真--06-302024Q3000152772800015277282023年07月01日2024-03-3100015277282024年5月10日00015277282024-03-3100015277282023年6月30日00015277282024年01月01日2024-03-3100015277282023-01-012023-03-3100015277282022-07-012023-03-31000152772800015277282023年6月30日0001527728US-GAAP：普通股成員2023年6月30日0001527728us-gaap：附加資本溢價成員2023年6月30日0001527728us-gaap：留存收益成員2023年6月30日0001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年6月30日00015277282022-09-302023-09-300001527728US-GAAP：普通股成員2023-09-300001527728us-gaap：附加資本溢價成員2023-09-300001527728us-gaap：留存收益成員2023-09-300001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-09-3000015277282023-09-3000015277282023-07-012023年12月31日0001527728US-GAAP：普通股成員2023年12月31日0001527728us-gaap：附加資本溢價成員2023年12月31日0001527728us-gaap：留存收益成員2023年12月31日0001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年12月31日00015277282023年12月31日000152772800015277282022年6月30日0001527728US-GAAP：普通股成員2022年6月30日0001527728us-gaap：附加資本溢價成員2022年6月30日0001527728us-gaap：留存收益成員2022年6月30日0001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022年6月30日00015277282022年6月30日00015277282022-12-312022-09-300001527728US-GAAP：普通股成員2022-09-300001527728us-gaap：附加資本溢價成員2022-09-300001527728us-gaap：留存收益成員2022-09-300001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022-09-3000015277282022-09-3000015277282023-03-312022-12-310001527728US-GAAP：普通股成員2022-12-310001527728us-gaap：附加資本溢價成員2022-12-310001527728us-gaap：留存收益成員2022-12-310001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022-12-3100015277282022-12-31000152772800015277282023年07月01日2023-09-300001527728US-GAAP：普通股成員2023年07月01日2023-09-300001527728us-gaap：附加資本溢價成員2023年07月01日2023-09-300001527728us-gaap：留存收益成員2023年07月01日2023-09-300001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年07月01日2023-09-3000015277282023年07月01日2023-09-30000152772800015277282023年10月1日2023年12月31日0001527728US-GAAP：普通股成員2023年10月1日2023年12月31日0001527728us-gaap：附加資本溢價成員2023年10月1日2023年12月31日0001527728us-gaap：留存收益成員2023年10月1日2023年12月31日0001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023年10月1日2023年12月31日00015277282023年10月1日2023年12月31日0001527728US-GAAP：普通股成員2024年01月01日2024-03-310001527728RENB：初始識別成員2024年01月01日2024-03-310001527728us-gaap：附加資本溢價成員2024年01月01日2024-03-310001527728us-gaap：留存收益成員2024年01月01日2024-03-310001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2024年01月01日2024-03-310001527728us-gaap:FairValueInputsLevel2Member2022-07-012022-09-300001527728US-GAAP：普通股成員2022-07-012022-09-300001527728us-gaap：附加資本溢價成員2022-07-012022-09-300001527728us-gaap：留存收益成員2022-07-012022-09-300001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022-07-012022-09-3000015277282022-07-012022-09-3000015277282022年10月1日2022-12-310001527728US-GAAP：普通股成員2022年10月1日2022-12-310001527728us-gaap：附加資本溢價成員2022年10月1日2022-12-310001527728us-gaap：留存收益成員2022年10月1日2022-12-310001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2022年10月1日2022-12-3100015277282022年10月1日2022-12-3100015277282017-11-132023-01-012023-03-310001527728US-GAAP：普通股成員2023-01-012023-03-310001527728us-gaap：附加資本溢價成員2023-01-012023-03-310001527728us-gaap：留存收益成員2023-01-012023-03-310001527728us-gaap：其他綜合收益的累計成員2023-01-012023-03-310001527728RENB: 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受限股票會員2024年01月01日2024-03-310001527728us-gaap: 受限股票會員2023年07月01日2024-03-310001527728最低成員Renovaro公司（以下簡稱“公司”、“我們”、“我們的”或“我們”）正在提交此修正案第1號，用於修訂其2024年3月31日結束的季度報告10-Q/A表（以下稱“修正案”），修訂其2024年3月31日結束的季度報告10-Q，已在2024年5月15日向證券交易委員會（“SEC”）提交（以下稱“2024年Q3第10-Q”），以(i) 重述其截至2024年3月31日的期間的財務報表，不應再依賴並均在此得以重報；和（ii）描述重述及其對先前報告的金額的影響。2023年07月01日2024-03-310001527728srt:最大成員2023年07月01日2024-03-3100015277282023年07月01日2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員 2023年07月01日2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員2023年07月01日2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員 2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員 2023年07月01日2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員2024-03-310001527728US-GAAP:員工股票期權成員2023年07月01日2024-03-310001527728第I部分 - 項目2。管理層對財務狀況和業績的討論和分析；以及2023年6月30日0001527728●2022-07-012023年6月30日00015277282023年07月01日2024-03-3100015277282024-03-310001527728RENOVARO公司及其子公司2023年07月01日2024-03-310001527728 2024-03-3100015277281 2023年07月01日2024-03-310001527728  2024-03-31000152772822023年07月01日2024-03-310001527728 2024-03-310001527728截至2024年3月31日和2023年三個月和九個月未經審計的修訂的綜合經營利潤表2023年07月01日2024-03-3100015277282023年6月30日0001527728 2023年07月01日2024-03-3100015277282022-07-012023年6月30日0001527728 2024-03-310001527728  2018年07月09日000152772872020年01月30日2020年01月31日0001527728項目1. 重新編制的財務報表。2020-02-052020-02-0600015277282019年11月14日2019年11月15日00015277282021年08月24日2021-08-2500015277282021-09-09GPCO:可贖回普通股0001527728 2023年07月01日2024-03-310001527728 2024-03-260001527728 2024-03-252024-03-260001527728us-gaap:後續事件會員2024年5月1日2024年5月2日0001527728 2023年07月01日2024-03-310001527728Cash2024-03-3100015277282024年02月16日00015277282024年2月14日2024年02月16日0001527728 2024年02月16日0001527728最低成員1,874,4802024年02月16日0001527728srt:最大成員2024年02月16日0001527728 2024年2月14日2024年02月16日0001527728 2024-02-0500015277282024-02-042024-02-0500015277281,219,9152023年07月01日2023-09-300001527728 2023年07月01日2024-03-3100015277282,565,4052024-03-310001527728 2024年01月02日  2024年01月01日2024年01月02日0001527728 2023年07月01日2024-03-310001527728508,9892024年01月01日2024-03-310001527728 2024-03-310001527728 2023年11月3日0001527728 確定的無形資產，淨額2023-11-022023年11月3日00015277282023-11-022023年11月3日00015277282024-02-122024年02月13日00015277282023年07月01日2024-03-3100015277282024年02月13日00015277282024年4月4日2024-04-050001527728us-gaap:後續事件會員2024年4月9日0001527728us-gaap:後續事件會員 2024年5月7日0001527728us-gaap:後續事件會員11,640,0002024年4月15日2024年5月7日iso4217:美元指數xbrli:股份iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli：純形

 

 

美國證券交易所和交易所監察委員會

華盛頓，特區。20549

 

表格10-Q/A

(修正案 第1號)

 

☒根據1934年證券交易所法第13或15（d）條的季度報告

 

截至季度結束日期的財務報告酒精飲料銷售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223

 

或者

 

☐根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告

 

過渡期從________到_________

 

佣金文件號

 

 

（按其章程規定的確切名稱）

 

特拉華州   45-2559340
（註冊或組織的）州或其他司法轄區   （聯邦税號
(成立或組織地)   （身份證明號碼）
     
2080 Century Park East, Suite 906  , 加利福尼亞州   90067
（公司總部地址）   (郵政編碼)

 

305) 918-1980

（如自上次報告以來名稱或地址有所更改，請註明前名稱或前地址）

 

無數據

(如果自上次報告以來名稱、地址和財政年度有所改變，請説明)

 

根據1933年證券法第12(b)條款註冊的證券:

 

每種類別的證券   交易代碼   名稱為每個註冊的交易所:
普通股，每股面值為$0.0001   RENB   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC

 

請在檢查標記處打鈎，以表示註冊人: (1)在過去12個月內是否已按照1934年證券交易法第13節或第15(d)節的規定提交了所有需要提交的報告（或在註冊人需要提交這些報告的較短期間內提交了這些報告），(2)是否已經在過去90天內受到文件提交要求的約束。是根據交易所法規12b-2中“大型加速文件報告人”，“加速文件報告人”，“小型報告公司”和“新興增長公司”的定義，請勾選發行人是否為大型加速文件報告人。

 

請在檢查標記旁邊選擇以下方框：是否已根據證券交易委員會規則12b-2中“大型加速文件提交人”的定義，以及“加速文件提交人”，“小型報告公司”和“新興成長公司”將其分類為大型加速文件提交人，加速文件提交人，非加速文件提交人，小型報告公司或新興成長公司。是請核查註冊者是否提交了根據證券交易所法案第13或15(d)條的規定在過去12個月內（或者在註冊者必須提交此類申報的較短期間內）需提交的所有報告並且是否錯過過去90天的註冊要求。 ☒ 否 ☐

 

 

大型加速歸檔人 ☐ 加速報告人 ☐
非加速文件提交人 ☒ 小型報告公司 ☒
  新興成長公司 ☐

 

如果是新興成長型公司，請勾選複選標記 如果註冊人選擇不使用任何新的或修訂後的財務會計準則的延遲過渡期遵守根據《交易所法》第13(a)條規定提供的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

 

 ☒

 

 .

 

 

 

説明：

 

 

 

11,798,685

 

重新編制的背景

 

 

承諾和或有事項（注10）

 

請參考下文，瞭解瑞士在涉税事項中有關發售股份在具有支付代理的瑞士賬户或存款中持有情況的國際信息交換概述。 par value;

 

內部控制方面的考量

 

350,000,000

 

 

2023年6月30日，共有63,698,144股已發行並流通

 

●

 

● 

 

● 

 

 

 

 

 

 

 

 

指數

 

    頁
第一部分 - 財務信息： 1
     
項目1。 1
     
  2
     
    3
     
  4
     
  5
     
  7
     
  基本合併財務報表附註（未經審計） 8
     
事項二 分銷計劃 36
     
第3項。 有關市場風險的定量和定性披露 45
     
事項4。 控制和程序 45
     
第二部分-其他資料： 46
     
項目1。 法律訴訟 46
     
項目1A。 風險因素 48
     
事項二 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 63
     
第3項。 對優先證券的違約 64
     
事項4。 礦山安全披露 64
     
項目5。 其他信息 64
     
項目6。 展示資料 65
     
簽名 66

 

i

 

 

第一部分 - 財務信息

 

)

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

 

簡明合併資產負債表

 

         
    3月31日   6月30日,
    2024   2023
    (未經審計)    
資產     (          
流動資產：                
現金   $     $ $  
預付款和其他資產     $        
流動資產合計              
                 
資產和設備，淨值              
                 
其他資產:                
    31,042       39,676  
$     Other Comprehensive Income (Loss)        
商譽            
存款和其他資產     21,742       21,741  
經營租賃權使用資產              
其他資產總額                
                 
資產總計   $     $    
                 
負債                
流動負債：                
應付賬款-貿易   $       $    
應計費用           (  
其他流動負債             184,733  
             —  
經營租賃負債流動部分     46,746,312       525,945  
應付票據，淨額     341,865          
可轉換票據應付款項     —       —  
總流動負債             December 31, 2023  
                 
非流動負債：                
                 
經營租賃負債，淨值超過流動資產     2,000,000       775,587  
私募發行普通股     344,827       —  
遞延所得税負債             —  
              775,587  
總負債             —  
                 
    —       —  
                 
股東權益：                
優先股，$0.00010.0001 面值；10,000,000 1,033,970     —       —  
普通股，每股面值 $0.0001, 350,000,000 授權股份數, 五千三百零七萬零八十二   5,302     14,750       6,371  
額外實收資本             1,625,000  
累積赤字     (2,762,375 )     (1,026,008 )
累計其他綜合收益(虧損)     Net loss       (29,882 )
股東權益合計     )          
                 
負債和股東權益總計   $       $ 20  

 

 

2

 

 

—

簡明合併利潤表
（未經審計）

 

                 
    截至三個月的時間   截至九個月的營業收入
    3月31日   3月31日
    2024   2023   2024   2023
            —    
研究和開發                                
普通和管理   $     $       $ )     $ 5,800  
研發     $       32,385                
          —       )       —  
折舊和攤銷     30,305       28,242       90,727        
總營業費用                 Intangible asset impairment          
                                 
營業虧損     (689,273 )     ( )     ( )     ( )
                                 
其他收益（費用）                                
                                 
            —              —  
債務清償損失     —       —       (1,139,875 )     —  
      —       —       —       ( )
利息費用     (一億三千六百零一萬六百三十一 )     ( )     (20,557,500 )     ( )
利息和其他收益（費用）     (16,272 )     (142,571 )     8,041       (  )
其他收入（費用），淨額     166,426       ( 根據通用會計準則編制財務報表需要管理層進行影響資產和負債、財務報表日期的附帶資產和負債以及最後報告的收入和費用金額的估計和假設。實際結果可能與估計值不同。重要的估計包括企業收購中資產的公允價值、附帶條件款項和為貨物或服務發行的權益工具。 )     (Cash and Cash Equivalents )     ( )
                                 
淨損失   $ (  )   $ (  )   $ (  )   $ ( )
                                 
基本和稀釋每股淨虧損   $ (0.48 )   $ (0.08 )   $ (0.82 )   $ (0.30 )
                                 
$     $                      

 

(

 

3

 

 

$

 綜合損失的簡明合併財務報表

(未經審計)

 

                 
    截至三個月的時間   截至九個月的營業收入
    3月31日   3月31日
    2024   2023   2024   2023
               
淨虧損   $ ($ )   $ ( )   $ (17,190,840 )   $ ( )
其他綜合收益（損失）                                
外幣翻譯，税後     )       (2,110 )     (       (1,949 )
                                 
綜合虧損   $ (  )   $ (308,947,816 )   $ (  )   $ ( )

 

公司按照FASB ASC主題820“公允價值計量”準則對金融資產和金融負債進行公允價值計量。該授權指南等內容界定了公允價值，建立了衡量公允價值的一貫框架，並擴展了對每個在重複或非重複基礎上按公允價值計量的主要資產和負債類別的披露。公允價值定義為退出價格，代表了在市場參與者之間進行有序交易時，要麼收到的用於出售資產的金額，要麼支付的用於轉讓負債的金額。因此，公允價值是一種市場為基礎的計量，應根據市場參與者在定價資產或負債時所使用的假設來確定。為了考慮這些假設，該指南建立了一個三層公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的輸入按以下順序進行了優先排序：

 

4

 

 

 

●

(未經審計)

 

                         
         公允價值待決條件考慮的計劃表  普通股份。  資本公積金  累計赤字  累計其他綜合損益  總費用
2023年6月30日   —    —    0   $6,371   $   $( )  $(29,882)  $  
Fair Value Measurements at Reporting Date Using   Quoted Prices in     28    —    —         —    —    2,000,000 
    PROPERTY AND EQUIPMENT    28    —    —    7    —    —      
    —    —    2,000,000    200         —    —     分別為2023年3月31日結束的三個月和九個月。 
以股票為基礎的報酬計劃   —    —    —    —    1,580    —    —      
淨虧損   —    —    —    —    —    ( )   —    ( )
外幣翻譯調整   —    —    —    —    —    —    (IPR&D)   ($ )
2023年9月30日   10,684,091    56         6,571        ($)   (64,483)   ( 
)   —    —        53    Delaware    —    —      
   —    —    1,000,000    100    (100)   —    —    — 
以股票為基礎的報酬計劃   —    —    —    —         —    —    2026 
淨虧損   —    —    —    —    —    ( )   —    ()
外幣翻譯調整   —    —    —    —    —    —    37,252    37,252 
                                         
2023年12月31日       56    應付可轉換票據 —   6,724   2024年3月註釋的年利率為%，將於2025年3月15日到期。    ()  (27,231)  2025年1月 11日 
3.38   —    —        343    同時，公司將從發行中獲得的全部款項作為負債計入資產負債表。12月份的票據在2024年3月31日的本金餘額為...    —    —    2,000,000 
在2023年9月5日至2023年10月5日期間，公司與五位投資者簽訂了認購協議，購買了原始票面金額為的優先股可轉換期票據（“2023年債券”）    —    —    50,000    5    99,995    —    —    100,000 
2024年1月11日，公司與2023年債券的一位投資者簽訂了修正協議，其中修改了轉換條款，提供以$轉換價格進行選擇性轉換。   —    —    .    34        —    —    1,000,000 
通過以生效日期的收盤價$進行付息的股票與修訂和重新修訂的擔保票據的到期日   —    —     認股權證。上述轉換後，沒有未償還的修訂後擔保票據。     7,083     未經審計的重新編制簡明合併財務報表附註    —    —    %原始發行折扣擔保本票，面額為 
. The Company received $   (12)   (56)        561    (505)   —    —    — 
以股票為基礎的報酬計劃   —    —    —    —    。公司應在到期日支付利息。應付票據將按照ASC 470-20進行核算，所獲得的全部款項將按照折扣後的負債在資產負債表上確認。2024年2月16日，公司收到持有人行使     —    —     
淨虧損   —    —    —    —    —    (6)   —    ( 並將利率提高至)
外幣翻譯調整   —    —    —    —    —    —    非審計修訂的簡明合併財務報表附註    72,500 
                                         
and $   —   $—        $14,750   $10,000,000   $(0)  $投票 - A類優先股持有人有權對公司的所有要求或允許普通股持有人投票的事項進行投票，並有權獲得普通股投票權數的十倍，該投票權數等於其優先股按照轉換權利可以轉換成的普通股股數。   $ 

 

5

 

 

   0.0001  and   股數  普通股  在價值以上資本溢價  累計虧損  累計其他綜合收益  總費用
0.392。   —    —    RENOVARO公司及其子公司   $5,302   $   $()  $(30,436)  $ 由於美元轉換，單位 
債務確認的部分（見註釋8）   —    —    1,250,000    125                   1,625,000 
   —    —    1,250,000    125    344,827    —    —    公司將從私募股份出售中獲得$的募集資金。 
以股票為基礎的報酬計劃   —    —    —    —     per share and $    —    —     
淨虧損   —    —    —    —    —    ( )   —    (1,326,592)
外匯翻譯調整   —    —    —    —    —    —    (7,754)   (7,754)
2022年9月30日   —    —     並且    5,552    0    (0)   ()    2023年3月31日結束的三個和九個月內，公司授予了購買期權的機會。 
 and    —    —    25    20    以上所有選擇權均可在授予當日的公司普通股的市價行使。2024年2月13日，公司將3,849,931個符合條件的員工和顧問選擇權重新定價為每股1.92美元，即2024年2月13日公司普通股的收盤價。公司承認與重新定價的期權相關的股票報酬費用為886,849美元，截至2024年3月31日。    —    —     
以股票為基礎的報酬計劃   —    —    —    —        —    —      
淨虧損   —    —    —    —    —    (Schedule of stock option activity)   —    ()
外匯翻譯調整   —    —    —    —    —    —    7,915    7,915 
                                         
2022年12月31日   —    —        5,572        ()   (30,275)   3.25 
    —    —        218         —    —    2,483,000 
     —    —    100,000    10    (    —    —    108000 
以股票為基礎的報酬計劃   —    —    —    —    年限期限為年，總價值276萬美元。     —    —         
淨虧損   —    —    —    —    —    ()   —    ( and a $)
                                         
外匯翻譯調整   —    —    —    —    —    —    (2,110)   (2,110)
2023年3月31日   —   $—       $5,800   $   $()  $(32,385)  $ （到期日）。該公司需要在到期日支付利息。截至2024年3月31日，該公司應計了$ 

  

(詳見註釋8。)

 

6

 

 

持有人將其應對一項未償付款項餘額的$用於行使價（見注8）。

壓縮的合併現金流量表
（未經審計）

 

                 
    截至九個月的營業收入
    3月31日
    2024   2023
經營活動產生的現金流量：     5          
淨虧損   $ ( )   $ ( 在考慮了百分之百原始發行折扣後的總收益中， )
                 
2023年8月1日，Paseco ApS在私募中將其2,000,000美元的票據轉換為公司2,805,505個單位，每單位價格為7.13美元。此外，Paseco ApS在私募中購買了63,114個單位，每單位價格為7.13美元，為公司帶來了總額為450,000美元的收入。由於參與私募，Paseco ApS被視為公司的關聯方（請參閲備註8）。                
折舊和攤銷     90,727       2023年9月28日，公司與GEDi Cube Intl Ltd.（以下簡稱“GEDi Cube”），一家根據英格蘭和威爾士法律成立的私人公司（以下簡稱“GEDi Cube”），簽訂了一份股票購買協議（以下簡稱“購買協議”），以收購GEDi Cube全部股權（以下簡稱“出售方”）。 2023年9月28日，公司董事會和GEDi Cube的董事會一致同意了購買協議，2024年1月25日，公司的股東們批准了根據購買協議發行普通股。該收購將從GEDi Cube增加了互補的產品候選和技術，並可能加速公司對癌症和其他疾病的產品開發和治療方法。  
應計可變對價公允價值變動     (  )      —  
債務清償損失     收購的資產和承擔的負債在合併資產負債表中以收購日的估計公允值暫時確認。由於公司正在獲取有關已收購無形資產和遞延税項負債估值的更多信息，對於業務合併的初始會計處理尚未完成。這些臨時金額可能會根據獲得有關收購日存在的事實和情況的附加信息而更改。根據美國通用會計準則，測量期不得超過收購日後一年，公司將最遲於2025年2月13日最終確定這些金額。收購日的估計公允值基於存在於收購日的信息。在測量期內，公司可能會調整已記錄的收購資產和承擔負債的臨時金額，以反映公司隨後獲得的有關收購日存在的事實和情況的新信息。       —  
      —          
股票補償費用                
無形資產減值             —  
          —  
應付票據貼現攤銷     494,809          
資產和負債變動：                
其他應收款     —       46  
確認的商譽主要歸因於對Gedi Cube預期的協同效應和集結的員工隊伍。預計該商譽不會被扣除用於所得税目的。             附註未經審計的重述財務會計報表  
應付賬款     1.2        
應計費用     (       ( )
其他流動負債     —       (18,520 )
經營租賃淨額     12,936       (10,684 )
經營活動產生的淨現金流量     (  )     ( )
                 
投資活動產生的現金流量：                
    (Renovaro Bioscience的基因和/或細胞治療的一般方法是訓練免疫系統，使一個人能夠更好地抵抗疾病。我們的願景是實現一個無毒化療的世界，併為那些患有癌症和其他疾病的人提供健康的長壽。Renovaro Biosciences正在利用對免疫反應知識的一般原理和進展，通過增強細胞屬性來促進對疾病細胞的識別和清除。 )     —  
來自收購的現金     65,851        —  
購置固定資產等資產支出     (RENb-DC11: 被基因改造的異基因樹突細胞免疫治療疫苗作為潛在的長期緩解固體腫瘤的產品——從胰腺癌開始 )     (23,633 )
投資活動產生的淨現金流量     (Renovaro Biosciences已經與來自UCLA的Anahid Jewett博士展開合作，進一步研究該方法在胰腺癌中的有效性。 )     (23,633 )
                 
籌資活動產生的現金流量：                
發行保證書的收益     3,645,000       —  
RENb-HV12：HIV治療疫苗，具有潛在的長期緩解/治癒能力     (646,128 )     ( )
定向增發所得款項     3,000,000       2,483,000  
票據應收款的收入     1,710,000       —  
行使認股權收到的款項     RenCube還旨在利用和商業化其專有平臺RenCube，以供第三方開發旨在（i）早期癌症表徵，（ii）個性化治療選擇，（iii）跟蹤治療反應，（iv）復發檢測和（v）最終藥物發現的產品和服務。       1,625,000  
籌資活動提供的淨現金流量           3,267,008  
                 
現金匯率影響     151,935       45,462  
                 
現金淨變動額     (  )     (  )
                 
期初現金餘額            
                 
期末現金餘額   $     $ 我們預計在2024財年期間可能收到的資金將用於滿足現有和未來的債務和責任以及運營資金需求，支持我們產品的商業化，並進行臨牀和監管工作以開發我們的產品候選藥物，並開始建立運營資本儲備。  
                 
現金流量補充資料                
期間支付的現金用於：                
利息   $ 12,692     $ 43,627  
所得税   $ —     $ —  
                 
               
  $     $  
    $ —     $  
  $ —     $ 公司將從私募股份出售中獲得$的募集資金。  
    $ %     $ —  
  $      $   —  
    $        $   —  
  $ 2,000,000     $ —  
  $     $ —  

 

)

 

7

 

 

 

 

 

注1——

 

按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。

 

報告範圍

 

整合 

 

會計估計：

 

 

  

現金及現金等價物

 

信貸風險集中 

 

8

 

  

 

 

 

資產和設備 

 

無形資產

 

 

 

商譽 th

 

 

 

 

長期資產的減值損失 

 

)

 

9

 

  

 

 

 

租約

 

 

 

141,979

 

研發費用 在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三個和六個月中，公司分別記錄了2,055美元和4,621美元的利息費用。，分別為。

 

所得税

 

每股虧損 

 

金融工具的公允價值

 

10

 

 


 

 

$

  

 

以股票為基礎的補償$ 和 $) 和 $ 

 

最近採納的會計準則公告

  

注2 —之前發行的財務報表的重述

 

 

 

 

 

 

         
   如報告的  變更  截至2024年3月31日的九個月，2023年的總初和管理費用分別為$19,558,981和$12,365,960，相應增長了$7,193,021，約佔58%。差異與非現金諮詢費用的增加$4,570,000，非現金股權補償的增加$922,492，負債費用相關事項的增加$797,203，律師費$693,473，投資者關係費用$505,395，諮詢費用$447,407，市場營銷費用$270,010，租金費用$156,626和保險費用$127,628相關。部分抵銷了會計費用減少$403,538。
  $   $()  $ 
                
其他資產總計  $    $(如上所述，在“持續經營和管理計劃”中指出，截至2024年3月31日，我們已經承擔了大量損失。我們需要額外的資金用於(a)研發，(b)人員增加，(c)購買設備，特別是為了在FDA對RENb-DC11，RENb-HV12，RENb-HV21和RENb-HB01的預Experimental New Drug Application（IND）讀數後向前發展，以及(d)投資於我們的人工智能驅動的癌症診斷平臺的開發和驗證。無法保證額外必需資金的可用性。此外，我們目前參與或將來可能參與的法律或監管程序的不利結果可能對我們的流動性和財務狀況產生不利影響。我們可能在一段時間內通過公開或私下銷售股權或債務證券來籌集這些資金。這樣的融資可能不符合可接受的條件，或者根本無法獲得，我們在需要時未能籌集資本可能會對我們的增長計劃以及我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。)  $ 
總資產  $   $()  $  
累計虧損  $( )  $($)  $((9,512,937)
總股東權益  $(1,206,806   $())  $8,050,737 
負債和股東權益總計  $（1,561,783   $())  $ 
  $   $    $ 
  $   $    $ 
  $   $    $ 
  $( )  $()  $()
Securities Class Action Litigation  $(聯邦衍生訴訟)  $(2022年10月20日，蘇珊·米德勒在加利福尼亞州洛杉磯縣的高級法院提起了股東衍生訴訟行動，陳述了類似於證券集體訴訟行動中所聲稱的基本事實。該訴訟行動代表公司提起，並將Serhat Gümrükcü和公司的部分現任和前任董事列為被告。該訴訟行動還將公司列為名義上的被告。該訴訟行動提出違反受託責任、損害補償和保障、教唆和教唆、以及嚴重管理失誤的索賠。原告沒有明確指出任何所聲稱的損害，但尋求損害賠償、利潤返還、賠償和其他費用。2023年1月20日，法院在證券集體訴訟行動中的被告預計駁回該訴訟之前，暫停了米德勒案件的進行。被告尚未對該投訴作出迴應。公司打算對此事提出抗辯，但對於有利結果的可能性不發表意見。)  $( )
截至2024年3月31日的三個月的淨虧損  $( )  $( )  $(2023年6月7日，Weird Science LLC（“Weird Science”）, 維特金德，William Anderson Wittekind 2020 年度信託，William Anderson Wittekind 2021 年度信託，Dybul 2020 天使年度信託和Ty Mabry 2021 年度信託（集體稱為“信託”）（合稱為“原告”）在特拉華州特拉華州大法官庭針對公司提起了一項已驗證的投訴。在已驗證的投訴中，原告聲稱公司違反了2018年2月16日公司、Weird Science和RS Group ApS之間的投資人權益協議（“投資人權益協議”）。根據已驗證的投訴，投資人權益協議要求公司（i）在提交註冊申報文件前至少提前30天通知所有“持有人”有關，並（ii）為這些持有人提供將其註冊證券納入該註冊申報文件的機會。原告聲稱，公司未能在2020年7月13日和2022年2月11日公司提交的S-3註冊申報文件的相關通知。公司於2023年9月15日提出了駁回已驗證投訴的動議。)
   $()  $(Ex Parte)  $( )
可能影響我們業務和財務結果的風險因素在我們於2023年6月30日結束的財政年度年報第1A部分“風險因素”中有討論，該報告已於2023年10月2日提交給美國證券交易委員會的10-K表格（“2023年10-K”）中。  $()  $()  $()
  $(Renovaro Cube有着虧損的歷史記錄，並預計在可預見的未來仍可能繼續出現淨虧損。)  $( )  $( )
●  $(0.16)  $(0.32)  $(0.48)
  $(0.39)  $(0.43)  $(0.82)

  

注3 —經營情況

 

● 和 $  ●以下因素給公司繼續作為經營實體帶來重大影響。需考慮經營中的公正性和健全性，就必須考慮反腐狀況是否非常好，團隊沒有其他問題。作為合併後的公司的一部分，在合併完成後，滿足作為一家上市公司的要求和需求；公司負債差額為$ 869,962。●

 

11

 

 


 

 

Renovaro Cube從其癌症診斷AI平臺從未產生任何收入，並且不指望有任何近期收入來抵消Renovaro Cube持續的運營費用，且可能永遠無法保持盈利能力。

 

 

 

 

 

注 4 — 公允價值計量

 

 

  ●

 

  ●

 

  ●  

  

 

●在任何Renovaro Cube可能進入的合作、許可或其他安排中協商有利的條款，並維護現有或將來的安排；  ●

 

●

  

12

 

 


●

 

吸引、聘用和留住合格人員。

 

     
股票價格  $2.65 
行使價格   $0.46 - $4.50 
波動性   109% - 140% 
無風險利率   4.11% - 5.26% 
預期分紅   0%
   12%
●   0.43 - 9.75 

  

●

  

股票價格  $1.92 
行使價格   $0.46 - $4.50 
波動性   107% - 133%  
無風險利率   4.22% - 5.14% 
    0%
   12%
●   0.56 - 9.88 

 

●

 

  

                
   報告日使用公允價值衡量的公允價值測量
   報價
  重要的其他
可觀察到的輸入		  其他重要不可觀察輸入
   （一級）  （三級）  非市場可觀察到的輸入（三級）
          
即使Renovaro Cube與付費人員建立關係以按協商的費率提供其產品，這些協議也不會義務醫療保健提供者訂購其產品或保證其從這些或任何其他付費人員處獲得充足的報銷。因此，這些付費人員關係或任何類似關係可能不會導致Renovaro Cube產品令人滿意的覆蓋或報銷水平，也不會導致測試可計費數量的有意義增加。Renovaro Cube認為，與大多數第三方付費人員建立覆蓋或充足報銷可能需要幾年時間，包括那些提供協商費率的付費人員。此外，Renovaro Cube無法預測付費人員是否以何種情況或支付水平覆蓋或報銷其產品。如果Renovaro Cube未能為其產品建立和維護廣泛的覆蓋或報銷，其擴大產品使用範圍、增加收入、增加測試量和客户基數的能力將受到限制，綜合商業成功也將受到限制。               
6月份結餘2023年6月30日   —    —   $— 
   —    —     
公允價值調整   —    —    ()
    —    —   $成功與機構合作，在產品的發現、開發和商業化方面進行合作； 

 

注5 — 其他收入(費用)，淨物業和設備

 

不動產、廠房和設備包括以下項目:

  

         
   有用壽命  酒精飲料銷售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223  2023年6月30日
●   4-7   $   $576,298 
租賃改善   10    224,629    224,629 
。在交割日，受讓方將成為租賃物業內的傢俱、裝備的所有人，且按照雙方相互同意的文件格式獲得，其中已標明在租賃物業內的其他辦公、IT用品和設備一起稱為“設備”，代價為1.00美元。受讓方應在設備“現狀”的基礎上接受設備所有權，出讓方不提供任何關於條件的表示或保證。此外，在交割日，出讓方應執行並提交一份符合雙方同意的設備所有權轉移證明。無論如何，在交割日之後，所有設備的運輸、維修、保養或更換都由受讓方承擔全部費用。   4-7    ●    ● 
總費用             
減少已計提折舊費用        ( )   ()
淨固定資產       $   $  

  

 29,526 和 $ 26,662 和 $80,915 

 

13

 

 


隨着Renovaro Cube平臺發佈後需求超出預期的增長，Renovaro Cube可能需要增加運營能力。Renovaro Cube需要實施新的基礎設施、數據處理能力、客户服務、計費和系統流程，並擴展Renovaro Cube的內部質量保證程序和技術支持更大規模的運營。Renovaro Cube還需要與第三方實驗室進行合作，處理其物理測試，或者如果不能完全外包處理這些測試來滿足需求，則需要獲得設備和具有認證和許可的實驗室人員來內部處理這些物理測試。Renovaro Cube可能面臨增加運營規模的困難，包括改變基礎設施或程序、獲取額外設備或人員。隨着Renovaro Cube改進產品並開發新產品，Renovaro Cube可能需要引入新設備，實施新系統、技術、控制和程序，並僱用具有不同資質、執照或認證的員工。

  

注6 — 無形資產和商譽

 

31,042 和 $39,676 779 和 $7,524 1,580 和 $4,572，分別為。

 

截至2024年2月13日，Renovaro Cube有11名全職員工和四名獨立承包商，其中包括兩名全職員工。隨着Renovaro Cube的發展計劃和戰略的制定，必須增加大量的管理、運營、財務和其他人員。未來的增長將對管理團隊的成員造成重大的額外責任，包括：

 

 

  

                     
   有用壽命  2023年6月30日    攤銷  減值  翻譯調整  酒精飲料銷售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223
                                  
專利  20年份  $    $—   $—   $—   $(3,856)  $ 
      ()   —    (7,524)   —    2,746      
Renovaro Cube尋求通過與能夠訪問這些商業祕密和其他專有技術的各方簽訂保密和機密協議來保護這些商業祕密和其他專有技術，這些各方包括Renovaro Cube的員工、董事、公司合作伙伴、外部科學合作伙伴、合同研究組織(CROs)、合同製造商、供應商、服務提供商、顧問和其他第三方。Renovaro Cube還與其員工和顧問簽訂保密和發明或專利轉讓協議，並在員工離職時提醒他們繼續遵守保密義務。Renovaro Cube無法保證已與可能接觸過或曾接觸過Renovaro Cube商業祕密或專有技術和流程的每個各方簽訂了這樣的協議。儘管Renovaro Cube努力，但其中任何一方可能違反協議並披露Renovaro Cube的專有信息，包括Renovaro Cube的商業祕密，Renovaro Cube可能無法獲得足夠的救濟措施。要主張某方非法披露或盜用商業祕密的主張是困難、昂貴和耗時的，並且結果是不可預測的。荷蘭以外的某些法院不願或不願意保護商業祕密。例如，在中國，關於商業祕密侵權或盜用的索賠很難證明，因此原告在提起這些索賠方面很少成功。如果Renovaro Cube的任何商業祕密被競爭對手或其他第三方在合法情況下獲得或獨立開發，Renovaro Cube將無權阻止他們使用該技術或信息與Renovaro Cube競爭。如果Renovaro Cube的任何商業祕密被競爭對手或其他第三方盜用、披露或獨立開發，Renovaro Cube的競爭地位可能會受到實質性和不利的損害。     $39,676   $—   $(7,524)  $—   $(1,110)  $31,042 
                                  
                                 
商譽      公司註冊證書，已修訂**（依據2024年2月14日提交給證券交易委員會的10-Q表中的附件3.1進行引用）         —    —    2024年3月11日，由Renovaro Inc.和Tarsh Pb Advisors LLC簽訂的諮詢協議（依據於2024年3月13日提交給美國證券交易委員會的8-k表中的展示10.1參考）      
知識產權研發     $         —    (根據1934年證券交易法的規則13a-14(b)或規則15d-14(b)和18 U.S.C.第1350節，對首席執行官的認證）        根據1934年證券交易法的規則13a-14(b)或規則15d-14(b)以及18 U.S.C. 第1350節，首席財務官的認證。 
     $   $SIGNATURES   $—   $( )  $    $  

  

   
    
 2024   $1,942 
 2025    9,700 
 2026    9,700 
 2027    9,700 
 總費用   $31,042 

 

 

14

 

 


 

 

(Principal Executive Officer)

 

 

 

注7 — 下表展示與經營租賃相關的補充現金流和非現金信息：

 

 

(b) 我們設計了這樣的財務報告內部控制，或者在我們的監督下造成了這樣的財務報告內部控制的設計，以提供合理保證財務報告的可靠性和財務報表的製作，符合普通會計準則的外部用途。

 

 

 

2.77年。

 

(b) 任何涉及對註冊人財務報告內部控制具有重大作用的管理人員或其他僱員的欺詐行為，無論是否重大。 5.16%.

 

/s/ Simon Tarsh

 

15

 

 


 

關於修正的季度 報告（以下簡稱“公司”）關於截至2024年3月31日的10-Q/A表格一號修正，已於本日提交給美國證券交易委員會的提交日（以下簡稱“報告”），本人根據《美國刑法》第1350條依據2002年《美國公司治理法案》第906條所採納的規定，特此聲明，根據本人所知：

 

 

  

 2. 報告中包含的信息在所有重要方面公平地呈現了公司的財務狀況和經營業績。      
th  租賃支出
 2024     
 2025    557,851 
 2026    關於截至2024年3月31日的第一季度修正報告（下稱“公司”）的修正案第1號，在本日期以美國證券交易委員會（下稱“委員會”）提交的10-Q/A表上（下稱“報告”），本人根據《美國刑法第18節 1350款》作證，根據2002年《薩班斯 · 普拉克法》第906款的規定，據本人所知： 
 2027    2. 報告中包含的信息，以所有重要方面公平地呈現了公司的財務狀況和經營業績。 
 2028    59,439 
       
 減去隱含利息    ()
 總費用   $ 

 

 

 

  

139,46035,540175,000

 

 

  

                    
   截至三個月的時間  截至九個月的營業收入
   3月31日  3月31日
   2024  2023  2024  2023
             
經營租賃費用  $106,790   $99,099   $236,455   $ 
   —    (53,310)   —    (159,930)
                     
  $106,790   $45,789   $236,455   $ 

  

106,790 和 $236,45545,789和 $108,441為了顧及支出和市場活動，廣告費用按實現時支出。為了顧及支出和市場活動，廣告費用按實現時支出。77,242

 

16

 

 


 

注8 - 金融工具債務

 

 

500,00010

 

460,000123.38125,000122024年12月29日。3.38585,000.

 

560,000560,00020,000123.38560,000.

 

37,463.

 

52,000,0005105,263122024年9月5日

 

17

 

 


 

 

10,000,000954.504.50每股.

 

3.38

  

26,316 和 $55,694.

 

600,0006

 

 

1229,419169,0201.031,200,00030,3021,200,000

 

18

 

 


 

 

 

 

5105,263。公司因此貢獻了兩臺聯合收購機器到該創業公司的資本化中。這些機器的總成本為100,0005122024年3月1日5,2633,158105,263.

 

5500,0005122024年3月1日26,31515,789

 

1010,545.

 

51,000,000950,000550,000121,000,0002024年3月1日0.53250,0000和美元50,000750000.

 

19

 

 


 

 

5,000,000與相關方應收款項（包括在應收帳款淨額中）6

 

674,054.

  

2023年11月30日6可以降低至0.75%每年1247115299,178

 

 

0.0001 附加認購權證，行權價格為$每股，共計0.53

 

20

 

 


 

 

72,500 和 $74,621 和 $1,237,500.

  

 

。我們預計在可預見的未來會繼續出現虧損和負的經營現金流，這主要是由於大量的一般和管理費用、持續的產品研發和市場營銷工作。管理層預計，在實現可觀的正的經營現金流之前，將需要進行大量的資本開支，包括通過股票和資產收購來擴展我們的業務。我們作為一個持續經營的企業的能力取決於我們籌集額外的資本，並最終實現可持續的收入和盈利能力。目前可用的資金不足以完成我們的業務計劃，因此，我們需要尋求額外的資金，主要是通過發行債務或權益證券以換取現金來開展業務，包括通過商業合併或業務發展活動。我們無法保證未來會有任何融資可用，即使融資可用，也無法保證其條款對我們來説是令人滿意的。即使我們能夠獲得額外的融資，它也可能對我們的運營存在不必要的限制（在債務融資的情況下）或導致我們的股東的嚴重稀釋（在權益融資的情況下）。我們的虧損歷史、負的經營現金流、有限的現金資源和在當前現金資源耗盡後依賴我們獲得額外的融資來資助我們的經營，這些都對我們繼續作為一個持續經營企業的能力提出了重大的疑問。我們的管理層得出結論：我們經常性虧損以及我們尚未產生可觀的收入或正的經營現金流，為我們在發出財務報表後的未來12個月內繼續作為一個持續經營企業提出了重大的疑問。我們的審計師也在其對我們截至2023年12月31日的合併財務報表的報告中就此不確定性包括了一個解釋性段落。7.9077,127235,000223,945和 $182,139646,128和 $182,1397,436註釋10 — 12,692

 

和 $為了顧及支出和市場活動，廣告費用按實現時支出。，分別為。

 

21

 

 


  

注意事項9 — 股東權益

 

10,000,0000.00011,000,000

 

 

 

 

 

350,000,0000.0001和頁面。 股票已發行和流通數量。

 

 

 

 

 

325,659

 

22

 

 


   

 

 

  

優先股發行

 

7.132,000,0002,000,000

 

12,666

 

 

 

2,000,000

 

1,000,000

 

.

 

  

 

每股面值為$的普通股。0.00011,000,000

 

50,000

 

23

 

 


   

 

0.53增加到$12,6661,750,000

  

0.53$XX250,000

 

— 17,414

 

股份報酬

 

  

     
  
預計期限（年）   5.0 - 6.5 
波動性   % – %
無風險利率   3.12% – 截至2022年12月31日，貸款應收餘額為$1916萬，出自第三方。%
股息率   0%

  

 

和 $和 $182,139

 

 

1,206,000

 

24

 

 


   

 

 

 

和頁面。15,00020,200,000193,000

  

184,80018,960

 

20,200,00073,200 12,640

 

28,196和頁面。64,655和 275,572

 

 

 

25

 

 


   

  

 

  

  

                                    
   期權未行權  可行權期權
     未行使數    加權平均行權價格  可行權數    加權平均行權價格

   $0.45–4.50        7.43   $1.91        7.10   $1.98 
   $4.51–6.50    167,634    6.73   $5.33        6.06   $5.49 
   $6.51–12.00    115,231    4.91   $7.63    111,585    4.82   $7.61 
總費用            7.35   $2.15        6.99   $2.28 

 

  

                                 
    股份   加權平均行使價
1,033.20		    
價值
                 
期初未歸屬的LTPP：           $ 4.78       7.82     $ —  
已行權           $ 1.97                  
行使       —     $ —                  
被取消       —     $ —                  
      ( )   $ 4.94                  
期末未償還的負債           $ 2.15       7.35     $ —  
期末可行使的期權           $ 2.28       6.99     $  

  

  

26

 

 


   

 

普通股票購買認股權證

 

  

                                    
   未行使認股權  可行使認股權
   行使價格  未行使數    加權平均行權價格  可行權數    加權平均行權價格
   $0.53        1.41            1.41     
   $12,666        3.25            3.25     
   $1.14        3.98            3.98     
總費用             3.25   $0.87        3.25   $0.87 

  

  

               
    股份  加權平均行權價格  加權平均剩餘期限
生活
          
期初未歸屬的LTPP：      $0.73    4.80 
已行權      $12,666    3.25 
行使   ()  $0.59    — 
已取消/已過期   —   $—    — 
      $0.87    3.25 

  

 

 

535,009 和 $1,068,8651,000,0003

 

27

 

 


    

注 10 — 承諾事項和不確定事項

 

承諾

 

130,00025,000

 

 

1.221.2

 

 

 

10,000,000 和$百萬獲得了相應的開多增值，在2023年6月30日和6月30日結束的六個月中，由於無法觀察到的輸入變化，公司記錄了公允價值變化。這是由於我們能夠從Tranche b和C貸款中獲得的概率的變化所引起的。760,000

 

28

 

 


    

 

  

600,000600,000.

 

 

17,414

 

–

 

不確定性

 

證券類集體訴訟訴訟

 

 

  

29

 

 


    

  

 

 

包括在內

 

 

 

30

 

 


    

 

  

 

 

關聯方交易

 

111,750

 

160,000102024年5月1日2024年7月1日215160,000

 

0.53250,000

 

0.53至$12,6661,750,000

 

31

 

 


 

     

5105,263100,0005122024年3月1日5,2633,158105,263

 

5500,0005122024年3月1日26,31515,789

 

51,000,000950,000550,000122024年1月1日，到期日期。

 

 

 

 

32

 

 


     

  

 

  

  

收購

 

 

 

 

商業組合

 

33

 

 


 

  

 

 

     
普通股  $ 
或有事項考慮    
總對價轉讓  $ 

 

 

 

     
現金  $65,851 
   151,544 
固定資產   16,243 
    
研發中的項目    
    
      
應付賬款    
應計費用    
經營租賃負債    
應付票據    
遞延税款負債    
已承擔的總負債    
117,938    
      
商譽    
總代價  $ 

 

 

 

34

 

 


 

 

 

1.2

 

  

       
收入   $ —  
淨虧損   $ ( )

 

 

 

 

     
收入  $— 
淨虧損  $()

 

注13-後續事件

 

94，190.

 

150,00010

 

。公司因此貢獻了兩臺聯合收購機器到該創業公司的資本化中。這些機器的總成本為10

 

 

35

 

 

第2項 財務狀況和經營成果的管理討論與分析。

 

 

 

我們的業務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

腫瘤學：

 

 

 

 

在體外，為抑鬱症、焦慮症和其他沉思性障礙提供了有前景的新療法。

 

37

 

 

在體外和頁面。，為抑鬱症、焦慮症和其他沉思性障礙提供了有前景的新療法。

 

  1.

 

  2.

 

  3.

 

  4.

 

  5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  ●

 

39

 

 

  ●
     
  ●
     
  ●

 

 

 

  ●
     
  ●
     
  ●

 

 

 

 

 

 

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司歷史

 

 

 

 

 

41

 

 

 

 

 

 

    三個月截至           截至九個月的營業收入        
    3月31日   增加/（減少）   3月31日   增加/（減少）
    2024   2023   $   %   2024   2023   $   %
    （按照修正後）         （按照修正後）    
研究和開發                                                                
普通和管理   $     $     $       102 %   $     $     $       58 %
研發                 848,019       355 %                 )     （28 )%
          —             100 %           —             100 %
折舊和攤銷     30,305       28,242       2,063       7 %     90,727             5,240       6 %
總營業費用                       1,164 %                       313 %
營業虧損     )     )     )     1,164 %     )     )     )     313 %
其他收入（支出）                                                                
債務清償損失     —       —       —       — %     )     —       )     100 %
    —       —       —       — %     —       )           (100 )%
應計可變對價公允價值變動           —             100 %           —             100 %
利息費用     )     )     )     148 %     )     )     )     144 %
利息和其他收益（費用）     (16,272 )     )     126,299       （89 )%     8,041       )           (106 )%
其他收入（費用），淨額     166,426       )           （163 )%     )     )     480,352       (56 )%
淨損失   $ )   $ )   $ )     1,083 %   $ )   $ )   $ )     294 %

 

收入

 

 

42

 

 

費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

43

 

 

淨虧損

 

 

  

非GAAP財務指標

 

 

 

 

資產

 

 

短期借款：

 

 

 

  
3月31日,
2024		  九個月
九個月
3月31日,
2023年2月28日
經營活動中的現金流量淨額  $)  $)
投資活動中使用的淨現金流量   )   )
籌資活動現金流量淨額       3,267,008 
現金匯率影響   151,935    45,462 
現金及現金等價物的淨變動額  $)  $)

 

44

 

 

現金流量

 

 

 

 

資產負債表外安排

 

 

 

 

 

 

 

事項4. 控制和程序。

 

披露控制和程序的評估。我們的管理層，在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序（根據交易所法規13a-15（e）和15d-15（e）定義）。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度財務報告提交前，我們的披露控制和程序在設計和操作上具備合理的保證水平。

 

 

 

 

內部控制變化

 

 

45

 

 

第二部分 — 其他信息

 

第1項。法律訴訟。

 

證券類集體訴訟訴訟

 

 

 

 

46

 

 

包括在內

 

 

 

 

 

 

47

 

 

第1A項。風險因素。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  ●
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  ●

 

48

 

 

 

 

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  ●

 

 

 

 

49

 

 

 

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  ●

 

 

 

 

 

 

 

 

50

 

 

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  ●

 

 

 

 

 

 

 

51

 

 

 

 

 

 

 

 

52

 

 

 

 

 

 

 

 

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53

 

 

 

 

 

 

 

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  ●

  

 

 

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54

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

55

 

 

 

 

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  ●

 

 

 

 

 

 

 

 

56

 

 

 

 

 

 

 

 

57

 

 

 

 

 

 

 

 

58

 

 

 

 

 

 

 

 

59

 

 

 

 

 

 

 

 

60

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

61

 

 

 

 

 

 

 

 

62

 

 

 

 

 

 

第2項。未註冊的股權銷售和資金使用。

 

 

 

 

63

 

 

第三條。高級證券違約。

 

無。

 

項目4. 礦山安全披露。

 

不適用。

 

第5項。其他信息。

 

內幕交易計劃

 

採納,被修改或終止

 

64

 

 

第6項。展品。

 

 

展示文件編號。   描述
     
2.1  
     
Allist許可協議  
     
4.1  
     
10.1  
     
31.1**  
     
 
     
32.1***  
     
32.2***  
     
101.INS   XBRL實例文檔
     
101.SCH   XBRL分類擴展模式
     
101.CAL   XBRL分類擴展計算鏈接庫
     
101.DEF   XBRL分類擴展定義鏈接庫
     
101.LAB   XBRL科技標準的擴展標籤鏈接基礎
     
101.PRE   XBRL科技標準的擴展顯示鏈接基礎

 

**
*** 隨附。

 

65

 

 

簽名

 

 

日期：2024年8月20日
     
  簽字人：
   
    首席執行官
    （首席執行官）
     
  簽字人：
   
    臨時執行財務總監
    （首席財務和會計官）Kelly Georgevich

 

66