hcp-20240731
0001720671第二季錯誤01/312025http://www.hashicorp.com/20240731#應計費用及其他流動負債http://www.hashicorp.com/20240731#應計費用及其他流動負債xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli：純形00017206712024-02-012024-07-310001720671us-gaap:CommonClassAMember2024年8月23日0001720671us-gaap:普通B類會員2024年8月23日00017206712024-07-3100017206712024-01-310001720671us-gaap:CommonClassAMember2024-01-310001720671us-gaap:CommonClassAMember2024-07-310001720671us-gaap:普通B類會員2024-01-310001720671us-gaap:普通B類會員2024-07-3100017206710001720671hcp: 訂閲安排成員2024年5月1日2024-07-3100017206710001720671hcp: 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the transition period from ______ to ______2024-02-012024-07-310001720671(Exact name of Registrant as specified in its charter)us-gaap:地理集中度風險成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員2024-02-012024-07-310001720671(主要行政辦公地址，包括郵政編碼)2023年02月01日2023年7月31日0001720671If an emerging growth company, indicate by check mark if the registrant has elected not to use the extended transition period for complying with any new or revised financial accounting standards provided pursuant to Section 13(a) of the Exchange Act. ☐us-gaap:地理集中度風險成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員2023年02月01日2023年7月31日0001720671us-gaap:地理集中度風險成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員2024年5月1日2024-07-310001720671us-gaap:地理集中度風險成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員2023年5月1日2023年7月31日0001720671us-gaap:地理集中度風險成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員2024-02-012024-07-310001720671us-gaap:地理集中度風險成員美國通用會計準則:淨銷售收入會員2023年02月01日2023年7月31日0001720671最低成員2024-02-012024-07-310001720671srt:最大成員2024-02-012024-07-3100017206712024年08月01日2024-07-3100017206712024-02-012024-01-310001720671us-gaap：貨幣市場基金成員us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-07-310001720671us-gaap:美國財政部證券成員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-07-310001720671us-gaap：商業票據成員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-07-310001720671us-gaap:重複計量公允價值會員2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:美國財政部證券成員2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：美國政府機構債券成員2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：國內公司債券證券會員2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員未包含現金及現金等價物成員的商業票據2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：存單成員2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員US-GAAP：外匯合約會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-07-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-07-310001720671us-gaap：貨幣市場基金成員us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-01-310001720671us-gaap:美國財政部證券成員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-01-310001720671us-gaap：商業票據成員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-01-310001720671us-gaap:重複計量公允價值會員2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:美國財政部證券成員2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：美國政府機構債券成員2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：國內公司債券證券會員2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員未包含現金及現金等價物成員的商業票據2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國通用會計準則：存單成員2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員US-GAAP：外匯合約會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-01-310001720671us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024-01-310001720671美國通用會計準則：外匯遠期成員2024-07-310001720671美國通用會計準則：外匯遠期成員2024-01-310001720671美國通用會計準則：外匯遠期成員US GAAP：指定為對衝工具成員2024-07-310001720671美國通用會計準則：外匯遠期成員US GAAP：指定為對衝工具成員2024-01-310001720671us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2024-01-310001720671us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2024-02-012024-07-310001720671us-gaap:累計收益/損失-現金流套期保值母公司會員2024-07-310001720671 2024年02月29日0001720671229,7982024-07-3100017206712024-03-310001720671美國通用會計原則限制性股票單位累計成員 2024-01-310001720671美國通用會計原則限制性股票單位累計成員 2024-02-012024-07-310001720671美國通用會計原則限制性股票單位累計成員 2024-07-310001720671美國會計準則:員工股票會員2024-02-012024-07-310001720671美國會計準則:員工股票會員2024-07-310001720671績效股份成員2024-02-012024年02月29日0001720671績效股份成員最低成員2024-02-012024年02月29日0001720671績效股份成員srt:最大成員2024-02-012024年02月29日0001720671績效股份成員2024-07-310001720671績效股份成員2024-02-012024-07-310001720671 24,4212024年5月1日2024-07-31000172067146,877 2023年5月1日2023年7月31日0001720671134,929 2024-02-012024-07-310001720671 225,1072023年02月01日2023年7月31日000172067187,623 2024年5月1日2024-07-310001720671 191,6982023年5月1日2023年7月31日0001720671 59,9622024-02-012024-07-310001720671114,155 2023年02月01日2023年7月31日0001720671 196,5082024年5月1日2024-07-310001720671375,513 2023年5月1日2023年7月31日0001720671)(2024-02-012024-07-310001720671111,011)2023年02月01日2023年7月31日0001720671us-gaap:銷售和營銷費用2024年5月1日2024-07-310001720671us-gaap:銷售和營銷費用2023年5月1日2023年7月31日0001720671us-gaap:銷售和營銷費用2024-02-012024-07-310001720671us-gaap:銷售和營銷費用2023年02月01日2023年7月31日0001720671US-GAAP:研發費用成員2024年5月1日2024-07-310001720671US-GAAP:研發費用成員2023年5月1日2023年7月31日0001720671US-GAAP:研發費用成員2024-02-012024-07-310001720671US-GAAP:研發費用成員2023年02月01日2023年7月31日0001720671US-GAAP:一般和管理費用成員2024年5月1日2024-07-310001720671US-GAAP:一般和管理費用成員2023年5月1日2023年7月31日0001720671US-GAAP:一般和管理費用成員2024-02-012024-07-310001720671US-GAAP:一般和管理費用成員2023年02月01日2023年7月31日0001720671us-gaap:普通B類會員2024-02-012024-07-310001720671us-gaap:CommonClassAMember2024-02-012024-07-310001720671(2024年5月1日2024-07-310001720671The accompanying notes are an integral part of these condensed consolidated financial statements.2023年5月1日2023年7月31日0001720671CONDENSED CONSOLIDATED STATEMENTS OF STOCKHOLDERS’ EQUITY 2024-02-012024-07-310001720671Amount2023年02月01日2023年7月31日0001720671199,2542024年5月1日2024-07-310001720671$2023年5月1日2023年7月31日0001720671(2024-02-012024-07-310001720671(2023年02月01日2023年7月31日


  

美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格10-Q
（標記一）
☒根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至本季度結束2024年7月31日
或者
☐
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
過渡期從________到________
Balance as of April 30, 2024001-41121
HashiCorp，Inc。
（根據其章程規定的準確名稱）
特拉華州32-0410665
（國家或其他管轄區的
設立或組織的方式)
（IRS僱主
（標識號碼）
第二大街101號, Suite 700
（主要營業地址，包括郵政編碼）, 加利福尼亞州94105
(415)301-3250
（註冊人電話號碼，包括區號）
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:


(每個類的標題)交易標的如果是新興成長型公司，請按照證交會規定，在選中的複選標記中註明公司選擇不使用符合交易所法第13條的任何新的或修改後的財務會計準則的延長過渡期。
A類普通股，每股面值0.000015美元HCP納斯達克全球精選市場



請勾選以下選項以表明註冊人：（1）已在過去的12個月內根據《證券交易所法》第13或15（d）條規定提交了所有要求提交的報表（或者在所需提交此類報表的更短期限內），並且（2）在過去的90天內一直遵守了這些申報要求。是根據交易所法規12b-2中“大型加速文件報告人”，“加速文件報告人”，“小型報告公司”和“新興增長公司”的定義，請勾選發行人是否為大型加速文件報告人。
請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-T Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。是根據交易所法規12b-2中“大型加速文件報告人”，“加速文件報告人”，“小型報告公司”和“新興增長公司”的定義，請勾選發行人是否為大型加速文件報告人。
勾選以下選框，指示申報人是大型加速評估提交人、加速評估提交人、非加速評估提交人、小型報告公司或新興成長型公司。關於“大型加速評估提交人”、“加速評估提交人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義，請參見《交易所法規》第12億.2條。
大型加速報告人☒加速文件提交人☐
非加速文件提交人☐較小的報告公司☐
新興成長公司☐
如果是成長型企業，請在複選框中表示註冊人是否選擇不使用延長過渡期來符合根據1934年交易所法第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
請在勾選符號上註明本公司是否為外殼公司（在證券交易法12b-2規定中定義）。是 ☐ 否☒
$(和頁面。)，分別為。


HashiCorp，Inc。
10-Q表格
2,591
目錄

本份代理聲明和附附的代理表，是為了與我們的董事會（“董事會”）請求代理投票相關而提供的
第一部分
財務信息
1
項目1。
基本報表(未經審計)
1
189,968
1
3
2
$
3
 
4
—
6
$
7
關於前瞻性聲明的特別説明
17
事項二
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
19
第3項。
市場風險的定量和定性披露
39
事項4。
控制和程序
39
第二部分
其他信息
40
項目1。
法律訴訟
40
項目1A。
風險因素
40
事項二
未註冊的股票股權銷售和籌款用途
80
第3項。
對優先證券的違約
80
事項4。
礦山安全披露
80
項目5。
其他信息
80
項目6。
展示資料
82
簽名
84

目錄

第一部分 - 財務信息
項目1.基本報表
HASHICORP, INC.（依其章程指定的註冊名）
簡明合併資產負債表
（以千為單位，每股金額除外）
(未經審計)

截至
2024年7月31日2024年1月31日
資產
流動資產：
現金及現金等價物$366$442
短期投資512,066— 
(5244,571
延期的合同收購成本— 50,285
資產預付款和其他流動資產的變動28,43330,075
總流動資產3$
長期延期合同獲取成本為17,738美元。73,23080,055
收購相關的無形資產，淨值10,19411,611
商譽12,19712,197
其他非流動資產47,51246,533
總資產$)$ 
負債和股東權益
流動負債:
應付賬款$12,882$9,081
應計費用及其他流動負債19,41715,143
應計的薪酬和福利48,53756,007
遞延收入()
客户存款21,75325,627
流動負債合計797,224$
遞延收入，非流動Supplemental disclosure of cash flow information1,762
其他非流動負債9,39211,543
負債合計 4,200
承諾事項和不確定事項(第6頁)
股東權益:
608$；1,000,000和頁面。1,000,000Table of ContentsHASHICORP，INC。和頁面。(unaudited)企業和其他債務證券
21
根據合併協議，在合併的生效時間（“生效時間”），公司的A類普通股和B類普通股的每股（在合併協議中指定的某些慣例例外情況下）將自動註銷並轉為收到$的權利35.00；200,000和頁面。200,000 million.46,033和頁面。73,921企業和其他債務證券
12
額外實收資本根據美國證券交易委員會（"SEC"）的適用規則和法規，截至2024年1月31日的未經審計的簡明資產負債表數據來源於公司在其年度報告中包含的審計財務報表，該報告是根據2024年度報告（"2024 Form 10-K"）編制的，但不包含美國GAAP要求的所有披露。因此，這些中期未經審計的簡明綜合財務報表和隨附的腳註應與公司的年度綜合財務報表和相關腳註一起閲讀，這些報表和腳註包含在2024年度報告（Form 10-K）中。 Principles of Consolidation
累計其他綜合損失 17) 393)
累積赤字 2024) 2023)
股東權益總額11%
負債和股東權益總額$70$ 

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
1
目錄

HASHICORP, INC.（依其章程指定的註冊名）
簡明合併利潤表
（以千為單位，每股金額除外）
(未經審計)

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
營業收入：
許可證$16,488$16,724$32,837$31,882
支持%103,997Three Months Ended July 31,2024
54,88026,53418,37251,12434,916
總訂閲收入104,91932313,759272,708
專業服務和其他5,9504,15311,9588,521
總收入165,138143,2462024281,229
營業成本：
$4704981,0071,083
$14,81716,304 31,147
 8,9307,61917,82814,647
)24,21724,421282,05946,877
專業服務費用及其他5,9924,91311,6719,245
營業成本總額30,20929,33460,52256,122
毛利潤134,929 282,059225,107
營業費用：
銷售及營銷費用63101,134()
研發165,138$113,816114,155
普通和管理35,62335,412—69,660
營業費用總計148,286196508three years375,513
經營虧損 43,298) %，分別作為收入 ) RPO不包括客户存款，這些是可退還的預付款項，預計將在未來期間確認為收入。這些餘額包含在精簡合併資產負債表中的客户存款中，並且由於根據合同客户可以在書面通知30天內取消這些義務，因此分類為流動負債。客户存款餘額按照基礎合同的期限分期計入收入，因為客户的取消權利到期。 ) 150,406)
利息收入17,74516,30034,95231,280
其他費用，淨額 258) 105) 219) 225)
税前虧損 25,811) 66,401) 76,278) 119,351)
所得税費用651 86)1,312222
淨虧損$ 26,462)$ $)$ 77,590)$ 119,573)
每股A類和B類普通股基本和稀釋淨虧損$ 0.13)$ 0.34)$ 0.39)$ 0.62)
Amortized CostGross Unrealized Gains192,610200,982 

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
2
目錄

HASHICORP, INC.（依其章程指定的註冊名）
綜合損失簡明合併財務報表
（以千計）
(未經審計)

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
淨虧損$ 26,462)$  )$ 77,590)$ 119,573)
其他綜合損失，税後淨額:
淨未實現收益（損失）變動
515,0561,544 867)241 933)
外匯遠期合約：
341475 95)135 95)
其他綜合收益（虧損），淨額2,019 962)376 1,028)
總綜合虧損$ 24,443)$ 67,277)$ 77,214)$ 105,808)
                

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
3
目錄

511,717
股東權益的簡明合併報表
（以千計）
(未經審計)

A班和B班
普通股票
股本溢價部分
資本
累積的
其他
綜合
損失
累計
赤字
股東總數
股東權益
假設本説明書所涵蓋的所有普通股均已出售完成，在2023年11月29日發行和流通的普通股數量的基礎之上，假設所有股票均購買，假定銷售股東將擁有的所有已發行普通股的百分比
 數量
截至2024年1月31日的餘額公司與其交易對手簽訂抵押安排，要求在滿足一定合同門檻時提供現金抵押品以降低信用風險。截至2024年7月31日，公司提供了$$3$Balance Sheet Location$ 393)$  )$ 
行使期權的普通股發行464— 1,681— — 1,681
解鎖限制性股票單位後公共股票發行1,253— — — — —
$ 1)— 31)— — 31)
以股票為基礎的報酬計劃—— 49,707— — 49,707
其他綜合損失—— — 1,643)— 1,643)
淨虧損—— — — 51,128) 51,128)
截至2024年4月30日的餘額24.0 $3 $ 百萬美元，主要用於代表與合併完成相關的交易費用。$ 2,036) $ 百萬。由於即將進行與IBM的合併，公司暫停了股票回購計劃，並迄今未執行任何回購。)$Restricted Stock Units
行使期權的普通股發行372— 985— — 985
解鎖限制性股票單位後公共股票發行1,169— — — — —
  1)— 21)— — 21)
員工股票認購計劃下的普通股發行342— 6,661— — 6,661
以股票為基礎的報酬計劃— — 39,171— — 39,171
其他綜合收益— — — 2,019— 2,019
淨虧損— — — — 26,462) 26,462)
$2023$3$$$ 17)$ 1,166)$ten





4
目錄

A班和B班
普通股票		股本溢價部分
資本		累積的
其他
綜合
損失
累計
赤字
股東總數
股權
股份數量
2023年1月31日的結餘Net loss per share attributable to Class A and Class b common stockholders, basic and diluted$3$$$—$ 23,126)$1,188
行使期權的普通股發行513— 1,013— — 1,013
本公司根據年度有效税率的估算調整，計算中期時間內的所得税負債，在此期間發生的離散項目進行了調整。有效税率與聯邦法定税率之間的主要差異與蘋果為美國聯邦和州延期税款設立的税收抵免的不予承認有關。公司記錄了$金額的所得税費用。1,071— — — — —
Table of Contents— — 9)— — 9)
以股票為基礎的報酬計劃— — •我們保持軟件安全性並充分解決隱私問題的能力；— — •我們A類普通股的未來交易價格；
其他綜合損失— — — 66)— 66)
淨虧損— — — — 53,258) 53,258)
截至2023年4月30日餘額On April 24, 2024, we entered into an Agreement and Plan of Merger (the "Merger Agreement") with International Business Machines Corporation ("IBM") and McCloud Merger Sub, Inc., a wholly owned subsidiary of IBm (“Merger Sub”). The Merger Agreement provides that, subject to the terms and conditions of the Merger Agreement, Merger Sub will merge with and into HashiCorp (the “Merger”), with HashiCorp continuing as the surviving corporation of the Merger and as a wholly owned subsidiary of IBm. The Merger is expected to be completed by the end of 2024, subject to the satisfaction or waiver of the closing conditions in the Merger Agreement. $3$absence of an order or law preventing or materially restraining the consummation of the Merger; and performance by the parties in all material respects of all their obligations under the Merger Agreement. $ 66)$ 對於我們的自管理產品，我們提供不同級別的訪問我們的專有產品、模塊和支持的各種層級。我們為自管理部署的許可通常為一到三年。我們為一年的許可提前收費，而多年期許可通常按照年度提前收費，具有多年付款計劃。我們的絕大部分收入是在訂閲期內按比例認定的。每個產品都作為一個基本模塊銷售，可提供額外的可選模塊，以解決治理和策略等需求，以及採用逐漸增加的逐級定價系統。產品使用價值的單位因產品而異，並且通常隨着客户的雲採用以我們的產品管理的工作負載轉移到基於雲的基礎設施。)$我們的銷售和營銷策略將客户自助服務與直銷相結合。我們提供源代碼模式，允許開發人員、專注於運營、IT和安全的個人或從業者以無障礙的方式與評估我們的軟件，我們相信這為我們的軟件的受歡迎程度做出了貢獻。這種領導地位和我們周圍的更廣泛的生態系統，迫使從業者在企業中採用和實施我們的軟件。隨着組織認識到我們產品的價值，我們的內部和外部銷售團隊可以培養潛在客户，並與各個領域的關鍵利益相關者建立直接關係。HCP加速了我們的自助服務方式，從業者現在可以快速部署和試驗我們的付費產品，提供全面管理的雲解決方案，無需最低承諾。
行使期權的普通股發行366— 442— — 442
解鎖限制性股票單位後公共股票發行1,307— — — — —
我們打算繼續投資於構建更多的產品、功能和功能，以將我們的產品擴展到新的用例。我們未來的成功取決於我們成功開發、市場推廣和銷售現有和新產品給新客户和現有客户的能力。 5)— 215)— — 215)
員工股票認購計劃下的普通股發行426— 10,195— — 10,195
以股票為基礎的報酬計劃— — 47,471— — 47,471
其他綜合損失— — — 962)— 962)
淨虧損— — — — 我們在整體評估業績的過程中，將非GAAP RPO與RPO結合使用，以評估業務策略的有效性，並與董事會溝通有關業務和財務業績。我們的管理層認為，展示非GAAP RPO對投資者有用，因為預計在未來12個月內作為收入確認的非GAAP RPO部分代表了適用期間的預計最低收入水平，包括預計將來某一期間內作為收入確認的客户存款，但未包括在GAAP RPO內。我們對非GAAP RPO的定義可能與其他公司使用的定義有所不同，因此可比性可能受限。此外，其他公司可能不會發布這些或類似的指標。非GAAP RPO應當被視為，而不是替代或孤立於，根據GAAP編制的RPO。我們通過提供非GAAP RPO與RPO的調整表來補償使用非GAAP RPO的侷限性。我們鼓勵投資者和其他人員完整審閲我們的經營業績和財務信息，不要依賴任何單一財務指標，並將非GAAP RPO與RPO和收入一起查看。 ) July 31, 2024)
205.09GAAP短期RPO$3$GAAP長期銷售合同的未到期收入$ 1,028)$ Add:)$$

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
5
目錄

HASHICORP, INC.（依其章程指定的註冊名）
壓縮的合併現金流量表
（以千計）
(未經審計)
截至7月31日的六個月
20242023
經營活動現金流
淨虧損$ 77,590)$ 119,573)
用於調節淨損失和經營活動現金流的調整項目：
基於股票的補償費用，減去已經資本化的金額調整後的EBITDA包括非控制權利益，排除關聯實體的損失，定義為利潤前利息、税項、折舊、攤銷、股權激勵、減值和其他、淨收入以及其他非經營收入和費用（包括任何債務攤銷費用的損失）。管理層認為，提供調整後的EBITDA有助於投資者瞭解公司的業績和每期的經營結果，排除上述項目。管理層認為，調整後的EBITDA與按照GAAP計算的運營收入和淨收入的展示相結合，有利於投資者瞭解公司的運營業績。調整後的EBITDA與最相似的GAAP財務指標——淨收入的和解，已在本文發佈後的表格中包含。86,282
折舊與攤銷費用6,4363,876
非現金營業租賃成本1,8571,474
Accretion of discounts on marketable securities 7,103) 4,196)
延遲所得税— 482)
其他11368
經營性資產和負債變動:
應收賬款3479139,914
延期的合同收購成本6,916 4,152)
預付款項和其他資產1,783 11,161)
應付賬款3,767 5,007)
應計費用及其他負債1,500 1,776)
應計的薪酬和福利 7,470) 5,123)
遞延收入 28,666) 8,803)
客户存款 3,874) 1,135)
經營活動產生的淨現金流量19,576 29,794)
投資活動現金流量
業務組合，扣除已收取現金的淨額— 20,859)
購買固定資產 422) 417)
資本化的內部使用軟件 4,964) 5,669)
97  97 ) Professional services and other)
短期投資銷售收益4,153 26,372
到期期權的收回款3 32,529
投資活動產生的淨現金流量5,013 281,229 )
籌資活動現金流量
與股份獎勵淨結算相關的支付的税額 52) 224)
1,083  54)—
行使股票期權發行普通股收到的現金淨額2,6661,455
在員工股票購買計劃下發行普通股的收益6,66110,195
籌資活動產生的現金淨額9,22111,426
現金及現金等價物的淨增加（減少）33810 48,851)
期初現金及現金等價物餘額17 5,992 
期末現金及現金等價物$20 $56,122
現金流量補充披露
所得税實際付款（淨額）$1,074$784
經營租賃負債的現金支付$2,482$1,930
非現金投資和融資活動補充披露
以股票為基礎的補償費用$1,762$2,455
42 $4,046$4,200
22 $608$—
購置固定資產並計入應付賬款$34$—

375,513 
6
目錄

（43,298）
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 機構和業務描述
業務描述
(34)

(150,406)
(54)

Interest income35.0010 

16,300

12 264.2股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下：

31,280

11 17.1Loss before income taxes

2.重要會計政策摘要

報告前提
(66,401)
7
目錄

(23)

(119,351)

合併原則
簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬户。 所有公司之間的餘額和交易都已在合併中消除。

使用估計
— 

重要會計政策
— 
1,312 

訂閲和支持收入包括以下內容（以百萬美元為單位）：

222 

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
數量佔總數的%
營業收入		數量佔總數的%
營業收入		數量佔總數的%
營業收入		數量佔總數的%
營業收入
許可證$16,48810%$16,72412%$32,83710%$31,88211%
支持3,401 70103,9977229,314 7112,942 74
10,351 26,5341618,3721351,1241634,91612
總訂閲收入$96(1)97313,75996272,70897
專業服務和其他5,95044,153311,95848,5213
總收入$165,138100%$143,246100%$$100%$281,229100%

8
目錄

8,930 

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
數量佔總數的%
營業收入		數量佔總數的%
營業收入		數量佔總數的%
營業收入		數量佔總數的%
營業收入
美國$110,25867%$100,05770%$220,79868%$$71%
其餘國家/地區$33%43,18930%104,91932Research and Development29
總費用$165,138100%$143,246100%$研發費用在2024年7月31日結束的三個月內減少了500萬美元，同比去年同期減少了8%。這一減少主要是由於薪資和福利減少420萬美元導致的，這是由於去年同期員工數量減少了7%，其中包括股票補償費用減少110萬美元，主要是由於放棄權益增加、整體員工數量減少和解散ESPP導致的。此外，公司活動費用減少70萬美元，差旅費用減少10萬美元，專業服務費用減少20萬美元，而軟件成本增加了20萬美元。100%$281,229100%

35,623

合同餘額

35,412

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
期初餘額$Change$1,445 $361,553$Other Expense, Net
Three Months Ended July 31,177,8992023296,144Provision for Income Taxes
Three Months Ended July 31, 2024) 143,183) 2024年7月31日止的六個月與2023年7月31日止的六個月的比較) Six Months Ended July 31,)
期末餘額$$$License$$$955 
%
Support$205,910 $143,183$34,916 $%
313,759 1,559)63907 830)
Total revenue$165,138$143,246$%$281,229

與去年同期相比，截至2024年7月31日的六個月內，專業服務收入增長了340萬美元，增幅為40%。這主要是由於專業服務的交付和某些專業服務項目的完成所致。一年下表列出了營業成本和毛利率（以千美元為單位，除了百分比）： 4.7萬美元和3.82023

$

%一年許可證費用三年1,007 771.51百萬美元和775.8(76)61%和5930,016 12(1,131)

(4)%
9
目錄

14,647 

截至
2024年7月31日2024年1月31日
在未來的12個月內$19,052$22,882
$2,7012,745
總費用$21,753$25,627

雲託管服務

65 

%
公允價值層次攤餘成本未實現的總收益額毛額未實現虧損估算公允價值
資產：
現金及現金等價物：
貨幣市場基金一級$43,385$—$—$43,385
美國國庫債券二級11,912— 1)11,911
商業票據二級$3,000$—$—$3,000
2023$58,297$—$ 1)$58,296
短期投資:
美國國庫債券二級Change159 148)246,687
美國機構債務二級34,4831 15)$
企業票據和債券二級%406 54)2024年4月24日，我們與IBM簽訂了合併協議。我們同意了各種契約和協議，包括但不限於在簽訂合併協議和合並生效日之間按照正常方式營運我們的業務。除非經IBM同意，在某些有限的例外情況下，我們不得采取、授權、承諾、決議或同意進行某些行動，包括：
商業票據二級48,121——48,121
定期存單二級7,377——7,377
所有短期投資$Operating Activities $566$ 217)$512,066
衍生工具：
外匯遠期合約二級—222—222
所有基金類型估值的資產總額$關於與IBm的擬議合併，公司預計將承擔額外責任，約為$ 百萬。$788$ 218)$Table of Contents
負債：
衍生工具：
外匯遠期合約二級$— $— $587$587
衍生工具總額— — 587587
以公允價值計量的總負債$— $— $587$587

10
目錄

•如果我們無法增加向新客户的產品訂閲銷售額，向現有客户銷售額外的產品訂閲，或擴大現有客户對我們產品訂閲的價值，我們未來的收入和經營業績將受到損害。

•如果我們現有客户停止使用我們的產品並續訂他們的訂閲，我們的業務和經營業績可能會受到重大影響。
公允價值層次攤餘成本未實現的總收益額毛額未實現虧損估算公允價值
資產：
現金及現金等價物：
貨幣市場基金一級$63,137$—$—$63,137
美國國庫債券二級9,495——9,495
商業票據二級10,981——10,981
•如果合併完成，我們的股東將失去作為獨立公司成功執行戰略所可能實現的潛在長期價值的機會。$83,613$—$—$83,613
短期投資:
美國國庫債券二級$由於合併，我們現有和潛在的員工可能會對與我們或存續公司的未來感到不確定，因此主要員工可能會離開。$150$ 141)$如果我們現有的客户不繼續使用我們的產品並續訂他們的訂閲，我們的業務和運營結果將會受到影響。
美國機構債務二級在歷史上，我們提供免費的社區版本來獲得軟件開發人員之間的市場認可和忠誠。我們還為企業版產品提供付費訂閲，這些產品提供了我們認為適用於可擴展業務使用的功能和能力，而這些功能和能力在我們的免費版本中未包含。我們能否成功銷售付費訂閲並留住客户在很大程度上取決於企業購買者是否認為我們的付費產品相對於我們的免費社區版本有足夠的價值。如果我們無法使我們的付費產品相對於我們的免費社區版本對企業客户具有足夠吸引力，我們可能無法成功銷售付費訂閲並留住我們的企業客户。50 23)79,720
企業票據和債券二級此外，我們運營在一個快速發展的市場中。對我們未來收入和費用的任何預測可能沒有那麼準確，如果我們有更長的運營歷史或在一個更可預測的市場中運營的話。我們使用產品和定價模型的歷史有限，如果將來被迫改變我們的定價模型或降低產品價格，我們的收入和運營結果可能會受到損害。 141 70)•我們吸引新客户的能力；
商業票據二級46,523——46,523
定期存單二級40,510——40,510
所有短期投資$•外匯匯率波動；$341$ 234)$訂閲收入佔據了我們收入的絕大部分。我們每個財政季度都會在相關時間段內按月認定我們的大部分訂閲收入。因此，我們每個財政季度報告的訂閲收入大部分是對先前財政季度訂閲合同的遞延收入的認定。因此，在任何一個財政季度內，新訂閲或續約訂閲的下降不會立即完全反映在當期收入中，並將對未來財政季度的收入產生負面影響。因此，我們的訂閲銷售出現重大下滑的影響將直到未來一段時間內才能完全反映在我們的經營業績中。
衍生工具：
外匯遠期合約二級——1818
所有基金類型估值的資產總額$Table of Contents$341$ 216)$50
負債：
衍生工具：
外匯遠期合約二級$— $— $518$518
衍生工具總額— — 518518
以公允價值計量的總負債$— $— $518$518

Table of Contents

截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額為否如果我們未能滿足客户對我們產品的性能或支持期望，或者未能實現對我們的雲平臺客户所做的服務可用性承諾，那麼我們可能無法以預期速度保留客户或續訂客户。關於服務可用性承諾，我們可能有義務向受影響的雲客户支付貨幣罰款。此外，我們可能有合同義務向雲客户提供額外的容量，並有聲譽義務向自管理客户提供額外的支持，這些可能會對我們的收入產生顯著影響。

我們對公共雲提供商的依賴可能影響我們實現服務水平目標或性能目標的能力，因為公共雲的任何中斷都可能對我們能夠提供的服務產生負面影響。在某些情況下，我們可能沒有與公共雲提供商達成合同權利以補償因中斷造成的任何損失，或者我們可能具有的權利有限，無法滿足我們對客户的補償義務。

11
目錄

此外，我們的成功取決於我們將產品與各種第三方技術整合到任何公共或私有平臺或本地技術上的能力。我們的技術合作夥伴生態系統可顯著擴展我們產品的可擴展性，併為客户提供選擇外部工具並在其首選環境中部署產品的能力，併成功支持新的軟件包技術的使用。此外，我們的產品必須與主要的雲服務提供商兼容，以支持客户選擇的地理位置中本地託管我們的產品。我們還受益於可以訪問公共和私有漏洞數據庫。


截至2024年7月31日
攤餘成本公正價值
一年內到期$我們目前以及預計將繼續絕大部分的收入都來自我們的產品。因此，市場對我們產品的認可對我們的持續成功至關重要。我們產品的需求受到許多我們無法控制的因素的影響，包括持續的市場認可、我們競爭對手推出新產品的時間、技術變革、與開發者社區的任何發展或分歧，以及我們市場或整體經濟的增長或收縮。我們預計數據的增長和普及將導致客户對數據分析的需求增加，而我們可能無法滿足這些需求或可能不被用户選擇滿足這些需求。如果我們無法繼續滿足客户需求或未能更廣泛地獲得市場認可，我們的業務運營、財務結果和增長前景將受到重大和不利的影響。 $如果我們無法維護和加強我們的品牌，特別是在從業者中間，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
一年至五年到期
Table of Contents106,231
總費用$•接觸到許多與隱私、數據保護和數據安全有關的嚴格而可能不一致的法律和法規，尤其是在歐盟； $512,066

截至2024年1月31日
攤餘成本公正價值
一年內到期$我們現有的國際業務的擴展和進入其他國際市場將需要重大的管理關注和財務資源。如果我們無法成功管理我們的國際業務和相關風險，可能會限制我們業務的未來增長。如果我們無法解決這些困難、挑戰或者與我們的國際業務和擴展相關的其他問題，我們可能會承擔意料之外的責任，或者對我們的業務造成損害。 Table of Contents
一年至五年到期我們依賴與公有云運營商的合作。與這些運營商的安排發生變化可能會嚴重損害我們的客户保留、新客户獲取以及產品擴展或擴張，或要求我們改變我們的經營模式、運營實踐或廣告活動，這可能限制我們通過這些雲維護我們的平臺，並對我們的業務產生不利影響。 68,261
總費用$我們依靠公有云運營商來運營我們的平臺，任何對這些運營商的服務的幹擾或中斷都會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。 $ 上述任何情況或事件都可能損害我們的聲譽，導致客户停止使用我們的產品，影響我們增加現有客户的收入能力，阻礙我們擴大客户羣體，使我們在服務級別協議下承擔財務處罰和責任，從而損害我們的業務、運營結果和財務狀況。

由於多種因素，包括基礎設施變更、人為或軟件錯誤、網站或第三方承載中斷、容量限制、技術故障、自然災害或欺詐或安全攻擊，我們的網站和內部技術基礎設施可能會出現性能問題。我們使用和分發來自第三方的源碼軟件，並依賴其他第三方服務，這可能增加風險。例如，我們依賴與第三方處理器的關係，在我們的產品中進行安裝和打包解決方案。如果我們的網站不可用，或者我們的用户無法及時或根本無法下載我們的產品或訂閲或服務，我們的業務可能會受到損害。我們預計會繼續大力投資以維護和改進網站性能，並實現對產品的新功能和應用的快速發佈。如果我們未能有效升級系統以滿足實際和預期的技術變化，並持續發展技術，我們的業務和營運結果可能會受到損害。

如果由於任何原因我們的服務遭遇中斷，我們的雲服務可能也會受到幹擾。我們對客户服務的中斷可能導致客户自身的內部和麪向消費者的應用程序無法正常運行，從而對我們的業務、運營、財務結果、客户關係和聲譽造成重大不利影響。此外，我們依賴第三方的雲技術來運營業務的關鍵功能，包括財務管理服務、客户關係管理服務和銷售線索管理服務。因此，如果這些服務由於延遲中斷或不再以商業上合理的條款或價格提供，我們的費用可能會增加，我們管理財務的能力可能會受到中斷，我們管理產品銷售和客户支持的流程可能會受到損害，我們生成和管理銷售線索的能力可能會削弱，除非找到相當的替代服務，否則這些都可能損害我們的業務和營運成果。 62.6萬美元和49.32024年4月30日和2023年4月30日的六個月內的外匯重新計量淨收益分別為$百萬。
用於破壞或未經授權訪問系統或網絡的技術不斷演變，在某些情況下，直到針對目標發起攻擊才會被發現。我們及我們的服務提供商可能無法預測這些技術、及時反應或實施足夠的預防措施。 0.5AI 在我們的產品和業務中的使用可能導致聲譽損害或責任。我們已經並可能會繼續在我們的產品中加入更多的 AI 功能，包括基於大型語言模型的功能，這些功能可能隨着時間的推移對我們的運營或未來的增長變得更加重要。我們預計依靠 AI 功能來推動未來的業務增長，但無法保證我們將能否實現期望的或預期的 AI 能力的好處，或完全無法實現。我們也可能未能正確實施或推廣我們的 AI 功能。我們的競爭對手或其他第三方可能會比我們更快或更成功地將 AI 納入他們的產品和解決方案中，這可能會損害我們有效競爭的能力，並對我們的經營業績產生不利影響。此外，我們使用 AI 可能會使我們面臨私人方和監管機構的額外索賠、要求和訴訟，以及法律責任以及品牌和聲譽損害。例如，如果 AI 功能援助生成的內容、分析或建議不足、不準確或有偏見，或者因此產生的內容、分析、建議或解決方案或功能或其開發或部署，包括用於訓練或創建此類 AI 功能的數據的收集、使用或其他處理，侵犯或被指控侵犯第三方的知識產權權利或違反適用的法律、法規或其他實際或聲稱的法律義務，我們的聲譽可能會受損，並且可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。AI 的法律、法規和政策環境正在快速發展，我們可能會面臨新的和不斷髮展的法律和其他義務。這些和其他的發展可能要求我們對 AI 的使用進行重大改變，包括限制或限制我們對 AI 的使用，並可能要求我們對我們的政策和實踐進行重大改變，這可能需要我們投入大量的時間、費用和其他資源。AI 還帶來了新興的倫理問題，如果我們的 AI 使用引起爭議，我們的品牌或聲譽可能會受到損害。

資產負債表上的位置我們依靠我們的高級管理人員和其他關鍵員工，但是失去其中一位或多位員工，或者無法吸引、培訓和留住高技能員工可能會對我們的業務造成傷害。 2024年1月31日公允價值
衍生資產：
我們所在的行業通常存在對高技能人員的激烈競爭以及高員工流失率。此外，我們與競爭對手爭奪經驗豐富人才的公司往往擁有更多資源，並可能提供更高水平的薪酬。我們在招聘和留住具備適當資質的員工方面時有困難，並且預計將繼續面臨困難。此外，如果我們從競爭對手處僱傭員工，我們可能會面臨不當爭取員工的指控，他們可能會泄露專有或其他機密信息，或他們的前僱主擁有他們的發明或其他工作成果。 資產預付款和其他流動資產的變動$222$18
衍生工具資產總計$222$18
更具體地説，我們的自營許可證收入的一部分是在交付軟件時立即確認，特別是對於客户按年度支付的多年協議。一般來説，我們的多年自營合同傾向於立即確認許可證收入，而一年的自營合同傾向於按月等比例確認許可證收入。此外，我們確認的收入金額根據產品的價值分配而異，從會計角度來看——在我們的產品供應中許可證和支持組件之間。
我們相信為我們的自營產品爭取多年客户承諾的好處遠遠大於預測收入的變化。因此，當可能時我們出售多年協議，但當客户要求時我們也出售一年協議。結果是，在任何季度，我們的自營產品可能有一年和多年協議的混合，而合同期限的混合影響了我們立即確認收入與隨時間確認收入的金額。這種不確定性加劇了我們在預測百分比的挑戰，即選擇多年協議與單年訂閲的客户，以及我們在每個季度銷售的產品的最終混合。任何未能合理準確地進行這些預測可能導致我們未能達到我們的收入預測，並導致我們股價下跌。應計費用及其他負債$587$518
衍生負債總計$587$518

Table of Contents
81.53
期初餘額$ 501)
64 616)
未能取得、維持、保護和執行我們的專有技術和知識產權可能損害我們的業務和運營業績。 752
期末餘額$ 365)

12
目錄

近年來，軟件行業涉及專利和其他知識產權的訴訟案件相當多。提供軟件的公司越來越多地成為侵犯、挪用或違反專有權利的訴訟的被告方，尤其是專利權利，我們的市場能見度越大，我們面臨的知識產權侵權、挪用或違反的風險越高。此外，軟件行業的特點是存在大量的專利、版權、商標、商業祕密和其他知識產權。軟件行業的公司往往需要抵禦基於侵犯、挪用或其他知識產權違規的訴訟索賠。我們的技術可能無法經受任何第三方對其使用的索賠。此外，許多公司有能力投入更多資源來維護其知識產權並抵禦可能對他們提起的訴訟。 0.4我們可能成為知識產權訴訟的一方，或者有責任提供賠償，這可能需要我們執行以下一項或多項措施： 0.8支付大量法律費用、和解款項、許可費、版税等費用或損失

6.承諾和不確定事項
重新設計涉嫌侵權、盜用或違法的產品以避免侵權，這可能是昂貴的、耗時的或不可能實現的
即使這些索賠沒有引發訴訟或者我們勝訴，這些索賠和解決它們所需的時間和資源都可能分散我們管理層的資源，損害我們的業務和運營結果。我們預計，隨着我們用於數據流動的平臺和我們的產品的市場成長，侵權索賠的發生可能會增加。因此，我們可能面臨的因侵權索賠而產生的損害可能會增加，這可能會給我們的財務和管理資源造成壓力。 1.8Table of Contents

購買承諾
各種協議中的賠償條款可能會使我們面臨知識產權侵權、侵佔、違反和其他損失的實質性責任。 18.5與我們的監管、法律、税收和會計環境相關的風險 20.0隱私、數據保護和數據安全已成為我們提供產品的各個司法轄區中的重大問題，隨着我們增加更多的雲產品，這些問題將越來越重要。我們在業務運營中處理某些個人數據，而我們的保險庫產品專門設計用於幫助客户管理其私人和敏感信息。隨着我們開發雲產品並能夠在雲中處理更多數據，這些問題變得更加重要。全球隱私、數據保護和數據安全問題的監管框架正在快速發展，並且在可預見的未來可能保持不確定性，尤其是針對雲中處理的數據。聯邦、州和非美國政府機構過去曾頒佈，並且今後可能頒佈，涉及數據保護、數據隱私和/或數據安全的新法律和法規，或進行對現有法律和法規的修訂，以規範互聯網作為商業媒介的使用。行業組織也經常在這些領域頒佈和倡導新標準，我們受到某些與我們對個人數據和其他可識別個人信息的使用、存儲、安全和其他處理相關的合同義務的約束。我們還發布隱私政策，並進行了某些和可能將要進行其他有關我們的隱私和數據安全實踐的聲明。如果我們未能遵守這些法律、法規、標準或其他義務，或公開陳述，或據稱未能遵守，我們可能會受到調查、執法行動、民事訴訟、罰款和其他處罰的制裁，這些可能會引發負面宣傳並對我們的業務造成負面影響。 22.5許多州已經頒佈了隱私和數據安全法律。例如，加利福尼亞消費者隱私法（CCPA）於2020年1月1日生效，賦予加利福尼亞居民擴大了對其個人信息的訪問和刪除權利，選擇退出某些個人信息的共享，並詳細瞭解其個人信息的使用情況。CCPA規定了違規行為的民事罰款，以及預計會增加數據泄露訴訟的數據泄露的私人訴訟權利。一些觀察家指出，CCPA可能標誌着美國更嚴格隱私立法的開始。加利福尼亞已經通過了一項新法律——2020年生效的加利福尼亞隱私權利法（CPRA），對CCPA進行了修訂和擴展。此外，其他美國州繼續提出並在某些情況下通過了側重隱私的立法。 24.0Table of Contents25.0在國際範圍內，我們或我們的客户必須遵守所在司法管轄區的數據安全、隱私和數據保護要求。在歐盟範圍內，歐洲一般數據保護條例（GDPR）於2018年5月25日正式生效，並適用於特定個人數據的處理（包括收集和使用）。GDPR對我們的業務施加了重大義務和風險。根據GDPR，行政罰款金額可達到2,000萬歐元或集團年度全球營業額的4％，以較高者為準。為了遵守GDPR所施加的義務，我們可能需要承擔重大費用，並對我們的業務運營進行重大變更，所有這些可能對我們的收入和整體業務產生不利影響。此外，由於GDPR缺乏長期執行歷史，我們無法完全預測GDPR對我們的適用情況。儘管我們努力試圖遵守GDPR，但監管機構可能認定我們未能這樣做，並對我們處以罰款和公開譴責，這可能會損害我們的公司。
歐洲的隱私、數據安全和數據保護法律，包括GDPR，對從歐洲（包括歐洲經濟區、英國和瑞士）轉移到未被認為提供足夠保護並且沒有實施特定保障措施以保護轉移的個人數據的第三國進行了限制。我們主要依靠在相關數據傳輸協議中實施的歐洲委員會標準合同條款（SCCs）來保障此類轉移。根據目前的法規義務和數據保護當局的指導，我們已採取某些措施以符合從歐洲經濟區（EEA）到美國和其他司法轄區的個人數據的轉移。美國商務部管理的歐盟-美國隱私盾計劃（我們已自我認證）於2020年7月16日被歐洲聯盟法院（CJEU）廢止。瑞士聯邦數據保護和信息專員出於類似的原因廢止了瑞士-美國隱私盾。在其2020年7月16日的意見中，CJEU對公司在依賴SCCs進行個人數據轉移時加了額外的義務。歐洲委員會於2021年6月4日發佈了修訂後的SCCs，以應對CJEU對其擔憂，這些修訂後的SCCs是必須實施的。英國採用了新的標準合同條款（Uk SCCs），並於2022年3月21日生效，也是必須實施的。美國和歐洲聯盟於2022年3月25日宣佈“原則上達成協議”，以取代歐盟-美國隱私盾轉移框架並建立歐盟-美國數據隱私框架（EU-U.S. DPF）。2023年7月10日，歐洲委員會在歐盟-美國數據隱私框架方面做出了充分性決策，允許參與實體（包括我們）使用歐盟-美國數據隱私框架作為合法化歐盟-美國個人數據轉移的手段。我們還在歐盟-美國數據隱私框架的英國擴展和瑞士-美國數據隱私框架下進行了自我認證。歐盟-美國數據隱私框架已經面臨法律挑戰，CJEU的Schrems II決定、修訂後的SCCs和Uk SCCs、監管機構的指導意見以及其他與跨境數據傳輸有關的發展，包括歐盟-美國數據隱私框架、歐盟-美國數據隱私框架的英國擴展和瑞士-美國數據隱私框架，可能面臨挑戰、未來審查、暫停、修改、廢除或限制，並可能要求我們為從歐洲傳輸的任何個人數據實施額外的合同和技術保障，這可能會增加合規成本，導致增加監管審查或責任，並可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。
我們也可能會面臨歐洲或跨國客户對繼續使用我們的產品的猶豫、不情願或拒絕，或者現有或潛在的新客户對考慮或採用我們的全面託管HCP雲產品的不願，這是由於歐洲在國際數據轉移方面的業務情緒轉變和歐洲對其施加的數據保護義務可能給這些客户帶來潛在風險。我們可能需要建立系統來在歐洲保留源自歐洲的個人數據，這可能會涉及重大開支，並可能導致我們需要從業務的其他方面調配資源，所有這些可能會對我們的業務產生不利影響。我們在保持從歐洲轉移個人數據的符合手段方面可能會失敗。 90Table of Contents
訴訟
除了GDPR外，歐洲委員會正在批准另一項着眼於個人隱私權的法規草案。這一擬議的立法稱為隱私和電子通信規則，即ePrivacy Regulation，將取代目前的ePrivacy指令。最初計劃在與GDPR同時採納和實施，但ePrivacy Regulation仍在談判中。最新的情況是，在2021年2月10日，歐盟理事會通過了該草案的版本。如果通過，最早生效的日期將是2023年，其可能對基於互聯網的服務和跟蹤技術（如Cookie）產生廣泛的影響。ePrivacy Regulation的一些方面仍需歐洲委員會和理事會進行談判。我們預計要承擔額外成本以遵守最終確定的ePrivacy Regulation的要求。

此外，英國已頒佈了一部數據保護法，並在“脱歐”後以及截至2020年12月31日結束的過渡期後實施了被稱為“英國GDPR”的立法，該立法在英國實質性地實施了GDPR，為不遵守規定的行為規定的處罰高達1750萬英鎊或全球收入的4%中較高者。儘管歐盟認定英國是可以從歐洲經濟區出口個人數據的“適格國家”，但這一決定要在實施四年後得到更新，並且可能在此期間被修改、撤銷或挑戰，這就為向英國從歐洲經濟區轉移個人數據創造了不確定性。一些國家也在考慮或已通過立法要求在本地存儲和處理數據，或類似的要求，這可能增加我們產品交付的成本和複雜性。

最終，我們會發布有關個人信息的隱私政策和其他文件，涉及我們對個人信息的收集、使用、披露和其他處理。儘管我們力求遵守這些政策和文件，但我們和我們依賴的第三方有時可能未能或被認為未能遵守。這樣的失誤可能會使我們受到監管執法行動的制約，以及受到受影響個人或我們客户提出的昂貴的法律索賠的困擾。
由於對於隱私、數據保護和數據安全相關的許多法律法規以及行業標準的解釋和應用是不確定的，特別是涉及到我們的雲產品，這些法律法規可能被解釋和應用得與我們現有的數據管理實踐或產品特性不一致。這可能會導致我們面臨罰款、訴訟、監管調查和其他索賠和處罰，甚至可能要求我們從根本上改變我們的產品或業務實踐，這可能對我們的業務產生不利影響。即使是沒有根據的，不能充分解決隱私、數據保護和數據安全問題，或者實際上或被認為未能遵守適用的隱私、數據保護和數據安全法律、法規和其他義務，也可能會給我們帶來額外的成本和責任，損害我們的聲譽，抑制銷售，並對我們的業務產生不利影響。此外，我們客户業務適用的法律、法規和政策所規定的合規成本和其他負擔可能會限制我們產品的使用和採用，並降低對我們產品的整體需求。無論這些隱私、數據保護和數據安全問題是有效的還是無效的，都可能抑制我們產品在市場中的採用，尤其是在美國以外的某些行業和國家。如果我們無法適應互聯網相關法律、法規和標準的變化，則可能會對我們的業務造成損害。

股票回購計劃

我們的產品和服務可能受到美國出口控制法律和法規的管制，包括出口管理條例和由外國資產控制辦公室（OFAC）維護的貿易和經濟制裁。因此，為了向某些國家、最終用户和最終用途出口或再出口我們的產品和服務可能需要獲得出口許可證。由於我們在一些產品中嵌入了加密功能，我們還受到適用於加密物品的某些美國出口控制法律的管制。如果我們未能遵守這些美國出口控制法律和法規、美國經濟制裁或其他類似法律，我們可能會承擔民事和刑事處罰，包括鉅額罰款、僱員和管理人員因故意違規可能面臨的監禁，以及可能喪失出口或進口權利。獲得特定銷售或優惠的必要出口許可證可能是不可能的，並且可能是耗時的，並可能導致銷售機會的延遲或喪失。此外，美國出口控制法律和經濟制裁禁止將產品和服務出口到某些美國禁運或受制裁的國家和個人，以及禁止的最終用途。監控和確保遵守這些複雜的美國出口控制法律特別具有挑戰性，因為我們的產品在全球範圍內廣泛分佈，並可以在未註冊的情況下下載。儘管我們採取了預防措施以確保我們及我們的合作伙伴遵守所有相關的出口控制法律和法規，但我們或我們的合作伙伴未能遵守這些法律和法規可能對我們產生負面影響，包括聲譽損害、政府調查和處罰。 250.0Table of Contents
13
目錄


受限股票單位

我們受到FCPA、英國賄賂法和其他各個國內外司法管轄區的反腐敗、反賄賂和反洗錢法律的約束。我們藉助第三方，包括渠道合作伙伴，在國外銷售我們的產品並開展業務。我們和我們的第三方中介可能直接或間接地與政府機構或國有或附屬實體的官員和僱員進行互動，並可能對這些第三方商業夥伴和中介、我們的員工、代表、承包商、合作伙伴和代理人的貪污或其他非法活動承擔責任，即使我們沒有明確授權此類活動。這些法律還要求我們保持準確的賬簿和記錄，並建立內部控制和合規程序，以防止任何此類行為。雖然我們有政策和程序來應對遵守這些法律，但我們不能保證我們所有的員工、代表、承包商、合作伙伴和代理人都不會違反我們的政策和適用法律，而我們可能最終為此承擔責任。對FCPA或其他適用的反賄賂、反腐敗和反洗錢法律的任何指控或違反可能導致舉報，負面媒體報道、調查，出口特權的喪失，嚴厲的刑事或民事制裁，或暫停或被禁止從美國政府合同中承包，這一切可能對我們的聲譽、業務、運營結果和前景產生不利影響。對任何調查或行動的迴應很可能會導致管理層注意力和資源的重大分散，以及顯著的辯護費用和其他專業費用。

Changes in laws and regulations related to the internet or changes in the internet infrastructure itself may diminish the demand for our products, and could adversely affect our business, results of operations, and financial condition.
加權平均授予日公允價值
7012,067$35.48
授予RSU數量5,613$29.69
71 2,422)$37.16
美國和其他司法管轄區的立法或税法變化可能會影響我們收益的税收處理。例如，税收法案已經取消了目前對研發支出的抵扣選擇，而需要納税人在2022年開始分別在美國境內和境外的研發支出上進行資本化和攤銷，分別為五年或十五年。此外，在2022年8月，美國通過了2022年通貨膨脹削減法案，引入了對超過10億美元調整賬面收入的最低15%的税和對股票回購的1%的消費税。我們目前不預期這項法案會對我們的所得税負產生實質影響。此外，經濟合作與發展組織已提議實施全球最低税率為15%，已經有136個國家同意。歐洲聯盟理事會已經通過了這個15%的全球最低税率，在某些司法管轄區的國內法中生效，自2023年12月31日或之後的財政年度開始實施。由於我們國際業務活動的擴展，這些變化以及解釋和應用這些變化的法規和法律決定可能會增加我們的全球有效税率，並不利於我們的財務狀況和運營結果。 1,757)$unsuccessful in collecting such taxes from our end-customers, we could be held liable for such costs. Such tax assessments, penalties and interest, or future requirements may adversely affect our results of operations.
The preparation of our consolidated financial statements requires management to make estimates and assumptions that affect the amounts reported in those consolidated financial statements. We base our estimates on historical experience and on various other assumptions that we believe to be reasonable under the circumstances, the results of which form the basis for making judgments about the carrying values of assets, liabilities, equity, revenue, and expenses that are not readily apparent from other sources. Our results of operations may be adversely affected if our assumptions change or if actual circumstances differ from those in our assumptions, which could cause our results of operations to fall below our publicly announced guidance or the expectations of investors. Significant assumptions and estimates used in preparing our consolidated financial statements include those related to the determination of stand-alone selling prices of our performance obligations in revenue agreements, measurement of stock-based compensation expense, the capitalization and estimated period of benefit of deferred contract acquisition costs, and accounting for income taxes including deferred tax assets and liabilities. 13,501$32.93

根據合併協議中設定的合同限制，我們將來可能收購或投資於業務、合資企業和平臺技術，我們認為這些業務、合資企業和平臺技術可能會補充或擴展我們的平臺、增強我們的技術或提供增長機會。我們對收購沒有很多的經驗和專長，我們可能會將資源用於探索比以前嘗試更大更復雜的收購和投資。此類收購或投資可能使管理層分散注意力，並導致在確定、調查和追尋適當機會時產生各種費用，不論是否完成交易，可能出現無法預料的經營困難和支出。特別是，如果所收購公司的核心人員選擇不為我們工作，他們的軟件與我們的平臺不易適應，或者由於所有權、管理或其他方面的變化而導致難以保留所收購業務的客户，我們可能遇到整合所收購公司的業務、技術、產品、人員或運營的困難。此外，我們在收購其他業務方面的經驗有限。如果收購的業務不能達到我們的預期，我們的運營業績和業務財務狀況可能會受到影響。我們可能無法找到和確定理想的收購目標，我們可能錯誤地估計收購目標的價值，我們可能無法成功與任何特定的目標達成協議。此外，我們完成的任何此類交易可能無法產生我們預期實現的協同效應或其他利益，包括推出新產品或改進現有產品，這可能導致重大的減值損失。在這些類型的交易中，根據合併協議中設定的合同限制

7313.8根據協議，我們可能發行額外的股票以稀釋我們的股東權益，或者負債，可能會對我們的經營業績產生不利影響。 3.5我們建立了內部財務報告控制制度，旨在根據普遍接受的會計原則制定財務報表，以提供合理保障。由於其固有限制，內部財務報告控制制度可能無法防止或檢測到所有錯誤陳述或防止所有欺詐行為。此外，我們可能會面臨此類內部控制方面的重大缺陷。我們的內部控制設計和實施非常耗時、耗資和複雜。如果我們無法維持充足的內部財務報告控制制度，我們的財務報表可能會存在錯誤，我們可能面臨更高的欺詐風險，投資者可能對我們財務報表的準確性和完整性失去信心，其中任何一種情況都可能需要額外的財務和管理資源。 此外，我們受到《交換法》和《薩班斯-奧克斯利法》的報告要求。我們預計這些法規的要求將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本，並使某些活動變得更加困難、耗時和昂貴。我們必須遵守證券交易委員會實施的《薩班斯-奧克斯利法》第404條的規定，因此必須對我們的內部財務報告的有效性進行正式評估。我們的獨立註冊會計師事務所還必須正式證明我們的內部財務報告的有效性。任何未能保持有效的信息披露控制和內部財務報告控制都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響，並可能導致我們的A類普通股的市場價格下跌。我們未能將資本維持在當前水平，籌集額外資本，或產生投資擴大業務和開發新產品所需的資本，可能會降低我們的競爭能力並對我們的業務造成損害。 19.47如果我們的商譽或無形資產出現損 impairment，可能會被要求記錄重要的收益衝減。 6.7百萬美元。

我們的銷售以美元計價，因此我們的收入不受外匯風險的影響。然而，美元的升值可能會增加我們的平臺對境外客户的實際成本。

於2024年2月，公司授予了 Concentrix 股票激勵計劃下的限制性股票單位。基於業績的限制性股票單位，如在2026年11月30日結束的三年期內達成特定的財務目標，才會解除限制。基於業績的限制性股票單位的加權平均授予日公允價值為$52.87。Table of Contents此外，我們越來越多的營業費用發生在美國境外。這些運營費用以外幣計價，受外匯匯率波動的影響。 8.77.5億26.03重大自然災害，如地震、火災、洪水或大面積停電，以及與氣候變化相關的風險可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。我們有一些員工和高管位於舊金山灣區，這個地區以地震活動、乾旱和山火著稱，以及與這些山火相關的空氣質量影響和停電情況。此外，在我們的員工在家辦公的情況下，更難以減輕這些事件對員工的影響，因為我們有着大部分遠程勞動力。0可以降低至0.75%每年200我們的業務和運營可能會受到影響，這取決於我們和合作夥伴以及客户所在的市場和社區受到的健康流行影響。 三年健康流行對我們客户的影響程度以及客户對流行病的反應難以評估或預測，特別是當流行病的長期影響不確定時，我們可能無法準確預測我們的收入或財務結果。我們的運營結果可能明顯高於或低於我們的預測，這可能會對我們的運營結果產生不利影響，使分析師和投資者失望，並/或導致我們的股價下滑。

75公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。健康流行的最終影響高度不確定並且易受變化。我們尚不清楚可能延誤或影響我們業務、運營、獲得資本能力或整個全球經濟的程度。也不能保證未來廣泛流行病的爆發不會發生，或者全球經濟會恢復，而這兩者都可能損害我們的業務。 1.5年。

股票補償費用

我們的A類普通股的市場價格可能會非常波動，並可能因各種因素大幅波動或下降，其中許多因素超出我們的控制範圍，包括：

14
目錄

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
•changes in operating performance and stock market valuations of other technology companies generally, or those in our industry in particular; $2,268$2,844$5,609$經營活動產生的現金流量淨額：5,100美元
Table of Contents5855571,3041,166
專業服務費用及其他7346471,7441,213
銷售及營銷費用12,06715,48329,31427,442
研發12,29412,94227,10724,673
普通和管理10,35113,64622,03826,688
基於股票的補償費用，減去已經資本化的金額$38,299$46,119$調整後的EBITDA包括非控制權利益，排除關聯實體的損失，定義為利潤前利息、税項、折舊、攤銷、股權激勵、減值和其他、淨收入以及其他非經營收入和費用（包括任何債務攤銷費用的損失）。管理層認為，提供調整後的EBITDA有助於投資者瞭解公司的業績和每期的經營結果，排除上述項目。管理層認為，調整後的EBITDA與按照GAAP計算的運營收入和淨收入的展示相結合，有利於投資者瞭解公司的運營業績。調整後的EBITDA與最相似的GAAP財務指標——淨收入的和解，已在本文發佈後的表格中包含。$86,282
以股份補償的方式計入固定資產8721,3521,7622,455
共計股份獎勵支出$39,171$47,471$88,878$88,737

SIGNATURES
Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the registrant has duly caused this report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.票的投票權。By:之一David McJannet
Chief Executive Officer

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
分子：
淨虧損$ 26,462)$ （1）我已審閲HashiCorp, Inc.的第十季度報告(Form 10-Q)；)$ 77,590)$ 119,573)
分母：
Date: August 29, 2024By:192,610200,982Chief Executive Officer
每股A類和B類普通股基本和稀釋淨虧損$ 0.13)$ 0.34)$ 0.39)$ 0.62)

(ii)任何涉及在公司財務報告的內部控制中擔任重要角色的管理層或其他員工的欺詐行為，無論其涉及的數額是否重大。

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
未行權的期權和限制性股票單位19,20223,12619,20223,126
關於HashiCorp公司的季度報告，根據今日在證券交易委員會提交的2024年7月31日截至的Form 10-Q表格（以下簡稱“報告”），本人根據《2002年美國薩班斯-奧克斯利法案》第18 U.S.C. 第1350（根據第906條採用的法案）進行證明，—1,188—1,182
總費用19,20224,31419,20224,309

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目錄

9.所得税
SECTION 906 OF THE SARBANES-OXLEY ACt OF 20021.3萬美元和0.2Date: August 29, 2024

By:

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目錄

有關前瞻性聲明之特別説明

(Principal Financial and Accounting Officer)


• 我們未來對業務的投資、預期的資本支出以及對資本規模的預估；
• 我們銷售和營銷業務的成本和成功，以及推廣品牌的能力；
• 我們對關鍵人員的依賴以及發現、招聘和留住熟練人員的能力；
•我們有效管理企業增長能力，包括任何國際擴張；
•我們保護知識產權的能力及相關成本；
17
目錄

•我們有效地與現有競爭對手和新市場進入者競爭；


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目錄

截至2024年5月31日三個和六個月份期末的管理層討論和分析
概述






19
目錄









20
目錄



影響我們業績的因素






21
目錄






22
目錄

關鍵業務指標


截至
2024年7月31日2024年1月31日
（單位：百萬美元）
47094,423
934897
$51.1
(1)
$76.1
(1)
$$
$
(2)
$







23
目錄




截至
2024年7月31日2024年1月31日
$$
$$
添加：
客户存款
$19,052 $22,882
2,701
總客户存款$21,753 $25,627
$$
$$

自由現金流和自由現金流率 自由現金流定義為經營活動產生的現金淨額減去物業和設備的淨增加額。自由現金流率計算為自由現金流除以總營業收入的百分比。有關管理層使用自由現金流和自由現金流率的解釋，請參見公司第二季度管理層討論與分析報告中的"非IFRS和其他財務衡量標準-非IFRS財務衡量標準和非IFRS財務比率-自由現金流和自由現金流率"部分，該部分已納入本文。

24
目錄



截至7月31日的六個月
20242023
GAAP淨現金提供(使用)於經營活動$19,576$（29,794）
(422)(417)
(4,964)（5,669）
$14,190$
按營業收入計算的GAAP運營活動提供的淨現金的百分比6%(11)%
自由現金流佔營業收入的比例4%(13)%
業務結果的關鍵組成部分
營業收入




25
目錄




營業成本


毛利潤和率

營業費用

26
目錄


銷售與市場營銷費用匯總如下(單位是千，百分號除外):


迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。


總部和行政


利息收入


其他收入（費用），淨額


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目錄

運營結果

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
營業收入：
許可證$16,488 10%$16,724 12 %$10%$31,882 11 %
支持70 103,997 72 71 74
16 18,37213 16 34,916 12
總訂閲收入96 97 97 97
專業服務和其他5,950 4 4,153 3 3 8,521 3
總收入100 100 100 100
營業成本：
470 預先發行與土地存款相關的認購權證498預先發行與土地存款相關的認購權證1,007 預先發行與土地存款相關的認購權證1,083 預先發行與土地存款相關的認購權證
9 16,304 12 30,016 9 12
8,930 5 7,6195 17,828 5 14,6475
24,217 14 24,421 17 14 17
專業服務費用及其他5992 4 4,913 3 11,671 4 9,245 3
營業成本總額18 29,334 20 18 20
毛利潤82 80 82 80
營業費用：
銷售及營銷費用5371 55 68 
研發33 59,962 42 35 41
普通和管理22 25 25 25
營業費用總計108 138 115 134
經營虧損(26)(58)(34)(54)
利息收入17,745 1012 34,952 11 11
其他費用，淨額(258)預先發行與土地存款相關的認購權證（105）預先發行與土地存款相關的認購權證(219)預先發行與土地存款相關的認購權證（225）預先發行與土地存款相關的認購權證
税前虧損(16)（46）（23）(43)
所得税費用651 — (86)— 1,312 (1)222 —
淨虧損$(16)%$(66,315)（46）%$（24）%$(43)%
包括以下項的股票補償費用：


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目錄


截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
營業成本：
$2,268 $2,844 $5,609$5,100 
585 557 1,304 1,166
2,853 3,401 6,913 6,266
專業服務費用及其他734 6471,744 1,213 
營業成本總額3,587 4,048 8,6577,479
銷售及營銷費用12,067 15,483 29,314
研發12,294 12,942 27,107
普通和管理10,351 13,646 26,688
$$$87,116 $


營業收入


截至7月31日的三個月變更
20242023$%
營業收入：
許可證$16,488 $16,724 $(236)(1)%
支持103,997 12,169 12 %
18,3728,16244 %
總訂閲收入14 %
專業服務和其他5,950 4,153 1,797 43 %
總收入$$$21,89215 %

營業成本和毛利率

29
目錄


截至7月31日的三個月變更
20242023$%
營業成本：
$470 $498$(28)(6)%
16,304 （1,487）-9%
8,930 7,6191,311 17 %
24,217 24,421 (204)(1)%
專業服務費用及其他5992 4,913 1,07922 %
營業成本總額$$29,334 $875 3 %

截至7月31日的三個月
20242023
毛利率
許可證97 %97 %
支持87 %84%
66 %59 %
85 %82 %
專業服務和其他(1)%(18)%
總毛利率82 %80 %


營業費用

銷售和市場


截至7月31日的三個月變更
20242023$%
銷售及營銷費用$$$(13,511)（13）%

30
目錄

迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。

截至7月31日的三個月變更
20242023$%
研發$$59,962 $ %

一般和行政費用


截至7月31日的三個月變更
20242023$%
普通和管理$$$211 1 %


利息收入


截至7月31日的三個月變更
20242023$%
利息收入$17,745 $$1,445 9 %


31
目錄

其他費用，淨額

截至7月31日的三個月變更
20242023$%
其他費用，淨額$(258)$（105）$(153)146%


收入税負


截至7月31日的三個月變更
20242023$%
所得税費用$651 $(86)$737 (857)%



營業收入


截至7月31日的六個月變更
20242023$%
營業收入：
許可證$$31,882 $955 3 %
支持12 %
34,916 16,208 46 %
總訂閲收入15 %
專業服務和其他8,521 3,437 40 %
總收入$$$44,488 16 %

32
目錄


營業成本和毛利率


截至7月31日的六個月變更
20242023$%
營業成本：
$1,007 $1,083 $(76)(7)%
30,016 （1,131）（4）%
17,828 14,6473,181 22 %
1,974 4 %
專業服務費用及其他11,671 9,245 2,426 26 %
營業成本總額$$$4,400 8 %

截至7月31日的六個月
20242023
毛利率
許可證97 %97 %
支持87 %85 %
65 %58 %
84%83 %
專業服務和其他2 % %
總毛利率81 %80 %




營業費用

銷售和市場
33
目錄



截至7月31日的六個月變更
20242023$%
銷售及營銷費用$$（10,933）(6)%


迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。

截至7月31日的六個月變更
20242023$%
研發$$(339)— %

一般和行政費用


截至7月31日的六個月變更
20242023$%
普通和管理$$17 %


34
目錄



81.53變更
20242023$%
利息收入$34,952 $3,672 12 %


其他費用，淨額


截至7月31日的六個月變更
20242023$%
其他費用，淨額$(219)$（225）6 (3)%


收入税負


截至7月31日的六個月變更
20242023$%
所得税費用$1,312 $222 1,090 491 %

流動性和資本資源


35
目錄





下表總結了我們所介紹的時間段的現金流量（以千為單位）：

截至7月31日的六個月
20242023
經營活動產生的淨現金流量$$（29,794）
投資活動產生的淨現金流量$5,013 $
籌資活動產生的現金淨額$9,221 $11,426

經營活動


36
目錄





籌資活動


合同責任和承諾
18.520.022.524.025.0
90
37
目錄

關鍵會計估計


38
目錄

事項3. 關於市場風險的定量和定性披露。


利率風險



外匯風險



通貨膨脹風險

項目4.控制和程序
披露控件和程序的評估


39
目錄


關於財務報告內控的變化

在本季度10-Q表格所覆蓋的期間內，沒有識別出與證券交易法規則13a-15(d)和15d-15(d)要求的評估相關的我公司內部財務報告控制出現的變化，這種變化可能在已經對我們的內部財務報告控制產生或合理地可能產生重大影響。
控制有效性的固有限制

我們的管理層（包括我們的首席執行官和首席財務官）認為我們的披露控制和程序和內部控制金融報告的設計是為了在合理保障級別下實現其目標並且是有效的。但是，我們的管理層並不認為我們的披露控制和程序或我們的內部控制金融報告將防止所有錯誤和欺詐行為。無論多麼周密或審慎，控制系統都只能在合理保障級別上提供保證，以確保達到控制系統的目標。此外，控制系統的設計也必須反映出資源約束的存在，並且必須相對控制的成本進行考慮。由於所有控制系統中先天的侷限性，沒有任何控制系統的評估可以提供絕對保證，即所有控制問題和欺詐事件（如果有）都被檢測到。這些固有的侷限性包括決策中可能出現錯誤的判斷，以及由於簡單的錯誤或錯誤而出現的故障。此外，由於一些人的個人行為、兩個或多個人的勾結或管理層的覆蓋等原因，控制可能會被規避。控制系統的任何設計也在一定程度上基於關於未來事件可能性的某些假設，不能確保任何設計在所有可能出現的未來情況下都能實現其所聲明的目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度可能會惡化，控制系統可能變得不適當。由於成本效益控制系統的內在侷限性，可能會發生錯誤或欺詐的誤報而未被檢測到。
第二部分 - 其他信息
項目1.法律訴訟

項目 1A 風險因素
風險因素

風險因素摘要

40
目錄


41
目錄

42
目錄




43
目錄





44
目錄


業務和運營相關的風險






45
目錄








46
目錄




•我們或我們的競爭對手定價政策的變化；
47
目錄








48
目錄




49
目錄








50
目錄






51
目錄






52
目錄





53
目錄





54
目錄


55
目錄



56
目錄




57
目錄

119,308
目錄


59
目錄




60
目錄



61
目錄


62
目錄


與我們的知識產權相關的風險；如果我們不能獲得並保持足夠的知識產權保護，包括我們的平臺和Celium，我們的專有抗體可視化軟件，或者獲得的知識產權保護範圍不足夠廣泛，我們的競爭對手可能會開發和商業化類似或相同於我們的技術或平臺，我們成功售出數據包的能力可能會受到損害。

63
目錄




64
目錄

65
目錄

66
目錄



67
目錄


68
目錄


69
目錄


70
目錄




71
目錄






72
目錄



73
目錄




74
目錄





75
目錄


•股票市場的價格和成交量波動;
•其他科技公司的經營業績和股票市場估值變化，或者特定於我們行業的經營業績和股票市場估值變化;
•適用於我們業務的新法律或法規或適用於現有法律或法規的新解釋;

76
目錄





77
目錄




78
目錄








79
目錄

在可預見的未來，我們不打算支付股息。

第2項。未註冊的股權銷售和資金使用。
無。
第3項。優先證券違約事項。
無。
第4項。礦業安全披露。
不適用。
第5項。其他信息。

規則10b5-1交易計劃。

沒有符合第16a-1（f）條規定的高管或董事在上個財季期間進行“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”。 採納或。終止

80
目錄

第6項。展品。

展示文件描述形式文件編號展示文件歸檔日期
數量
協議及合併計劃，於2023年6月14日簽署，由SharpLink Gaming Ltd.、SharpLink Gaming, Inc.和SharpLink Merger Sub Ltd.簽署（包括在於2023年6月15日向證券交易委員會提交的S-4表格中的展示2.1）。


8-K
001-41121
2.1
2024年4月25日
3.1
Tempus AI，Inc.的修訂和重立公司章程。
8-K001-411213.112/13/2021
公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。
公司的修改和重申章程。
8-K001-41121公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。12/13/2021
31.1*
根據《證券交易法》第13a-14(a)和15d-14(a)條的規定，信安金融首席財務官的認證書，該規定根據2002年《薩班斯-奧克斯利法》第302條的規定採納。
31.2*
根據《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條規定文件，信安金融主要財務負責人的認證，根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過。
根據2002年薩班斯 - 豪利法案第906條，主要執行官的認證（根據18 U.S.C. Section 1350進行），豪利奧克斯利應用第32.1(a)項（第906條）的採納。
帶有嵌入式鏈接庫的內聯XBRL分類擴展模式文件。
101.SCH行內XBRL分類擴展模式文檔
101.CALInline XBRL税務分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔
82
目錄

展示文件描述形式文件編號展示文件歸檔日期
數量
101.PRE行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔
104封面頁交互式數據文件（格式為帶有適用的分類擴展信息的內聯XBRL，包含在展覽品101中）。
83
目錄

簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。

日期：2024年8月29日
通過：
首席執行官
簽名：/s/ Ian Lee


日期：2024年8月29日
通過：
致富金融(臨時代碼)
（信安金融及會計主管）

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