Exhibit 99.2
基本財務報表
截至2024年3月31日和2023年之前的六個月
(未經審計)
OSTIN TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.
未經審計的基本報表指數
| 截至2024年3月31日（未經審計）和截至2023年9月30日的合併資產負債表 |
|
F-3 |
| |
|
|
|
|
|
F-4 |
| |
|
|
| 50,509 |
|
F-5 |
| |
|
|
| |
|
F-6 |
| |
|
|
| 基本報表註釋 |
|
Advances from customers |
未經審計的簡明合併資產負債表
截至2024年3月31日和20123年9月30日
| | |
3月31日 2024 | | |
2023年9月30日 | |
| | |
| | |
| |
| 資產 | |
| | |
| |
| 流動資產 | |
| | |
| |
| 現金及現金等價物 | |
$ | | | |
$ | | |
| 受限現金 | |
| | | |
| ) | |
| 應收賬款，減去2024年4月30日和2024年1月31日的信用損失準備，分別為 和 $46,722 的壞賬準備 | |
| | | |
| | |
| 淨存貨 | |
| 2024年來自長期應付款項的當期償還額 | | |
| | |
| 預付供應商款，淨額 | |
| 長期應付負債的收益 | | |
| | |
| 應收税款 | |
| Proceeds from short-term bank borrowings | | |
| | |
| 應收關聯方款項 | |
| 66,206 | | |
| - | |
| 預付費支出和其他應收款 | |
| 10,620,547 | | |
| | |
| 流動資產合計 | |
| 157,681 | | |
| | |
| 物業、廠房和設備，淨值 | |
| | | |
| | |
| 土地使用權淨額 | |
| | | |
| | |
| 無形資產, 淨額 | |
| | | |
| 可轉換債券的收益 | |
| 開多期投資 | |
| | | |
| | |
| 租賃權益資產 | |
| 151,218 | | |
| ( | |
| 其他長期應收款項 | |
| 267,823 | | |
| | |
| 資產總計 | |
$ | ) | | |
$ | 1,157,424 | |
| | |
| | | |
| | |
| 負債及股東權益 | |
| | | |
| | |
| 流動負債 | |
| | | |
| | |
| 應付賬款 | |
$ | | | |
$ | | |
| 轉換票據 | |
| | | |
| - | |
| 應計費用及其他流動負債 | |
| | | |
| | |
| 來自客户預付款 | |
| 100,880 | | |
| $ | |
| 由於關聯方 | |
| 566,254 | | |
| 收縮綜合財務報表附註（未經審計） | |
|
| |
| | | |
| - | |
| 短期借款 | |
| 重組 | | |
| | |
| 流動經營租賃負債 | |
| - | | |
| 104,000 | |
| 遞延所得税負債 | |
| 15,558 | | |
| 15,396 | |
| 總流動負債 | |
| 97.85 | | |
| | |
| 非流動經營租賃負債 | |
| - | | |
| 12,895 | |
| 長期借款 | |
| - | | |
| 江蘇奧斯汀光電科技股份有限公司股份轉讓給歐迅，總價為人民幣 | |
| 開多期限應付款項 | |
| %的股份，歐迅還需要協助完成必要的手續。截至2024年6月30日，歐迅尚未支付所需款項，觸發了股份返還和合作條款。因此，公司認為歐迅違反了合同，使合同在法律上不可執行，因此被終止。截至2024年8月23日，江蘇奧斯汀尚未從深圳歐迅電子有限公司收到股份，但預計將在不久的將來完成此流程。 | | |
| 271,590 | |
| | |
| | | |
| | |
| 負債合計 | |
$ | 。此外，公司錄得淨虧損$ | | |
$ | 在上半年，導致累積赤字 $13,107,089。 | |
| | |
| | | |
| | |
| 承諾事項和不確定事項 | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 股東權益 | |
| | | |
| | |
0.0001每股面值， 股授權， 和頁面。
| |
| 1,481 | | |
| 1,401 | |
0.0001 8,000,000應收帳款和壞帳準備 應收帳款按照原始發票金額減去估計壞帳準備計量和確認。公司通常根據各個帳户的分析和歷史收款趨勢來確定壞帳準備的充足性。公司在存在客觀證據表明公司可能無法收回到期金額時，對有疑義的應收帳款設立壞帳準備。壞帳準備基於管理層對各個曝險的具體損失的最佳估計，以及對歷史收款趨勢的估計。根據客户信貸和持續的關係方面進行管理，管理層會得出結論，期末任何未結清餘額是否在個別基礎上和老齡分析基礎上被視為無法收回。壞帳準備計入應收帳款餘額中，相應的支出計入合併利潤表和綜合收益表中。逾期帳款餘額在管理層確定無法收回的可能性不大之後，會與壞帳準備核銷。2,000,000和 0
| |
| 200 | | |
| - | |
|
0.0001 股份已發行和流通截至2024年3月31日和2023年12月31日。清算優先權為$1,033,950 1,000,000股授權，0 | |
| - | | |
| - | |
| 額外實收資本 | |
| | | |
| 租賃改善項目指的是對租賃場地或資產進行翻新、裝修或裝飾，以提高效率和價值。租賃改善資產在獲取時以成本進行初始計量，並按照其預計使用壽命，通常是租約期限進行攤銷。攤銷費用使用直線法確認。 | |
| 法定儲備金 | |
| 在建工程指的是公司正在進行中或部分完成的項目，包括土地開發、新建築物建設、翻修和裝飾等項目。在建工程使用成本模型進行計量。在建工程的成本包括直接人工成本、材料成本、分包商費用和與項目直接相關的利息費用。成本模型基於實際發生的費用，並進行持續更新。 | | |
| | |
| 累積赤字 | |
| (這些土地使用權有時被非正式地稱為“所有權”。土地使用權按成本減去累計攤銷額來確定。 | ) | |
| (租期 | ) |
| 累計其他綜合損失 | |
| ( years | ) | |
| (無形資產包括從其他公司購買的軟件和專利，以及公司開發的資本化軟件，記錄為成本減去累計攤銷。 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 歸屬於少數股東權益 | |
| | | |
| 130,220 | |
| 股東權益合計 | |
| | | |
| | |
| 負債和股東權益總計 | |
$ | | | |
$ | 月份。根據ASC 842的規定，公司將租賃分類為經營租賃。按照租賃期限，公司將租賃收入分攤到每個月，因為公司已經向承租人提供了使用設備的權利。公司選擇從收入中排除從承租人收取的銷售税和其他類似税收。在租賃協議中沒有租賃續約的選項，並且任何合同續約都將基於租賃到期前的協商。 | |
附註是這些基本報表的一部分。
截至2024年3月31日的六個月期間內，公司與兩家第三方進行了兩筆交易，涉及在中國銷售並隨後將某些位於中國的機械租回給公司，租期為24個月。在這些安排中，公司沒有義務將基礎資產轉讓給非關聯的第三方，也沒有以定價為人民幣的回購期權。
所有這些機械目前都由公司用於生產目的。公司確定在這些交易中，資產的控制權沒有轉移，原因如下：（1）在不支付金融負債的情況下，買方出租方對資產沒有召喚期權；（2）賣方承租方對資產有召喚期權，a）期權在行權日時的定價與公允價值不同億）沒有其他可用的基本相同的替代資產。
綜合收益（虧損）彙總表
截至2024年3月31日和2023年之前的六個月
和零。
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 銷售 | |
$ | | | |
$ | 增值税（“VAT”） | |
| 銷售成本 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 毛利潤 | |
| 890,385 | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 營業費用： | |
| | | |
| | |
| 銷售和市場費用 | |
| ( and $ | ) | |
| ( | ) |
| 一般及管理費用 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 研究開發費用 | |
| ( | ) | |
| (在適用的範圍內，公司將利息和罰款記錄為其他費用。公司的中國子公司的所有税務申報在提交之日起五年內均需經中國税務機關審查。中國税務年度截止日期為12月31日。 | ) |
| 處置資產、廠房及設備所得收益 | |
| 81,036 | | |
| 160,288 | |
| 營業費用總計 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 業務利潤（虧損） | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 其他收入（支出）： | |
| | | |
| | |
| 利息收益（費用），淨額 | |
| ( | ) | |
| (544,923 | ) |
| 其他收益(費用)，淨額 | |
| 244,873 | | |
| 306,081 | |
| 其他總收益(費用)，淨額 | |
| (Restricted cash | ) | |
| (44,941 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 税前虧損 | |
| (4,889,970 | ) | |
| ( | ) |
| | |
| - | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 歸屬於少數股東的淨虧損 | |
| (8,158 | ) | |
| (27,324 | ) |
| | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 其他綜合收益（損失）： | |
| | | |
| | |
| 外幣翻譯調整 | |
| 56,198 | | |
| ( | ) |
| 綜合虧損 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 非控制權益所應佔的綜合損益（虧損） | |
| 60,215 | | |
| (50,125 | ) |
| | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 每股虧損 | |
| | | |
| | |
基本和稀釋 | |
$ | (0.29 | ) | |
$ | (0.36 | ) |
| 加權平均流通在外普通股數——基本 | |
| | | |
| | |
基本和稀釋 | |
| | | |
| | |
附註是這些基本報表的一部分。
股東權益變動表要素綜合表
14,418,925
| | |
A類股 | | |
數量 | | |
B類
股份 | | |
| | |
額外的
資本總額
資本金 | | |
法定
儲備 | | |
累積的
赤字 | | |
累積的
其他
綜合
| | |
非公司治理股份
控制權
其他權益 | | |
總費用
股東的
股東權益 | |
| 2023年9月30日結餘 | |
| | | |
$ | 1,401 | | |
| - | | |
$ | - | | |
$ | | | |
$ | | | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) | |
$ | 130,220 | | |
$ | | |
| 定向增發 | |
| | | |
| 280 | | |
| | | |
| | | |
| 23,733,821 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 98萬 | |
| 定向增發 | |
| | | |
| | | |
| 2,000,000 | | |
| 200 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 200 | |
|
| |
| (2,000,000 | ) | |
| (200 | ) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| (200 | ) |
Amortization expense
控制權益
差異 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 外幣翻譯損失 | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (12,175 | ) | |
| 68,373 | | |
| 56,198 | |
| 淨虧損 | |
| - | | |
| - | | |
| | | |
| | | |
| - | | |
| 1 | | |
| ( | ) | |
| - | | |
| (8,158 | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2024年3月31日結存餘額 | |
| | | |
$ | 1,481 | | |
| 2,000,000 | | |
$ | 200 | | |
$ | | | |
$ | 223,881 | | |
$ | (207,748 | ) | |
$ | ( | ) | |
$ | | | |
$ | | |
$
248,011
| | |
股份 | | |
數量 | | |
資本超額收益
資本金 | | |
法定
儲備 | | |
留存收益
在2024年1月22日，公司根據證券購買協議完成了向買方的註銷和出售。註銷該票據的總收益為
500,000 | | |
累積的
其他
綜合
每年利率為%。債券的所有未償本金和應計利息將於到期日支付。 | | |
非公司治理股份
控制權
其他權益 | | |
總費用
股東的
股東權益 | |
| 2022年9月30日的餘額 | |
| （受納斯達克或其他主要市場許可的時間不時的）每股普通股的底價。從購買價格日期起六（6）個月之內，直至
未償還餘額（在票據中定義）完全償還，買方可以選擇根據轉換價格將票據轉換為普通股，每月最高贖回金額不超過
（在票據中定義），前提是，在適用贖回日期（在票據中定義）上不應出現股權條件不足金額，並且買方沒有以書面方式放棄
此類失敗；或者轉換價格不小於底價。公司可以選擇在到期日之前，完全或部分地在現金價格平等於票據的未償還餘額部分的 | | |
$ | 1,401 | | |
$ | ％（按照票據中的定義），總計為 | | |
$ | | | |
$ | | | |
$ | ( | ) | |
$ | 289,000 | | |
$ | 債務折扣和債券發行成本減少 | |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 外幣翻譯損失 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (54,174 | ) | |
| (22,801 | ) | |
| ( | ) |
| 淨虧損 | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 1,223 | | |
| ( | ) | |
| - | | |
| (27,324 | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
| 2023年3月31日的餘額 | |
| 8.31 | | |
$ | 1,401 | | |
$ | | | |
$ | | | |
$ | ( | ) | |
$ | (Expiration Date | ) | |
$ | 南京銀行* | | |
$ | 7/21/2023 | |
附註是這些基本報表的一部分。
7/1/2024
未經審計的基本組合現金流量表
截至2024年3月31日和2023年之前的六個月
（以美元計）
| | |
2024 | | |
2023 | |
| 經營活動產生的現金流量： | |
| | |
| |
| 淨虧損 | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
| 調整使淨虧損轉為經營活動產生的現金流量: | |
| | | |
| | |
| 折舊費用 | |
| | | |
| | |
| % | |
| 45,000 | | |
| 44,917 | |
| 無形資產攤銷費用 | |
| 440,000 | | |
| 213,300 | |
| | |
| 55,380個RSUs已發行2022員工計劃 | | |
| - | |
| | |
| 1. 根據法律規定的代扣義務，報告人出售股票以支付限制性股票單位（“RSUs”）的歸屬權。 | | |
| 53,535 | |
| |
| 47,813 | | |
| | |
| 存貨準備金 | |
| | | |
| | |
| 遞延所得税資產，淨額 | |
| - | | |
| 7,534 | |
| 處置資產、廠房及設備所得收益 | |
| (81,036 | ) | |
| (160,288 | ) |
| 隱含利息 | |
| | | |
| | |
| 經營性資產和負債變動: | |
| | | |
| | |
| 應收賬款 | |
| | | |
| | |
| 應收票據 | |
| - | | |
| (2,922 | ) |
| 存貨 | |
| | | |
| (428,134 | ) |
| 預付供應商款 | |
| ( | ) | |
| | |
| 預付費支出和其他應收款 | |
| (118,225 | ) | |
| ( | ) |
| 其他長期應收款項 | |
| (50,509 | ) | |
| % | |
| 應付賬款 | |
| ( | ) | |
| | |
| 應計費用及其他流動負債 | |
| (101,528 | ) | |
| (截至2024年3月31日，共計13018850美元的短期貸款得到了公司的主要股東陶凌先生及其直系家庭成員的個人資產擔保。2024年3月31日結束的六個月擔保期內，陶凌先生及其直系家庭成員未對擔保收取擔保費。 | ) |
| 來自客户預付款 | |
| (1,384,984 | ) | |
| 276,997 | |
| 應交所得税 | |
| | | |
| (,
respectively. | ) |
| 經營租賃負債 | |
| ( | ) | |
| - | |
| 其他長期應付款 | |
| - | | |
| (7,081 | ) |
| 經營活動產生的淨現金流量 | |
| ( | ) | |
| 7/1/2024 | |
| | |
| | | |
| | |
| 投資活動現金流量: | |
| | | |
| | |
| 購買固定資產 | |
| (548,246 | ) | |
| ( | ) |
| 處置固定資產收益 | |
| % | | |
| 2,000,000 | |
| 購買無形資產 | |
| (103,276 | ) | |
| (326,018 | ) |
| 投資活動產生的淨現金流出 | |
| ( | ) | |
| (7/25/2024 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 籌資活動產生的現金流量： | |
| | | |
| | |
| | |
| 江蘇銀行 | | |
| | |
| 定向增發所得款項 | |
| 98萬 | | |
| - | |
| 北京銀行 | |
| | | |
| - | |
| | |
| | | |
| | |
| 短期銀行借款籌集的現金 | |
| 3.80 | | |
| | |
| 6/29/2023 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 3.65 | |
| | | |
| 157,681 | |
| | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 來自關聯方的收益 | |
| $ | | |
| | |
| | |
| ( | ) | |
| - | |
| and
$ | |
| 500,000 | | |
| - | |
| | |
| | | |
| | |
| 籌資活動產生的現金淨額 | |
| 1,644,737 | | |
| $ | |
| | |
| | | |
| | |
|
| |
| (151,218 | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 現金及現金等價物淨增加額（減少額） | |
| | | |
| ( | ) |
| 期初現金、現金等價物及受限制資金 | |
| | | |
| 3/3/2023 | |
| 期末現金及現金等價物及限制性現金 | |
$ | | | |
$ | | |
| | |
| | | |
| | |
| 1,644,737 | |
| | | |
| | |
| 現金及現金等價物 | |
$ | 包含在受限現金中。 | | |
$ | | |
| 受限現金 | |
| | | |
| | |
| 現金、現金等價物和受限制的現金總額 | |
$ | Note 16 | | |
$ | | |
| | |
| | | |
| | |
| 現金流量的補充披露信息: | |
| | | |
| | |
| 支付的所得税費用 | |
$ | 613 | | |
$ | | |
| 支付的利息現金 | |
$ | | | |
$ | 公司與第三方建築公司簽訂了一份建造廠房的合同。
截止到2023年7月，廠房的建造已經完成，並處於預期可使用的狀態。
根據合同的條款，總合同價的%將作為質量保證金暫扣，如果在一段時間後廠房沒有質量問題，該保證金將支付給供應商。
此事構成長期應付款項。 | |
附註是這些基本報表的一部分。
$
$271,590 長期應付款（來自金融租賃）
1,080,128
9.971001,257,60197.85 100 39.99%和9.51
-39.97 97.8597.85725,175
$
% and 500,000分別佔公司總收入的%和。截至2023年3月31日，公司從一家客户處有應收賬款餘額，佔公司應收賬款餘額的%。 1.3212,706,9322.61
1042.428.5716.171.4334.38.311.568.2771.43
0.1
關於持續經營
公司喪失任何重要供應商或未能購買關鍵原材料可能對我們的業務、合併運營結果和財務狀況產生重大不利影響。 NOTE 16 – RELATED PARTY TRANSACTIONS 1)相關方關係性質：
該公司的主要股東和董事
報表的基礎和合並原則
譚雲
估計的使用
外幣翻譯
主要股東是陶靈的直系親屬。
| | |
過渡報告根據《1934年證券交易法》第13或15(d)條款 | | |
2022年9月30日
2023年2月28日 | | |
3月31日
2023年2月28日 | |
|
| |
| 7.2203 | | |
| 7.2960 | | |
| 6.8676 | |
| 截至2024年3月31日的前六個月，公司的關聯方在需要時為公司提供了運營資金。這些借款是無抵押、隨時到期、無息的。 | |
| 7.2064 | | |
| 7.0533 | | |
| 6.9761 | |
現金及現金等價物
Lending
受限現金
存貨
預付供應商款
-47,813註釋10 — ，分別為。
來自客户預付款
物業、廠房和設備，淨值
83,2595
| | |
預計有用壽命 |
| 建築 | |
20年 |
| 機械和設備 | |
5-10年 |
| 運輸車輛 | |
4-5年 |
| 辦公設備 | |
3-5年 |
| 電子設備 | |
3年 |
維修保養費用，如果不會明顯延長資產的使用壽命，則按發生時記入費用。對於大型更新和改進的支出，如明顯延長資產的使用壽命，則會計入資產成本。對於已退役或出售的資產成本及其相關的累計 折舊 將從相關賬户中刪除，並在收入和其他綜合收益的合併報表中承認任何收益或損失。
租賃改善
施工進度
土地使用權淨額
無形資產, 淨額
394,203
租賃
71,673
3301,028
3至6
開多期投資
轉換票據
相關方姓名
開多期負債
1
2023 美的國際有限公司
$8,116 和 $5,992
開多的資產減值
公允價值衡量
相關方的名稱
| |
● |
估計值 1 層計量方法的輸入是在活躍市場中的相同的資產或負債的報價。 |
| |
|
|
| |
● |
估計層 2 計量方法的輸入包括在活躍市場中類似的資產和負債的報價、在非活躍市場中類似或相同的資產的報價以及在資產或負債的整個期間內，可直接或間接地觀察到資產或負債的輸入。 |
| |
|
|
| |
● |
September 30, 2023 |
1,343,43413
1,710,347
由於相關方
雲譚
178,180
這次更新的修改要求披露通過類似於補助或捐助的會計模型計算交易的情況，以增加關於交易類型，交易會計處理以及交易對實體財務報表的影響的透明度。
109,649
和 $
研究開發費用
運輸和處理費用
精靈 和 $ 138,498
所得税
50
1,307,425。
每股收益
根據2024年3月28日舉行的股東大會，公司決定調整其授權股本
0.0001
信貸風險集中度
4,991,000,000
利率期貨風險
風險和不確定性
0.0001
重新分類
2,000,000
最近的會計聲明
16,806,250
Class A ordinary shares and
Private placement
2024年1月31日，公司與美的國際有限公司簽訂了一項認購協議，進行了一次非公開配售。根據認購協議，公司同意發行並出售...
這些未註冊普通股的發行免註冊，並且購買者受到45天的鎖定安排的約束。公司收到了美元...
| | |
3月31日 | | |
2020年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| ％為止。自由儲備金的撥款由公司中華人民共和國子公司的董事會自行決定。根據中華人民共和國法定法律確定的儲備金總額為 | |
$ | 截至2024年3月31日和2023年9月30日 | | |
$ | | |
| 受限現金 | |
$ | | | |
$ | 截至2024年3月31日
和2023年9月30日，分別。 | |
注18 – 其他收入（費用），淨額
2024年3月31日和2023年3月31日結束的六個月的其他收入（費用）淨額包括以下內容：
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 應收賬款，毛額 | |
$ | | | |
$ | | |
| 減：信貸損失準備 | |
| ( | ) | |
| (46,722 | ) |
| 應收賬款淨額 | |
$ | | | |
$ | | |
| | |
截至2024年3月31日 | |
| | |
| | |
津貼
| | |
賬户
金額 | |
| | |
毛利 | | |
損失 | | |
淨利 | |
| | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | |
| | |
$ | 總租賃責任 | | |
$ | - | | |
$ | 和零，$ | |
| 和零分配給利息支付。 | |
| 公司在事件或情況發生變化時，審查其ROU資產是否存在減值跡象，表明資產的賬面價值可能不再收回。截至2024年3月31日和2023年9月30日，ROU資產未出現減值損失。 | | |
| - | | |
| | |
|
| |
| | | |
| (5,448 | ) | |
| | |
| 大於1年 | |
| | | |
| ( | ) | |
| three years | |
| 應收賬款淨額 | |
$ | | | |
$ | ( | ) | |
$ | (Unaudited) | |
| | |
截至 | | |
截至 | |
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 期初餘額 | |
$ | 46,722 | | |
$ | 33,184 | |
| | |
| 1. 根據法律規定的代扣義務，報告人出售股票以支付限制性股票單位（“RSUs”）的歸屬權。 | | |
| 13,538 | |
| $ | |
| | | |
| | |
| 期末餘額 | |
$ | $ | | |
$ | 46,722 | |
1. 根據法律規定的代扣義務，報告人出售股票以支付限制性股票單位（“RSUs”）的歸屬權。和
$13,538
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 原材料 | |
$ | 截至2024年3月31日和2023年9月30日，遞延税款資產的準備金為$ | | |
$ | | |
| 在製品 | |
| 904 | | |
| - | |
| 成品 | |
| | | |
| 2024年10月至2025年9月 | |
| 在途貨物 | |
| 2025年10月至2026年9月 | | |
| | |
| 存貨準備金 | |
| (不時，公司涉及各種商業運營、僱員等事項引起的各種法律訴訟、索賠和其他爭議，一般而言，這些事項存在不確定性，結果不可預測。公司確定一個可能的損失是否應計入應急費用中，通過評估是否預計會發生損失並且損失可以合理估計。儘管公司無法保證掛起的索賠、訴訟或其他爭議的解決方式及其對公司可能產生的影響，但公司相信，從這些訴訟的結果產生的任何最終責任，在其他情形下未提供或由保險覆蓋的部分將不會對我們的合併財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司沒有未決法律訴訟未了結。 | ) | |
| ( | ) |
| 總存貨，淨額 | |
$ | March 31, 2023 | | |
$ | 收入金額 | |
Revenues 和 $
和 $ Revenues
(以美元計價)
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 建築 | |
$ | | | |
$ | | |
| 機械和設備 | |
| 16,974,322 | | |
| 49 | |
| 電子設備 | |
| 703,795 | | |
| | |
| 運輸車輛 | |
| | | |
| | |
| 辦公設備 | |
| $ | | |
| | |
| 租賃改良 | |
| | | |
| | |
| 施工進度 | |
| | | |
| | |
| | |
| 營收金額 | | |
| Revenues | |
| 減：累計折舊 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 物業、廠房和設備，淨值 | |
$ | | | |
$ | | |
折舊費用為$國家/地區 和 $
591,277 和 $98%24,359 和 $$33,524,738
2% 761,13681,036 205,928 84,3741,497,3048 160,288
附註13.
| |
|
3月31日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| |
|
(未經審計) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
附註25 - 母公司的簡明財務信息（未經審計） |
|
|
$ |
OSTIN TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. |
|
| 減:已累計攤銷 |
|
|
(300,319 |
) |
|
|
( |
) |
| 13,340,885 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
45,000 和 $44,917
| 55,000 |
|
攤銷費用 |
|
| |
|
|
|
| 2025 |
|
$ |
0.0001 |
|
| 2026 |
|
|
|
|
| 2027 |
|
|
優先股，$ |
|
| 2028 |
|
|
|
|
| 2029 |
|
|
23,256,219 |
|
| 此後 |
|
|
|
|
| 總費用 |
|
$ |
|
|
-
| |
|
3月31日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| |
|
(未經審計) |
|
|
|
|
| 329,931 |
|
$ |
Total operating expenses |
|
|
$ |
|
|
| 329,931 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
| $ |
|
|
|
|
|
|
( |
|
| |
|
|
|
|
|
|
(IN U.S. DOLLARS) |
|
| 減:已累計攤銷 |
|
|
($ |
) |
|
|
( |
) |
| 無形資產, 淨額 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
4,931103,276年初的現金、現金等價物和受限制現金
10,336440,000 和 $213,300
| (a) Basis of Presentation | |
攤銷費用 | |
| | |
| |
| 2025 | |
$ | F-36 | |
| 2026 | |
| | |
| 2027 | |
| 4,991,000,000 | |
| 2028 | |
| 0.0001 | |
| 2029 | |
| 16,806,250 | |
| 此後 | |
| 302,668 | |
| 總費用 | |
$ | | |
的普通股。結果，已發行和流通的普通股數量從 1,500,000 ($10,125,000 股份。所有包括在綜合財務報表和附註中的股份信息均按照股份歸還發生於首個呈現的期間的第一天進行了回溯調整。 15首次公開募股
ordinary shares, par value $
額外普通股根據承銷商的超額配售選項全部行使，每股價格為$。
| | |
3月31日 | | |
2020年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 其他長期應收款項 | |
$ | 267,823 | | |
$ | ost:法定儲備成員 | |
| 總費用 | |
$ | 267,823 | | |
$ | 2024-03-31 | |
00018034073至50001803407
0001803407
2023-03-31550,000us-gaap:RetainedEarningsMember500,00000018034070.00012023-03-31
0001803407500,0000001803407
北京蘇宏遠達科技有限公司成員700018034072025年1月22日2020-06-29個月（12）6個月000180340740,0002024-03-3110,000ost:陶玲先生成員
2024-03-3180ost:JiangsuAustinMember2021-08-3100018034071202021-08-31
0001803407152023-11-2050001803407252023-11-20220001803407
2023-11-20
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
- | |
| 0001803407 | |
$ | 550,000 | | |
$ | - | |
| 0001803407 | |
| 38,970 | | |
| - | |
| | |
| 2024-03-31 | | |
| - | |
| us-gaap:PatentsMember | |
| 2024-03-31 | | |
| - | |
| 0001803407 | |
$ | - | | |
$ | - | |
00018034079,6252023-09-3011,030
us-gaap:SoftwareDevelopmentMember
2024-03-31
0001803407
| | |
3月31日 | | |
2020年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| ) | |
$ | 0001803407 | | |
$ | 2023-03-31 | |
| 應交税費 | |
| ost:MrTaoLingMember | | |
| 54,174 | |
| 2023-09-30 | |
| 0001803407 | | |
| 105,079 | |
| 應付利息 | |
| 85,557 | | |
| 2023-10-01 | |
| 其他應付款及預提費用 | |
| ost:中國銀行一名會員 | | |
| 2024-03-31 | |
| 總費用 | |
$ | ost:BankOfJiangsuMember | | |
$ | 2024-03-31 | |
0001803407
2024-03-31
2024-03-31
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 開短期銀行貸款 | |
$ | 2024-03-31 | | |
$ | ost:ChengduRuralCommercialBankMember | |
| 2024-03-31 | |
| 7,264,299 | | |
| 紫金農商銀行會員 | |
| 總費用 | |
$ | 0001803407 | | |
$ | 2023-10-01 | |
2022-10-01
| 銀行名稱 | | 2022-10-01 | | | 2023-09-30 | | | 發行日期 | | 到期日 | | 利息 | |
| 0001803407 | | | 19,000,000 | | | | 2023-09-30 | | | 2023-09-30 | | 7/1/2024 | | | 3.70 | % |
| 東方: 江蘇銀行一會員 | | | 1,000,000 | | | | 138,498（或人民幣） | | | 0001803407 | | 7/1/2024 | | | 3.70 | % |
| 2023-09-30 | | | 4,000,000 | | | | ost:交通銀行成員 | | | 表情：中國銀行三員工 | | 2024年7月25日 | | | 3.42 | % |
| 0001803407 | | | 4,000,000 | | | | 2022-10-01 | | | 7/26/2023 | | 7/24/2024 | | | 3.42 | % |
| us-gaap:LongTermDebtMember | | | 10,000,000 | | | | us-gaap:LongTermDebtMember | | | us-gaap:LongTermDebtMember | | 2024年6月20日 | | | 4.55 | % |
| us-gaap:LongTermDebtMember | | | 5,000,000 | | | | 2023-07-31 | | | 2023年8月15日 | | 2024年8月14日 | | | 4.05 | % |
| 0001803407 | | | 3,000,000 | | | | 415495 | | | 2023年8月15日 | | 2024年8月14日 | | | 4.05 | % |
| 2023-10-01 | | | 10,000,000 | | | | | | | 2023-03-31 | | Total | | | 3.65百萬 | % |
| us-gaap:AccountsReceivableMember | | | 6,000,000 | | | | 2024-03-31 | | | 11/24/2023 | | 0001803407 | | | 4.35 | % |
| 0001803407 | | | 325,659 | | | | 供應商一名 | | | 2024年1月2日 | | 12/31/2024 | | | 3.45 | % |
| 2022-10-01 | | | 9,000,000 | | | | 2024-01-09 | | | 3.3 | | 2024年6月28日 | | | 3.70 | % |
| ost：博振工會員 | | | 3,000,000 | | | | 415495 | | | 2024年1月23日 | | 2024年6月30日 | | | 3.05 | % |
| 2024-03-31 | | | 5,000,000 | | | | 0001803407 | | | 2023年7月25日 | | 7/24/2024 | | | 5.65 | % |
| 工商銀行 | | | 10,000,000 | | | | us-gaap:RelatedPartyMember | | | 2023年8月21日 | | 2024年8月21日 | | | 5.55 | % |
| ost:MideaInternationalCoLtdMember | | | 10,000,000 | | | | ost:博振宮成員 | | | 12/22/2023 | | 12/21/2024 | | | 3.55 | % |
| 2024-03-31 | | | 5,000,000 | | | | 2023-09-30 | | | 2024年3月11日 | | 3/10/2025 | | | 3.95 | % |
| 0001803407 | | | 2,000,000 | | | | 276,997 | | | 2023年3月29日 | | 2025年3月28日 | | | 4.35 | % |
| us-gaap:CommonStockMember | | | $25.135 | | | | 0001803407 | | | 3/3/2023 | | us-gaap:CommonClassAMember | | | 4.35 | % |
| 2024-03-31 | | | 5,250,000 | | | | 0001803407 | | | 1/31/2023 | | 2025年1月20日 | | | 4.35 | % |
| 總費用 | | | 1.36億 | | | $ | 0001803407 | | | | | | | | | |
ost:SoutheastAsiaMember2022-10-01 和 $0001803407有效所得税率為
| 2023-11-20 | | 2023-11-20 | | | us-gaap:ParentMember | | | 發行日期 | | 到期日期 | | 利息 | |
| ost:MrXiaohongYinMember | | | 19,000,000 | | | | | | | | | 7/1/2024 | | | 3.70 | % |
| | | 1,000,000 | | | | 137,061 | | | | | 7/1/2024 | | | 3.70 | % |
| | | 4,000,000 | | | | | | | | | 2024年7月25日 | | | 3.42 | % |
| | | 2,000,000 | | | | 274,123（或人民幣） | | | | | | | | 3.42 | % |
| | | 4,000,000 | | | | | | | 7/26/2023 | | 2024年7月25日 | | | 3.42 | % |
| | | 10,000,000 | | | | | | | | | | | | 4.55 | % |
| | | 5,000,000 | | | | 685,307 | | | 2023年8月15日 | | 2024年8月14日 | | | 4.05 | % |
| | | 3,000,000 | | | | 411,184 | | | 2023年8月15日 | | 2024年8月13日 | | | 4.05 | % |
| agrbk n2510 | | | 10,000,000 | | | | 1,370,614 | | | 333-194192
| | 2023年11月1日 | | | 3.65百萬 | % |
| | | 10,000,000 | | | | 1,370,614 | | | | | Total | | | 3.65百萬 | % |
| | | 5,000,000 | | | | 685,307 | | | | | 11/14/2023 | | | 3.80 | % |
| 交通銀行 | | | 9,000,000 | | | | | | | 3.3 | | 2024年6月28日 | | | 3.70 | % |
| | | 10,000,000 | | | | 1,370,614 | | | 3.3 | | 2024年1月28日 | | | 3.65百萬 | % |
| | | 10,000,000 | | | | 1,370,614 | | | 2023年1月1日 | | 2024年1月1日 | | | 3.65百萬 | % |
| | | 5,000,000 | | | | 685,307 | | | 2023年7月25日 | | 7/24/2024 | | | 5.65 | % |
| | | 10,000,000 | | | | 1,370,614 | | | 2023年8月21日 | | 2024年8月21日 | | | 5.55 | % |
| 總費用 | | | | | | $ | | | | | | | | | | |
4.427,264,299和
$182,139 和 $121,498分別為2024年3月31日和2023年3月31日以及攤銷費用為$
| | |
過渡報告根據《1934年證券交易法》第13或15(d)條款 | | |
9月30日，
| |
| 開多期長期銀行貸款 | |
$ | - | | |
$ | | |
| 總 | |
$ | - | | |
$ | | |
7,491，分別為。
| | | | | | | | 發行日期 | | 到期日期 | | 利息 | |
| | | 2,000,000 | | | | 274,123（或人民幣） | | | 2023年3月29日 | | 2025年3月28日 | | | 4.35 | % |
| | | $25.135 | | | | | | | 3/3/2023 | | | | | 4.35 | % |
| | | 5,250,000 | | | | | | | 1/31/2023 | | 2025年1月20日 | | | 4.35 | % |
| 總費用 | | | 12,000,000 | | | $ | | | | | | | | | | |
注16
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| |
$ | | | |
$ | | |
| |
| | | |
| | |
| 總費用 | |
$ | | | |
$ | | |
32
1.
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| |
$ | | | |
$ | 271,590 | |
| |
| | | |
| - | |
| |
| 96,965 | | |
| - | |
| | |
| | | |
| 271,590 | |
| |
| | | |
| - | |
| | |
$ | | | |
$ | 271,590 | |
32.7%和10.630.8%, 14.2%,12.6%,不可抗力：由於我們不能夠控制的任何原因導致我們未能履行本協議項下的任何義務，或者未能按期履行本協議項下的任何義務，我們不承擔任何責任。這包括但不限於：上帝之手、任何通訊、計算機設施、傳輸、網絡安全事件、清算或結算設施、工業行動、戰爭、內戰、敵對行動（無論是否宣戰）、流行病、大流行病、革命、叛亂、內亂、政府或超國家機構或當局的行為和規定或任何相關監管或自我監管組織的規則或任何此類機構、當局或組織因任何原因未能履行其義務。我們將及時向您提供導致這種履行延遲或不履行的原因，或未能履行我們在本協議項下的義務，並盡力協助您找到替代託管人，如果上述任何事件阻止我們履行本協議項下的義務。%和12.0
45.6%和23.148.2
42.4%和16.134.3%和11.5
違約利息：如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額，則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利（無論判決前後），利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率（SOFR）加1％，或者如果該利率不可獲得，則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息，每月複利重置的方式計算，並由相關方作為單獨的債務到期應付。
42.2%和不可抗力：由於我們不能夠控制的任何原因導致我們未能履行本協議項下的任何義務，或者未能按期履行本協議項下的任何義務，我們不承擔任何責任。這包括但不限於：上帝之手、任何通訊、計算機設施、傳輸、網絡安全事件、清算或結算設施、工業行動、戰爭、內戰、敵對行動（無論是否宣戰）、流行病、大流行病、革命、叛亂、內亂、政府或超國家機構或當局的行為和規定或任何相關監管或自我監管組織的規則或任何此類機構、當局或組織因任何原因未能履行其義務。我們將及時向您提供導致這種履行延遲或不履行的原因，或未能履行我們在本協議項下的義務，並盡力協助您找到替代託管人，如果上述任何事件阻止我們履行本協議項下的義務。80.5
附註16-關聯方交易
| 1) LG CNS的新一代“PerfecTwin ERP Edition”幫助企業客户從SAP ECC遷移到SAP S/4HANA，在支持普通的SAP S/4HANA升級的同時，以近乎零缺陷率啟動。 | |
| 姓名 | | 與公司的關係 |
| Tao Ling | | 該公司的主要股東、首席執行官和董事長 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 2) 此解決方案還可以自動收集特定時間段的海量真實交易數據以進行重複驗證，以確保成功啟動SAP S/4HANA。而發現缺陷的手動流程可能需要相當長的時間，而且在執行重複驗證方面有其侷限性，因為它是公司關鍵業務系統的中央樞紐。 “PerfecTwin ERP Edition”不僅可以解決這個問題，還可以驗證與ERP系統相互連接的關鍵業務系統是否完全正常運行。 |
關聯方借款 |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
借貸。 | |
| |
數量 | | |
數量 | |
| Tao Ling | |
$ | | | |
$ | | |
| |
| | | |
| | |
| |
| 208,148 | | |
| - | |
| |
| | | |
| - | |
| |
| Business Environment | | |
| - | |
| |
| Business Environment | | |
| - | |
| |
| | | |
| 55,506 | |
| |
| - | | |
| | |
| |
| | | |
| | |
| |
| | | |
| 每股可贖回價值$1,608,000 | |
| 總費用 | |
$ | | | |
$ | | |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
借貸。 | |
| |
數量 | | |
數量 | |
| Tao Ling | |
$ | | | |
$ | 143,347 | |
| |
| | | |
| 236,694 | |
| |
| 71,673 | | |
| | |
| 總費用 | |
$ | | | |
$ | | |
| | |
銷售 | | |
銷售 | |
| |
3月31日 2024 | | |
3月31日 2023 | |
| |
| 66,206 | | |
| - | |
| 總費用 | |
$ | 66,206 | | |
$ | - | |
1071.438.368.27
| 賬户 | |
| |
2024年3月31日 | | |
9月30日，
2023年2月28日 | |
| 應收關聯方款項 | |
| |
| 66,206 | | |
| | |
| 其他關聯方應收款項總額 | |
| |
$ | 66,206 | | |
$ | - | |
| 賬户 | |
| |
3月31日，
| | |
2023年9月30日
| |
| |
| |
$ | | | |
$ | | |
| |
| |
| 152,348 | | |
| 68,531 | |
| |
| |
| - | | |
| 178,180 | |
| |
| |
| | | |
| 137,061 | |
| |
| |
| | | |
| | |
| |
| |
| | | |
| 137,061 | |
| |
| |
| 138,498（或人民幣） | | |
| - | |
| |
| |
| | | |
| | |
| 由於關聯方 | |
| |
| 451,000 | | |
| - | |
| 其他相關方應付款項總額 | |
| |
$ | | | |
$ | | |
普通股
授權股數為500,000,000股股，價格為0.0001 每股從 改為6.50美元； 5,000,000,0000.00018,000,0001,000,000
0.00012,000,0002,000,0002002,000,000A類普通股和2,000,00012.891006.5之一20
定向增發
2,800,0000.3598萬
20.0001
股息
法定儲備金
1050 和 $
非控股權益
和 $130,220
| | |
在六個月內 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | |
| |
$ | | | |
$ | | |
| |
| 16,200 | | |
| 20,830 | |
| 其他總收益(費用)，淨額 | |
$ | 244,873 | | |
$ | | |
2至3
4.35
| | |
2024年3月31日 | | |
9月30日，
2023年2月28日 | |
| 資產 | |
| | |
| |
| 經營租賃 | |
$ | | | |
$ | | |
| |
$ | | | |
$ | | |
| | |
3月31日
2024 | | |
9月30日，
| |
| 負債 | |
| | |
| |
| 經營租賃 | |
$ | | | |
$ | (116,895 | ) |
| |
| - | | |
| (104,000 | ) |
| |
| - | | |
| (12,895 | |
| |
$ | - | | |
$ | (116,895 | ) |
16.5%.
25%.
15三年15
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | |
| |
$ | 12 | | |
$ | 12,877 | |
| |
| 25%,15 | % | |
| | % |
| |
$ | 3 | | |
$ | 1,062 | |
| |
| (110,759 | ) | |
| | ) |
| |
| - | | |
| 7,534 | |
| |
| 110,756 | | |
| 48,896 | |
| 所得税（裹益）的規定 | |
$ | - | | |
$ | | ) |
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | |
| 當前所得税 | |
$ | (162 | ) | |
$ | ( | ) |
| 遞延所得税 | |
| 162 | | |
| 7,534 | |
| |
$ | - | | |
$ | ( | ) |
| | |
3月31日 | | |
2022年9月30日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
(未經審計) | | |
| |
| 遞延税資產: | |
| | |
| |
| 信貸損失準備金 | |
$ | | | |
$ | | |
| |
| | | |
| | |
| |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| |
| | | |
| | |
| |
| (607,640 | ) | |
| ( | ) |
| 總費用 | |
$ | - | | |
$ | - | |
607,640 和 $
| |
資金承諾 | |
| |
$ | | |
| |
| 299,137 | |
| |
| - | |
| 此後 | |
| - | |
| 總費用 | |
$ | | |
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
2023年3月31日 | |
| | |
| | |
銷售額 | | |
收入
數額 | | |
銷售額 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| 營收類別 | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | |
| |
$ | | | |
| 55 | % | |
$ | | | |
| 44 | % |
| |
| | | |
| 40 | % | |
| | | |
| 49 | % |
| |
| | | |
| 5 | % | |
| | | |
| 6 | % |
| 總費用 | |
$ | | | |
| 100 | % | |
$ | | | |
| 100 | % |
之一
| | |
酒精飲料銷售
$ 32,907
45.5％
$ 30,136
42.1％
$ 66,223 | | |
2023年3月31日 | |
| | |
| | |
銷售額 | | |
營業收入
數額 | | |
銷售額 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| |
(未經審計) | | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | | |
(未經審計) | |
| |
$ | | | |
| 98 | % | |
$ | | | |
| 98 | % |
| |
| | | |
| 2 | % | |
| | | |
| 2 | % |
| 東南亞 | |
| - | | |
| - | | |
| 9,240 | | |
| - | |
| 總費用 | |
$ | | | |
| 100 | % | |
$ | | | |
| 100 | % |
1,250,0000.00011,250,0007100,00010,000120
公司發行了代表股，作為發行初始公開股的承銷商代表的承銷補償部分。代表股與公開股相同，但承銷商同意在公司完成初始業務組合前不轉讓、轉讓或出售任何此類代表股。代表股被FINRA認為是補償，因此在FINRA規則5110(e)(1)項下，其在此次發行銷售開始日後180天的期限內被限制。此外，承銷商已同意(i)放棄有關這些股票的贖回權，關於公司的初始業務組合(BC)完成，以及(ii)放棄關於這些股票從信託賬户（如下文所定義的賬户）獲得清算分配的權利，如果公司在2024年6月5日之前沒有完成其初始業務組合，則放棄這些股票（如果公司通過我們的贊助人或其關聯方的延長存款時間，最長可延長至2024年11月5日）。2,800,000
500,00011.3212,706,9322.61
| | |
截至2024年3月31日， | | |
截至
9月30日， | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 資產 | |
| | |
| |
| 現金及現金等價物 | |
$ | 4,598 | | |
$ | 10,336 | |
| 預付款、存款及其他流動資產 | |
| | | |
| | |
| 對子公司的投資 | |
| | | |
| | |
| 總資產 | |
$ | | | |
$ | | |
| | |
| | | |
| | |
| 負債及股東權益 | |
| | | |
| | |
| 轉換票據 | |
| | | |
| - | |
| 應計費用及其他流動負債 | |
| 24,625 | | |
| 55000 | |
| 負債合計 | |
$ | | | |
$ | 55000 | |
| | |
| | | |
| | |
| 股東權益 | |
| | | |
| | |
| 0.0001每股面值，股授權，和頁面。 | |
| 1,481 | | |
| 1,401 | |
| 0.0001每股面值，8,000,000已授權股票數，2,000,000和頁面。0 | |
| 200 | | |
| - | |
| 0.0001 股份已發行和流通截至2024年3月31日和2023年12月31日。清算優先權為$1,033,950 1,000,000股授權，0 | |
| - | | |
| - | |
| 額外實收資本 | |
| | | |
| | |
| 保留盈餘 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| 累計其他綜合損失 | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | |
| 負債和股東權益總計 | |
$ | | | |
$ | | |
（以美元計）
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 營業費用： | |
| | |
| |
| 一般及管理費用 | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
| |
| (22,290 | ) | |
| - | |
| 營業費用總計 | |
| ( | ) | |
| ( | ) |
| | |
| | | |
| | |
| |
| | | |
| | |
| 淨虧損 | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
| 其他綜合損失: | |
| | | |
| | |
| | |
| | | |
| | |
| 總綜合虧損 | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
（以美元計）
| | |
截至2022年4月30日六個月 | |
| | |
3月31日 | |
| | |
2024 | | |
2023 | |
| | |
| | |
| |
| 經營活動產生的現金流量： | |
| | |
| |
| 淨虧損 | |
$ | ( | ) | |
$ | ( | ) |
| 經營性資產和負債變動: | |
| | | |
| | |
| 預付費支出和其他應收款 | |
| ( | ) | |
| 高橋政明
根據他與我們的就業協議，如果高橋先生因“正當原因”辭職或被我們無故終止就業，如該協議所定義，高橋先生有權獲得與（i）從他的辭職或終止日期開始到期的未支付薪水相等的金額，加上（ii）其年度基本工資的1.5倍的金額，再加上（iii）他在前一年度收到的獎金金額的1.5倍，以及為維持高橋先生根據《1985年一攬子預算協調法》（“COBRA”）的健康、牙科和視力保險支付的保費的報銷，直至18個月或高橋先生符合在任何其他僱主贊助的團體醫療計劃中參與的資格，較早的日期為準。對於高橋先生的協議，如果公司違反協議中的任何義務，或者高橋先生的辦公室、頭銜或責任發生變化，或者我們採取任何動作導致高橋先生的位置、職責或權限顯著減少，或者全國行政中心的遷移或高橋先生被要求在加利福尼亞州聖迭戈縣之外的任何地方搬遷，都構成“正當原因”，但不需高橋先生的書面同意；“原因”意味着高橋先生的（x）疏忽、重大疏忽或故意不當行為，在他的職責履行中對我們產生重大不利影響；（y）對、緩判或無爭辯罪行；或（z）違反協議的實質規定。 | |
| 應計費用及流動負債 | |
| (19345 | ) | |
| - | |
| 經營活動使用的淨現金流量 | |
| ( | ) | |
| (4,931 | ) |
| | |
| | | |
| | |
| 投資活動現金流量: | |
| | | |
| | |
| 開多期投資 | |
| - | | |
| - | |
| 投資活動產生的淨現金流出 | |
| - | | |
| - | |
| | |
| | | |
| | |
| 籌資活動產生的現金流量： | |
| | | |
| | |
| |
| 98萬 | | |
| - | |
| 付給關聯方的款項 | |
| - | | |
| - | |
| 轉換票據 | |
| 500,000 | | |
| - | |
| | |
| | | |
| | |
| 籌資活動產生的現金淨額 | |
| 1,480,000 | | |
| - | |
| | |
| | | |
| | |
| |
| - | | |
| - | |
| | |
| | | |
| | |
| 現金及現金等價物淨減少 | |
| (5,738 | ) | |
| (4,931 | ) |
| |
| 10,336 | | |
| 17,673 | |
| |
$ | 4,598 | | |
$ | 12,742 | |
（a）報表編制方法
公司有授權發行 0.00018,000,0000.0001 每股， 1,000,0000.00012,000,00012.891006.5
股份退出
股份到60,000,000股，伴隨着發行和流通的普通股股份的相應減少。一千零一十二萬五千
3,881,250 截至2024年7月30日，已發行並流通紀實8,963,000普通股，每股面值為$4。0.0001 每股股價包括797,872份普通股，以及行使超額配售選擇權的承銷商的預先撥出的優先認購權，購買價格為每股23.4999美元，並均在扣除承銷折扣和佣金前計算。根據本次發行，公司獲得了約2,000萬美元的募集總額（在扣除承銷折扣和佣金以及其他發行費用後，淨收益為約1,600萬美元）。截至2024年6月30日，以下為公司普通股可行使的股票購買權: 2024年6月30日的基於業績的期權獎項未實現4.0015,525,000388
定向增發
2,800,0000.3598萬
20.0001
F-37
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