美國
證券交易所
華盛頓特區 20549
6-K表格
外國私營發行人報告
根據13a-16或15d-16規定
根據1934年證券交易所法規
2024年8月份
4
維京控股有限公司
（以英文方式譯出的註冊人名稱）
94 Pitts Bay Road
百慕達Pembroke Hm 08
請選擇註冊人是否按Form 20-F或Form 40-F覆蓋提交年度報告。 Form 20-F [X] Form 40-F []
請勾選指示符，指明申報人是否在20-F或40-F表格的覆蓋下提交或將要提交年度報告。
表格20-F ☒ 表格40-F ☐
目錄
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頁 |
第一部分 - 財務信息 |
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項目1.基本報表 |
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3 |
中期簡明合併利潤表 |
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3 |
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4 |
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5 |
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6 |
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7 |
中期簡要合併財務報表註釋 |
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8 |
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析 |
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34 |
項目3.有關市場風險的數量和質量披露 |
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53 |
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|
第二部分-其他信息 |
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|
項目1.法律訴訟 |
|
54 |
項目1A.風險因素 |
|
54 |
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用 |
|
54 |
項目3. 面對高級證券的違約情況 |
|
54 |
項目5.其他信息 |
|
54 |
項目6.附件 |
|
54 |
簽名 |
|
55 |
2
第一部分 - 財務信息
項目1.基本報表
維京控股有限公司
營運費用暫時綜合財務報表
（以美元和千美元為單位，除每股數據外，未經審計）
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|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
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||||||||||
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6月30日, |
|
|
6月30日, |
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||||||||||
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|
票據 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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||||
營業收入 |
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||||
巡遊及陸地 |
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$ |
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$ |
) |
|
|
$ |
) |
|
|
$ |
) |
|
|
登陸以及其他 |
|
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106,722 |
|
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|
99,070 |
|
|
|
159,593 |
|
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|
) |
|
總收入 |
|
4 |
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|
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) |
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||
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遊輪營業費用 |
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佣金和運輸成本 |
|
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) |
) |
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) |
|
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) |
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Net income (loss) |
) |
遊輪、陸地和船上的直接費用 |
|
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) |
|
|
|
) |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
船舶營運 |
|
|
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|
$ |
) |
|
|
$ |
) |
|
|
|
) |
|
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) |
遊輪營業費用總額 |
|
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|
) |
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Diluted |
) |
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) |
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) |
|
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||||
其他營業費用 |
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銷售和管理 |
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) |
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) |
|
|
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) |
|
|
|
) |
折舊、攤銷和減值 |
|
8 |
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) |
|
|
|
) |
|
|
|
) |
|
|
Total comprehensive income (loss) attributable to non-controlling interests |
) |
|
其他營業費用 |
|
|
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|
Right-of-use assets |
) |
|
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|
) |
|
|
|
) |
|
|
|
) |
營業利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
356,427 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
非經營性收益（費用） |
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
|
|
14,738 |
|
|
|
10,029 |
|
|
|
33,207 |
|
|
|
18,833 |
|
利息費用 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
|
|
1,394,552 |
) |
|
|
|
) |
Basic |
|
|
|
|
1,382 |
|
|
|
（11,541 |
) |
|
|
10,180 |
|
|
|
9,481,905 |
) |
$ |
|
13 |
|
|
275,244 |
) |
|
|
27,101 |
|
|
|
|
) |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
|
|
) |
|
税前收益（虧損） |
|
|
|
|
163,287 |
|
|
|
|
|
|
|
VIKING HOLDINGS LTD |
) |
|
|
|
) |
所得税費用 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
|
|
（9,092 |
) |
|
|
|
) |
淨利潤（損失） |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
) |
|
$ |
（24,313 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
) |
|
$ |
|
) |
歸屬於非控制股權的淨利潤 |
|
|
|
$ |
149 |
|
|
$ |
126 |
|
|
$ |
445 |
|
|
$ |
(13 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
293,362 |
|
|
|
|
|
攤薄 |
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
293,362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
15 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
(0.80 |
) |
|
$ |
（0.01 |
) |
攤薄 |
|
15 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
(0.80 |
) |
|
$ |
(0.11 |
) |
附註是這些中期簡明合併財務報表的一個組成部分。
3
維京控股有限公司
其他全面收益（損失）的中期簡明財務報表
(以美元和千美元計, 未經審計)
|
|
|
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
|
票據 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨利潤（損失） |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
) |
|
$ |
（24,313 |
) |
||
其他綜合收益（損失） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他可重新分類至未來淨利潤（虧損）的綜合收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外幣業務的兑換差異 |
|
|
|
1,186 |
|
|
|
12,435 |
|
|
|
3,850 |
|
|
|
12,676 |
|
||
現金流量套期收益的淨變動 |
18 |
|
|
(5,750 |
) |
|
|
|
) |
|
|
2024年4月，IASB發佈了《財務報表中的呈現和披露》（“IFRS 18”），取代了IAS 1。 IFRS 18 要求實體將其損益表中的所有收入和費用分類為五個類別之一：營運、投資、融資、所得税和已中止的營運。 前三個類別是新的。 這些類別的要求補充了對於“經營利潤或損失”，“融資和所得税前利潤或損失”和“利潤或損失”的各類小計和合計的規定。 IFRS 18 及對其他準則的修訂將於2027年1月1日或之後開始的報告期生效，但允許提前應用。 集團目前正在評估此修訂的影響。 |
) |
|
|
|
) |
||
其他綜合收益(虧損)將在後續期間重新分類至淨利潤(損失) |
|
|
|
|
$ |
) |
|
|
8,516 |
|
|
|
$ |
) |
|
|
10458 |
|
|
其他綜合損益，淨額税後 |
|
|
|
1,020,905 |
) |
|
|
8,516 |
|
|
|
|
) |
|
|
10458 |
|
||
總綜合收益（損失） |
|
|
$ |
151,237 |
|
|
$ |
1,454,771 |
|
|
$ |
2,305,416 |
) |
|
$ |
2,083,765 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於Viking Holdings Ltd的綜合收益(虧損)總額 |
|
|
$ |
151,091 |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
Total |
) |
|
$ |
|
) |
||
歸屬於非控股權益的綜合收益總額 |
|
|
$ |
146 |
|
|
$ |
98 |
|
|
$ |
434 |
|
|
$ |
（38 |
) |
||
附註是這些中期簡明合併財務報表的一個組成部分。
4
維京控股有限公司
基本報表中期集中財務狀況表。
(以美元和千美元計, 未經審計)
|
|
票據 |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
（審計過） |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
3.6.18。 |
|
8 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
租賃資產 |
|
|
|
|
2024年6月30日結束的六個月內，資產、廠房和設備以及無形資產的變動如下： |
|
|
|
|
|
關聯公司投資 |
|
|
|
|
10,414 |
|
|
|
10,473 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
42,853 |
|
其他非流動資產 |
|
|
|
|
161,524 |
|
|
|
136,855 |
|
總非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金及現金等價物 |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應收賬款及其他應收款項 |
|
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
存貨 |
|
|
|
|
|
|
|
|
54,602 |
|
資產預付款和其他流動資產的變動 |
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
20 |
|
|
6,267 |
|
|
|
12,316 |
|
總流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總資產 |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
股東權益和負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
股東權益 |
|
|
$ |
|
) |
|
$ |
|
) |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Total non-current liabilities |
|
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
優先受保證的票據私募發行工作 |
|
10 |
|
|
1,016,566 |
|
|
|
|
|
Accounts payables |
|
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
銀行貸款和金融負債的短期部分 |
|
13 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
無擔保票據的短期部分 |
|
13 |
|
|
— |
|
|
|
應計費用和其他流動負債的變動基於貨物和服務的應計時間和付款時間。 |
|
租賃負債的長期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
船舶和船隻的融資和抵押 |
|
遞延税款負債 |
|
|
|
|
3,736 |
|
|
|
4,082 |
|
其他非流動負債 |
|
11 |
|
|
36,453 |
|
|
|
|
|
所有非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
83,017 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
應付賬款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
244,581 |
|
維京海爾格里姆 |
|
10 |
|
|
190,805 |
|
|
|
253,020 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
24,658 |
|
|
|
24,670 |
|
遞延收入 |
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
應計費用及其他流動負債 |
|
9 |
|
|
|
|
|
|
355,041 |
|
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股東權益及負債總額 |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
31660萬歐元貸款，固定利率1.87％，到期時間為2035年 |
|
|
附註是這些中期簡明合併財務報表的一個組成部分。
5
維京控股有限公司
(以美元和千美元計, 未經審計)
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
票據 |
股本 |
|
股本溢價 |
|
庫藏股 |
|
|
|
匯兑調整 |
|
養老金 |
|
現金流量套期工具 |
|
累計虧損 |
|
非控股權益 |
|
股東權益合計 |
|
||||||||||
2023年1月1日餘額 |
|
$ |
2,253 |
|
$ |
|
) |
$ |
— |
|
$ |
133,620股 |
|
$ |
2013年1月，集團簽署了一項€5420萬貸款協議，用於為維京巴爾德號（Viking Baldur）和維京曼尼號（Viking Magni）提供融資，並對維京傳奇號（Viking Legend）進行再融資（有關維京傳奇號的所有金額自那時起均已償還）。€5420萬貸款根據提款日前兩天的即期匯率換算為美元，期限為自提款日起的10年，每月還款以及在貸款到期時需進行一筆氣球式付款。貸款採用浮動利率融資。該貸款還包括慣例的保險要求。VRC為此安排提供了公司擔保。 |
) |
$ |
2,667 |
|
$ |
7,589 |
|
$ |
2020年和2021年，集團修改了10200萬美元的貸款協議，推遲了從2020年6月到2022年5月到期的本金償還。由於2020年和2021年的推遲償還，貸款的到期日總共延長了一年，剩餘的月度本金支付金額也增加了。 |
) |
$ |
3,262 |
|
$ |
SACE融資 |
) |
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
) |
|
(13 |
) |
|
（24,313 |
) |
其他綜合收益 |
18 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
12,701 |
|
|
— |
|
|
擔保票據不包含任何財務維持契約。 |
) |
|
— |
|
|
（25 |
) |
|
10458 |
|
總綜合虧損 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
12,701 |
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
（38 |
) |
|
|
) |
紅利分配 |
12 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
$ |
) |
|
— |
|
|
|
) |
以股票為基礎的補償 |
14 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
12,259 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
12,259 |
|
12. |
14 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
14 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
14 |
|
2023年6月30日的餘額 |
|
$ |
2,253 |
|
$ |
一億五千六百萬 |
) |
$ |
— |
|
$ |
145,893 |
|
$ |
8,965 |
|
$ |
2,667 |
|
$ |
5,371 |
|
$ |
$ |
) |
$ |
3,224 |
|
$ |
|
) |
2024年1月1日的餘額 |
|
$ |
2,253 |
|
$ |
185,120,000 |
) |
$ |
— |
|
$ |
184,267,200 |
|
$ |
4,203 |
|
$ |
(83 |
) |
$ |
9,315 |
|
$ |
集團股票激勵計劃的條款在截至2023年12月31日的集團年度綜合財務報表中有所描述。 |
) |
$ |
3,724 |
|
$ |
授予日加權平均公允價值 |
) |
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
) |
|
445 |
|
|
|
) |
其他綜合損失 |
18 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
3,861 |
|
|
— |
|
|
|
) |
|
— |
|
|
(11 |
) |
|
|
) |
總綜合虧損 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
3,861 |
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
434 |
|
|
|
) |
首次公開發行的收益，扣除承銷折扣和佣金以及發行費用 |
2 |
|
110 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
(18,934 |
13 |
|
1,843 |
|
|
) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
14 |
|
163 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（163 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
— |
|
|
— |
|
|
SEGMENTS |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
) |
紅利分配 |
12 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(18,342 |
) |
|
（607 |
) |
|
|
) |
以股票為基礎的補償 |
14 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
7,058 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
7,058 |
|
|
14 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
11,655 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
11,655 |
|
2024年6月30日餘額 |
|
$ |
4,369 |
|
$ |
|
|
$ |
) |
) |
$ |
|
|
$ |
8,064 |
|
$ |
(83 |
) |
$ |
|
) |
$ |
|
) |
$ |
3,551 |
|
$ |
|
) |
附註是這些中期簡明合併財務報表的一個組成部分。
6
維京控股有限公司
經營活動現金流量的中期摘要合併現金流量表
(以美元和千美元計, 未經審計)
|
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
|
|
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
票據 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
|
$ |
|
) |
|
$ |
（24,313 |
) |
調整淨虧損為淨現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
折舊、攤銷和減值 |
|
8 |
|
|
126,052 |
|
|
|
126,010 |
|
債務交易成本攤銷 |
|
|
|
|
16,815 |
|
|
|
19,679 |
|
有關計劃贖回債務的損失 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
48,033 |
|
$ |
|
13 |
|
|
|
|
|
|
|
) |
貸款外幣（收益）損失 |
|
10 |
|
|
|
) |
|
|
1918 |
|
非現金財務損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
44,996 |
|
股票補償費用 |
|
14 |
|
|
7,058 |
|
|
|
12,259 |
|
利息收入 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
利息費用 |
|
|
|
|
船隻XIX |
|
|
|
229,215 |
|
股息收入 |
|
|
|
|
(442 |
) |
|
|
（2,042 |
) |
營運資金變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入的增加 |
|
4 |
|
|
Table of Contents |
|
|
|
在集團正常業務過程中，針對集團提起或正在進行中的各種索賠和訴訟。其中大多數索賠和訴訟均得到保險覆蓋，因此，集團的責任最大金額通常僅限於其保險免賠額。此外，新的立法、法規或條約，或與其解釋或實施有關的索賠，可能會影響集團的業務。 |
|
其他負債和資產的變動 |
|
|
|
|
84,839 |
|
|
|
(以歐元和千為單位) |
|
存貨減少（增加） |
|
|
|
|
1,956 |
|
|
|
（5,144） |
) |
遞延税資產和負債的變動 |
|
|
|
|
6,040 |
|
|
|
(3,029 |
) |
其他非流動資產和其他非流動負債的變動 |
|
|
|
|
（以 USD 和千元為單位，除非以 EUR 和千元為單位的名義金額） |
) |
|
|
11,876 |
|
關聯方應收款和應付款的變動 |
|
|
|
|
6,049 |
|
|
|
8,475 |
|
所得税已付款項 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
（3,988 |
) |
經營活動現金流量淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Six months ended June 30, 2024 |
|
投資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資於固定資產、無形資產和長期資產的變動 |
|
8 |
|
|
|
) |
|
|
|
) |
對聯屬公司的資本貢獻 |
|
20 |
|
|
(4,000 |
) |
|
|
（5,000 |
) |
船舶租賃的預付款 |
|
|
|
|
（1,050 |
) |
|
|
(1,201 |
) |
已收到分紅派息 |
|
|
|
|
442 |
|
|
|
2,042 |
|
利息收入 |
|
|
|
|
35,603 |
|
|
|
18,833 |
|
投資活動中使用的淨現金流量 |
|
|
|
|
重分類和其他 |
) |
|
|
|
) |
籌資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
償還借款 |
|
10 |
|
|
) |
) |
|
|
) |
) |
借款收入 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
借款產生的交易成本 |
|
10 |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
首次公開發行的收益，扣除承銷折扣和佣金以及發行費用 |
|
2 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
與股份獎勵淨結算相關的支付的税額 |
|
14 |
|
|
) |
) |
|
|
— |
|
紅利分配 |
|
12 |
|
|
|
) |
|
|
|
) |
用於償還債務的受託人存款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
6,943,473 |
) |
租賃負債的本金償還 |
|
|
|
|
$ |
) |
|
|
$ |
) |
租賃負債的利息支付 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
(11,626 |
) |
支付的利息 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
籌資活動中使用的淨現金流量 |
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
現金及現金等價物淨變動額 |
|
|
|
|
330,922 |
|
|
|
|
|
現金及現金等價物匯率變動影響 |
|
|
|
|
(2,493 |
) |
|
|
2,321 |
|
現金及現金等價物淨增加額 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
211,240 |
|
現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物餘額（年初） |
|
5 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至6月30日的現金及現金等價物餘額 |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及現金等價物淨增加額 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
211,240 |
|
附註是這些中期簡明合併財務報表的一個組成部分。
7
維京控股有限公司
基本報表附註
2024年6月30日
(未經審計)
$
55,593
首次公開募股
準備的基礎
8
53,330
9
營收分解
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
河流 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
963,275 |
|
海洋業務 |
|
|
573,225 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
91,865 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
北美洲 |
|
|
89.2 |
% |
|
|
90.0 |
% |
|
|
用於購買該知識產權研發資產沒有另外的未來用途的專利研發支出89.9萬美元被下放至該實體，按照ASC 810的規定，VIE的初始合併不應導致商譽的確認，收購方應按照收到的代價公允價值+少數股東權益的公允價值+之前持有的權益的報告金額與已確認的且通過ASC 805公允價值計量的VIE可識別資產負債差額的差額確認收益或虧損。 |
% |
|
|
90.4 |
% |
澳洲 |
|
|
5.4 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
4.9 |
% |
|
|
4.3 |
% |
英國 |
|
|
3.8 |
% |
|
|
5.2 |
% |
|
|
4.1 |
% |
|
|
5.1 |
% |
其他 |
|
|
1.6 |
% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
1.1 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
$
9,469,286
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
銀行及現金餘額 |
|
$ |
在2024年7月，集團簽訂了歐洲航運燃油使用合同，用於2025年季節的部分船用燃油。合同價格為15000立方米，取決於交貨地點，為每100升69.70至83.60美元，不含税。 |
|
|
$ |
|
|
信用卡應收款項 |
|
|
• |
|
|
|
• |
|
總費用 |
|
$ |
• |
|
|
$ |
• |
|
我們對旅行社的依賴；
10
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
這些風險並非窮盡無涯。本報告的其他部分描述了可能對我們的運營結果、財務狀況、流動性和所經營行業的發展產生不利影響的其他因素。新的風險可能隨時出現，我們無法預測所有這些風險，也無法評估所有這些風險對我們業務的影響程度，以及任何風險或風險與其他因素的組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述所包含的結果存在重大差異的程度。鑑於這些風險和不確定因素，您不應將前瞻性陳述作為實際結果的預測依據。 |
|
|
|
|
|
|
||
信用卡應收款項 |
|
$ |
維京河： |
|
|
$ |
|
|
應收賬款 |
|
|
56,755 |
|
|
|
49,988 |
|
Financial Presentation |
|
|
33,985 |
|
|
|
19,932 |
|
間接税應收款項 |
|
|
29,133 |
|
|
|
船隻運營日數是在任何給定時期內，船隻和船隻在服務並承載郵輪乘客的天數，以針對在相關時期內運營的所有船隻和船隻進行彙總計算。 |
|
其他 |
|
|
11,925 |
|
|
|
25,478 |
|
總費用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
1,939,578
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
"他們欣賞我的願望為他們增加價值，"卡丁納雷談到了他與這些名人的合作伙伴。"我把他們當作合法的知識產權來看待——比如我在他們的人生中能做得比他們更多。" |
|
$ |
) |
|
|
$ |
) |
|
佣金 |
|
|
51,327 |
|
|
|
39,766 |
|
|
|
|
51,094 |
|
|
|
|
|
受限現金 |
|
|
40,370 |
|
|
|
75,786 |
|
銀行的CBHL部門在2024年6月30日為止的三個月內的抵押貸款來源增長了34.0%，相對於去年同期。貸款額增加了2090萬美元，在2024年第二季度達到8240萬美元，相對於2023年第二季度的6150萬美元。利潤率從2023年6月30日結束的三個月的2.56%增加到2024年6月30日結束的三個月的2.61%。 |
|
|
38,448 |
|
|
|
32,531 |
|
) |
|
|
18,807 |
|
|
|
12,332 |
|
廣告 |
|
|
11,441 |
|
|
|
10,470 |
|
現金存款 |
|
|
10,487 |
|
|
|
20,498 |
|
其他 |
|
|
7,789 |
|
|
|
16,646 |
|
總費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
11
|
河流 |
|
|
|
河流 |
|
海洋業務
|
|
辦公室 |
|
|
|
其他 |
|
無形資產 |
|
總費用 |
|
|||||||||
) |
$ |
|
|
$ |
|
$ |
111,919 |
|
$ |
298,057 |
|
$ |
21,486 |
|
$ |
21,786 |
|
$ |
53,308 |
|
$ |
) |
|
$ |
|
||
加法 |
|
|
|
1,461 |
|
|
|
|
|
|
|
554 |
|
|
1,676 |
|
|
72 |
|
|
10,143 |
|
|
|
|
||
處置 |
|
(4,388 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(2,517 |
) |
|
（506 |
) |
|
— |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
|
— |
|
|
95 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
95 |
|
貨幣翻譯效應影響 |
|
(2,096 |
) |
|
— |
|
|
(79 |
) |
|
— |
|
|
(76 |
) |
|
(538 |
) |
|
（34 |
) |
|
(135 |
) |
|
(2,958 |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
19,447 |
|
$ |
22,418 |
|
$ |
53,346 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
) |
$ |
|
) |
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
(15,482 |
) |
$ |
|
) |
$ |
(36,293 |
) |
$ |
|
) |
$ |
|
) |
折舊和攤銷 |
|
|
) |
|
|
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
（1,559 |
) |
|
（365 |
) |
|
（936 |
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
703 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2,517份 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
23,635。 |
|
|
26,855 |
|
|
|
— |
|
|
（95 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（95 |
) |
貨幣翻譯效應影響 |
|
808 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
55 |
|
|
249 |
|
|
11 |
|
|
124 |
|
|
1,247 |
|
|
$ |
|
) |
$ |
|
) |
$ |
— |
|
$ |
— |
|
$ |
（14,469 |
) |
$ |
1,587,261 |
) |
$ |
$ |
) |
$ |
|
) |
$ |
|
) |
淨賬面價值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至2024年1月1日 |
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
111,919 |
|
$ |
298,057 |
|
$ |
6,004 |
|
$ |
13,240 |
|
$ |
17,015 |
|
$ |
62,125 |
|
$ |
|
|
截至2024年6月30日 |
$ |
|
|
$ |
665,400 |
|
$ |
|
|
$ |
|
$ |
4,978 |
|
$ |
13,756 |
|
$ |
16,128 |
|
$ |
62,606 |
|
$ |
|
|
|
$
12
)
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
367,459 |
|
|
|
|
|
|
||
認股權負債 |
|
$ |
281,000 |
|
|
$ |
— |
|
應付利息 |
|
|
90749 |
|
|
|
|
|
|
|
|
64,359 |
|
|
|
25,830 |
|
營業成本 |
|
|
51,515 |
|
|
|
55,880 |
|
|
|
|
35,305 |
|
|
|
34,124 |
|
營銷費用 |
|
|
31,799 |
|
|
|
30,681 |
|
|
|
|
28,959 |
|
|
|
18,250 |
|
$ |
|
|
25,852 |
|
|
|
23,368 |
|
|
|
|
22,358 |
|
|
|
11,787 |
|
|
|
12,364 |
|
|
|
9,591 |
|
|
其他 |
|
|
57,545 |
|
|
|
48,143 |
|
總費用 |
|
$ |
截至2024年6月30日的三個月內，銷售和行政費用增加了2500萬美元，或12.8％，達到了2.206億美元，而2023年同期為1.956億美元。增加主要是由於員工成本的增加和銷售成本、辦公室和其他費用以及專業費用的淨增加，主要是由於2024年和未來季節的支付雅塔卡差的增加。 |
|
|
$ |
355,041 |
|
此外，截至2024年和2023年6月30日三個月結束時，公司分別確認與C系列優先股相關的利息支出總額為820萬美元和2370萬美元。在IPO完成之前，C系列優先股自動轉換為普通股，一旦轉換為普通股，私募放款責任就不再存在。
貨幣收益（損失）在2024年6月30日結束的三個月內增加了1290萬美元，從2023年同期的1150萬美元的虧損增加到140萬美元的收益。該收益主要是由於€31660萬的Viking Neptune和€31660萬的Viking Saturn貸款的未實現收益，這兩筆貸款都以歐元支付，並經匯率調整，部分抵消了由於經營成本和供應商付款以非美元計價而實現的貨幣損失。
私人配售衍生品（損失）收益在2024年6月30日結束的三個月內減少了8470萬美元，從2023年同期的2710萬美元的收益減少到5760萬美元的虧損。私人配售衍生品的5760萬美元虧損主要是由於系列C私人配售衍生品公允價值的增加導致普通股價格上漲。在IPO完成之前，系列C優先股自動轉換為普通股，並且一旦轉換為普通股，私人配售衍生品不再持有。
13
截至2024年6月30日的六個月，我們的維京河川業務部門的總營收增加了9390萬美元，增長9.7%，從2023年同期的96330萬美元增至105720萬美元。增長主要是由於每個郵輪日收入的增加以及2024年一月份某些歐洲河船的季節開始時間提前。
維京海洋業務部門
|
|
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
2024年5月3日，我們完成了普通股的IPO。我們發行了1100萬普通股，公開發行價為每股24.00美元。在扣除1320萬美元的承銷折讓和佣金以及690萬美元的其他發行費用後，我們收到淨收益24390萬美元。在結算IPO時解除限制股單位（RSU）時，我們扣減了5171224股普通股，並使用IPO的淨收益13640萬美元來滿足代扣代繳所得税的義務。 |
|
發行時，高級郵輪優惠券和無風險券的金額將被計入遞延收入。我們在郵輪期間將收入分攤給適用高級郵輪優惠券或無風險券的客人，同時遞延收入減少。過期的高級郵輪優惠券將以現金形式退還給客人，遞延收入相應減少。我們將為我們估計在這些券的兑換期限內未被使用的無風險券確認郵輪收入。 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
$ |
19,467 |
|
|
$ |
21,740 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
12,619 |
|
|
|
|
|
13,401 |
|
|
|
14,414 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
35,368 |
|
||
48 |
|
|
|
|
37,807 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16,391 |
|
|
|
18,398 |
|
|
|
|
|
|
17,500 |
|
|
|
20,000 |
|
|
|
|
|
|
57,788 |
|
|
|
63,531 |
|
|
|
|
|
|
10192 |
|
|
|
11,029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
129,222 |
|
|
|
|
|
|
41134 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
223,896 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
234,840 |
|
|
|
2024年8月，我們接收了維京哈索爾號。 |
|
|
223,752 |
|
|
|
Date |
|
4 |
|
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Longship-Douro |
|
維京海王星號 |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
我們還為以下額外的河船獲得了以下選擇: |
|
|
|
|
|
|
334,930 |
|
|
|
|
|
|
3,003 |
|
|
|
3,777 |
|
|
|
|
|
|
12,984 |
|
|
|
15,847 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
) |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
XVII船隻 |
|
|
|
|
Ship XVIII |
) |
|
|
2029 |
) |
Total non-current liabilities |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
14
2024年6月，我們簽署了一項為期五年的可循環貸款協議，總額為37500萬美元（“循環授信額度”）。“循環授信額度”下的貸款將基於SOFR或基準利率計算，SOFR貸款的利率將在SOFR利率上加上1.50%至2.50%的差額，基準利率貸款的利率將在基準利率上加上0.50%至1.50%的差額。我們還將按季度支付0.30%至0.35%的承諾費用，該費用基於未使用的“循環授信額度”的平均每日金額。從“循環授信額度”獲得的資金將用於向VRC AG提供循環貸款，根據一份跨公司循環貸款協議，VRC AG將利用該資金用於滿足日常運營資金需求和其他一般企業用途。VCL在“循環授信額度”下的債務由VCL的特定直接和間接全資子公司擔保，並由VCL在與VRC AG的跨公司貸款協議下的權益擔保，該協議由以下河船抵押：Viking Odin、Viking Idun、Viking Freya、Viking Njord、Viking Eistla、Viking Bestla、Viking Embla、Viking Aegir、Viking Skadi、Viking Bragi、Viking Tor、Viking Var、Viking Forseti、Viking Rinda、Viking Jarl、Viking Atla、Viking Gullveig、Viking Ingvi和Viking Alsvin。截至2024年6月30日，我們在“循環授信額度”上沒有任何未還金額。
51
Table of Contents
Critical Accounting Policies and Estimates
我們對財務狀況和運營結果的討論和分析需要管理層作出影響報告金額的判斷、假設和估計。有關我們重要會計政策和估計的討論，請參閲我們招股説明書中包括的2023年審計合併財務報表和本季度報告的第二部分。
52
15
Table of Contents
PARt II - OTHER INFORMATION
Item 1. Legal Proceedings
我們可能會不時捲入與我們業務相關的各種索賠和法律訴訟。目前我們沒有參與任何預計會對我們業務或財務狀況產生重大不利影響的法律訴訟。
Item 1A. Risk Factors
自根據1933年證券法修正案（以下簡稱“證券法”）第424（b）條規定於2024年5月2日在美國證券交易委員會（SEC）提交的招股説明書，即2024年4月30日的最終招股説明書以來，我們的風險因素沒有發生重大變化。
其他貸款
2024年5月3日，我們完成了普通股的首次公開發行（IPO）。我們發行了11,000,000股普通股，發行價格為每股$24.00美元。我們的IPO股份的發售和銷售在根據333-278515號檔案註冊文件的證券法登記聲明（表格F-1）下，該文件於2024年5月3日經由SEC宣佈生效。扣除承銷折扣和佣金$13,200萬美元和其他發行費用$6,900萬美元后，我們獲得淨髮行款$243.9億美元。此外，某些現有股東在IPO中出售了普通股。在IPO完成之前，我們所有的優先股和C系列優先股以1:1的比例轉換為普通股。此外，所有未行使的非表決普通股期權和所有未行使的非表決普通股限制性股票單元在1:1的比例下轉換為普通股期權和普通股限制性股票單元。所有被授權的C系列優先股、優先股和非表決普通股也被重新指定為普通股。
在IPO之前我們授予的所有限制性股票單元都需要滿足流動性歸屬條件，其中一些限制性股票單元還需要滿足服務條件。在IPO完成後，流動性條件得到滿足，導致16,251,664個未行使的限制性股票單元獲得歸屬。IPO時的股票基於報酬費用在之前幾年已完全確認。為了結算IPO時獲得歸屬的限制性股票單元，公司扣留了5,171,224股普通股，並使用了IPO的淨髮行款$1,3640萬美元來支付税款和匯款義務。因此，公司在與IPO時獲得歸屬的限制性股票單元的淨結算中發行了11,080,440股普通股。
我們從IPO募集的資金使用計劃，沒有發生任何實質性變化。如我們在招股説明書中所述。
Item 3. Defaults Upon Senior Securities
None.
Item 5. Other Information
None.
Item 6. Exhibits
None.
16
優先受保證的票據私募發行工作
|
|
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
票據 |
|
抵押品 |
|
|
||||||
|
|
$ |
675,000 |
|
|
$ |
675,000 |
|
||
|
|
|
350,000 |
|
|
|
350,000 |
|
||
|
|
|
$ |
1,025,000 |
|
|
$ |
1,025,000 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
|||
|
|
|
$ |
1,016,566 |
|
|
$ |
|
||
17
無抵押票據
|
|
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
票據 |
|
目的 |
|
|
||||||
|
|
$ |
250,000 |
|
|
$ |
250,000 |
|
||
|
|
|
825,000 |
|
|
|
825,000 |
|
||
|
一般公司用途 |
|
|
500,000 |
|
|
|
500,000 |
|
|
|
|
|
720,000 |
|
|
|
720,000 |
|
||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
) |
|
|
) |
|||
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
) |
|
|
— |
|
||
Accounts payables |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
18
循環信貸計劃（“授信計劃”）共計
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
$ |
29,670 |
|
|
$ |
31,701 |
|
|
認股權負債 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
6,783 |
|
|
|
5,310 |
|
總費用 |
|
$ |
36,453 |
|
|
$ |
|
|
19
|
截至2024年6月30日 |
|
|
截至2023年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
|
授權股份數 |
|
已發行股票 |
|
股份 |
|
|
授權股份數 |
|
已發行股票 |
|
股份 |
|
清算 |
|
|||||||
非表決普通股 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
$ |
— |
|
|
普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|||||||
優先股份 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
26,000,000 |
|
|
|
|
|
$ |
0.38 |
|
||
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
7.69 |
|
||||
20
|
|
RSU數量 |
|
|
|
|
|
|||||
2024年1月1日未行使的期權 |
|
|
|
|
$ |
7.18 |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
|
(13,000 |
) |
|
|
11.35 |
|
|
|
|
||
|
|
) |
|
|
6.59 |
|
|
|
|
|||
截至2024年6月30日的未行使期權為155.14 |
|
|
|
|
$ |
10.88 |
|
|
|
5.8 |
|
|
期權
|
|
期權數量 |
|
|
加權平均行權價格 |
|
|
|
||||
2024年1月1日未行使的期權 |
|
|
|
|
$ |
15.57 |
|
|
|
公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。 |
|
|
截至2024年6月30日的未行使期權為155.14 |
|
|
|
|
$ |
15.57 |
|
(1) |
|
2.7 |
|
|
員工股票購買計劃
21
22
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
|||||||||||
每股收益 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
) |
|||||
|
|
20,517 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
||||
|
$ |
135,135 |
|
|
$ |
113,694 |
|
|
$ |
) |
|
$ |
(2,405 |
) |
||
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
293,362 |
|
|
|
|
||||
每股收益 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
(0.80 |
) |
|
$ |
（0.01 |
) |
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
|||||||||||
攤薄後每股收益 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
$ |
135,135 |
|
|
$ |
113,694 |
|
|
$ |
) |
|
$ |
(2,405 |
) |
||
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
— |
|
|
|
) |
|||
|
|
314 |
|
|
|
74,722 |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
||
|
$ |
135,449 |
|
|
$ |
184,998 |
|
|
$ |
) |
|
$ |
) |
|||
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
293,362 |
|
|
|
|
||||
|
|
— |
|
|
|
184,267 |
|
|
|
— |
|
|
|
184,267 |
|
|
|
|
2,401 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
293,362 |
|
|
|
|
||||
攤薄後每股收益 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
(0.80 |
) |
|
$ |
(0.11 |
) |
|
|
三個月之內結束 |
|
銷售額最高的六個月 |
||||
|
|
6月30日, |
|
6月30日, |
||||
(以千為單位) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 |
|
58,723 |
|
— |
|
|
— |
||
權證 |
|
8,731 |
|
無數據 |
|
8,731 |
|
無數據 |
優先股份 |
|
1058 |
|
無數據 |
|
2,189 |
|
無數據 |
股票期權和RSUs |
|
— |
|
無數據 |
|
1,201 |
|
無數據 |
23
24
|
|
截至2024年6月30日的六個月 |
|
|||||||||||||
|
河流 |
|
|
海洋業務 |
|
|
其他 |
|
|
總費用 |
|
|||||
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
遊輪營業費用總額 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
其他營業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和管理 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
折舊和攤銷 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
其他營業費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
業務利潤（虧損） |
|
$ |
134,208 |
|
|
$ |
2,396,06 2,043,941 |
|
|
$ |
) |
|
$ |
356,427 |
|
|
|
|
截至2023年6月30日的半年報表 |
|
|||||||||||||
|
河流 |
|
|
海洋業務 |
|
|
其他 |
|
|
總費用 |
|
|||||
總收入 |
|
$ |
963,275 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
遊輪營業費用總額 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
其他營業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和管理 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
折舊、攤銷和減值 |
|
|
) |
|
|
(51,835 |
) |
|
|
) |
|
|
) |
|||
其他營業費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
業務利潤（虧損） |
|
$ |
70,973 |
|
|
$ |
|
|
$ |
(10697 |
) |
|
$ |
|
||
Michael J. Escalante |
|
綜合價格 |
|
|
|
||
4 |
|
$ |
162,800 |
|
|
2025 |
|
2 |
|
|
|
|
2025 |
||
1 |
|
|
,加計利息$。 |
|
|
2025 |
|
4 |
|
|
162,800 |
|
|
2026 |
|
總費用 |
11 |
|
$ |
|
|
|
|
25
|
Michael J. Escalante |
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
|
||
|
4 |
|
2027 |
|
大約為23個月，除非之前被召回。 |
|
|
4 |
|
2028 |
|
2025年10月30日 |
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
|||
維京維拉號 |
$ |
|
2024 |
|
維京維斯塔號 |
|
|
2025 |
|
|
|
2026 |
||
|
|
2026 |
||
|
517,000 |
|
2027 |
|
|
517,000 |
|
2028 |
|
總費用 |
$ |
|
|
|
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
|||
$ |
|
2028 |
||
|
|
2029 |
||
總費用 |
$ |
認股權責任 |
|
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
||
2030 |
2025年5月30日 |
|
2030 |
2025年5月30日 |
租約
|
2024年6月30日 |
|
|
|
|
||
$ |
9,022 |
|
|
|
33,294 |
|
|
1至5年 |
|
156,740 |
|
|
|
||
總費用 |
$ |
|
|
26
附帶條件
法律條款
27
|
|
到期日 |
|
|||||||||
|
|
不超過12個月 |
|
|
超過12個月 |
|
|
總費用 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外匯遠期合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2024年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
名義金額 |
|
€ |
479,575 |
|
|
€ |
|
|
€ |
|
||
|
|
1.10 |
|
|
|
1.10 |
|
|
|
1.10 |
|
|
截至2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
名義金額 |
|
€ |
470,000 |
|
|
€ |
— |
|
|
€ |
470,000 |
|
|
|
1.09 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.09 |
|
|
|
名義金額 |
|
賬面餘額 |
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外匯遠期合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2024年6月30日 |
€ |
|
$ |
) |
應計費用及其他流動負債 |
|
$ |
) |
|||
|
|
|
$ |
(1,553 |
) |
其他非流動負債 |
|
|
|
||
截至2023年12月31日 |
€ |
470,000 |
|
$ |
9,315 |
|
資產預付款和其他流動資產的變動 |
|
$ |
10,668 |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
2024年6月30日結束的三個月 |
$ |
（8,248 |
) |
$ |
（2,498） |
) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
$ |
426 |
|
$ |
4,345 |
|
|
截至2024年6月30日的六個月 |
$ |
) |
$ |
(2,273 |
) |
||
截至2023年6月30日的六個月 |
$ |
2,356 |
|
$ |
4,574 |
|
|
28
|
現金流量套期工具 |
|
||||
|
2024 |
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|||
$ |
9,315 |
|
$ |
7,589 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
) |
|
2,356 |
|
||
|
|
|
|
|||
|
2,273 |
|
|
) |
||
截至6月30日 |
$ |
) |
$ |
5,371 |
|
|
29
|
|
2024年1月1日，到期日期。 |
|
|
本金還款 |
|
|
借款收入 |
|
|
借款產生的交易成本 |
|
|
|
|
|
|
2024年6月30日 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
$ |
253,020 |
|
|
$ |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
105,679 |
|
|
$ |
190,805 |
|
||
Total non-current liabilities |
|
|
|
|
|
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
|
||||
優先受保證的票據私募發行工作 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,016,566 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
Accounts payables |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
|
|||
銀行貸款和金融負債的短期部分 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
3,408 |
|
|
|
— |
|
||
|
|
24,670 |
|
|
|
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,562 |
|
|
|
24,658 |
|
||
租賃負債的長期部分 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
|
|||
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
) |
|
$ |
(3,327 |
) |
|
$ |
|
|||||
|
|
2023年1月1日 |
|
|
本金還款 |
|
|
借款收入 |
|
|
借款產生的交易成本 |
|
|
|
|
2023年6月30日 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
263,955 |
|
||||
Total non-current liabilities |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
349,088 |
|
|
|
) |
|
|
) |
|
|
|
||||
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
675,000 |
|
|
|
675,000 |
|
|
優先受保證的票據私募發行工作 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
|
|||
Accounts payables |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
720,000 |
|
|
|
) |
|
|
1,754 |
|
|
|
|
|||
銀行貸款和金融負債的短期部分 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,803 |
|
|
|
|
||
|
|
22,991 |
|
|
|
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
9,650 |
|
|
|
22,031 |
|
||
租賃負債的長期部分 |
|
|
239,419 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
) |
|
|
236,989 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
41,994 |
|
|
$ |
|
||||||
30
|
|
賬面餘額 |
|
|
公允價值 |
|
||||||||||
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|||||
金融資產 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
其他非流動資產 |
|
$ |
71,900 |
|
|
$ |
55,593 |
|
|
$ |
71,900 |
|
|
$ |
55,593 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總金融資產 |
|
$ |
|
|
$ |
172,606 |
|
|
$ |
|
|
$ |
172,606 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流動合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
所有非流動資產合計 |
|
$ |
71,900 |
|
|
$ |
55,593 |
|
|
$ |
71,900 |
|
|
$ |
55,593 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
賬面餘額 |
|
|
公允價值 |
|
||||||||||
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|||||
財務負債 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
外匯遠期合同 |
|
$ |
9,702 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
9,702 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先受保證的票據私募發行工作 |
|
|
1,016,566 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
990,087 |
|
||
無抵押票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,349,000 |
|
|
|
|
|||
銀行貸款和金融負債的短期部分 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
無擔保票據的短期部分 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
認股權負債 |
|
|
281,000 |
|
|
|
|
|
|
281,000 |
|
|
|
|
||
其他非流動負債 |
|
|
1,714 |
|
|
|
3,410 |
|
|
|
1,714 |
|
|
|
3,410 |
|
總金融負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
流動合計 |
|
$ |
|
|
$ |
253,020 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
所有非流動資產合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公允價值層次結構
31
|
|
賬面餘額 |
|
|
公允價值 |
|
||||||||||
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|||||
金融資產 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
一級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金存款 |
|
$ |
81,009 |
|
|
$ |
|
|
$ |
81,009 |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
|
40,370 |
|
|
|
75,786 |
|
|
|
40,370 |
|
|
|
75,786 |
|
其他 |
|
|
1,661 |
|
|
|
1,863 |
|
|
|
1,661 |
|
|
|
1,863 |
|
二級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2,190 |
|
|
|
11,377 |
|
|
|
2,190 |
|
|
|
11,377 |
|
|
外匯遠期合同 |
|
|
— |
|
|
|
9,315 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,315 |
|
總金融資產 |
|
$ |
|
|
$ |
172,606 |
|
|
$ |
|
|
$ |
172,606 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
賬面餘額 |
|
|
公允價值 |
|
||||||||||
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|
6月30日, |
|
|
12月31日 |
|
|||||
財務負債 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
二級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外匯遠期合同 |
|
$ |
9,702 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
9,702 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先受保證的票據私募發行工作 |
|
|
1,016,566 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
990,087 |
|
||
無抵押票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,349,000 |
|
|
|
|
|||
三級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銀行貸款和金融負債的短期部分 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
無擔保票據的短期部分 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
認股權負債 |
|
|
281,000 |
|
|
|
|
|
|
281,000 |
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
1,714 |
|
|
|
3,410 |
|
|
|
1,714 |
|
|
|
3,410 |
|
總金融負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
32
關聯方交易
33
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
有關前瞻性聲明的特別説明
34
概述
35
首次公開發行
36
影響我們營運業績的關鍵因素
37
財務報告
營業收入
費用
38
39
經營結果
|
|
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2020年6月30日和2019年6月30日三個月和六個月的營業額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
巡遊及陸地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
登陸以及其他 |
|
|
106,722 |
|
|
|
99,070 |
|
|
|
159,593 |
|
|
|
|
|||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
遊輪營業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
佣金和運輸成本 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
遊輪、陸地和船上的直接費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
船舶營運 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
遊輪營業費用總額 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
其他營業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
銷售和管理 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
折舊、攤銷和減值 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
其他營業費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
|
營業利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
356,427 |
|
|
|
|
||||
非經營性收益（費用） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利息收入 |
|
|
14,738 |
|
|
|
10,029 |
|
|
|
33,207 |
|
|
|
18,833 |
|
||
利息費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
Basic |
|
|
1,382 |
|
|
|
（11,541 |
) |
|
|
10,180 |
|
|
|
) |
|||
$ |
|
|
) |
|
|
27,101 |
|
|
|
) |
|
|
|
|||||
$ |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||||
税前收益（虧損） |
|
|
163,287 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
|||||
所得税費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
（9,092 |
) |
|
|
) |
|||||
淨利潤（損失） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
（24,313 |
) |
|||||
其他財務數據: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
調整後的EBITDA |
|
$ |
492,561 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
23 |
|
||||
40
下表對比了2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月和六個月的淨利潤（損失），最直接可比的IFRS指標，和調整後的調整後的調整後的餘額表規模。
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨利潤（損失） |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
) |
|
$ |
（24,313 |
) |
||||
利息收入 |
|
) |
|
|
(10,029 |
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
利息費用 |
|
|
|
|
173,334 |
|
|
|
|
|
|
296,927 |
|
|||
所得税費用 |
|
7,486 |
|
|
|
1,962 |
|
|
|
9,092 |
|
|
|
4,830 |
|
|
折舊、攤銷和減值 |
|
61,141 |
|
|
|
63,311 |
|
|
|
126,052 |
|
|
|
126,010 |
|
|
EBITDA |
|
310,313 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
|
||||
|
57,568 |
|
|
|
) |
|
|
|
|
|
) |
|||||
|
|
|
|
2,297 |
|
|
|
146,730 |
|
|
|
(開多1,783 |
) |
|||
下表計算了截至2024年6月30日和2024年3月31日的淨槓桿率： |
|
(497 |
) |
|
|
30,463 |
|
|
|
（1,604 |
) |
|
|
46,918 |
|
|
June 30, 2024 |
|
(1,382) |
) |
|
|
11,541 |
|
|
|
(10,180 |
) |
|
|
14,982 |
|
|
股票補償費用 |
|
3,540 |
|
|
|
5,466 |
|
|
|
7,058 |
|
|
|
12,259 |
|
|
調整後的EBITDA |
$ |
492,561 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
23 |
|
|||
（a） |
|
（b） |
41
容量PCDs |
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
合併後的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
$ |
|
|
85 |
|
|
|
83 |
|
|
|
85 |
|
|
|
83 |
|
乘客數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
PCDs |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
佔用率 |
|
|
94.3 |
% |
|
|
94.6 |
% |
|
|
94.2 |
% |
|
|
94.0 |
% |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
淨收益率 |
|
$ |
562 |
|
|
$ |
527 |
|
|
$ |
543 |
|
|
$ |
517 |
|
|
$ |
328,998 |
|
|
$ |
|
|
$ |
610,088 |
|
|
$ |
|
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
502,870 |
|
||||
$ |
|
$ |
168 |
|
|
$ |
171 |
|
|
$ |
204 |
|
|
$ |
209 |
|
June 30, |
|
$ |
145 |
|
|
$ |
148 |
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
179 |
|
容量PCDs |
|
|
|
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
69 |
|
|
|
69 |
|
乘客數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
149,734 |
|
|
PCDs |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
佔用率 |
|
|
|
|
|
|
94.7 |
% |
|
|
，無風險收益率{$2.16%（2023年1月17日）}} |
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
淨收益率 |
|
|
|
|
|
$ |
568 |
|
|
$ |
506 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
船舶折舊 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
乘客數 |
|
|
|
|
|
|
119,152 |
|
|
|
|
|
PCDs |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
佔用率 |
|
|
|
|
|
|
94.9 |
% |
|
|
94.3 |
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
淨收益率 |
|
|
|
|
|
$ |
492 |
|
|
$ |
487 |
|
下表對比了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的毛利率，作為最直接可比的國際財務報告準則指標，以及調整後的毛利率，以合併基礎進行比較：
合併後的 |
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
遊輪營業費用總額 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
June 30, |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
June 30, |
|
|
51,628 |
|
|
|
55,145 |
|
|
|
105,725 |
|
|
|
109,535 |
|
船舶營運 |
|
|
328,998 |
|
|
|
|
|
|
610,088 |
|
|
|
|
||
調整後的毛利率 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
42
$
$ |
|
|
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總收入 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
963,275 |
|
|
遊輪營業費用總額 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
||
June 30, |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
||
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
June 30, |
|
|
|
|
|
|
38,937 |
|
|
|
46,067 |
|
船舶營運 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的毛利率 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
船舶折舊 |
|
|
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總收入 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
遊輪營業費用總額 |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
||
June 30, |
|
|
|
|
|
|
) |
|
|
) |
||
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
June 30, |
|
|
|
|
|
|
49,725 |
|
|
|
47,163 |
|
船舶營運 |
|
|
|
|
|
|
323,177 |
|
|
|
|
|
調整後的毛利率 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
$
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
船舶營業費用 |
|
$ |
328,998 |
|
|
$ |
|
|
$ |
610,088 |
|
|
$ |
|
||
燃料費用 |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
|
|
) |
||||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
502,870 |
|
||||
43
2024年6月30日結束的三個月與2023年6月30日結束的三個月相比
收入
合併後的
營業成本和費用
44
淨利潤
45
截至2024年6月30日的前6個月與截至2023年6月30日的前6個月相比
收入
合併後的
營業成本和費用
46
淨虧損
流動性和資本資源
流動性管理
47
現金的來源和運用
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
|
|
6月30日, |
|
|||||
(以千為單位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
經營活動現金流量淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資活動中使用的淨現金流量 |
|
|
) |
|
|
) |
||
籌資活動中使用的淨現金流量 |
|
|
) |
|
|
) |
||
現金及現金等價物淨變動額 |
|
|
330,922 |
|
|
|
|
|
現金及現金等價物匯率變動影響 |
|
|
(2,493 |
) |
|
|
2,321 |
|
現金及現金等價物淨增加額 |
|
$ |
|
|
$ |
211,240 |
|
|
48
|
總費用 |
|
|
2024年餘下的時間 |
|
|
2025-2026 |
|
|
2027-2028 |
|
|
|
||||||
(以千為單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
債務 |
$ |
|
|
$ |
101,043 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
155,954 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
|
|
|
|
28,548 |
|
|
|
77,619 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
總費用 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
49
Michael J. Escalante |
|
綜合價格 |
|
|
|
||
4 |
|
$ |
162,800 |
|
|
2025 |
|
2 |
|
|
|
|
2025 |
||
1 |
|
|
,加計利息$。 |
|
|
2025 |
|
4 |
|
|
162,800 |
|
|
2026 |
|
總費用 |
11 |
|
$ |
|
|
|
|
|
Michael J. Escalante |
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
|
||
|
4 |
|
2027 |
|
大約為23個月，除非之前被召回。 |
|
|
4 |
|
2028 |
|
2025年10月30日 |
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
|||
維京維拉號 |
$ |
|
2024 |
|
維京維斯塔號 |
|
|
2025 |
|
|
|
2026 |
||
|
|
2026 |
||
|
517,000 |
|
2027 |
|
|
517,000 |
|
2028 |
|
總費用 |
$ |
|
|
|
50
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
|||
$ |
|
2028 |
||
|
|
2029 |
||
總費用 |
$ |
認股權責任 |
|
|
通過公司和各個承銷商通過代表的付款和證券的交付 |
||
2030 |
2025年5月30日 |
|
2030 |
2025年5月30日 |
51
關鍵會計政策和估計
52
市場風險的定性和定量披露事項
53
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟
項目1A.風險因素
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目5.其他信息
無。
項目6.附件
無。
54
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已經授權下面的簽字人代表註冊人簽署了本報告。
日期：2024年8月22日
維京控股有限公司 |
||
|
||
通過： |
|
/s/ Leah Talactac |
姓名： |
|
Leah Talactac |
標題： |
|
致富金融(臨時代碼) |
55