00013278111/312025第二季錯誤五年367xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份wday：段xbrli：純形votemarket00013278112024-02-012024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024-08-260001327811us-gaap:普通B類會員2024-08-2600013278112024-07-3100013278112024-01-310001327811SubscriptionServicesMember2024年5月1日2024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811SubscriptionServicesMember2024-02-012024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811wday：專業服務會員2024年5月1日2024-07-310001327811wday：專業服務會員2023年5月1日2023年7月31日0001327811wday：專業服務會員2024-02-012024-07-310001327811wday：專業服務會員2023年02月01日2023年7月31日00013278112024年5月1日2024-07-3100013278112023年5月1日2023年7月31日00013278112023年02月01日2023年7月31日0001327811SubscriptionServicesMember2024年5月1日2024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811SubscriptionServicesMember2024-02-012024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811wday：專業服務會員2024年5月1日2024-07-310001327811wday：專業服務會員2023年5月1日2023年7月31日0001327811wday：專業服務會員2024-02-012024-07-310001327811wday：專業服務會員2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP:研發費用成員2024年5月1日2024-07-310001327811US-GAAP:研發費用成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811US-GAAP:研發費用成員2024-02-012024-07-310001327811US-GAAP:研發費用成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:銷售和營銷費用2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:銷售和營銷費用2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:銷售和營銷費用2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:銷售和營銷費用2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP:一般和管理費用成員2024年5月1日2024-07-310001327811US-GAAP:一般和管理費用成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811US-GAAP:一般和管理費用成員2024-02-012024-07-310001327811US-GAAP:一般和管理費用成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP：普通股成員2024-04-300001327811US-GAAP：普通股成員2023-04-300001327811US-GAAP：普通股成員2024-01-310001327811US-GAAP：普通股成員2023年01月31日0001327811US-GAAP：普通股成員2024年5月1日2024-07-310001327811US-GAAP：普通股成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811US-GAAP：普通股成員2024-02-012024-07-310001327811US-GAAP：普通股成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP：普通股成員2024-07-310001327811US-GAAP：普通股成員2023年7月31日0001327811us-gaap：附加資本溢價成員2024-04-300001327811us-gaap：附加資本溢價成員2023-04-300001327811us-gaap：附加資本溢價成員2024-01-310001327811us-gaap：附加資本溢價成員2023年01月31日0001327811us-gaap：附加資本溢價成員2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：附加資本溢價成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：附加資本溢價成員2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：附加資本溢價成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：附加資本溢價成員2024-07-310001327811us-gaap：附加資本溢價成員2023年7月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-04-300001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-04-300001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-01-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年01月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-07-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年7月31日0001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-04-300001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-04-300001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-01-310001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年01月31日0001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-07-310001327811us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年7月31日0001327811us-gaap：留存收益成員2024-04-300001327811us-gaap：留存收益成員2023-04-300001327811us-gaap：留存收益成員2024-01-310001327811us-gaap：留存收益成員2023年01月31日0001327811us-gaap：留存收益成員2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：留存收益成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：留存收益成員2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：留存收益成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：留存收益成員2024-07-310001327811us-gaap：留存收益成員2023年7月31日00013278112023年7月31日00013278112024-04-3000013278112023-04-3000013278112023年01月31日0001327811us-gaap:美國財政部證券成員2024-07-310001327811us-gaap：美國政府機構債券成員2024-07-310001327811美國公認會計原則：公司債券證券成員2024-07-310001327811us-gaap：商業票據成員2024-07-310001327811美國會計準則:現金及現金等價物會員2024-07-310001327811wday：可交易證券會員2024-07-310001327811us-gaap:美國財政部證券成員2024-01-310001327811us-gaap：美國政府機構債券成員2024-01-310001327811美國公認會計原則：公司債券證券成員2024-01-310001327811us-gaap：商業票據成員2024-01-310001327811美國會計準則:現金及現金等價物會員2024-01-310001327811wday：可交易證券會員2024-01-310001327811us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:美國財政部證券成員2024-07-310001327811us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:美國財政部證券成員2024-07-310001327811us-gaap:公允價值輸入3級會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:美國財政部證券成員2024-07-310001327811us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:美國財政部證券成員2024-07-310001327811us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：美國政府機構債券成員2024-07-310001327811us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：美國政府機構債券成員2024-07-310001327811us-gaap:公允價值輸入3級會員us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：美國政府機構債券成員2024-07-310001327811us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：美國政府機構債券成員2024-07-310001327811us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國公認會計原則：公司債券證券成員2024-07-310001327811us-gaap：公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員美國公認會計原則：公司債券證券成員2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April 2022, we entered into a credit agreement (“2022 Credit Agreement”) which provides for a revolving credit facility in an aggregate principal amount of $2024年3月29日2024年3月29日0001327811 outstanding revolving loans under the 2022 Credit Agreement. The revolving loans under the 2022 Credit Agreement may be borrowed, repaid, and reborrowed until April 6, 2027, at which time all amounts borrowed must be repaid. The revolving loans under the 2022 Credit Agreement will bear interest, at our option, at a base rate plus a margin of 2024年3月29日0001327811下表列出了與我們的債務相關的總利息費用（以百萬美元計）：us-gaap:已開發技術權益成員2024年3月29日2024年3月29日00013278112024美國通用會計準則：客户關係成員2024年3月29日2024年3月29日000132781155us-gaap：商標成員2024年3月29日2024年3月29日0001327811us-gaap:已開發技術權益成員2024-07-310001327811美國通用會計準則：客户關係成員2024-07-310001327811us-gaap:訂單或生產積壓成員2024-07-310001327811us-gaap：商標成員2024-07-310001327811已取得無形資產成員2024-07-310001327811us-gaap:已開發技術權益成員2024-01-310001327811美國通用會計準則：客户關係成員2024-01-310001327811us-gaap:訂單或生產積壓成員2024-01-310001327811us-gaap：商標成員2024-01-310001327811已取得無形資產成員2024-01-310001327811已取得無形資產成員2024年5月1日2024-07-310001327811已取得無形資產成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811已取得無形資產成員2024-02-012024-07-310001327811已取得無形資產成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811專利技術和其他無形資產淨值成員2024-07-310001327811專利技術和其他無形資產淨值成員2024-01-310001327811長期us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員2024-07-310001327811長期us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員2024-01-310001327811短期成員us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員2024-07-310001327811短期成員us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員2024-01-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員srt:最大成員2024-07-310001327811長期US GAAP：非指定成員2024-07-310001327811長期US GAAP：非指定成員2024-01-310001327811短期成員US GAAP：非指定成員2024-07-310001327811短期成員US GAAP：非指定成員2024-01-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成員2024-07-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成員2024-01-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員美國會計準則：其他非流動資產成員2024-07-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員美國會計準則：其他非流動資產成員2024-01-310001327811us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成員US GAAP：非指定成員2024-07-310001327811us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成員US GAAP：非指定成員2024-01-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員應計負債流動成員2024-07-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員應計負債流動成員2024-01-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員美國會計準則：其他非流動負債成員2024-07-310001327811us-gaap:現金流套期保值成員US GAAP：指定為對衝工具成員美國會計準則：其他非流動負債成員2024-01-310001327811應計負債流動成員US GAAP：非指定成員2024-07-310001327811應計負債流動成員US GAAP：非指定成員2024-01-310001327811美國通用會計準則：銷售會員2024年5月1日2024-07-310001327811美國通用會計準則：銷售會員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:營業費用項目2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:營業費用項目2023年5月1日2023年7月31日0001327811美國通用會計準則：銷售會員2024-02-012024-07-310001327811美國通用會計準則：銷售會員2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:營業費用項目2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:營業費用項目2023年02月01日2023年7月31日0001327811美國通用會計準則：非經營性收入支出成員2024年5月1日2024-07-310001327811美國通用會計準則：非經營性收入支出成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811美國通用會計準則：非經營性收入支出成員2024-02-012024-07-310001327811美國通用會計準則：非經營性收入支出成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811交易對手A成員2024-07-310001327811交易對手B成員2024-07-310001327811交易對手C成員2024-07-310001327811交易對手D成員2024-07-310001327811交易對手E成員2024-07-310001327811Note 16. 2024-07-3100013278112027年高級票據會員2024-07-310001327811232024-01-3100013278112029年高級票據會員2024-07-3100013278112029年高級票據會員2024-01-3100013278112032年高級票據會員2024-07-3100013278112032年高級票據會員2024-01-310001327811us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112027年高級票據會員us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112029年高級票據會員us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112032年高級票據會員us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112027年高級票據會員us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-3100013278112029年高級票據會員us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-3100013278112032年高級票據會員us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-310001327811us-gaap：SeniorNotesMember2024-01-310001327811us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-3100013278112022年信貸協議會員us-gaap: 循環信貸設施成員2022年04月30日00013278112022年信貸協議會員us-gaap: 循環信貸設施成員2024-07-3100013278112022年信貸協議會員us-gaap: 基本利率成員最低成員2024-02-012024-07-3100013278112022年信貸協議會員us-gaap: 基本利率成員srt:最大成員2024-02-012024-07-3100013278112022年信貸協議會員us-gaap：擔保隔夜融資利率Sofr會員2024-02-012024-07-3100013278112022年信貸協議會員us-gaap：擔保隔夜融資利率Sofr會員最低成員2024-02-012024-07-3100013278112022年信貸協議會員us-gaap：擔保隔夜融資利率Sofr會員srt:最大成員2024-02-012024-07-3100013278112022年信貸協議會員2024-02-012024-07-310001327811最低成員2024-07-310001327811srt:最大成員2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024-07-310001327811us-gaap:普通B類會員2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:普通B類會員2024-02-012024-07-3100013278112024年8月，我們的董事會授權了2024年8月股份回購計劃，根據該計劃，我們可以回購高達$2022年11月30日0001327811262024年02月29日0001327811本報告包含前瞻性陳述，受1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港保護。本報告中除歷史事實陳述外的所有陳述，包括關於我們未來財務狀況和運營結果、業務戰略和計劃，以及未來業務目標的陳述，均屬於前瞻性陳述。"相信"、"可能"、"將"、"估計"、"繼續"、"預計"、"尋求"、"計劃"等表達意圖識別前瞻性陳述。我們在很大程度上是基於我們對未來事件、狀況和趨勢的當前期望、信念和預測，這些我們相信可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略、短期和長期業務運營和目標，以及財務需求。這些前瞻性陳述受到一系列難以預測並且大多數超出我們控制範圍的風險、不確定性、假設和情況的影響，例如由最近的宏觀經濟事件所產生的風險，包括通貨膨脹、利率波動和地緣政治因素，以及我們鼓勵您仔細閲讀的"風險因素"部分中描述的情況。此外，我們在一個極具競爭性和迅速變化的環境中開展業務。新的風險不時出現。我們的管理人員無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，或者無法評估任何一個因素，或多個因素的結合，可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述所包含的結果大幅不同。2024-02-012024年02月29日0001327811Overview2024-07-310001327811我們繼續專注於通過投資人員、流程和系統來推動規模化和效率提升，從而提高經營利潤率。隨着我們收入的增長和對長期增長計劃的有序投資，我們預計我們的產品開發、銷售和營銷以及綜合管理費用佔總收入的比例將在較長期內下降。us-gaap:後續事件會員2024-08-280001327811TwothousandTwentyTwoEquityIncentivePlanMember2022年6月30日0001327811TwothousandTwentyTwoEquityIncentivePlanMember2024-07-310001327811美國會計準則:員工股票會員2022年06月01日2022年6月30日0001327811EmployeeStockPurchasePlanMember2024-07-310001327811美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024-02-012024-07-310001327811美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024-01-310001327811美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024-07-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMemberCoCEOMember2022年12月01日2022-12-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2022年12月01日2022-12-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2024-07-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:股票期權會員2024-02-012024-07-310001327811Components of Results of Operations2024-07-310001327811訂閲服務收入在截至2024年7月31日的三個和六個月內約佔我們總收入的91%，也佔截至2024年7月31日的未賺收入的96%。訂閲服務收入主要受客户數量、每個客户的工人數量、每個客户訂閲的特定應用程序以及我們應用程序的價格的影響。2024-01-310001327811SubscriptionServicesMember2024-07-3100013278112024年08月01日SubscriptionServicesMember最低成員2024-07-3100013278112024年08月01日SubscriptionServicesMembersrt:最大成員2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:普通B類會員2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:普通B類會員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:CommonClassAMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:普通B類會員2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：股票報酬計劃成員2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：股票報酬計劃成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：股票報酬計劃成員2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：股票報酬計劃成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811美國2024年5月1日2024-07-310001327811美國2023年5月1日2023年7月31日0001327811美國2024-02-012024-07-310001327811美國2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:非美國企業成員2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:非美國企業成員2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:非美國企業成員2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:非美國企業成員2023年02月01日2023年7月31日0001327811美國2024-07-310001327811美國2024-01-310001327811country:IE2024-07-310001327811country:IE2024-01-310001327811OtherGeographicalAreasMember2024-07-310001327811OtherGeographicalAreasMember2024-01-3100013278110.0 2024年5月1日2024-07-3100013278110.0 2024-07-31 美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表 10-Q
（標記一）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條規定的季度報告 |
截至季度結束日期的財務報告2024年7月31日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易法第13條或15(d)條的過渡報告 |
過渡期從 到
委託文件編號：001-39866001-35680
WORKDAY, INC.
（根據公司章程指定的準確名稱）
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 20-2480422 |
（國家或其他管轄區的
公司成立或組織） | | （税務局僱主
識別號碼） |
6110 Stoneridge Mall Road
普萊森頓, 加利福尼亞州94588
（總部地址，包括郵政編碼）
925）951-9000
普通股票，每股價值0.001美元
每個交易所的名稱
| | | | | | | | |
| 每一類別的名稱 | 交易標的 | 註冊交易所名稱 |
| A類普通股，每股面值0.001美元 | WDAY | 納斯達克證券交易所 LLC |
| (納斯達克全球精選市場) |
請在勾選框中表示註冊人 (1) 在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限內）已提交所有根據1934年《證券交易法》（“交易所法”）規定需要提交的報告，並且 (2) 在過去90天內一直受到此類提交要求的制約。 是☒ 否 ☐
根據規則405及第232.405章的有關規定，在過去12個月內（或註冊人需要提交該等文件的較短時期內），註冊人是否已經遞交了每個交互式數據文件。是 ☒ 否 ☐
請勾選標記以説明註冊人是大型快速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興成長型公司。請查看《交易所法》第120億.2條中“大型快速申報人”、“加速申報人”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速報告人 | ☒ | 加速文件申報人 | ☐ |
| 非加速文件提交人 | ☐ | 更小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長公司 | ☐ |
如果是新興增長企業，請勾選是否選擇不使用擴展過渡期，在符合交易所法第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則的合規方面遵循。☐
請在交易所法案的規則 12億.2 中定義的是或否後面打勾。是☐否 ☒
我們的合同義務主要包括根據我們的高級票據的借款，為業務運營提供的第三方託管基礎設施平臺的協議，辦公空間和數據中心容量的共同租賃設施的租賃合同，以及在業務常規過程中籤訂的其他購買義務。在截至2024年1月31日的財政年度年度報告中，我們的合同義務沒有發生實質性變化。213 該公司的A類普通股淨流通股為xxx萬股，未註銷的B類普通股共計xxx萬股。 52 公司B類普通股共計xxx萬股。
Workday，Inc.
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| | | 頁碼 |
第一部分 財務信息 |
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| 項目1。 | 財務報表（未經審計）: | |
| | |
| Table of Contents | 3 |
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| Free Cash Flows | 4 |
| | |
| Limitations on the Use of Non-GAAP Financial Measures | 5 |
| | |
| We compensate for these limitations by reconciling the non-GAAP financial measures to the most comparable GAAP financial measures. These non-GAAP financial measures should be considered in addition to, not as a substitute for or in isolation from, measures prepared in accordance with GAAP. We encourage investors and others to review our financial information in its entirety, not to rely on any single financial measure, and to view our non-GAAP financial measures in conjunction with the most comparable GAAP financial measures. | 6 |
| | |
| 請查看“流動性和資本資源-自由現金流”，瞭解從最為可比的GAAP財務指標，即經營活動的淨現金提供（使用）情況，到非GAAP財務指標，即自由現金流的調和情況，針對2024年7月31日和2023年的三個和六個月。 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表註釋 | 9 |
| | |
| 項目2。 | 分銷計劃 | 27 |
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| 項目3。 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 38 |
| | |
| 項目4。 | 控制和程序 | 38 |
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第二部分.其他信息 |
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| 項目1。 | 法律訴訟 | 40 |
| | |
| 項目1A。 | 風險因素 | 41 |
| | |
| 項目2。 | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 63 |
| | |
| 第3項。 | 對優先證券的違約 | 63 |
| | |
| 事項4。 | 礦山安全披露 | 63 |
| | |
| 項目5。 | 其他信息 | 63 |
| | |
| 項目6。 | 展示資料 | 64 |
| | |
| 簽名 | 65 |
第一部分 財務信息
項目1 基本報表
Workday，Inc。
壓縮合並資產負債表
（單位百萬）
(未經審計)
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| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 資產 | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | | | | $ | 1,635 | | | $ | 2,012 | |
| 有價證券 | | | | 5,738 | | | 5,801 | |
| 交易及其他應收款淨額 | | | | 1,292 | | | 1,639 | |
| 延緩成本 | | | | 237 | | | 232 | |
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | | | | 298 | | | 255 | |
| 總流動資產 | | | | 9,200 | | | 9,939 | |
| 資產和設備，淨值 | | | | 1,259 | | | 1,234 | |
| 經營租賃權使用資產 | | | | 339 | | | 289 | |
| 非流動遞延成本 | | | | 487 | | | 509 | |
| 收購相關的無形資產，淨值 | | | | 331 | | | 233 | |
| 遞延所得税資產 | | | | 1,022 | | | 1,065 | |
| 商譽 | | | | 3,257 | | | 2,846 | |
| 其他 | | | | 339 | | | 337 | |
| 總資產 | | | | $ | 16,234 | | | $ | 16,452 | |
| 負債和股東權益 | | | | | | |
| 流動負債: | | | | | | |
| 應付賬款 | | | | $ | 87 | | | $ | 78 | |
| 應計費用及其他流動負債 | | | | 292 | | | 287 | |
| 應計的薪資 | | | | 487 | | | 544 | |
| 未實現營業收入 | | | | 3,549 | | | 4,057 | |
| 經營租賃負債 | | | | 98 | | | 89 | |
| | | | | | |
| 流動負債合計 | | | | 4,513 | | | 5,055 | |
| 非流動負債 | | | | 2,982 | | | 2,980 | |
| 長期未實現收入 | | | | 62 | | | 70 | |
| 非流動營業租賃負債 | | | | 284 | | | 227 | |
| 其他負債 | | | | 48 | | | 38 | |
| 負債合計 | | | | 7,889 | | | 8,370 | |
| 股東權益: | | | | | | |
|
| | | | 0 | | | 0 | |
| 額外實收資本 | | | | 應付建造成本 | | | 10,400 | |
| 自家保管的股票 | | | | 1,051) | | | 608) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | | | | 19 | | | 21 | |
| 累積赤字 | | | | 1,492) | | | 1731) | |
| 股東權益總額 | | | | 8,345 | | | 8082 | |
| 負債和股東權益總額 | | | | $ | 16,234 | | | $ | 16,452 | |
Workday，Inc。
簡明的彙總操作表
（單位：百萬，除股份和每股數據以千為單位）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 營收： | | | | | | | | | | | | | | |
| 訂閲服務 | | | | | | | | $ | 1,903 | | | $ | 1,624 | | | $ | 3,719 | | | $ | 3,152 | |
| 專業服務 | | | | | | | | 182 | | | 163 | | | 356 | | | 319 | |
| 總收入 | | | | | | | | 2,085 | | | 1,787 | | | 4,075 | | | 3,471。 | |
成本及費用 (1): | | | | | | | | | | | | | | |
| 訂閲服務成本 | | | | | | | | 304 | | | 256 | | | 594 | | | 495 | |
| 專業服務費用 | | | | | | | | 207 | | | 192 | | | 406 | | | 371 | |
| 產品開發 | | | | | | | | 649 | | | 610 | | | 1,305 | | | 1,210 | |
| 銷售及營銷費用 | | | | | | | | 611 | | | 524 | | | 1,184 | | | 1,043 | |
| 普通和管理 | | | | | | | | 203 | | | 169 | | | 411 | | | 336 | |
| 總成本和費用 | | | | | | | | 1,974 | | | 1,751 | | | 3,900 | | | 3,455 | |
| 業務利潤（虧損） | | | | | | | | 111 | | | 36 | | | 175 | | | 16 | |
| 其他收入（費用）淨額 | | | | | | | | 57 | | | 46 | | | 279 | | | 73 | |
| 所得税前利潤（損失） | | | | | | | | 168 | | | 82 | | | 291 | | | 89 | |
| 所得税負債（收益） | | | | | | | | 36 | | | 3 | | | 52 | | | 10 | |
| 淨利潤（損失） | | | | | | | | $ | 132 | | | $ | 79 | | | $ | 239 | | | $ | 79 | |
| 基本每股淨收益（虧損） | | | | | | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.30 | |
| 每股淨利潤，攤薄 | | | | | | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.30 | |
| 加權平均股份，基本每股收益的計算 | | | | | | | | Zane Rowe | | | 65 | | | Exhibit 3.1 | | | RESTATED CERTIFICATE OF INCORPORATION | |
| 用於計算每股淨收益（虧損）的加權平均股數，攤薄 | | | | | | | | 267,949 | | | 日期：2012年10月11日 | | | 269,128 | | | Name: | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (1) 費用和支出包括以下股份補償費用： |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 訂閲服務成本 | | | | | | | | $ | 35 | | | $ | 30 | | | $ | 73 | | | $ | 59 | |
| 專業服務費用 | | | | | | | | 28 | | | 29 | | | 59 | | | 59 | |
| 產品開發 | | | | | | | | 163 | | | 162 | | | 336 | | | 332 | |
| 銷售及營銷費用 | | | | | | | | 77 | | | 67 | | | 149 | | | 147 | |
| 普通和管理 | | | | | | | | 67 | | | 64 | | | 138 | | | 125 | |
| 總股權激勵支出 | | | | | | | | $ | 370 | | | $ | 352 | | | $ | 755 | | | $ | 722 | |
Workday，Inc。
綜合收益（損失）的簡明合併報表
（單位百萬）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨利潤（損失） | | | | | | | | $ | 132 | | | $ | 79 | | | $ | 239 | | | $ | 79 | |
| 其他綜合收益(損失), 淨額(税後): | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣翻譯調整的淨變化 | | | | | | | | 1) | | | 1 | | | 3) | | | 1 | |
3. 權利變更。此第七條的任何修訂或廢止，以及與此第七條不一致的任何條款的通過，都不會消除、負面影響或減少此第七條對在此類修訂、廢止或通過不一致條款之前發生的任何事實、或應促成或發生或如果沒有此第七條將應促成或發生的任何行動或訴訟的效力。10, $0, $1在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。0 的壞賬準備 | | | | | | | | 27 | | | 18) | | | 2 | | | 12) | |
Carl Eschenbach1), $(1), $0在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。2 的壞賬準備 | | | | | | | | 24) | | | 33) | | | 1) | | | 49) | |
| 其他綜合收益（虧損），淨額 | | | | | | | | 2 | | | 50) | | | 2) | | | 60) | |
| 綜合收益（損失） | | | | | | | | $ | 134 | | | $ | 29 | | | $ | 237 | | | $ | 19 | |
Workday，Inc。
股東權益的簡化合並報表
（單位：百萬，除股份和每股數據以千為單位）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 普通股： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 通過股權獎勵淨份額結算方式代持的股份 | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末餘額 | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 股本賬户（超額部分計入資本公積）： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | | | 10,512 | | | 9,196 | | | 10,400 | | | 8,829 | |
| | | | | | | | 106 | | | 95 | | | 106 | | | 95 | |
| 通過股權獎勵淨份額結算方式代持的股份 | | | | | | | | 121) | | | 5) | | | 395) | | | 8) | |
| 股權酬金 | | | | | | | | 372 | | | 352 | | | 758 | | | 722 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末餘額 | | | | | | | | 應付建造成本 | | | 9,638 | | | 應付建造成本 | | | 9,638 | |
| 庫藏股票： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | | | 742) | | | 185) | | | 608) | | | 185) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 309) | | | 139) | | | 443) | | | 139) | |
| 期末餘額 | | | | | | | | 1,051) | | | 324) | | | 1,051) | | | 324) | |
| 累計其他綜合收益(損失): | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | | | 17 | | | 43 | | | 21 | | | 53 | |
| 其他綜合收益（損失） | | | | | | | | 2 | | | 50) | | | 2) | | | 60) | |
| 期末餘額 | | | | | | | | 19 | | | 7) | | | 19 | | | 7) | |
| 累計赤字: | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | | | 1,624) | | | 3,112) | | | 1731) | | | 3,112) | |
| 淨利潤（損失） | | | | | | | | 132 | | | 79 | | | 239 | | | 79 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末餘額 | | | | | | | | 1,492) | | | 3,033) | | | 1,492) | | | 3,033) | |
| 股東權益總額 | | | | | | | | $ | 8,345 | | | $ | 6,274 | | | $ | 8,345 | | | $ | 6,274 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 普通股股份: | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | | | | | | | | | | 260,408 | | | | | | 257,991 | |
| | | | | | | | 1959 | | | 2,109 | | | 4,835 | | | 4,543 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 通過股權獎勵淨份額結算方式代持的股份 | | | | | | | | 530) | | | 24) | | | 所有板塊) | | | 41) | |
| 已回購普通股 | | | | | | | | 1,387) | | | 635) | | | 1,889) | | | 635) | |
| 期末餘額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Workday，Inc。
簡明的綜合現金流量表
（以百萬計）
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 經營活動現金流量： | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨利潤（損失） | | | | | | | | $ | 132 | | | $ | 79 | | | $ | 239 | | | $ | 79 | |
| 調整為符合經營活動提供的淨現金流的淨利潤（虧損）： | | | | | | | | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | | | | | | | 79 | | | 71 | | | 154 | | | 142 | |
| 股份補償費用 | | | | | | | | 370 | | | 352 | | | 755 | | | 722 | |
| 延期費用的攤銷 | | | | | | | | 62 | | | 52 | | | 121 | | | 101 | |
| 非現金租賃費用 | | | | | | | | 25 | | | 24 | | | 51 | | | 48 | |
| 投資損益 | | | | | | | | 3 | | | 1) | | | 10 | | | 7 | |
| 折讓債券投資淨額 | | | | | | | | 29) | | | 38) | | | 62) | | | 72) | |
| 延遲所得税 | | | | | | | | 27 | | | 0 | | | 33 | | | 2 | |
| 其他 | | | | | | | | 9 | | | 6) | | | 11 | | | 12) | |
| 營運資產和負債的變化，除了業務組合以外淨額： | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易及其他應收款淨額 | | | | | | | | 157) | | | 183) | | | 351 | | | 290 | |
| 延緩成本 | | | | | | | | 64) | | | 68) | | | 104) | | | 103) | |
| 預付款項和其他資產 | | | | | | | | 46 | | | 25 | | | 24 | | | 7 | |
| 應付賬款 | | | | | | | | 2 | | | 2 | | | 12 | | | 56) | |
| 應計費用及其他負債 | | | | | | | | 69 | | | 36 | | | 124) | | | 187) | |
| 未實現營業收入 | | | | | | | | 3) | | | 80 | | | 528) | | | 265) | |
| 經營活動產生的淨現金流量 | | | | | | | | 571 | | | 425 | | | 943 | | | 703 | |
| 投資活動現金流量： | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買有市場流通的證券 | | | | | | | | 1,365) | | | 1,585) | | | 2,143) | | | 3,473) | |
| 有價證券到期收益 | | | | | | | | 1,035 | | | 1,240 | | | 2,132 | | | 2,471 | |
| 可變市場證券銷售 | | | | | | | | 51 | | | 25 | | | 68 | | | 48 | |
| 資本支出 | | | | | | | | 55) | | | 65) | | | 136) | | | 124) | |
| 業務組合，扣除現金獲取的淨額 | | | | | | | | 10) | | | 0 | | | 522) | | | 0 | |
| 購買其他無形資產 | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 9) | |
| 購買非流動股權和其他投資 | | | | | | | | 7) | | | 0 | | | 7) | | | 11) | |
| 非流動股權和其他投資的銷售和到期 | | | | | | | | 5 | | | 0 | | | 5 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 投資活動產生的淨現金流量 | | | | | | | | 346) | | | 385) | | | 603) | | | 1,098) | |
| 籌集資金的現金流量： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 購回普通股 | | | | | | | | 312) | | | 139) | | | 440) | | | 139) | |
| 從員工股權計劃發行普通股的收入 | | | | | | | | 106 | | | 95 | | | 106 | | | 95 | |
| 與股份獎勵淨結算相關的支付的税額 | | | | | | | | 141) | | | 5) | | | 381) | | | 8) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 籌集資金的淨現金流量 | | | | | | | | 347) | | | 49) | | | 715) | | | 52) | |
| 匯率變動影響 | | | | | | | | 0 | | | 1 | | | 0 | | | 0 | |
| 現金、現金等價物和受限制的現金的淨增加（減少） | | | | | | | | 122) | | | 8) | | | 375) | | | 447) | |
| 期初現金，現金等價物和受限制的現金 | | | | | | | | 1,771 | | | 1,456 | | | 2,024 | | | 1,895 | |
| 期末現金、現金等價物及受限制現金 | | | | | | | | $ | 1,649 | | | $ | 1,448 | | | $ | 1,649 | | | $ | 1,448 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 補充現金流量數據: | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付的利息現金 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 55 | | | $ | 55 | |
| 支付的所得税款，淨額 | | | | | | | | 29 | | | 21 | | | 35 | | | 32 | |
| 非現金投資和籌資活動: | | | | | | | | | | | | | | |
| 已計但未支付的資產購置款項 | | | | | | | | 56 | | | 41 | | | 56 | | | 41 | |
| | | | | | | | 14 | | | 0 | | | 14 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | 2024 | | 2023 |
| 現金、現金等價物和受限制的現金的調節如合併現金流量表所示： | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | | | | $ | 1,635 | | | $ | 1,436 | |
| 預付款項及其他流動資產中包含的受限制現金 | | | | 14 | | | 12 | |
| | | | | | |
| 總現金、現金等價物和受限制現金 | | | | $ | 1,649 | | | $ | 1,448 | |
Workday，Inc。
簡明合併財務報表註釋
本報告中，“Workday”、“註冊人”、“我們”、“我們的”等術語除非上下文另有説明，否則均指Workday股份有限公司及其子公司。
注1概述和基礎介紹
業務描述
報告範圍
使用估計
分段信息
我們經營消費和調味品兩個業務板塊。消費板塊在全球範圍內生產、銷售和分銷香料、草藥、調味料混合物、調味品等美味佳餚。我們的消費板塊銷售規模包括零售渠道（如雜貨店、大型量販店、倉儲俱樂部、折扣店和藥店）和電子商務，使用“McCormick”品牌以及“French's”、 “Frank's RedHot”、“OLD BAY”、“Lawry's”、“Zatarain's”、“Simply Asia”、“Thai Kitchen”、“Ducros”、“Vahine”、“Cholula”、“Schwartz”、“Club House”、“Kamis”、“DaQiao”、“La Drogheria”、“Stubb's”和“Gourmet Garden”等世界各地品牌。我們的調味品解決方案板塊面向食品製造商和餐飲行業銷售，通過分銷商直接或間接銷售，我們在中國的業務除外，中國的餐飲銷售由我們的消費板塊管理並報告。之一
注2。 重大會計政策和會計準則
重要會計政策
.
風險集中和主要客户
最近發佈的會計聲明
注3. 投資
債務證券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 攤餘成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 總公允價值 |
| 美國國庫債券 | | | | | | | | $ | 1,615 | | | $ | 3 | | | $ | 1) | | | $ | 1,617 | |
| 美國機構債務 | | | | | | | | 599 | | | 1 | | | 0 | | | 600 | |
| 公司債券 | | | | | | | | 3,016 | | | 11 | | | 4) | | | 3,023 | |
| 商業票據 | | | | | | | | 1,029 | | | 0 | | | 0 | | | 1,029 | |
| 所有債務證券 | | | | | | | | $ | 6,259 | | | $ | 15 | | | $ | 5) | | | $ | 6,269 | |
| 現金及現金等價物包括以下內容 | | | | | | | | $ | 531 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 531 | |
| 可市場化證券包括以下內容 | | | | | | | | $ | 5,728 | | | $ | 15 | | | $ | 5) | | | $ | 5,738 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 攤餘成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 總公允價值 |
| 美國國庫債券 | | | | | | | | $ | 2,072 | | | $ | 4 | | | $ | 2) | | | $ | 2,074 | |
| 美國機構債務 | | | | | | | | 753 | | | 2 | | | 1) | | | 754 | |
| 公司債券 | | | | | | | | 2,496 | | | 9 | | | 5) | | | 2,500 | |
| 商業票據 | | | | | | | | 1,232 | | | 0 | | | 0 | | | 1,232 | |
| 所有債務證券 | | | | | | | | $ | 6,553 | | | $ | 15 | | | $ | 8) | | | $ | 6,560 | |
| 現金及現金等價物包括以下內容 | | | | | | | | $ | 759 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 759 | |
| 可市場化證券包括以下內容 | | | | | | | | $ | 5,794 | | | $ | 15 | | | $ | 8) | | | $ | 5,801 | |
| | | | | |
| 2024年7月31日 |
| $ | 3,206 | |
| 1年至5年到期 | 3,063 | |
| 所有債務證券 | $ | 6,269 | |
我們在購買時將債務證券分類為可供出售，每個資產負債表日期重新評估該分類。我們認為所有債務證券均可用於當前運營，包括到期日超過一年的證券，並將這些證券分類為資產負債表中的流動資產。資產負債表中的市場able證券包括原始到期日超過三個月的證券，其餘證券包括在現金及現金等價物中。
441百萬美元和35
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年7月31日 |
| 小於12個月 | | 大於等於12個月 | | 總費用 |
| 公正價值 | | 未實現損失 | | 公正價值 | | 未實現損失 | | 公正價值 | | 未實現損失 |
| 美國國庫債券 | $ | 581 | | | $ | 1) | | | $ | 303 | | | $ | 0 | | | $ | 884 | | | $ | 1) | |
| 美國機構債務 | 214 | | | 0 | | | 40 | | | 0 | | | 254 | | | 0 | |
| 公司債券 | 561 | | | 1) | | | 588 | | | 3) | | | 1,149 | | | 4) | |
商業票據 | 20 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 20 | | | 0 | |
總費用 | $ | 1,376 | | | $ | 2) | | | $ | 931 | | | $ | 3) | | | $ | 2,307 | | | $ | 5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年1月31日 |
| 小於12個月 | | 大於等於12個月 | | 總費用 |
| 公正價值 | | 未實現損失 | | 公正價值 | | 未實現損失 | | 公正價值 | | 未實現損失 |
| 美國國庫債券 | $ | 921 | | | $ | 2) | | | $ | 78 | | | $ | 1) | | | $ | 999 | | | $ | 3) | |
| 美國機構債務 | 234 | | | 0 | | | 100 | | | 1) | | | 334 | | | 1) | |
| 公司債券 | 921 | | | 3) | | | 171 | | | 1) | | | 1,092 | | | 4) | |
商業票據 | 5 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 5 | | | 0 | |
總費用 | $ | 2,081 | | | $ | 5) | | | $ | 349 | | | $ | 3) | | | $ | 2,430 | | | $ | 8) | |
沒有 我們在售出的債務證券三個月內實現了收益和虧損，但金額不重大。我們在2022年4月30日結束的三個月內沒有出售債務證券。
$53萬美元和670萬美元和18
下面討論了我們的市場股票、非市場股票、市場和非市場股票的收益和損失，以及我們按權益法計量的股票。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 壓縮會計報表位置 | | | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 貨幣市場基金 | 現金及現金等價物 | | | | | $ | 756 | | | $ | 1,017 | |
| | | | | | | | |
| 使用計量替代方法的非可市場化股權投資 | 其他 | | | | | 237 | | | 248 | |
| | | | | | | | |
| 所有權益投資 | | | | | | $ | 993 | | | $ | 1265 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
出售的股權投資的淨實現盈（虧）損（1） | | | | | | | | $ | 3) | | | $ | 2 | | | $ | 3) | | | $ | 1 | |
| 作為期末持有的股權投資的淨未實現盈（虧）損 | | | | | | | | 0 | | | 1) | | | 7) | | | 8) | |
| 在其他收益（支出），淨值中確認的總淨收益（虧損） | | | | | | | | $ | 3) | | | $ | 1 | | | $ | 10) | | | $ | 7) | |
（1）反映了期初股權投資的出售收益和賬面價值之間的差額。
使用衡量替代品衡量的非市場性股權投資。
使用測量替代方法測量的非上市股權投資包括在未具備確定公允價值的私人持有公司中的投資，我們不擁有控股利益或者不行使重要影響。這些投資按成本計入，按照同一或類似證券的可觀察交易或減值事件進行調整。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 | | |
| 總初期成本 | $ | 207 | | | $ | 213 | | | | | |
| 累計未實現盈（虧）損 | 30 | | | 35 | | | | | |
| 賬面價值 | $ | 237 | | | $ | 248 | | | | | |
310
1012股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下：
市場性權益投資
81百萬美元和456201百萬美元和30
注意事項4：供應鏈融資計劃公允價值衡量
當我們測量公允價值時，我們使用一個公允價值層次結構，該結構要求我們在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的輸入，並最小限度地使用不可觀察的輸入。金融工具在公允價值層次結構中的分類是基於對公允價值衡量具有顯著影響的最低輸入級別。可以使用三個輸入級別來衡量公允價值：
Level 1 - 反映在活躍市場中對同等資產或負債的報價價格（未調整）。
Level 2 - 直接或間接在市場中可觀察到的其他輸入。
Level 3 - 通過很少或沒有市場活動支持的不可觀察的輸入。
以公允價值計量的資產和負債的重複計量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 一級 | | 二級 | | 三級 | | 總費用 |
| 美國國庫債券 | | | | | | | | $ | 1,617 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 1,617 | |
| 美國機構債務 | | | | | | | | 0 | | | 600 | | | 0 | | | 600 | |
| 公司債券 | | | | | | | | 0 | | | 3,023 | | | 0 | | | 3,023 | |
| 商業票據 | | | | | | | | 0 | | | 1,029 | | | 0 | | | 1,029 | |
| 貨幣市場基金 | | | | | | | | 756 | | | 0 | | | 0 | | | 756 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 外匯衍生資產 | | | | | | | | 0 | | | 44 | | | 0 | | | 44 | |
| 總資產 | | | | | | | | $ | 2,373 | | | $ | 4,696 | | | $ | 0 | | | $ | 7,069 | |
| 外匯衍生負債 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 28 | | | $ | 0 | | | $ | 28 | |
| 負債合計 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 28 | | | $ | 0 | | | $ | 28 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 一級 | | 二級 | | 三級 | | 總費用 |
| 美國國庫債券 | | | | | | | | $ | 2,074 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 2,074 | |
| 美國機構債務 | | | | | | | | 0 | | | 754 | | | 0 | | | 754 | |
| 公司債券 | | | | | | | | 0 | | | 2,500 | | | 0 | | | 2,500 | |
| 商業票據 | | | | | | | | 0 | | | 1,232 | | | 0 | | | 1,232 | |
| 貨幣市場基金 | | | | | | | | 1,017 | | | 0 | | | 0 | | | 1,017 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 外匯衍生資產 | | | | | | | | 0 | | | 46 | | | 0 | | | 46 | |
| 總資產 | | | | | | | | $ | 3,091 | | | $ | 4,532 | | | $ | 0 | | | $ | 7,623 | |
| 外匯衍生負債 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 27 | | | $ | 0 | | | $ | 27 | |
| 負債合計 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 27 | | | $ | 0 | | | $ | 27 | |
按公允價值計量的非流通權益投資
由於可觀察事件或減值重新計價的非流通權益投資被歸為公允價值層次的3級，因為我們估計基於評估方法的價值，這些方法可能包括交易日期的可觀察交易價格以及我們持有的投資的波動性、權利和義務的其他不可觀察輸入。詳情請參閲註記3投資。
其他金融工具的公允價值計量
注5. 遞延成本
遞延成本由延期銷售佣金組成，截至2023年4月30日和2023年1月31日的遞延成本分別為724萬美元和74162萬美元和52121萬美元和101否 與所呈現期間資本化成本相關的減值損失。
註記6。 固定資產，淨值
資產與設備淨值如下（單位：百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 傢俱和其他 | | | | $ | 1,390 | | | $ | 1,387 | |
| 建築 | | | | 727 | | | 726 | |
| 租賃改良 | | | | 231 | | | 213 | |
| 傢俱、固定設備和運輸設備 | | | | 104 | | | 99 | |
| 土地及土地附屬物 | | | | 81 | | | 81 | |
| 234,036 | | | | 2,533 | | | 2,506 | |
| 減：累計折舊和攤銷 | | | | 1,274) | | | 1,272) | |
| 資產和設備，淨值 | | | | $ | 1,259 | | | $ | 1,234 | |
折舊費用共計$119,308萬美元和49115萬美元和97
注7。業務組合
530
| | | | | |
| 現金 | $ | 11 | |
| 收購相關無形資產 | 135 | |
| 商譽 | 411 | |
其他 | 11 | |
| |
其他負債 | 38) | |
| 總費用 | $ | 530 | |
| | | | | | | | | | | |
| 公允價值估計 | | |
| 開發的科技資產 | $ | 111 | | | 8 |
| 客户關係 | 23 | | | 14 |
交易名稱 | 1 | | | 1 |
全部收購相關的無形資產 | $ | 135 | | | 9 |
註釋8.資產獲取相關的無形資產，淨值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 |
| 開發的科技資產 | | | | | | $ | 429 | | | $ | 278) | | | $ | 151 | |
| 客户關係 | | | | | | 334 | | | 155) | | | 179 | |
| 未完成訂單 | | | | | | 15 | | | 15) | | | 0 | |
| 交易名稱 | | | | | | 14 | | | 13) | | | 1 | |
總費用 | | | | | | $ | 792 | | | $ | 461) | | | $ | 331 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 |
| 開發的科技資產 | | | | | | $ | 318 | | | $ | 256) | | | $ | 62 | |
| 客户關係 | | | | | | 311 | | | 140) | | | 171 | |
| 未完成訂單 | | | | | | 15 | | | 15) | | | 0 | |
| 交易名稱 | | | | | | 13 | | | 13) | | | 0 | |
總費用 | | | | | | $ | 657 | | | $ | 424) | | | $ | 233 | |
有關收購相關無形資產的攤銷費用為$，分別為2023年4月30日和2022年4月30日的百萬美元。20萬美元和2137萬美元和42
| | | | | | |
| 財政時期: | | |
| 2025年剩餘部分 | | $ | 39 | |
| 2026 | | 72 | |
| 2027 | | 47 | |
| 2028 | | 43 | |
| 2029 | | 33 | |
| 此後 | | 97 | |
| 總費用 | | $ | 331 | |
注9。其他資產
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 非流動權益和其他投資 | | | | $ | 239 | | | $ | 248 | |
| 技術專利和其他無形資產，淨額 | | | | 26 | | | 26 | |
| 合同資產 | | | | 24 | | | 21 | |
| 貨物和服務的預付款 | | | | 16 | | | 14 | |
| 衍生工具資產 | | | | 15 | | | 14 | |
| 存款 | | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | |
| 其他 | | | | 11 | | | 6 | |
| 其他資產總計 | | | | $ | 339 | | | $ | 337 | |
技術專利和其他有可預估使用壽命的無形資產採用直線攤銷法。
| | | | | | |
| 財政時期: | | |
| 2025年剩餘部分 | | $ | 2 | |
| 2026 | | 4 | |
| 2027 | | 3 | |
| 2028 | | 3 | |
| 2029 | | 3 | |
| 此後 | | 11 | |
| 總費用 | | $ | 26 | |
衍生金融工具
我們在全球範圍內以多種外幣進行業務活動，面臨外幣兑換風險。為減輕這一風險，我們使用如下所述的衍生對衝合約。我們不進行任何交易或投機目的的衍生品。
我們的外幣合約屬於公允價值層次2，因為估值輸入基於報價價格和類似於活躍市場中同類工具的市場可觀察數據，例如匯率即期和遠期利率。
。
我們簽訂外匯遠期合約來對衝部分預計的收入和支出交易（“現金流對衝”）。我們將這些遠期合約指定為現金流對衝工具，因為已滿足這種指定的會計標準。
現金流對衝在資產負債表上以公平價值計量。這些遠期合約的結算現金流量在現金流量表的經營活動中列示。由於這些對衝工具公允價值的變動所產生的收益或損失計入其他綜合收益（損失）（“AOCI”）項下，在同一會計期內將重新分類到與被對衝交易相同的行項目中，並影響利潤表上的損益表。25 現已確認於OCI中的淨收益為$百萬，與我們現金流避險相關的資產將在未來12個月內重新分類為收入。
2.7億美元和2.5 截至2023年4月30日和2023年1月31日，我們持有的用於以其他貨幣兑換美元的現金流量避險工具的名義價值分別為$百萬和$39960個月內確認為營業收入。
非指定對衝
我們還進行外匯遠期合約用於對我們的淨未償金額資產和負債進行避險（“非指定保值”）。這些遠期合約旨在抵消與基礎貨幣資產和負債相關的外幣收益或損失，並以公允價值記錄在簡化綜合資產負債表中。這些遠期合約未被指定為適用會計準則下的避險工具，因此這些遠期合約的公允價值變動全部計入簡化綜合損益表中的其他收入（費用），淨額。這些遠期合約的結算現金流量記錄為簡化現金流量表中的經營活動現金流量。
131237221百萬美元和11百萬。
尚未了結的衍生工具的公允價值如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 壓縮會計報表位置 | | | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 衍生資產： | | | | | | | | |
| 現金流量套期收益 | 資產預付款和其他流動資產的變動 | | | | | $ | 29 | | | $ | 30 | |
| 現金流量套期收益 | 其他 | | | | | 15 | | | 14 | |
| 非指定套期保值工具 | 資產預付款和其他流動資產的變動 | | | | | 0 | | | 2 | |
| | | | | | | | |
| 衍生工具資產總計 | | | | | | $ | 44 | | | $ | 46 | |
| 衍生負債： | | | | | | | | |
| 現金流量套期收益 | 應計費用及其他流動負債 | | | | | $ | 14 | | | $ | 14 | |
| 現金流量套期收益 | 其他負債 | | | | | 12 | | | 12 | |
| 非指定套期保值工具 | 應計費用及其他流動負債 | | | | | 2 | | | 1 | |
| | | | | | | | |
| 衍生負債總計 | | | | | | $ | 28 | | | $ | 27 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — |
| 截至2024年6月30日，運營和融資租賃負債的期限如下（ | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | 總費用 | | 現金流量避險有關的收益損失 | | 總費用 | | 現金流量避險有關的收益損失 |
| 收入 | | | | | | | | $ | 2,085 | | | $ | 8 | | | $ | 1,787 | | | $ | 17 | |
| 費用和支出 | | | | | | | | 1,974 | | | 3) | | | 1,751 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (1,750) |
| 截至2024年6月30日，運營和融資租賃負債的期限如下（ | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | 總費用 | | 現金流量避險有關的收益損失 | | 總費用 | | 現金流量避險有關的收益損失 |
| 收入 | | | | | | | | $ | 4,075 | | | $ | 16 | | | $ | 3,471。 | | | $ | 33 | |
| 費用和支出 | | | | | | | | 3,900 | | | 4) | | | 3,455 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 簡化綜合損益表及綜合收益（損失）表地點 | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| OCI中確認的收益（損失） | 未實現抵消現金流量套期損益的淨變動金額 | | | | | | | | $ | 20) | | | $ | 15) | | | $ | 11 | | | $ | 13) | |
| 從其他綜合收益重分類到收入（有效部分）的收益（損失） | 收入 | | | | | | | | 8 | | | 17 | | | 16 | | | 33 | |
| 從其他綜合收益重分類到收入（有效部分）的收益（損失） | 費用和支出 | | | | | | | | 3) | | | 2 | | | 4) | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日，運營和融資租賃負債的期限如下（ | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 與非指定套期保值相關的收益（損失） | 其他收入（費用）淨額 | | | | | | | | $ | 3) | | | $ | 1) | | | $ | 1) | | | $ | 1 | |
我們與所有外匯合約交易對手簽訂了淨額協議，在此協議下，我們可以通過單一淨金額結算相同貨幣的交易。我們的政策是在被合併的資產負債表上毛額呈現衍生工具。我們的外匯遠期合約不受任何信用相關特徵或抵押品要求的影響。我們通過與一組多元化的主要金融機構簽訂合同並積極監測未平倉頭寸來管理交易對手風險。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 已確認資產名義金額 | | 在合併資產負債表上已抵銷的毛額 | | 在合併資產負債表上呈現的資產淨額 | | 在合併資產負債表上未抵銷的毛額 | | 資產淨敞口 |
| | | | | | | | | | | 金融工具 | | 已收到的保證金 | |
| 衍生資產： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易對手A | | | | | | | | | | | | $ | 14 | | | $ | 0 | | | $ | 14 | | | $ | 4) | | | $ | 0 | | | $ | 10 | |
| 甲方B | | | | | | | | | | | | 8 | | | 0 | | | 8 | | | 8) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方C | | | | | | | | | | | | 2 | | | 0 | | | 2 | | | 2) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方D | | | | | | | | | | | | 17 | | | 0 | | | 17 | | | 13) | | | 0 | | | 4 | |
| 甲方E | | | | | | | | | | | | 2 | | | 0 | | | 2 | | | 0 | | | 0 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | 1 | | | 0 | | | 1 | | | 1) | | | 0 | | | 0 | |
| 總費用 | | | | | | | | | | | | $ | 44 | | | $ | 0 | | | $ | 44 | | | $ | 28) | | | $ | 0 | | | $ | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 已承認負債的總金額 | | 在合併資產負債表上已抵銷的毛額 | | 在合併資產負債表上呈現的負債淨額 | | 在合併資產負債表上未抵銷的毛額 | | 淨暴露的負債 |
| | | | | | | | | | | 金融工具 | | 已承諾的現金抵押品 | |
| 衍生負債： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易對手A | | | | | | | | | | | | $ | 4 | | | $ | 0 | | | $ | 4 | | | $ | 4) | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| 甲方B | | | | | | | | | | | | 8 | | | 0 | | | 8 | | | 8) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方C | | | | | | | | | | | | 2 | | | 0 | | | 2 | | | 2) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方D | | | | | | | | | | | | 13 | | | 0 | | | 13 | | | 13) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方E | | | | | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | 1 | | | 0 | | | 1 | | | 1) | | | 0 | | | 0 | |
| 總費用 | | | | | | | | | | | | $ | 28 | | | $ | 0 | | | $ | 28 | | | $ | 28) | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
注11。債務
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 2027 Notes | | | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
| 2029年債券 | | | | 750 | | | 750 | |
| 2032票據 | | | | 1,250 | | | 1,250 | |
| | | | | | |
| 總本金金額 | | | | 3,000 | | | 3,000 | |
| 減：未攤銷債務折扣和發行費用 | | | | 18) | | | 20) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 非流動負債 | | | | $ | 2,982 | | | $ | 2,980 | |
| | | | | | |
| 財政時期: | | |
| 2025年剩餘部分 | | $ | 0 | |
| 2026 | | 0 | |
| 2027 | | 0 | |
| 2028 | | 1,000 | |
| 2029 | | 0 | |
| 此後 | | 2,000 | |
| 總本金金額 | | $ | 3,000 | |
優先票據
在2022年4月，我們發行了總額為$的優先票據，其中包括總面額為$的2027年到期的%票據，總面額為$的2029年到期的%票據，以及總面額為$的2032年到期的%票據（與2027年到期的票據和2029年到期的票據一起，統稱為“優先票據”）。利息按年折半支付，於每年的4月1日和10月1日支付，自2022年10月開始。3.0十億1.0年到期的%票據總面額為 3.500年到期的%票據總面額為750總額為百萬的3.700年到期的%票據總面額為根據公司的固定費用覆蓋率，利率為1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一個“備選主板利率”，並可減少至0.75%每年，取決於公司的固定費用覆蓋率。截至2021年7月3日，公司的基於LIBOR的利率為% （對於$），公司的主板基準利率為% （對於$）。根據未取出的貸款利率，每月應支付承諾費，利率為%每年。根據與摩根大通銀行（“貸款協議”）的信貸協議的條款，現金收據將被存入鎖匣中，並由公司自行決定，除非處於“現金控制期”，在此期間，現金收據將用於減少貸款協議下的應付金額。現金控制期在事件違約或可用餘額連續三個工作日低於$時觸發，並將繼續到先前的連續天數中存在任何違約事件且多餘的可用餘額始終大於$（這樣的觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。此外，如果依據信貸協議所定義的“額外可用餘額”小於$，則公司應維持最低固定費用覆蓋率為1.0至1.0 （觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。截至2021年7月3日，公司的可用餘額為$25,764。信貸協議要求我們在判斷任何應支付股息或進行任何普通股分配時獲得摩根大通銀行的事先書面同意。信貸設施於2022年12月16日到期。3.800
我們在優先票據發行中產生了約美元的債務折扣和發行費用，這些費用在比例上分配給了2027年到期的票據、2029年到期的票據和2032年到期的票據。債務折扣和發行費用按照直線攤銷方法進行攤銷，這近似於有效利率法，按照各項安排的合同期限計入利息費用。27年到期的票據的實際利率分別為： 3.67%, 3.82%和3.90，分別。
2.8億美元。我們將高級票據的估計公允價值分類為二級金融工具，並根據報告期最後交易日在場外市場的申報買家價格確定。
授信協議 (Credit Agreement)
2022年4月，我們簽署了一份信貸協議（“2022信貸協議”），提供總額為1.0否 %的差額或擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上 0.000可以降低至0.75%每年0.500個基點，再加上 10 %的差額，該差額基於我們的綜合槓桿率或債務評級確定。我們還有義務支付未使用金額的持續承諾費用。 0.750可以降低至0.75%每年1.500%，在我們選擇一定時期內進行收購後，最高槓杆比例為
2022信貸協議包含慣常的陳述、保證和肯定和否定的契約條款，包括財務契約、違約事件和有利於放貸人的保障條款。否定的契約包括限制負債和債務的承擔、某些合併交易和其他事項，均受一定的例外條件限制。財務契約基於季度財務測試，要求我們不超過 3.50：1.00的最高槓杆比率，根據我們收購後的某個時期選擇為 4.50
債務利息費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 合同利息費用 | | | | | | | | $ | 28 | | | $ | 28 | | | $ | 55 | | | $ | 55 | |
| | | | | | | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| 總利息支出 | | | | | | | | $ | 29 | | | $ | 29 | | | $ | 57 | | | $ | 57 | |
注12。租約
我們已簽訂經營租賃協議，以獲取辦公空間，數據中心和其他不動產和設備。截至2023年4月30日和2023年1月31日，經營租賃權利資產分別為1000萬美元和700萬美元，經營租賃負債分別為1100萬美元和800萬美元。我們也簽訂了其他不動產和設備的融資租賃協議。截至2023年4月30日和2023年1月31日，融資租賃不構成重要部分。339萬美元和289382萬美元和316
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 營業租賃成本 | | | | | | | | $ | 29 | | | $ | 27 | | | $ | 119,308 | | | $ | 55 | |
| 短期租賃成本 | | | | | | | | 0 | | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 變量租金成本 | | | | | | | | 15 | | | 10 | | | 24 | | | 22 | |
| 總運營租賃成本 | | | | | | | | $ | 44 | | | $ | 38 | | | $ | 83 | | | $ | 79 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 經營租賃負債的現金支付 | | | | | | | | $ | 28 | | $ | 25 | | $ | 51 | | $ | 54 |
| 通過新的經營租賃負債獲得的經營租賃資產 | | | | | | | | 41 | | 32 | | 101 | | 64 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他與我們的經營租賃有關的信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 加權平均剩餘租賃期限（年） | 5 | | 5 |
| 加權平均折扣率 | 4.01 | % | | 3.95 | % |
| | | | | | | | |
| 財政時期: | | | | |
| 2025年剩餘部分 | | $ | 55 | | | |
| 2026 | | 102 | | | |
| 2027 | | 83 | | | |
| 2028 | | 73 | | | |
| 2029 | | 47 | | | |
| 此後 | | 74 | | | |
| 總租賃支付 | | 434 | | | |
| 減去隱含利息 | | 52) | | | |
| 3,582,475 | | $ | 382 | | | |
42七年.
附註13.承諾和不確定事項
採購義務
法律事項
注14。股東權益
普通股票
截至2024年7月31日，MediaAlpha, Inc. 的A類普通股股份為54,729,353股，每股面值0.01美元；而B類普通股股份為11,574,029股，每股面值0.01美元。 213 淨滅絕庫存後的一流a股票為1,020.8萬股，b股票為0.1萬股。A類普通股票股東和B類普通股票股東的權利是相同的，除了投票和轉換。每股A類普通股票有 53 票。每股B類普通股票可以隨時按持有人的選擇轉換為一股A類普通股票。 之一表決權。 每股B類普通股可以隨時由股東選擇轉換為一股A類普通股。10 在2022年11月，我們的董事會批准了回購多達$的一流a股票的計劃（“股票回購計劃”）。我們可以通過公開市場購買、私下協商交易或其他方式，包括使用旨在符合《證券交易法》10b5-1規則的交易計劃，在適用的證券法律和其他限制下隨時回購A類普通股。股票回購的時間和總額將取決於業務、經濟和市場狀況、公司和監管要求、佔優股價和其他考慮因素。該股票回購計劃的期限為。
股票回購計劃
個月，可以隨時暫停或終止，不需要我們購買任何數量的A類普通股票。500
50018
1.4和0.63091百萬美元和139 和 $1.9和0.64431百萬美元和139 和 $59
1.0
員工股權計劃
在2022年6月，我們的股東批准了經過修訂和重新制訂的2012年員工股票購買計劃（“ESPP”）。根據ESPP，有資格的員工被授予購買股票的期權，價格為 3017 萬股。
2022年6月，我們的股東批准了修訂後的2012年員工股票購買計劃（“ESPP”）。根據ESPP，合格的員工將被授予購買股票的期權，以最低價購買股票 85期權授予時股票的公允市場價值的百分之 853 ESPP授權的A類普通股可發行股票數目為一百萬股。
受限股票單位
股票計劃為向員工和非員工發行受限股票單位（“RSUs”）提供了規定。RSUs通常分多段時間解鎖。 公司使用資產和負債的會計方法來計算所得税。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及税基之間的暫時區別，使用實施税率來決定遞延税資產和遞延税負債，該税率適用於預期差異將反轉的年份。税法的任何修改對遞延税資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。.
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 股票的數量 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| | | | 15,020 | | | $ | | |
| 授予RSU數量 | | | | 6,148 | | | | |
| 已行使的RSU | | | | 2,668) | | | | |
| | | | 2,046) | | | | |
| | | | 16,454 | | | | |
2.8預計將在加權平均期限約為的時間段內確認的$十億未解鎖RSUs相關未確認的薪酬成本。 三年.
市場限制股票單位
2022年12月，為新任聯席CEO授予了市場為基礎的RSUs。該獎勵的解鎖與本公司A類普通股價格的升值以及持續服務相關。我們使用Monte Carlo模擬模型估計了獎勵的公允價值，使用以下假設：（i）預期波動性為 0.340%，（iii）總的表現期為 4。該獎勵的加權平均授予日期公允價值為 6年每股美元。我們將為PVU獎勵的必要服務期間確認支出。124.80月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。 使用加速確認方法。若提供必要的服務，則授予日的PVU獎勵的總公允價值會視為補償費用，即便未實現市場條件。但最終獲得的股份數量隨着特定市場標準的實現而顯著變化。
14 百萬，預計將在約 三年.
股票期權
期間內確認。股票計劃規定發放激勵和非法定員工股票期權。根據股票計劃發放的期權基本上可行權期不超過 $244,200，將在歸屬期內按比例確認。 ，一般在 月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。.
截至2024年7月31日，MediaAlpha, Inc. 的A類普通股股份為54,729,353股，每股面值0.01美元；而B類普通股股份為11,574,029股，每股面值0.01美元。 0.116否
注15合同餘額和履約義務
合同餘額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 壓縮會計報表位置 | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
合同資產： | | | | | |
合同資產，流動 | 交易及其他應收款淨額 | | $ | 316 | | | $ | 240 | |
非流動合同資產 | 其他 | | 24 | | | 21 | |
總合同資產 | | | $ | 340 | | | $ | 261 | |
| | | | | |
| 未實現營業收入 | | $ | 3,549 | | | $ | 4,057 | |
長期未實現收入 | 長期未實現收入 | | 62 | | | 70 | |
| | | $ | 3,611 | | | $ | 4,127 | |
| | | | | |
84萬美元和76
1.6私人股權和其他投資的金額分別為52.27億美元和53.98億美元，截至2023年7月31日和2023年1月31日。1.42.8私人股權和其他投資的金額分別為52.27億美元和53.98億美元，截至2023年7月31日和2023年1月31日。2.4
分配給未履行履約義務的剩餘業績的交易價格
21.6十分之三的億。我們預計將在6.8億美元和12.0個月內確認約 12和頁面。24
ASC Subtopic 280-10“分部門報告”為關於報告關於運營部門的信息提供了標準。其他收入（費用），淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 利息收入 | | | | | | | | $ | 88 | | | $ | 72 | | | $ | 181 | | | $ | 134 | |
利息費用（1） | | | | | | | | 28) | | | 29) | | | 57) | | | 57) | |
其他(2) | | | | | | | | 3) | | | 3 | | | 8) | | | 4) | |
| 總其他收入(費用)，淨額 | | | | | | | | $ | 57 | | | $ | 46 | | | $ | 116 | | | $ | 73 | |
（2）其他主要包括我們股權投資的淨收益（損失）。更多信息，請參見注釋3，投資。
注意事項17。 所得税
我們彙報了在2023年4月30日至2022年4月30日三個月內的所得税視為$百萬。2023年4月30日三個月的所得税視主要歸因於盈利的外國司法管轄區的所得税支出以及由於資本化研發支出而增加的美國税收。2022年4月30日三個月的所得税視主要歸因於智力財產的母公司出售所產生的應税收益、盈利的外國司法管轄區的所得税支出以及由於資本化研發支出而增加的州税收。52萬美元和10
我們根據所有可用的證據，正面和負面評估我們淨遞延所得税資產的實現能力。淨遞延所得税資產的實現取決於我們在税收屬性到期前期間產生足夠的未來應税收入，以充分利用這些資產。截至2023年4月30日，我們在某些司法管轄區的遞延所得税資產上繼續維持完全估值抵消。
注18。 每股淨(損失)收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | A類 | | B類 | | A類 | | B類 | | A類 | | B類 | | A類 | | B類 |
| 每股基本淨收益（虧損）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨利潤（損失） | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 106 | | | $ | 26 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | | | $ | 191 | | | $ | 48 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | |
| 分母： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 流通股基本份額加權平均值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 52,705 | | | | | | 54,632 | | | | | | 52,887 | | | | | | 54,633 | |
| 基本每股淨收益（虧損） | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | |
| 每股攤薄淨收益（虧損）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨利潤（損失） | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 106 | | | $ | 26 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | | | $ | 191 | | | $ | 48 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | |
| 基於將B類轉換為A類普通股的淨收益重新分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 26 | | | 0 | | | 17 | | | 0 | | | 48 | | | 0 | | | 17 | | | 0 | |
| 將淨利潤重新分配給B類普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 1) | | | 0 | | | 1) | | | 0 | | | 1) | |
| 攤薄計算的淨收益（損失） | | | | | | | | | | | | | | | | 132 | | | 26 | | | 79 | | | 16 | | | 239 | | | 47 | | | 79 | | | 16 | |
| 分母： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 流通股基本份額加權平均值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 52,705 | | | | | | 54,632 | | | | | | 52,887 | | | | | | 54,633 | |
| 將b類普通股轉換為A類普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | 52,705 | | | 0 | | | 54,632 | | | 0 | | | 52,887 | | | 0 | | | 54,633 | | | 0 | |
| 基於股份的薪酬獎勵的稀釋作用 | | | | | | | | | | | | | | | | 2,632 | | | 0 | | | 3,244 | | | 0 | | | 4,243 | | | 0 | | | 2,897 | | | 0 | |
| 加權平均股本（攤薄） | | | | | | | | | | | | | | | | 267,949 | | | 52,705 | | | | | | 54,632 | | | 269,128 | | | 52,887 | | | | | | 54,633 | |
| 每股淨利潤，攤薄 | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋後每股淨收益（淨損失）的計算不包括以下潛在的權重平均股份。 因為這些潛在的權益股份的影響將會造成反稀釋，所以這些潛在的權益股份的影響沒有包括在稀釋後每股淨收益（淨損失）的計算中（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | 6,321 | | | 2,531 | | | 3,196 | | | 3,220 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
注19. 地理信息
收入
我們在以下主要地理市場銷售我們的訂閲合同及相關服務：向美國客户和美國以外的客户銷售。按地理區域劃分的收入通常根據客户訂閲協議中指定的客户地址計算。 兩個 以下表格列出了按地理區域劃分的收入（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美國 | | | | | | | | $ | 1,561 | | | $ | 1,345 | | | $ | 3,054 | | | $ | 2,609 | |
| 其他國家 | | | | | | | | 524 | | | 442 | | | 1,021 | | | 862 | |
| 總收入 | | | | | | | | $ | 2,085 | | | $ | 1,787 | | | $ | 4,075 | | | $ | 3,471。 | |
長期資產
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 美國 | | | | $ | 1,212 | | | $ | 1,199 | |
| 愛爾蘭 | | | | 246 | | | 213 | |
| 其他國家 | | | | 140 | | | 111 | |
| 總長期資產 | | | | $ | 1,598 | | | $ | 1,523 | |
注意20。 後續事件
1.0
有關前瞻性聲明之特別説明
鑑於這些風險、不確定性、假設和潛在情況的變化，本報告中討論的未來事件、條件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述所預示或暗示的結果有重大和不利的差異。因此，您不應依賴任何前瞻性陳述。儘管我們相信前瞻性陳述反映了合理的期望，但我們無法保證未來的結果、活動水平、表現或成就。在本報告之後，我們沒有更新任何這些前瞻性陳述的職責，或將這些陳述與實際結果或修訂後的期望相符，除非適用法律要求。如果我們更新任何前瞻性陳述，則不應推斷我們將對這些或其他前瞻性陳述進行其他更新。
項目2. 財務狀況和經營業績管理層討論與分析
請在本報告第I部分第1項中包含的簡明合併財務報表和附註的討論中閲讀有關我們財務狀況和經營結果的以下討論。
概述
當前經濟狀況的影響
財務結果概述
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 變更 | | 2024 | | 2023 | | 變更 | | | | | |
| 總收入 | $ | 2,085 | | | $ | 1787 | | | 17 | % | | $ | 4,075 | | | $ | 3,471 | | | 17 | % | | | | | |
| 訂閲服務收入 | $ | 1,903 | | | $ | 1,624 | | | 17 | % | | $ | 3,719 | | | $ | 3,152 | | | 18 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遵循GAAP的營業收入（虧損） | $ | 111 | | | $ | 36 | | | 207 | % | | $ | 175 | | | $ | 16 | | | 962 | % | | | | | |
非通用會計準則運營收益（1） | $ | 518 | | | $ | 421 | | | 23 | % | | $ | 1,033 | | | $ | 817 | | | 26 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 營業利潤率 | 5.3 | % | | 2.0 | % | | | | 4.3 | % | | 0.5 | % | | | | | | | |
非GAAP營業利潤率（1） | 24.9 | % | | 23.6 | % | | 127 個基點 | | 25.4 | % | | 23.5 | % | | 180個基點 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營活動現金流量 | $ | 571 | | | $ | 425 | | | 34 | % | | $ | 943 | | | $ | 703 | | | 34 | % | | | | | |
自由現金流 (1) | $ | 516 | | | $ | 360 | | | 43 | % | | $ | 807 | | | $ | 579 | | | 40 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | | 變更 | | | | | |
| 訂閲收入備份總額 | | | | | | | $ | 21,582 | | | $ | 17,847 | | | 21 | % | | | | | |
| | | | | | | $ | 6,797 | | | $ | 5,855 | | | 16 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金、現金等價物和可交易證券 | | | | | | | $ | 7,373 | | | $ | 6,657 | | | 11 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 人數統計 | | | | | | | 19,908 | | | 17,887 | | | 11 | % | | | | | |
請參見下面的“非美國通用會計準則財務指標”獲取更多信息。
我們目前沒有任何產品獲得銷售批准，也沒有產生任何營業收入。未來，我們可能會從我們與藥物候選品有關的合作伙伴或許可協議、以及任何獲得批准的產品的產品銷售中產生營業收入，而我們不希望在未來至少數年內（即便有可能）獲得批准。我們生成產品收入的能力將取決於成功開發和最終商業化AV-101以及我們可能追求的任何其他藥物候選品。如果我們未能及時完成AV-101的開發或獲得監管批准，我們未來營業收入和經營業績以及財務狀況將受到嚴重不利影響。
收入
我們的營業收入來源於訂閲服務和專業服務。訂閲服務的營業收入主要包括客户訪問我們的雲應用程序的費用，其中包括相關的客户支持。專業服務的營業收入包括部署服務、優化服務和培訓費用。
每個客户訂閲的應用程序不同會影響我們的財務表現，因為我們的應用程序價格有差異。我們應用程序的定價基於許多因素，包括應用程序的複雜性、成熟度以及市場上的接受程度。未來競爭對手的新產品或服務提供可能也會影響我們提供的混合和定價。
訂閲收入備份
截至2023年4月30日，我們的總營業收入如下（以千美元為單位，除百分比外）：
成本和費用
專業服務營業收入的成本主要包括與這些服務相關的員工相關費用、分包商費用和差旅費用。
銷售和營銷費用主要包括員工相關費用、銷售佣金、營銷活動以及差旅費用。營銷活動包括廣告、事件、公司傳播、品牌認知、品牌代言人活動以及產品營銷活動。銷售佣金被視為獲得與客户簽署合同的額外成本。新收入合同的銷售佣金會被資本化，並按照我們確定的五年效益期間按直線攤銷。
總體和行政費用包括與財務和會計、法律、人力資源、信息系統人員、專業費用和其他公司費用相關的員工相關費用。
經營結果
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | | | (1,750) | | |
| | 2024 | | 2023 | | ％變化 | | 2024 | | 2023 | | ％變化 |
| 訂閲服務 | $ | 1,903 | | | $ | 1,624 | | | 17 | % | | $ | 3,719 | | | $ | 3,152 | | | 18 | % |
| 專業服務 | 182 | | | 163 | | | 12 | % | | 356 | | | 319 | | | 11 | % |
| 總收入 | $ | 2,085 | | | $ | 1787 | | | 17 | % | | $ | 4,075 | | | $ | 3,471 | | | 17 | % |
訂閲收入備份
成本和費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | | | (1,750) | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | 2024 | | 2023 | | |
| 訂閲服務成本 | $ | 304 | | | $ | 256 | | | | | $ | 594 | | | $ | 495 | | | |
| 專業服務費用 | 207 | | | 192 | | | | | 406 | | | 無形資產淨額 | | | |
| 產品開發 | 649 | | | 610 | | | | | 1,305 | | | 1,210 | | | |
| 銷售及營銷費用 | 611 | | | 524 | | | | | 1,184 | | | 1,043
170
508
450
折舊和攤銷（1）
8,443
9,654
27,283
28,742
| | | |
| 普通和管理 | 203 | | | 169 | | | | | 411 | | | 336 | | | |
| 總成本和費用 | $ | 1,974 | | | $ | 1,751 | | | | | $ | 3,900 | | | $ | 3,455 | | | |
訂閲服務費用
專業服務費用
產品開發
銷售與市場營銷費用匯總如下(單位是千，百分號除外):
總部和行政
股權獎勵
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | (1,750) | | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
| 訂閲服務成本 | $ | 35 | | | $ | 30 | | | $ | 73 | | | $ | 59 | | | |
| 專業服務費用 | 28 | | | 29 | | | 59 | | | 59 | | | |
| 產品開發 | 163 | | | 162 | | | 336 | | | 332 | | | |
| 銷售及營銷費用 | 77 | | | 67 | | | 149 | | | 147 | | | |
| 普通和管理 | 67 | | | 64 | | | 138 | | | 125 | | | |
| 總股權激勵支出 | $ | 370 | | | $ | 352 | | | $ | 755 | | | $ | 722 | | | |
總營收百分比 | 17.7 | % | | 19.7 | % | | 18.5 | % | | 20.8 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 業務利潤（虧損） | $ | 111 | | | $ | 36 | | | $ | 175 | | | $ | 16 | |
| 股份補償費用 | 370 | | | 352 | | | 755 | | | 722 | |
| 10 | | | 12 | | | 48 | | | 37 | |
| 收購相關無形資產的攤銷 | 20 | | | 21 | | | 37 | | | 42 | |
收購相關費用 | 6 | | | 0 | | | 10 | | | 0 | |
| 1 | | | 0 | | | 8 | | | 0 | |
| 非通用會計原則下的營業收入（虧損） | $ | 518 | | | $ | 421 | | | $ | 1,033 | | | $ | 817 | |
| | | | | | | |
| 營業利潤率 | 5.3 | % | | 2.0 | % | | 4.3 | % | | 0.5 | % |
| 股份補償費用 | 17.7 | % | | 19.7 | % | | 18.5 | % | | 20.8 | % |
| 0.6 | % | | 0.7 | % | | 1.2 | % | | 1.1 | % |
| 收購相關無形資產的攤銷 | 1.0 | % | | 1.2 | % | | 1.0 | % | | 1.1 | % |
收購相關費用 | 0.3 | % | | 0.0 | % | | 0.2 | % | | 0.0 | % |
| 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.2 | % | | 0.0 | % |
| 非GAAP營業利潤率 | 24.9 | % | | 23.6 | % | | 25.4 | % | | 23.5 | % |
其他收入（費用），淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | (1,750) |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 總其他收入(費用)，淨額 | $ | 57 | | | $ | 46 | | | $ | 116 | | | $ | 73 | |
所得税的提存（受益）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | (1,750) |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 所得税負債（收益） | $ | 36 | | | $ | 3 | | | $ | 52 | | | $ | 10 | |
流動性和資本資源
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 淨現金提供（使用）： | | | | | | | |
| 經營活動 | $ | 571 | | | $ | 425 | | | $ | 943 | | | $ | 703 | |
| 投資活動 | (346) | | | (385) | | | （603） | | | （1,098） | |
| 籌資活動 | (347) | | | (49) | | | （715） | | | | |
| 匯率變動影響 | 0 | | | 1 | | | 0 | | | 0 | |
| 現金、現金等價物和受限制的現金的淨增加（減少） | $ | (122) | | | $ |
| | | $ | (375) | | | $ | (447) | |
經營活動
投資活動
籌資活動
自由現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 571 | | | $ | 425 | | | $ | 943 | | | $ | 703 | |
| 減：資本性支出 | （55） | | | （65） | | | (136) | | | (124) | |
| 自由現金流 | $ | 516 | | | $ | 360 | | | $ | 807 | | | $ | 579 | |
股份回購計劃
合同義務
非依照普遍公認會計準則的財務措施
非通用會計準則下的營業收入和營業利潤率
自由現金流
非美國通用會計準則財務信息使用限制
我們通過將非美國通用會計準則的財務指標與最相似的美國通用會計準則的財務指標對賬來補償這些限制。這些非美國通用會計準則的財務指標應視為補充，而非替代或獨立於按照美國通用會計準則編制的財務指標。我們鼓勵投資者和其他人查看我們的全部財務信息，不要僅依賴於任何一個財務指標，並將我們的非美國通用會計準則的財務指標與最相似的美國通用會計準則的財務指標結合起來查看。
關鍵會計政策和估計
•營收確認
•推遲佣金
•業務合併、商譽和與收購有關的無形資產
•非市場權益投資
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
最近的宏觀經濟事件導致了對全球經濟和金融市場的負面影響，這可能會增加我們的外匯匯率風險和利率風險。更多地討論這些事件對我們業務、財務狀況和經營成果的潛在影響，請參見本報告的第二部分第1A項中包括的風險因素。
外匯兑換風險
我們的投資面臨的利率風險
由於利率變化，我們的現金等價物和債務證券投資面臨市場風險。固定利率證券可能因利率上升而受到市場價值不利影響，而浮動利率證券可能產生不如預期的收入，如果利率下降的話。由於這些因素，我們未來的投資收入可能因利率變化而波動，或者如果我們出售因利率變化而市場價值下跌的證券，我們可能會承受本金損失。此外，由於我們的債務證券被歸類為“可供出售”，如果證券的公允價值低於它的攤銷成本基礎，則由於信用損失導致的下降部分，在出售受損證券之前，到期時作為“資產減值準備”計入《簡明合併財務報表》。
我們的債務證券上有固定年度利率，因此我們在這些債務義務上沒有經濟利率風險。然而，優先票據的公允價值面臨利率風險。一般來説，優先票據的公允價值將隨着利率下降而增加，隨着利率上升而下降。
我們根據我們的選擇從2022年信貸協議的借款中支付利息，基本利率加上0.000%到0.500%的差額或加上SOFR再加上10個基點，再加上0.750%到1.500%的差額，該差額是根據我們的合併槓桿比率或債務評級確定的。因為適用於2022年信貸協議借款的利率是可變的，所以我們面臨來自基礎指數利率變化的市場風險，這影響我們的借款成本。
更多信息，請參見本報告的第一部分第1項所包含的《簡明合併財務報表附註》第10項《債務》。
第4項。控制和程序
（a）披露控制和程序的評估
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論控制和程序如何經心設計和操作，它們只能提供實現所期望控制目標的合理保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出資源約束的事實，並且管理層必須運用其判斷力來評估可能的控制和程序相對成本的效益。
根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，我們的披露控制和程序的設計是為在合理程度上提供保證而進行的，並且已經能夠以合理的水平提供有效性，以便於我們有義務披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被累積和傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時作出有關披露要求的決策。
（b）財務報告內部控制的變化
第二部分.其他信息
詳見本季度10-Q表中我們的簡明合併財務報表的註釋12——承諾和事項，以獲取有關我們的法律訴訟的信息。
這些索賠、訴訟、行動、監管和政府調查以及其他訴訟等事項可能包括投機、重大或不確定的金額。當我們認為可能已發生負債且金額可以合理估計時，我們記錄一項負債。需要重要的判斷來確定存在負債的可能性和與此類事項有關的負債的估計金額。就我們目前的瞭解而言，對於我們未了解的、或者目前認為不重要的任何其他風險和不確定性，它們也可能成為重要的因素，從而對我們的業務產生實質性和不利的影響。如果任何以下風險真正發生，我們的業務運營、財務狀況、經營成果和前景可能會受到實質性和不利的影響。由於發生這些或任何其他風險導致我們的證券市場價值可能下降，因此您可能會失去部分或全部投資。
第1A項。風險因素
投資我們的證券涉及高度的風險。在做出投資決策之前，請仔細考慮下面所述的風險和不確定性，以及本報告中其他所有信息，包括在本報告其他地方包含的簡明合併財務報表和相關注釋。下面所述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一因素。我們不知道的或目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能成為實質性不利影響我們業務的重要因素。如果以下任何風險真正發生，我們的業務運營、財務狀況、經營成果和前景可能會受到實質性和不利的影響。我們證券的市場價格可能會因這些或任何其他風險的出現而下跌，您可能會失去部分或全部投資。
風險因素摘要
•隱私問題和不斷演變的國內外法律法規；
•我們在參與的激烈競爭市場中有效競爭的能力；
•面臨銷售給美國以外的客户或國際業務的風險；
•我們及我們的合作伙伴提供的部署、培訓和支持服務無法令我們的用户滿意；
•我們季度業績的波動；
•我們實現當前開發努力或推出我們的產品和服務的新功能、增強和修改、以及我們為進入新市場和業務領域所做投資的回報能力；
•預測客户訂閲續訂或採用的速度；
•我們實現公司、員工或技術收購的預期業務或財務利潤；
我們業務和行業相關的風險
面向海外或具有國際業務的客户的銷售暴露我們於全球經營中的風險。
•新的和不同的競爭來源;
•與國際銷售和營運有關的財務會計和報告負擔和複雜性的增加;
•資金轉移限制；
我們的季度業績可能會大幅波動，可能無法完全反映我們業務的基本表現。因此，不應該僅僅將某一個季度的業績作為未來表現的指標。我們季度財務業績的波動可能由多種因素引起，其中許多因素在我們的控制之外，因此，可能無法完全反映我們業務的基本表現。季度業績波動可能會對我們的證券價值產生負面影響。可能導致我們季度財務業績波動的因素包括，但不限於以下內容：
我們可能會因被第三方起訴侵犯其專有權利而被訴訟。
我們的一些應用程序使用開放源代碼軟件，任何未能遵守一個或多個這些開放源代碼許可證條款的情況都可能對我們的業務產生負面影響。
公司的業務、財務狀況和運營結果可能受到許多風險的影響，無論當前是否已知。有關我們潛在風險和不確定性的討論，請參見2023年度報告第一部分第1A節風險因素。我們當前不知道的或我們當前認為不重要的其他風險也可能在未來期間對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性不利影響。上述任何因素，整體或部分，都可能對公司的業務、財務狀況、運營結果和股價產生重大不利影響。除本季度報告第二部分第1A節中修改的與法律和監管事項相關的風險因素和我們股票相關的修改的風險因素，根據修改的風險因素的下劃線文字和刪除的風險因素的刪除的字樣，本報告第二部分第1A節中沒有出現在2023年年度報告中披露的公司風險因素的實質性變化。
與財務事務有關的風險
我們可能會發現公司財務報告內部控制的弱點，這可能會對投資者對我們財務報告的準確性和完整性以及我們證券的市場價格產生負面影響。
與持有我們的A類普通股相關的風險
我們股價過去曾經波動過並且未來可能面臨波動。
•關鍵人員的招聘或離職；
此外，股票市場有時會出現極端的價格和交易量波動，這會影響許多公司股票的市場價格。這些波動在某些情況下與這些公司的運營表現無關或不成比例。此外，我們行業公開交易股票的交易價格尤其波動，未來可能非常波動。
這些防禦措施可能會阻礙、延遲或防止涉及我們公司控制權變更的交易。這些條款還可能會阻礙委託投票爭奪戰，並使股東更加難以選舉其所選擇的董事，並迫使我們採取其他企業行動，而在某些情況下，這可能會導致我們的證券市場價格下跌。
在可預見的未來，我們不打算支付股息。
我們從未宣佈或支付我們的資本股票的現金分紅。我們目前打算保留任何未來收益來為我們的業務提供資金，並且在可預見的未來不打算宣佈或支付任何股息。因此，股東必須依靠銷售他們的普通股以實現任何未來的投資收益。
項目2. 未註冊發行股權和款項用途
未登記證券的最近銷售
無。
公司購買的股票
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 購買的股票總數（1） | | 每股平均購價 | | | | 可以在計劃下購買的股票的近似美元價值(1): |
| 2024年5月1日至2024年5月31日 | | 279 | | | $ | | | | 279 | | | $ | 301 | |
| 2024年6月1日至2024年6月30日 | | 739 | | | | | | 739 | | | 143 | |
| | 369 | | | | | | 369 | | | 59 | |
| 總費用 | | 1,387 | | | | | 1,387 | | | |
項目3. 對於優先證券的違約情況
不適用。
ITEM 4. 礦業安全披露
不適用。
項目5. 其他信息
內部交易安排
採納或。終止
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 姓名和頭銜 | | 行動 | | | | 採納日期 | | 到期日 |
(董事) | | 採用 | | 最多銷售 3,657 | | 2024年7月12日 | | 2025年7月14日 |
項目6. 附件
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 借鑑 | | Deloitte&Touche獨立註冊的公共會計事務所同意。 |
| 展示編號 | | 展示文件 | | 形式 | | 文件編號 | | 歸檔日期 | | 展示編號 | |
3.1 | | 本公司修訂後的公司章程，自2019年5月15日起生效。 | | | | | | | | | | X |
10.1 | | Mark Garfield與Workday, Inc.之間的任命信，日期為2024年7月30日 | | 8-K | | 001-35680 | | 2024年8月1日 | | 10.1 | | |
| 31.1 | | | | | | | | | | | | X |
| 31.2 | | | | | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 根據《2002年Sarbanes-Oxley法案》第906條規定，首席執行官的證明書。 | | | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根據《2002年Sarbanes-Oxley法案》第906條規定，首席財務官的證明書。 | | | | | | | | | | X |
| 101.INS | | Inline XBRL實例文檔（該實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在Inline XBRL文檔中） | | | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類架構鏈接基準文檔 | | | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類計算鏈接基礎文檔 | | | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | Inline XBRL分類定義鏈接庫文件 | | | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | Inline XBRL Taxonomy Labels Linkbase 文檔 | | | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類演示鏈接基礎文檔 | | | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面互動數據文件（格式為內聯XBRL，包含在展示文件101中） | | | | | | | | | | X |
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
| | | | | |
| Workday，Inc。 |
| |
| © 2024 Workday, Inc. All rights reserved. Workday and the Workday logo are registered trademarks of Workday, Inc. All other brand and product names are trademarks or registered trademarks of their respective holders. |
| Zane Rowe
首席財務官（首席財務和會計官） |