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File Number us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2023-03-31 us-gaap:重複計量公允價值會員VIVEON HEALTH ACQUISITION CORP.us-gaap:公允價值輸入3級會員2023-03-31Identification No.)us-gaap:重複計量公允價值會員2023-03-31,us-gaap:重複計量公允價值會員2樓 112號套房us-gaap:公允價值輸入1級會員2023-03-31 us-gaap:重複計量公允價值會員(404)us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2023-03-31us-gaap:重複計量公允價值會員Warrantsus-gaap:公允價值輸入3級會員2023-03-31us-gaap:重複計量公允價值會員2023-03-31 us-gaap:重複計量公允價值會員NYSEus-gaap:公允價值輸入1級會員2023-03-31us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2023-03-31 us-gaap:重複計量公允價值會員NYSEus-gaap:公允價值輸入3級會員2023-03-31us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：貨幣市場基金成員2022-12-31us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：貨幣市場基金成員us-gaap:公允價值輸入1級會員2022-12-31請打勾表示註冊人（1）在過去的12個月內（或註冊人被要求提交這些報告的較短期間）已提交所有根據1934年證券交易法第13節或15（d）節所需提交的報告，並且（2）在過去的90天內一直受到此類提交要求的約束。是☐ us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：貨幣市場基金成員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2022-12-31us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：貨幣市場基金成員us-gaap:公允價值輸入3級會員2022-12-31註冊人的普通股股票每股面值為$0.0001，截至目前已發行並流通股票。us-gaap:重複計量公允價值會員 2022-12-31 us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:公允價值輸入1級會員2022-12-31TABLE OF CONTENTSus-gaap:重複計量公允價值會員 us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2022-12-311us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:公允價值輸入3級會員2022-12-312us-gaap:重複計量公允價值會員2022-12-31us-gaap:重複計量公允價值會員 us-gaap:公允價值輸入1級會員2022-12-31us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2022-12-31 us-gaap:重複計量公允價值會員第一部分 - 財務信息 us-gaap:公允價值輸入3級會員2022-12-31us-gaap:重複計量公允價值會員2022-12-31us-gaap:重複計量公允價值會員us-gaap:公允價值輸入1級會員2022-12-31 us-gaap:重複計量公允價值會員Cash and cash equivalentsus-gaap：公允價值輸入-2級別會員2022-12-31$us-gaap:重複計量公允價值會員20,336,813us-gaap:公允價值輸入3級會員2022-12-31 us-gaap:風險免費利率測量輸入會員2023-03-31Deferred tax asset39,259us-gaap:風險免費利率測量輸入會員2022-12-31 us-gaap:測量輸入預期期限成員2023-03-31  us-gaap:測量輸入預期期限成員2022-12-31五千三百九十三萬二千二百二十七 ​2023-03-31​2022-12-31  us-gaap:股價測量輸入會員2023-03-31226,796 us-gaap:股價測量輸入會員2022-12-31 us-gaap:風險免費利率測量輸入會員2023-03-31 us-gaap:風險免費利率測量輸入會員2022-12-31 Franchise tax payable 2023-03-31 422,755 2022-12-31 us-gaap:測量輸入預期期限成員2023-03-31注意事項付款 us-gaap:測量輸入預期期限成員2022-12-312,045,000 ​2023-03-31 2,045,000​2022-12-31  2023-03-31  2022-12-31 us-gaap:股價測量輸入會員2023-03-31 Promissory notes, net of discount - related partyus-gaap:股價測量輸入會員2022-12-31 2023-01-012023-03-31 2022年01月01日2022-12-31普通股票準備贖回 2023-01-012023-03-31  2022年01月01日2022-12-31 Total current liabilities 2023-03-31 7,841,131 2022-12-31 41,028,3362023-01-012023-03-31  2022年01月01日2022-12-31Uncertain tax position liability 2023-03-31100,569  2022-12-31 100,5692022年01月01日2022-12-31 2022年01月01日2022-12-31  2022年01月01日2022-12-31五千零七百零八萬一百七十 2022年01月01日2022-12-31 2022年01月01日2022-12-31普通股可能面臨贖回， 1,844,7742022年01月01日2022-12-31 2022年01月01日2022-12-31 2023-01-012023-03-31 —2022年01月01日2022-03-31srt:情景預測成員2024年05月14日 2024年3月27日2024年3月27日60,000,000 shares authorized; us-gaap:投資者成員2024年3月27日2024年3月27日iso4217:美元指數xbrli:股份iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli：純形

 

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓，特區。20549

 

表格10-Q

 

(馬克 一)

 

☒ 根據1934年證券交易法第13或15(d)條的季度報告

 

截至季度結束3月31號2023

 

☐根據1934年證券交易法第13或15(d)條款提交的過渡報告

 

對於從______________到______________的過渡期

 

委員會文件號 001-39827

 

 

（公司章程中指定的準確公司名稱）

 

特拉華州   85-2788202

（住所的州或其他司法轄區

文件號碼）

  

（國税局僱主）

(主要 執行人員之地址)

 

3480 Peachtree Road NE,

,

亞特蘭大, 喬治亞州 30326

(總部地址和郵編)

 

(404)715-2600- 

根據交易所法規（17 CFR 240.14a-12）第14a-12規定的招股材料

 

無數據

(公司更名、更改地址和更改財年情況的以往名稱、以前地址和以前財年，如與上次報告有所改變)

 

根據法案第12(b)節註冊的證券:

 

每一類別的名稱   交易符號   在每個交易所註冊的名稱
普通股   VHAQ   NYSE99,543
權證   VHAQW   *
單位   VHAQ   NYSE 
權利   VHAQR   NYSE759,246

 

 

)

 

Income (loss) before income taxes不 ☒

 

 不 ☒

 

請劃勾選擇註冊人是否為大型加速文件提交者、加速文件提交者、非加速文件提交者、較小的報告公司或新興成長型企業。請參閲《交易所法案》規則12億.2條中“大型加速文件提交者”，“加速文件提交者”，“較小的報告公司”和“新興成長型企業”的定義：

 

大型加速歸檔者 ☐ 加速歸檔者 ☐
非加速文件提交人 ☒ 較小的報告公司 ☒
  新興成長公司 ☒

 

如果是新興成長公司，請勾選，如果註冊人已選擇不使用根據交易所法案第13(a)條提供的任何新的或修改的財務會計準則的延長過渡期，請勾選。 ☐

 

請勾選適用的圓圈，表示註冊登記者是否是空殼公司(根據交易所法案第12b-2條的定義)。是 ☐ 否☒

 

 

 

 

 

 
 

 

目錄

 

    頁
第一部分：財務信息  
項目 1. 未經審計的簡明合併財務報表 截至2018年6月30日和2017年12月31日 1
  未經審計的2023年3月31日和2022年12月31日的基本合併資產負債表 1
  ( 2
  $ 3
  4
  簡明聯合財務報表附註(未經審計) 5
項目 2. 管理層討論和分析財務狀況和經營業績 37
項目 3. 定量和定性關於市場風險的披露 54
項目4。 控制和程序 54
第二部分-其他信息  
項目 1. 法律訴訟 55
Interest expense, net 風險因素 55
項目 2. 非註冊股票的銷售和使用收益 55
項目 3. 高級證券違約 55
項目4。 礦井安全披露 55
項目5。 其他信息 55
項目 6. 展示 55
簽名 56

 

 
 

 

Balance, value

 

一千五百三十一萬四千五百一十三

 

$

彙編簡明資產負債表

 

   2023年3月31日   2022年12月31日 
   (未經審計)     
資產：          
流動資產：          
現金及現金等價物  $    $19,847 
預付費用   5,000    48,726 
總流動資產   82,861    68,573 
信託賬户中持有的投資        Franchise tax payable 
遞延税款資產   138,759    39,259 
總資產  $   $  
           
負債和股東權益          
流動負債:          
應付賬款  $   $  
應計的成本和費用   (      
特許税應付賬款   32,000      
          
Net change in cash   1,955,000    1,955,000 
應相關方付款        55,806 
承兑匯票 - 減預付款 - 關聯方        75000 
   —    備註 至簡明合併財務報表  
流動負債合計   NOTE 1.     Viveon Health Acquisition Corp.（以下簡稱“公司”或“Viveon”）是一家新成立的空白支票公司，於2020年8月7日在特拉華州成立。公司的成立旨在與一家或多家企業或實體（“業務組合”）進行合併、股份交換、資產收購、股票購買、再融資、重組或其他類似的業務組合。 
遞延承銷費   7,043,750    7,043,750 
認股權負債   0.50    2020年12月30日，承銷商完全行使超額配股選擇權，購買了  
不確定税務義務        10.10 
總負債       交易方只有擁有或收購目標公司的表決權證券的百分之或更多，或以其他方式獲得對目標公司的利益足夠，不需要根據《投資公司法》註冊為投資公司，公司才會完成商業合併。 
           
承諾和擔保（見注7）   -    - 
 如果公司決定進行要約收購，該要約收購將被構造為每位公共股東可以投標任何或全部其公開股份，而不是其股份的相應比例。如果有足夠多的股東投標其股份，以至於公司無法滿足與其初始企業組合相關的最終協議中規定的任何適用的結束條件，或者公司無法保持至少$的淨有形資產         
           
股東赤字：          
優先股，$0.00010.0001每股面值; 1,000,000自家保管的股票數為52,184股)無已發行並流通   —    — 
 0.0001每股面值; 60,000,000自家保管的股票數為52,184股)5,031,2501,112,657股2023年6月22日，公司召開股東會議，修訂了公司的修訂章程，允許公司在未經另一次股東投票的情況下選擇每月延長一次達成業務組合的日期，每次延長一個月，直至2023年12月31日，通過存入$   503    503 
額外實收資本   —      
累積赤字   (617,415股普通股股份，大約有)   ()
股東赤字總計   (2024年3月27日，公司舉行了股東特別會議（“2024年3月股東大會”），在會上投票修改公司的修訂和重申公司章程，允許公司將必須完成業務組合的日期延長至2024年9月30日（“第四次延長日期”），在適用的每月截止日期之前提前一天通知大陸股份轉讓與信託公司，除非與Clearday，Inc.的擬議業務組合或任何潛在替代初始業務組合的交易在第四次延長日期之前發生。也投票修改了公司的投資管理信託協議，允許公司將必須完成業務組合的日期延長至2024年9月30日，每次延長期為額外一個月，並將$存入信託賬户中。)   ( )
總負債和股東權益不足  $在2024年3月27日，股東們選擇贖回了968,350份公共股份，從信託賬户中贖回了11,267,175美元。 在贖回之後，    $649,065 

 

附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。

 

 1 
 

 

摘要 合併損益表

(未經審計)

 

  

三個月

截止日期.

2023年3月31日

   三個月截至 2024年4月30日
2,582,075		 
         
營業成本  $    $283,686 
專業費用   9      
特許税   25,753    47,981 
經營虧損   (公司向Clearday的股東（和有權購買Clearday普通股的持有人）支付的收購款項總額（“併購對價”）等於)   ( 按照併購協議，合併考慮金額將以公司每股普通股（面值0.01美元）的股份支付，每股價值為1美元。)
           
其他收入（支出）：          
Clearday證券的處理方式   —    (319,000)
Preferred Stock.   在生效時間，每一股Clearay Series F溢利可轉換優先股（每股面值$）將會轉換為權利，收到：    12,914 
    35    11 
利息支出（債務折扣攤銷）   (8,795)   (99,543)
權證負債公允價值變動收益   0.001     除以（ii）所有已完全攤薄Clearday資本股（包括Clearday優先股、權證、股票期權、可轉換票據和任何其他可轉換 證券）（不包括未投放期權和行權或轉換價格為的期權或權證 
或更高，並假設Clearday子公司證券的轉換價格按照《合併協議》規定計算）；除以（b）$   —    (每一股普通股，面值$，在生效時間之前，新合併子公司已發行並流通，將被轉換成併成為倖存公司的一股新發行的普通股。)
其他收入（支出）總額   Stock Options.    ( )
           
税前收益（虧損）        ()
所得税收益   99,500    — 
淨利潤（損失）  $《合併協議》包含當事方關於以下事項的慣例聲明和保證： (a) 法人存在和權力，(b) 授權簽訂合併協議及相關交易；附屬公司，(c) 政府授權，(d) 未違反規定，(e) 資本構成，(f) 公司記錄，(g) 同意，(h) 財務報表，(i) 內部會計控制，(j) 某些變化的缺席，(k) 物業；資產所有權，(l) 訴訟，(m) 實質合同，(n) 執照和許可證，(o) 遵守法律，(p) 知識產權，(q) 隱私和數據安全，(r) 員工事務和福利，(s) 税務事項，(t) 不動產，(u) 環境法律，(v) 中介費，(w) 董事和高管，(x) 反洗錢法律， (y) 保險，(z) 關聯方交易，以及 (aa) 與證券法和活動有關的某些聲明。公司還有其他聲明和保證，包括 (a) 股份發行， (b) 信託基金， (c) 上市， (d) 董事會批准， (e) SEC文件和財務報表， (f) 某些業務行為， (g) 費用，負債和其他債務以及 (h) 經紀人和其他顧問。   $( )
           
基本及攤薄加權平均股本         
每股普通股基本和稀釋淨收益（淨虧損）  $0.04。   $(0.07)

 

附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。

 

 2 
 

 

[此處填寫具體數額]（根據Exchange Act規則3a51-1(g)(1)進行確定），除非公司的修正和重訂章程已在交割前或同時被修訂以刪除此要求

股東赤字變化簡明彙編

(未經審計)

 

                      
   2023年3月31日止三個月 
   普通股票   額外的
繳納的		   累積的   總費用
股東權益		 
   股份   數量   資本   $   $ 
2022年12月31日餘額   5,031,250   $503   $—   $()  $()
與關聯方的資本貢獻   —    —    101,555    —                101,555 
2022年8月16日，拜登總統簽署了2022年通貨膨脹減縮法，其中包括對美國公開交易公司及某些美國公開交易非美國公司子公司在2023年開始回購股票的公允市場價的百分之**的消費税等規定。因為我們是特拉華州公司，我們的證券在紐約證券交易所交易，我們很可能被視為《通貨膨脹減縮法》所稱的“受監管公司”。儘管在未得到國會或美國財政部進一步指導的情況下，對於我們在2022年12月31日後贖回任何普通股的情況，包括與初次業務合併有關的贖回以及我們公司章程的修訂以延長完成初次業務合併的時間，應用消費税將存在重大風險，除非獲得豁免。此外，消費税可能使我們與潛在的業務合併目標之間的交易變得不那麼有吸引力，從而可能阻礙我們進行初次業務合併的能力。此外，2022年12月31日後進行清算時消費税的適用尚不確定，並可能影響股東在清算過程中本應收到的每股金額。    —    —    (101,555)   (1,622)   (103,177)
淨收入   —    —    —          
截至2023年3月31日的餘額   5,031,250   $503    —   $( )  $( 託管賬户中的投資被歸類為交易證券。交易證券以每個報告期末的公允價值在資產負債表上列示。託管賬户中投資公允價值的變動所導致的盈虧包含在附表的利息和股息收入中。託管賬户中投資的公允價值估計是基於市場可得信息確定的。)

 

   截至2022年3月31日三個月的記賬期間 
   普通股票  

額外的

實收資本

   累積的   總費用
股東權益		 
   股份   數量   資本   $   $ 
截至2021年12月31日的餘額   5,031,250        157,140    ( )   ()
    —    —    (157,140)   (普通股份準備贖回)             (720,000)
淨虧損   —    —    —    ($)   ()
截至2022年3月31日的餘額   5,031,250   $503   $—   $()  $()

 

附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。

 

 3 
 

 

 

現金流量簡明合併報表

(未經審計)

 

    
   三個月截至
結束
2022年3月31日		 
經營活動產生的現金流量：          
淨利潤（損失）  $    $(Denominator:)
調整以達到淨利潤（損失）與經營活動現金流量淨額的調和：          
    —    319,000 
   (Fair Value of Financial Instruments)   (12,914)
利息支出（債務折扣攤銷）   8,795    99,543 
權證賠償金額的變化   (參閲 有關按公允價值計量的資產和負債的補充信息，請參閲註釋10。)   ( )
公司根據ASC 815評估其金融工具，以確定這些工具是否為衍生工具或含有符合嵌入式衍生工具要求的特徵。公司的衍生工具按公允價值計量，並在每個報告日期重新計價，其公允價值變動計入未經審計的簡明合併利潤表。衍生資產和負債根據能否在資產負債表日期後12個月內需要進行現金結算或轉換來分類為流動或非流動。公司已確定私人權證和認購權證（定義見註釋6）為衍生工具。由於私人權證和認購權證符合衍生工具的定義，因此在發行時以及每個報告日期按照ASC 820進行公允價值計量，並將公允價值變動計入未經審計的簡明合併利潤表中的變動期間。根據ASC Topic 825《金融工具》，公司結論部分與首次公開募股和私人配售直接相關的交易成本應根據其相對公允價值與總募集資金來分配，並將其作為交易成本計入未經審計的簡明合併利潤表。   —     
經營性資產和負債變動:          
預付費用   43,726    3,863 
應付賬款   (3,228)     
應計的成本和費用        每份權證（$ 
特許税應付賬款   25,753    47,981 
遞延税款資產   (99,500)   — 
應相關方付款   204,780    1,088 
經營活動使用的淨現金流量   ()   ()
           
投資活動現金流量:          
從Trust賬户中提取現金支付贖回股東   1,955,000      
Promissory Notes - Related Party   (300,000)   (720,000)
投資活動提供的淨現金流量   440,000      
           
籌資活動產生的現金流量：          
於2024年5月3日獲得了資助，金額為$   —    公司還支付了$的法律費用給HCW，該付款已反映在未經審計的簡明財務報表中，作為市價股權發行交易的相關成本的減少。 
0   532,000    1,025,000 
    ()   ()
支付發行費用   —    (32,000)
籌集資金淨額   (2023年3月31日之後，八名投資者向公司又借款了額外的$)   ( 於2024年1月25日獲得資助，金額為$)
           
現金淨變化   24.9    分別為%，相應期間內，對關聯方票據的債務折扣總額分別為2023年3月31日和2022年3月31日是$ 
現金及現金等價物-期初餘額   19,847    395,235 
現金及現金等價物 - 期末餘額  $642,000   $  
           
非現金投資和籌資活動補充披露：          
   $103,177   $21,347 

 

附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可或缺的部分。

 

 4 
 

 

60,000

60,000

(未經審計)

 

註釋1。 

 

 

 

of expenses on behalf of the Company. For the three months ended March 31, 2022, $

 

and $17500000關於相關方款項，分別記錄了這些費用。10.00美元，總募集資金1.75億相關方款項應收18，000，000 0.50截至2021年12月31日，公司應收賬款為$

 

與公司向供應商支付與相關方的款項有關。2,625,000 26，250，000.

 

根據公司需要延期完成業務合併的日期（見注7），公司於2022年3月21日、2022年3月23日、2022年4月4日、2022年4月27日、2022年5月9日、2022年10月27日和2022年11月25日與多家貸款人簽訂了最高4,000,000美元的貸款訂閲協議（以下簡稱“訂閲協議”）。（約為美元10.10 1004,000,000

 

1,955,000802,045,00050

 

 5 
 

 

(未經審計)

 

區分負債和股本工具

 

5,000,001

 

從基金賬户剩餘金額償還附註的票據金額上的部分任何還款後，我們將無權重新借款。截至2023年3月31日，向認購者支付了$400,000的承諾費，等於承諾費和附註最高本金金額的10%。如果我們不能在到期日前完成業務組合，那麼附註將僅從我們信託賬户之外的剩餘金額中償還，如果有的話。

 

20 1002,700,000

 

 6 
 

 

(未經審計)

 

341,967720,000417,037 for the Subscription Warrants issued on April 27, 2022, $162,003 對於於2022年5月9日發行的認購權證，價格為$65,326

 

354,233240,000 240,000

 

35,000100,000

 

85,000

 

85,000

 

 7 
 

 

3,645,777

0

(未經審計)

 

227,359 （約為美元10.99 股普通股的額外股份，以彌補超額配售的初始公開發行價格，減去包銷折讓和佣金。包銷商於2020年12月28日全額行使了超額配售權。 在首次公開發行結束時，承銷商獲得了一筆現金承銷費用為$

 

此外，還獲得了$總額的費用85,000 per share, or $

 

 35,00035,000 

 

 

 

  VIVEON HEALTH ACQUISITION CORP. NOTES TO CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

 

 

合併協議

 

500,000

 

500,000507百萬30 1.5

 

 8 
 

 

300,000

200,000

(未經審計)

 

17,000 每月提供公共關係服務，從與Suneva進行業務合併之日起計算，在與Suneva進行業務合併之日起5天內支付首筆費用，隨後的每月費用將在對應月份的第一天支付。顧問在2023年2月停止提供服務。

 

 

 

 

400,0002.5億增加到$授權股數為500,000,000股

 

 9 
 

 

250,000

(未經審計)

 

(1)(2)

 

合併補償

 

Extensions250 5002022年3月18日，公司召開了股東年度大會，目的是批准各種提案，包括對公司修訂的公司章程的修正，延長實施業務合併的日期。0.0001 10每股.

 

賺錢方式

 

 5,000,0002022年3月21日、2022年3月23日、2022年4月4日、2022年4月27日、2022年5月9日、2022年10月27日和2022年11月25日，公司與票據協議（見附註6）達成協議。票據協議包括認購權證（見附註9）。公司董事會審計委員會於2022年3月21日的會議上批准了與票據協議的簽訂以及票據和認購權證的條款。

 

 

 

 

 

VIVEON 健康收購公司。

 

(UNAUDITED)

 

2022年3月23日，公司向特拉華州的國務卿提交了一份修訂和重新制定的公司章程修正案，將閉合日延長為原終止日後的最多九個月，除非與任何潛在初創的企業整合已經發生。修正案已於2022年3月18日公司的股東大會獲得批准。

 

優先股。

 

 0.0012022年12月23日，股東們決定贖回318,8100股，金額為2022年12月31日償付的34,004,514美元，在未審計的簡明合併資產負債表中包括歸還贖回的普通股。2023年1月25日，信託賬户的贖回支付總計為34,004,514美元。贖回後， 3,188,100

 

 10 
 

 

85,000

(未經審計)

 

35,0000.001  

 

 

 

公開股份，導致贖回$0.001 從信託賬户中 贖回後， 649,0655.00  5.00 在2023年6月股東大會的股東投票中， 10.00.

 

每股)已從公司的信託賬户中劃出以支付此類持有人，而未考慮公司的任何税款義務的額外分配支付，如特許税，但不包括任何附加税，自那時起。贖回後，公司

 

流通中的普通股為1,617,415股，將保留在信託賬户中0.0001 

 

股票期權。

 

 

 

warrants

 

 

 

可轉換票據.

 

35,000

 

1,000,000.

 

no

 

 11 
 

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日，發行和流通的普通股為

股，不包括

(未經審計)

 

陳述和保證

 

 

契約

 

每個整數份數的公開認購權證持有人有權以每股價格$購買整股普通股。根據認購權證協議，認購權證持有人只能行使其權利購買整數股份。這意味着認購權證持有人一次只能行使偶數股份。

 

公司可能召回公眾認股權證進行贖回（除非是私人認股權證）：

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 12 
 

 

(未經審計)

 

交割條件

 

5,000,001

 

 

 

終止

 

 

FAIR VALUE MEASUREMENTS

 

 13 
 

 

Amount at

貨幣市場賬户

(未經審計)

 

 

 

$

 

 

 

 

 

20,336,813.

 

270,000

 

 .

 

訂閲權責任

 

 14 
 

 

 

 

(未經審計)

 

貨幣市場賬户

 

6,346），股息率 -  50 

 

 

 

$

 

預計繼續運營

 

 $根據《財務報表-持續性經營的報告》（ASC Topic 205-40），每一個報告週期管理層必須評估是否具有條件和事件整合在一起可以認為存在重大懷疑關於實體能否在財務報表發佈之後的1年從事持續的經營活動。如果存在實質上的懷疑，管理層將評估其計劃的緩解效應是否足以緩解公司作為持續經營的重大疑慮。 

 

 15 
 

 

1,635,515

 

(未經審計)

 

 

 

 

 

331

 

備註2。重要會計政策摘要

 

表述基礎

 

截至2023年3月31日和2022年12月31日，蒙特卡洛模擬對私人認股權的關鍵輸入如下：

 

合併原則

 

 

 16 
 

 

$

 

(未經審計)

 

新興增長企業

 

2.11

 

86

 

使用估計值

 

14

 

 

 

重分類

 

 1,025,000截至2023年3月31日、2022年12月31日和發行日期，蒙特卡洛模擬的主要輸入如下：

 

現金及現金等價物

 

As of March 31, 202370,845 和 $6,346 

 

存入信託賬户的投資

 

9.19% 和 $ 

 

 17 
 

 

 

(未經審計)

 

權證

 

。截至2023年3月31日和2022年12月31日，這是使用未成功的合併交易的預期剩餘期限進行計算的 衍生工具及對衝 年（按權重佔1%和3%的概率計算）和商業合併剩餘的業務期限

 

成功的商業組合剩餘業務期限

 

年份（加權為

 

% 概率）分別）。2022年12月31日之前，預期 期限僅使用對於成功的業務組合的假設進行計算。更改計算是因為使用僅基於業務組合成功假設的預期期限作為 蒙特卡洛模擬模型下的輸入導致無法解決蒙特卡羅模擬模型下的預期波動率。   2

 

可能贖回的普通股份

 

所有在IPO中作為單位的一部分出售的普通股都包含贖回功能，以允許在公司清算時贖回這些公共股票，在與商業組合有關的股東投票或要約和與公司證書有關的某些修改時進行贖回。因此，所有的普通股都被呈現為臨時股本。截至2023年12月31日，9,063,503股公共股票仍未贖回，作為臨時股本，並可能被贖回。 

 

103,177 720,000

 

 18 
 

 

2022年3月21日發行時的認購權證公允價值

(未經審計)

 

2022年3月23日發行時的認購權證公允價值

 

總收益  $201,250,000 
減：     
發行時公共認股證的公允價值   (162,003)
2022年10月27日發行時的認購權證公允價值   ( )
    (Change in fair value)
額外收穫：     
按贖回價值重新計量的賬面價值     
     
Fair value as of March 31, 2023   ( )
   (在2023年3月31日和2022年3月31日結束的三個月內，在未經審計的簡明合併利潤表中，改變權證負債公允價值的收益分別為。)
按贖回價值重新計量的賬面價值    
   0 
按贖回價值重新計量的賬面價值   103,177 
SUBSEQUENt EVENTS  $公司在未經審計的簡化綜合資產負債表日期後的日期評估後續事項和交易，直到發行未經審計的簡化綜合財務報表的日期。在此審查的基礎上，除了在註釋1、註釋2、註釋5、註釋6、註釋7和下文中描述的情況外，公司未發現任何需要在未經審計的簡化綜合財務報表中調整或披露的後續事項。 

 

首次公開發行費用相關

 

   發行費用VIVEON HEALTH ACQUISITION CORP.NOTES TO CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS4,025,000(UNAUDITED)7,043,750 2023年12月22日，公司收到了來自NYSE American LLC（“NYSE American”或稱“交易所”）的信件，聲明NYSE Regulation（“Staff”）決定根據《NYSE American公司指南》第119(b)和119(f)節啟動撤銷公司普通股、單位和權益（統稱“證券”）的程序，因為公司未能在其首次公開募股登記聲明生效後的36個月內完成商業併購，或公司在其註冊聲明中指定的更短期限。公司有權要求由交易所董事會的NYSE American審查委員會（“委員會”）的上市資格小組（“小組”）對退市決定進行審查，前提是在2023年12月29日或之前收到了書面申請。公司要求進行面對面聽證會，以向小組進行口頭陳述，於2024年2月13日舉行。小組的聽證會考慮了公司和工作人員所做的書面和口頭陳述。 2024年2月21日，公司收到了紐約美國交易所的一封信，根據向委員會提供的資料和信息，聽證會上的討論以及對紐約美國交易所規則和公司指南的分析，委員會一致決定確認員工對啟動退市程序的決定，因為公司沒有在其首次公開發行的有效期限36個月內完成合並。公司可以根據公司指南第1205條的規定要求全委員會重新考慮委員會的決定。申請複審和所需費用必須以書面形式在收到該信函之日起15個日曆日內提出。24,973 

 

 

 

年息為%，無條件到期於2024年9月30日或任何權力變更日期的那一天。補償-股票補償 

 

公司普通股（“被放棄股份”），公司將發行

 

所得税

 

所得税

 

 19 
 

 

(未經審計)

 

我們是一家空白支票公司，於2020年8月7日根據特拉華州法律組建，旨在進行合併、股份交易、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似的業務組合，與一個或多個目標企業進行。雖然我們的初創業務組合不限於特定行業或地理區域，但我們打算專注於在北美地區的醫療保健行業主要業務的企業。我們打算利用首次公開發行所得的現金來完成我們的初創業務組合。

 

 

每股普通股淨收益（淨虧損）

 

37 

 

 

  
股票		   非公司治理股份

通用
股票		   可贖回
通用
股票		   非公司治理股份
 
通用
股票		 
  

三個月之內結束

2023年3月31日

  

三個月之內結束

2022年3月31日

 
   可贖回
通用
股票		   非公司治理股份

通用
股票		   可贖回
通用
股票		   非公司治理股份
 
通用
股票		 
基本和攤薄淨收益（損失）每股                    
分子：                    
淨利潤（損失）   82,635        ()   ()
分母：                    
2023年4月5日，本公司與Viveon, Clearday, Inc.，一家特拉華州公司（以下簡稱“Clearday”）以及VHAC2 Merger Sub, Inc.， 一家特拉華州公司（以下簡稱“新的Merger Sub”），Viveon Health LLC，一家特拉華州有限責任公司，以及代表公司的代表， 公司股東（按照併購協議的定義）的以及生效時間前和之後的股東（以及他們的繼承人和受讓人）按照併購協議的條款和條件的規定和Clearday SR LLC， 一家特拉華州有限責任公司，以及代表公司首選股東的代表，生效時間前和之後的首選股東（以及他們的繼承人和受讓人）按照併購協議的條款和條件的規定。根據併購協議的條款，公司和Clearday之間的商業組合將通過 新的Merger Sub與Clearday的合併來完成，Clearday將作為公司的全資子公司存續下來，公司將更名為“Clearday Holdings, Inc.” （以下簡稱“合併”）。本公司的董事會（i）已經批准並決定推薦併購協議、併購和其他相關的交易，並（ii）已經決定推薦公司的股東批准併購協議、併購和相關交易事項。本文中使用的大寫詞彙未經定義的，具有併購協議中所賦予的含義。   2023年8月28日，公司Clearday、合併子公司、SPAC代表和公司代表簽署了第一修正案，修訂並修改了合併協議，以增加合併對價從2.5億美元增至5億美元（加上所有Clearday期權和認股權證的行權總價格），支付方式為Viveon的普通股份；並提供，合併完成的時點時持有公司全部資本股票（包括公司普通股、公司A系列優先股和公司F系列優先股）的持有人將有權按比例獲得分配的Earnout股票；並修訂了指定繼任公司代表的程序。    4,025,000         4,025,000 
每股普通股基本和稀釋淨收益（淨虧損）  $0.04。   $0.04。   $(0.07)  $(0.07)

 

信貸風險集中

 

可能使該公司的簡明綜合財務報表與另一家既不是新興成長公司也沒有選擇使用延長過渡期的新興成長公司的公共公司的比較變得困難或不可能。因為存在潛在的存在使用會計準則方面的差異。250,000公司在這些賬户上沒有經歷過虧損, 管理層認為該公司在這些賬户上面臨的風險不大。

 

 20 
 

 

在有效日期，Clearday的普通股票每股面值為$0.001的發行和流通股份（“Clearday普通股票”）（除上述所述被取消的Clearday資本股份以及任何持異議的股份外）將轉換為相等於轉換比例的公司普通股股票。根據併購協議中定義的“轉換比例”，意味着（a）（i）25000萬美元的總和增加到了第一修正案的50000萬美元，再加上Clearday股票期權和權證的累計行使或轉換價值（不包括未行權的期權以及行使或轉換價值為5.00美元或以上的期權或權證），除以（ii）Clearday資本股的全部攤薄數量（包括Clearday優先股、權證、股票期權、可轉換債券和任何其他可轉換證券）（不包括未行權的期權以及行使或轉換價值為5.00美元或以上的期權或權證，並假設將Clearday子公司證券的轉換價作為併購協議所規定）；除以（b）10.00美元。

 

(未經審計)

 

金融工具的公允價值

 

Stock Options.

 

在生效時，每一份尚未履行的Clearday Common Stock購股期權都將轉換為一份履行期限與在生效時之前的條件基本相同的公司普通股購股期權，其數量等於在生效前該期權所代表的股份數量乘以轉換比率，並且行權價格等於該期權所代表的Clearday Common Stock每股行權價格除以轉換比率。

 

Warrants.

 

根據相關條款，自立即生效前，每一份Clearday優先股或Clearday普通股的已發行認股權將按照其條款進行處理。

 

可轉換票據。

 

須以在生效時間之前立即有效的情況下，Clearday的可轉換票據必須按照相關協議規定的條款處理。生效時間之前，將按照相關協議規定的條款處理。

 

衍生金融工具

 

在有效時間內，子公司的資本股份將繼續有效，同時享有以調整後的條款獲得Clearday普通股的權利。

 

最近的會計準則

 

合併協議包含各方的習慣性陳述和保證，涉及以下事項：(a) 公司的存在和權力，(b) 獲得授權訂立合併協議和相關交易；子公司，(c) 政府授權，(d) 無違反，(e) 資本化，(f) 公司記錄，(g) 同意，(h) 財務報表，(i) 內部會計控制，(j) 不出現某些變化，(k) 財產；資產所有權，(l) 訴訟，(m) 實質性合同，(n) 執照和許可證，(o) 遵守法律，(p) 知識產權，(q) 隱私和數據安全，(r) 員工事務和福利，(s) 税務事項，(t) 不動產，(u) 環境法律，(v) 找頭費，(w) 董事和高管，(x) 反洗錢法律，(y) 保險，(z) 關聯交易，以及 (aa) 與證券法和活動相關的某些陳述。公司另有其他陳述和保證，包括 (a) 股份發行，(b) 信託基金，(c) 上市，(d) 董事會批准，(e) SEC 文件和財務報表，(f) 某些商業慣例，(g) 費用、負債和其他責任，以及 (h) 經紀人和其他顧問。

 

 21 
 

 

公司還同意準備一份代理聲明，徵求股東批准（“延期提案”），以修改其組織文件，延長公司根據組織文件和IPO招股書獲得的時間，以便額外三個月時間進行初創商業組合，從2023年6月30日延長至2023年9月30日（或公司和Clearday在書面上達成一致的較早日期）。

 

(未經審計)

 

首次公開發行2022年2月9日，根據首次公開發行，公司出售了

 

17500000 每份股票為10.00 0.0001 11.50

 

2,625,000 26，250，000.

 

注意事項 4．定向增發

 

與首次公開發行同時，發起人以每張18，000，000根據與Em簽訂的過渡服務協議，Em向Sable提供了與資產（如Sable-Em購買協議中所定義）相關的運營、會計、現金管理、信息技術和其他一般過渡服務，為關閉日期後的三個月，即2024年5月14日或同等時間。 0.50 9,000,000併購協議可以在生效時間之前隨時終止，方式如下：11.50 

 

注意事項 5. 關聯方交易

 

創始人股

 

25,000，或約每股0.007支付的是每股的費用。特定 相關協議每股面值$0.0001 0.36 4,887,500 0.03 5,031,250 高達656,250股份 1,006,250 875,000 高達656,250股份

 

 

 

 22 
 

 

修訂和重新簽署的註冊權協議。

 

(未經審計)

 

Results of Operations高達656,250股份 

 

 81,000 27,000 27,000 

 

截至2023年3月31日的三個月，我們的淨收入為262,930美元，其中包括換股權責任公允價值變動收益542,074美元，在信託賬户持有的投資上獲得的利息和股利收入225,932美元，所得税收益99,500美元，以及運營銀行賬户的利息收入35美元，部分抵消的專業費301,389美元，運營成本268,674美元，特許税費25,753美元，以及大約8,795美元的攤銷。

 

截至2022年3月31日的三個月，我們錄得淨損失為$1,608,194，其中包括髮行認購權的損失為$2,838,176，專業費用為$826,290，成立和運營成本為$283,686，發行成本為$319,000，特許税支出為$47,981，債務折讓攤銷為$99,543，部分抵消的是認購權負債公允價值變動為$2,793,557，信託賬户持有的投資利息收入為$12,914，和營運銀行賬户利息收入為$11。

 

流動性、資金來源和持續經營性 1,955,000 1,955,000.

 

關聯方的應付票據

 

截至2023年3月31日的三個月內，投資活動提供的淨現金為$33,704,514，其中$34,004,514來自信託賬户提取現金用於支付股東贖回，部分抵消的部分由於$300,000的延期保證金存入現金。440,000 75000截至2022年3月31日的三個月內，投資活動提供的淨現金為$151,731,819，其中$152,451,819來自信託賬户提取現金用於支付股東贖回，部分抵消的部分由於$720,000的延期保證金存入現金。60,000 125,000截至2023年3月31日，融資活動使用的現金為33472514美元，其中由於贖回普通股34004514美元，部分抵消以相關方為基礎的備忘錄協議收入532000美元。ITEM 2.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析。 75000截至2022年3月31日，融資活動使用的現金為149613819美元，其中由於贖回普通股152451819美元和支付發行費32000美元，部分抵消以應付備忘錄協議收入1845000美元，以相關方為基礎的備忘錄協議收入1025000美元。440,000 和 $75000，分別為。

 

396,000 15,000 ITEM 2.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析。 70,000 12,000 35,000 50,000 80,000 6,000 23,000 30,000 20,000

 

100,000此外，根據承銷協議，我們授予查丹在完成業務組合後的12個月內的優先權，作為主承銷商或配售代理商，其中至少30%的經濟權益歸查丹所有，用於所有未來的公開股權、可轉債和債務發行（“ROFR”）。根據承銷協議的附件，2021年4月20日，查丹放棄了並解除了ROFR的權利。隨後，2021年7月12日，我們與查丹簽訂了一份信函協議（“信函協議”），以在查丹介紹我們的目標導致業務組合時恢復ROFR，並使查丹有權獲得等於業務組合前目標的總價值的0.5%的費用，以現金或股票形式支付。信函協議的副本已納入本季度報告的附件10.23中，並且對於本文對信函協議的所有引用都完全合格，都以對該協議的全部文本的引用而合格。100,000 和 $0，分別為。

 

 100,000 100,000 

 

 23 
 

 

2021年11月1日，公司與金融顧問（“第二金融顧問”）簽訂了一項協議，就與業務組合相關的金融諮詢服務，如評估和交易結構與條款的指導，協助談判，協調盡職調查，文件準備和交易結束，並向機構投資者介紹公司。根據協議，公司將根據業務組合的完成情況支付第二金融顧問40萬美元的費用。

 

(未經審計)

 

於2021年11月2日，公司與一家財務顧問（第三財務顧問）簽訂了一項有關財務諮詢服務的協議，包括市場相關建議和協助進行業務合併。根據該協議，公司將支付第三財務顧問50萬美元的費用，該費用是根據業務合併的完成而定。由於公司和Suneva之間的合併協議終止，該協議於2023年6月9日終止，並且沒有相關的合同費用。295,000 67,0002021年11月5日，公司與顧問（“顧問”）達成協議，提供諸如協助優化戰略目標、準備或優化徵求材料、確定、聯繫和徵求潛在投資者和其他資本來源，協助審查、選擇、談判和完成與業務組合相關的交易等服務，根據協議，公司將在業務組合完成後支付顧問20萬美元的費用。由於公司與Suneva的併購協議終止，導致本協議於2023年6月19日終止，且不存在與該協議相關的待定費用。67,000 和 $0，分別為。

 

 228,000 33,0002022年2月17日，公司與經紀商（以下簡稱“經紀商”）簽訂了一項協議，以提供資本市場諮詢服務，包括關於預購協議、可轉換私募股權投資（PIPE）、擔保信貸設施和與業務合併相關的任何其他資本結構事項。根據協議，公司將向經紀商支付25萬美元的費用。由於公司與Suneva的合併協議終止，該協議於2023年6月9日終止。根據協議條款，如果在終止日期後24個月內完成業務合併，經紀商將仍有權獲得25萬美元的費用。公司正在爭取獲得經紀商對業務合併豁免250,000美元費用的許可。因此，費用仍取決於業務合併的完成。100,000 50,000在2023年5月9日，公司與一個放置代理（“放置代理”）簽訂了一份協議，以提供諸如諮詢和協助公司確定一個或多個投資者，這些投資者是“認可的”或“合格的機構買家”。根據該協議，公司將向放置代理支付現金費用，金額為完成交易時所得公司的總收益的8.0%。20,000 25,000Contingencies

 

於2023年10月5日，在康涅狄格州高級法院對公司和Suneva提起了一份法律投訴，由顧問提起。訴狀聲稱公司和Suneva在2021年10月25日的諮詢協議下拖欠顧問應付的費用，並提出了違約、默示合同違約、不當實利和合理報酬的索賠。截至本申請日期，此訴訟尚未進行中，並未正式在康涅狄格州高級法院登記。公司正在評估索賠的合理性，但相信顧問對公司的索賠沒有依據，並有意為公司進行辯護，如果相應行動合法啟動的話。607,000 和 $75000Use of Estimates25.1%, 24.9%, 23.2%和27.2進行估計需要管理層進行重大判斷。合理可能的是，在簡明綜合財務報表日期存在的一項條件、情況或一系列情況的效應的估計，由於未來一個或一系列事件的確認，可能會在近期發生變化。因此，實際結果可能會與這些估計不符。公開認股權證（見附註3定義）、權利（見附註3定義）可贖回普通股以及私募認股權證和認購權證（見附註6定義）的初始估值以及定期估值，都需要管理層在估計中進行重大判斷。101,555 和 $0重要會計政策 和 $75000根據美國通用會計原則編制未經審計的簡明合併財務報表及相關披露，需要管理層做出影響資產和負債報告金額、披露財產和負債的估計和假設，以及報告期間的收入和費用的估計和假設。實際結果可能會與這些估計值有重大差異。我們已確定以下重要會計政策：8,795.

 

 100,000, $642,000在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。295,000我們立即確認贖回價值的變化，並調整可贖回普通股的賬面價值，使其在每個報告期末等於贖回價值。可贖回普通股的賬面價值的增加或減少受影響於對其他資本公積金和累計赤字的記入和計入。

 

每股普通股淨收益（虧損）

 

 0

 

 

 

運營資金貸款

 

 

 24 
 

 

(未經審計)

 

管理服務費

 

20,000 60,000 和 $60,000 110,000 和 $50,000

 

因關聯方的欠款

 

  我們可能會不時地涉及到與業務活動有關的法律訴訟、調查和索賠。我們目前並非正在受到任何對我們提起的重大訴訟或其他法律訴訟的追訴。我們也沒有意識到存在任何法律程序、調查或索賠或其他法律風險，這些可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。   和 $5,806

 

 

15,000 0

 

注意 6.  

 

Clearday Note（按照年報10-K/A附件10.22中對截至2022年12月31日的財務年度的參考文件，於2024年2月21日向證券交易委員會提出）。

 

 4,000,000 4,000,000 1,955,000 Clearday Note的延期（請參閲於2024年6月5日提交給美國證券交易委員會的8-K表格附件10.2） 

 

 2.00 2,000,000 11.50 5.00

 

 25 
 

 

(未經審計)

 

 56 8CERTIFICATION OF CHIEF EXECUTIVE OFFICER

 

1934年證券交易法案的採納2,700,000SECTION 302 OF THE SARBANES-OXLEY ACt OF 2002720,000 240,000我， Jagi Gill，證明：

 

1. 我已審閲了Viveon Health Acquisition Corp.截至2023年3月31日的季度報告，報告形式為10-Q； 我已審核了截至2023年3月31日的季度報告，報告形式為10-Q，該報告由Viveon Health Acquisition Corp.提供；

 

3. 根據我的瞭解，本報告中包含的簡明合併財務報表和其他財務信息，在所有重大方面公正地展示了報告期內註冊人的財務狀況、經營成果和現金流量； 341,967 4. 註冊人的其他認證官員和我負責建立和維護註冊人的信息披露控制和程序（根據交易所法規規則13a-15(e)和15d-15(e)定義），以及註冊人的內部控制（根據交易所法規規則13a-15(f)和15d-15(f)定義）； 65,326 b) Designed such internal control over financial reporting, or caused such internal control over financial reporting to be designed under our supervision, to provide reasonable assurance regarding the reliability of financial reporting and the preparation of financial statements for external purposes in accordance with generally accepted accounting principles;

 

35,000 35,000

 

 

 26 
 

 

March 31, 2023 on Form 10-Q of Viveon Health Acquisition Corp.。

(未經審計)

 

基於我的知識，以及包含在本報告中的彙總財務報表和其他財務信息，合理地（事實上）全面（在所有重要方面）地展示了報告期內登記人（即報告人）的財務狀況、經營業績和現金流量。 0 和 $99,543 4,000,000a) 本人設計了這些信息披露控制和程序，或在我監督下引起了這些信息披露控制和程序的設計，以確保與註冊人有關的重要信息由這些實體內的其他人員在準備本報告的期間向我們告知；並

 

注7。承諾事項和不確定事項

 

承銷協議

 

2,625,000羅姆 帕帕多普洛斯

 

0.20，年化為4,025,000 0.35，年化為7,043,750

 

 

註冊權

 

 

 27 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

/s/ 羅姆·帕帕多普洛斯

 

875,000500,0002,625,000500,000的無擔保票據（“2023年9月票據”），以滿足其工作資金需求。2023年9月票據不含利息，於以下日期至少之一到期：（a）公司完成業務組合的日期；（a）公司清算之日。

 

1,500,000

 

15,00015,000300,000200,0003400017,00017,000

 

 

 28 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

400,000

 

500,000

 

200,000

 

250,000250,000250,000

 

.

 

延期

 

 

5,032,874

 

 

 29 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

 

100,000

 

 

85,000

 

35,00035,000

 

 

 

227,359（約為美元10.99

 

 30 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

85,000

 

35,000

 

注意 8. 股東權益虧損

 

公司有權發行1,000,000 0.0001否

 

普通股公司有權發行60,000,000$的普通股份為0.0001普通股股東有一票權。5,031,250

 

權利

 

注意 9。認股證

 

11.50

 

 

  ● 全部而不是部分;
     
  ● 根據股票拆分、股票派息、重組、資本重組等進行調整0.01以以下的方式分配：
     
  ● 在向每位認股證持有人發出贖回通知的30個交易日期限內至少提前30天書面通知每位認股權持有人;

 

 31 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

  ●

 

 

16.50

 

私募認股權證

 

 

 

5.00

 

 32 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

20,125,000其中私人配售認購權證6,470,000份。18，000，0002,000,000

 

注10 公允價值計量

 

 

描述 

金額

公正價值

   一級   二級   三級 
2023年3月31日                    
資產                    
  $70,845   $70,845   $—   $— 
  $   $   $—   $— 
負債                    
  $270,000   $—   $—   $270,000 
  $   $—   $—   $ 
                     
2022年12月31日                    
資產                    
  $6,346   $6,346   $—   $— 
  $   $   $—   $— 
負債                    
  $900,000   $—   $—   $900,000 
  $   $—   $—   $ 

 

 

 

 33 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

 

輸入 

截至

2023年3月31日

  

截至

2022年12月31日

 
無風險利率   3.81%   4.39%
1   1.44    2.11 
預期波動率   0.01%   0.01%
股價  $   $ 

 

1 51.44和頁面。2.111.0086%和75.55.65和頁面。5.5214%和24.5

 

 

 

 

輸入  截至2023年3月31日   截至
2022年12月31日		 
無風險利率   3.63%   4.39%
2   8.62%   9.19%
   4.74    4.60 
預期波動率   0.01%   0.01%
   14%   24.5%
股價  $   $ 

 

 

1 51.44和頁面。2.111.0086%和75.55.65和頁面。5.5214%和24.5
   
2

 

 34 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

 

2021年12月31日的公允價值  $ 
    
    
   341,967 
    
    
   65,326 
    
公允價值變動   ()
截至 2022 年 12 月的公允價值    
公允價值變動   ()
截至2023年3月31日的公允價值  $ 

 

和 $

 

備註11。所得税

 

61%）和 021

 

備註12。後續事件

 

 

 35 
 

 

壓縮合並財務報表附註

(未經審計)

 

 

 

 

8

 

150,000150,000

 

 

 36 
 

 

第2條：“管理層討論與分析財務狀況和經營業績”。

 

 

關於前瞻性聲明的特別注意事項

 

 

概述

 

 

我們預計在追求收購計劃中將持續產生大量費用。我們不能保證完成我們的初次業務組合的計劃會成功。

 

 

 37 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 38 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 39 
 

 

 

 

 

 

 

 40 
 

 

 

 

 

 

 

 41 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

近期發展

 

 

 

 42 
 

 

 

(1)(2)

 

合併補償

 

 

賺錢方式

 

 

 

 

 

 

 

 43 
 

 

優先股。

 

 

 

 

 

 

 

股票期權。

 

 

warrants

 

 

 

 

 44 
 

 

 

 

陳述和保證

 

 

契約

 

 

 

 

 

 

 45 
 

 

 

 

交割條件

 

 

 

 

 46 
 

 

終止

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 47 
 

 

 

 

 

 

業績報告

 

 

 48 
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 49 
 

 

 

 

表外安排

 

 

 

 

 

 

 

 50 
 

 

 

 

 

 

 

 

 51 
 

 

 

 

附帶條件

 

 

使用估計值

 

 

 

 

 

 52 
 

 

 

 

 

 

 

衍生金融工具

 

 

 53 
 

 

 

 

 

 

項目 3. 有關市場風險的定量和定性披露

 

作為《註冊聲明條例》第10項定義的“較小報告公司”，我們不需要提供此項所需的信息。

 

 

控件披露 控件和程序是旨在確保我們根據交易所法規在提交的報告中必須披露的信息在規定時間內記錄、處理、彙總和報告的控件和其他程序。披露控件和程序包括但不限於旨在確保我們根據交易所法規提交或歸檔的報告中必須披露的信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和致富金融（臨時代碼）以便進行及時的決策。

 

 

 

 

一種重大缺陷是指內部控制與基本報表之間存在缺陷，這樣可能會導致公司的年度或中期基本財務報表的重大錯誤無法被及時發現和防範。

 

 

 

 54 
 

 

第二部分-其他信息

 

事項1.法律訴訟

 

 

 

 

作為較小的報告公司，我們無需在本條目下進行披露。

 

 

無。

 

ITEM 3. 高級證券違約

 

無。

 

ITEM 4. 礦業安全披露

 

項目 第8條。

 

事項5.其他信息

 

無。

 

事項6.附屬文件

 

以下陳列品作為本季度報告表10-Q的一部分或通過引用併入本季度報告表10-Q。

 

展示編號   描述
10.1  

     
10.2  
     
10.3  
     
31.1*   根據證券交易法規則13a-14 (a)和15（d）-14（a）的規定，本證書是財務主管簽署的證書，根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302條通過。
     
31.2*   根據《2002年薩班斯—奧克斯利法案》302條，信安金融官員按照證券交易法規則13a-14(a)和15(d)-14(a)頒發認證
     
32.1**   根據《2002年薩班斯—奧克斯利法案》906條，信安金融高管按照18 U.S.C.第1350條頒發認證
     
32.2**   根據《2002年薩班斯-奧克斯利法》第906條和18 U.S.C.第1350條的規定，首席財務官進行認證

 

* 隨本申報文件提交。
   
** 提供的。

 

 55 
 

 

簽名

 

根據1934年證券交易法的要求，註冊名義人已授權下列人員代表該人簽署本報告。

 

 
     
日期：2024年6月6日  
     
By: /s/ Jagi Gill  
  Jagi Gill  
  首席執行官  
  （首席執行官）  
     
By:  
   
  首席財務官  
   

 

 56