第99.1展示文本
NAPCO報告2024財年創下歷史最高的營業收入、淨利潤和調整後的EBITDA*
13,287
Property, plant and equipment, net
9,077
財務業績亮點：
| ● | |
| ● |
| ● |
| ● | Deferred income taxes |
| ● | |
| ● | |
| ● | 2,652 |
| ● | |
| ● | 5,487 |
| ● | |
| ● | Other assets |
286
312
TOTAL ASSETS
財務結果
$
207,752
資產負債表摘要
3,907
電話會議信息
關於NAPCO Security Technologies，Inc.
Total Current Liabilities
Safe Harbor聲明
* 非 GAAP 財務指標
本新聞稿包含某些非 GAAP 度量，其中包括非 GAAP 營業收入、調整後 EBITDA 和每股調整後 EBITDA（攤薄）。我們將調整後 EBITDA 定義為 GAAP 淨利潤加上所得税費用、淨利息費用、非現金股票基礎性費用、非經常性法律費用、其他非經常性收入和折舊及攤銷費用。非 GAAP 營業收入不包括無形資產的攤銷或股票補償費用。通過排除這些費用，我們的非 GAAP 結果提供了對管理層和投資者有用的信息，用於評估 NAPCO 的核心經營業績，並從期間到期間一致地比較我們的業績。我們使用非 GAAP 財務度量具有某些限制，因為這些非 GAAP 財務度量可能無法直接與其他公司報告的數據進行比較。例如，本新聞稿中使用的術語，例如調整後 EBITDA，沒有標準化的含義。其他公司可能使用同樣或類似的度量標準，但是排除了不同的項目，這可能無法為投資者提供與其他公司比較我們的業績的可比視圖。本信息的呈現不意味着該等信息的替代品或與通用會計準則制度下準備的相應財務度量標準一一對應的財務度量標準。鼓勵投資者審查上述 GAAP 到非 GAAP 財務度量的對比。
napco security technologies和附屬公司
簡明綜合資產負債表
| | | | | | |
|
| 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 | ||
| | (以千為單位，除股票數據外) | ||||
流動資產 | | |
|
| |
|
現金及現金等價物 | | $ | | | $ | 35,955 |
其他投資 | | | 26,980 | | | 25,660 |
有價證券 | | | $ | | | 5,136 |
30,532 | |
| | |
| 26,069 |
存貨 | |
| 1,611 | |
| 35,062 |
應收所得税 | | | 73 | | | 75 |
資產預付款和其他流動資產的變動 | |
| 19,224 | |
| 3,402 |
流動資產合計 | |
| | |
| 131,359 |
非流動存貨 | |
| | |
| 13,287 |
物業、廠房和設備，淨值 | |
| Operating Income | |
| 9,308 |
無形資產, 淨額 | |
| (181) | |
| 3,939 |
延遲所得税 | | | $ | | | 2,652 |
10,565 | | | 5,487 | | | 5,797 |
其他 | |
| Diluted | |
| 312 |
資產總計 | | $ | | | $ | 166,654 |
| | | | | | |
流動負債 | | |
|
| |
|
應付賬款 | | $ | 7,977 | | $ | 8,061 |
應計費用 | |
| 10,345 | |
| 8,079 |
應計工資和工資 | |
| | |
| 3,546 |
總流動負債 | |
| 22,229 | |
| 19,686 |
應計所得税$39,614 | |
| 1,122 | |
| 1,110 |
經營租賃負債 | | | | | | 5,689 |
負債合計 | |
| 28,863 | |
| 26,485 |
189,343,531 | |
|
| |
|
|
股東權益 | | | | | | |
| | | 398 | | | 397 |
額外實收資本 | |
| 56,386 | |
| 21,553 |
保留盈餘 | |
| Provision for Income Taxes | |
| 137,740 |
減：歸屬於減值的庫存股（2,893,715股） | |
| (19,521) | |
| (19,521) |
總股東權益 | |
| | |
| 140,169 |
負債和股東權益總計 | | $ |
| | $ | 166,654 |
napco security technologies和附屬公司
簡明合併利潤表
| | 截至6月30日的三個月： | |||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2022 | |||
| | (數字單位均為千) | |||||||
淨銷售額： | | | | | | |
| | |
設備銷售收入 | | $ | 29,938 |
| $ | Inventories | | $ | 30,532 |
服務收入 | |
| 20,392 |
| | 16,107 | | | |
| |
| |
| | 44,658 | | | 43,229 |
銷售成本： | |
|
|
| |
| | |
|
設備相關費用 | |
| 20,530 |
| | 19,856 | | | 22,394 |
服務相關費用 | |
| 1,955 |
| | 1,768 | | | 1,611 |
| |
|
|
| | 21,624 | | | 24,005 |
| | | | | | | | | |
毛利潤 | |
| 13,534美元 |
| | 27,127美元 | | | 19,224 |
| | | | | | | | | |
營業費用： | | | | | | | | | |
研發 | |
| 3,027 |
| | 2,364 | | | 2,106 |
銷售、一般和管理費用 | |
| Add back depreciation and other amortization |
| | 8,861 | | | 8,924 |
總營業費用 | |
| Adjusted EBITDA* per Diluted Share |
| | 11,225 | | | 11,030 |
| | | | | | | | | |
營業收入 | |
| NAPCO Security Technologies, Inc. |
| | 11,809 | | | 8,194 |
| | | | | | | | | |
其他收入： | |
| |
| | | | |
|
利息和其他收入(支出)，淨額 | |
| 762 |
| | 382 | | | （181） |
税前收入 | |
|
| | 12,191 | | | 8,013 | |
所得税規定 | |
| 1192 |
| | 1,626 | | | 476 |
淨利潤 | | $ | | $ | 10,565 | | $ | 7,537 | |
| | | | | | | | | |
每股收益： | |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | | $ | 0.37 | | $ | 0.29 | | $ | 0.21 |
攤薄 | | $ | 每股調整後淨利潤 | | $ | 0.28 | | $ | 0.20 |
| | | | | | | | | |
加權平均股本： | |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | |
| |
| 36,827,000 | |
| 36,760,000 | |
攤薄 | |
| |
| 37,137,000 | |
| 36,879,000 | |
napco security technologies和附屬公司
簡明合併利潤表
| | 截至6月30日的年度結束 | |||||||
| | 2024 |
| 2023 | | 2022 | |||
| | (數字單位均為千) | |||||||
淨銷售額： | | | | | | |
| | |
設備銷售收入 | | $ |
| $ | 110,062 | | $ | 97,612 | |
服務收入 | |
|
| | 59,935 | | | 45,981 | |
| |
|
| | 169,997 | | | 143,593 | |
銷售成本： | |
|
|
| |
| | |
|
設備相關費用 | |
|
| | 90,197 | | | 78,471 | |
服務相關費用 | |
|
| | 6,567 | | | 5,966 | |
| |
|
| | 96,764 | | | 84,437 | |
| | | | | | | | | |
毛利潤 | |
|
| | 73,233 | | | 59,156 | |
| | | | | | | | | |
營業費用： | | | | | | | | | |
研發 | |
| 10,763 |
| | 9,328 | | | 8,024 |
銷售、一般和管理費用 | |
|
| | 33,580 | | | 32,907 | |
總營業費用 | |
|
| | 42,908 | | | 40,931 | |
| | | | | | | | | |
營業收入 | |
|
| | 30,325 | | | 18,225 | |
| | | | | | | | | |
其他收入： | |
| |
| | | | |
|
利息和其他收入(支出)，淨額 | |
|
| | 903 | | | (283) | |
債務清償收益 | | | — | | | — | | | 3,904 |
税前收入 | |
|
| | 31,228 | | | 21,846 | |
所得税規定 | |
|
| | 4,101 | | | 2,247 | |
淨利潤 | | $ | | $ | 27,127 | | $ | 19,599 | |
| | | | | | | | | |
每股收益： | |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | | $ | 1.35 | | $ | 0.74 | | $ | 0.53 |
攤薄 | | $ | 1.34 | | $ | 0.73 | | $ | 0.53 |
| | | | | | | | | |
加權平均股本： | |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | |
| |
| 36,741,000 | |
| 36,725,000 | |
攤薄 | |
| |
| 37,005,000 | |
| 36,867,000 | |
napco security technologies和附屬公司
壓縮的合併現金流量表
| | 截至6月30日財政年度結束， | |||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2022 | |||
| | (以千為單位) | |||||||
經營活動產生的現金流量 | | |
|
| |
|
| |
|
淨收入 | | $ | | $ | 27,127 | | $ | 19,599 | |
調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | |
|
| |
|
| |
| |
折舊和攤銷 | |
| 2,163 | |
| 1,930 | |
| 1,771 |
固定資產出售收益 | | | — | | | (15) | | | — |
| | 31 | | | (470) | | | — | |
未實現的市場可轉讓證券（收益）損失 | | | （56） | | | 80 | | | 426 |
|
| （99） | |
| (112) | |
| 17 | |
庫存準備變動 | |
| 1,691 | |
| (445) | |
| 1,187 |
延遲所得税 | |
| （2,776） | |
| (2,818) | |
| (214) |
股票補償費用 | |
| 1,733 | |
| 1,464 | |
| 1,649 |
債務清償收益 | | | — | | | — | | | (3,904) |
經營性資產和負債變動: | |
|
| |
| | |
| |
應收賬款 | |
| |
| 3,261 | |
| (1,154) | |
存貨 | |
| |
| 1,883 | |
| （19,274） | |
資產預付款和其他流動資產的變動 | |
| |
| （564） | |
| （430） | |
應收所得税 | | | 2 | | | （75） | | | — |
其他 | |
| 25 | |
| 35 | |
| （103） |
應付賬款、應計費用、應計工資、應計所得税 | |
| |
| （6,581） | |
| 8,762 | |
經營活動產生的淨現金流量 | |
| |
| 24,700 | |
| 8,332 | |
投資活動產生的現金流量 | |
|
| |
|
| |
|
|
購置固定資產 | |
| |
| （2,962） | |
| （1,482） | |
固定資產出售收益 | | | — | | | 38 | | | — |
購買有市場流通的證券 | | | (206) | | | (148) | | | （81） |
其他投資購買支出 | | | (1,351) | | | （35,281） | | | — |
其他投資贖回 | | | — | | | 10,091 | | | — |
投資活動中使用的淨現金流量 | |
| (3,151) | |
| （28,262） | |
| （1,563） |
籌資活動產生的現金流量 | |
|
| |
|
| |
|
|
股票期權行權所得款項 | |
| 427 | |
| 85 | |
| 155 |
派發股息（現金） | |
| |
| （2,298） | |
| — | |
籌資活動產生的淨現金流量 | |
| |
| （2,213） | |
| 155 | |
| | | | | | | | | |
現金及現金等價物淨增加額 | |
| |
| （5,775） | |
| 6,924 | |
現金及現金等價物餘額-期初 | |
| 35,955 | |
| 41,730 | |
| 34,806 |
現金及現金等價物餘額-期末 | | $ | | $ | 35,955 | | $ | 41,730 | |
補充現金流量資料 | |
|
| |
|
| |
|
|
支付的利息 | | $ | 14 | | $ | 16 | | $ | 16 |
所得税已付款項 | | $ | | $ | 8,811 | | $ | 2,168 | |
napco security technologies, inc. | ||||
非GAAP財務指標*(未經審計) | ||||
（以千為單位，除股份數和每股數據外） | ||||
截至6月30日的3個月 | 截至6月30日的12個月 | |||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
淨利潤（GAAP） | ||||
加回所得税費用賠付 | 4,101美元 | |||
(382) | （903） | |||
營業利潤(GAAP) | 30,325 | |||
非GAAP績效調整: | ||||
增加收購相關無形資產的攤銷 | 90 | 361 | ||
加回股票補償費用 | 330 | 1,464 | ||
加回非經常性法律費用 | 373 | 1,220 | 576 | |
調整後的非GAAP營業收入 | 12,602 | 32,726 | ||
加上折舊及其他攤銷費用 | 442 | 1,826 | 1,569 | |
調整後的税息折舊及攤銷前利潤（EBITDA） | ||||
每股調整後的税息折舊及攤銷前利潤（EBITDA） | $ 0.35 | $ 0.93 | ||
加權平均流通股數 | ||||
聯繫人：
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napco security technologies，inc。
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