錯誤第二季--09-302024-03-316-K2024000197154200019715422023年10月1日2024-03-3100019715422024-03-3100019715422023-09-30000197154200019715422024-03-3100019715422024-03-312023-09-300001971542非關聯方成員2024-03-310001971542非關聯方成員2023-09-300001971542us-gaap:關聯方成員2024-03-310001971542us-gaap:關聯方成員2023-09-3000019715422022年10月1日2023-03-310001971542US-GAAP：普通股成員2022-09-300001971542us-gaap：附加資本溢價成員2022-09-300001971542us-gaap：留存收益成員2022-09-300001971542us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022-09-3000019715422022-09-300001971542US-GAAP：普通股成員2023-09-300001971542us-gaap：附加資本溢價成員2023-09-300001971542us-gaap：留存收益成員2023-09-300001971542us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-09-300001971542US-GAAP：普通股成員2022年10月1日2023-03-310001971542us-gaap：附加資本溢價成員2022年10月1日2023-03-310001971542us-gaap：留存收益成員2022年10月1日2023-03-310001971542us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022年10月1日2023-03-310001971542US-GAAP：普通股成員2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap：附加資本溢價成員2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap：留存收益成員2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年10月1日2024-03-310001971542US-GAAP：普通股成員2023-03-310001971542us-gaap：附加資本溢價成員2023-03-310001971542us-gaap：留存收益成員2023-03-310001971542us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-03-3100019715422023-03-310001971542US-GAAP：普通股成員2024-03-310001971542us-gaap：附加資本溢價成員2024-03-310001971542us-gaap：留存收益成員2024-03-310001971542us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024-03-310001971542us-gaap:SalesRevenueNetMember2023年10月1日2024-03-3100019715422024-03-312024-03-310001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2023年10月1日2024-03-31000197154200019715422024-03-310001971542QMMM:顧客商業會員2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2024-03-3100019715422024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542QMMM：客户B會員2024-03-310001971542us-gaap:後續事件會員2024年07月22日0001971542us-gaap:後續事件會員2024-08-082024-08-080001971542us-gaap:後續事件會員2024-08-08000197154200019715422024-03-310001971542QMMM：客户J會員2023-09-30000197154200019715422023-03-310001971542QMMM:CustomerJMember2024-03-310001971542us-gaap:AccountsReceivableMember2023-09-3000019715422022-10-012023-03-3100019715422022年10月1日2023-09-300001971542us-gaap:傢俱和固定資產會員2024-03-310001971542us-gaap：辦公設備會員2024-03-310001971542美國通用會計準則：車輛成員2024-03-310001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2024-03-310001971542專利成員2024-03-310001971542QMMM：客户K會員2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap:AccountsReceivableMember2024-03-3100019715422024-03-312023-09-300001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2022-09-302023-10-012024-03-312022年10月1日2023-09-300001971542QMMM：CustomerDMember2024-03-310001971542us-gaap:AccountsReceivableMember2023-09-3000019715422022年07月29日00019715422023年2月22日2023年2月22日00019715422023年2月22日000197154200019715422023年2月22日2023年2月22日00019715422023-10-012023年2月22日2023年2月22日00019715422023-05-1700019715422023-09-302023-05-172023-05-170001971542QMMM：客户A會員2023-05-1700019715422018-03-212018-03-210001971542QMMM: 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MrPakLunPatrickAuMember2022年10月1日2023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2024-03-312024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員00019715422023年10月1日2024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2022-10-012023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2024-03-312022年10月1日2023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員QMMM:MrChunSanLeungMember2024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2022-10-012023年10月1日2024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員00019715422023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2024-03-302022年10月1日2023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員2023年10月1日2024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員Cash and cash equivalents2023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員 2022年10月1日2023-09-300001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員Accounts receivable, net2024-03-310001971542美國通用會計原則：應收賬款成員us-gaap:客户集中度風險成員 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HOLDINGS LIMITED2022年10月1日2023-03-3100019715422024年03月30日2024-03-31iso4217:美元指數xbrli:股份iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli：純形ISO 4217：港元
展示文件99.1
QMMM控股有限公司
(
目錄
| |
頁 |
| (44,941 |
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| |
|
| 未經審計的簡明合併資產負債表 |
F-2 |
| |
|
| 未經審計的綜合損失和綜合損益簡表 |
F-3 |
| |
|
| 未經審計的股東權益變動簡明合併報表 |
F-4 |
| |
|
| 未經審計的現金流量簡明合併報表 |
F-5 |
| |
|
| 簡明聯合財務報表附註(未經審計) |
F-6 |
QMMM控股有限公司
未經審計的簡明合併資產負債表
)
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
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（經過審計） | |
| 資產 | |
| | | |
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| 流動資產： | |
| | | |
| | |
| 現金及現金等價物 | |
$ | ) | | |
$ | 130,201 | |
| 應收賬款淨額 | |
| | | |
| 根據股份重組的影響進行追溯調整（見附註12） | |
| | |
| 53,589 | | |
| 53,556 | |
| 總流動資產 | |
| | | |
| 374,782 | |
| | |
| | | |
| | |
| 非流動資產： | |
| | | |
| | |
| 資產和設備，淨值 | |
| 34,263 | | |
| 45,975 | |
| 無形資產, 淨額 | |
| 19,326 | | |
| 24,534 | |
| 推遲上市初始費用 | |
| 87,750 | | |
| 87,750 | |
| 經營租賃使用權資產，淨值 | |
| 915,586 | | |
| | |
| 總非流動資產 | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 資產總計 | |
$ | | | |
$ | ) | |
| | |
| | | |
| | |
| 負債及股東權益 | |
| | | |
| | |
| 流動負債: | |
| | | |
| | |
| 應付賬款 | |
$ | 7,073 | | |
$ | 6,941 | |
| 合同負債 | |
| 34,540 | | |
| 7,943 | |
| 由於股東 | |
| | | |
| | |
| 經營租賃負債，流動負債 | |
| 178,410 | | |
| n/a | |
| 應交所得税 | |
| | | |
| | |
| 應計負債及其他應付款項 | |
| | | |
| | |
|
| |
| 18,122 | | |
| 17,814 | |
| 應計負債及其他應付款項 | |
| | | |
| | |
| 流動負債合計 | |
| | | |
| ( | |
| | |
| | | |
| | |
| 非流動負債: | |
| | | |
| | |
| 非流動經營租賃負債 | |
| 62,347 | | |
| 2,208 | |
| 所有非流動負債 | |
| 62,347 | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 負債合計 | |
$ | | | |
$ | 以下是公司及其子公司的組織結構圖: | |
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| 承諾和 contingencies | |
| - | | |
| - | |
| | |
| | | |
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| | |
| | | |
| | |
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0.0001面值;授權股數為500,000,000股股授權，15,000,000
100* | |
$ | 1,500 | | |
$ | 1,500 | |
| 股票認購應收款項。 | |
| 13,500 | | |
| 13,500 | |
| 累計赤字 | |
| (56,342 | ) | |
| ((Stated
in US Dollars) | ) |
| 累計其他綜合收益 | |
| 3,043 | | |
| 2,963 | |
| 股東權益合計虧損 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 負債和股東權益總計 | |
$ | | | |
$ | Foreign
currency translation | |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。
QMMM控股有限公司
未經審計
簡明合併利潤及綜合損失表
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
截至3月31日的六個月內 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 收入 | |
$ | | | |
$ | 其他流動資產淨額主要包括來自第三方的其他應收款項。這些金額不可退還，無抵押物，不計利息。管理層定期審查以確定準備金是否足夠，並根據需要進行調整。 | |
| 營收成本 | |
| (56 | ) | |
| ( | ) |
| 毛利潤 | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 營業費用 | |
| | | |
| | |
| 銷售和市場費用 | |
| - | | |
| (2,965 | ) |
| 一般及管理費用 | |
| (待處理的IPO成本 | ) | |
| ( | ) |
| 營業費用總計 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 營業虧損 | |
| (銀行貸款首次識別時按公允價值減去前期費用。銀行貸款隨後按攤銷成本計量。在貸款期間使用有效利率法在融資額（扣除交易費用）與償還金額之間的差額計入損益。 | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 其他（支出）收入，淨額 | |
| | | |
| | |
| 政府補助款 | |
| - | | |
| 23,339 | |
| 利息收入 | |
| 1,316 | | |
| 666 | |
| 利息費用 | |
| (10,372 | ) | |
| (5,729 | ) |
| 其他（費用）收益，淨額 | |
| (9,056 | ) | |
| 18,276 | |
| | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 所得税費用 | |
| (3,859 | ) | |
| (9,105 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
$ | ( | ) | |
$ | (21,191 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 其他綜合收益 | |
| | | |
| | |
| 外幣翻譯調整 | |
| 80 | | |
| 119 | |
| 總綜合虧損 | |
$ | (145,992 | ) | |
$ | ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 每股虧損（普通股基本及攤薄） | |
$ | (0.01 | ) | |
$ | (0.04。 | ) |
|
| |
| 15,000,000 | | |
| 15,000,000 | |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。
QMMM控股有限公司
324,551
Gross Profit Margin
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| | |
2023年3月31日六個月結束 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
（累計 | | |
累積的 | | |
| |
| | |
數量 | | |
| | |
額外的 | | |
| | |
其他 | | |
| |
| | |
1995年。 | | |
普通股 | | |
以現金支付 | | |
留存收益 | | |
綜合損益 | | |
| |
| | |
股份 | | |
股份 | | |
資本 | | |
收益 | | |
收益 | | |
總費用 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2022年10月1日的餘額 | |
| 15,000,000 | | |
$ | 1,500 | | |
$ | 13,500 | | |
$ | 357,680 | | |
$ | 2,102 | | |
$ | | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| () | ) | |
| - | | |
| ( | ) |
| 外幣翻譯調整 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 119 | | |
| 119 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2023年3月31日的結存 | |
| 15,000,000 | | |
$ | 1,500 | | |
$ | 13,500 | | |
$ | (254,292 | ) | |
$ | 2221 | | |
$ | (September 30, | ) |
| | |
2024年3月31日六個月結束 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
累積的 | | |
| |
| | |
數量 | | |
| | |
額外的 | | |
| | |
其他 | | |
| |
| | |
1995年。 | | |
普通股 | | |
以現金支付 | | |
累積的 | | |
綜合損益 | | |
| |
| | |
股份 | | |
股份 | | |
資本 | | |
虧損 | | |
收益 | | |
總費用 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 2023年10月1日的餘額 | |
| 15,000,000 | | |
$ | 1,500 | | |
$ | 13,500 | | |
$ | (在2024年3月31日和2023年，公司承擔了總計$84,409的營業租賃費用。 | ) | |
$ | 2,963 | | |
$ | (租賃信息表 | ) |
| 平衡 | |
| 15,000,000 | | |
$ | 1,500 | | |
$ | 13,500 | | |
$ | ( | ) | |
$ | 2,963 | | |
$ | ($ | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| ( | ) | |
| - | | |
| ( | ) |
| 外幣翻譯調整 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 80 | | |
| 80 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2024 年 3 月 31 日餘額 | |
| 15,000,000 | | |
$ | 1,500 | | |
$ | 13,500 | | |
$ | ( | ) | |
$ | 3,043 | | |
$ | ( 發售總收入共計$8,825,368美元。 | ) |
| 平衡 | |
| 15,000,000 | | |
$ | 1,500 | | |
$ | 13,500 | | |
$ | (5 | ) | |
$ | 3,043 | | |
$ | ( | ) |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。
QMMM控股有限公司
未經審計的現金流量表彙總全表
（以美元表述）
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
截至3月31日的六個月內 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 經營活動產生的現金流量 | |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
| 3,967 | |
| | | |
| | |
| 固定資產折舊 | |
| 11,753 | | |
| 10616 | |
| 無形資產攤銷 | |
| 5,229 | | |
| 5,178 | |
| 運營租賃權利資產攤銷 | |
| 84,693 | | |
| | |
|
| |
| 8,147 | | |
| (6,415 | ) |
| 經營性資產和負債變動: | |
| | | |
| | |
| 應收賬款 | |
| ( | ) | |
| 139,451 | |
| 合同成本 | |
| - | | |
| ( | ) |
| 存款和其他流動資產 | |
| - | | |
| (7,644 | ) |
| 應付賬款 | |
| 128 | | |
| (28,671 | ) |
| 合同負債 | |
| 26,622 | | |
| | |
| 應計負債及其他應付款項 | |
| (82,415 | ) | |
| | |
| 經營租賃負債 | |
| (84,650 | ) | |
| ( | ) |
| 應交所得税 | |
| (24,334 | ) | |
| (4,200 | ) |
| 經營活動使用的淨現金流量 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 投資活動產生的現金流量 | |
| | | |
| | |
| 購置固定資產等資產支出 | |
| - | | |
| (974 | ) |
| 收購成本（b） | |
| - | | |
| (20,000 | ) |
| 投資活動產生的淨現金流出 | |
| - | | |
| (20,974 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 籌資活動產生的現金流量 | |
| | | |
| | |
| 短期銀行借款償還款項 | |
| - | | |
| (155,224 | ) |
|
| |
| 389,912 | | |
| 公司基於內部信用評級和債務人賬齡對其其他流動資產進行了獨立的減值評估，董事會認為自初始確認以來，這些債務人的信用風險並未顯著增加。根據公司進行的減值評估，董事會認為，截至2024年3月31日和2023年9月30日的存款和其他流動資產的減值準備為$ | |
| 籌資活動產生的現金淨額 | |
| 389,912 | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 現金及現金等價物淨增加額 | |
| 88,709 | | |
| | |
| 現金及現金等價物的外幣折算影響 | |
| (17 | ) | |
| 677 | |
| 現金及現金等價物期初餘額 | |
| 130,201 | | |
| | |
| 現金及現金等價物期末餘額 | |
$ | | | |
$ | | |
| | |
| | | |
| | |
| 補充現金流信息： | |
| | | |
| | |
| | |
$ | (以下是與關聯方的應付賬款摘要： | ) | |
$ | 13,941 | |
| 支付的利息 | |
$ | - | | |
$ | 2,208 | |
| 印刷費用和其他雜費 | |
$ | | | |
$ | Accrued liabilities and other payables | |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
注意
1 - 機構和主要業務
子公司日程安排
| 姓名 | |
背景 | |
股權% | | |
|
|
| |
NOTES TO THE UNAUDITED CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS2022年7月5日 | |
| 100 | % | |
"公司控股公司"的貸款將連同其所計算的9%年利息分三期償還，最晚在7月31日。 |
| | |
2022年7月5日 | |
| 100 | % | |
"公司控股公司"的貸款將連同其所計算的9%年利息分三期償還，最晚在7月31日。 |
| |
| |
| 100 | % | |
|
| |
| |
| 100 | % | |
30,327 |
2,150,000 4.00 56,342 4.00
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
注意
2 - 重要會計政策摘要
4.00
使用估計值
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
外幣折算
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
2020年9月30日
2023年 | | |
3月31號
2023年 | |
| |
| 7.8259 | | |
| 7.8308 | | |
| | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
現金及現金等價物
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
56 和 $56
不動產和設備，淨額
0
無形資產淨值
0%.
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
非流動資產減值
租賃
用於計算租賃支付現值的租賃期不包括任何延伸、續約或解除租賃的選項，因為公司在簽訂租賃協議的時候不具備合理的確定性，以知道是否會行使這些選項。公司通常認為其經營租賃ROU資產的經濟壽命與類似擁有資產的使用壽命相當。公司已選擇短期租賃豁免，因此經營租賃ROU資產和負債不包括租賃期為12個月或更短的租賃。其租賃通常不提供剩餘保證。經營租賃ROU資產還不包括租賃激勵。租賃費用按租賃期內的等額分期支付確認。
和 $ 和 $
應付賬款
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
如果一方能夠控制或顯著影響另一方的管理或經營政策以至於交易的一方可能無法完全追求自己的獨立利益，那麼被視為與公司有關的方互相之間可直接或間接地通過一個或多箇中介控制或受到控制。相關方還包括公司的主要所有者、管理層、主要所有者的直系親屬及其管理層以及其他可能涉及的交易方。公司披露所有關聯方交易。所有交易以貨物或服務交換的公允價值計量。
最近的會計聲明
《與客户合同的營收》（主題606）
營業收入
確認
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
營業收入（續）
營業成本
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
營業收入（續）
應收賬款，淨額
8,167 和 $21,191
否
合同責任
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
營業收入（續）
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
截至3月31日的六個月內 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| 營業收入 | |
| | | |
| | |
| 營收成本 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 毛利潤 | |
$ | | | |
$ | | |
| 毛利率 | |
| 27.1 | % | |
| 24.1 | % |
無 和 $23,339
一般和行政費用
銷售和市場營銷費用
養老福利
所得税
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
綜合收益
綜合收益
每股收益
板塊報告
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
金融工具
注意
3 – 賬户應收款項，淨額
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 應收賬款 | |
$ | | | |
$ | | |
| |
| (57,740 | ) | |
| (49,573 | ) |
| |
$ | | | |
$ | | |
| | |
3月31號
2024 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 期初餘額 | |
$ | 49,573 | | |
$ | 28,382 | |
| 備抵 | |
| 8,167 | | |
| 21,191 | |
| 期末餘額 | |
$ | 57,740 | | |
$ | 49,573 | |
QMMM控股有限公司
簡明合併財務報表附註
截至2024年3月31日和2023年的六個月
（以美元表述）
註釋
4 –
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 期初餘額 | |
$ | - | | |
$ | | |
| 加法 | |
| - | | |
| 212,499 | |
| |
| - | | |
| ( | ) |
| 期末結存 | |
$ | - | | |
$ | - | |
注意
5 –
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 存款 | |
$ | 51,224 | | |
$ | 51,193 | |
| 其他流動資產淨額 | |
| 2,421 | | |
| 2,419 | |
| |
| (56 | ) | |
| (56 | ) |
| |
$ | 53,589 | | |
$ | 53,556 | |
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 期初餘額 | |
$ | 56 | | |
$ | 47 | |
| 備抵 | |
| - | | |
| 9 | |
| 期末餘額 | |
$ | 56 | | |
$ | 56 | |
注意
6-隨後事件固定資產淨額
資產和設備淨額包括以下內容：
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| |
| | | |
| | |
| 辦公設備 | |
$ | ) | | |
$ | 161,581 | |
| |
| | | |
| | |
| 汽車 | |
| | | |
| 52,170 | |
| |
| 196 | | |
| 717 | |
| 234,036 | |
| | | |
| | |
| 減：累計折舊 | |
| (280,249 | ) | |
| (268,341 | ) |
| 總費用 | |
$ | 34,263 | | |
$ | 45,975 | |
11,753 和 $10616，分別為。
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
注7 - 股東赤字無形資產，淨額
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| |
| | | |
| | |
| 網站 | |
$ | 21,709 | | |
$ | 21,658 | |
| 專利 | |
| 20,048 | | |
$ | 20,046 | |
| |
| 26 | | |
$ | 53 | |
| 減:已累計攤銷 | |
| (22,457 | ) | |
$ | (17,223 | ) |
| 總費用 | |
$ | 19,326 | | |
$ | 24,534 | |
5,229 和 $5,178，分別為。
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| 承銷費 | |
$ | 80,000 | | |
$ | 80,000 | |
| |
| 5,000 | | |
| 5,000 | |
| FINRA申請費用 | |
| 2,750 | | |
| 2,750 | |
| 總費用 | |
$ | 87,750 | | |
$ | 87,750 | |
2022年1月18日，以色列特拉維夫地區法院（以下簡稱法院）對我們及以色列子公司“教授薩拉·費伯”（Prof. Sarah Ferber）、Vered Caplan和Efrat Asa Kunik（以下簡稱被告）進行了訴訟。原告是擁有特哈肖麥德中心（Sheba）的以色列國家和特哈肖麥德醫學研究、基礎設施及服務有限公司（合稱原告）。原告尋求法院裁定，要求被告按照7%的銷售額和24%的所有收入向原告支付版税，以代表與Sheba、由Prof. Ferber開展或監督的任何產品、服務或流程相關的任何和所有-know-how和技術，包括關於細胞治療的領域中基於現場平臺的各種服務和產品以及與被告的細胞和基因治療CDMO業務有關的所有服務和產品。此外，原告還要求被告提供財務報表並向原告支付NIS的款項。由於2012年2月2日以色列子公司與特哈肖麥德醫學研究、基礎設施和服務有限公司之間的許可協議的版税條款，原告將向原告支付1百萬美元。原告指控該公司和以色列子公司在細胞治療領域使用了Sheba的-know-how和技術，以及由Prof. Ferber在Sheba受僱期間在細胞治療領域中開發或監督的-know-how和技術，包括基於現場平臺的各種服務和產品及與細胞萬能藥物工廠CDMO的業務相關的所有服務和產品，並根據許可協議的條款有權獲得某些版税。被告已提交其迴應此訴訟的答辯。公司認為本訴訟中的指控沒有實質依據，並打算積極捍衞自己的權利。由於不存在存在重大損失的可能，因此在財務報表中未作出任何準備。合同負債
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 期初餘額 | |
$ | 7,943 | | |
$ | | |
| 加法 | |
| | | |
| | |
| |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 期末結存 | |
$ | 34,540 | | |
$ | 7,943 | |
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
注8-其他重大交易租賃
5.8751.5007.375%%.
在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。，分別為。
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 租賃負債 - 當前部分 | |
$ | 178,410 | | |
$ | n/a | |
| 營業租賃負債-非流動負債部分 | |
| 62,347 | | |
| | |
| 總費用 | |
$ | | | |
$ | | |
84,693 和 $，分別為。
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 權重平均剩餘租期-運營租賃 | |
| 166個月 | | |
| 226個月 | |
| 經營租賃的加權平均貼現率 | |
| 7.375% | % | |
| | % |
| | |
3月31日 | | |
2020年9月30日 | |
| | |
3月31日 2024 | | |
2020年9月30日 2023 | |
| | |
| | |
| |
| |
$ | | | |
$ | | |
| |
| 158,192 | | |
| | |
| 總租賃義務未打折現值 | |
| | | |
| | |
| 減：隱含利息 | |
| (12,351 | ) | |
| (22,697 | ) |
| |
$ | | | |
$ | | |
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
參見注釋11 -應計負債及其他應付款
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| |
$ | 105,569 | | |
$ | | |
| |
| 128,410 | | |
| | |
| 總費用 | |
$ | | | |
$ | | |
附註12 - 股東權益
普通股份
50,000 股份，面值為US$。 5000萬每股價值為US$ 0.001每月1,395美元。
0.0015000萬0.001其中有15,000,000 股票。
50,0005000萬0.00150,000授權股數為500,000,000股0.0001截至2022年12月31日和2023年6月30日，已授權的股票數量為135,000,000股。0.0001授權股數為500,000,000股0.0001，其中15,000,000
2,150,0004.0056,3424.00
注意
13 – 所有板塊
5
註釋14 - 所得税費用
英屬維京羣島
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
8.2516.516.5%.
8.2516.5
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
| |
| (23,465 | ) | |
| (99,473 | ) |
| |
| (530 | ) | |
| (3,967 | ) |
| * | |
| - | | |
| (4,997 | ) |
| |
| 49,946 | | |
| 107,421 | |
| |
| - | | |
| 19,226 | |
| |
| (18,233 | ) | |
| - | |
| |
| (3,859 | ) | |
| (9,105 | ) |
| 所得税 | |
$ | 3,859 | | |
$ | 9,105 | |
遞延所得税資產表
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
3月31日 2024 | | |
2020年9月30日 2023 | |
| | |
| | |
| |
| 結轉未使用的營業虧損 | |
$ | 22,070 | | |
$ | 40,257 | |
| 減值準備 | |
| ( | ) | |
| (40,257 | ) |
| 遞延所得税資產 | |
$ | - | | |
$ | - | |
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
注意
15 - 風險集中度
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| 客户 | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
2023年3月31日 | |
| | |
金額 $ | | |
% | | |
金額 $ | | |
% | |
| A | |
| | | |
| 32.9 | % | |
| - | | |
| - | |
| B | |
| | | |
| 21.5 | % | |
| 24,832 | | |
| 1.9 | % |
| C | |
| | | |
| 8.7 | % | |
| - | | |
| - | |
| D | |
| | | |
| 6.8 | % | |
| 137,400 | | |
| 10.2 | % |
| E | |
| | | |
| 6.2 | % | |
| - | | |
| - | |
| F | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| 34.0 | % |
| G | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| 11.3 | % |
| H | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| 6.6 | % |
| I | |
| 10,234 | | |
| 0.5 | % | |
| | | |
| 5.8 | % |
| 客户 | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
2023年9月30日 | |
| | |
金額 $ | | |
% | | |
金額 $ | | |
% | |
| B | |
| | | |
| 52.5 | % | |
| | | |
| 3750萬美元將在Legacy GeneDx集團2023財年的營收達到或超過6000萬美元時到期和應付；前提是，如果Legacy GeneDx集團在該期間實現了其營業收入目標，則第二個里程碑付款的1％至2％將變為可支付金額。 | % |
| J | |
| | | |
| 11.5
違約利息：如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額，則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利（無論判決前後），利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率（SOFR）加1％，或者如果該利率不可獲得，則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息，每月複利重置的方式計算，並由相關方作為單獨的債務到期應付。 | % | |
| 127,701 | | |
| 22.4 | % |
| K | |
| 71,302 | | |
| 10.7 | % | |
| - | | |
| - | |
| D | |
| | | |
| 10.2 | % | |
| % | | |
| 11.4 | % |
| A | |
| 35,242 | | |
| 5.3 | % | |
| - | | |
| - | |
| L | |
| 2,556 | | |
| 0.4 | % | |
| 76,867 | | |
| 13.5 | % |
| F | |
| - | | |
| - | | |
| 36,906 | | |
| 6.5 | % |
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| 供應商 | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
2023年3月31日 | |
| | |
金額 $ | | |
% | | |
金額 $ | | |
% | |
| M | |
| | | |
| 44.3 | % | |
| - | | |
| - | |
| N | |
| 239,626 | | |
| 31.9 | % | |
| - | | |
| - | |
| O | |
| 94,998 | | |
| 12.7百萬美元 | % | |
| - | | |
| - | |
| P | |
| 35,428 | | |
| 4.7 | % | |
| - | | |
| - | |
| Q | |
| 13,816 | | |
| 1.8 | % | |
| - | | |
| - | |
| R | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| 28.3 | % |
| S | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| 23.0 | % |
| T | |
| - | | |
| - | | |
| 36,819 | | |
| 11.3 | % |
| U | |
| - | | |
| - | | |
| 23,438 | | |
| 7.2 | % |
| V | |
| - | | |
| - | | |
| 15,203 | | |
| 4.7 | % |
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
注意
16 - 風險
應收賬款
.
56 和 $56，分別為。
1
12,189 和 $566，分別為。
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
關聯方交易
| | |
| |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
截至2023年9月30日年
度報告
2023 | |
| |
| |
| | | |
| | |
| |
由於股東 | |
| 23,147 | | |
| 20,791 | |
| |
應計負債及其他應付款項 | |
| 10,861 | | |
| 10,855 | |
| |
應計負債及其他應付款項 | |
| 2,214 | | |
| 2,107 | |
| |
應計負債及其他應付款項 | |
| 5,047 | | |
| 4,852 | |
| |
由於股東 | |
| | | |
| | |
| | |
| |
$ | | | |
$ | | |
未經審計的簡明合併財務報表註釋
（以美元表示）
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| ** | |
| - | | |
| 48,218 | |
| |
| 66,210 | | |
| 55,492 | |
| * | |
| 13,303 | | |
| - | |
| * | |
| | | |
| | |
| 薪資 | |
| | | |
| | |
承諾事項和不確定事項
附帶條件
後續事件
2,150,0004.0056,3424.00