美國
證券交易委員會
華盛頓,特區。20549
表格
(馬克 一)
截至季度結束為止的季度報告
或者
委員會
文件編號
(符合其章程規定的註冊人的確切名稱)
(註冊或組織的州或其他司法管轄區) | (內部收益人識別號碼) 識別號碼。 | |
郵政編碼 |
報告人的電話號碼,包括區號
前名稱,前地址和前財務年度(如自上次報告以來更改)
請勾選,指出註冊人(1)在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的更短期限內)是否已提交根據證券交易法第13或15(d)條款需要提交的所有報告,和(2)在過去90天內是否受到提交此類報告要求的影響。
勾選適用項,表明公司在過去12個月內(或更短時間,本公司需要提交該文件的時間)已按照Regulation S-T第232.405條規定的Rule 405規則向SEC提交了每個互動式數據文件。
請在選項前打勾,以指明註冊人是大型加速申報人,加速清單申報人,非加速申報人,小型報告公司還是新興成長公司。請參閲《交易所法》第120億.2條中“大型加速申報人”,“加速清單申報人”,“小型報告公司”和“新興成長公司”的定義。
大型加速檔案 ☐ | 加速文件人 ☐ |
較小的報告公司 | |
新興成長公司 |
如為新興成長型企業,請在複選框內打勾,表示登記人已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期進行合規。 ☐
根據法案第12(b)節註冊的證券:
每一類別的名稱 | 交易符號 | 在每個交易所註冊的名稱 | |||
|
OTC Pink | ||||
$
.
關於前瞻性聲明的説明
☒季度報告,根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條
目錄
頁 | ||
第一部分 - 財務信息 | ||
第一條 | 基本報表 | 1 |
1 | ||
2 | ||
3 | ||
4 | ||
5 | ||
事項二 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析 | 27 |
第3項。 | 1,440,773 | 33 |
事項4。 | 控制和程序 | 33 |
第二部分-其他信息 | ||
項目1。 | 法律訴訟 | 34 |
項目1A。 | 風險因素 | 34 |
事項二 | “我們”、“我們的”或“公司”這些提法均指美國虛擬雲技術公司及其合併子公司,除非另有明確説明或語境要求。當我們提到“AVCT”時,我們指的是美國虛擬雲技術公司。 | 34 |
第3項。 | 對優先證券的違約 | 34 |
事項4。 | 礦山安全披露 | 34 |
項目5。 | 其他信息 | 34 |
項目6。 | 展示資料 | 34 |
簽名 | 35 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
339
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
資產 | (未經審計) | |||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
應收賬款淨額 | ||||||||
預付費用 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
關聯方應收款項 | — | |||||||
總流動資產 | ||||||||
非流動資產 | ||||||||
固定資產 | ||||||||
無形資產, 淨額 | ||||||||
使用權資產 | ||||||||
已支付存款 | ||||||||
總非流動資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東赤字 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款及應計費用 | $ | $ | ||||||
可轉換票據,扣除貼現 | ||||||||
3,730 | ||||||||
本票據 | — | |||||||
應收賬款融資 | ||||||||
政府援助貸款 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
融資租賃負債 | ||||||||
關聯方應付款 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
可轉換票據,扣除貼現 | — | |||||||
政府援助貸款 | ||||||||
本票據 | — | |||||||
經營租賃負債 | ||||||||
融資租賃負債 | ||||||||
所有非流動負債 | ||||||||
負債合計 | ||||||||
25,915,986 | 面值 ,公司全權許可 上的Volcom 截至2024年6月30日和2023年12月31日,發行和流通股數為。— | — | ||||||
股東赤字 | ||||||||
$ | 面值, 用於調節淨損失至經營活動現金流量(使用)情況的調整: 截至2024年6月30日和12月31日的發行和未償還的股份||||||||
普通股-美元 | 面值, 授權股份數量; 和 截至2024年6月30日和2023年12月31日,流通的股票數量分別為:||||||||
額外實收資本 | ||||||||
| ) | | ) | |||||
累積赤字 | | ) | | ) | ||||
股東赤字總額 | | ) | | ) | ||||
負債總額和股東權益虧損總額 | $ | $ |
附註是未經審計的簡要合併財務報表不可分割的組成部分。
1 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
綜合收益/(虧損)總計
2024年6月30日結束的三個月 | 截至三個月結束時 2023年6月30日 | 截至2022年6月30日的六個月 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 | 截至2022年6月30日的六個月 2023年6月30日 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
營業費用 | ||||||||||||||||
普通和管理 | ||||||||||||||||
租賃費用 | ||||||||||||||||
管理費用 | — | — | ||||||||||||||
專業費用 | ||||||||||||||||
工資薪金 | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||
營業費用總計 | ||||||||||||||||
Intangible assets | | ) | | ) | ||||||||||||
其他收入(費用) | ||||||||||||||||
其他收入 | — | — | ||||||||||||||
— | | ) | — | | ) | |||||||||||
— | | ) | — | | ) | |||||||||||
利息收入 | — | — | ||||||||||||||
利息費用 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
債務折扣攤銷 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
匯率期貨運動 | | ) | | ) | | ) | ||||||||||
税前淨虧損 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
所得税 | — | — | ||||||||||||||
淨虧損 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
| ) | | ) | |||||||||||||
| ) | | ) | | ) | | ) | |||||||||
優先股分紅 | — | | ) | — | | ) | ||||||||||
83,393 | — | | ) | — | | ) | ||||||||||
The assets and liabilities disposed of were as follows: | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
累計其他綜合收益(虧損) | ||||||||||||||||
外幣翻譯調整 | — | — | ||||||||||||||
總綜合虧損 | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | ||||
$ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | |||||||||
加權平均流通股份 | ||||||||||||||||
基本和稀釋 |
99,084
2 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
A類優先股 | 普通股 | NOTES TO THE UNAUDITED CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS | 累積的 其他 綜合 | 累積的 |
股東 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 數量 | 股份 | 數量 | 資本 | 面值 | 收益 | $ | 利息 | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | — | | ) | — | | ) | |||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | | ) | — | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2024年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | — | $ | | ) | $ | — | $ | | ) | ||||||||||||||||||||||||
2026 | — | — | — | — | | ) | — | — | — | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | | ) | | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2024年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | — | | ) | — | | ) |
A類優先股 | 普通股 | 額外的 資本總額 | 折扣 | 累積的 June 綜合 | 累積的 | December 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 數量 | 股份 | 數量 | 資本 | 面值 | 收益 | $ | 利息 | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | $ | | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣翻譯 | — | — | — | — | — | — | | ) | — | — | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
分紅派息應計 | — | — | — | — | — | — | — | | ) | — | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | $ | | ) | ||||||||||||||||||||||||
將子公司出售予關聯方 | — | — | — | — | — | — | — | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
被視為關聯方清償債務 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣翻譯 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
分紅派息應計 | — | — | — | — | — | — | — | | ) | — | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | — | $ | | ) | $ | $ | | ) |
附註是未經審計的簡要合併財務報表不可分割的組成部分。
3 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
未經審計的簡明合併現金流量表
2024 | 截至2022年6月30日的六個月 6月30日 2023年2月28日 | |||||||
經營活動 | ||||||||
淨虧損 | $ | | ) | $ | | ) | ||
( | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
債務折扣攤銷 | ||||||||
— | ||||||||
— | | ) | ||||||
營運資產和負債的變化 | ||||||||
應收賬款 | | ) | ||||||
資產預付款和其他流動資產的變動 | | ) | | ) | ||||
應付賬款及應計費用 | | ) | ||||||
經營租賃負債 | | ) | ||||||
應付税款 | — | | ) | |||||
經營活動產生的現金流量淨額 | | ) | ||||||
投資活動 | ||||||||
購置固定資產等資產支出 | | ) | | ) | ||||
業務收購 | | ) | — | |||||
| ) | — | ||||||
已支付存款 | | ) | — | |||||
投資活動產生的淨現金流出 | | ) | | ) | ||||
籌資活動 | ||||||||
— | | ) | ||||||
可轉換債券償還 | — | | ) | |||||
短期票據的收益 | — | |||||||
短期票據償還 | | ) | — | |||||
兑付本票 | | ) | — | |||||
| 1,196,421,162 | | ) | |||||
— | | ) | ||||||
償還融資租賃 | | ) | | ) | ||||
| ) | | ) | |||||
籌集資金的淨現金流量 | | ) | ||||||
匯率變動對現金的影響 | | ) | ||||||
現金淨變化 | | ) | | ) | ||||
初始現金餘額 | ||||||||
期末現金餘額 | $ | $ | ||||||
補充現金流量信息 | ||||||||
支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
支付的所得税費用 | $ | — | $ | — | ||||
非現金投融資活動 | ||||||||
$ | — | |||||||
將子公司出售予關聯方 | $ | — | $ | |||||
被視為關聯方清償債務 | $ | — | $ |
附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分
4 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
自2010年以來,公司一直從事戒癮治療中心的業務。最初,公司在加拿大安大略省經營了一個名為Greenestone Muskoka診所的戒癮治療中心,該診所於2017年2月14日出售。同時,公司購買了一些建築物,並在佛羅裏達德爾雷海灘經營了一個名為Addiction Recovery Institute of America的戒癮治療中心,該子公司於2016年12月獲得了許可證。最初,公司擁有房產在德爾雷海灘,並在佛羅裏達州西棕櫚灘租賃了房產。自2020年6月30日以來,公司一直積極參與管理位於佛羅裏達州西棕櫚灘的Evernia治療中心。2021年7月1日,公司完成了對ATHI的75%的收購,該公司擁有Evernia的100%股權,在獲得佛羅裏達州兒童和家庭服務部門的試用許可後。Evernia目前是公司運營的唯一活躍治療中心。
28重要會計政策概述
財務報告
使用估計值
Income Taxes
5 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
截至2024年6月30日的三個月淨虧損為$(465,275)和$(232,155),相比於2023年同期增加了$233,120或100.4%,主要原因是税前淨虧損增加被税收抵免所抵消,如上所述。
● | 根據資產負債表日匯率轉換的貨幣性資產和負債。 |
● | 根據歷史匯率轉換的非貨幣性資產和負債以及所有者權益。 |
● | 按照本年度的平均匯率轉換的收入和費用項以及現金流量。 |
對於外匯交易,公司將這些金額按發票日匯率轉換為公司的功能貨幣。如果匯率在購買和實際支付之間發生變化,則產生外匯交易損益,這將包括在當年的淨利潤中。
●
管理費用在2024年和2023年截至6月30日的六個月內分別為0美元和243,003美元,減少了243,003美元或100.0%。這是由於在2023年6月30日將CCH出售給第三方之前,向Leon developments支付的管理費用以及在去年向前任少數股東支付的管理費用所導致的。
第三期於2021年3月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%; | ● |
●
應收賬款
6 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
可轉換票據的罰款金額分別為2024年6月30日和2023年6月30日的0美元和34,688美元,下降了34,688美元,或者100%。去年關於可轉換票據的罰款是與我們的其中一家債權人商定的,其票據已經逾期,並在2023年6月30日後得到解決。
g) | 截至2024年6月30日,外匯波動為4511美元和90746美元,分別代表了在當前年度結算的貨幣資產和負債的實現匯兑收益和(損失),以及反映在資產負債表上並以加元計價的貨幣資產和負債的市場調整。美元對加元在本期期間基本保持穩定,我們的產權子公司蔓越莓灣控股的處置實現了51708美元的未實現匯兑調整。在前一年。 |
長期資產
無形資產
無形資產以收購成本減去累計攤銷(如適用)和減值損失調整為基礎。無形資產個別攤銷以直線法按預計剩餘有用壽命計提。當認為出現減值時,公司會確認減值損失,減值損失金額為預計公允價值與無形資產賬面價值之間的差額。
戒毒服務的許可證按合同預期使用壽命(包括預期續約)攤銷。公司預計許可證將有五年的運營期。
7 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
衍生品
基本報表註釋
按攤餘成本計量的金融資產包括現金和應收賬款。
1,074,288
當存在減值跡象時,按成本計量的金融資產進行減值測試。減值準備的金額直接計入淨利潤。以前確認的減值損失可能在改善程度的範圍內予以逆轉,直接計入淨利潤或調整減值準備資產。恢復金額不得大於逆轉日未確認減值的金額。公司將交易費用在發生期間計入淨利潤。但是,不會後續計量公允價值的金融工具將調整其發行、發行或承擔的交易費用。
● | 等級 1。如在活躍市場中的報價價格一樣有觀察結果; |
● | 等級 2。除活躍市場中的報價價格外,其他可直接或間接觀察到的輸入;和 |
● |
(9,526,750如果一方能夠控制或顯著影響另一方的管理或經營政策以至於交易的一方可能無法完全追求自己的獨立利益,那麼被視為與公司有關的方互相之間可直接或間接地通過一個或多箇中介控制或受到控制。相關方還包括公司的主要所有者、管理層、主要所有者的直系親屬及其管理層以及其他可能涉及的交易方。公司披露所有關聯方交易。所有交易以貨物或服務交換的公允價值計量。
8 |
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簡明合併財務報表附註
Liquidity and Capital Resources
營業收入確認
由於我們的履約責任與一年或一年以下的合同有關,因此公司按 ASC 606-10-50-14(a)選擇了選擇性豁免權。因此,公司不需要披露剩餘履約責任的交易價格。及時或與公司預計會實現收入的時間。公司在報告期結束時具有最少的未滿足履約責任,因為我們的患者通常沒有留在我們的設施中的義務。
公司的壞賬準備金直接計入營業收入,而不是作為一個單獨的項目呈現在合併的損益表和綜合損失。
由於我們的履約義務涉及期限為一年或更短的合同,公司選擇了ASC 606-10-50-14(a)的選擇性豁免。因此,公司在報告期末或公司預計確認收入時不需要披露剩餘履約義務的交易價格。報告期末,由於我們的患者通常不必繼續留在我們的設施中,因此我們的未滿足履約義務很少。
非現金項目的增加為211,592美元,主要是由於使用權資產折舊的變動為127,140美元,折舊費用的變動為54,782美元,和可轉換票據違約處罰的變動為34,688美元。
i. |
ii. |
iii. | 最近的會計準則已在我們未經審計的簡明綜合財務報表註釋2中充分披露。 |
iv. |
v. |
9 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
所得税
公司根據ASC主題740“所得税”規定會計確認所得税。根據ASC主題740,對於現有資產和負債的財務報表承載金額與其各自的税基之間的差異產生的未來税收後果,應確認遞延所得税資產和負債。使用負債方法提供遞延所得税。按照這種方法,通過將現行的適用於未來年度的立法法規率應用於現有資產和負債的財務報表承載金額和其各自的税基之間的差異,確認由於臨時差異而產生的遞延所得税的税收後果。資產或負債的税基是歸因於該資產或負債的税務目的金額。税率變更對遞延税的影響在變更期間確認為收入。如果認為遞延所得税資產的某些部分或全部不可能實現,將提供估值抵消掉此類資產。ASC主題740包括識別和計量在税務申報中採取或預計採取的不確定税務立場的兩個步驟。第一步是確定可用證據的重量,表明在審計期間更有可能維持税務立場,包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。第二步是將税收效益測量為最大可能實現超過50%的金額,這是在最終解決時更有可能實現的。公司在一般和行政開支中承認未確認税收益的利息和罰款。如果到期的利息和罰款不能實際支付,則應將累計的金額減少,並在做出該決定的期間將其減少並反映為一般和行政開支的減少。財政2019年至2021年的税務申報受到美國税務機構審核或審核的審計,而2011年至2021年財政的税務申報受到加拿大税務機構的審核或審核。公司基於加拿大會計準則(Part II)管轄。
攤薄每股淨收益是按照本年度普通股和普通股等價物的加權平均數計算的。對於攤薄淨收益每股的抵消影響的稀釋證券被排除在計算之外。
稀釋淨收益每股按本年度普通股和普通股等價物的加權平均數計算。對於對攤薄所得淨收益每股產生反稀釋影響的證券不包括在計算之內。
通過實施期權和認股證的庫存股方法來計算股權稀釋。按照該方法,“鉅額收益”期權和認股證被假定在期初(或發行時,如果晚些時候)行使,認為由此獲得的資金在期間內以平均市場價格購買普通股。採用可轉換優先股的存在方式計算稀釋程度。根據該方法,可轉換優先股被假定在期初(或發行時,如果晚些時候)轉換,而優先股股息(如有)將被加回以確定適用於普通股的收入。轉換後的股份將被添加到普通股存量加權平均數中。僅在它減少每股收益(或增加每股虧損)時才佈置轉換。
未經註冊 股權證券銷售
None.
10 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
31.1
i. | 信用風險 |
信用風險是指金融工具中的一方未能履行承諾,從而給另一方造成金融損失的風險。使公司承受信用風險的金融工具主要包括應收賬款。
101.PRE
在管理層意見中,與應收賬款相關的信用風險被評估為低。
ii. | 流動性風險 |
iii. | 首席財務官 (主要財務官),總裁和董事 |
a. | 現金及現金等價物和投資是通過持有不同到期日的固定利率工具進行投資。因此,由於持有不同到期日的投資及與客户的某些收入合同中的重要資金組件,該公司面臨利率風險。投資組合的公允價值以及從投資組合中獲得的投資收入將隨着市場利率的變化而波動。該公司還在與客户的某些收入合同中有重要的融資組件,因此會由於按照固定利率貼現未來的客户支付而面臨利率風險。該公司還發行了具有固定利率的票據,如備註5所述。因此,該公司由於票據而面臨利率風險。該公司目前不使用利率衍生工具。 |
August 19, 2024
我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較,發現該信息一致。 | Exhibit 31.1 |
c. |
其他價格風險是指由於市場價格的變化(除了由利率風險或匯率風險引起的價格變化),導致某個金融工具的公允價值或未來現金流量波動的風險,無論這些變化是由於特定於單個金融工具或發行人的因素和影響所有交易市場上類似金融工具的因素引起的。在管理層看來,公司沒有面對此風險,與上一年相同。
最近的會計聲明
11 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
作為持續存在的問題
根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條的頒佈
數量 | ||||
購買價格 | ||||
現金 | $ | |||
本票據 | ||||
總費用 | ||||
股票認購應收款項。 | | ) | ||
總費用 | $ | | ) |
數量 | ||||
購買價格 | ||||
現金 | $ | |||
總費用 | ||||
固定資產 | ||||
總費用 | $ |
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ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
在出售Cranberry Cove Holdings之前,公司承擔了欠第三方的貸款77.9萬美元以及欠Leon Developments的197.3萬美元,Leon Developments是一家相關方,由公司的首席執行官Shawn Leon擁有。此外,公司放棄了Cranberry Cove Holdings欠予的446.68萬美元的公司間債務。
處置的資產和負債如下:
淨賬面價值 | ||||
資產 | ||||
其他應收款 | $ | |||
固定資產 | ||||
總費用 | ||||
負債 | ||||
應付賬款及應計費用 | | ) | ||
政府援助貸款 | | ) | ||
| ) | |||
總費用 | | ) | ||
$ | | ) |
南瓜灣控股公司A類優先股的少數股東權益被視為向公司做出的投入,並計入了股本溢價賬户,總計計入股本溢價賬户的貸項為$2,034,885
固定資產
購置和同時出售資產
2022年10月3日,公司與Evernia Station Limited Partnership簽訂了一份購買和銷售協議,買下了其治療中心所在地佛羅裏達州威斯特帕爾姆海灘的950 Evernia Street房產(以下簡稱“950”),總收入為$5,500,000美元。該交易最初預計於2023年2月1日完成,然而通過購買協議的6個附加協議,需要支付總共18萬美元的延期費用,交易完成時間延遲到了2023年8月3日。
2023年2月27日,公司與Stream Capital Partners簽訂了一份掛牌協議,按照9,568,000美元的價格出售950,尋找購買者並有意與公司簽訂租賃協議。
13 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
房產購買和隨後的出售的詳細資料如下:
數量 | ||||
購買價格 | $ | |||
總購買成本 | ||||
銷售所得 | ||||
| ) | |||
出售財產獲利 | $ |
房地產和設備包括以下內容:
6月
30日, 2024 |
2021年12月31日 2023 | |||||||||||||||||
有用 |
成本 | 累計折舊 | 淨賬面價值 | 淨賬面價值 | ||||||||||||||
租賃改良 | |
) | ||||||||||||||||
傢俱和配件 | |
) | ||||||||||||||||
汽車 | |
) | ||||||||||||||||
計算機設備 | |
) | ||||||||||||||||
$ | $ | |
) | $ | $ |
截至2024年6月30日和2023年6月30日三個月的折舊費用為
14 |
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簡明合併財務報表附註
8. | 無形資產 |
無形資產包括以下內容:
有用 |
6月
30日, 2024 |
2023年12月31日 | ||||||||||||||||
成本 | 累計,攤銷 | 淨賬面價值 | 淨賬面價值 | |||||||||||||||
醫療保健提供者許可證 | $ | $ | |
) | $ | $ | ||||||||||||
公司每年在最後一個月和中間日期評估無形資產的減值情況。通過將資產公允價值與其賬面價值進行比較來確定無形資產減值情況,只有在公允價值低於賬面價值且認定減值是永久性的情況下才會確認減值。
9. | 租約 |
為了確定到2023年8月4日各項經營租賃的最低未來租賃付款現值,公司需要估計在類似經濟環境下經擔保借款所需支付的利率(“增量借貸利率”或“IBR”)。
15 |
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簡明合併財務報表附註
2024年6月30日 | 12月31日 2023年2月28日 | |||||||
非流動資產 | ||||||||
$ | $ | |||||||
$ | $ |
六個月截至6月30日, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
融資租賃費用: | ||||||||
攤銷租賃權資產 | $ | $ | ||||||
融資租賃負債的利息費用 | ||||||||
總體融資租賃成本 | ||||||||
營業租賃成本 | $ | $ | ||||||
租賃成本 | $ | $ |
其他租賃信息:
六個月截至6月30日, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
用於計量租賃負債的現金支付 | ||||||||
融資租賃的經營活動現金流量 | $ | | ) | $ | | ) | ||
經營租賃的經營現金流量 | | ) | | ) | ||||
融資租賃的籌資活動現金流量 | | ) | | ) | ||||
用於計量租賃負債的現金支付 | $ | | ) | $ | | ) | ||
營業租賃合同剩餘平均期限 | ||||||||
折扣率-融資租賃 | % | % | ||||||
折扣率-經營租賃 | % | % |
16 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
租賃到期日
融資租賃負債
數量 | ||||
2024年餘下的時間 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
34.1 | |
) | ||
$ | ||||
披露為: | ||||
流動部分 | $ | |||
非流動部分 | ||||
租賃負債 | $ |
經營租賃負債
在租賃中未來最低租賃支付額如下:
數量 | ||||
2024年餘下的時間 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
2029年及以後 | ||||
總未折現最低未來租賃支付額 | ||||
34.1 | |
) | ||
$ | ||||
披露為: | ||||
流動部分 | $ | |||
非流動部分 | ||||
租賃負債 | $ |
短期可轉換票據如下:
利率 | 到期日 | 主要 | 利息 |
6月30日, 2024 |
12月31日 2023 | |||||||||||||||||
Auctus基金,有限責任公司 | % | $ | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||
Joshua Bauman | % | |||||||||||||||||||||
N系列可轉換債券 | % | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
長期(2) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
開多 | — | |||||||||||||||||||||
$ | $ |
17 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
Joshua Bauman
N系列可轉換票據
描述 | 利息 費率 |
到期日 日期 |
主要 | 應計利息 利息 |
未攤銷債務 |
6月 2024年3月31日 |
12月 2023年 | |||||||||||||||||||
% | $ | $ | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||||||
% | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
% | — | — | ||||||||||||||||||||||||
第三方 | % | — | ||||||||||||||||||||||||
循環授信額度 | % | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||
% | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
% | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
% | |
) | — | |||||||||||||||||||||||
% | |
) | — | |||||||||||||||||||||||
% | |
) | — | |||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | |
) | $ | $ |
LXR生物技術公司
2019年4月12日,該公司簽署了總本金為133,130加元的擔保票據。該票據的到期日為2020年4月11日,年利率為6%。
18 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
Mirage Realty,LLC
2019年4月12日,相關方Eileen Greene將有限公司欠她的1,000,000加元轉讓給第三方持有。該貸款按照12%的年利率計息,該公司同意支付利息。該貸款在披露第4條註釋中提到,該貸款由公司在將CCH出售給Leonite Capital時承擔。
循環信用額度
本票
2024年6月30日 | 12月31日 2023年2月28日 | |||||||
本票據 | $ | $ | — | |||||
披露為: | ||||||||
流動部分 | — | |||||||
長期部分 | — | |||||||
— |
19 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
2023年6月融資
在2023年9月15日,公司通過其持有75%股權的子公司Evernia Health Center, LLC與Itria Ventures LLC(“Itria”)簽訂了應收賬款出售協議,其中Evernia的320,000美元應收賬款以總收益250,000美元的價格出售。公司還支付了3,000美元的費用,淨收益為247,500美元。公司有義務每週支付6,666.67美元,直到320,000美元的金額支付完畢。融資的擔保人是ATHI的少數股東。
14年
15.如果一方能夠控制或顯著影響另一方的管理或經營政策以至於交易的一方可能無法完全追求自己的獨立利益,那麼被視為與公司有關的方互相之間可直接或間接地通過一個或多箇中介控制或受到控制。相關方還包括公司的主要所有者、管理層、主要所有者的直系親屬及其管理層以及其他可能涉及的交易方。公司披露所有關聯方交易。所有交易以貨物或服務交換的公允價值計量。
6月30日, | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
Shawn E. Leon | $ | $ | — | |||||
關聯方應付款 | ||||||||
Shawn E. Leon | — | |||||||
Leon Developments Ltd. | ||||||||
Eileen Greene | ||||||||
$ | $ |
20 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
姓名:Shawn E. Leon
Leon Developments有限公司。
Eileen Greene。
Leonite Capital LLC和Leonite Fund I,LP。
由於該交易屬於關聯方交易,出售的1334885美元和CCH A系列優先股的700000美元合計2034885美元的淨結果被記錄為其他資本公積的貸項。
此外,由於該交易屬於關聯方交易,取消的B系列優先股票為400000美元,加上61184美元的股息,合計461184美元,被記錄為其他資本公積中的債務滅失。
2023年8月4日,公司向Leonite Capital償還了$1,449,000,其中包括$995,257的短期可轉換債券本金和利息、420,069美元的本票、5,236美元的結算附加罰款以及Leonite向Shawn Leon提供的28,438美元的個人貸款,這些還款減少了公司對Shawn Leon的關聯方應付款項,如上所述。
所有相關方交易均在正常業務過程中進行,符合各方之間達成的協議。
21 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
股東虧損
a. | 普通股 |
已授權併發出
我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較,發現該信息一致。 |
已授權並已發行
c. |
已授權併發出
d. | 期權 |
e. | 權證 |
所有權證均具有無現金行權條款,即實際行使價值期權時,可以通過減少在權證行使方案中的股票數量來抵銷行使所需的資金。
所有權證均具有價格保護功能,即在權證發行日期之後發行的任何證券,無論是以較低的價格發行的,還是具有低於當前行權價格的轉換功能,或以較低的價格轉換的,又或者可以以低於當前行為價格的價格行使權證,都將導致權證行使價格設置為較低的發行、轉換或行權價格。
權證交換協議
22 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
股份數 | 行使價格 每股價格 |
已授予和預期於2021年1月2日授予股份 平均行權價格 價格 | ||||||||||
$ | $ | |||||||||||
已行權 | $ |
|||||||||||
已作廢/取消的認股證: | |
) | $ |
|||||||||
行使 | – | – | – | |||||||||
截至2023年12月31日,傑出的 | $ | 到 $$ | ||||||||||
已行權 | – | – | – | |||||||||
已作廢/取消的認股證: | – | – | – | |||||||||
行使 | – | – | – | |||||||||
截至2024年6月30日未行使期權數量為:2,893,000股 | $ | $ |
流通的權證 | 可行使的認股權 | ||||||||||||||||||||
行使價格 | 股份數 | 加權平均數 剩餘年限 |
加權平均數 行使價格 |
股份數 | 加權平均數 行使價格 |
||||||||||||||||
$0.001 | |||||||||||||||||||||
$0.002050 | |||||||||||||||||||||
$ | $ |
。
17. | 板塊信息 |
截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||
租賃 經營活動 | 住院服務 | 總費用 | ||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | |||||||||
營業費用 | ||||||||||||
營業(虧損)收入 | | ) | ||||||||||
其他(費用)收入 | ||||||||||||
| ) | — | ||||||||||
— | | ) | | ) | ||||||||
— | | ) | | ) | ||||||||
其他收入 | — | |||||||||||
利息費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
債務折扣攤銷 | — | | ) | | ) | |||||||
匯率期貨運動 | | ) | | ) | | ) | ||||||
淨利潤(税前) | | ) | | ) | ||||||||
税收 | — | |||||||||||
淨利潤(損失) | $ | $ | | ) | $ | | ) |
23 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
17. |
截至2023年6月30日的六個月 | ||||||||||||
租賃經營 | 住院服務 | 總費用 | ||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | |||||||||
營業費用 | ||||||||||||
營業(虧損)收入 | | ) | ||||||||||
其他(費用)收入 | ||||||||||||
| ) | — | ||||||||||
— | | ) | | ) | ||||||||
— | | ) | | ) | ||||||||
其他收入 | — | |||||||||||
利息費用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
債務折扣攤銷 | | ) | | ) | ||||||||
匯率期貨運動 | | ) | | ) | | ) | ||||||
淨利潤(税前) | | ) | | ) | ||||||||
税收 | — | |||||||||||
淨利潤(損失) | $ | $ | | ) | $ | | ) |
2023年6月30日 | ||||||||||||
租賃 經營活動 | 住院服務 | 總費用 | ||||||||||
購買固定資產 | $ | | ) | $ | $ | |||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | — | |||||||||||
非流動資產 | — | |||||||||||
負債 | ||||||||||||
流動負債 | — | | ) | | ) | |||||||
非流動負債 | — | | ) | | ) | |||||||
$ | — | $ | | ) | $ | | ) |
6月30日 2024 | 6月30日 2023年2月28日 | |||||||
24 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
承諾和可能發生的事項
25 |
ETHEMA HEALTH CORPORATION
簡明合併財務報表附註
20. | 後續事件 |
NJ: |
JDE: |
ERC: |
ETC: |
26 |
第2條:“管理層討論與分析財務狀況和經營業績”。
業務計劃
NJ: |
JDE: |
ERC: |
ETC: |
收入
27 |
● |
● |
● |
● |
● |
● |
物業購買延期費用
利息費用
債務折扣攤銷
28 |
所得税
淨虧損
收入
運營支出
● |
● |
29 |
● |
● |
● |
● |
物業購買延期費用
利息支出
30 |
所得税
淨虧損
承諾和可能發生的事項
數量 | ||||
2024年餘下的時間 | $ | 4,915 | ||
2025 | 9,829 | |||
2026 | 6,195 | |||
2027 | 1,707 | |||
22,646 | ||||
34.1 | (1,915 | ) | ||
$ | 20731 |
在租賃中未來最低租賃支付額如下:
數量 | ||||
2024年餘下的時間 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | 841,379 | |||
2029年及以後 | ||||
總未折現最低未來租賃支付額 | ||||
34.1 | ) | |||
$ |
流動性和資本資源
31 |
● |
● |
● |
32 |
最近發佈的會計準則
通貨膨脹
第3項。關於市場風險的定量和定性披露。
項目4. 控制和程序。
披露控制和程序的評估
33 |
第二部分
項目1。法律訴訟
我們目前沒有參與任何我們認為可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響的訴訟。在我們公司或我們的任何子公司的高管了解的情況下,任何法院、公共委員會、政府機構、自律組織或機構沒有進行任何行動、訴訟、訴訟、調查或調查,威脅到或影響到我們公司、我們的普通股、我們的任何子公司或我們的子公司的任何公司或我們的子公司的官員或董事以其作為這樣的,在其中做出不利決定可能會產生重大不利影響的地位。
事項1A.風險因素。
項目 2. 未註冊的股權銷售和使用資金
無。
無。
項目 3. 高級證券違約
無。
項目4. 煤礦安全披露。
無。
項目5. 其他信息。
項目 第8條。
項目6. 陳列品
展示文物編號。 | 説明 |
31.1 | |
32.1 | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔 |
101.SCH | 內嵌XBRL分類擴展 架構文檔 |
101.CAL | |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展 定義鏈接庫文檔 |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展 標註鏈接庫文檔 |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展 表示鏈接庫文檔 |
101 |
* 提交此處的文件
34 |
簽名
根據1934年交易法第13或15(d)條的要求,公司已授權下文簽署人代表公司簽署本報告。
ETHEMA HEALTH CORPORATION
日期: 2024年8月19日
根據1934年證券交易法的要求,以下人員代表申報人簽署了本報告,並擔任其職務和所示的日期。
姓名 | 職位 | 日期 | ||
簽名:/s/ Shawn E. Leon,首席執行官(首席執行官) | 2024年8月19日 | |||
職務:首席財務官(首席財務官),總裁和董事 | ||||
董事 | 2024年8月19日 | |||
35 |