附件99.1

 

 

實時音頻網絡 廣播電視節目 銀行分析師的 電話會議。 參見第95頁 瞭解更多細節。		季度報告 致股東     加拿大豐業銀行公佈第三季度業績   多倫多，8月  27, 2024 – 豐業銀行(加拿大豐業銀行)(多倫多證券交易所代碼：BNS；紐約證券交易所代碼：BNS)公佈第三季度淨收入為191200美元萬，而去年同期為21.92億美元。稀釋後每股收益(EPS)為1.41美元，而去年同期為1.70美元。   調整後淨收益 (1) 第三季度萬和調整後稀釋後每股收益為219100美元 (1) 為1.63美元，低於去年的1.72美元。調整後的股本回報率 (1) 為11.3%，而一年前為12.1%。   豐業銀行首席執行官斯科特·湯姆森、總裁表示：“本季度，我們在執行戰略方面取得了重要進展，實現了穩健的收入增長，併產生了持續的正運營槓桿。”在持續充滿挑戰的環境中，我們通過平衡的業務線業績實現了季度與季度每股收益的增長，同時進一步加強了我們的資產負債表。“   加拿大銀行業產生的調整後收益 (1) 本季度億為11美元，同比增長6%。業績反映了持續的存款勢頭和淨息差擴大帶來的穩健收入增長，這是連續第三個季度運營槓桿為正，但與前一年相比，信貸損失準備金的增加部分抵消了這一增長。   國際銀行業務產生的調整後收益 (1) 70900美元的萬，同比增長10%。強勁的利潤率擴張和持續的支出紀律推動了穩健的收入增長，但信貸損失撥備的增加部分抵消了這一增長。今年到目前為止，積極的經營槓桿仍然強勁，反映了該地區生產力舉措的重大影響。   全球財富管理調整後收益 (1) 萬為41800美元，同比增長11%。在基於費用的客户資產增加的推動下，穩健的收入增長超過了支出增長，從而為本季度帶來了正的運營槓桿。此外，億管理的資產規模為3,640美元，同比增長10%.   Global Banking and Markets公佈的收益為41800美元萬，同比下降4%。由企業和投資銀行業務推動的更高收入，被為支持業務增長而增加的信貸損失和投資撥備所抵消。   該銀行報告了普通股一級資本比率(CET1) (2) 13.3%，高於去年的12.7%。   湯姆森先生繼續説：“我們還朝着我們的長期願景邁出了重要的一步，即通過對KeyCorp的戰略投資，實現可持續、可盈利的增長，增加部署到我們確定的優先市場的資本。”我們預計，這筆交易將提高短期盈利能力，使我們久負盛名的美國業務增長和多樣化，並在我們擴大在北美走廊的業務時為加拿大豐業銀行創造未來的戰略選擇。“     (1)     請參閲 非公認會計原則 從第5頁開始的措施部分。 (2)     2024年第三季度監管資本比率基於修訂後的巴塞爾III要求，該修訂要求是根據OSFI指導方針-資本充足率要求(2023年11月)確定的。2023年第三季度的監管資本比率是基於修訂後的巴塞爾III要求，該要求是根據OSFI的指導方針確定的-Capital ADEQ 尿酸 CY要求(2023年2月)。

EDTF參考表
								Q3 2024												2023年年報
風險類型		數				披露		季刊 報告				補充 監管資本 披露								MD&A				金融 陳述
一般信息			1			企業面臨的風險指數。															16
			2			銀行對術語、措施和關鍵參數的風險。															75-79
			3			首要和新出現的風險以及報告期內的變化。															81-82, 86-93
			4			討論監管發展和滿足新監管比率的計劃。			51-55												56-59, 101-104, 117-119
風險治理、風險管理和業務模式			5			銀行的風險治理結構。															73-75
			6			描述風險文化和支持該文化的程序。															75-79
			7			描述銀行業務模式的主要風險。															80
			8			壓力測試在世行的風險治理和資本管理中的使用。															76-77
資本充足率和風險加權資產			9			支柱1資本金要求，以及對全球系統重要性銀行的影響。			51-53				4-5								56-59				210
			10			A)監管資本構成。			51-52, 82				22-24								60
						B)會計資產負債表與監管資產負債表的對賬。							19-20
			11			自上一報告期以來監管資本變動的流量表，包括普通股一級資本、額外一級資本和二級資本的變化。			51-52				91								61-62
			12			討論目標資本水平，以及如何建立這一水平的計劃。															56-59
			13			按風險類型、業務和市場風險RWA分析風險加權資產。							7, 37-40, 44-61, 70-75, 79, 94, 100								64-68, 80, 127				179, 233
			14			分析每一種巴塞爾資產類別的資本要求。							17-18, 37-62, 68-75, 79, 84-87								64-68				179, 227-233
			15			將信用風險列在銀行賬簿上。			86-87				17-18, 37-62, 84-87								64-68				228
			16			對每種風險加權資產類型的風險加權資產變動情況進行調整的流量表。							63, 78, 93								64-68
			17			討論巴塞爾協議III的回溯測試要求，包括信用風險模型的性能和驗證。							98								65-67
流動資金和資金			18			對銀行流動資產的分析。			42-45												98-104
			19			按資產負債表類別分析的擔保資產和未擔保資產。			42-45												101
			20			合併總資產、負債和 失衡 按資產負債表日的剩餘合同到期日分析的資產負債表承諾。			49-50												105-107
			21			分析世行的資金來源，並説明世行的籌資戰略。			47-48												104-105
市場風險			22			交易和市場風險措施之間的聯繫 非交易 投資組合和資產負債表。			41-42												97-98
			23			討論重大交易和 非交易 市場風險因素。			88												93-98				232-233
			24			討論週期間VAR結果的變化以及VAR假設、限制、回測和驗證。			40-41, 88												93-98				232-233
			25			其他風險管理技術，例如壓力測試、壓力VAR、尾部風險和市場流動性視野。															93-98				233
信用風險			26			分析總信用風險敞口，包括個人和批發貸款的詳細信息。							7, 37-40, 44-61, 70-75								86-93, 121-127				189-190, 229-231
			27			討論識別受損貸款、定義受損和重新談判貸款以及解釋貸款容忍政策的政策。																			158-160, 190
			28			年內已減損貸款和減損準備金的年初和期末餘額的確認。			70-71				34-35								89, 121-122, 124-125				190
			29			分析衍生品交易產生的交易對手信用風險。			53, 86-87				99								84-85				177-180
			30			討論信用風險緩解，包括為所有信用風險來源持有的抵押品。			86-87												84-85, 90
其他風險			31			運營風險管理的量化措施。															68, 108
			32			討論公開已知的風險項目。			54												72

我們的公共溝通不時包括口頭或書面的前瞻性聲明。這類聲明包含在本文檔中，也可能包含在提交給加拿大證券監管機構或美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的其他文件中，或包含在其他通信中。此外，世行代表可能會向分析師、投資者、媒體和其他人口頭髮表前瞻性聲明。所有這些聲明都是根據1995年美國私人證券訴訟改革法和任何適用的加拿大證券法中的“安全港”條款作出的。前瞻性陳述可能包括但不限於本文件中的陳述，管理層在世行2023年年度報告“展望”標題下的討論和分析，以及關於世行目標、實現這些目標的戰略、世行運營的監管環境、預期財務結果以及世行業務以及加拿大、美國和全球經濟前景的其他陳述。這樣的陳述通常由單詞或短語來標識，例如，“相信”、“期望”、“目的”、“實現”、“預見”、“預測”、“預期”、“打算”、“估計”、“計劃”、“目標”、“努力”、“目標”、“項目”、“承諾”、“目標”，以及將來或條件動詞的類似表達，如“將”、“可能”、“應該”“將”、“可能”、“可以”和“可能”及其積極和消極的變化。

與前瞻性陳述有關的未來結果可能受到許多因素的影響，包括但不限於：我們開展業務的國家和全球的總體經濟和市場狀況；貨幣和利率的變化；由於市場流動性不足和資金競爭而導致的融資成本增加和市場波動；第三方未能履行其對世界銀行及其附屬公司的義務；貨幣、財政或經濟政策和税收立法和解釋的變化；法律法規或監管預期或要求的變化，包括資本、利率和流動性要求和指導，以及此類變化對融資成本的影響；地緣政治風險；我們信用評級的變化；戰爭或恐怖行動對我們業務的可能影響以及此類行動產生的不可預見的後果；技術變化和技術彈性；運營和基礎設施風險；聲譽風險；本行收到的有關客户和交易對手的信息的準確性和完整性；及時開發和推出新產品和服務，以及本行以前銷售的產品或服務在多大程度上需要本行承擔債務或吸收最初未考慮到的損失；我們執行戰略計劃的能力，包括成功完成收購和處置，包括獲得監管部門的批准；關鍵會計估計數以及改變會計準則、規則和解釋對這些估計數的影響；全球資本市場活動；銀行吸引、培養和留住主要高管的能力；銀行面臨的各種欺詐或其他犯罪行為的演變；反洗錢；對銀行的信息技術、互聯網連接、網絡可訪問性或其他語音或數據通信系統或服務的中斷或攻擊(包括網絡攻擊)；這可能導致數據泄露、未經授權訪問敏感信息，以及潛在的身份盜竊事件；我們經營的地區和業務領域的競爭加劇，包括通過互聯網和移動銀行以及這些風險包括：與競爭對手有關的風險；與重大訴訟和監管事項相關的風險；氣候變化和其他環境和社會風險，包括可能由銀行的業務活動引起的可持續性；自然和非自然災難性事件的發生以及由這類事件引起的索賠；通貨膨脹壓力；加拿大住房和家庭負債；廣泛的突發衞生事件或流行病的出現或持續，包括其對全球經濟、金融市場狀況和銀行業務的影響；經營結果、財務狀況和前景；以及銀行對前述風險的預期和成功管理。世行的大量業務涉及向特定公司、行業或國家發放貸款或以其他方式承諾資源。影響這些借款人、行業或國家的意外事件可能對世行的財務結果、業務、財務狀況或流動性產生重大不利影響。這些因素和其他因素可能導致世行的實際業績與前瞻性陳述中預期的有很大不同。世行提醒，上述清單並非囊括了所有可能的風險因素，其他因素也可能對世行的業績產生不利影響。有關更多信息，請參閲世行2023年年報中的風險管理部分，該部分可能會通過季度報告進行更新。

措施

世行使用一系列財務指標和比率來評估其業績以及其經營部門的業績。其中一些財務措施和比率在會計準則是以公認會計準則為基礎的，並不是按照公認會計準則(GAAP)計算，而GAAP是根據國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)計算的，不是由GAAP定義的，沒有標準化的含義，因此可能無法與其他發行人披露的類似財務計量和比率進行比較。世行認為衡量標準和比率很有用，因為它們讓讀者更好地瞭解管理層如何評估業績。這些衡量標準和比率在本報告中使用，並在下文中定義。

下表顯示了GAAP報告的財務結果與調整後的財務業績。管理層認為報告和調整後的結果和措施對於評估基本的持續業務績效都有用。調整後的結果和措施將某些指定項目從收入中刪除， 費用、所得税和 利益根據報告和調整後的基礎呈現結果使讀者能夠評估某些項目對所呈現期間結果的影響，並更好地評估結果和趨勢，排除那些可能無法反映持續業務績效的項目。