附件99.3
思享無限控股有限公司
2023-06-30
本份代理聲明和附附的代理表,是為了與我們的董事會(“董事會”)請求代理投票相關而提供的 | ||
2023-06-30 | F-2 | |
us-gaap:RetainedEarningsMember | F-3 | |
0001753673 | F-4 | |
2023-12-31 | F-5 | |
未經審計的簡明合併財務報表附註。 | F-6 |
F-1
思享無限控股有限公司
未經審計的簡明合併資產負債表
us-gaap:CommonStockMember
截至12月31日, | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金及現金等價物 | ||||||||||||
應收賬款淨額 | ||||||||||||
資產預付款和其他流動資產的變動 | ||||||||||||
應收關聯方款項 | ||||||||||||
投資於市場證券 | ||||||||||||
總流動資產 | ||||||||||||
資產和設備,淨值 | ||||||||||||
無形資產, 淨額 | ||||||||||||
商譽 | ||||||||||||
長期投資 | ||||||||||||
長期存款及其他資產 | ||||||||||||
租賃權-營業租賃權 | ||||||||||||
遞延所得税資產 | ||||||||||||
總非流動資產 | ||||||||||||
資產總計 | ||||||||||||
負債及股東權益 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
應付賬款 | ||||||||||||
應計薪資和員工福利 | ||||||||||||
應計費用及其他流動負債 | ||||||||||||
應交所得税 | ||||||||||||
租賃負債-經營租賃-流動 | ||||||||||||
遞延收入 | ||||||||||||
流動負債合計 | ||||||||||||
非流動負債 | ||||||||||||
遞延税款負債 | ||||||||||||
經營租賃負債-非流動負債 | ||||||||||||
所有非流動負債 | ||||||||||||
負債合計 | ||||||||||||
承諾和 contingencies | ||||||||||||
股東權益 | ||||||||||||
us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember | ||||||||||||
待發行股份 | ||||||||||||
庫藏股 | | ) | | ) | | ) | ||||||
法定儲備金 | ||||||||||||
保留盈餘 | ||||||||||||
累計其他綜合收益 | ||||||||||||
股東權益合計 | ||||||||||||
非控股權益 | | ) | | ) | | ) | ||||||
股東權益總計 | ||||||||||||
負債和所有者權益總計 |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的一部分。
F-2
未經審計的簡明合併利潤表
2021年6月30日止六個月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
總收入 | ||||||||||||
營收成本 | | ) | | ) | | ) | ||||||
毛利潤 | ||||||||||||
銷售及推廣費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
一般及管理費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
研發費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
撥備 | | ) | | ) | | ) | ||||||
營業利潤 | ||||||||||||
應計可變對價公允價值變動 | | ) | ||||||||||
認股權負債公允價值變動 | ||||||||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
利息收入,淨額 | ||||||||||||
其他收入,淨額 | ||||||||||||
匯兑收益,淨額 | ||||||||||||
税前收入 | ||||||||||||
所得税效益(費用) | | ) | | ) | ||||||||
淨收入 | ||||||||||||
減:歸屬於非控股權益的淨虧損 | | ) | | ) | | ) | ||||||
歸屬於公司股東的淨利潤 | ||||||||||||
其他綜合損失: | ||||||||||||
其他全面損失 - 外幣翻譯調整 | | ) | | ) | | ) | ||||||
綜合收益 | ||||||||||||
Less: comprehensive loss attributable to non-controlling interests | | ) | | ) | | ) | ||||||
加權平均股份數量 | ||||||||||||
基本 | ||||||||||||
攤薄 | ||||||||||||
每股收益 | ||||||||||||
基本 | ||||||||||||
攤薄 |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的一部分。
F-3
未經審計的 簡明合併股東權益變動表
普通股 | 庫藏股 | 法定 | 留存收益 | 累積的 其他 綜合 | 非公司治理股份 控制權 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 數量 | 已發行的 | 股份 | 數量 | 留存收益 | 盈餘公積 | 收益 | 利益 | 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日餘額 | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票補償 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | - | - | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | | ) | | ) | | ) |
普通股 | 股份 | 庫藏股 | 法定 | 留存收益 | 累積的 其他 綜合 | 非公司治理股份 控制權 | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 數量 | 已發行的 | 股份 | 數量 | 留存收益 | 盈餘公積 | 收益 | 利益 | 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日的餘額 | | ) | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票補償 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | - | - | | ) | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年6月30日的餘額 | | ) | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ) | | ) | | ) |
隨附註釋是這些未經審計的簡明合併財務報表的一部分。
F-4
未經審計的現金流量表彙總全表
截至2022年4月30日六個月 | ||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | ||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
經營活動現金流 | ||||||||||||
淨收入 | ||||||||||||
調整使淨利潤與經營性現金淨額相符 | ||||||||||||
固定資產折舊 | ||||||||||||
無形資產攤銷 | ||||||||||||
撥備 | ||||||||||||
固定資產處置損失 | ||||||||||||
遞延所得税費用(收益) | | ) | ||||||||||
應計可變對價公允價值變動 | ||||||||||||
認股權負債公允價值變動 | | ) | ||||||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
股票補償 | ||||||||||||
攤銷租賃權資產 | ||||||||||||
營運資產和負債的變化 | ||||||||||||
應收賬款 | ||||||||||||
預付費支出及其他流動資產 | ||||||||||||
長期存款及其他資產 | | ) | | ) | | ) | ||||||
應付賬款 | | ) | | ) | | ) | ||||||
遞延收入 | | ) | | ) | | ) | ||||||
應計薪資和員工福利 | | ) | | ) | | ) | ||||||
應計費用及其他流動負債 | | ) | | ) | | ) | ||||||
應交所得税 | | ) | | ) | | ) | ||||||
租賃負債 | | ) | | ) | | ) | ||||||
經營活動產生的現金流量淨額 | ||||||||||||
投資活動現金流量 | ||||||||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
購買固定資產和無形資產 | | ) | | ) | | ) | ||||||
投資活動產生的淨現金流出 | | ) | | ) | | ) | ||||||
籌資活動現金流量 | ||||||||||||
| ) | |||||||||||
738,023 | ||||||||||||
籌資活動產生的現金淨額 | ||||||||||||
匯率期貨變化對現金的影響 | | ) | | ) | | ) | ||||||
現金及現金等價物的淨增加(減少) | | ) | | ) | ||||||||
期間初現金及現金等價物餘額 | ||||||||||||
期末現金及現金等價物餘額 | ||||||||||||
補充現金流信息披露: | ||||||||||||
所得税已付款項 | ||||||||||||
補充非現金投資和融資信息: | ||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的一部分。
F-5
思享無限控股有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1. 組織和主要業務
子公司 | 購買/銷售日期 | 設立地點 | 佔流通股百分比 | 主要 | ||||
思享無限公司 | ||||||||
F-6
未經審計的附註 簡明合併財務報表
子公司 | 購買/銷售日期 | 設立地點 | 佔流通股百分比 | 主要 | ||||
VIEs | ||||||||
F-7
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
2.重要會計政策摘要
3,099,701
F-8
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
F-9
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
● | 一級 - 估值方法中的輸入是適用於活躍市場上相同的資產或負債的報價價格(未經調整)。 |
● | 二級-估值方法的輸入包括在活躍市場上有類似資產和負債的報價價格,在不活躍的市場中有相同或類似資產和負債的報價市場價格,在可觀察市場數據中派生或通過可觀察市場數據互相證實的輸入。 |
● | 三級-進行估值方法所需的輸入是不可觀察的。 |
截至2023年12月31日 | ||||||||||||||||
股普通股可供發行。 資產 第1級 | 顯著的 其他 股普通股,分別由限制性股票單位(“RSU”)解鎖,並確認了約 2級 | 顯著的 股普通股,分別由限制性股票單位(“RSU”)解鎖,並確認了約 第3級 | 總費用 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||||
金融資產: | ||||||||||||||||
截至2024年6月30日 | ||||||||||||||||
股普通股可供發行。 資產 第1級 | 顯著的 其他 股普通股,分別由限制性股票單位(“RSU”)解鎖,並確認了約 2級 | 顯著的 股普通股,分別由限制性股票單位(“RSU”)解鎖,並確認了約 第3級 | 總費用 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||||
金融資產: | ||||||||||||||||
F-10
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
認股權負債
直播概念
F-11
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
2021年6月30日止六個月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
總收入 |
F-12
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
2021年6月30日止六個月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
TOTAL |
合同餘額
F-13
思享無限控股有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
F-14
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
F-15
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
(a) 信用風險產生於與銀行的存款、未償債務、受限制基金和其他金融資產。對於交易應收賬款,公司不持有任何抵押品作為擔保,但通過僅與管理層認為財務上健康的對手方打交道來減輕這種風險,並因此不預計會發生重大的違約造成的損失,除非可能發生
F-16飛機
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
人民幣 | ||||
所獲現金 | ||||
資產預付款和其他流動資產的變動 | ||||
資產和設備,淨值 | ||||
商譽 | ||||
總資產 | ||||
流動負債 | ||||
非流動負債 | ||||
負債合計 | ||||
| ) | |||
總對價 |
F-17
思享無限控股有限公司
截至12月31日, | 截至 截至6月30日。 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
應收賬款 | ||||||||||||
減:信貸損失準備 | | ) | | ) | | ) | ||||||
應收賬款淨額 |
截至 2021年12月31日 | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
期初餘額 | ||||||||||||
加法 | ||||||||||||
匯兑損益 | - | - | ||||||||||
期末餘額 |
截至12月31日, | 截至6月30日, | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
應收增值税 | ||||||||||||
預付費用 | ||||||||||||
其他應收款 | ||||||||||||
資產預付款和其他流動資產的變動 |
(1) | |
(2) |
|
F-18
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
截至2021年12月31日 | 截至 截至6月30日。 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
使用權資產,淨額 | ||||||||||||
經營租賃負債 - 流動負債 | ||||||||||||
非流動經營租賃負債 | ||||||||||||
3,582,475 |
剩餘租賃期限和貼現率: | |||
加權平均剩餘租賃期限(年) | |||
加權平均折扣率 |
截至2024年6月30日 | 人民幣 | 美元 | ||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
未來最低租賃付款總額 | ||||||||
減:隱含利息 | | ) | | ) | ||||
租賃負債的現值 |
英屬維京羣島
開曼羣島
新加坡
F-19
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
迪拜
香港
中國
不確定的税務立場
F-20
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
2021年6月30日止六個月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
目前所得税費用 | ||||||||||||
| ) | |||||||||||
所得税(税前收益或支出) | | ) |
2021年6月30日止六個月 | ||||||||
2023 | 2024 | |||||||
% | % | |||||||
| )% | | )% | |||||
非扣税開支 | % | % | ||||||
所得税(收益)費用 | | )% | % |
截至 2013年12月31日 | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
遞延税資產: | ||||||||||||
壞賬準備金 | ||||||||||||
截至 2013年12月31日 | 截至 截至6月30日。 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
遞延税款負債 | ||||||||||||
F-21
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
與公司的關係 | ||
2021年6月30日止六個月 | ||||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||||
截至12月31日, | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
應收關聯方款項 | ||||||||||||
總費用 |
(1) |
普通股
截至2024年6月30日,公司在循環信貸設施中未結清的借款為5,100萬美元,並有一張價值600萬美元的信用證,抵消最大借款額度。循環信貸設施下的借款應於2026年7月21日償還。因此,可用金額為4900萬美元。應付期限票據需按季度償還600萬美元,並在2026年7月21日還清一筆12,000萬美元的鉅額付款。
F-22
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
庫藏股
權證
● | 當公開認股權證可以行使時, | |
● | ||
● | ||
● |
基本報表F-23
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
新到期日 | 已授予和預期於2021年1月2日授予股份 | 有效期 | ||||||
被取消 | | ) | - | - | ||||
- | ||||||||
- |
單位購買期權
分類為認股權證的負債
F-24
思享無限控股有限公司
未經審計的附註 簡明合併財務報表
待發行股份
2021年股權激勵計劃
F-25
未經審計的附註 簡明合併財務報表
13. 後續事件
F-26