| 聯繫方式： | ||||||||
| 3.47 | 經營現金流 | |||||||
| $ | 54,738 | |||||||
| ScanSource，Inc。 | ScanSource，Inc。 | |||||||
| 34,181 | 40,199 | |||||||
| 34bp | 4.31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Q4 FY24 | Q4 FY23 | 變更 | FY24 | 財年23 | 變更 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，除百分比和每股數據外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
選擇報告措施： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | $ | $ | n/m | -21.2% | $ | $ | — | -13.9% | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 根據美國通用會計原則，2024財年第四季度淨利潤為1610萬美元，每股攤薄後0.64美元，相比上年同期的淨利潤1710萬美元，每股攤薄後0.68美元。2024財年第四季度非GAAP淨利潤總計1990萬美元，每股攤薄後0.80美元，而去年同期則為1920萬美元，每股攤薄後0.76美元。這一季度的利息費用下降到210萬美元，而去年同期為560萬美元，反映出借款減少。 | $ | Full-Year Results | -10.4% | $ | 121,850 | $ | — | -11.2% | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤率% | 13.04 | % | 2024年8月15日，ScanSource宣佈收購VAR（Value-Added Reseller）專門公司Advantix，Advantix是一家專注於無線服務方案的VAR，成立於德克薩斯州弗里斯科的2001年。Advantix允許硬件VAR擴展他們的移動解決方案並建立循環收入業務。該收購是ScanSource成立新的綜合解決方案集團（ISG）的起點。ISG致力於開發解決方案和服務，為硬件VAR提供機會，在其硬件產品提供外包值。收購於2024年8月15日閉幕，協議條款未披露。 | % | 2025財年年度財務展望 | 12.24 | % | 11.86 | % | Adjusted EBITDA (non-GAAP) | |||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | $ | 21,871 | $ | 27,289 | -19.9% | $ | ( | $ | ScanSource，Inc.（以下簡稱“公司”或“ScanSource”）是一家領先的混合分銷商，將設備連接到雲端，並加速合作伙伴在硬件、軟件即服務（“SaaS”）、連接性和雲端方面的增長。公司將來自全球領先的移動和條碼、銷售點（“POS”）、支付、網絡、物理安全、統一通信和協作、電信和雲服務的技術解決方案和服務推向市場。公司主要在美國、加拿大和巴西運營。 | -33.5% | |||||||||||||||||||||||||
| 按照通用會計準則計算的淨收益 | $ | 16,097 | $ | 淨債務：淨債務包括資產負債表上的總債務減去現金及現金等價物。Scansource認為這個指標有助於評估其借款能力。 | -5.8% | $ | 77,060 | $ | 88,092 | -12.5% | |||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益（按美國通用會計原則GAAP） | $ | 0.64 | $ | 0.68 | -5.9% | $ | 3.06 | $ | 3.47 | -11.8% | |||||||||||||||||||||||||
| 36,178 | $ | 54,738 | $ | (15,261) | n/m | $ | 公司將無限制銷售量折扣金額視為存貨減記，在銷售相關的存貨被售出時減記銷售成本。尚未獲得的來自供應商的收款或應收賬款將被延期列示在合併資產負債表中。供應商應收賬款通常通過供應商授權的應付賬款減記來收回。此外，公司可能從某些供應商獲得提前付款折扣。公司將獲得的提前付款折扣金額減記存貨，從而在銷售相關的存貨被售出時減記銷售成本。管理層對將獲得的供應商補償金額進行一定的估計。估計是基於激勵計劃條款和歷史經驗進行的。供應商補償金額的實際確認可能與管理層的估計值有所不同。 | $ | 公司銷售來自許多供應商的產品；然而，由思科和斑馬供應的產品在截至2024年、2023年和2022年6月30日的淨銷售額中各自佔比超過 | n/m | |||||||||||||||||||||||||
Total current assets | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 34,181 | $ | 37,379 | -15.0% | $ | $ | $ | -21.8% | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA利潤率% | 4.58 | % | 4.24 | % | 70,750 | 4.31 | % | 4.75 | % | 2,068,169 | |||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP淨利潤 | $ | 19,921 | $ | 19,213 | 3.7% | $ | 77,670 | $ | (b) | -20.5% | |||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益（非按美國通用會計原則GAAP） | $ | 0.80 | $ | 0.76 | 5.3% | $ | 3.08 | $ | 3.85 | -20.0% | |||||||||||||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 53,468 | $ | （18,692） | n/m | $ | 49,226 | $ | Total liabilities | n/m | |||||||||||||||||||||||||
| n/m - 不具實際意義 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Commitments and contingencies | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5 | |||||||||||
| 淨銷售額 | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | ||||||||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | (in thousands, except per share data) | ||||||||||
| 自由現金流（非GAAP） | 至少7000萬美元 | ||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||
| 彙編的資產負債表(未經審計) | |||||||||||
| (以千為單位，除股票數據外) | |||||||||||
| 2024年6月30日* | Interest income | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 出售業務的虧損（收益） | $ | 22,781 | |||||||
33,758 Net income from continuing operations | 16,097 | ||||||||||
| 存貨 | 88,092 | Net income from discontinued operations | |||||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 125,082 | 77,060 | |||||||||
| 總流動資產 | 89,809 | Per share data: | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | $ | 0.76 | |||||||||
| 商譽 | 3.10 | $ | |||||||||
| 可識別無形資產淨值 | 37,634 | 68,495 | |||||||||
| 延遲所得税 | 24,868 | 17,764 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 76,995 | 0.64 | |||||||||
| 總資產 | $ | $ | $ | Weighted-average shares outstanding, diluted | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | *Derived from audited financial statements. | $ | ScanSource報告第四季度和全年業績 | |||||||
| 應計費用及其他流動負債 | Condensed Consolidated Statements of Cash Flows (Unaudited) | (in thousands) | |||||||||
| 應付所得税 | 7,895 | 9,875 | |||||||||
| 開多次數 | 7857 | 6915 | |||||||||
| 流動負債合計 | Net income | $ | |||||||||
| 延遲所得税 | — | 3,816 | |||||||||
| 開多期債務，淨電流部分 | Accounts receivable | (5,510) | |||||||||
| 循環信貸額度下的借款 | 50 | 178,980 | |||||||||
| 其他長期負債 | 12,279 | (2,057) | |||||||||
| 負債合計 | (138,313) | Prepaid expenses and other assets | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
(17,804) | — | — | |||||||||
(16,711) | 26,370 | (10,689) | |||||||||
| 保留盈餘 | Accounts payable | 39,693 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (78,167) | (30,656) | |||||||||
| 股東權益合計 | 449,239 | ||||||||||
| 負債和股東權益總計 | $ | Income taxes payable | $ | Cash flows from investing activities: | |||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||||||||
| (9,979) | |||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日季度 | 截至6月30日的財政年度 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024* | 2023* | ||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | (1,438,658) | $ | 長期債務償還，淨額 | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| 營業成本 | (379) | 23 | (964) | (589) | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | — | Taxes paid on settlement of equity awards | 121,850 | — | |||||||||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 | (2,463) | Common stock repurchased | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 2,770 | 2,827 | 11,219 | 我們主要在北美和巴西開展業務，那裏我們產生並使用現金。我們為我們的加拿大和巴西子公司的收益提供美國所得税的準備。有關進一步討論，請參閲《合併財務報表附註13-所得税》。 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷費用 | 3,741 | 4,185 | 15,723 | 16,746 | |||||||||||||||||||
| 重組和其他費用 | 435 | — | 4,358 | — | |||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 21,871 | 27,289 | ( | ScanSource，Inc.（以下簡稱“公司”或“ScanSource”）是一家領先的混合分銷商，將設備連接到雲端，並加速合作伙伴在硬件、軟件即服務（“SaaS”）、連接性和雲端方面的增長。公司將來自全球領先的移動和條碼、銷售點（“POS”）、支付、網絡、物理安全、統一通信和協作、電信和雲服務的技術解決方案和服務推向市場。公司主要在美國、加拿大和巴西運營。 | |||||||||||||||||||
| 利息費用 | 2,084 | 5,564 | 13,031 | 19,786 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | (2,085) | Total current assets | (7,414) | |||||||||||||||||||
| Quarter ended June 30, | 378 | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (3) | 348 | 988 | 1,664 | |||||||||||||||||||
| 税前收入 | 22,697 | 23,462 | 結算權益獎勵所支付的税款 | 121,850 | |||||||||||||||||||
| 所得税費用 | 6,600 | 6,367 | 22,781 | 89,621 | |||||||||||||||||||
| 持續經營活動的淨利潤 | 16,097 | — | 77,060 | 88,092 | |||||||||||||||||||
| 終止經營的淨收入 | — | 1,717 | — | 1,717 | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 16,097 | $ | $ | $ | 77,060 | $ | $ | |||||||||||||||
| 每股數據： | |||||||||||||||||||||||
| $ | 0.66 | $ | 0.69 | $ | 3.10 | $ | 3.50 | ||||||||||||||||
| (14) | — | 0.07 | — | 0.07 | |||||||||||||||||||
| 普通股基本每股淨收益 | $ | 0.66 | $ | 0.76 | $ | 3.10 | $ | — | |||||||||||||||
| 流通股基本份額加權平均值 | 24,524 | (1,717) | 24,868 | — | |||||||||||||||||||
| 以下表格顯示了在截至2024年6月30日、2023年和2022年財政年度的簡化合並利潤表中記載的作為銷售總務費用中的經營租賃費用的金額。經營租賃費用包括持續期限不超過12個月的短期租約成本，金額微不足道。 | $ | 0.64 | $ | 0.68 | $ | 3.06 | $ | 3.47 | |||||||||||||||
| 2024 | — | 0.07 | — | 0.07 | |||||||||||||||||||
| 每股普通股攤薄淨利潤 | $ | 0.64 | $ | 0.75 | $ | 3.06 | $ | 3.54 | |||||||||||||||
| 加權平均股本（攤薄） | 25,046 | SCANSOURCE報告第四季度和全年業績 | 25,222 | 附表信息（未經審計） | |||||||||||||||||||
*基本報表指標 | |||||||||||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||||||||
| （未經審計）簡明合併現金流量表 | |||||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的財政年度 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024* | 2023* | ||||||||||||||||||||
| 經營活動現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 16,097 | $ | 非通用會計淨銷售額 | $ | 77,060 | $ | 88,092 | |||||||||||||||
| 調整淨利潤以便於(使用於)經營活動的現金流量: | |||||||||||||||||||||||
| 業務售出收益 | 378 | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 6,792 | 7,256 | 28,009 | 924,255 | |||||||||||||||||||
| 債務發行成本的攤銷 | 96 | 96 | 386 (a) 淨除未攤銷的債務發行費用和溢價/ 折價淨額。 | 577 | |||||||||||||||||||
| 應收賬款減值準備 | 2,454 | 933 | 8,317 | 2,785 | |||||||||||||||||||
| 股權酬金 | 1,808 | 2,586 | 9,537 | 11,219 | |||||||||||||||||||
| 延遲所得税 | (907) | (2,905) | (2,472) | (1,496) | |||||||||||||||||||
| 345 | 30 | 12 | 101 | 44 | |||||||||||||||||||
| 運營資產和負債的變動，淨額，除收購 | |||||||||||||||||||||||
| 應收賬款 | （5,510） | 750,847 | 138,264 | 944,746 | |||||||||||||||||||
| 存貨 | 12,279 | (2,057) | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | 補充信息（未經審計） | |||||||||||||||||||
| 預付款項和其他資產 | 10,359 | (6,526) | 2023 | 32,653 | |||||||||||||||||||
| 其他非流動資產 | 匯率期貨影響（a） | (5,810) | (10,689) | ||||||||||||||||||||
| 應付賬款 | 1,997,295 | 30,061 | 1,456,691 | (13.4) | |||||||||||||||||||
| 應計費用及其他負債 | 匯率期貨影響（a） | 2,587 | （3,872） | （14,195） | |||||||||||||||||||
| 應付所得税 | 3,090 | 5,431 | （2,025） | 9,857 | |||||||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 54,738 | (15,261) | 公司將無限制銷售量折扣金額視為存貨減記，在銷售相關的存貨被售出時減記銷售成本。尚未獲得的來自供應商的收款或應收賬款將被延期列示在合併資產負債表中。供應商應收賬款通常通過供應商授權的應付賬款減記來收回。此外，公司可能從某些供應商獲得提前付款折扣。公司將獲得的提前付款折扣金額減記存貨，從而在銷售相關的存貨被售出時減記銷售成本。管理層對將獲得的供應商補償金額進行一定的估計。估計是基於激勵計劃條款和歷史經驗進行的。供應商補償金額的實際確認可能與管理層的估計值有所不同。 | 公司銷售來自許多供應商的產品；然而，由思科和斑馬供應的產品在截至2024年、2023年和2022年6月30日的淨銷售額中各自佔比超過 | |||||||||||||||||||
| 投資活動現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | (1,270) | (3,431) | (8,555) | (9,979) | |||||||||||||||||||
| $ | (378) | 1,717 | 17,600 | 1,717 | |||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流量 | (1,648) | （1,714） | %。 | Product Warranty | |||||||||||||||||||
| 籌集資金的現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 年，並且擁有 | 16,813 | 2024 | 2023 | % Change | |||||||||||||||||||
| 我們的股票期權計劃活動摘要如下： | (in thousands) | Net sales, as reported | $ | 663,542 | |||||||||||||||||||
| $ | (1,875) | (938) | （6,915） | International: | |||||||||||||||||||
| Net sales, reported | (379) | 23 | (964) | （589） | |||||||||||||||||||
| 債務發行費用 | — | — | — | (1,407) | |||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | 186 | 57 | 4,813 | 910 | |||||||||||||||||||
| 綜合內在價值是根據2024年6月30日公司股票的市場價和僅有行權價低於我們股票市場價的期權的行權價計算得出的。這個金額會隨着每股市價的變化而改變。截至2024年6月30日、2023年和2022年結束的財年內，行使的期權的綜合內在價值為$ | (81) | （30） | (2,876) | (2,463) | |||||||||||||||||||
| 已回購普通股 | (21,727) | $ | (42,895) | （15,651） | |||||||||||||||||||
| 籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 | (21.2) | 13,966 | three | 的產品線中， | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物匯率變動影響 | (2,854) | 1,813 | （3,643） | 2,691 | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物增加 | 26,410 | (1,196) | 149,282 | (1,809) | |||||||||||||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 159,050 | ScanSource, Inc. and Subsidiaries | 補充信息（未經審計） | 37,987 | |||||||||||||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | (9,140) | $ | $ | $ | 346,507 | $ | % | |||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||||||||
| (3,747) | |||||||||||||||||||||||
| （以千計，百分比除外） | |||||||||||||||||||||||
| 非GAAP財務信息： | |||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的財政年度 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
(a) Year-over-year net sales growth rate excluding the translation impact of changes in foreign currency exchange rates. Calculated by translating the net sales for the fiscal year ended June 30, 2024 into U.S. dollars using the average foreign exchange rates for the fiscal year ended June 30, 2023. | 12.7 | % | 12.9 | % | 12.4 | % | 14.6 | % | |||||||||||||||
| 淨利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤相協調: | |||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（GAAP） | $ | 16,097 | $ | 17,095 | $ | 77,060 | $ | 0.3 | |||||||||||||||
| 加：利息支出 | 2,084 | 5,564 | 13,031 | 19,786 | |||||||||||||||||||
| 加：所得税 | 6,600 | 6,367 | 22,781 | 33,758 | |||||||||||||||||||
| ) | 6,792 | 7,255 | 28,009 | 28,614 | |||||||||||||||||||
| EBITDA（非GAAP） | 31,573 | 36,281 | 68,498美元 | 170,250 | |||||||||||||||||||
-503美元 | （657） | （128） | （2,558） | (2,986) | |||||||||||||||||||
| 另外：基於股份的報酬 | 1,808 | 2,586 | 9,537 | 11,219 | |||||||||||||||||||
| 141 | 1,460 | 874 | 1,460 | ||||||||||||||||||||
| Tax recovery | 503 | — | 1,717 | — | |||||||||||||||||||
| 435 | — | 4,358 | — | ||||||||||||||||||||
| 378 | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| $0.04 | $ | 34,181 | $ | 40,199 | $ | 140,654 | $ | 179,943 | |||||||||||||||
| 補充信息（未經審計） | |||||||||||||||||||||||
| (in thousands, except per share data) | $ | Year ended June 30, 2024 | $ | Intangible amortization expense | $ | Fiscal year ended June 30, | $ | 806,528 | |||||||||||||||
| Gain on sale of business (b) | Fiscal year ended June 30, | Fiscal year ended June 30, | |||||||||||||||||||||
| 426,524 | 1,350 | 2014年4月30日和2023年7月31日的餘額 | 7,120 | 8,326 | |||||||||||||||||||
| 106 | 1,092 | 655 | 1,092 | ||||||||||||||||||||
| 15,723 | 503 | — | 1,717 | — | |||||||||||||||||||
| $(0.10) | 327 | — | 3,262 | — | |||||||||||||||||||
| GAAP Measure | — | （1,717） | — | （1,717） | |||||||||||||||||||
| （278） | （2,100） | (2,566) | （3,985） | ||||||||||||||||||||
| 378 | — | — | — | ||||||||||||||||||||
| 平均所有權益 | $— | 287,221美元 | Operating income | 135,886 | |||||||||||||||||||
16,746 | 146,121 | 361,792 | (2,986) | 1,460 | |||||||||||||||||||
| — | $ | — | $ | Diluted EPS | $ | $0.49 | $ | $— | |||||||||||||||
$(0.16) | |||||||||||||||||||||||
$0.04 | |||||||||||||||||||||||
$— | |||||||||||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||
| 13 | |||||||||||||||||
| 截至6月30日的季度 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||||||||
| — | （以千計） | ||||||||||||||||
| ) | $ | $ | （13.7） | % | |||||||||||||
| 1,099 | — | ||||||||||||||||
| $ | 前瞻性聲明 本業績資訊圖表及支持材料包含“前瞻性”聲明，包括scansource FY25年度展望和中期目標，涉及風險和不確定性，其中許多是超出scansource的控制之外的。不應過分依賴這些聲明，因為任何因素都可能導致實際結果與預期或預測結果有重大差異，包括但不限於以下因素，這些因素既沒有按重要性順序排列，也沒有賦予權重：宏觀經濟狀況，包括潛在的經濟持續疲軟，通貨膨脹，未能管理和實施scansource的增長策略，涉及scansource較大客户和供應商的信用風險，利率和匯率變化，以及影響scansource國際業務的監管體制，業務面臨來自網絡攻擊的風險，IT系統失敗，未能僱傭和留住優質員工，scansource的主要客户流失，與關鍵供應商和客户的關係或者它與這些關鍵供應商和客户合作條款的終止或修改，scansource經營策略的變化，以及scansource年度報告中包含的“風險因素”中列出的其他因素。截至2024年6月30日止年度的10-k表中。除非法律要求，scansource明確否認更新這些前瞻性聲明，以反映本業績資訊圖表發佈日期後發生的事件或情況。非GAAP財務信息 除了根據美國通用會計準則（“GAAP”）確定的結果外，scansource還披露了某些非GAAP衡量指標，包括非GAAP SG&A支出，非GAAP營業收入，非GAAP營業利潤率，非GAAP税前收入，非GAAP淨收入，非GAAP攤薄每股收益，調整後EBITDA，調整後EBITDA利潤率，淨債務，調整後ROIC，自由現金流和淨銷售額在不考慮收購和剝離（有機增長）的情況下的常貨幣。公司的非GAAP財務信息與GAAP財務信息的調解，在以下支持材料和公司提交給美國證券交易委員會的8-k表中提供，並在相應期間的季度業績新聞發佈公告中提供。請參閲季度業績新聞發佈公告中的“非GAAP財務信息”部分，以獲取scansource非GAAP衡量指標的額外描述。scansource披露了與調整後EBITDA，調整後EBITDA利潤率，調整後ROIC和自由現金流等情形不符合GAAP的前瞻性信息。scansource認為不能在不合理的努力下對此類前瞻性信息與最直接可比的GAAP財務衡量進行定量調解，因為這些非GAAP財務衡量的調解將需要估計未來的非營運項目，如收購和剝離、重組成本、減值損失和其他飛凡或非經常項目。這些事件發生的時間和可能性，以及其可能的重要性，都無法用合理的準確度進行量化。因此，提供此類前瞻性信息與最直接可比的GAAP財務衡量的調解。3 | $ | (13.5) | % | |||||||||||||
| ( | |||||||||||||||||
| ) | $ | $ | (32.2) | % | |||||||||||||
| 3635 | — | ||||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,403) | |||||||||||||||
| $ | 現代通信與雲，5個季度的財務摘要（以千美元計）Q4 FY24 Q3 FY24 Q2 FY24 Q1 FY24 Q4 FY23 Q/Q Y/Y 淨銷售額 $ 261,403 $ 268,895 $ 364,141 $ 366,735 $ 385,648 (3)% (32)% 毛利潤 $ 50,969 $ 49,404 $ 53,615 $ 57,235 $ 57,219 3% (11)% 毛利潤率 % 19.5 % 18.4 % 14.7 % 15.6 % 14.8 % 110 bp 470 bp 標準會計淨營業收入 $ 12,543 $ 12,989 $ 14,602 $ 12,413 $ 14,406 (3)% (13)% 標準會計淨營業收入率 % 4.80 % 4.83 % 4.01 % 3.38 % 3.74 % (3) bp 106 bp 加：無形資產攤銷費用 $ 2,480 $ 2,491 $ 2,776 $ 2,932 $ 2,924 加：税收返還(a) $ (657) $ (515) $ (1,386) $ — $ (128) 非標準會計淨營業收入 $ 14,366 $ 14,965 $ 15,992 $ 15,345 $ 17,202 (4)% (16)% 非標準會計淨營業收入率 % 5.50 % 5.57 % 4.39 % 4.18 % 4.46 % (10) bp 100 bp 營業收入調整到調整後EBITDA 標準會計淨營業收入 $ 12,543 $ 12,989 $ 14,602 $ 12,413 $ 14,406 (3)% (13)% 加：折舊費用 1,032 1,037 1,077 1,093 1,117 無形資產攤銷費用 2,480 2,491 2,776 2,932 2,924 利息收入 1,527 1,557 1,409 1,161 1,309 其他收入/（費用），淨值 (427) (186) 14,325 (549) (309) EBITDA（非標準會計） 17,155 17,888 34,189 17,050 19,447 (4)% (12)% 調整：股份補償費用 728 968 914 1,258 1,000 税收返還(a) (657) (515) (1,386) — (128) 出售企業損益 378 — (14,533) — — 調整後EBITDA（非標準會計） $ 17,604 $ 18,341 $ 19,184 $ 18,308 $ 20,319 (4)% (13)% 調整後EBITDA率（非標準會計） 6.73 % 6.82 % 5.27 % 4.99 % 5.27 % (9) bp 147 bp (a) 巴西往期預扣税的收回 ScanSource, Inc. 業績圖 Q4 FY2024 支持性材料和非標準會計財務信息的調整 scansource.com 6 2024年8月27日 | $ | (30.8) | % | |||||||||||||
| 合併： | |||||||||||||||||
| ) | $ | $ | (21.2) | % | |||||||||||||
| 4,734 | — | ||||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,403) | |||||||||||||||
| $ | 季度平均調整後投資資本回報率（千美元）Q4 FY24 Q3 FY24 Q2 FY24 Q1 FY24 Q4 FY23 調整後投資資本回報率（ROIC），年化（a） 12.7% 12.1% 13.2% 11.0% 12.9% 淨利潤與調整後的息税前利潤之間的調整 淨利潤 - US GAAP（持續經營業務） $ 16,097 $ 12,806 $ 32,726 $ 15,432 $ 17,095 加：利息費用 2,084 2,001 3,359 5,585 5,564 所得税 6,600 5,146 7,320 3,715 6,367 折舊和攤銷 6,792 6,742 7,258 7,217 7,255 無息息税折舊攤銷前利潤（EBITDA）（非依法定會計原則） 31,573 26,695 50,663 31,949 36,281 調整：税款贖回（b） （657） （515） （1,386） — （128） 收購和剝離成本 503 511 703 — — 重組成本 435 3,923 — — — 復位損失成本 141 93 441 201 1,460 股權酬勞 1,808 2,388 2,571 2,769 2,586 出售企業所得 378 — （14,533） — — 調整後的息税前利潤（非依法定會計原則的調整ROIC的分子） $ 34,181 $ 33,095 $ 38,459 $ 34,919 $ 40,199 投資資本計算 資本開始季度 $ 944,053 $ 953,601 $ 915,253 $ 905,298 $ 878,895 資本-季度末 924,255 944,051 953,601 915,253 905,298 調整：税款贖回，淨額 （278） （1,648） （640） — （2,100） 股權酬勞，淨額 1,350 1,784 1,919 2,068 1,921 收購和剝離成本 503 511 703 — — 重組，税後淨額 327 2,935 — — — 復位損失成本，税後淨額 106 69 329 150 1,092 出售企業所得 378 — （14,533） — 終止經營淨收益 — — — — （1,717） 平均股權 935,347 950,652 928,316 911,385 891,695 平均融資負債（c） 146,121 153,131 227,688 352,897 361,792 投資資本（非依法定會計原則的ROIC的分母） $ 1,081,468 $ 1,103,783 $ 1,156,004 $ 1,264,282 $ 1,253,487 （a）根據持續經營淨利潤加上利息費用、所得税、折舊和攤銷（EBITDA）以及其他非依法定會計原則的調整計算得出的，年化後除以該期間的投資資本。年化後的調整後的EBTIDA金額除以該季度的天數乘以每年的365天，閏年為366天。（b）巴西往年代扣税的退税。（c）平均融資負債計算為短期和長期計息負債的日均未結金額。ScanSource, Inc. 業績簡報 Q4 FY2024 非依法定會計原則的財務信息的支持材料 scansource.com 9 2024年8月27日 | $ | (20.5) | % | |||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||
| ROIC金融年度平均調整後回報：（以千美元為單位）截至2024年6月30日的財政年度 2023年財政年度調整後投資資本回報率（ROIC），年化為12.4% 14.6% 淨收入與調整後的EBITDA的調整與協調 連續營業的淨收入—按照公認會計原則進行計算為$ 77,060 $ 88,092 加：利息費用 13,031 19,786 所得税 22,781 33,758 折舊和攤銷 28,009 28,614 EBITDA（非公認會計準則） 140,881 170,250 調整：税收補償（b） 4,358 — 收購和出售成本 1,717 — 重組成本 （2,558） （2,986）網絡攻擊恢復成本 874 1,460 股權補償 9,537 11,219 出售業務的盈利 （14,155） — 調整後的EBITDA（調整ROIC的分子）（非公認會計準則）為$ 140,654 $ 179,943 投資資本計算年初股權為$ 905,298 $ 806,528股權年末 924,255 905,298調整：税收收入，淨額 （2,566） （3,985）股權補償，淨額 7,120 8,326收購和出售成本 1,717 —重組淨額 3,262 —網絡攻擊恢復費用，淨額 655 1,092 出售業務的盈利 （14,155） —停車網絡收入 — （1,717）平均股權 912,793 857,771 平均融資債務（c）為 220,528 372,235投資資本（調整ROIC的分母）（非公認會計準則）：$ 1,133,321 $ 1,230,006（a）計算公式為淨收入加上利息費用、所得税、折舊和攤銷（EBITDA）與其他非公認會計調整（調整EBITDA），年化，除以該時期的投資資本。（b）巴西前一時期代扣税收的恢復。（c）平均融資債務的計算方法是我們短期和長期利息負債上的每日平均未償金額。ScanSource，Inc. 業績信息圖表 2024財年第四季度 支持材料和非公認會計準則的和解掃描源網站 8月27日的第10頁 | |||||||||||||||||
| 截至6月30日的財年 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||||||||
| — | （以千計） | ||||||||||||||||
| ) | $ | $ | Net income per common share, diluted | (14.3) | % | ||||||||||||
| (1,341) | — | ||||||||||||||||
| $ | — | $ | Net income per common share, diluted | (14.3) | % | ||||||||||||
| ( | |||||||||||||||||
| ) | $ | (in thousands) | $ | $ | （13.4） | % | |||||||||||
| (8,542) | — | ||||||||||||||||
| 180,960 | (3,747) | （9,140） | |||||||||||||||
| $ | 12,338 | $ | 出售業務的外幣兑換損益已實現 | （13.7） | % | ||||||||||||
| 合併： | |||||||||||||||||
| ) | $ | $ | — | （13.9） | % | ||||||||||||
| (9,883) | — | ||||||||||||||||
| 180,960 | (3,747) | （9,140） | |||||||||||||||
| $ | — | $ | 1,553 | (14.1) | % | ||||||||||||
) | |||||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||
| Balance at June 30, 2021 | |||||||||||||||||
| 截至6月30日的季度 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||||||||
| 758,071 | （以千計） | ||||||||||||||||
| 報告中的淨銷售額 | $ | $ | 854,521 | （22.3） | % | ||||||||||||
| 國際： | |||||||||||||||||
| ) | $ | $ | 其他 | % | |||||||||||||
2,254 | 4,734 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,403) | |||||||||||||||
| $ | $ | (3.2) | % | ||||||||||||||
| 合併： | |||||||||||||||||
| ) | $ | $ | (21.2) | % | |||||||||||||
2,254 | 4,734 | — | |||||||||||||||
| 180,960 | — | (2,403) | |||||||||||||||
| $ | $ | (20.5) | % | ||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||
| Balance at June 30, 2021 | |||||||||||||||||
| 截至6月30日的財年 | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||||||||
| 758,071 | （以千計） | ||||||||||||||||
| 報告中的淨銷售額 | $ | $ | — | (14.9) | % | ||||||||||||
| 國際： | |||||||||||||||||
| ) | $ | ) | $ | ) | （4.8） | % | |||||||||||
2,254 | (9,883) | — | |||||||||||||||
| 180,960 | (3,747) | （9,140） | |||||||||||||||
| $ | Balance at June 30, 2022 | 64,297 | (6.2) | % | |||||||||||||
| 合併： | |||||||||||||||||
| ) | $ | $ | — | （13.9） | % | ||||||||||||
2,254 | (9,883) | — | |||||||||||||||
| 180,960 | (3,747) | （9,140） | |||||||||||||||
| $ | — | $ | 1,553 | (14.1) | % | ||||||||||||
) | |||||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | |||||||||||||||||||||||
| （以千計） | |||||||||||||||||||||||
| 自由現金流： | |||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日的季度 | 截至6月30日的財年 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 按照通用會計準則計算的經營現金流量 | $ | 54,738 | $ | (15,261) | $ | 公司將無限制銷售量折扣金額視為存貨減記，在銷售相關的存貨被售出時減記銷售成本。尚未獲得的來自供應商的收款或應收賬款將被延期列示在合併資產負債表中。供應商應收賬款通常通過供應商授權的應付賬款減記來收回。此外，公司可能從某些供應商獲得提前付款折扣。公司將獲得的提前付款折扣金額減記存貨，從而在銷售相關的存貨被售出時減記銷售成本。管理層對將獲得的供應商補償金額進行一定的估計。估計是基於激勵計劃條款和歷史經驗進行的。供應商補償金額的實際確認可能與管理層的估計值有所不同。 | $ | 公司銷售來自許多供應商的產品；然而，由思科和斑馬供應的產品在截至2024年、2023年和2022年6月30日的淨銷售額中各自佔比超過 | |||||||||||||||
| 少:資本支出 | (1,270) | (3,431) | (8,555) | (9,979) | |||||||||||||||||||
| 自由現金流（非GAAP） | $ | 53,468 | $ | （18,692） | $ | $ | |||||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP財務信息： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 無形資產攤銷費用 | 重組成本 | 税項收回 | 年度支付的利息 | $ | 非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與一般管理費用 | $— | $(435) | $657 | $— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 21,871 | 3,741 | 503 | 435 | （657） | 141 | — | 26,034 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 22,697 | 3,741 | 503 | 435 | （657） | 141 | 378 | 27,238 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 16,097 | 2,788 | 503 | 327 | （278） | 106 | 378 | 19,921 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $0.64 | $0.11 | $0.02 | $0.01 | $(0.01) | $— | $0.02 | $0.80 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日止的季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 無形資產攤銷費用 | 重組成本 | 税項收回 | 年度支付的利息 | 非GAAP指標 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SG&A費用 | $— | $— | $— | $128 | $— | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 27,289 | 4,185 | — | — | （128） | 1,460 | — | 32,806 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 23,462 | 4,185 | — | — | （128） | 1,460 | — | 28,979 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 17,095 | 3,126 | — | — | （2,100） | 1,092 | — | 19,213 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $0.68 | $0.12 | $— | $— | $(0.08) | 0.04美元 | $— | $0.76 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未作為對衝進行指定 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP財務信息： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日結束的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 無形資產攤銷費用 | 重組成本 | 税項收回 | 年度支付的利息 | $ | 非GAAP指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售與一般管理費用 | $— | $— | $2,558 | $— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 90,324 | 15,723 | 1,717 | 4,358 | （2,558） | 874 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 2023 | 15,723 | 1,717 | 4,358 | （2,558） | 874 | — | 105,800 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 77,060 | 11,697 | 1,717 | 3,262 | (2,566) | 655 | — | 77,670 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $3.06 | $0.46 | 0.07美元 | 0.13元 | ($0.10) | 0.03美元 | $(0.56) | 3.08美元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日截止 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP度量 | 無形資產攤銷費用 | 重組成本 | 税項收回 | 年度支付的利息 | 非GAAP指標 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SG&A費用 | $— | $— | $— | $— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 135,886 | 16,746 | — | — | (2,986) | 1,460 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入 | 121,850 | 16,746 | — | — | (2,986) | 1,460 | — | 137,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 0.3 | 12,489 | — | — | （3,985） | 1,092 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益 | 3.47美元 | $0.49 | $— | $— | $(0.16) | 0.04美元 | $— | $3.85 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||