美國
證券交易委員會
華盛頓，特區。20549
表格
(馬克 一)
| 5,845,446 |
截至季度結束
| ADAMAS ONE CORP. |
佣金
文件編號
（根據其章程規定的精確名稱的註冊人）
| （設立或組織的其他管轄區域） | （納税人識別號碼） | |
| （公司總部地址） | (郵政編碼) |
（註冊人的電話號碼，包括區號）
| 每一類的名稱： | 交易符號 | 每個註冊的證券交易所的名稱： | ||
| 本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 |
請打勾説明註冊人是否已經在前12個月內（或者註冊人需要提交和發佈這些文件的較短期限內）按照規定提交和發佈了在本章232.405條規定的每個互動數據文件。如果是，請打勾☒否則打圈☐。
413,793
| 大型加速文件提交者 o | 加速遞交人 o | 小型報告公司 |
新興成長公司 |
如果是新興成長公司，請勾選，如果註冊人已選擇不使用根據交易所法案第13(a)條提供的任何新的或修改的財務會計準則的延長過渡期，請勾選。
1
| 目錄 |
| 頁 | ||
| 第一部分 | 財務信息 | |
| 項目1。 | 基本報表(未經審計) | |
| 精簡資產負債表 | 3 | |
| 經簡化的損益表 | 4 | |
| ) | 5 | |
| 現金流量簡明報表 | 6 | |
| 基本財務報表附註。 | 7 | |
| 事項二 | 管理層對財務狀況和業績的討論與分析。 | 16 |
| 第3項。 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 19 |
| 事項4。 | 控制和程序 | 19 |
| 第II部分 | 其他信息 | |
| 項目1。 | 法律訴訟 | 19 |
| 項目1A。 | 風險因素 | 20 |
| 事項二 | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 20 |
| 第3項。 | 對優先證券的違約 | 20 |
| 事項4。 | 礦山安全披露 | 20 |
| 項目5。 | 其他信息 | 20 |
| 條款 6： | 展示資料 | 21 |
| 22 |
2
| ADAMAS ONE CORP. |
| 簡明資產負債表 |
在阿莫斯萊斯金融創立於1894年6月29日，現在已經為人們自信地面對他們未來的財務事業提供了130年的幫助。 3月31日 | 在阿莫斯萊斯金融創立於1894年6月29日，現在已經為人們自信地面對他們未來的財務事業提供了130年的幫助。 2020年9月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 物業和設備，淨值 | ||||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 其他無形資產，淨額 | ||||||||
| 使用權資產-經營租賃 | ||||||||
| 投資公司， | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 總非流動資產 | ||||||||
| 資產總計 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益（赤字） | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 應計負債 | $ | $ | ||||||
| 應計利息 | ||||||||
| ● | ||||||||
| 認股權負債 | - | |||||||
| 衍生品負債 | - | |||||||
| 經營租賃負債流動部分 | ||||||||
| 總流動負債 | ||||||||
| 長期負債: | ||||||||
| 經營租賃負債，減：流動部分 | ||||||||
| 負債合計 | ||||||||
| Recent Accounting Pronouncements | ||||||||
| 用於將淨損失調節為經營活動產生的淨現金流的總調整項面值， 股份授權, | ||||||||
| 普通股，每股面值為 $0.0001；面值， 股份授權, )— | ||||||||
| 庫藏股 股份，成本為 | | ) | | ) | ||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累積赤字 | | ) | | ) | ||||
| ） | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 附註是這份基本報表的一個組成部分。 |
3
| ADAMAS ONE CORP. |
| 捷凱收購公司二期有限公司 |
| (未經審計) |
| 截至三個月結算。 | 截至六個月的結束 | |||||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營收成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤（虧損） | | ) | | ) | ||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | ||||||||||||||||
| 員工薪水及相關開支 | ||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | ||||||||||||||||
| 營業費用總計 | ||||||||||||||||
| 經營虧損 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
| 其他費用 | ||||||||||||||||
| 利息費用 | ||||||||||||||||
| 認股權費用 | — | — | — | |||||||||||||
| 融資成本 | — | — | ||||||||||||||
| 衍生負債公允價值變動 | — | — | ||||||||||||||
| 其他費用總計 | ||||||||||||||||
| 税前虧損 | | ) | | ) | | ) | | ) | ||||||||
| 所得税費用 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | ||||
| 基本和稀釋 | ||||||||||||||||
| 加權平均股本數 | ||||||||||||||||
| 10,000,000 | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ) | ||||
4
| ADAMAS ONE CORP. |
| (未經審計) |
| 額外的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 實繳 | 股份 | 國庫 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||
| 股票以$售賣給投資者 | Par Value | 資本 | 股票 | (赤字) | 總費用 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | | ) | $ | | ) | |||||||||||||||
| — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| $ | 16,369 | $ | $ | — | $ | — | $ | ） | $ | Leases | ） | ||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 發行給員工的普通股 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三個月和六個月內，我們的淨銷售額分別為11,468美元和231,272美元，而2023年3月31日三個月和六個月的淨銷售額為113,931美元和840,056美元。我們預計將從以下業務線獲得持續的未來收入： | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 發放的認股權證 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| | ) | — | — | | ) | — | | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | | ) | | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日結存餘額 | $ | $ | $ | — | $ | | ) | $ | | ) | $ | ||||||||||||||||
| 發行給員工的普通股 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 4. 註冊人的其他認證官員和我負責建立和維護披露控制和程序（根據《證券交易法規則》第13a-15(e)和第15d-15(e)定義）和財務報告內部控制（根據《證券交易法規則》第13a-15(f)和第15d-15(f)定義）為註冊人，已經： | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 4. 本公司的其他認證主管和我負責建立和維護用於本公司的披露控制和程序（根據《證券交易法》規則13a-15(e)和15d-15(e)定義）以及財務報告內部控制（根據《證券交易法》規則13a-15(f)和15d-15(f)定義)並且我們已經： | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | | ) | | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | — | $ | | ) | $ | | ) | $ | ||||||||||||||||
| 2023年9月30日結餘 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | |||||||||||||||||
| — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 發行給員工的普通股 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| |
） | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | | ) | | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日結餘為 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | |||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| |
） | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | | ) | $ | | ) | |||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日結存餘額 | $ | $ | $ | $ | | ) | $ | | ) | $ | | ） | |||||||||||||||
5
| (未經審計) |
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營業收入 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | | ) | $ | | ) | ||
| 調整淨虧損為經營活動提供的現金流量： | — | |||||||
| 2019年5月15日，Wilson Samuels（以下簡稱“Samuels訴訟”）針對與Jie訴訟中被提名的現任和前任董事和高管（除了Steven Qiang Liu）提出了大部分重複的所謂衍生訴訟投訴。該訴訟是在加利福尼亞中區聯邦地方法院提起的。Samuels重複了Jie訴訟中的控訴。此外，Samuels聲稱，公司在2016年9月宣佈更換審計公司時聲稱這一變更是因為其現有審計師停止審計受美國監管的上市公司，卻沒有透露其新審計公司是由三家會計師事務所合併而成的，其中包括一家其註冊已被美國公開公司會計監督委員會取消的會計師事務所。Samuels還聲稱公司依賴於聲稱的虛假收入確認贖回了其股票。Samuels聲稱根據證券交易法第10(b)條和第20條以及SEC規則100億.5直接提出訴訟。 | ||||||||
| — | ||||||||
| 發給顧問的股票 | — | |||||||
| — | ||||||||
| 庫存準備 | — | |||||||
— | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 壞賬準備金 | | ) | ||||||
| 衍生品負債 | — | |||||||
| 衍生負債公允價值變動 | — | |||||||
| 資產和負債的變動 | ||||||||
| 應收賬款 | | ) | ||||||
| 庫存 | | ） | | ) | ||||
| 應計負債 | ||||||||
| 應計利息 | | ) | ||||||
| 應計工資及相關負債 | | ） | ||||||
| 經營活動使用的淨現金流量 | | ) | | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 物業和設備 | — | | ) | |||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | — | | ) | |||||
| 籌資活動 | ||||||||
| — | ||||||||
| 票據應付款項的付款 | | ) | | ) | ||||
| 應相關方付款 | — | | ) | |||||
| 購買庫存股 | — | | ) | |||||
| 籌資活動產生的現金淨額 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 將債務轉換為股權 | $ | $ | ||||||
| 投資公司， | $ | 348,300 | $ | — | ||||
| 附註是這份基本報表的一個組成部分。 |
6
金剛石板塊
注意 1 - 組織和業務活動
注意 2 - 經營情況
注意 3 – 重要會計政策摘要
重分類
現金及現金等價物
7
應收賬款
公允價值計量
| 2023年9月30日的餘額 | $ | — | ||
| 加法 | ||||
| 結算 | — | |||
| 公允價值變動 | ||||
| 2024年3月31日餘額 | $ |
固定資產
8
商譽
公司在發現事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，將評估長期資產的減值。收回能力通過將資產或資產組預計產生的未來淨現金流與資產賬面價值進行比較來衡量。如果認為這樣的資產已減值，將計提減值，計提金額為資產賬面價值超過其公允價值（即根據預計未來淨現金流折現得出的估值）的金額。本公司未記錄任何長期資產減值損失，截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度報告。
營業收入 確認
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
9
分解後的 營業收入信息
廣告費用
存貨
信用風險集中
所得税
附帶條件
10
和頁面。
已採納
最近發佈的會計準則
注4-關存貨
注5——物業和設備
11
注意 6-隨後事件承諾和虛擬負擔
賠償責任
待定對價
租約
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 總租賃負債 | $ |
就業協議
12
訴訟
注7 - 股東赤字
13
注8-其他重大交易股份
。每股每股面值為$的優先股股份。截至2023年12月31日和2024年3月31日，沒有發行或流通的優先股股份。每股.
截至2024年3月31日，2014年計劃下有
112.5
112.5
，發行價為25.00美元，到期日為2025年6月20日，總價為
112.5
112.5
112.5
2022年1月18日，以色列特拉維夫地區法院（以下簡稱法院）對我們及以色列子公司“教授薩拉·費伯”（Prof. Sarah Ferber）、Vered Caplan和Efrat Asa Kunik（以下簡稱被告）進行了訴訟。原告是擁有特哈肖麥德中心（Sheba）的以色列國家和特哈肖麥德醫學研究、基礎設施及服務有限公司（合稱原告）。原告尋求法院裁定，要求被告按照7%的銷售額和24%的所有收入向原告支付版税，以代表與Sheba、由Prof. Ferber開展或監督的任何產品、服務或流程相關的任何和所有-know-how和技術，包括關於細胞治療的領域中基於現場平臺的各種服務和產品以及與被告的細胞和基因治療CDMO業務有關的所有服務和產品。此外，原告還要求被告提供財務報表並向原告支付NIS的款項。由於2012年2月2日以色列子公司與特哈肖麥德醫學研究、基礎設施和服務有限公司之間的許可協議的版税條款，原告將向原告支付1百萬美元。原告指控該公司和以色列子公司在細胞治療領域使用了Sheba的-know-how和技術，以及由Prof. Ferber在Sheba受僱期間在細胞治療領域中開發或監督的-know-how和技術，包括基於現場平臺的各種服務和產品及與細胞萬能藥物工廠CDMO的業務相關的所有服務和產品，並根據許可協議的條款有權獲得某些版税。被告已提交其迴應此訴訟的答辯。公司認為本訴訟中的指控沒有實質依據，並打算積極捍衞自己的權利。由於不存在存在重大損失的可能，因此在財務報表中未作出任何準備。關聯方
| 2024年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||
| $ | $ | |||||
| $ | $ | |||||
14
注8-其他重大交易所得税
所得税
參見注釋11 -後續事件
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。
注12-
| $ | |||||
| 調整 | |||||
| $ |
15
32
Revenue Recognition
概述
●
業績報告
| 截至三個月結算。 | 截至六個月的結束 | |||||||||||||||
| 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 11,468 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 營業成本 | 13,710 | 45,152 | 179,998 | |||||||||||||
| 毛利潤 | (2,242 | ) | ) | |||||||||||||
| 營業費用總計 | ||||||||||||||||
| ) | ) | ) | ) | |||||||||||||
| 其他費用 | ||||||||||||||||
| 27,132 | ||||||||||||||||
| - | - | - | ||||||||||||||
| - | - | |||||||||||||||
| - | - | |||||||||||||||
| 税前虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
16
淨銷售額
| ● |
| ● |
營業成本
研究和開發費用
董事會在風險監管中的角色
風險 是每個企業固有的。與幾乎所有企業一樣，我們面臨許多風險，包括運營、經濟、金融、法律、監管和競爭風險。我們的管理層負責日常管理我們面臨的風險。我們的董事會作為整體及通過其委員會，有責任監督風險管理。
在其監督角色中，我們的董事會積極參與我們的業務戰略和戰略計劃，在風險管理的監督中發揮關鍵作用，評估管理層的風險偏好，並確定適當的企業風險水平。我們的董事會至少每季度接收來自高級管理人員的更新，定期收到外部顧問有關我們面臨的各種風險的報告，包括運營、經濟、金融、網絡安全、法律、監管和競爭風險。我們的董事會還審查我們在提交給證監會的文件中確定的各種風險，以及與各種特定事態相關的風險，例如收購、債務和股票發行以及產品開發。此外，我們的董事會定期收到來自我們管理層的報告。
其他費用
利息費用
淨虧損
17
流動性和資本資源
經營活動
投資活動
籌資活動
Code of Business Conduct and Ethics
表外安排
●
重要會計政策
18
項目3。關於市場風險的數量和質量披露
我們是根據1934年證券交易法規定的120億.2號規則定義的較小報告公司，並且不需要根據此項提供信息。
項目4.控制和程序
披露控制和程序的評估
第二部分-其他信息
事項1.法律訴訟
19
ITEM 1A: 風險因素
我們是根據1934年證券交易法規定的120億.2號規則定義的較小報告公司，並且不需要根據此項提供信息。
ITEM 2. 未註冊的股票發行和用途
ITEM 3. 高級證券違約
無
ITEM 4. 礦業安全披露
在證券交易所法案第13或15(d)節規定的過去12個月內（或證券註冊公司需要報告這些文件更短時間內），已提交所有要求提交的報告，並且已受到過去90天的提交要求的制約。
事項5.其他信息
無
20
事項6.附屬文件
| 展示文物編號。 | 展示文件 | |
| 31.1* | ||
| 31.2* | ||
| 32.1** | ||
| 32.2** | ||
| Inline XBRL實例文檔 | 內聯XBRL實例文檔 | |
| Inline XBRL擴展架構文檔 | 內聯XBRL分類擴展模式文檔 | |
| Inline XBRL擴展計算關係文檔 | 內聯XBRL分類擴展計算鏈路庫文檔 | |
| Inline XBRL擴展標籤關係文檔 | 內聯XBRL術語擴展標籤鏈接庫文件 | |
| Inline XBRL擴展表示關係文檔 | 內聯XBRL分類擴展演示鏈路庫文檔 | |
| Inline XBRL擴展定義關係文檔 | 內聯XBRL分類擴展定義鏈路庫文檔 | |
| 104 | 封面頁面互動數據文件（格式為內嵌式XBRL，包含在Exhibit 101中）。 |
| * |
| ** |
21
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊名義人已授權下列人員代表該人簽署本報告。
金剛石板塊
| 2024年8月26日 | 簽名： | ||
| 截至2023年和2022年9月30日 | |||
| 首席執行官 | |||
金剛石板塊
| 2024年8月26日 | 簽名： | $ | |
| 首席財務官 |
22