可能會受到影響 | ||
| ·計入損益表的 折舊、損耗和攤銷在按生產單位確定的情況下，或在資產的有效經濟壽命發生變化的情況下，可能發生變化 | ||
| ·資產負債表上記錄的或計入損益表的 覆蓋層去除成本可能會因剝離比率或生產單位折舊基礎的變化而發生變化 | ||
| ·如果估計儲量的變化影響到對這些活動的時間或成本的預期， 關閉和修復條款可能會改變 | ||
| · 遞延税項資產的賬面金額可能因對可能收回的税收優惠的估計發生變化而發生變化 | ||
| 可報告的細分市場 |
主要活動 | |
| 銅 |
銅、鈾、金、鋅、鉬和銀的開採 | |
| 鐵礦 |
鐵礦石開採 | |
| 煤，煤 |
鍊鋼煤、能源煤開採 | |
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 |
鐵礦石 |
煤，煤 |
組和 未分配 項目/ 淘汰 |
集團化 總計 |
|||||||||||||||
| 收入 |
||||||||||||||||||||
| 部門間收入 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總收入 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA |
( |
) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 折舊及攤銷 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 減值損失 1 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基礎息税前利潤 |
( |
) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 特殊項目 2 |
– |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||
| 淨融資成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|||||||||||||||||||
| 税前利潤 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 資本支出（現金制） |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 使用權益法核算投資 |
– |
– |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總資產 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總負債 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2023年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰 |
集團化 總計 |
|||||||||||||||
| 收入 |
||||||||||||||||||||
| 部門間收入 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總收入 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 折舊及攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 減值損失 1 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基礎息税前利潤 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 特殊項目 2 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 淨融資成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|||||||||||||||||||
| 税前利潤 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 資本支出（現金制） |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
– | ( |
) | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 使用權益法核算投資 |
– | – | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總資產 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總負債 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2022年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰 |
集團化 總計 |
|||||||||||||||
| 收入 |
||||||||||||||||||||
| 部門間收入 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總收入 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基本EBITDA |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 折舊及攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 減值損失 1 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 基礎息税前利潤 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 特殊項目 2 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 淨融資成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|||||||||||||||||||
| 税前利潤 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 資本支出（現金制） |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 使用權益法核算投資 |
– | – | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總資產 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總負債 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
1 |
減損損失不包括特殊美元項目 |
2 |
集團中報告且未分配的特殊項目包括Samarco大壩潰壩相關成本美元（ |
按地點劃分的收入 客户 |
||||||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||
| 歐洲 |
||||||||||||
| 中國 |
||||||||||||
| 日本 |
||||||||||||
| 印度 |
||||||||||||
| 韓國 |
||||||||||||
| 亞洲其他地區 |
||||||||||||
| 北美 |
||||||||||||
| 南美 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
非流動資產按 資產所在地 |
||||||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||
| 北美 |
||||||||||||
| 南美 |
||||||||||||
| 世界其他地區 |
||||||||||||
| 未分配資產 1 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
未分配資產包括遞延税項資產和其他金融資產。 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 埃斯孔迪達 |
||||||||||||
| 北潘帕大草原 |
||||||||||||
| 銅南澳大利亞 1 |
||||||||||||
| 第三方產品 |
||||||||||||
| 其他 |
– | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總銅 2 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 西澳大利亞鐵礦 |
||||||||||||
| 第三方產品 |
||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 全鐵礦 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 必和必拓三菱聯盟 |
||||||||||||
| 新南威爾士州能源煤 |
||||||||||||
| 其他 3 |
– |
– | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總煤量 4 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 團體和未分配項目 5 |
||||||||||||
| 分部間調整 |
– |
– | – | |||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總收入 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
自2023年5月2日收購以來，包括Olympic Dam以及Prominent Hill和Carrapateena。 |
2 |
銅總收入包括：銅美元 |
3 |
2022財年包括與2022年5月剝離的必和三井煤炭（BMC）相關的收入。 |
4 |
煤炭總收入包括：鍊鋼煤炭美元 |
5 |
集團和未分配項目收入包括：西澳大利亞鎳美元 |
| • | 如果交付和客户支付承諾的貨物或服務之間的時間間隔不超過一年，則預期對價不會根據金錢時間價值的影響進行調整。 |
| • | 不披露與未履行履約義務有關的信息，無論是由於預計合同期為一年或更短時間，還是由於長期合同，因為實體有權對交付的貨物進行對價(並可以確認收入)。 |
| 截至2024年6月30日的年度 |
毛收入 |
税收 |
網絡 |
|||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||
| 按類別分類的特殊物品 |
||||||||||||
| 薩馬爾科大壩潰壩 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
| 西澳大利亞鎳資產的減損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 黑水公司和道尼亞從撤資中獲利 |
( |
) |
||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸因於 非控制性 利益 |
– |
– |
– |
|||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 截至2024年6月30日的年度 |
美國：百萬美元 |
|||
| 費用（不包括淨財務成本）： |
||||
| 必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體因Samarco大壩故障直接產生的費用 |
( |
) | ||
| 權益核算投資的（虧損）/利潤、相關減損和費用： |
||||
| 薩馬爾科大壩失事準備金 |
( |
) | ||
| 遠期外匯衍生產品的公允價值變動 |
( |
) | ||
| 淨融資成本 |
( |
) | ||
| 所得税費用 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 總 1 |
( |
) | ||
| |
|
|||
1 |
有關更多信息，請參閲附註4“重大事件--薩馬爾科大壩坍塌”。 |
| |
美國：百萬美元 |
|||
| 資產 |
||||
| 庫存 |
||||
| 財產、廠房和設備 |
||||
| 無形資產 |
||||
| 其他 |
||||
| |
|
|||
| 總資產 |
||||
| |
|
|||
| 負債 |
||||
| 計息負債 |
||||
| 其他財務負債 |
||||
| 規定 |
||||
| |
|
|||
| 總負債 |
||||
| |
|
|||
| 處置的淨資產 |
||||
| |
|
|||
| 現金對價-必和必拓股份 |
||||
| 遞延和或有對價 1 |
||||
| 交易和其他直接歸屬成本 |
( |
) | ||
| 所得税費用 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 撤資收益 |
||||
| |
|
|||
1 |
包括基於以下因素的或有付款的公允價值 |
| 截至2023年6月30日的年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 按類別分類的特殊物品 |
||||||||||||
| 薩馬爾科大壩潰壩 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 智利税收改革 |
– | ( |
) | ( |
) | |||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸因於 非控制性 利益 |
– | ( |
) | ( |
) | |||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 截至2023年6月30日的年度 |
美國：百萬美元 | |||
| 費用（不包括淨財務成本）： |
||||
| 必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體因Samarco大壩故障直接產生的費用 |
( |
) | ||
| 權益核算投資的（虧損）/利潤、相關減損和費用： |
||||
| 薩馬爾科大壩失事準備金 |
( |
) | ||
| 遠期外匯衍生產品的公允價值變動 |
||||
| 淨融資成本 |
( |
) | ||
| 所得税優惠 |
||||
| |
|
|||
| 總 1 |
( |
) | ||
| |
|
|||
1 |
有關更多信息，請參閲附註4“重大事件--薩馬爾科大壩坍塌”。 |
| 截至2022年6月30日的年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 按類別分類的特殊物品 |
||||||||||||
| 薩馬爾科大壩潰壩 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 美國遞延所得税資產的減損 |
– | ( |
) | ( |
) | |||||||
| 公司結構統一成本 |
( |
) | – | ( |
) | |||||||
| 必和必拓三井煤炭（BMC）出售收益 |
– | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸因於 非控制性 利益 |
– | – | – | |||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 截至2022年6月30日的年度 |
美國：百萬美元 | |||
| 費用（不包括淨財務成本）： |
||||
| 必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體因Samarco大壩故障直接產生的費用 |
( |
) | ||
| 權益核算投資的（虧損）/利潤、相關減損和費用： |
||||
| 薩馬爾科大壩失事準備金 |
( |
) | ||
| 遠期外匯衍生產品的公允價值變動 |
( |
) | ||
| 淨融資成本 |
( |
) | ||
| 所得税費用 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 總 1 |
( |
) | ||
| |
|
|||
1 |
有關更多信息，請參閲附註4“重大事件--薩馬爾科大壩坍塌”。 |
| 出售收益詳情如下： |
美國：百萬美元 | |||
| 必和必拓處置淨資產份額 |
||||
| |
|
|||
| 總代價 |
||||
| 交易和其他直接適用的成本 |
( |
) | ||
| 所得税費用 |
– | |||
| 遞延對價 |
||||
| |
|
|||
| 處置收益 |
||||
| |
|
|||
薩馬爾科大壩坍塌對財務的影響 |
2024 |
2023 | 2022 | |||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
損益表 |
||||||||||||
費用（不包括淨財務成本）： |
||||||||||||
必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體因Samarco大壩故障直接產生的費用 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
權益核算投資的（虧損）/利潤、相關減損和費用： |
||||||||||||
薩馬爾科大壩失事準備金 2 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
遠期外匯衍生產品的公允價值變動 3 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
(虧損)/運營利潤 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
淨融資成本 4 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
税前虧損 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
所得税(費用)/福利 5 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
除税後虧損 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
資產負債表變動 |
||||||||||||
其他金融資產 6 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
貿易及其他應付款項 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
納税義務 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
規定 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
負債淨（增加）/減少 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||||||||||||||
現金流量表 |
||||||||||||||||||||||||
税前虧損 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
對以下各項進行調整： |
||||||||||||||||||||||||
薩馬爾科大壩失事準備金 2 |
||||||||||||||||||||||||
遠期外匯衍生產品的公允價值變動 3 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
現金管理相關工具的收益 |
||||||||||||||||||||||||
淨融資成本 4 |
||||||||||||||||||||||||
資產和負債變動情況： |
||||||||||||||||||||||||
貿易及其他應付款項 |
||||||||||||||||||||||||
淨營業現金流 |
||||||||||||||||||||||||
股權核算投資的淨投資和融資 7 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
淨投資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物淨減少 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
1 |
包括產生的法律和顧問費用。 |
2 |
美元 |
3 |
本集團簽訂遠期外匯合同，以限制巴西雷亞爾對大壩潰壩條款的風險敞口。雖然不應用對衝會計，但遠期外匯工具的公允價值變化記錄在利潤表中的股權核算投資的（損失）/利潤、相關減損和費用中。 |
4 |
撥備貼現攤銷。 |
5 |
包括遠期外匯衍生品的税款和期內發生的其他税款。 |
6 |
包括上文第3項所述的遠期外匯合同，以及Samarco作為司法重組一部分發行的優先票據。 |
7 |
包括美元（ 司法重組 (2023: 美元 |
2024 |
2023 | |||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||
撥備變動 |
||||||||||||||||
包括： |
||||||||||||||||
已利用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
計入損益表的調整： |
||||||||||||||||
成本估算的變化 |
( |
) | ||||||||||||||
影響淨財務成本的折現攤銷 |
||||||||||||||||
交流翻譯 |
( |
) |
||||||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||
包括： |
||||||||||||||||
當前 |
||||||||||||||||
非當前 |
||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||
項目 |
規定 |
或有條件 責任 | ||
薩馬爾科大壩失事--框架協議 |
✔ | X | ||
2016年3月2日，必和必拓巴西公司、薩馬爾科公司和淡水河谷公司(淡水河谷)與巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州以及某些其他公共當局簽訂了一項框架協議，以建立一個基金會(Fundação Renova)，該基金會正在制定和執行環境和社會經濟計劃(計劃)，以補救薩馬爾科大壩坍塌造成的損失並提供賠償(框架協議)。 鑰匙 P 這些方案包括對受影響人員的財政援助和賠償，以及對受影響地區的補救和受影響社區的重新安置。這些計劃的範圍和成本存在不確定性，包括正在進行的與有資格獲得賠償的個人數量和他們有權獲得的損害賠償金額有關的法律行動的結果。關於估計不確定性的關鍵領域的進一步信息，請參閲下面的“關鍵判斷和估計”部分。 Samarco主要負責為Fundação Renova提供資金，必和必拓巴西和淡水河谷各自按其在Samarco的50%股權比例承擔次要融資義務。儘管Samarco已經重新開始運營，但Samarco的長期現金流產生仍然對恢復全部產能、大宗商品價格和匯率等因素高度敏感。 此外，根據薩馬爾科司法重組(見下文薩馬爾科司法重組(JR))，薩馬爾科為補救和補償大壩坍塌造成的損害的義務提供的資金上限為#美元，包括為Renova基金會提供資金。 項目的執行是解決賠償過程(包括聯邦公訴局索賠)的關鍵組成部分，因此，在確定必和必拓巴西公司關於2024年6月30日Samarco大壩坍塌的撥備時，已考慮執行項目的預期成本以及Samarco為補救和賠償義務做出貢獻的潛在能力(如下所述)。 | ||||
項目 |
規定 |
或有條件 責任 | ||
聯邦公訴辦公室索賠 |
✔ | X | ||
必和必拓巴西公司是巴西聯邦公訴局2016年5月3日提起的訴訟中被點名的被告之一，要求獲得雷亞爾。 自2021年初以來，必和必拓巴西公司、Samarco公司和淡水河谷公司一直在與巴西國家和聯邦政府及其他公共實體進行談判，以尋求解決框架協議、聯邦檢察院索賠以及政府實體就Samarco大壩坍塌提出的其他索賠(“和解談判”)下的義務。和解談判正在進行中，結果還不確定。 截至2023年6月30日，專家組披露了一項與聯邦檢察院索賠有關的或有負債，因為鑑於索賠的現狀和正在進行的和解談判，無法可靠地估計索賠的潛在結果，超出完成《框架協議》規定的方案的估計費用，這些方案涉及對受影響人員的財政援助和賠償、受影響地區的補救和受影響社區的重新安置。 2024年1月25日，巴西聯邦法院發佈了一項關於聯邦公訴辦公室的裁決，裁定Samarco、淡水河谷和必和必拓巴西公司連帶承擔賠償Samarco大壩坍塌引起的集體精神損害的責任，金額為#雷亞爾。 2024年3月，聯邦法院裁定，集體精神損害賠償的正確歷史金額為雷亞爾。 2024年6月27日，聯邦法院不帶偏見地駁回了針對聯邦公訴局索賠中的公司的某些索賠，理由是這些索賠已在以前的協定和裁決(如《框架協議》)中涵蓋。這一決定沒有駁回上文概述的集體精神損害賠償決定，也可以上訴。 2024年6月，檢察官辦公室和公共辯護辦公室對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷公司和Fundação Renova公司提起公開民事訴訟，指控它們在賠償過程中對婦女存在性別歧視。他們要求對Fundação Renova的註冊程序、損害賠償和實施緊急措施的禁令救濟進行某些修改。2024年8月14日，聯邦法院部分批准了禁令救濟請求，並命令Renova基金會允許審查在Renova基金會已登記或正在等待登記申請的所有婦女的登記情況。這一決定可以上訴。 工作組審議了從和解談判的現狀(包括必和必拓巴西公司、Samarco公司和淡水河谷迄今提出的所有報價)、執行框架協議項目的估計成本的最新情況、Samarco可能在多大程度上為未來的資金外流提供資金的情況以及關於集體精神損害賠償的司法裁決，以將與Samarco大壩坍塌有關的撥備增加到#美元。 2024年6月30日的這筆經費反映了專家組對解決聯邦檢察廳索賠的所有方面所需資金外流的最佳估計，這些方面包括賠償、賠償和精神損害賠償以及《框架協議》。 圍繞聯邦檢察院索賠和框架協議義務的解決仍存在重大不確定性，結果可能大幅高於或低於必和必拓巴西公司關於Samarco大壩坍塌的準備金中反映的金額。 不確定的關鍵領域包括和解談判的任何潛在未來結果的條款，Samarco能夠在多大程度上直接為與賠償、賠償和精神損害有關的任何未來義務提供資金，以及與集體精神損害賠償的司法裁決有關的上訴結果。關於估計不確定性的關鍵領域的進一步信息，請參閲下面的“關鍵判斷和估計”部分。 必和必拓巴西、Samarco和淡水河谷繼續按照2018年8月8日批准的治理協議的要求維護安全性，目前的安全性包括保險債券和某些Samarco資產的押記。 | ||||
澳大利亞集體訴訟投訴 |
X | ✔ | ||
必和必拓集團有限公司在澳大利亞聯邦法院代表在薩馬爾科大壩坍塌前收購必和必拓集團有限公司或必和必拓集團(現為必和必拓集團(英國)有限公司)的股份提起的股東集體訴訟中被列為被告。 要求的損害賠償金數額不詳。 | ||||
項目 |
規定 |
或有條件 責任 | ||
英國集體訴訟申訴 以及淡水河谷和薩馬爾科在荷蘭的集體訴訟 |
X | ✔ | ||
必和必拓集團(英國)有限公司(前必和必拓集團)和必和必拓集團有限公司(必和必拓被告)被列為向英國法院提起的損害賠償集體訴訟的被告。這些索賠是代表巴西某些據稱受到薩馬爾科大壩坍塌影響的個人、市政當局、企業、宗教機構和社區提出的。 這些索賠中要求的損害賠償金額沒有具體説明。與必和必拓被告對大壩坍塌的責任有關的審判將於2024年10月開始，因此目前與此事有關的義務尚未確定。 2022年12月，必和必拓的被告對淡水河谷提出了抗辯和出資索賠。供款索賠稱，如果必和必拓被告的辯護不成功，而必和必拓被告被勒令向索賠人支付損害賠償金，淡水河谷應支付任何應付款項。淡水河谷對英國法院裁決供款索賠的管轄權提出了異議，這些質疑最終於2023年12月被駁回。 2024年1月，必和必拓被告在英國法院代表據稱受到薩馬爾科大壩坍塌影響的其他巴西個人和企業提起了一項新的集體訴訟。新的訴訟提出了與原始訴訟大致相同的索賠，這些索賠中尋求的損害賠償金額沒有具體説明。 2024年3月，在荷蘭對淡水河谷和Samarco的一家荷蘭子公司提起集體訴訟，要求其賠償與Fundão Dam故障有關的損失。在荷蘭提出的索賠表明，這些索賠是代表據稱受到薩馬爾科大壩坍塌影響的某些個人、市政當局、企業、協會和宗教機構提出的，他們也不是上文提到的英國集體訴訟索賠中的索賠人。必和必拓不是荷蘭訴訟中的被告。 2024年7月，必和必拓被告必和必拓巴西公司和淡水河谷達成了一項協議-在任何訴訟中沒有承認任何責任-據此：(I)淡水河谷將支付： | ||||
刑事指控 |
X | ✔ | ||
聯邦檢察官辦公室已向米納斯吉拉斯龐特諾瓦市聯邦法院對必和必拓巴西公司、Samarco和淡水河谷以及必和必拓巴西公司的某些僱員和前僱員(受影響的個人)提起刑事指控。 必和必拓巴西公司直截了當地拒絕了對該公司和受影響個人的指控，並就所有指控為自己辯護，同時全力支持每一名受影響個人為指控辯護。 | ||||
各協會就使用TANFLOC進行水處理展開民事公眾訴訟 |
X | ✔ | ||
Vila Lenira居民協會、聖埃斯皮裏託州農村生產者和工匠協會、Colatina Velha鄰裏居民協會和聯合進步Palmeiras鄰居協會已對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷以及包括米納斯吉拉斯州、聖埃斯皮裏託州和聯邦政府在內的其他公司提起訴訟。 原告聲稱，被告使用目前用於廢水處理應用的單寧型絮凝劑/混凝劑TANFLOC，對受Fundão大壩坍塌影響的地區的公民進行了祕密研究。原告聲稱，該產品據稱由於其所謂的實驗質量而將人羣置於危險之中。 原告正在尋求多種救濟-物質損害、精神損害、利潤損失-被告應該支付除多斯河以外沒有水源的所有地點的供水費用。 2023年11月17日，聯邦法院考慮到協會缺乏起訴資格和申訴的缺陷，在不妨礙的情況下駁回了訴訟。協會提出了一項要求澄清的動議，這一決定仍有待上訴。 | ||||
其他索賠 |
X | ✔ | ||
在一些由個人發起的法律訴訟中，必和必拓巴西公司被列為被告之一。 非政府組織 薩馬爾科大壩坍塌後，巴西聯邦和州法院的組織、公司和政府實體。其他被告包括淡水河谷、Samarco和Fundação Renova。這些訴訟包括索賠、環境賠償以及違反巴西環境法和其他法律等事項。這些訴訟尋求各種補救措施，包括賠償費用、對受傷的個人和死者家屬的賠償、追回個人和財產損失、精神損害賠償和禁令救濟。 其中某些法律程序超出了目前正在進行的旨在解決聯邦檢察官辦公室所有方面問題的談判的範圍。 此外，巴西政府的許多機構和個人已經開始了與薩馬爾科大壩坍塌有關的政府詢問、研究和調查，並正在進行中。 與薩馬爾科大壩坍塌有關的更多訴訟和政府調查，可能會對必和必拓巴西公司和巴西或其他司法管轄區的其他集團實體提起。 這些索賠、調查和訴訟的結果仍然不確定，並繼續作為或有負債披露。 | ||||
| • | 任何潛在的未來和解協議的條款，尋求最終和實質性解決與薩馬爾科大壩坍塌有關的索賠，包括應付金額、雙方履行與賠償和賠償有關的持續工作計劃的義務，以及可能支付任何和解金額的時間段。單獨增加或減少一年的估計應付款結算期，將導致大壩失事準備金的變化約為 美元 |
| • | 根據《框架協議》執行方案的範圍和費用，包括由於與有資格獲得賠償的人數和他們有權獲得的損害賠償額有關的持續法律行動的結果； |
| • | 與集體精神損害賠償的司法裁決有關的上訴結果，包括巴西聯邦檢察院可能提出的任何上訴；以及 |
| • | Samarco能夠在多大程度上直接為任何與賠償、賠償或精神損害有關的未來義務提供資金。Samarco的長期現金流產生仍然對多種因素高度敏感，包括其恢復滿負荷產能的能力、大宗商品價格和匯率。 |
| 以下部分披露Samarco(而不是本集團)參與的事項。 |
| 薩馬爾科 |
| 與大壩失事有關的撥備和應急措施 |
| 除了它的 與以下事項有關的條文 《框架協議》和聯邦公訴辦公室聲稱。 截至2024年6月30日，薩馬爾科已承認條文 以美元計，與必和必拓巴西公司沒有參與的其他大壩失事有關的事項 。這些額外費用的規模、範圍和時間受到高度不確定性的影響，Samarco已表示，它預計未來將產生超出所提供費用的費用。這些不確定因素可能會持續很長一段時間，關鍵假設的變化可能會導致未來報告期撥備金額的實質性變化。因此，任何該等未確認負債均屬或有負債，目前並不可行估計其數額或可能的付款時間。因此，目前也不可能提供一系列可能的結果或對未來潛在的總風險敞口的可靠估計。 |
| 薩馬爾科還在其他一些由個人提起的法律程序中被列為被告， 非政府組織 薩馬爾科大壩坍塌後，巴西聯邦和州法院的組織、公司和政府實體。這些訴訟包括索賠、環境修復以及違反巴西環境法和其他法律等事項。這些訴訟尋求各種補救措施，包括康復費用、對受傷的個人和死者家屬的賠償、追回個人和財產損失、精神損害賠償和禁令救濟。此外，巴西政府的許多機構已經開始對薩馬爾科大壩坍塌進行政府調查和調查，目前正在進行中。鑑於訴訟程序的現狀，不可能提供一系列可能的結果或對Samarco未來潛在的總風險敞口的可靠估計。 |
| 與薩馬爾科大壩坍塌有關的更多訴訟和政府調查可能會對薩馬爾科提起。 |
| Samarco亦已確認若干個別與税務有關的非重大不確定因素，該等不確定因素已於附註34“或有負債”所載本集團的聯營及合資企業或有負債中反映(如適用)。 |
| 薩馬爾科保險 |
| Samarco與巴西和全球保險公司建立了獨立的保險單。保險公司的損失理算員或索賠代表繼續調查和協助尚未解決的事項的索賠程序。截至2024年6月30日，Samarco尚未就持續事項確認應收保險款項。 薩馬爾科 非大壩 與破產有關的撥備和或有負債 |
| 以下是 非大壩 與失敗有關的事項在日期之前 與薩馬爾科大壩的坍塌無關。薩馬爾科目前正在巴西法院對這兩件事的各個方面提出異議。鑑於這些税務問題的狀況，Samarco的解決時間和潛在的經濟外流是不確定的。 |
| 巴西社會繳款税 |
| Samarco收到了對被指控的 不付款 巴西2007-2014日曆年的社會繳款税。根據對截至2024年6月30日的現有資料的評估，Samarco確認了毛額#美元的撥備。 |
| 巴西企業所得税税率 |
| Samarco因涉嫌錯誤計算2000-2003年和2007-2014年收入年度總計約美元的企業所得税（IRPJ）而收到税務評估，並披露或有負債 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
員工福利費用： |
||||||||||||
工資和薪金 |
||||||||||||
員工股份獎勵 |
||||||||||||
社會保障費用 |
||||||||||||
養老金和其他退休後義務 |
||||||||||||
減歸類為勘探和評估支出的員工福利支出 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
產成品和在製品庫存變化情況 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
使用的原材料和消耗品 |
||||||||||||
貨運及運輸 |
||||||||||||
對外服務 |
||||||||||||
第三方商品購買 |
||||||||||||
淨匯兑損失/(收益) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
衍生工具的公允價值變動 1 |
( |
) | ||||||||||
已支付和應支付的政府專營權使用費 |
||||||||||||
本期發生和支出的勘探和評價支出 |
||||||||||||
折舊及攤銷費用 |
||||||||||||
淨減值： |
||||||||||||
財產、廠房和設備 |
||||||||||||
商譽和其他無形資產 |
– | |||||||||||
所有其他運營費用 |
||||||||||||
總費用 |
||||||||||||
(收益)/出售子公司和業務的虧損 2 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
股息收入 3 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
其他收入 4 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
其他收入合計 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
1 |
衍生工具的公允價值變動主要涉及日常業務過程中使用的商品價格合約、外匯合約及嵌入衍生工具，以及用作股息融資的衍生工具。 |
2 |
主要涉及在2024財年剝離Blackwater和Daunia礦以及在2022財年剝離BMC。有關詳細信息，請參閲附註3“特殊項目”。 |
3 |
於2022財年，本集團收取股息#美元 |
4 |
其他收入一般為本集團日常活動以外的交易所賺取的收入，並可能包括以下若干管理費 非控制性 利息和聯合安排、特許權使用費和佣金收入。 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
總税收費用包括： |
||||||||||||
當期税費 |
||||||||||||
遞延税金(福利)/費用 |
( |
) |
||||||||||
税費總額 |
|
|||||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
影響當年所得税費用的因素 |
||||||||||||
所得税費用與公司税標準税率的差異如下： |
||||||||||||
税前利潤 |
||||||||||||
按澳大利亞初步税率計算的利潤税 |
||||||||||||
權益類投資、相關減值和費用的(虧損)/利潤的税務影響 1 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
遞延税項資產和本年度税項損失的取消確認 2 |
||||||||||||
匯出和未匯出的外匯收入税 |
||||||||||||
前幾年撥備的金額(超額/不足) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
外匯調整 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
確認以前未確認的税務資產 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
澳大利亞境外適用税率的影響 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
其他 |
||||||||||||
所得税費用 |
||||||||||||
特許權使用費相關税收（扣除所得税優惠） 3 |
||||||||||||
税費總額 |
|
|||||||||||
1 |
本項目剔除税後淨額的權益投資(虧損)/利潤、相關減值及開支的表面税務影響，但附註4“重大事件-薩馬爾科大壩坍塌”所述的Samarco遠期外匯衍生工具除外，應課税。 |
2 |
包括與截至2022年6月30日止年度的美國遞延税項資產特別減值有關的税務影響，如附註3“特殊項目”所示。 |
3 |
包括在《智利特許權使用費法案》實質性頒佈後，對2023年6月30日終了年度遞延税項餘額的重估，如附註3“特殊項目”所示。 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
所得税的影響： |
||||||||||||
可隨後在損益表中重新分類的項目： |
||||||||||||
對衝： |
||||||||||||
（損失）/計入股權的收益 |
( |
) | |
|||||||||
虧損/（收益）轉入利潤表 |
( |
) |
|
( |
) | |||||||
其他 |
– |
( |
) | – | ||||||||
與隨後可能重新分類到利潤表的項目相關的所得税（費用）/抵免 |
( |
) |
||||||||||
不會重新分類至利潤表的項目： |
||||||||||||
重新測量 養老金和醫療計劃的收益/（損失） |
( |
) |
( |
) | ||||||||
與不會重新分類到利潤表的項目相關的所得税（費用）/抵免 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
與其他全面收益組成部分相關的所得税（費用）/抵免總額 1 |
( |
) |
||||||||||
1 |
與其他全面收益組成部分相關的所得税總額中包括美元（ |
當期税額 |
遞延税金 |
與特許權使用費相關的税收 | ||
| 本期税項為本年度應課税收入的預期税項，按報告日期頒佈或實質頒佈的税率及法律計算，以及對往年應付税項的任何調整。 | 遞延税項是指根據財務報表內資產及負債的賬面金額與計算應課税溢利所使用的相應税基之間的差額而預期應支付或可收回的税項，並根據國際會計準則第12號/美國會計準則第112號“所得税”(國際會計準則第12號)入賬。 遞延税項一般按財務報表內資產及負債的計税基準與其賬面值之間出現的暫時性差額撥備。遞延税項資產確認的範圍為：未來可能會有應課税溢利，可用來抵銷暫時性差額。 遞延税金不會因以下方面的暫時性差異而確認： · 對商譽的初步確認 · 對非企業合併且既不影響會計利潤也不影響應税利潤的交易中的資產或負債的初始確認，除非交易產生相等和可抵銷的應税和可扣除臨時差額 · 對子公司、聯營公司和共同控制實體的投資，集團能夠控制暫時差異逆轉的時間，並且在可預見的未來很可能不會逆轉 遞延税項是根據報告日期已頒佈或實質頒佈的法律，按資產變現或清償負債時預期適用的税率計量。 當本集團擁有可依法強制執行的抵銷權利，且税項結餘與同一税務機關徵收的税款有關，而本集團擬按淨額結算，或同時變現資產及清償負債時，流動及遞延税項資產及負債即予抵銷。 |
特許權使用費在政府授權下徵收時被視為税收安排(影響所得税支出/(福利))，應支付金額是參照經臨時差額調整後獲得的收入(扣除任何允許的扣除額)計算的。因特許權使用費安排而產生的債務如不符合該等準則，則確認為流動負債並計入開支。 |
- |
根據可能的時間和未來應納税利潤的水平確定應確認的遞延税項資產的金額； |
- |
評估在報告之日税制或適用税率的變化是否實質上生效； |
- |
確認因投資暫時性差異而產生的遞延税項負債。這些遞延税項負債主要由在外國税務管轄區持有的留存收益引起，除非留存收益的匯回受到控制，且預計在可預見的將來不會發生，否則將予以確認。 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
必和必拓股東應佔收益（百萬美元） |
||||||||||||
- 持續經營業務 |
||||||||||||
- 總 |
||||||||||||
加權平均股數（百萬） |
||||||||||||
- 基本 |
||||||||||||
- 稀釋 |
||||||||||||
每股普通股基本收益（美分） |
||||||||||||
- 持續經營業務 |
||||||||||||
- 總 |
||||||||||||
每股普通股稀釋收益（美分） |
||||||||||||
- 持續經營業務 |
||||||||||||
- 總 |
||||||||||||
每股普通股頭條收益（美分） |
||||||||||||
- 基本 |
||||||||||||
- 稀釋 |
||||||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
必和必拓股東應佔收益 |
||||||||||||
根據以下因素調整： |
||||||||||||
不動產、廠房和設備、無形資產和投資的銷售損益 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
財產、廠房和設備以及無形資產的減值 |
||||||||||||
出售子公司和業務的收益 |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||
石油兼併帶來的收益 |
– |
– |
( |
) | ||||||||
上述調整的税務影響 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
調整小計 |
( |
) | ||||||||||
整體收益 |
||||||||||||
被稀釋的頭條收益 |
||||||||||||
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
應收貿易賬款 |
||||||||
其他應收賬款 |
||||||||
總 |
||||||||
包括： |
||||||||
當前 |
||||||||
非當前 |
||||||||
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
貿易應付款項 |
||||||||
其他應付款 |
||||||||
總 |
||||||||
包括： |
||||||||
當前 |
||||||||
非當前 |
||||||||
2024 |
2023 | 定義 | ||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||
原材料和消耗品 |
生產過程或提供服務中尚未使用的備件、消耗品和其他用品。 | |||||||||
正在進行的工作 |
目前正在生產過程中需要本集團進一步加工成可銷售形式的商品。 | |||||||||
成品 |
商品 可供出售 | |||||||||
總 1 |
||||||||||
包括： |
庫存分類為 非當前 預計不會在報告日期後12個月內或在業務的經營週期內使用或出售。 | |||||||||
當前 |
||||||||||
非當前 |
||||||||||
1 |
存貨減記美元 |
土地和土地 建築 |
工廠和 設備 |
其他 礦物 資產 |
資產 施工 |
探索 和 評估 |
總 |
|||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||||||||
淨資產-2024年6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
添加 1 |
||||||||||||||||||||||||
指數掛鈎貨運合同的重新調整 2 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||
當年折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
( |
) | ||||||||||||||
當年的減損 3 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
出售 |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
– |
( |
) | |||||||||||||||
撤資子公司和業務 4 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||
轉會及其他調動 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
在財政年度結束時 5 |
||||||||||||||||||||||||
- 成本 |
||||||||||||||||||||||||
- 累計折舊和減損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
淨資產-2023年6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
添加 1 |
||||||||||||||||||||||||
收購子公司和業務 6 |
– | |||||||||||||||||||||||
指數掛鈎貨運合同的重新調整 2 |
– | – | – | – | ||||||||||||||||||||
當年折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | ||||||||||||||
當年的減損 3 |
– | ( |
) | – | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||
出售 |
( |
) | ( |
) | – | – | – | ( |
) | |||||||||||||||
轉會及其他調動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
在財政年度結束時 5 |
||||||||||||||||||||||||
- 成本 |
||||||||||||||||||||||||
- 累計折舊和減損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
1 |
包括與經營場所關閉和修復準備相關的估計變化和淨外匯收益/（損失）。請參閲註釋15“關閉和康復規定”。 |
2 |
與指數掛鈎貨運合同（包括連續航行包租（CVC））的重新測量有關。請參閲註釋22“租賃”。 |
3 |
參見注釋13“損害” 非當前 資產'以獲取有關減損的信息。 |
4 |
與2024年4月2日完成的黑水和道尼亞礦場的撤資有關。有關更多信息，請參閲註釋3“特殊物品”。 |
5 |
包括本集團資產的公允價值 使用權 使用權 |
6 |
與2023年5月2日收購OZL有關。有關更多信息，請參閲註釋29“業務合併”。 |
| • | 勘探和評估活動位於以前作為資產收購或企業合併收購的感興趣區域內，並在收購或合併時按公允價值計量 |
| • | 商業上可行的礦藏的存在已被證實 |
| • | 生產中資產的資本化勘探、評估和開發支出 |
| • | 取得的礦業權 |
| • | 資本化開發和生產剝離成本 |
剝離生產活動 | ||||
| 脱衣活動的好處 |
本期礦石(庫存)開採量。 | 改善了未來開採礦石的途徑。 | ||
| 受惠期 |
本期 | 未來時期(S) | ||
| 確認和計量標準 |
當剝離活動的效益以生產的存貨形式變現時，相關成本會根據本集團的存貨會計政策入賬。 | 當剝離活動的好處是改善了獲得未來礦石的機會時；當滿足以下所有標準時，生產成本被資本化： · 生產剝離活動改善了獲取礦體特定成分的途徑，並有可能實現改善獲取未來礦石生產途徑所產生的經濟效益 · 可確定已改善通道的礦體的成分 ·可以可靠地衡量與該組件相關的 成本 | ||
| 費用的分攤 |
生產剝離成本在所生產的庫存和生產剝離資產之間使用 部件壽命 廢鋼轉礦 部件壽命 | |||
| 剝離活動確認的資產 |
庫存 | 財產、廠房和設備內的其他礦產資產。 | ||
| 折舊基礎 |
不適用 | vt.在.上 逐個組件 | ||
| 類別 |
建築 |
植物和 設備 |
礦權 |
資本化的探索， 評估和 發展 支出 |
||||||||
| 典型折舊方法 |
||||||||||||
| 折舊率 |
||||||||||||
2024 |
2023 | |||||||||||||||||||||||
商譽 |
其他 無形資產 |
總 |
商譽 | 其他 無形資產 |
總 | |||||||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||||||||
| 賬面淨值 |
||||||||||||||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
| 添加 |
– |
– | ||||||||||||||||||||||
| 收購子公司和業務 1 |
– |
– |
– |
– | ||||||||||||||||||||
| 本年度攤銷 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 當年的減損 2 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 出售 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 撤資子公司和業務 3 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | – | – | ||||||||||||||||
| 轉會及其他調動 |
– | |||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 在財政年度結束時 |
||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| - 成本 |
||||||||||||||||||||||||
| -累計攤銷和減值 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
1 |
與2023年5月2日收購OZL有關。有關更多信息，請參閲註釋29“業務合併”。 |
2 |
參見注釋13“損害” 非當前 資產'以獲取有關減損的信息。 |
3 |
與2024年4月2日完成的黑水和道尼亞礦場的撤資有關。有關更多信息，請參閲註釋3“特殊物品”。 |
2024 |
||||||||||||||||||
| 現金產生單位 |
段 |
財產， 工廠和 設備 |
善意和 其他無形資產 |
股權- 已記賬 投資 |
總 |
|||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||||
| 西澳鎳礦 |
團體和未分配 |
– |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 其他 |
五花八門 | – |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總損失 非當前 資產 |
– |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 減值沖銷 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨減值 非當前 資產 |
– |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
2023 |
||||||||||||||||||
| 現金產生單位 |
段 |
財產， 工廠和 設備 |
善意和 其他無形資產 |
股權- 已記賬 投資 |
總 |
|||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||||
| 其他 |
五花八門 |
– | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總損失 非當前 資產 |
– | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 減值沖銷 |
– | – | – | – | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨減值 非當前 資產 |
– | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 現金產生單位 |
2024 |
2023 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 奧林匹克壩 |
– |
|||||||
| 奧茲礦業有限公司臨時商譽 |
– |
|||||||
| 銅業集團 |
– | |||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總商譽 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| • | 美元 |
| • | 美元 |
| 銅業集團商譽 | ||
| 減損試驗結論 |
本集團於二零二四年六月三十日對銅業集團進行減值測試，包括商譽，並不需要減值費用。 | |
| | ||
| 這種善意是如何產生的？ |
美元商譽 | |
| | ||
| 段 |
銅業公司是銅業可報告業務的一部分。 | |
| | ||
| 估值是如何計算出來的？ |
採用DCF技術的FVLCD方法已被應用於銅SA可回收率的測定。 | |
| | ||
| 重大假設和敏感性 |
銅業股份有限公司的估值比賬面價值高出約1美元 我們認為，該等主要假設並無合理可能的改變，以致孤立地導致估計可收回金額等於賬面值。估值採用的税後實際貼現率為 在FVLCD估值中應用的關鍵判斷和估計將在下文進一步披露。 | |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 淨遞延税（負債）/資產 |
||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| 收購子公司和業務 1 |
– |
( |
) | – | ||||||||
| 所得税抵免/(費用)記入損益表 2,3,4 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税(收費)/抵免直接計入權益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 撤資子公司和業務 5 |
( |
) |
– | ( |
) | |||||||
| 其他動作 |
( |
) |
||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 在財政年度結束時 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
與2023年5月2日收購OZL有關。有關更多信息，請參閲註釋29“業務合併”。 |
2 |
包括美元 |
3 |
包括美元（ |
4 |
包括2022年利潤表中的終止經營所得税支出美元（ |
5 |
與BMC的撤資以及Petroleum與Woodside的合併有關。有關更多信息，請參閲註釋3“特殊物品”和28“已停止運營”。 |
遞延税金 資產 |
遞延税金 負債 |
（已記入）/收費至 損益表 |
||||||||||||||||||||||||||
2024 |
2023 | 2024 |
2023 | 2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||||||||||||||
| 暫時差異的類型 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 勘探支出 |
– |
( |
) | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||
| 員工福利 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 關閉和恢復 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 資源租賃税 |
– |
– | – |
– | – |
– | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 其他條文 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延收入 |
– |
( |
) |
– | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 遞延費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 投資，包括外國税收抵免 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 外匯損益 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||||||||||||
| 税損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 租賃責任 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 其他 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 總 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
1 |
包括與確認相關的遞延税 使用權 |
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 未確認的遞延税項資產 |
||||||||
| 税收損失和税收抵免 1 |
||||||||
| 對子公司的投資 2 |
||||||||
| 礦業權 3 |
||||||||
| 其他可扣除的暫時性差異 4 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認的遞延所得税資產總額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認遞延税項負債 |
||||||||
| 對子公司的投資 2 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認的遞延所得税負債總額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
於2024年6月30日，本集團的所得税和資本税虧損，税收優惠為美元 |
| 有效期屆滿年份 |
2024 |
2023 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 所得税損失 |
||||||||
| 不遲於一年 |
||||||||
| 晚於一年且不晚於兩年 |
||||||||
| 遲於兩年且不遲於五年 |
||||||||
| 晚於五年且不晚於十年 |
||||||||
| 遲於10年且不遲於20年 |
||||||||
| 無限 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| |
|
|
|
|||||
| 資本税損失 |
||||||||
| 不遲於一年 |
– | |||||||
| 遲於兩年且不遲於五年 |
– | |||||||
| 無限 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認的税收損失總額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認總損失的税務影響 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 美國$ |
2 |
本集團與附屬公司未分配盈利相關的遞延税項資產及遞延税項負債尚未確認，原因是本集團能夠控制沖銷暫時性差額的時間，而此等差額在可預見的將來不太可能沖銷。如本集團擁有由聯營公司及聯名權益持有的未分配收益，遞延税項負債將會確認，因為無法控制潛在分派的時間。 |
3 |
本集團擁有與礦業權有關的可扣除暫時性差額，而遞延税項資產尚未確認，因為本集團不太可能會有未來的資本收益可供本集團利用利益。根據現行税法，可扣除的暫時性差異不會失效。 |
4 |
本集團有其他遞延税項資產尚未確認的其他可扣除暫時性差額，因為本集團不太可能會有未來的應課税溢利可供本集團動用利益。根據現行税法，可扣除的暫時性差異不會失效。 |
2024 |
2023 |
|||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||
在財政年度開始時 |
||||||||
運營地點的資本化金額： |
||||||||
預算的更改 |
||||||||
交流翻譯 |
( |
) |
( |
) | ||||
計入/(貸記)損益表的調整： |
||||||||
預算的更改 |
||||||||
交流翻譯 |
( |
) |
( |
) | ||||
對該條款的其他調整： |
||||||||
影響淨財務成本的折現攤銷 |
||||||||
收購子公司和業務 1 |
– |
|||||||
撤資子公司和業務 2 |
( |
) |
– | |||||
關閉和修復活動的支出 |
( |
) |
( |
) | ||||
其他動作 |
( |
) |
– | |||||
在財政年度結束時 |
||||||||
包括： |
||||||||
當前 |
||||||||
非當前 |
||||||||
運營地點 |
||||||||
已關閉的地點 |
||||||||
1 |
涉及於2023年5月2日收購OZL。有關更多信息，請參閲附註29《企業合併》。 |
2 |
涉及2024年4月2日完成的對Blackwater和Daunia礦的撤資。有關更多信息，請參閲注：3“特殊項目”。 |
集團未貼現預測現金流的比例 |
2024 % |
2023 % |
||||||
在一年或更短的時間內 |
||||||||
一年以上但不超過兩年 |
||||||||
兩年以上但不超過五年 |
||||||||
五年以上不超過十年 |
||||||||
在十多年裏 |
||||||||
總 |
||||||||
| • | 移除與操作相關的所有不需要的基礎設施 |
| • | 使受幹擾地區恢復到安全、穩定和自給自足的狀態，與關閉後商定的土地用途一致 |
| • | 由於過去的事件，它現在有法律或建設性的義務。 |
| • | 更有可能的是，需要流出資源來償還債務 |
| • | 數量可以可靠地估計出來。 |
初始識別和測量 |
後續測量 | |
關閉和修復條款最初是在環境幹擾首次發生時確認的。個別場地撥備是根據目前的標準和技術，並考慮到風險和不確定性，估計關閉有關場地所需的未來現金流的預期價值。個別地點的撥備按現值貼現，貼現率與現金流出的估計時間相一致。 當初步確認關閉和修復撥備時，相應成本將作為資產資本化，代表獲得業務未來經濟效益的部分成本。 |
在物業、廠房及設備內確認的關閉及修復資產，於營運期間折舊。隨着貼現的影響逐漸平息，撥備的價值隨着時間的推移而逐步增加，從而產生在財務成本淨額中確認的費用。 在每個報告日期審查關閉和修復撥備，以評估估計數是否繼續反映債務的最佳估計數。如有需要，將重新計算撥備，以計入下列因素： · 在此期間的額外幹擾 · 對估計儲量、資源和業務壽命的修訂，包括專家組對氣候變化潛在影響的最新評估和向 低碳 經濟· 在技術方面的發展 · 對法規要求和環境管理戰略的更改 ·預期活動的估計範圍和費用的 變化，包括通貨膨脹和匯率變動的影響 · 利率變動影響適用的貼現率 營運場地關閉及修復估計的變動將計入相關資產或從中扣除，並按預期基準於營運剩餘壽命內攤銷，一般採用生產單位法。 因不可預見情況而產生的成本，例如計劃外排放所造成的污染，於該事件產生一項可能及能夠可靠估計的責任時，確認為開支及負債。 |
| • | (由於法律或建設性義務)拆除基礎設施、尾礦儲存設施的去特性和修復活動所需的潛在活動的程度 |
| • | 與未來關閉活動相關的費用 |
| • | 關閉後監測和維護的範圍和期限，包括水管理 |
| • | 適用的貼現率 |
| • | 現金流的時間安排和業務的最終結束 |
| • | 建立投資組合，支持塑造我們世界的大趨勢，包括面向未來的大宗商品(銅、鎳和鉀肥)和鍊鋼材料(鐵礦石和鍊鋼用煤) |
| • | 減少業務温室氣體(來自業務資產的範圍1和2)排放 |
| • | 投資低至零温室氣體排放技術 |
| • | 支持集團價值鏈中3個温室氣體減排的範圍和促進產品管理 |
| • | 管理氣候相關風險 |
| • | 與其他方面合作，加強全球政策和市場反應 |
相位 |
潛在財務報表影響的領域 | |
勘探和收購 |
· 投資組合決策的財務影響 | |
開發和開採/ 流程和物流 |
·過渡風險對資產賬面價值的 影響 · 有形氣候相關風險和資產賬面價值 · 碳定價假設的應用和碳信用的獲取 · 財產、廠房和設備的有用經濟壽命 · 的運營支出(運營資產的範圍1和2)脱碳 | |
銷售、市場營銷和採購 |
·支持價值鏈(範圍3)脱碳的 支出 | |
關閉和恢復 |
· 關閉和修復活動的時間、範圍和預期費用 |
• |
批准Jansen第二階段鉀肥投資(在2022財年批准Jansen第一階段) |
• |
進一步整合集團的鍊鋼煤組合，通過從必和必拓三菱聯盟(BMA)剝離Blackwater和Daunia礦(在2022財年剝離集團在必和必拓三井煤炭的權益)，專注於更高質量(品級)的煤炭(使鋼鐵製造商能夠更有效率並在較低的温室氣體排放強度下運營) |
• |
在2023財年完成對OZ Minerals的收購，以支持創建南澳大利亞銅礦盆地 |
• |
於2022財年通過與Woodside的合併完成了對集團石油業務的剝離 |
• |
放棄集團在Cerrejón的權益 非運營 2022財年成立能源煤合資企業 |
每TCO美元雷亞爾(2024年7月) 2 -e |
2030財年 低 |
2030財年 高 |
2050財年 低 |
2050財年 高 |
||||||||||||
澳大利亞 |
||||||||||||||||
巴西 |
||||||||||||||||
智利 |
||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||
主要客户國家/地區 1 |
||||||||||||||||
1 |
在中國、印度、歐盟、美國、日本、韓國、印度尼西亞、南非、其他拉丁美洲和中美洲和其他亞洲地區發現了最大的最低和最高值。 |
| • | 庫存--如果預期用途不確定或碳信用可用於交易目的(單獨或與商品銷售“捆綁”)；或 |
| • | 無形資產--為監管或自願退還而持有 |
| • | 大致 美元. |
| • | A N美元的債務 |
• |
美元 ) |
• |
公允價值約為美元的金融衍生品 （百萬美元） |
• |
認識到能源轉型對鍊鋼用煤需求的廣泛潛在影響，以及需求的任何重大變化對礦井壽命的影響，僅供參考，本集團鍊鋼用煤資產的礦井壽命每改變一年，將單獨改變該等資產的關閉和修復撥備約#美元。 百萬美元。 |
• |
集團於2022財年宣佈，計劃於2030財年關閉NSWEC。因此，雖然這筆經費需要進行估計和假設，但關閉的時間不再被認為很容易受到潛在的與氣候有關的長期過渡風險的影響。 |
價格來源 |
CY 2030價格 (real，美元/噸） |
CY 2050價格 (real，美元/噸） |
||||||
Wood Mackenzie淨零（1.5°C）情景（2024年6月） |
||||||||
必和必拓集團有限公司 |
必和必拓集團 |
|||||||||||||||
2024 股票 |
2023 股票 |
2022 股票 |
2022 股票 |
|||||||||||||
發行股本 |
||||||||||||||||
開盤股數 |
||||||||||||||||
發行股份 |
– | |||||||||||||||
公司結構統一 1 |
– | ( |
) | |||||||||||||
ESOP信託購買股份 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬後行使的員工股票獎勵 |
||||||||||||||||
員工持股計劃下庫存股的變動 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
收盤股數 |
– | |||||||||||||||
包括： |
||||||||||||||||
公眾持有的股份 |
– | |||||||||||||||
庫存股份 |
– | |||||||||||||||
1 |
由於2022年1月31日公司結構統一， |
普通股已繳足股款 |
庫存股份 | |
| 必和必拓集團有限公司的每股繳足股款普通股有權在公司的一次會議上投一票。 | 庫存股為必和必拓集團有限公司的繳足股款普通股，由員工持股信託持有，目的是根據本集團的僱員股份計劃向僱員發行股份。庫存股按成本確認，並在扣除所得税影響後從股本中扣除。當庫藏股其後出售或重新發行時，所收到的任何代價(扣除任何直接應佔成本及所得税影響)均確認為權益增加。如重新發行，賬面值與代價之間的任何差額將在留存收益中確認。 |
2024 |
2023 | 2022 | 識別和測量 | |||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||||
共同控制儲備 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | 共同控制儲備於本集團公司架構合併時產生，指必和必拓於合併時對必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)的投資與必和必拓集團合併時的股本、股份溢價及資本贖回儲備。 | |||||||
員工股份獎勵儲備金 |
員工股票獎勵準備金是指已計入損益表但尚未行使的應計員工股票獎勵權利。 一旦行使，獎勵的累計公允價值與其歷史公允價值之間的差額 市面上 收購價格在留存收益中確認。 | |||||||||||||
現金流對衝準備金 |
現金流量對衝準備金是指在現金流量對衝的有效部分確認的對衝收益和虧損。當被套期保值交易影響損益表時，套期保值的累計遞延收益或虧損在損益表中確認，或確認為對 非金融類 套期保值項目。套期保值準備金記錄了被確定為有效套期保值關係的現金流對衝中套期保值工具的損益部分。 | |||||||||||||
套期保值準備金成本 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | 套期準備金的成本是指確認某些套期成本，例如基數調整，這些成本已從套期關係中剔除，並在其他全面收益中遞延，直至被套期交易影響損益表。 | |||||||
外幣折算儲備 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | 外幣折算儲備是指因折算以下各項而產生的匯兑差額 非美國 集團內美元功能貨幣操作轉為美元。 | |||||||
股權投資儲備 |
( |
) |
( |
) | 股權投資儲備是指通過其他全面收益確認的股票投資的重估。出售重估後的金融資產，將準備金的相關部分轉入留存收益。 | |||||||||
非控制性 利息供款準備金 |
這個 非控制性 利息貢獻準備金是指在收購時，收到的對價超過權益工具應佔淨資產賬面價值的部分。非控制性 興趣。 | |||||||||||||
總儲量 |
( |
) |
||||||||||||
2024 |
2023 |
|||||||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
Minera 埃斯孔迪達 Limitada |
其他 單獨地 非物質的 附屬公司 |
總 |
Minera 埃斯孔迪達 Limitada |
其他 單獨地 非物質的 附屬公司 |
總 |
||||||||||||||||||
集團份額（%） |
||||||||||||||||||||||||
流動資產 |
||||||||||||||||||||||||
非當前 資產 |
||||||||||||||||||||||||
流動負債 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
非當前 負債 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
淨資產 |
||||||||||||||||||||||||
可歸因於NCI的淨資產 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||||||
税後溢利 |
||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
綜合收益總額 |
||||||||||||||||||||||||
NCI應佔税後利潤 |
||||||||||||||||||||||||
可歸屬於NCI的其他全面收入 |
( |
) |
( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||
淨營業現金流 |
||||||||||||||||||||||||
淨投資現金流 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
淨融資現金流 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
支付給NCI的股息 |
||||||||||||||||||||||||
截至的年度 2024年6月30日 |
截至的年度 2023年6月30日 |
截至的年度 2022年6月30日 |
||||||||||||||||||||||
每股收益 |
總 |
每股收益 | 總 | 每股收益 | 總 | |||||||||||||||||||
美分 |
美國：百萬美元 |
美分 | 美國：百萬美元 | 美分 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||
期內支付的股息 |
||||||||||||||||||||||||
上一年度末期股息 |
||||||||||||||||||||||||
中期股息 |
||||||||||||||||||||||||
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
截至6月30日的獎金 |
||||||||||||
未來支付/（退還）與該時期相關的税款時產生的印花抵免 |
( |
) | ||||||||||
可用的郵資積分總數 1 |
||||||||||||
1 |
2024年6月30日之後確定的2024年最終股息的支付將使郵資賬户餘額減少美元 |
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
在財政年度開始時 |
||||||||
收購子公司和業務 1 |
– |
|||||||
股息確定 |
||||||||
本年度費用/(積分)： |
||||||||
潛在的 |
||||||||
打折 |
||||||||
交換變種 |
( |
) |
( |
) | ||||
年內上映 |
( |
) |
( |
) | ||||
利用率 |
( |
) |
( |
) | ||||
已支付的股息 |
( |
) |
( |
) | ||||
轉會及其他調動 |
( |
) |
( |
) | ||||
在財政年度結束時 |
||||||||
包括： |
||||||||
當前 |
||||||||
非當前 |
||||||||
1 |
與2023年5月2日收購OZL有關。有關更多信息，請參閲註釋29“業務合併”。 |
2024 |
2023 | |||||||||||||||
美國：百萬美元 |
當前 |
非當前 |
當前 | 非當前 |
||||||||||||
計息負債 |
||||||||||||||||
銀行貸款 |
||||||||||||||||
票據和債權證 |
||||||||||||||||
租賃負債 |
||||||||||||||||
銀行透支和短期借款 |
– |
– | ||||||||||||||
其他 |
– | – | ||||||||||||||
計息負債總額 |
||||||||||||||||
減：與指數掛鈎貨運合同相關的租賃負債 |
||||||||||||||||
減去：現金和現金等價物 |
||||||||||||||||
現金 |
– |
– | ||||||||||||||
短期存款 |
– |
– | ||||||||||||||
減：現金及現金等值物總額 |
– |
– | ||||||||||||||
減：淨債務中包含的衍生品 |
||||||||||||||||
淨債務管理相關工具 1 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
淨現金管理相關工具 2 |
( |
) |
– |
– | ||||||||||||
減：淨債務中包含的衍生品總額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
淨債務 |
||||||||||||||||
淨資產 |
||||||||||||||||
傳動裝置 |
% |
% | ||||||||||||||
1 |
代表指定為有效對衝工具的淨跨貨幣和利率掉期，包括在當前和 非當前 其他金融資產和負債。 |
2 |
代表當前和 非當前 其他金融資產和負債。 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
現金和現金等價物合計 |
||||||||||||
銀行透支和短期借款 |
( |
) |
( |
) | – | |||||||
現金及現金等值物總額，扣除透支 |
||||||||||||
計息 負債 |
現金和現金。 等價物 |
|||||||||||||||
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||
美元 |
||||||||||||||||
EUR |
||||||||||||||||
GBP |
||||||||||||||||
AUD |
||||||||||||||||
CAD |
||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||
總 |
||||||||||||||||
2024 美國：百萬美元 |
銀行貸款， 債權證及 其他貸款 |
預期 未來 利息 付款 |
衍生品 相關內容 債券 |
其他 金融 負債 |
義務 根據租契 負債 |
貿易 以及其他 應付款 1 |
總 |
|||||||||||||||||||||
到期付款： |
||||||||||||||||||||||||||||
一年或更短時間內或按需 |
||||||||||||||||||||||||||||
一年以上但不超過兩年 |
||||||||||||||||||||||||||||
兩年以上但不超過五年 |
||||||||||||||||||||||||||||
逾五年來 |
||||||||||||||||||||||||||||
總 |
||||||||||||||||||||||||||||
賬面金額 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
2023 美國：百萬美元 |
銀行貸款， 債權證及 其他貸款 |
預期 未來 利息 付款 |
衍生品 相關內容 債券 |
其他 金融 負債 |
義務 根據租契 負債 |
貿易 及其他 應付款 1 |
總 | |||||||||||||||||||||
到期付款： |
||||||||||||||||||||||||||||
一年或更短時間內或按需 |
||||||||||||||||||||||||||||
一年以上但不超過兩年 |
||||||||||||||||||||||||||||
兩年以上但不超過五年 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
逾五年來 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
總 |
||||||||||||||||||||||||||||
賬面金額 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
1 |
不包括美元的進項税 |
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
在財政年度開始時 |
||||||||
添加 |
||||||||
收購子公司和業務 1 |
– |
|||||||
指數掛鈎貨運合同的重新調整 |
||||||||
租賃費 |
( |
) |
( |
) | ||||
外匯走勢 |
( |
) |
||||||
貼現攤銷 |
||||||||
撤資子公司和業務 2 |
( |
) |
– | |||||
轉會及其他調動 |
( |
) | ||||||
在財政年度結束時 |
||||||||
包括： |
||||||||
流動負債 |
||||||||
非當前 負債 |
||||||||
1 |
涉及於2023年5月2日收購OZL。有關更多信息，請參閲附註29《企業合併》。 |
2 |
與2024年4月2日完成的黑水和道尼亞礦場的撤資有關。有關更多信息，請參閲註釋3“特殊物品”。 |
租賃責任 |
2024 |
2023 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
到期付款： |
||||||||
一年或更短時間內或按需 |
||||||||
一年以上但不超過兩年 |
||||||||
兩年以上但不超過五年 |
||||||||
逾五年來 1 |
||||||||
總 |
||||||||
賬面金額 |
||||||||
1 |
包括美元 |
2024 |
2023 | |||||||||||||||||||||||
土地和土地 建築 |
植物和 設備 |
總 |
土地和土地 建築 |
植物和 設備 |
總 | |||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||
賬面淨值 |
||||||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
添加 |
||||||||||||||||||||||||
收購子公司和業務 |
– |
– |
– |
– | ||||||||||||||||||||
指數掛鈎貨運合同的重新調整 |
– |
– | ||||||||||||||||||||||
期內已支銷折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
當年的減損 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | – | – | ||||||||||||||||
撤資子公司和業務 1 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– | – | – | |||||||||||||||
轉會及其他調動 |
– |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||||||||||
- 成本 |
||||||||||||||||||||||||
- 累計折舊和減損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
1 |
與2024年4月2日完成的黑水和道尼亞礦場的撤資有關。有關更多信息，請參閲註釋3“特殊物品”。 |
2024 |
2023 | 2022 | 包括在 | |||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||||
損益表 |
||||||||||||||
折舊 使用權 |
經營溢利 | |||||||||||||
短期內， 低價值 和可變租賃成本1 |
從運營中獲利 | |||||||||||||
租賃負債利息 |
財務費用 | |||||||||||||
現金流量表 |
||||||||||||||
本金租賃付款 |
融資活動現金流量 | |||||||||||||
租賃利息支付 |
經營活動的現金流 | |||||||||||||
1 |
與美元相關 低價值 租賃費(2023年：美元 |
關鍵判斷和估計 判決： |
如果合同包括以下條款 非租賃 服務，則需要作出判斷以識別租約和非租賃 組件。 |
估計數： 使用權 |
專家組估計獨立的價格，因為這種價格不容易觀察到，以便在租賃和租賃之間分配合同付款。 非租賃 組件。 |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
財務費用 |
||||||||||||
使用有效利率法的利息支出： |
||||||||||||
銀行貸款、透支和所有其他借款的利息 |
||||||||||||
利息資本化為 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
租賃負債利息 |
||||||||||||
撥備和其他負債的貼現 |
||||||||||||
其他損益： |
||||||||||||
對衝貸款的公允價值變化 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
對衝衍生品的公允價值變化 |
||||||||||||
淨債務的匯率變化 |
( |
) | ||||||||||
其他 |
||||||||||||
財務費用總額 |
||||||||||||
財政收入 |
||||||||||||
利息收入 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
淨融資成本 |
||||||||||||
1 |
利息已按適用於為在建資產融資的特定借款的利率資本化，或者，如果通過一般借款融資，則按代表該借款平均利率的資本化利率資本化。資本化利息的税收減免約為美元 |
活動 |
關鍵風險管理流程 | |
1 風險緩解 在例外情況下，如有需要支持本集團的策略目標，為減低與特定及重大投資或資本項目開支有關的風險而進行的對衝將會被執行。 |
在核定任務範圍內執行交易。 | |
2 商品銷售、經營成本、短期現金存款、其他貨幣項目和債務工具的經濟對衝 |
||
| 如集團商品產品以偏離相關指數目標的定價條款出售予客户，且存在相關衍生工具市場，則可執行金融工具作為經濟對衝，以使收入價格風險與指數目標及美元保持一致。 | 衡量和報告客户商品合同和已發行債務工具的風險敞口。 | |
| 如債務以美元以外的貨幣發行及/或以固定利率發行，則可執行公允價值及現金流量對衝，以使債務風險與本集團的美元功能貨幣保持一致及/或掉期至浮動利率。 | 執行對衝衍生品，使集團總敞口與指數目標保持一致。 | |
| 如短期現金存款及其他貨幣項目以美元以外的貨幣計值，則可執行衍生金融工具以使外匯風險與本集團的功能貨幣美元保持一致。 | 在核定任務範圍內執行交易。 | |
3 戰略金融交易 |
||
| 機會主義交易可能與金融工具一起執行，以從估值過高/過低的感知市場中獲取價值。 | 在核定任務範圍內執行交易。 | |
| • | 關於以下方面的翻譯風險 非功能性 貨幣貨幣項目 |
| • | 與以下事項有關的交易風險 非功能性 貨幣支出和收入 |
財務(負債)/資產淨額--按面額貨幣分列 |
2024 |
2023 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
AUD |
( |
) |
( |
) | ||||
CAD |
( |
) |
( |
) | ||||
CLP |
( |
) |
( |
) | ||||
GBP |
||||||||
EUR |
||||||||
其他 |
||||||||
總 |
( |
) |
( |
) | ||||
| • | 集團持有金融資產的目的或業務模式 |
| • | 金融資產的合同條款是否會產生純粹支付本金和利息的現金流 |
合同現金流 |
商業模式 |
類別 | ||
| 純本金和利息 | 持有以收取合同現金流 | 攤銷成本 | ||
| 純本金和利息 | 持有以收集合同現金流並出售 | 公平值計入其他全面收益 | ||
| 純本金和利息 | 持有以出售 | 通過損益計算的公允價值 | ||
| 其他 | 上面提到的任何一個 | 通過損益計算的公允價值 | ||
IFRS 13公允價值層次結構 |
第1級 |
二級 |
第三級 | |||
| 估值投入 | 基於相同金融資產和負債在活躍市場的報價(未經調整)。 | 根據直接(即作為未報價的價格)或間接(即從價格得出的)金融資產或負債可觀察到的第1級報價以外的其他投入。 | 基於在市場上無法觀察到的投入，使用適當的估值模型，包括貼現現金流模型。 |
國際財務報告準則13 公允價值 層次結構 水平 1 |
IFRS 9分類 |
2024 美國：百萬美元 |
2023 美國：百萬美元 |
|||||||||
當前交叉貨幣和利率互換 2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
當前其他衍生品合同 3 |
2,3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
流動其他金融資產 4 |
攤銷成本 | – | ||||||||||
當前其他投資 5 |
1,2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
非當前 交叉貨幣和利率互換2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
非當前 其他衍生品合同3 |
2,3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
非當前 其他金融資產6 |
3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
非當前 其他金融資產4,7 |
攤銷成本 | – | ||||||||||
非當前 投資入股 |
1,3 | 公平值計入其他全面收益 | ||||||||||
非當前 其他投資5 |
1,2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
其他金融資產總額 |
||||||||||||
現金及現金等價物 |
攤銷成本 | |||||||||||
貿易和其他應收款 8 |
攤銷成本 | |||||||||||
臨時定價的貿易應收賬款 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
金融資產總額 |
||||||||||||
非金融類 資產 |
||||||||||||
總資產 |
||||||||||||
當前交叉貨幣和利率互換 2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
當前其他衍生品合同 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
流動其他金融負債 9 |
攤銷成本 | |||||||||||
非當前 交叉貨幣和利率互換2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
非當前 其他衍生品合同3 |
2,3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
非當前 其他金融負債9 |
攤銷成本 | |||||||||||
其他財務負債總額 |
||||||||||||
貿易及其他應付款項 10 |
攤銷成本 | |||||||||||
臨時定價的貿易應付賬款 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||
銀行透支和短期借款 11 |
攤銷成本 | |||||||||||
銀行貸款 11 |
攤銷成本 | |||||||||||
票據和債權證 11 |
攤銷成本 | |||||||||||
租賃負債 12 |
||||||||||||
其他 11 |
攤銷成本 | – | ||||||||||
財務負債總額 |
||||||||||||
非金融類 負債 |
||||||||||||
總負債 |
||||||||||||
1 |
除非以下腳註中另有説明，否則本集團所有按公允價值確認的金融資產和金融負債均使用分類為第2級的市場可觀察輸入數據進行估值。 |
2 |
交叉貨幣和利率掉期使用包括利率曲線和外匯匯率在內的市場數據進行估值。使用貼現現金流量法來得出報告日交叉貨幣和利率掉期的公允價值。 |
3 |
包括美元的其他衍生資產淨值 |
4 |
包括延期對價美元 |
5 |
包括必和必拓基金會持有的受限制且不可供集團一般使用的投資美元 |
6 |
包括取決於未來實現煤炭價格美元的應收賬款 |
7 |
包括美元高級票據 |
8 |
不包括美元的進項税 |
9 |
包括與集團Escondida業務取消電力合同有關的折扣結算負債。 |
10 |
不包括美元的進項税 |
11 |
除租賃負債外，所有計息負債均為無抵押負債。 |
12 |
租賃負債按國際財務報告準則第16號/美國會計準則第16號“租賃”計量。 |
| • | 公允價值對衝-與利率風險有關的利率和交叉貨幣掉期的公允價值收益或虧損，以及因利率風險而對衝的固定利率借款的公允價值變動立即在損益表中確認。如果對衝不再符合對衝會計的標準，票據或債券的公允價值調整將使用重新計算的實際利率在截至到期日的損益表中攤銷。 |
| • | 現金流量對衝-對票據和債券上的外幣現金流進行對衝的交叉貨幣利率掉期的公允價值變動直接在其他全面收益中確認，並累積在現金流量對衝儲備中。在對衝無效的情況下，公允價值的變動立即在損益表中確認。 |
| • | 票據及債權證的賬面值包括外匯重新計量以 期末 計入公允價值套期保值的利率和公允價值調整。 |
| • | 套期保值衍生工具的細目包括重新計量按 期末 匯率變動、利率風險導致的公允價值變動、計入現金流量對衝的外幣現金流量、在其他全面收益中確認的對衝成本、在損益表中確認的無效以及應計或預付款。 |
| • | 票據及債權證的對衝價值包括其賬面金額，以抵銷因外幣及利率風險重新計量而引起的衍生工具公允價值變動。 |
衍生工具公平值 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 美國：百萬美元 |
攜帶 金額 筆記和 債券 |
外國 兑換 概念上的 以現貨 費率 |
利息 利率風險 |
公認的 的現金流 對衝 儲備 |
公認的 的成本 對衝 儲備 |
公認的 在 收入 聲明 1 |
應計 及其他 現金流 |
總 |
對衝 的價值 筆記和 債券 2 |
|||||||||||||||||||||||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
b至G |
A + b + C |
||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
– | – | – | ( |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
GBP |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
EUR |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
總 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生工具公平值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 美國：百萬美元 |
攜帶 金額 筆記和 債券 |
外國 兑換 概念上的 以現貨 費率 |
利息 利率風險 |
公認的 的現金流 對衝 儲備 |
公認的 的成本 對衝 儲備 |
公認的 在 收入 聲明 1 |
應計 及其他 現金流 |
總 | 對衝 的價值 筆記和 債券 2 |
|||||||||||||||||||||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | b至G | A + b + C | ||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
– | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
GBP |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
EUR |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
總 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
主要與無效有關。 |
2 |
包括美元 |
2024 美國：百萬美元 |
現金流量套期 儲備 |
套期保值成本 儲備 |
總 |
|||||||||||||||||||||||||
毛收入 |
税收 |
網絡 |
毛收入 |
税收 |
網絡 |
|||||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) |
|||||||||||||||||||||
加：在OCI中確認的對衝工具公允價值變化 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||
減：從準備金重新分類為財務費用-通過OCI確認 |
( |
) |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
2023 美國：百萬美元 |
現金流量套期 儲備 |
套期保值成本 儲備 |
總 | |||||||||||||||||||||||||
| 毛收入 | 税收 | 網絡 | 毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
加：在OCI中確認的對衝工具公允價值變化 |
( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||
減：從準備金重新分類為財務費用-通過OCI確認 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
減：轉入資產負債表相關項目的損失/（收益） |
( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
計息負債 |
衍生品 （資產）/ 負債 |
|||||||||||||||||||||||||||
2024 美國：百萬美元 |
銀行 貸款 |
筆記和 債券 |
租賃 負債 |
銀行 透支 和 短期 借貸 |
其他 |
十字 貨幣 和 利息 利率互換 |
總 |
|||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
有息負債收益 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||||
債務相關工具的結算 |
– |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||
償還有息負債 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) |
– |
( |
) | ||||||||||||||||
與淨融資現金流量的變化 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||
其他動作： |
||||||||||||||||||||||||||||
撤資子公司和業務 |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||
利率影響 |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||
外匯影響 |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
||||||||||||||||||||||
租賃增加 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
指數掛鈎貨運合同的重新衡量 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
其他附息負債/衍生品相關變更 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||||||||||||||
計息負債 |
衍生品 （資產）/ 負債 |
|||||||||||||||||||||||||||
2023 美國：百萬美元 |
銀行 貸款 |
筆記和 債券 |
租賃 負債 |
銀行 透支 和 短期 借貸 |
其他 |
十字 貨幣 和 利息 利率互換 |
總 |
|||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||||||
有息負債收益 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||||
債務相關工具的結算 |
– |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||
償還有息負債 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) |
– |
( |
) | ||||||||||||||||
與淨融資現金流量的變化 |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||||||
其他動作： |
||||||||||||||||||||||||||||
收購子公司和業務 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||||
利率影響 |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||
外匯影響 |
( |
) |
– |
– |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
租賃增加 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
指數掛鈎貨運合同的重新衡量 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
其他附息負債/衍生品相關變更 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
2024 |
2023 |
2022 |
||||||||||
美元 |
美元 |
美元 |
||||||||||
短期僱員福利 |
||||||||||||
離職後福利 |
||||||||||||
基於股份的支付 |
||||||||||||
總 |
||||||||||||
平面圖 |
CDP |
LTIP和MAP |
共享加號 | |||
類型 |
||||||
概述 |
CDP是針對執行KMP和不是執行KMP的執行領導團隊成員的計劃。 一般來説，根據CDP，參與者的短期激勵金額的三分之二將作為在歸屬期間結束時獲得必和必拓集團有限公司股票的權利授予(其餘三分之一以現金交付)。的遞延股份被授予，每股等值於現金獎勵，歸屬於和分別是幾年。遞延股份獎勵也可授予行政領導團隊成員，作為額外的保留獎勵，歸屬期限最長為五年。 |
LTIP是為執行KMP和非執行KMP的執行領導團隊成員制定的計劃，獎項每年頒發一次。 這張地圖是為不是執行KMP的必和必拓高級管理層制定的計劃。授予的股權數量由參與者的角色和級別決定。 |
||||
歸屬條件 |
LTIP：服務和性能條件。 來自必和必拓2023財年的總股東回報 1 摩根士丹利資本國際(MSCI)兩個市場指數--摩根士丹利資本國際世界金屬和礦業指數(“Sector Group TSR”)和摩根士丹利資本國際世界指數(“World TSR”)的相對錶現。部門組TSR在五年的績效期間確定歸屬於地圖：僅適用於服務條件。 |
|||||
歸屬期間 |
– 地圖- |
|||||
股息等值支付 |
- 是的 地圖-變化 |
|||||
鍛鍊週期 |
||||||
1 |
對於合併前授予的LTIP獎勵以及合併後五年業績期結束的情況下，業績期開始時的TSB基於必和必拓集團有限公司和必拓集團有限公司的TSB的加權平均值，業績期結束時的TSB基於必和必拓集團有限公司的TSB。 |
| 2024 |
數量： 獎項 在 起頭 的 金融 年 |
數量： 獎項 已發佈 在此期間， 年 |
數量： 獎項 歸屬及 已鍛鍊 |
數量： 獎項 已失效 |
數量： 獎項 年底 的 金融 年 |
加權 平均值 剩餘 合同 壽命(年) |
加權 平均值 分享 價格 鍛鍊 日期 |
|||||||||||||||||||||
| DPP獎項 |
A$ |
|||||||||||||||||||||||||||
| LTIP獎項 |
A$ |
|||||||||||||||||||||||||||
| MAP獎項 1 |
A$ |
|||||||||||||||||||||||||||
| 共享加號 |
A$ |
|||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
1 |
有幾個 |
| 2024 |
加權 平均水平和公平 的價值 獎項 已批准 在此期間 年期$ |
無風險 利息 率 |
估計數 生活 獎項 |
授予日期的股價 |
估計數 波動性 份額的百分比 價格 |
股息和收益率 | ||||||||||||||||
| DPP獎項 1 |
不適用 |
A$ |
不適用 |
不適用 | ||||||||||||||||||
| LTIP獎項 |
% |
A$ |
% |
不適用 | ||||||||||||||||||
| MAP獎項 2 |
不適用 |
A$ |
不適用 |
|||||||||||||||||||
| 共享加號 |
不適用 |
A$ |
不適用 |
|||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
1 |
包括2023年12月8日和2024年6月20日頒發的DPP獎項。 |
2 |
包括2023年9月27日、2023年12月8日、2024年4月12日和2024年6月20日授予的MAP獎項。 |
| • | 行權價格 |
| • | 獲獎的預期壽命 |
| • | 標的股份的現行市價 |
| • | 使用對不同滾動期間的歷史波動率進行分析的預期波動率。對於LTIP，它是針對所有行業比較指標和發佈的MSCI世界指數進行計算的 |
| • | 預期股息 |
| • | 無風險利率，即適用的政府債券利率 |
| • | 基於市場的績效障礙 |
| • | 非歸屬 條件 |
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 員工福利 1 |
||||||||
| 重組 2 |
||||||||
| 退休後僱員福利 3 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 撥備總額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 包括： |
||||||||
| 當前 |
||||||||
| 非當前 |
||||||||
| 2024 |
員工 好處 |
重組 |
後- 退休 員工 好處 3 |
總 |
||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||||||||||
| 本年度費用/(積分)： |
||||||||||||||||
| 潛在的 |
||||||||||||||||
| 打折 |
– |
– |
||||||||||||||
| 固定福利計劃資產收益率 |
– |
– |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 交換變種 |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||
| 年內上映 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 保留收益的重新測量收益 |
– |
– |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 利用率 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 撤資子公司和業務 4 |
( |
) |
– |
– |
( |
) | ||||||||||
| 轉會及其他調動 |
– |
( |
) |
– |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 在財政年度結束時 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
1 |
與員工福利總額相關的支出將以與員工選擇行使福利權利一致的模式發生。 |
2 |
總重組準備金包括終止和關閉辦公室的準備金。 |
3 |
合併資產負債表中確認的淨負債包括美元 |
4 |
與2024年4月2日完成的黑水和道尼亞礦場的撤資有關。有關更多信息，請參閲註釋3“特殊物品”。 |
| • | 由於過去的事件，現在有一項法律或建設性的義務 |
| • | 更有可能的是，償還債務需要永久性的資源外流 |
| • | 該數額可按管理層對報告日期清償債務所需現金流出的最佳估計的現值可靠地估計和計量 |
規定 |
描述 | |
員工福利 |
截至報告日期為止，僱員在工資及薪金、年假及任何累積病假方面的應計福利負債於提供相關服務期間確認。 與預期於12個月內清償的短期僱員福利有關的確認負債，按清償負債時預期支付的金額計量。 其他長期僱員福利的負債，包括長期服務假，按截至報告日期的僱員提供的服務的估計未來付款的現值計量。 預期不會在12個月內清償的負債，於報告日以優質公司債券或政府債券的市場收益率貼現，適用於公司債券市場不深的國家。使用的利率反映了到期期限和貨幣，儘可能與估計的未來現金流出相匹配。 對於以行業為基礎的長期服務假基金，本集團的負債，包括資金短缺的負債，是在扣除該等基金的專用資產的公允價值後確定的。 短期和長期僱員福利(未付工資和薪金除外)的負債在僱員福利中披露。 與本期有關的其他拖欠工資和薪金的負債在其他債權人中確認。 檢討僱員津貼和應得權益 2023年6月1日，集團披露了 自公告發布之日起，本集團已減少了現有員工的休假時間，並開始向受休假問題影響的前員工支付款項。 本集團亦已於2025財年第一季度開始就僱傭實體問題的歷史影響向現任及前任僱員支付款項。 專家組對補救這兩個問題的剩餘費用的最佳估計，包括 間接成本， 包括相關養老金和利息支付(必和必拓份額)反映在截至2024年6月30日的員工福利撥備中。仍然存在這樣一種風險，即 不遵守規定 需要補救的事項可通過本集團的審查程序確定，相關規定可在未來的報告期內確認。 | |
重組 |
在下列情況下確認重組撥備： · 集團制定了一份詳細的正式計劃，確定有關業務或部分業務、受影響員工的地點和大約人數、相關成本的詳細估計以及適當的時間表 · 重組要麼已經開始，要麼已經公開宣佈，不能再撤回 預期未能於報告日期起計12個月內支付的款項，按本集團預期將支付的估計未來現金款項的現值計量。 | |
規定 |
描述 | |
退休後僱員福利 |
固定繳款養老金計劃和多僱主養老金計劃 對於界定供款計劃或以全行業為基礎運作的計劃，如無法確定本集團僱員參與的資產，退休金費用按應付供款計算。該集團貢獻了美元 固定收益養卹金和退休後醫療計劃 本集團在全球經營或參與多項固定收益退休金計劃，所有這些計劃均不對新加入者開放。這些計劃的資金符合當地法規。該等計劃的資產一般與本集團的資產分開持有，並由受託人或管理委員會管理。該集團還在美國、加拿大和歐洲運營多個資金不足的退休後醫療計劃。 就固定利益計劃而言，資產或負債在資產負債表中按固定利益債務現值減去計劃資產的公允價值確認，但任何此類資產不得超過計劃未來供款的預期退款和減少額的現值。全面精算估值由當地精算師為所有計劃編制，使用基於報告日期高質量公司債券的市場收益率的貼現率，如果沒有高質量的公司債券，則參考國家政府債券。 在獲得資金的地方，計劃資產投資於一系列多元化的資產類別，主要包括債券和股票。 |
| 2022 | ||||
| 美國：百萬美元 | ||||
經營活動的税後利潤/（虧損） |
||||
Petroleum與Woodside合併的淨收益（税後） |
||||
除税後利潤/（虧損） |
||||
歸因於 非控制性 利益 |
||||
可歸屬於必和必拓股東 |
||||
每股普通股基本盈利/（虧損）（美分） |
||||
每股普通股稀釋收益/（虧損）（美分） |
||||
| 2022 | ||||
| 美國：百萬美元 | ||||
淨營業現金流 |
||||
淨投資現金流 1 |
( |
) | ||
融資現金流淨額 2 |
( |
) | ||
已終止經營現金及現金等值物淨增加/（減少） |
||||
石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
( |
) | ||
處置的現金及現金等值物 |
( |
) | ||
總現金影響 |
||||
1 |
包括購買與鑽探和開發支出相關的不動產、廠房和設備以及資本化勘探美元 |
2 |
代表帶息負債的淨償還美元 |
截至2022年6月30日的年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
按類別分類的特殊物品 |
||||||||||||
石油公司與伍德賽德合併的淨收益 1 |
( |
) | ||||||||||
總 |
( |
) | ||||||||||
歸因於 非控制性 利益 |
– | – | – | |||||||||
可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ||||||||||
1 |
與特殊項目相關的税收費用反映了交易成本和所進行的其他重組相關活動的税收影響 合併前。 我們的石油業務與Woodside合併的淨收益不會產生進一步的税務影響，因為產生的税務損失要麼被本集團其他實體的資本收益所抵消，要麼基於未來不太可能獲得資本收益來抵消本集團可以利用税務損失而不予確認。 |
| 2022 | ||||
| 美國：百萬美元 | ||||
處置的淨資產 |
||||
伍德賽德股份的公允價值 1 |
||||
石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 2 |
( |
) | ||
外幣兑換準備轉入利潤表 |
||||
完成時確認的其他規定和相關賠償 |
( |
) | ||
交易和其他直接歸屬成本 |
( |
) | ||
所得税費用 |
( |
) | ||
石油公司與伍德賽德合併的淨收益 |
||||
1 |
表示收到的代價為 |
2 |
反映必和必拓石油公司在2021年7月1日至完成日期之間產生的淨現金流，根據合併於2021年7月1日完成的情況下伍德賽德將為新發行的伍德賽德普通股支付的股息進行調整。 |
最終 公允價值 |
||||
美國：百萬美元 |
||||
資產 |
||||
現金及現金等價物 |
||||
貿易和其他應收款 1 |
||||
其他金融資產 |
||||
庫存 |
||||
財產、廠房和設備 |
||||
無形資產-善意 |
||||
當期應收税金 |
||||
其他資產 |
||||
總資產 |
||||
負債 |
||||
貿易及其他應付款項 |
||||
計息負債 |
||||
遞延税項負債 2 |
||||
規定 |
||||
總負債 |
||||
已取得的可識別淨資產 |
||||
已支付的總代價 3 4 |
||||
取得的現金和現金等價物 |
( |
) | ||
支付的現金代價淨額 |
||||
1 |
這是預計將全部收回的貿易和其他應收款的合同總額。 |
2 |
這主要是取得的礦業權的公允價值與相應税基之間的差額。 |
3 |
本集團執行一份遠期外匯合約，以對衝以澳元作代價的外匯風險。套期保值工具到期時，套期保值損失為美元 |
4 |
本集團支付的代價為澳元。 |
集團利益 |
||||||||||||
| 重要子公司 |
國家/地區 成立為法團 |
本金活動 |
2024 % |
2023 % |
||||||||
| 煤，煤 |
||||||||||||
| 亨特谷能源煤炭有限公司 |
||||||||||||
| 銅 |
||||||||||||
| 必和必拓奧林匹克水壩有限公司 |
||||||||||||
| Compañia Minera Cerro Colorado Limitada |
||||||||||||
| 米內拉·埃斯孔迪達有限公司 1 |
||||||||||||
| Minera Spence SA |
||||||||||||
| OZ Minerals Carrapateena Pty Ltd |
||||||||||||
| OZ Minerals Prominent Hill Operations Pty Ltd |
||||||||||||
| 鐵礦 |
||||||||||||
| 必和必拓鐵礦石（金布爾巴爾）私人有限公司 2 |
||||||||||||
| 必和必拓鐵礦有限公司 |
||||||||||||
| 必和必拓（拖船服務）私人有限公司 |
||||||||||||
| 營銷 |
||||||||||||
| 必和必拓貨運新加坡私人有限公司 |
||||||||||||
| 必和必拓營銷股份公司 |
||||||||||||
| 必和必拓營銷亞洲私人有限公司 |
||||||||||||
| 團體和未分配 |
||||||||||||
| 必和必拓金融公司 |
||||||||||||
| 必和必拓財務有限公司 |
||||||||||||
| 必和必拓財務（美國）有限公司 |
||||||||||||
| 必和必拓加拿大公司 |
||||||||||||
| 必和必拓集團運營有限公司 |
||||||||||||
| 必和必拓鎳西有限公司 |
||||||||||||
| OZ Minerals Musgrave Operations Pty Ltd |
|
|
||||||||||
| WMC Finance（USA）Limited |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
1 |
由於專家組有能力指導Minera EsCondida Ltd.的相關活動，因此它控制着該實體。對這一合同安排中最相關活動的評估取決於判斷。專家組制定了採礦計劃和業務預算，並有能力任命主要管理人員，這表明專家組擁有指導Minera EsCondida Ltd.相關活動的現有權利。 |
2 |
本集團擁有以下實際權益 |
| 重要的合作伙伴建立和建立合資企業 |
國家/地區 成立為法團/ 本金 代替 業務 |
助理醫生或 聯合 風險投資 |
本金 活動 |
報道 日期 |
所有權權益 |
|||||||||||
| 2024 % |
2023 % |
|||||||||||||||
| Compañía Minera AnTamina S.A.(安塔米納) |
聯想 | |||||||||||||||
| Samarco Mineração S.A.(Samarco) |
合資企業 | |||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的年度 美國：百萬美元 |
投資於中國 合作伙伴 |
投資於中國 合資企業 |
總股本 已記賬 投資 |
|||||||||
| 在財政年度開始時 |
– |
|||||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 1 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 股權核算投資 |
– |
|||||||||||
| 從股權核算投資中收到的股息 |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||
| 其他 1 |
– |
|||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 在財政年度結束時 |
– |
|||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
代表Samarco大壩故障對集團損失的財務影響 股權 會計投資、相關損失和費用。有關更多信息，請參閲註釋4“重大事件- Samarco大壩潰壩”。 |
聯屬 |
合資企業 |
|||||||||||||||||||
| 2024 美國：百萬美元 |
Antamina |
單獨地 非物質的 1 |
薩馬爾科 2 |
單獨地 非物質的 |
總 |
|||||||||||||||
| 流動資產 |
(3) |
|||||||||||||||||||
| 非當前 資產 |
||||||||||||||||||||
| 流動負債 |
( |
) |
( |
) (4) |
||||||||||||||||
| 非當前 負債 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||||||
| 淨資產/（負債）-100% |
( |
) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||||||
| 淨資產/（負債）-集團份額 |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 與會計政策調整相關的淨資產調整 |
( |
) |
– |
|||||||||||||||||
| 投資Samarco |
– |
(6) |
||||||||||||||||||
| 投資的公允價值的減損 薩馬爾科 |
– |
( |
) (7) |
|||||||||||||||||
| Samarco損失的額外份額 |
– |
(8) |
||||||||||||||||||
| 未確認虧損 |
– |
(9) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 採用權益法入賬的投資賬面值 |
– |
– |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 收入-100% |
||||||||||||||||||||
| 持續經營利潤/（虧損）- 100% |
( |
) (10) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 權益核算投資的利潤/（損失）份額 |
( |
) |
||||||||||||||||||
| 與會計政策調整相關的利潤/（虧損）份額調整 |
( |
) (11) |
||||||||||||||||||
| 投資的公允價值的減損 薩馬爾科 |
– |
– |
||||||||||||||||||
| Samarco損失的額外份額 |
– |
|||||||||||||||||||
| 遠期外匯衍生產品的公允價值變動 |
– |
( |
) |
|||||||||||||||||
| 未確認損失的變動 |
– |
(9) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| (虧損)/權益類投資利潤、相關減值和費用 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 綜合收入-100% |
( |
) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 全面（虧損）/收益份額-集團在股權核算投資中所佔份額 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 從股權核算投資中收到的股息 |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| |
|
聯屬 | |
|
合資企業 | |
|
|
| |||||||||||
| 2023 美國：百萬美元 |
Antamina | 單獨地 非物質的 1 |
薩馬爾科 2 |
單獨地 非物質的 |
總 | |||||||||||||||
| 流動資產 |
(3) |
|||||||||||||||||||
| 非當前 資產 |
||||||||||||||||||||
| 流動負債 |
( |
) | ( |
) (4) |
||||||||||||||||
| 非當前 負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||||||
| 淨資產/（負債）-100% |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||||||
| 淨資產/（負債）-集團份額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 與會計政策相關的淨資產調整 調整 |
( |
) | (5) |
|||||||||||||||||
| 投資Samarco |
– | (6) |
||||||||||||||||||
| 投資的公允價值的減損 薩馬爾科 |
– | ( |
(7) |
|||||||||||||||||
| Samarco損失的額外份額 |
– | (8) |
||||||||||||||||||
| 未確認虧損 |
– | (9) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 使用 股權 |
– | – | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 收入-100% |
||||||||||||||||||||
| 持續經營利潤/（虧損）- 100% |
( |
(10) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 權益核算投資的利潤/（損失）份額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| 與會計相關的應佔利潤/（虧損）調整 政策調整 |
( |
) | (11) |
|||||||||||||||||
| 投資的公允價值的減損 薩馬爾科 |
– | – | ||||||||||||||||||
| Samarco損失的額外份額 |
– | |||||||||||||||||||
| 遠期外匯衍生產品的公允價值變動 |
– | |||||||||||||||||||
| 未確認損失的變動 |
– | (9) |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 權益核算投資的利潤/（損失），相關 減損和費用 |
( |
) | – | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 綜合收入-100% |
( |
|||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 佔全面收益/（虧損）份額-集團佔 會計投資 |
( |
) | – | |||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 從股權核算投資中收到的股息 |
– | – | ||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 聯屬 | 合資企業 | |||||||||||||||||||
2022 美國：百萬美元 |
Antamina | 單獨地 非物質的 |
薩馬爾科 2 |
單獨地 非物質的 |
總 | |||||||||||||||
收入-100% |
||||||||||||||||||||
持續經營利潤/（虧損）- 100% |
( |
) (10) |
||||||||||||||||||
權益核算投資的利潤/（損失）份額 |
( |
) | ||||||||||||||||||
Samarco投資的公允價值的減損 |
– | – | ||||||||||||||||||
Samarco損失的額外份額 |
– | |||||||||||||||||||
遠期外匯衍生產品的公允價值變動 |
– | ( |
) | |||||||||||||||||
未確認損失的變動 |
– | ( |
) (9) |
|||||||||||||||||
股權核算投資的利潤/（損失）、相關減損和費用 |
( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||
綜合收入-100% |
( |
) | ||||||||||||||||||
應佔全面收益/（虧損）-集團在權益核算投資中所佔份額 |
( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||
從股權核算投資中收到的股息 |
– | – | ||||||||||||||||||
1 |
該期間未確認的收益份額為美元。 |
2 |
有關2015年11月發生的薩馬爾科大壩坍塌對必和必拓巴西公司應佔薩馬爾科損失份額的財務影響的進一步信息，請參閲附註4“重大事件-薩馬爾科大壩坍塌”。所披露的財務信息為Samarco的基本財務信息，經更新以反映本集團對解決聯邦檢察院索賠和框架協議所有方面的費用的最佳估計。 |
3 |
包括現金和現金等價物#美元 |
4 |
包括經常財務負債(不包括貿易和其他應付款項及準備金)#美元 |
5 |
主要涉及Samarco宣派的股息，該股息於結算日仍未支付，而根據本集團的會計政策，該等股息於收到時確認為非應收股息。 |
6 |
向Samarco提供的任何營運資金將作為本集團對合資企業投資的一部分進行資本化，並在Samarco減值支出項目中披露為減值。 |
7 |
在截至2016年6月30日的年度內，必和必拓巴西將其對Samarco的投資調整為 |
8 |
必和必拓巴西已確認Samarco累積額外份額虧損為美元（ |
9 |
必和必拓巴西公司沒有義務為其提供資金的Samarco損失份額。 |
10 |
包括美元折舊和攤銷 司法重組 以美元計所得税福利/（費用） 以美元計 |
11 |
包括主要與剔除不包括應付股息的外匯收益相關的會計政策調整。 |
集團利益 |
||||||||||||
重大聯合行動 |
業務所在國 |
主體活動 |
2024 % |
2023 % |
||||||||
戈爾茲沃西山 1 |
||||||||||||
紐曼山 1 |
||||||||||||
炎帝 1 |
||||||||||||
昆士蘭中部煤炭協會 |
||||||||||||
1 |
這些合同安排由專家組控制，不符合聯合行動的定義。然而，由於它們由合約安排組成，而非實體，本集團確認其應佔該等安排所產生的資產、負債、收入及開支。 |
集團份額 |
||||||||
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||
流動資產 |
||||||||
非當前 資產 |
||||||||
總資產 1 |
||||||||
1 |
儘管本集團不受限制地出售其在這些聯合行動中的權益份額，但在未經其他參與者一致同意的情況下，它無權出售在這些聯合行動中使用的個別資產。這些聯合業務的資產也受到限制，只能由聯合業務本身使用，而不能由本集團的其他業務使用。 |
| • | 所有與關聯方之間的交易均保持一定的距離，即以正常的市場價格和利率以及正常的商業條款進行。 |
| • | 未償餘額 年終 是無擔保的，並且以現金結算。應收關聯方貸款金額指根據以下條件向聯營公司和合資企業提供的有擔保貸款 共同籌資 安排此類貸款是在公平交易的基礎上進行的。 |
| • |
| • |
| • | 有幾個 |
| • | 與Samarco的關聯方交易在註釋4“重大事件- Samarco大壩失敗”中描述。 |
合資企業 |
聯屬 |
|||||||||||||||
2024 |
2023 | 2024 |
2023 | |||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||
商品/服務銷售 |
||||||||||||||||
購買商品/服務 |
||||||||||||||||
利息收入 |
||||||||||||||||
利息開支 |
||||||||||||||||
收到的股息 |
||||||||||||||||
向關聯方發放/（償還）的淨貸款 |
||||||||||||||||
合資企業 |
聯屬 |
|||||||||||||||
2024 |
2023 | 2024 |
2023 | |||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||
欠關聯方貿易金額 |
|
|||||||||||||||
欠關聯方貸款金額 |
||||||||||||||||
應收關聯方貿易金額 |
||||||||||||||||
關聯方的借款金額 |
||||||||||||||||
2024 |
2023 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
聯營公司和合資企業 1 |
||||||||
子公司和聯合行動 1 |
||||||||
總 |
||||||||
1 |
有一些事項目前無法提供一系列可能的結果或對未來潛在風險的可靠估計，上表中也沒有列出這些事項的數額。 |
不確定的税收和特許權使用費問題 |
本集團須在多個司法管轄區徵收一系列税項及特許權使用費，在某些方面的適用情況並不明確。税法的變化、税法解釋的變化、與税務機關的定期挑戰和分歧以及法律訴訟導致對本集團業務應用税收和特許權使用費的結果存在不確定性。 在不確定的税收和特許權使用費事項引起或有負債的情況下，對潛在負債的估計包括在上表中，其中能夠可靠地衡量。 | |
薩馬爾科或有負債 |
上表包括與本集團在Samarco的權益入賬投資有關的或有負債，但以該等負債能夠可靠計量為限。與Samarco有關的或有負債詳情在附註4“重大事件-Samarco大壩坍塌”中披露。 | |
撤資和分拆 |
如本集團剝離或分拆實體，一般同意向收購或分拆的實體提供若干彌償。這些賠償包括作為2015年5月South32 Ltd分拆的一部分提供的賠償，2018年9月和2018年10月剝離集團在美國的陸上資產，2022年5月剝離BMC，以及2022年6月集團石油業務與Woodside合併。 | |
2024 |
2023 | 2022 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
支付給本集團核數師的保證服務費用 |
||||||||||||
對本集團年度報告的審計 |
||||||||||||
審計子公司、合資企業和聯營公司的賬目 |
||||||||||||
法例規定核數師須提供與審計有關的保證服務 |
||||||||||||
立法或合同安排下的其他保證和商定的程序 |
||||||||||||
總的保險服務 |
||||||||||||
支付給本集團核數師的費用 不能保證 服務 |
||||||||||||
其他服務 |
– | |||||||||||
其他服務合計 |
– | |||||||||||
總費用 |
||||||||||||
不動產、廠房和設備的公允價值 | ||
| 有關事項的描述 | 如綜合財務報表附註11及附註13所披露，於截至2024年6月30日止，本公司錄得物業、廠房及設備計提71,629,000,000美元，並確認與西澳鎳現金產生單位(“CGU”)有關的減值費用3,800,000,000美元。本公司對所有有減值指標的CGU進行減值測試。如有該等指標，本公司估計可收回金額為CGU的使用價值與其公允價值減去出售成本兩者中較高者。 | |
| 審計管理層對減值和減值轉回指標的評估以及對可收回金額的估計是複雜的，因為在預測每個CGU的未來現金流量時存在高度的估計不確定性。具體地説，估計的未來現金流對重大假設的變化很敏感，例如預測大宗商品價格、產量、貼現率、碳價格假設和脱碳項目成本。 | ||
| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | 吾等對本公司評估減值或減值逆轉指標及估計已確定減值指標的CGU可收回金額的程序進行了解、評估設計及測試其運作成效。 | |
| 我們對減損和減損逆轉指標進行了分析。我們的程序包括評估在評估減值或減值逆轉指標時使用的主要投入，如預測商品價格、生產數量、貼現率和氣候變化的影響。 | ||
| 我們邀請我們的估值和氣候變化專家協助評估商品和碳價格的合理性，方法是將預測的商品和碳價格假設與分析師和經紀商以及其他市場參與者使用的預測進行比較。 | ||
| 此外，我們的估值專家協助測試所使用的貼現率，包括與外部市場數據進行比較，並評估所使用的估值方法是否符合行業慣例。 | ||
| 為測試儲量，吾等審閲了本公司專家提供的資料，並邀請我們的採礦儲量專家協助評估儲量估計方法，以配合相關行業及監管指引。 | ||
| 在我們氣候變化專家的協助下，我們測試了公司的預測現金流是否計入了公司脱碳計劃的成本。 | ||
| 我們測試了所用模型的數學準確性，並評估了管理層內部和外部專家的能力、資格和客觀性。 | ||
| 關於西澳鎳CGU減值，我們對管理層對可收回金額的估計進行了測試，其中包括評估所使用的重大假設，將預測現金流量與批准的預算和計劃進行比較，並評估上一年度預算與本年度業績的準確性。 | ||
| 最後，我們評估了綜合財務報表附註11、13和16中的披露是否充分。 | ||
關閉和修復規定 | ||
有關事項的描述 |
如綜合財務報表附註15所披露，本公司於截至2024年6月30日錄得關閉及修復撥備9,837,000,000美元。 | |
| 關閉及修復撥備於存在現有法律或推定責任時由本公司確認，很可能需要流出資源以清償責任，而有關金額可可靠地估計。 | ||
| 該公司根據關閉和修復相關場地所需的未來現金流的預期價值，使用當前的修復標準和技術，並考慮到風險和不確定性，來估計個別場地的撥備。個別地點的撥備按現值貼現，貼現率與現金流出的估計時間相一致。 | ||
| 審計管理層的關閉和修復條款很複雜，而且由於關鍵假設中的重大估計不確定性，具有很強的判斷性。具體而言，在確定場地的預期壽命方面有很大的判斷，包括氣候變化的影響、修復活動的估計成本和程度、活動的時間安排以及使用的貼現率。由於這些投入，這些規定具有很大的估計不確定性和廣泛的潛在結果。 | ||
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了對公司關閉和修復撥備估計過程的控制措施的操作有效性。具體地説，我們的程序涉及圍繞重大估計和假設測試控制，例如與未來關閉活動相關的成本、關閉後監測和維護的範圍和期限、氣候變化的影響以及現金流和業務關閉的時間安排。 | |
| 我們的程序包括對管理層估計中使用的數據的完整性和準確性進行評估。 | ||
我們測試了未來的關閉和修復費用與管理層內部專家制定的關閉計劃是一致的。我們將撥備中使用的場地的預期壽命和由此產生的關閉活動的時間與管理層內部專家編制的資產計劃的壽命進行了比較。 | ||
在我們康復專家的協助下，我們評估了針對運營場所和已關閉場所的關閉和修復規定的樣本。我們的測試包括根據相關的法律和法規要求評估關閉和修復計劃。此外，我們將未來現金流和成本估計的時間與關閉和修復計劃、環境研究和工業實踐進行了比較。 | ||
| 我們根據市場數據對使用的貼現率進行了評估。 | ||
| 在氣候變化和修復專家的協助下，我們評估了公司對氣候變化的考慮，與關閉後監測和維護相關的估計，以及關閉和修復條款內受礦山運營壽命影響的關閉活動的時間安排。 | ||
我們測試了關閉和修復撥備計算的數學準確性，並評估了管理層內部和外部專家的能力、資格和客觀性。最後，我們評估了附註15和16中的披露對綜合財務報表的充分性。 | ||
確認薩馬爾科大壩坍塌撥備並披露或有負債 | ||
有關事項的描述 |
如綜合財務報表附註3、4及34所述，本公司錄得虧損36.77億美元 (税前) 截至二零二四年六月三十日止年度，已確認截至二零二四年六月三十日止Samarco大壩損毀撥備65.05億美元。本公司確認一項撥備時，其須承擔現有責任，而經濟資源可能外流，且該責任可可靠地計量。與薩馬爾科大壩坍塌有關的或有負債在附註34中披露。 | |
| 審計管理層對Samarco大壩坍塌準備金和或有負債披露的估計非常複雜，具有很高的判斷性，因為在確定和解談判未來任何潛在結果的條款以及未來現金流出的衡量和完整性方面存在很大的不確定性，包括量化解決聯邦檢察院索賠的所有方面的費用，包括賠償、賠償和精神損害以及框架協議的條款。在確定補救活動的性質和範圍、補救費用估計數、有權獲得賠償的受影響人員的數量和分類以及Samarco能夠在多大程度上直接為未來的任何義務提供資金方面，也作出了重大判斷。由於這些投入，撥備具有很大的估計不確定性和廣泛的潛在結果。 | ||
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
在確定薩馬爾科大壩失事準備金和或有負債以及綜合財務報表中的相關披露方面，我們達成了諒解，評估了設計並測試了公司控制措施的操作有效性。具體地説，我們測試了管理層對上面描述的重要假設的控制，以及管理層估計內使用的數據的完整性和準確性。 | |
| 為測試撥備，我們執行了審計程序，其中包括評估方法和測試上文討論的重大假設和公司在其分析中使用的基礎數據。我們測試了用於獲取文檔的成本估算樣本。我們將預測現金流中包括的活動的性質和範圍與聯邦檢察院的索賠和框架協議進行了比較。我們測試了薩馬爾科在多大程度上能夠直接為未來的任何債務提供資金。我們還測試了用於計算撥備的模型的數學精度。為了評估管理層的預測能力，我們將前幾年預測的現金流與實際結果進行了比較，並瞭解了主要差異。 | ||
| 為了評估索賠和或有負債披露的狀況，我們與公司的內部法律顧問就正在進行的薩馬爾科大壩失事訴訟事宜進行了討論。此外，我們獲得了法律確認，並檢查了與公司外部法律顧問的通信。 | ||
| 我們通過考慮工作範圍、他們的專業資格和薪酬結構來評估協助管理層評估撥備的公司專家的能力、資格和客觀性。我們還評估了綜合財務報表附註4和附註34中披露的充分性和完整性。 | ||
| (a) | 董事認為，財務報表和附註符合2001年澳大利亞公司法(Cth)，包括： |
| (i) | 遵守適用的會計準則和2001年澳大利亞公司條例(Cth)；以及 |
| (Ii) | 真實而公平地反映必和必拓集團有限公司及本集團於2024年6月30日及截至2024年6月30日止年度的資產、負債、財務狀況及損益及業績 |
| (b) | [故意遺漏] |
| (c) | 財務報表符合在編制財務報表的基礎上披露的國際財務報告準則 |
| (d) | 據董事所知，管理報告(包括經營及財務回顧及董事報告)包括對業務發展及表現、必和必拓集團有限公司的地位及整體合併所包括的業務的公平檢討，以及對集團所面對的主要風險及不明朗因素的描述。 |
| (e) | 董事認為，有合理理由相信必和必拓集團有限公司將有能力在債務到期和應付時償還債務 |
| (f) | 於本聲明日期，有合理理由相信必和必拓集團有限公司及表8.1-附屬公司名單所指封閉集團各成員公司將有能力或可能須承擔因必和必拓集團有限公司與該等集團實體根據ASIC Corporation(全資公司)文件2016/785及(就OZ Minerals Pty Ltd)ASIC Instrument訂立的交叉擔保契據而須承擔的任何債務 24-0213 |
| (g) | 董事已獲行政總裁及首席財務官就截至2024年6月30日止財政年度按2001年《澳洲公司法》第295A條的規定作出聲明。 |
| /發稿S/麥肯齊 |
肯·麥肯齊 |
| 椅子 |
| /S/Mike亨利 |
Mike·亨利 |
| 首席執行官 |
