20-F 表格 | X | 40-F 表格 |
arcos dorados控股有限公司。 | |||||||||||||||||
通過: | Arcos Dorados Holdings Inc. | ||||||||||||||||
Consolidated Statements of Income | |||||||||||||||||
截至2024年6月30日和2023年的六個月期間(未經審計) |
2024 | 2023 | |||||||||||||
營業費用 | ||||||||||||||
餐廳公司的銷售額 | $ | (733,913) | $ | Payroll and employee benefits | ||||||||||
特許經營的餐廳的收入 | (379,382) | Occupancy and other operating expenses | ||||||||||||
總收入 | (542,720) | Royalty fees | ||||||||||||
營業成本和費用 | ||||||||||||||
公司經營的餐廳費用: | ||||||||||||||
Operating income | (733,913) | (685,611) | ||||||||||||
薪資和員工福利 | (395,498) | (379,382) | ||||||||||||
營業費用和其他費用 | (614,611) | (542,720) | ||||||||||||
專利權費用 | (131,364) | (115,259) | ||||||||||||
其他非營業(費用)收入,淨 | (42,275) | (38,629) | ||||||||||||
一般及管理費用 | (141,612) | (135,118) | ||||||||||||
其他營業收入,淨額 | 8,786 | 6,583 | ||||||||||||
總運營成本和費用 | (2,050,487) | (1,890,136) | ||||||||||||
營業利潤 | 141,770 | (396) | ||||||||||||
淨利息費用和其他融資結果 | (30,579) | (21,987) | ||||||||||||
$ | 1,249 | (14,120) | ||||||||||||
貨幣兑換結果 | (19,115) | 20,945 | ||||||||||||
$ | (652) | 6 | ||||||||||||
税前收入 | 92,673 | 0.26 | ||||||||||||
所得税費用,淨額 | (37,106) | (59,850) | ||||||||||||
淨收入 | 綜合收益的綜合報表 | 截至2024年6月30日和2023年的六個月期間(未經審計) | ||||||||||||
淨利潤歸屬於非控制權益 | (426) | (396) | ||||||||||||
2024 | $ | Net income | $ | 55,567 | ||||||||||
每股收益信息: | ||||||||||||||
$ | 0.26 | $ | 0.31 | |||||||||||
Cash flow hedges: | 0.26 | 0.31 |
2024 | 2023 | |||||||||||||
淨收入 | $ | (449) | $ | 438 | ||||||||||
其他綜合損益,税後淨額: | ||||||||||||||
外匯翻譯 | Total other comprehensive (loss) income | (50,572) | ||||||||||||
現金流量套期損益: | ||||||||||||||
120,299 | 授信設施的利息 | (15,217) | ||||||||||||
(293) | 歸屬於Arcos Dorados Holdings Inc.的綜合收益。 | 10,869 | ||||||||||||
4,625 | 3,458 | (4,348) | ||||||||||||
可供出售證券: | ||||||||||||||
請參閲簡表合併財務報表附註。 | 637 | ($449) | ||||||||||||
重新分類調整的虧損由淨利潤中扣除 | 438 | — | ||||||||||||
As of | 1,075 | ($449) | ||||||||||||
所有其他綜合虧損收益 淨額 | $ | 104,216 | ||||||||||||
綜合收益 | 4,995 | Short-term investments | ||||||||||||
減:非控股權益所應佔綜合收益。 | (370) | (293) | ||||||||||||
141,156 | $ | 4,625 | $ | 38,719 |
截至 | ||||||||||||||
2024年6月30日 | 截至 | |||||||||||||
(未經審計) | 2023年12月31日 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||
現金及現金等價物 | $ | 2,500 | $ | 1,104,280 | ||||||||||
短期投資 | 35,140 | 50,106 | ||||||||||||
應收賬款及票據,淨額 | Deferred income taxes | 102,709 | ||||||||||||
其他應收款 | 40,898 | 64,309 | ||||||||||||
存貨 | 51,070 | 52,830 | ||||||||||||
資產預付款和其他流動資產的變動 | Lease right of use asset | 927,721 | ||||||||||||
ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 364 | — | ||||||||||||
總流動資產 | Total assets | $ | ||||||||||||
非流動資產 | ||||||||||||||
其他 | 96,958 | |||||||||||||
Current liabilities | 2,500 | 2,500 | ||||||||||||
資產和設備,淨值 | $ | 332,993 | ||||||||||||
淨無形資產和商譽 | 374,986 | Royalties payable to McDonald’s Corporation | ||||||||||||
延遲所得税 | 21,292 | Income taxes payable | ||||||||||||
ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 64,309 | Other taxes payable | ||||||||||||
權益法投資 | 17,483 | 18,111 | ||||||||||||
租賃權益資產 | 142,487 | Provision for contingencies | ||||||||||||
總非流動資產 | 1,447 | Interest payable | ||||||||||||
總資產 | $ | Short-term debt | $ | 29,533 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 93,507 | $ | 816,618 | ||||||||||
向麥當勞公司支付的特許權使用費 | 19,843 | |||||||||||||
應付所得税 | Accrued payroll and other liabilities | 77,722 | ||||||||||||
其他税款應付款 | 85,687 | 32,146 | ||||||||||||
應計工資及其他負債 | Long-term debt, excluding current portion | 142,487 | ||||||||||||
撥備 | 1,360 | 1,447 | ||||||||||||
應付利息 | 8,048 | 7,447 | ||||||||||||
短期債務 | Operating lease liabilities | 29,533 | ||||||||||||
開多次數 | 2,101 | 1,803 | ||||||||||||
ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 7,738 | 6,025 | ||||||||||||
經營租賃負債 | 93,122 | 93,507 | ||||||||||||
流動負債合計 | Class A shares of common stock | 389,967 | ||||||||||||
非流動負債 | ||||||||||||||
應計工資及其他負債 | 20,686 | 8,659 | ||||||||||||
撥備 | 32,146 | |||||||||||||
開多期長期負債 | Accumulated other comprehensive loss | (613,597) | ||||||||||||
ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 10,893 | 16,733 | ||||||||||||
延遲所得税 | 1,598 | 1,166 | ||||||||||||
經營租賃負債 | Non-controlling interests in subsidiaries | 1,179 | ||||||||||||
所有非流動負債 | Total equity | 470,528 | ||||||||||||
負債合計 | Total liabilities and equity | $ | ||||||||||||
股權 | ||||||||||||||
普通股A類股票 | F-4 | Arcos Dorados Holdings Inc. | ||||||||||||
普通股B類股票 | 截至2024年6月30日和2023年6月30日期間(未經審計) | 金額以千美元計 | ||||||||||||
額外實收資本 | 8,659 | 8,719 | ||||||||||||
保留盈餘 | 566,188 | |||||||||||||
累計其他綜合損失 | (613,597) | (563,081) | ||||||||||||
庫存普通股 | (19,367) | (19,367) | ||||||||||||
非現金費用和信用: | ||||||||||||||
子公司非控股權益 | 1,179 | 1,558 | ||||||||||||
股東權益總計 | 68,520 | 餐廳業務出售的收益 | ||||||||||||
負債和所有者權益總額 | $ | 外幣兑換結果 | $ | (10,458) |
2024 | 2023 | |||||||||||||
經營活動 | ||||||||||||||
Investing activities | $ | $ | (148,927) | |||||||||||
(123,146) | ||||||||||||||
(1,303) | ||||||||||||||
折舊和攤銷 | Proceeds from short-term investments | 45,786 | ||||||||||||
(134,031) | (5,501) | (4,008) | ||||||||||||
14,499 | 向阿爾科斯多拉多斯控股公司股東支付的股息 | |||||||||||||
(25,278) | (1,249) | 2027年期限的高級票券的開放市場回購 | ||||||||||||
其他, 淨額 | (15,271) | 6,112 | ||||||||||||
資產和負債的變動 | (2,813) | 衍生工具的淨收款或付款 | ||||||||||||
經營活動產生的現金流量淨額 | (715) | 淨短期借款 | ||||||||||||
投資活動 | ||||||||||||||
財產和設備支出 | (3,188) | Net cash used in financing activities | ||||||||||||
(17,566) | (27,871) | (1,303) | ||||||||||||
(4,555) | 4,781 | 1,072 | ||||||||||||
短期投資所得 | (65,445) | 25,000 | ||||||||||||
購買短期投資 | (30,000) | (10,450) | ||||||||||||
其他投資活動 | (648) | (205) | ||||||||||||
投資活動產生的淨現金流出 | 201,492 | Supplemental cash flow information: | ||||||||||||
籌資活動 | ||||||||||||||
Interest | $ | 26,881 | ||||||||||||
$ | — | (1,904) | ||||||||||||
64,745 | — | (2,813) | ||||||||||||
資產交換 | 201 | (715) | ||||||||||||
$ | 11,064 | 1,812 | ||||||||||||
其他融資活動 | (-3,553) | (3,188) | ||||||||||||
籌資活動中使用的淨現金流量 | (17,566) | 與購買餐廳業務相關的特許權收款結算 | ||||||||||||
現金及現金等價物匯率變動影響 | — | 與銷售餐廳業務相關的應收款 | ||||||||||||
現金及現金等價物減少 | — | 請參閲精簡的合併財務報表註釋. | ||||||||||||
年初現金及現金等價物餘額 | Arcos Dorados Holdings Inc. | $ | 截至2024年6月30日的六個月期間(未經審計) | |||||||||||
數值以千美元為單位,股份數據和其他指標除外 | $ | Arcos Dorados Holdings Inc.股東權益 | $ | |||||||||||
補充現金流量信息: | ||||||||||||||
期間支付的現金用於: | ||||||||||||||
利息 | $ | 26,881 | $ | Number | ||||||||||
Amount | 64,745 | 33,113 | ||||||||||||
非現金投資和籌資活動: | ||||||||||||||
389,907 | $ | — | $ | 3,538 | ||||||||||
8,719 | $ | 18,959 | ||||||||||||
$ | 1,622 | 1,700 | ||||||||||||
$ | 510 | — | ||||||||||||
515,281 | 2,448 | — | ||||||||||||
— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
— 普通股 | 426 普通股 | 額外的 實收資本 資本 | 留存收益 盈餘公積 | 累積的 其他 綜合損益 綜合損失 | 庫存普通股 | 總費用 | 非公司治理股份 控制權 利益 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數量 | 數量 | 數量 | 數量 | 數量 | 數量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
— | — | $ | — | (50,557) | $ | 8,088 | $ | 8,719 | $ | 566,188 | $ | (563,081) | — | $ | (19,367) | $ | — | $ | 1,558 | $ | (749) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(749) | — | — | — | — | — | $ | — | — | — | $ | 426 | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(613,597) | — | — | — | — | — | — | 1,179 | — | — | (56) | F-6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Arcos Dorados Holdings Inc. | — | — | — | — | — | 阿克羅斯多拉多斯控股股東權益 | — | — | — | 類A股份 | — | 類B股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Number | 8,088 | 60 | — | — | (60) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (749) | (749) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | 324,427 | $ | — | — | $ | — | $ | 8,659 | $ | — | $ | (613,597) | 396 | $ | (19,367) | $ | — | $ | 1,179 | $ | — |
— | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
— 普通股 | — 普通股 | 額外的 實收資本 資本 | 留存收益 盈餘公積 | 累積的 其他 綜合損益 綜合損失 | 庫存普通股 | 總費用 | 非公司治理股份 控制權 利益 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
數量 | 數量 | 數量 | 數量 | 數量 | 數量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
— | — | $ | (382) | 期末餘額(未經審計) | $ | $ | $ | 9,206 | $ | 132,915 | $ | 8,719 | $ | $ | (19,367) | $ | (2,309,062) | $ | 804 | $ | 403,634 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | — | — | — | — | — | Arcos Dorados Holdings Inc. | — | — | — | 1. 組織和經營性質 | 396 | 2007年8月3日,公司通過其全資子公司ADBV(間接)與麥當勞公司簽署了股權購買協議和總特許經營協議(MFA),公司完成了對拉美和加勒比地區的麥當勞業務(LatAm業務)的收購。在此收購之前,公司沒有進行營業。公司在領地內運營和特許經營麥當勞品牌餐廳的權利,以及進行業務的能力(2027年前)均源自麥當勞公司在MFA中授予的權利。法屬圭亞那、瓜德羅普和馬提尼克的MFA的初始期限為10年,至2017年8月2日,有權選擇將該協議延長10年,至2027年8月2日。 2016年7月20日,公司已行使了其在這三個領土的MFA延期權。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司通過ADBV的全資和多數子公司,在食品服務行業經營和特許經營麥當勞餐廳。公司在以下二十個領地開展業務:阿根廷、阿魯巴、巴西、智利、哥倫比亞、哥斯達黎加、庫拉索、厄瓜多爾、法屬圭亞那、瓜德羅普、馬提尼克、墨西哥、巴拿馬、祕魯、波多黎各、特立尼達和多巴哥、烏拉圭、美屬維爾京羣島聖克羅伊和聖託馬斯(USVI)和委內瑞拉。所有餐廳要麼由公司的子公司經營,要麼由獨立企業家根據特許經銷商協議(特許經銷商)的規定經營。 | — | — | — | — | — | — | Arcos Dorados Holdings Inc. | — | — | 金額以千美元為單位,除股票數據和其他特別指示外 | (103) | 以下是公司在編制合併財務報表時遵循的重大會計政策摘要。 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Use of estimates | — | — | — | — | — | 截至2024年6月30日,阿根廷和委內瑞拉的淨非貨幣資產分別為1762萬美元和188萬美元,主要是固定資產。 | — | — | — | 截至2024年6月30日和2023年的六個月期間(未經審計) | — | 應付賬款外包 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
該公司為其供應商提供由第三方金融機構提供的應付賬款服務安排。該服務允許公司的供應商在線查看其計劃付款,幫助他們更好地管理現金流和降低付款處理成本。與公司無關,金融機構還允許供應商將應收賬款賣給金融機構,具體安排由供應商和金融機構另行協商。公司對這些應收賬款的銷售沒有經濟利益,並且與金融機構在應收賬款銷售方面沒有直接關係。公司的所有義務,包括到期日為發票日期後180天內全額付款。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司總應付賬款(包含在資產負債表的“應付賬款”中)中分別有18,558美元和13,650美元可用於此目的。 | Recent accounting pronouncements | 514 | — | — | (514) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截止2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間(未經審計) | — | — | — | — | 27 | — | — | — | — | 27 | — | 27 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
29,533 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (382) | (382) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
智利意通銀行 | CLP | $ | $ | 18,400 | $ | 19,681 | $ | 8,719 | $ | 9,181 | $ | Uruguay | 烏拉圭Itaú銀行 | $ | (19,367) | $ | — | $ | 715 | $ | 2,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至 | ||||||||||||||
2024年6月30日 | 截至 | |||||||||||||
(未經審計) | 2023年12月31日 | |||||||||||||
短期銀行貸款 | $ | 37,581 | $ | 29,502 | ||||||||||
銀行透支 | 1,042 | 31 | ||||||||||||
總費用 | $ | 2,101 | $ | 29,533 |
713,038 | ||||||||||||||||||||
領土 | 實體 | 貨幣 | 年利率 | 144,891 | 2023年12月31日 | 到期日 | ||||||||||||||
智利 | 2029 Notes | 智利比索 | 8.28% | $ | 18,400 | $ | 19,681 | 334,200 | ||||||||||||
2029年5月27日 | 8.88% | 9,181 | 9,821 | |||||||||||||||||
烏拉圭 | 379,265 | 美元指數 | 5.74% | 8,000 | — | DFC攤銷 (i) | ||||||||||||||
溢價/折價攤銷,淨額 (i) | 5.55% | 2,000 | — | |||||||||||||||||
總費用 | $ | 37,581 | $ | 29,502 |
截至 | ||||||||||||||
2024年6月30日 | 截至 | |||||||||||||
(未經審計) | 2023年12月31日 | |||||||||||||
2029年債券 | $ | As of | $ | 現金流量對衝 | ||||||||||
2027 Notes | Other receivables | $ | ||||||||||||
融資租賃義務 | 7,318 | 8,498 | ||||||||||||
其他長期借款 | 2,803 | 1,700 | ||||||||||||
小計 | (1,536) | 看漲價差+僅限優惠券掉期交易 | ||||||||||||
Derivative instruments | (3,677) | (4,059) | ||||||||||||
Derivative instruments | (2,160) | (2,571) | ||||||||||||
可持續發展相關的ESG主要交易所只限於利率互換 | 345 | 382 | ||||||||||||
18,466 | 962 | 1,141 | ||||||||||||
遞延融資成本 | (3,251) | (3,715) | ||||||||||||
總費用 | $ | Derivative instruments | $ | (2,398) | ||||||||||
開多次數 | 2,101 | 1,803 | ||||||||||||
開多期長期負債 | $ | $ | $ | $ |
Forward contracts | 貨幣 | 144,891 | 2023年12月31日 | 到期日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2029年債券 | Derivative instruments | % | 美元指數 | $ | — | $ | Derivative instruments | 5,810 | |||||||||||||||||||||||||||
2027 Notes | Derivative instruments | % | 美元指數 | 看漲差價 | Derivative instruments | 3,398 |
Derivative instruments | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
僅限優惠券掉期 | 2023年(未經審計) | — | 2023年(未經審計) | $ | 2023年(未經審計) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2029年債券 | $ | Total derivative instruments | $ | 10,277 | $ | 235 | $ | 292 | $ | 345 | $ | 351 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2027 Notes | 存款及其他非流動資產 | 11,077 | 229 | 237 | 232 | 245 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產 | 負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可持續發展相關的esg主權債 | 50,000 | 截至 | 截至 | 80,000 | 截至 | 截至 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
144,891 | 2023年12月31日 | 144,891 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
被指定為套期保值工具的衍生工具 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遠期合約 | 其他應收款 | $ | 1,377 | $ | 119 | 應計工資及其他負債 | $ | — | $ | (1,536) | ||||||||||||||||||||||||||||
3,016 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 4,481 | 2,823 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | — | (185) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
1,080 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 21,863 | 18,466 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | (233) | (261) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(260) | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 6,103 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | (1,327) | (2,398) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
小計 | $ | 22,775 | $ | (20,096) | $ | (1,560) | $ | 14,914 | ||||||||||||||||||||||||||||||
遠期合約 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | $ | 278 | $ | — | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | $ | (241) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||
$ | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 5,810 | 3,761 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | Derivatives not designated as hedging instruments | (12,578) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
下表列示了公司未結算衍生工具的名義金額,這些衍生工具未被指定為避險工具: | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | 3,398 | 2,099 | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | — | — | ETF可能面臨的主要風險包括:與跟蹤指數相關的風險、管理風險、市場風險、指數調整的風險、衍生工具風險、股票市場投資風險和新興市場投資風險。 | (6,240) | (7,336) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
小計 | $ | 9,486 | $ | 5,860 | $ | (17,071) | $ | (19,914) | ||||||||||||||||||||||||||||||
衍生工具總額 | $ | 從2011年到2019年,公司根據類A股授予可重複授予的獎勵,包括以股份形式授予的獎勵(也稱為股票),期權,限制性股份,限制性股票單位,股份增值權益,績效獎勵和其他基於股份的獎勵,以吸引和留住最合適和能幹的專業人員,並促進其業務的成功(“股權激勵計劃”或“2011計劃”)。2011計劃的最後一部分於2023年5月實現。 | $ | 截至2024年6月30日,公司發行了8,088股A類股。因此,累積記錄的補償支出總計$60被重新分類,從“股本溢價”轉至“普通股”以便發行。 | $ | F-17 | $ | Notes to the Condensed Consolidated Financial Statements | ||||||||||||||||||||||||||||||
3,200,187 | |||||||||||
144,891 | 2023年12月31日 | ||||||||||
遠期合約 | $ | 41,775 | $ | (943,288) | |||||||
10,480 | 24,000 | 24,000 | |||||||||
7,693 | 50,000 | 50,000 | |||||||||
351 | 80,000 | 80,000 |
現金流的衍生工具 避險關係 | 以下表格提供了截至2024年6月30日的計劃摘要: | 總非歸屬(i) (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
19,650 | $ | 1787 | $ | (5,746) | $ | 1,007 | $ | 3,016 | ||||||||||||||||||
(二)列在公司的流動和非流動負債表的“應計工資及其他負債”內 | 12,592 | (14,350) | (10,283) | 10,723 | ||||||||||||||||||||||
F-18 | 1,080 | — | (2,490) | 1,666 | ||||||||||||||||||||||
1,213 | — | (260) | (491) | |||||||||||||||||||||||
(v)保持至少為1.50的最低固定費用覆蓋比率(定義如協議中所述),同時保持最大槓桿比率(定義如協議中所述)不超過4.25。 | 6,103 | — | 截至2024年6月30日的六個月期間,公司在上述(v)點所述的比率要求方面符合條件。所提及期間的比率如下: | — | ||||||||||||||||||||||
總費用 | $ | 22,775 | $ | Leverage Ratio | $ | (18,975) | $ | 14,914 |
截至6月30日的六個月期間 | |||||||||||
Bank | Ratio | 2023年(未經審計) | |||||||||
淨利息費用和其他融資結果 | $ | (1,161) | $ | (851) | |||||||
貨幣兑換結果 | 18,393 | (9,872) | |||||||||
總費用 | $ | 17,232 | $ | 0.50 |
June 30, 2024 | ||||||||||||||
144,891 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
遠期合約 | $ | 18,000 | $ | — | ||||||||||
$ | 50,000 | 50,000 | ||||||||||||
10,751 | 30,000 | 30,000 | ||||||||||||
5,442 | 30,000 | 30,000 | ||||||||||||
單位 | 結算 | |||||||||||||
2023年12月31日未行使的股票期權 | Brazil | $ | — | |||||||||||
$ | 779,397 | — | ||||||||||||
612,926 | 536,856 | 591 | ||||||||||||
688,404 | 715,060 | 7,693 | ||||||||||||
$ | 2,192,257 | 351 | ||||||||||||
被取消 | (89) | — | ||||||||||||
截至2024年6月30日的未行使期權為155.14 | 2023 | — |
Adjusted EBITDA: | |||||
Brazil | 9.00 | ||||
161,614 | 19,650 | ||||
128,602 | NOLAD | % | |||
51,910 | 7,927 | ||||
55,312 | 11,723 |
144,891 | 2024年3月31日(未經審計) | |||||||||||||
固定費用覆蓋比率(B÷A) | 2.25 | 2.17 | ||||||||||||
槓桿比率 | 3.17 | 3.23 | ||||||||||||
銀行 | 貨幣 | 數量 | ||||||||||||
Itaú | $ | 15,000 | ||||||||||||
瑞信 | $ | 45,000 | ||||||||||||
摩根大通 | $ | 20,000 |
銀行 | 比率 | (19,115) | 144,891 | ||||||||||||||||||||
Itaú | (652) | 4.50 | 0.27 | ||||||||||||||||||||
瑞信 | (59,850) | 4.00 | 0.50 | ||||||||||||||||||||
摩根大通 | 歸屬於Arcos Dorados Holdings Inc.的淨利潤。 | 4.50 | 0.50 |
截至 | ||||||||||||||
2024年6月30日 | 截至 | |||||||||||||
(未經審計) | 2023年12月31日 | |||||||||||||
30,713 | $ | 24,844 | $ | SLAD | ||||||||||
22,119 | 10,751 | Total reportable segments | ||||||||||||
其他 | 5,442 | 5,929 | ||||||||||||
小計 | 41,037 | 購買價格分配(ii) | ||||||||||||
司法性存款 | (7,531) | (8,567) | ||||||||||||
撥備 | $ | 33,506 | $ | F-22 |
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
營收: | ||||||||||||||
巴西 | $ | 60,769 | $ | Others | ||||||||||
NOLAD | 641 | 所有資產和設備支出 | ||||||||||||
SLAD | 148,927 | $ | ||||||||||||
總收入 | $ | As of | $ | Brazil | ||||||||||
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
調整後的EBITDA: | ||||||||||||||
巴西 | $ | 2,889,551 | $ | 公司及其他(i) | ||||||||||
NOLAD | 171,255 | 購買價格分配 (ii) | ||||||||||||
SLAD | (105,278) | 77,590 | ||||||||||||
總報告段落 | 2,896,023 | $ | ||||||||||||
3,019,238 | (i)主要與企業總部和行政費用、烏拉圭的企業供應鏈業務以及相關資產有關。企業總部和行政費用包括設施、財務、人力資源、信息技術、法律、市場營銷、餐廳運營、供應鏈和培訓等方面的支持成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司資產主要包括現金及現金等價物和短期投資。 | (ii)與公司在企業層面進行的購買價格分配調整有關,該調整會減少我們的長期資產(不包括租賃權利)和商譽的會計價值,考慮到相應的折舊和攤銷。截至2024年6月30日和2023年12月31日,主要與商譽減少有關。 | ||||||||||||
調整後的總收益為 | $ | $ | F-23 |
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
調整後的税前利潤(EBITDA)調節: | ||||||||||||||
調整後的總收益為 | $ | F-24 | $ | Notes to the Condensed Consolidated Financial Statements | ||||||||||
截至2024年6月30日和2023年(未經審計)的六個月期間 | ||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||
2,614 | 263 | |||||||||||||
Cash flow hedges | (268) | (1,126) | ||||||||||||
營業利潤 | 141,770 | $ | ||||||||||||
(555,781) | ||||||||||||||
淨利息費用和其他融資結果 | (30,579) | (21,987) | ||||||||||||
(563,081) | 1,249 | (14,120) | ||||||||||||
貨幣兑換結果 | (19,115) | 20,945 | ||||||||||||
從累積其他綜合損益重新分類至合併利潤表的淨盈虧(未經審計) | (652) | 6 | ||||||||||||
所得税費用,淨額 | (37,106) | (59,850) | ||||||||||||
歸屬於非控股股權的淨利潤 | (426) | (396) | ||||||||||||
(50,516) | $ | $ | $ | $ |
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
折舊和攤銷費用: | ||||||||||||||
巴西 | $ | $ | $ | 30,713 | ||||||||||
NOLAD | 24,760 | (449) | ||||||||||||
SLAD | 22,119 | 14,583 | ||||||||||||
總報告段落 | — | 10,869 | ||||||||||||
當期其他綜合收入(虧損)(未經審計) | 5,267 | 3,866 | ||||||||||||
(449) | (337) | (312) 642-0100 | ||||||||||||
總折舊和攤銷 | $ | $ | $ | $ |
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
For the six-month period ended | ||||||||||||||
巴西 | $ | $ | (Unaudited) | |||||||||||
NOLAD | $ | 28,235 | ||||||||||||
SLAD | 60,769 。 | 48,993 | ||||||||||||
其他 | 4 | 641 | ||||||||||||
— | $ | 148,927 | $ | 210,659,573 |
截至 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 12月31日 | |||||||||||||
(未經審計) | 2023 | |||||||||||||
總資產: | ||||||||||||||
巴西 | $ | F-26 | $ | Notes to the Condensed Consolidated Financial Statements | ||||||||||
NOLAD | 金額以美元千為單位,股份數據和其他指標除外 | 下表總結了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司與Axionlog業務之間的未清餘額: | ||||||||||||
SLAD | 5,948 | 5,979 | ||||||||||||
總報告段落 | 4,104 | 4,190 | ||||||||||||
Accounts payable | (24,705) | (26,092) | ||||||||||||
以下表格總結了截至2024年和2023年6月30日的Company與Axionlog Business之間的交易情況: | For the six-month period ended | |||||||||||||
總資產 | $ | 2023 | $ | (Unaudited) |
外幣翻譯 | 現金流量套期收益 | June 30, 2024 (Unaudited) | December 31, 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日的餘額。 | $ | $ | $ | (3,015) | $ | (4,285) | $ | (563,081) | |||||||||||||||||||||
— | $ | 授信設施的利息 | 637 | (38,773) | |||||||||||||||||||||||||
$ | — | $ | 438 | (11,743) | |||||||||||||||||||||||||
$ | 30,000 | 3,458 | 1,075 | — | |||||||||||||||||||||||||
2024年6月30日結存(未經審計) | $ | $ | $ | 443 | $ | (3,210) | $ | (613,597) |
外幣翻譯 | 現金流量套期收益 | 158,726 | $ | |||||||||||||||||||||||
2022年12月31日的餘額 | $ | 51,711 | $ | (746) | $ | — | $ | 138,432 | ||||||||||||||||||
$ | 59,028 | (15,217) | ($449) | $ | ||||||||||||||||||||||
— | — | 10,869 | — | 10,869 | ||||||||||||||||||||||
$ | 59,028 | (4,348) | ($449) | $ | ||||||||||||||||||||||
2023年6月30日的資產負債表(未經審計) | $ | 18,631 | $ | $ | $ | (4,073) | $ | $ |
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
$ | $ | |||||||||||||
— | ||||||||||||||
$ | 0.26 | $ | 0.31 | |||||||||||
$ | 0.26 | $ | 0.31 |
截至 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 12月31日 | |||||||||||||
(未經審計) | 2023 | |||||||||||||
其他應收款 | 5,948 | 5,979 | ||||||||||||
其他 | 4,104 | 4,190 | ||||||||||||
應付賬款 |
截至六個月期末 | ||||||||||||||
6月30日, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
$ | $ | |||||||||||||
營業費用和其他費用 | (5,366) | |||||||||||||
活躍市場中的報價 活躍市場 (一級) | 其他重要不可觀察輸入 可觀測變量 (三級) | 顯著的 不可觀測變量 非市場可觀察到的輸入(三級) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至 | 截至 | 截至 | 截至 | 截至 | 截至 | 截至 | 截至 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
144,891 | 2023年12月31日 | 144,891 | 2023年12月31日 | 144,891 | 2023年12月31日 | 144,891 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金等價物 | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
短期投資 | $ | 30,000 | $ | 45,000 | $ | 5,140 | $ | 5,106 | $ | — | $ | — | $ | 35,140 | $ | 50,106 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生品 | $ | — | $ | — | $ | $ | $ | — | $ | — | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | $ | $ | $ | 51,711 | $ | — | $ | — | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
衍生品 | $ | — | $ | — | $ | $ | 16,076 | $ | — | $ | — | $ | $ | 16,076 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總負債 | $ | — | $ | — | $ | $ | 16,076 | $ | — | $ | — | $ | $ | 16,076 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||