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IX收購贊助商有限責任公司成員2021-10-062021-10-060001852019US-GAAP：額外實收資本會員2024-04-012024-06-300001852019US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-3100018520192024-01-012024-03-310001852019US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-3000018520192023-04-012023-06-300001852019US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-3100018520192023-01-012023-03-3100018520192023-01-012023-06-3000018520192024-04-012024-06-300001852019US-GAAP：普通階級成員2024-01-012024-06-300001852019ixaqu：每份全額保修僅適用於XercisePricePrice會員一股普通股的全部保修2024-01-012024-06-300001852019IXAQU：每個單位由一股普通股和一半的認股權證成員組成2024-01-012024-06-300001852019US-GAAP：B類普通會員2024-08-190001852019US-GAAP：普通階級成員2024-08-1900018520192024-01-012024-06-30xbrli: sharesiso4217: 美元ixaqui: 項目xbrli: pureiso4217: 美元xbrli: sharesixaqud:ixaqu: 投票

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q/A

第1號修正案

（Mark One）

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年6月30日

要麼

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在從到的過渡期內

委員會檔案編號：001-40878

IX 收購公司

（註冊人章程中規定的確切名稱）

開曼羣島

98-1586922

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

arch 124
戴維斯街 53 號

倫敦，

英國

（主要行政辦公室地址）

W1K 5H

（郵政編碼）

+44 02039830450

（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題	交易符號	每個交易所的名稱在哪個註冊了
單位，每個單位由一股 A 類普通股和一半的可贖回認股權證組成	XAQU	這個納斯達克股票市場有限責任公司
A類普通股，面值每股0.0001美元	IXAQA	這個納斯達克股票市場有限責任公司
認股權證，每份可行使一股A類普通股，每股11.50美元	IXAQW	這個納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

	大型加速過濾器 ☐	加速過濾器 ☐
	非加速過濾器☒	規模較小的申報公司☒
		新興成長型公司☒

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☒不是 ☐

截至 2024 年 8 月 19 日，有 6,848,192 A類普通股，面值每股0.0001美元（“A類普通股”），以及 1,747,879 註冊人發行和流通的b類普通股，每股面值0.0001美元（“b類普通股”，連同A類普通股，“普通股”）。

解釋性説明

XBRL文件未包含在註冊人於2024年8月19日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格中。註冊人截至2024年6月30日的過渡期內10-Q表格的第1號修正案的目的是根據第S-t條例第405條提供10-Q表附錄101以及附註10的隨附編輯，以澄清所附未經審計的簡明合併財務報表是以2024年8月19日提交的10-Q表中發佈的。

本第1號修正案不反映在10-Q表格最初提交日期之後發生的任何後續事件，也未以任何方式修改或更新原始申報中的披露。

註冊人的首席執行官兼首席財務官提供了截至本文件提交之日與本第1號修正案（附錄31.1、31.2、32.1和32.2）有關的新證書。

IX 收購公司

截至2024年6月30日的季度10-Q表


		頁面
第一部分 — 財務信息

第 1 項。	財務報表。	1

	截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表	1

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表	2

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的股東赤字變動簡明合併報表	3

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表	4

	未經審計的簡明合併財務報表附註	5

第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。	27

第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露。	36

第 4 項。	控制和程序。	37

第二部分 — 其他信息

第 1 項。	法律訴訟。	38

第 1A 項。	風險因素。	38

第 2 項。	未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券。	40

第 3 項。	優先證券違約。	40

第 4 項。	礦山安全披露。	40

第 5 項。	其他信息。	40

第 6 項。	展品。	41

簽名

我

第一部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表。

IX 收購公司

簡明的合併資產負債表


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金	$	7,655	$	24,278
預付費用		41,505		30,030
應向關聯方收取款項		4,380		—
流動資產總額		53,540		54,308
非流動資產：
信託賬户中持有的現金		32,430,440		31,440,528
總資產	$	32,483,980	$	31,494,836

負債、可能需要贖回的A類普通股和股東赤字：
流動負債：
應付賬款	$	116,281	$	—
應計費用		1,836,656		1,256,667
延期本票		3,103,268		1,889,768
流動負債總額		5,056,205		3,146,435
非流動負債：
衍生權證負債		1,492,000		373,000
應付的遞延承保費		6,050,000		6,050,000
非流動負債總額		7,542,000		6,423,000
負債總額		12,598,205		9,569,435

承付款和或有開支（注6）

可能贖回的A類普通股，$0.0001 面值，約為 $11.39 和 $11.05 分別為每股； 2,846,071 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份		32,430,440		31,440,528

股東赤字：
優先股，$0.0001 面值； 1,000,000 已獲授權的股份；無已發行和尚未發行		—		—
A 類普通股，$0.0001 面值； 200,000,000 已獲授權的股份； 4,002,121 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行或流通的不可贖回股份		401		401
B 類普通股，$0.0001 面值； 20,000,000 已獲授權的股份； 1,747,879 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份		174		174
額外的實收資本		776,644		1,766,556
累計赤字		（13,321,884)		（11,282,258)
股東赤字總額		（12,544,665)		（9,515,127)
負債總額、可能贖回的A類普通股和股東赤字	$	32,483,980	$	31,494,836

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

IX 收購公司

未經審計的簡明合併運營報表


	在已結束的三個月中				在已結束的六個月中
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
運營和組建費用	$	729,679	$	225,714	$	1,610,470	$	503,246
運營損失		（729,679)		（225,714)		（1,610,470)		（503,246)

其他收入（支出）：
信託賬户中持有的現金和投資的收入		344,295		1,372,568		689,912		3,481,050
運營賬户的利息收入（支出）		—		19		（68)		88
沒收應付延期承保費的收益		—		336,985		―		336,985
衍生權證負債公允價值變動		（932,500)		186,500		（1,119,000)		（186,500)
其他收入（支出）總額，淨額		（588,205)		1,896,072		（429,156)		3,631,623

淨（虧損）收入	$	（1,317,884)	$	1,670,358	$	（2,039,626)	$	3,128,377

基本和攤薄後的加權平均已發行股份，A類普通股		2,846,071		4,951,910		2,846,071		2,503,465
基本和攤薄後每股淨（虧損）收益，A類普通股	$	（0.15)	$	0.28	$	（0.24)	$	1.04
基本和攤薄後的加權平均已發行股份、A類（不可贖回）和B類普通股		5,750,000		998,788		5,750,000		504,943
每股基本和攤薄後的淨（虧損）收益、A類（不可贖回）和B類普通股	$	（0.15)	$	0.28	$	（0.24)	$	1.04

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

IX 收購公司

未經審計的股東赤字變動簡明合併報表

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中


	A 級			B 級			額外				總計
	普通股			普通股			已付款		累積		股東
	股票	金額		股票	金額		資本		赤字		赤字
餘額 — 2024 年 1 月 1 日	4,002,121	$	401	1,747,879	$	174	$	1,766,556	$	（11,282,258)	$	（9,515,127)
將A類普通股重新計量為贖回金額	—		—	—		—		（495,617)		—		（495,617)
淨虧損	—		—	—		—		—		（721,742)		（721,742)
餘額 — 2024 年 3 月 31 日（未經審計）	4,002,121	$	401	1,747,879	$	174	$	1,270,939	$	（12,004,000)	$	（10,732,486)
將A類普通股重新計量為贖回金額	—		—	—		—		（494,295)		—		（494,295)
淨虧損	—		—	—		—		—		（1,317,884)		（1,317,884)
餘額 — 2024 年 6 月 30 日（未經審計）	4,002,121	$	401	1,747,879	$	174	$	776,644	$	（13,321,884)	$	（12,544,665)

在截至2023年6月30日的三個月和六個月中


	A 級			B 級			額外				總計
	普通股			普通股			已付款		累積		股東
	股票	金額		股票	金額		資本		赤字		赤字
餘額 — 2023 年 1 月 1 日	—	$	—	5,750,000	$	575	$	—	$	（13,192,169)	$	（13,191,594)
將A類普通股重新計量為贖回金額	—		—	—		—		—		（2,108,482)		（2,108,482)
淨收入	—		—	—		—		—		1,458,019		1,458,019
餘額 — 2023 年 3 月 31 日（未經審計）	—	$	—	5,750,000	$	575	$	—	$	（13,842,632)	$	（13,842,057)
將A類普通股重新計量為贖回金額	—		—	—		—		（1,852,568)		—		（1,852,568)
沒收應付延期承保費的收益	—		—	—		—		5,713,015		—		5,713,015
b 類到 A 類的轉換	4,002,121		401	（4,002,121)		（401)		—		—		—
淨收入	—		—	—		—		—		1,670,358		1,670,358
餘額 — 2023 年 6 月 30 日（未經審計）	4,002,121	$	401	1,747,879	$	174	$	3,860,447	$	（12,172,274)	$	（8,311,252)

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

IX 收購公司

未經審計的簡明合併現金流量表


	在截至6月30日的六個月中
	2024		2023

來自經營活動的現金流：
淨（虧損）收入	$	（2,039,626)	$	3,128,377
為將淨（虧損）收入與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整：
衍生權證負債公允價值變動		1,119,000		186,500
信託賬户中持有的現金和投資的收入		（689,912)		（3,481,050)
沒收收益延期承保費應付款		—		（336,985)
運營資產和負債的變化：
預付費用		（15,855)		127,000
應付賬款		116,280		119,661
應計費用		579,990		76,615
用於經營活動的淨現金		（930,123)		（179,882)

來自投資活動的現金流：
從信託賬户提取的與贖回相關的現金		—		188,985,305
存入信託賬户的現金		（300,000)		（480,000)
用於投資活動的淨現金		（300,000)		188,505,305

來自融資活動的現金流：
應收認購的收益		—		—
預付款給關聯方，淨額		—		—
來自可轉換本票相關方的收益		1,213,500		689,968
贖回普通股		―		（188,985,305)
應付給關聯方的應付票據/本票的收益		—		—
由（用於）融資活動提供的淨現金		1,213,500		（188,295,337)

現金淨變動		（16,623)		30,086
現金-期初		24,278		70,236
現金-期末	$	7,655	$	100,322

非現金投資和融資活動的補充披露：
遞延承保費減免	$	—		5,713,015
將A類普通股重新計量為贖回金額	$	989,912	$	3,961,050

隨附附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

IX 收購公司

未經審計的簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日

注意事項 1。組織和業務運營的描述

概述

IX Acquisition Corp.（“公司”、“我們的公司”、“我們” 或 “我們”）是一家空白支票公司，於2021年3月1日在開曼羣島註冊成立。公司成立的目的是與一家或多家企業進行合併、股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。為了完善業務合併，公司不限於特定的行業或地理區域。該公司是一家早期和新興的成長型公司，因此，公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。

該公司擁有成立於2024年3月15日的全資子公司，即內華達州的一家公司、該公司的全資子公司AKoM Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）和內華達州的一家公司AerKomm Inc.（“AERKOMM”）。合併協議所考慮的交易旨在作為公司的初始業務合併。有關更多信息，請參見注釋 6。

截至2024年6月30日，該公司尚未開始任何運營。從2021年3月1日（開始）到2024年6月30日期間的所有活動都涉及公司的成立和2021年10月12日完成的首次公開募股（“首次公開募股”）（如下所述），以及自首次公開募股以來的尋找潛在的初始業務合併。公司以利息收入的形式從信託賬户中持有的金額（定義見下文）中產生非營業收入。

最初於2021年9月16日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的S-1表格註冊聲明（文件編號333-259567），經修訂的首次公開募股註冊聲明（“註冊聲明”）於2021年10月6日宣佈生效。2021 年 10 月 12 日，公司完成了首次公開募股 23,000,000 單位（“單位”，對於所售單位中包含的A類普通股，“公開股票” 和出售單位中包含的認股權證，“公開認股權證”），包括 3,000,000 根據承銷商行使超額配股權全額發行的單位，價格為美元10.00 每單位，產生的總收益為 $230,000,000 （參見注釋 3）。

在首次公開募股結束的同時，公司完成了首次公開募股的出售 7,150,000 認股權證（“私募認股權證”，與公開認股權證一起稱為 “認股權證”），價格為美元1.00 根據向IX收購發起人有限責任公司（“贊助商”）Cantor Fitzgerald & Co.進行私募的私募認股權證（“Cantor”）和Odeon Capital Group, LLC（“Odeon”），總收益為美元7,150,000 （“私募配售”）（見註釋4）。

交易成本為 $30,639,304，由 $ 組成4,000,000 承保費，美元12,100,000 遞延承保費（有關承保協議的差額見附註6），美元13,853,689 對於出售給主要投資者（定義見附註5）的創始人股票（定義見附註5）的公允價值超過銷售價格的部分，以及美元685,615 其他發行成本。

2021年10月12日首次公開募股結束後，金額為美元231,150,000 出售首次公開募股單位和出售私募認股權證的淨收益存入了總部位於美國的信託賬户（“信託賬户”），最初僅投資於期限為185天或更短的美國財政部（“財政部”）債務或符合經修訂的1940年《投資公司法》第2a-7條規定某些條件的貨幣市場基金 (“投資公司法”), 該法僅投資於直接國庫債務.為了降低公司可能被視為《投資公司法》所指投資公司的風險，公司於2023年11月13日指示大陸證券轉讓和信託公司（“Continental”）清算信託賬户中持有的投資，改為將信託賬户中的資金存入銀行的計息活期存款賬户，大陸集團繼續擔任受託人，直到：(i) 最早完成之前初始業務組合；(ii) 正確贖回任何公開股票在股東投票修改公司現行有效的經修訂的公司備忘錄和章程（“經修訂和重述的備忘錄和章程細則”）以修改公司贖回義務的實質內容或時間時機而提出的 100如果公司未在合併期內（定義見下文）完成初始業務合併，則為公開股份的百分比；以及（iii）合併期內沒有初始業務合併，則將信託賬户中持有的資金作為贖回公開股票的一部分返還給公眾股東（定義見下文）。

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2024 年 6 月 30 日

如果公司未按上述方式投資所得款項，則公司可能被視為受《投資公司法》的約束。如果公司被視為受《投資公司法》的約束，則遵守這些額外的監管負擔將需要額外的費用，而公司沒有為此分配資金，並可能阻礙公司完成業務合併的能力。如果公司無法完成初始業務合併，則公眾股東只能在信託賬户中按比例獲得可用於分配給公眾股東的資金，認股權證到期將毫無價值。

在業務合併完成後，公司將為其已發行公開股票的持有人（“公眾股東”）提供贖回全部或部分公開股票的機會，可以是（i）與召集的股東大會批准業務合併有關，或（ii）通過要約的方式。公司是尋求股東批准企業合併還是進行要約的決定將由公司自行決定。所有公眾股東都有權將其公開股票贖回信託賬户中金額的比例部分（最初為美元）10.05 每股公開股票，加上（x）信託賬户中持有的未向公司發放以支付其納税義務的資金所賺取的任何按比例利息，以及（y）出資的每股部分（定義見下文）（見附註5）。公司認股權證的業務合併完成後，將沒有贖回權。根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分負債和權益”（“ASC 480”），所有需要贖回的公開股票均按贖回價值入賬，並在首次公開募股完成後被歸類為臨時股權。

如果大多數被投票的股票對業務合併投了贊成票，則公司將繼續進行業務合併。如果適用法律或證券交易所上市要求不要求股東投票，並且公司出於業務或其他原因不決定舉行股東投票，則公司將根據當時生效的經修訂和重述的備忘錄和公司章程，根據美國證券交易委員會的要約規則進行贖回，並在完成業務合併之前向美國證券交易委員會提交包含與委託書中包含的信息基本相同的信息。如果公司就業務合併尋求股東批准，則首次公開募股前的創始人股票持有人（“初始股東除外”）、主要投資者以及公司的執行官和董事（“管理層” 或 “管理團隊”）同意對他們持有的任何創始人股份以及首次公開募股中或之後購買的任何公開股票進行投票，以支持批准業務合併。此外，每位公眾股東都可以選擇贖回其公開股票，無論他們（i）對擬議交易投贊成票還是反對票，或（ii）在為批准擬議交易而舉行的股東大會的記錄日期是公眾股東。

儘管如此，如果公司尋求股東批准業務合併但未根據要約規則進行贖回，則經修訂和重述的備忘錄和公司章程規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13條），將被限制以更多股權贖回其股份大於總和 15未經公司事先書面同意的公開股份百分比。

初始股東同意（i）放棄其持有的與完成初始業務合併相關的任何創始人股份和公開股份的贖回權；（ii）放棄其持有的與股東投票批准經修訂和重述的備忘錄和章程修正案以修改公司贖回義務的實質或時間相關的任何創始人股份和公開股份的贖回權 100如果公司未在合併期內完成初始業務合併，則為公開股份的百分比；（iii）如果公司未能在合併期內完成初始業務合併，則放棄從信託賬户中清算其持有的任何創始人股份的分配的權利。但是，如果初始股東在首次公開募股中或之後收購了公開股票，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，則此類公開股將有權從信託賬户中清算分配。

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2024 年 6 月 30 日

合併期和股票贖回/轉換活動

如果公司無法在下述特定時期（“合併期”）內完成業務合併，則公司將（i）停止除清盤之外的所有業務，（ii）儘快但之後不超過十個工作日，以每股價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括資金所得利息存放在信託賬户中（利息應扣除應付税款，最高不超過美元）10萬用於支付解散費用的利息）除以當時已發行的公開股票的數量，贖回將完全取消公眾股東作為股東的權利（包括獲得進一步清算分配的權利，如果有的話），以及（iii）在贖回後儘快合理地清算和解散，但須經公司剩餘股東和董事會批准，在每種情況下，都要遵守公司在開曼羣島下的義務規定債權人債權的法律以及其他適用法律的要求。

在修訂和重述的公司備忘錄和章程以延長合併期之前，公司最初有18個月的時間從首次公開募股結束（到2023年4月12日）完成業務合併。正如以下一系列提案所概述的那樣，合併期已延長。公司必須在2024年1月12日之前完成業務合併，有權將合併期延長至2024年10月12日，前提是將所需的每月延期存款存入信託賬户，金額在（x）美元中較低的金額5萬個或 (y) $0.025 對於作為首次公開募股出售單位一部分的每股A類普通股。公司賺了三美元5萬個在截至2024年6月30日的三個月內，每月延期付款存入信託賬户，將合併期延長至2024年7月12日。2024年6月30日之後，公司已將每筆適用的延期存款存入信託，允許將業務合併期延長至2024年9月12日（見附註10）。

2023年4月10日，公司舉行了臨時股東大會（“2023年特別大會”）。在2023年特別會議上，公司股東批准了一項提案，即授予公司將合併期從2023年4月12日延長至2023年5月12日（“延期日期”）的權利，並允許公司在沒有另一次股東投票的情況下，通過公司董事會（“董事會”）的決議，選擇以一個月為增量將延期日期進一步延長至十一個月通過修訂 2024 年 4 月 12 日（“延期提案”），延長時間，總共最多十二個月經修訂和重述的公司備忘錄和章程。根據開曼羣島法律，經修訂和重述的公司備忘錄和章程的此類修正案在延期提案獲得批准後生效。延期提案獲得批准後，公司有能力按月支付延期款項，但無需另行股東投票並經董事會決議，將延期日期以一個月為增量延長至2024年4月12日，並將合併期進一步延長至2024年10月12日，以完成在2023年12月11日舉行的特別股東大會上批准的業務合併。

在2023年特別會議上，公司股東還批准進一步修改經修訂和重述的公司備忘錄和章程（i），以取消（x）公司不得以可能導致公司淨有形資產低於美元的金額贖回公開股票的限制5,000,001 以及 (y) 限制除非公司的淨有形資產至少為美元，否則公司不得完成業務合併5,000,001 在與此類業務合併相關的協議（“贖回限額修正提案”）之前或完成後，或協議中可能包含的任何更大的淨有形資產或現金要求，以及 (ii) 規定面值的b類普通股持有人的權利0.0001 每股，轉換為A類普通股，面值美元0.0001 每股，在一-在持有人當選後關閉業務合併之前隨時隨地進行一對一的基準（“創始人股份修正提案”）。經修訂和重述的備忘錄和章程細則的修正案經公司股東批准後生效。關於批准延期提案、贖回限額修正提案和創始人股份修正提案的投票，持有人 18,336,279 A類普通股正確行使了以約美元的贖回價格將其股票贖回現金的權利10.31 每股（“贖回”），總贖回金額約為美元189 百萬。滿足此類贖回後，信託賬户中的餘額約為 $48 百萬。

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2024 年 6 月 30 日

此外，發起人同意，如果延期提案獲得批准，其或其指定人將作為貸款存入信託賬户，金額等於（x）美元中較低者160,000 或 (y) $0.04 在以下每個日期，每股公開股票乘以已發行的公開股票數量（“供款”）：（i）2023年4月13日；以及（ii）一公司公開發布披露董事會已決定根據延期提案將延期日期再延長一個月後的下一個工作日。

關於保薦人未來可能向公司繳納的營運資金開支的供款和預付款，公司於2023年4月13日向保薦人發行了本金不超過$的可轉換期票1 百萬（“原始延期本票”），經修訂和重述如下（見附註5）。

2023 年 4 月 13 日，贊助商預付了美元160,000 用於第一筆捐款。2023 年 5 月 9 日，董事會選擇將延期日期從 2023 年 5 月 12 日延長至 2023 年 6 月 12 日。與此類選舉有關，董事會向保薦人提交了提款的書面請求160,000 在延期本票下（定義見下文）。2023 年 5 月 12 日，贊助商存入了 $160,000 與第二次延長延期日期相關的向信託賬户捐款。2023 年 6 月 9 日，董事會選擇將延期日期從 2023 年 6 月 12 日延長至 2023 年 7 月 12 日。2023 年 6 月 12 日，贊助商存入了 $160,000 與第三次延期相關的向信託賬户捐款。2023 年 7 月 11 日，董事會選擇將延期日期從 2023 年 7 月 12 日延長至 2023 年 8 月 12 日。2023 年 7 月 12 日，贊助商存入了 $160,000 與第四次延期有關的向信託賬户捐款。2023 年 8 月 9 日，董事會選擇將延期日期從 2023 年 8 月 12 日延長至 2023 年 9 月 12 日。2023 年 8 月 11 日，贊助商存入了 $160,000 與第五次延期有關的向信託賬户捐款。2023 年 9 月 12 日，贊助商存入了 $160,000 與第六次延期相關的向信託賬户捐款，將合併期延長至2023年10月12日。

2023 年 5 月 9 日，根據經修訂和重述的備忘錄和章程的條款，保薦人持有總額為 4,002,121 在b類普通股中，選擇將其持有的每股已發行的b類普通股轉換為a 一-一對一轉換為A類普通股，立即生效（“創始人轉換”）。創始人變更後，該公司的總額為 8,665,842 A類普通股和 1,747,879 已發行和流通的b類普通股。

2023 年 9 月 8 日，公司發行了經修訂和重述的本金最高為 $ 的期票2.5 向保薦人提供百萬美元（“經修訂和重述的延期本票”，以及原始延期本票，即 “延期本票”），以修改和重申原始延期本票。經修訂和重述的延期本票的發行涉及保薦人可自行決定向公司預付的營運資金支出。經修訂和重述的延期本票不計利息，應在 (i) 公司完成初始業務合併之日和 (ii) 公司清算之日到期和支付，以較早者為準。

在選舉贊助商時，最多 $1,500,000 經修訂和重述的延期本票下的未付本金餘額可按美元的價格轉換為公司的認股權證（“轉換認股權證”）1.00 根據逮捕令。此類轉換認股權證的條款將與私募中向保薦人發行的認股權證相同。

2023年10月12日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈董事會已選擇將合併期再延長一個月，從2023年10月12日延長至2023年11月12日。關於延期日期的第七次延期，董事會向保薦人提交了提款的書面請求160,000 在延期本票下。2023 年 10 月 13 日，贊助商存入了 $160,000 與第七次延期有關的向信託賬户捐款。

2023年11月13日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈董事會已選擇將合併期再延長一個月，從2023年11月12日延長至2023年12月12日。關於延期日期的第八次延長, 董事會向保薦人提交了提款的書面請求160,000 在延期本票下。2023 年 11 月 13 日，贊助商存入了 $160,000 與第八次延期有關的向信託賬户捐款。

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2024 年 6 月 30 日

2023 年 12 月 11 日，公司舉行了會議。在會議上，第二份延期修正案提案，賦予董事會將公司必須完成業務合併的截止日期從2023年12月12日按月延長至十 (10) 次直到 2024 年 10 月 12 日（或董事會確定的更早日期）（“第二次延期修正案”）獲得批准。根據開曼羣島的法律，在出席會議並投票的至少三分之二（2/3）有權投票的股東（包括在線投票的股東）批准第二次延期修正案後，第二次延期修正案即生效。該公司於2023年12月12日向開曼羣島公司註冊處提交了第二次延期修正案。

本次會議的舉行部分是為了滿足納斯達克股票市場有限責任公司上市規則5620（a）（“規則”）規定的年度會議要求。根據該規則，公司必須在2023年12月31日當天或之前舉行首次年度股東大會。由於根據開曼羣島法律，該會議在技術上並不構成 “年度股東大會”，因此公司第一類董事的任期並未在會議上到期。

關於第二次延期修正提案的批准，保薦人同意以貸款（“供款”）的形式向公司繳款（“供款”），取其中的較小值5萬個或 (y) $0.025 對於2024年10月12日之前作為首次公開募股出售單位（“公開股票”）的一部分所包括的每股A類普通股或其中的一部分，該股仍未在每個日曆月（自2023年12月12日起以及隨後每個月的第12天兑換）或其中的一部分，以完成業務合併所需的每股A類普通股或其中的一部分。

在批准第二次延期修正案的投票中，持有人 1,817,650 Public Shares正確行使了將此類股票贖回現金的權利，贖回價格約為美元11.00 每股，總贖回金額約為 $19.99 百萬。因此，捐款將為 $5萬個公司每月需要繼續延長合併期才能繼續每月延長合併期。2023 年 12 月 12 日，公司存入了 $5萬個用於12月的延期捐款。首次公開募股的承銷商同意，如果公司未在合併期內完成業務合併，則放棄其在信託賬户中持有的延期承保佣金（見附註6）的權利，在這種情況下，此類金額將包含在信託賬户中持有的可用於贖回公開股票的其他資金中。如果進行此類分配，剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於每單位的首次公開募股價格（美元）10.00)。

為了保護信託賬户中持有的金額，如果第三方就向公司提供的服務或出售的產品提出的索賠，或公司已討論與之簽訂交易協議的潛在目標企業提出的任何索賠，將信託賬户中的資金金額減少到 (1) 美元以下，保薦人同意對公司承擔責任10.05 每股公開股票或 (2) 截至信託賬户清算之日信託賬户中持有的每股公開股票的實際金額（如果少於美元）10.05 由於信託資產價值減少而產生的每股公開股票，每種情況均扣除為支付公司納税義務而可能提取的利息，前提是此類責任不適用於放棄尋求訪問信託賬户的所有權利（無論此類豁免是否可執行）的第三方或潛在目標企業提出的任何索賠，也不適用於根據公司對承銷商的賠償金提出的任何索賠針對某些負債的首次公開募股，包括根據該負債進行的首次公開募股經修訂的1933年證券法（“證券法”）。此外，如果已執行的豁免被認為無法對第三方執行，則贊助商對此類第三方索賠不承擔任何責任。公司將努力讓所有供應商、服務提供商（公司的獨立註冊會計師事務所除外）、潛在目標企業或與公司有業務往來的其他實體與公司簽訂協議，放棄信託賬户中持有的款項的任何權利、所有權、利息或任何形式的索賠，從而努力減少保薦人因債權人的索賠而不得不對信託賬户進行賠償的可能性。

2024年1月19日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈董事會已選擇將公司完成業務合併的期限從2024年1月12日再延長一個月至2024年2月12日，並進一步延長2024年3月12日和2024年4月12日。公司經修訂和重述的備忘錄和章程賦予公司延長截止日期的權利十八從 2023 年 4 月 12 日（最初的截止日期）到 2024 年 10 月 12 日，每次延長一個月。關於第十次延期，董事會向發起人提交了提款的書面請求5萬個根據其先前披露的期票。贊助商存入了美元5萬個分別於2024年1月12日、2024年2月17日、2024年3月12日、2024年4月19日、2024年5月17日、2024年5月17日、2024年5月17日、2024年6月20日、2024年7月23日和2024年8月16日存入公司信託賬户，將有效期延長至2024年9月12日。

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2024 年 6 月 30 日

納斯達克上

2023年10月9日，公司收到納斯達克股票市場（“納斯達克”）上市資格部門的來信（“股東總數通知”），通知公司不遵守納斯達克上市規則5450（a）（2），該規則要求公司至少持有400名持有人才能繼續在納斯達克全球市場上市（“最低持有人總數規則”）。股東總數通知指出，公司必須在2023年11月24日之前向納斯達克提供恢復合規的計劃。如果該計劃被接受，納斯達克可能會批准自股東總數通知發佈之日起最多180個日曆日的延期，以證明其合規性。如果納斯達克不接受該公司的計劃，該公司將有機會向納斯達克聽證小組（“小組”）對該決定提出上訴。《股東總數通知》對公司證券的上市沒有立即生效，公司的證券繼續在納斯達克全球市場上交易。2023年11月24日，公司向納斯達克提供了滿足納斯達克上市規則5450（a）（2）要求的計劃，並評估了恢復合規性的可用選項。但是，無法保證公司能夠重新遵守《納斯達克上市規則》5450（a）（2），也無法保證該公司能夠以其他方式遵守納斯達克上市標準。2023年10月12日，公司根據納斯達克上市規則5810（b）向美國證券交易委員會提交了8k表最新報告（“2023年10月最新報告”），披露其收到的股東總數通知。2024年1月18日，公司向納斯達克提供了其在履行恢復合規計劃方面的最新進展情況，並於2024年2月20日收到了向納斯達克提供更多最新情況的請求。2024年2月20日，公司再次向納斯達克通報了其在履行恢復合規計劃方面的進展情況，並將繼續積極恢復合規性。根據2023年10月9日收到的信函中的180天截止日期，公司證明合規的日期為2024年4月6日。如果公司無法在該日期向納斯達克證明其合規性，則公司很有可能收到納斯達克的除名信，屆時公司將需要申請聽證會（有關納斯達克上市狀況的後續更新見附註10）。

2024年4月30日，公司收到納斯達克的股東總數通知，表明公司沒有恢復對《最低持有人總數規則》的遵守。公司及時要求小組舉行聽證會，對納斯達克的股東總數通知提出上訴，聽證會於2024年6月18日舉行。2024年8月5日，該小組批准了該公司繼續在納斯達克全球市場上市的請求，並確認公司遵守了《最低持有人總數規則》。

注意事項 2。重要會計政策和持續經營的列報基礎和摘要

演示基礎

隨附的公司未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”）和第S-X條例第10條編制的。因此，年度財務報表中包含的某些披露已從這些簡明合併財務報表中簡要或省略，因為根據公認會計原則和美國證券交易委員會的規則，中期簡明合併財務報表不需要這些披露。管理層認為，為公允列報而考慮的所有調整（包括正常應計額）均已包括在內。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。

隨附的未經審計的簡明合併財務報表應與公司於2024年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“2023年年度報告”）一起閲讀，該報告包含經審計的財務報表及其附註。截至2024年6月30日的財務信息來自2023年年度報告中列報的經審計的財務報表。

整合原則

隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其成立於2024年3月15日的全資子公司的賬目。在合併中，所有重要的公司間餘額和交易均已清除。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

持續經營考慮

截至 2024 年 6 月 30 日，該公司擁有大約 $7,655在信託賬户之外持有的現金，營運資金赤字約為美元5.0 百萬。該公司在實施收購計劃時已經產生了並將繼續承擔鉅額成本。關於公司根據FasB ASC主題205-40 “財務報表的列報——持續經營”（“ASC 205-40”）對持續經營注意事項的評估，如果延期日期全部延長，公司必須在2024年10月12日之前完成業務合併。目前尚不確定公司是否能夠在此之前完成業務合併，如果在該日期之前沒有完成業務合併，則公司將進行強制清算並隨後解散。

管理層已經確定，如果不進行業務合併，流動性狀況和強制性清算以及公司隨後可能解散的情況，使人們嚴重懷疑其是否有能力在一段時間內繼續作為持續經營企業一年在隨附的簡明合併財務報表發佈之日之後。

如上所述，管理層計劃通過初始業務合併來解決這種不確定性。無法保證公司完成初始業務合併的計劃將在合併期內成功或成功。隨附的簡明合併財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。

新興成長型公司

根據經2012年《Jumpstratt our Business Startups法》（“JOBS法”）修訂的《證券法》第2（a）條的定義，公司是一家 “新興成長型公司”，它可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求《薩班斯-奧克斯利法案》，減少了以下方面的披露義務在其定期報告和委託書中列入高管薪酬，並豁免就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票和股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款的要求。

此外，《喬布斯法》第102（b）（1）條免除了新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求，直到私營公司（即那些尚未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊某類證券的公司）遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。《喬布斯法案》規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司已選擇不選擇退出此類延長的過渡期，這意味着當標準發佈或修訂且上市公司或私營公司的申請日期不同時，作為新興成長型公司，公司可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂後的標準。這可能會使隨附的簡明合併財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較，後者由於所使用的會計準則可能存在差異，選擇不使用延長的過渡期，變得困難或不可能。

估算值的使用

根據公認會計原則編制隨附的簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響所附簡明合併財務報表之日的資產負債和或有資產負債的披露以及報告期內報告的支出金額。最重要的估計與認股權證的公允價值有關。

進行估算需要管理層做出重大判斷。由於未來發生的一次或多起確認事件，管理層在制定估算時考慮的對簡明合併財務報表之日存在的狀況、情況或一系列情況影響的估計在短期內可能會發生變化，這種估計至少是合理的。因此，實際結果可能不同於這些估計。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

信用風險的集中度

可能使公司面臨信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能會超過聯邦存款保險公司25萬美元的承保限額。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在這些賬户上沒有出現虧損。

現金和現金等價物

公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有短期投資視為現金等價物。該公司做到了不截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有任何現金等價物。

信託賬户中持有的現金

按照《投資公司法》第2（a）（16）條的規定，公司的投資組合最初由期限為185天或更短的美國政府證券組成，或投資於美國政府證券且通常具有易於確定的公允價值的貨幣市場基金，或兩者的組合。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，這些投資被歸類為 “交易證券”。當公司在信託賬户中持有的投資由貨幣市場基金組成時，投資按照 “公允價值” 進行確認。證券交易和貨幣市場基金投資在每個報告期結束時以公允價值在隨附的資產負債表中列報。這些證券公允價值變動產生的收益和虧損包含在隨附的運營報表中，信託賬户中持有的投資收入中。信託賬户中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。

為了降低公司可能被視為《投資公司法》所指投資公司的風險，2023年11月13日，公司指示大陸集團清算信託賬户中持有的投資，改為將信託賬户中的資金存入銀行的計息活期存款賬户，由大陸集團繼續擔任受託人，直到：(i) 業務合併完成或 (ii) 分配（以較早者為準）公司股東的信託賬户（見附註1）。截至2024年6月30日和2023年12月31日，信託賬户中持有的資產為現金。

衍生金融工具

根據FASB ASC主題815 “衍生品和對衝”（“ASC 815”），公司評估其金融工具，以確定此類工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品條件的特徵。衍生工具最初在授予日按公允價值入賬，並在每個報告日重新估值，隨附的運營報表中報告公允價值的變化。衍生工具的分類，包括此類工具應記為負債還是股權，將在每個報告期結束時重新評估。衍生權證負債被歸類為非流動負債，因為合理地預計其清算不需要使用流動資產或創建流動負債。公司根據ASC 480和ASC 815對公共認股權證和私募認股權證進行了評估，得出的結論是，認股權證協議中與某些投標或交易所要約相關的條款禁止將公共認股權證和私募認股權證列為股權組成部分。由於公共認股權證和私募認股權證符合ASC 815中對衍生品的定義，它們在隨附的資產負債表上被記錄為衍生負債，並根據FASB ASC主題820 “公允價值計量”（“ASC 820”），在隨附的運營報表中確認公允價值的變化，公允價值的變化在隨附的運營報表中確認在變革時期。認股權證負債公允價值的確定是隨附的簡明合併財務報表中的一項重要估計。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

可轉換工具

根據ASC 815，公司在其期票中考慮了該功能轉換選項。ASC 815要求公司將轉換期權與其主機工具分開，並根據某些標準將其列為獨立的衍生金融工具。這些標準包括：(a) 嵌入式衍生工具的經濟特徵和風險與主合約的經濟特徵和風險沒有明確和密切的關係；(b) 根據原本適用的公認會計原則，不按公允價值重新計量同時體現嵌入式衍生工具和主體合約的期票，並在收益中報告公允價值的變化；(c) 與嵌入式衍生工具具有相同條款的單獨票據被視為衍生工具。

金融工具的公允價值

“公允價值” 是指在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為負債轉讓而支付的價格。ASC 820建立了公允價值層次結構，對用於按公允價值衡量投資的投入的可觀察性水平進行優先排序和排名。投入的可觀察性受多種因素的影響，包括投資類型、投資特有的特徵、市場狀況和其他因素。該等級制度將活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價列為最高優先級（一級衡量標準），對不可觀察的投入（三級衡量標準）給予最低優先級。具有現成報價或可以根據活躍市場的報價衡量公允價值的投資通常具有更高的投入可觀察性，在確定公允價值時適用的判斷力也較小。

隨附資產負債表中反映的關聯方應付現金和應付賬款的賬面金額由於其短期性質而接近公允價值。ASC 820下的公允價值層次結構的三個級別如下：

●

“1級”，定義為可觀察的投入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）；

●

“二級”，定義為活躍市場中除報價之外的其他可直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及

●

“第三級”，定義為幾乎沒有或根本沒有市場數據的不可觀察的投入，因此要求實體制定自己的假設，例如根據估值技術得出的估值，其中一項或多項重要投入或重要價值驅動因素不可觀察。

在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能屬於公允價值層次結構的不同級別。在這種情況下，對投資進行全面分類的公允價值層次結構的級別是根據對投資具有重要意義的最低水平投入來確定的。評估特定投入對整個投資估值的重要性需要做出判斷，並考慮投資的特定因素。在層次結構中對投資進行分類是基於投資的定價透明度，不一定與該投資的感知風險相對應。

有關按公允價值計量的資產和負債的更多信息，請參閲附註9。

可能贖回的A類普通股

所有的23,000,000在首次公開募股中作為單位的一部分出售的A類普通股以及隨後全面行使承銷商的超額配股權包含贖回功能，允許贖回此類公開股票（i）與公司清算有關，（ii）如果有股東投票或要約與業務合併有關，（iii）與經修訂和重述的公司備忘錄和章程的某些修正有關。根據美國證券交易委員會及其工作人員關於可贖回股票工具的指導方針（已編入ASC 480），贖回條款不僅在公司控制範圍內，還要求將需要贖回的普通股歸類為永久股權以外的股票。因此，所有公開股票均被歸類為永久股權以外的股票。

公司在贖回價值發生變化時立即予以確認，並將可贖回普通股的賬面價值調整為等於每個報告期末的贖回價值。可贖回普通股賬面金額的增加或減少受額外已付資本和累計赤字的費用影響。

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2024 年 6 月 30 日

截至2024年6月30日和2023年12月31日，附帶資產負債表中反映的需要贖回的A類普通股在下表中進行了對賬：


可能需要贖回的 A 類普通股 — 2023 年 1 月 1 日	$	234,364,451
更少：
贖回普通股		（208,978,864)
另外：
需要贖回的A類普通股的贖回價值增加		6,054,941
可能需要贖回的 A 類普通股 — 2023 年 12 月 31 日	$	31,440,528
另外：
需要贖回的A類普通股的贖回價值增加		495,617
可能贖回的 A 類普通股 — 2024 年 3 月 31 日	$	31,936,145
另外：
需要贖回的A類普通股的贖回價值增加		494,295
可能贖回的 A 類普通股 — 2024 年 6 月 30 日	$	32,430,440

與首次公開募股相關的發行成本

發行成本包括法律、會計、承保費以及通過首次公開募股產生的與首次公開募股直接相關的其他成本。與收到的總收益相比，發行成本根據相對公允價值分配給首次公開募股中發行的可分離金融工具。與衍生權證負債相關的發行成本按發生時列為支出，並在隨附的運營報表中列報為非營業費用。與A類普通股相關的發行成本從A類普通股的賬面價值中扣除，但可能在首次公開募股完成後進行贖回。遞延承保佣金被歸類為非流動負債，因為合理地預計其清算不需要使用流動資產或創建流動負債。

所得税

公司根據財務會計準則委員會ASC主題740 “所得税”（“ASC 740”）核算所得税。ASC 740要求確認遞延所得税資產和負債，以反映簡明合併財務報表與資產和負債税基之間差異的預期影響，以及預期的未來税收優惠將來自税收損失和税收抵免結轉。此外，ASC 740還要求在遞延所得税資產的全部或部分可能無法變現時確定估值補貼。

ASC 740還澄清了企業簡明合併財務報表中確認的所得税不確定性的考慮，並規定了簡明合併財務報表確認和納税申報表中已採取或預計將採取的納税狀況的確認門檻和計量流程。為了使這些福利得到認可，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740還就撤銷、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供指導。根據公司的評估，可以得出結論，在隨附的簡明合併財務報表中不存在需要確認的重大不確定税收狀況。

公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税支出。有不未確認的税收優惠以及不截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的應計利息和罰款金額。該公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款、應計支出或嚴重偏離其狀況的問題。開曼羣島沒有税收，因此不對公司徵收所得税。因此，所得税未反映在隨附的簡明合併財務報表中。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

每股普通股淨（虧損）收益

公司遵守財務會計準則委員會ASC主題260 “每股收益”（“ASC 260”）的會計和披露要求。該公司有兩類股票，A類普通股和B類普通股。收入在兩類股票之間按比例共享。

每股普通股淨（虧損）收益的計算方法是將淨（虧損）收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。與可贖回的A類普通股相關的重新評估不包括在每股淨（虧損）收益中，因為贖回價值接近公允價值。因此，每股（虧損）收益的計算是在可贖回普通股和不可贖回普通股之間按比例分配收益。公司尚未考慮行使公開認股權證和私募認股權證對總共購買認股權證的影響18,650,000股份以攤薄（虧損）每股收益計算，因為認股權證的行使取決於未來事件的發生。

下表反映了每股普通股基本收益和攤薄後的淨（虧損）收益的計算（以美元計，每股金額除外）：


	在這三個月裏				在已結束的六個月中
	已於6月30日結束				6月30日
	2024		2023		2024		2023
A類普通股可能需要贖回
分子：可分配給A類普通股的淨（虧損）收益（可兑換）	$	（436,338)	$	1,389,999	$	（675,299)	$	2,603,298
分母：加權平均A類普通股（可贖回）
基本和攤薄後的加權平均已發行股數		2,846,071		4,951,910		2,846,071		2,503,465
基本和攤薄後的每股淨（虧損）收益	$	（0.15)	$	0.28	$	（0.24)	$	1.04

A類（不可贖回）和B類普通股
分子：可分配給A類普通股（不可贖回）和B類普通股的淨（虧損）收益		（881,545)		280,359		（1,364,327)		525,079
分母：
加權平均A類（不可贖回）和B類普通股—基本和攤薄後的加權平均已發行股份		5,750,000		998,788		5,750,000		504,943
基本和攤薄後的每股淨（虧損）收益	$	（0.15)	$	0.28	$	（0.24)	$	1.04

最近的會計公告

2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09《所得税（主題740）：所得税披露的改進》（ASU 2023-09），該文件要求在税率對賬中披露增量所得税信息，擴大已繳所得税的披露範圍以及其他披露要求。亞利桑那州立大學2023-09對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。公司管理層認為，亞利桑那州立大學2023-09年度的採用不會對其簡明合併財務報表和披露產生重大影響。

管理層認為，最近發佈的任何重要但尚未生效的會計準則如果目前得到採用，將對隨附的簡明合併財務報表產生重大影響。

注意事項 3。首次公開募股

根據2021年10月12日完成的首次公開募股，公司出售了 23,000,000 單位，包括 3,000,000 根據承銷商行使超額配股權全額發行的單位，收購價為美元10.00 每單位。每個單元包括一公開股份和一份公開認股權證的一半。每份公開認股權證都賦予持有者購買的權利一 A類普通股，行使價為美元11.50每股收益（見註釋7）。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

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備註 4.私募配售

在首次公開募股結束的同時，保薦人、Cantor和Odeon共購買了 7,150,000 價格為美元的私募認股權證1.00 每份私募認股權證 ($)7,150,000 總計），$19,982其中在私募時未由保薦人提供資金，截至2021年12月31日記為應收認購。應收認購已於2022年4月12日支付。

每份私募認股權證均可行使購買一 A類普通股，價格為美元11.50 每股。私募的收益被添加到信託賬户中首次公開募股的淨收益中。如果公司未在合併期內完成業務合併，則私募的收益將用於資助贖回公開股票（須遵守適用法律的要求），私募認股權證將毫無價值地到期。

備註 5.關聯方交易

創始人股票

2021 年 3 月 11 日，發放了贊助商 5,750,000 b類普通股（“創始人股份”），總額為美元25000 代表公司支付某些費用。創始人股票總額不超過 750,000 如果承銷商的超額配股權未全部或部分行使，則保薦人將沒收b類普通股，因此保薦人及其允許的受讓人將在轉換後的基礎上擁有 20首次公開募股後公司已發行和流通股票的百分比。承銷商在首次公開募股結束的同時全部行使了超額配股，因此 750,000 b類普通股不再被沒收。

2023 年 5 月 9 日，根據經修訂和重述的備忘錄和章程的條款，保薦人選擇轉換所有 4,002,121 其以一對一的方式持有的創始人股份變為A類普通股，立即生效。在這次創始人轉換和贖回之後，該公司的總額為 8,665,842 A類普通股和 1,747,879 已發行和流通的b類普通股。

初始股東同意，除某些有限的例外情況外，在 (i) 之前不會轉讓、轉讓或出售創始人股份一年業務合併完成後，或（ii）在初始業務合併之後，（x）如果A類普通股的收盤價等於或超過美元12.00 每股（根據股份細分、股份資本化、重組、資本重組等進行調整） 20 任何交易日內 30-交易日期間至少開始 150 天在初始業務合併之後，或（y）公司完成清算、合併、股份交換或其他類似交易的日期，該交易導致所有公眾股東都有權將其普通股兑換成現金、證券或其他財產。

共有 (i) 八投資者（“主要投資者”），已購買 1,980,000 首次公開募股中的單位，發行價為美元10.00 每單位：(ii) 六主播投資者收購 980,000 首次公開募股中的單位，發行價為美元10.00 每單位；(iii) 一主播投資者已購買 780,000 首次公開募股中的單位，發行價為美元10.00 每單位；以及 (iv) 一主播投資者已購買 50 萬首次公開募股中的單位，發行價為美元10.00 每單位。根據這些單位，除了賦予公司其他公眾股東的權利外，主要投資者沒有被授予任何股東或其他權利。此外，主要投資者無需（x）在任何時間內持有他們在首次公開募股或之後可能購買的任何單位、A類普通股或認股權證，（y）在適用時間將其可能擁有的任何A類普通股投票支持業務合併，或（z）避免在業務合併時行使贖回其公開股票的權利。對於首次公開募股中購買的單位所依據的A類普通股，主要投資者對信託賬户中持有的資金擁有與公司其他公眾股東的權利相同的權利。

每位主要投資者與公司和保薦人簽訂了單獨的投資協議（“錨定投資協議”），根據該協議，每位主要投資者購買了指定數量的創始人股份，或總共購買了 1,747,879 創始人股票，來自贊助商，價格為美元0.004 每股，或總收購價為美元6,992 在首次公開募股結束時。根據投資協議，主要投資者同意（a）投票贊成他們持有的任何創始人股票

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

業務合併以及（b）使他們持有的任何創始人股份受到與保薦人和獨立董事持有的創始人股份相同的鎖定限制。

該公司估計，歸屬於主要投資者的創始人股份的公允價值為 $13,860,681 或者 $7.93 首次公開募股時確認的每股。公司根據第三方進行的股價模擬確定了公允價值。出售的創始人股票的公允價值超過購買價格的部分6,992 （或 $0.004 根據員工會計公告主題5A “發行費用”，每股）被確定為發行成本。因此，與收到的總收益相比，發行成本是根據相對公允價值分配給首次公開募股中發行的可分離金融工具。分配給衍生權證負債的發行成本已在隨附的運營報表中列為支出。首次公開募股完成後，分配給公開股票的發行成本記入臨時股權。

在2023年4月12日首次延期投票之前，根據主要投資協議分配的所有創始人股份的所有者均簽署了該協議的第一修正案，因此，轉讓的股份將按照適用於保薦人持有的創始人股份的相同比例自動轉讓，無需任何一方採取進一步行動，但須進行任何削減、減少、強制回購、贖回、沒收、歸屬或重新歸還，公司與保薦人商定的收益或其他讓步與公司就初始業務合併簽訂協議或完成業務合併有關。

行政支持協議

2021年10月6日，公司與IX Services簽訂協議，最多支付美元1萬個每月用於辦公空間、祕書和行政服務。在完成業務合併或公司清算後，公司將停止支付這些月度費用；但是，IX Services在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中免除了這些費用。

關聯方貸款

贊助商已承諾向公司提供總額不超過$的貸款1,400,000 應公司的要求，在2022年1月15日當天或之後用於營運資金用途（“承諾保薦人貸款”）。此類承諾保薦人貸款將轉換為私募認股權證，每份認股權證均可行使購買一 A類普通股定價為美元11.50 每股，價格為美元1.00 每份認股權證，最高可達 $1,400,000 總的來説。此外，為了為與預期的初始業務合併相關的交易成本提供資金，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以但沒有義務（承諾保薦人貸款除外）在無息基礎上向公司提供可能需要的額外資金（連同承諾保薦人貸款，即 “營運資本貸款”）。如果公司完成初始業務合併，公司將償還任何此類營運資金貸款。如果初始業務合併未完成，公司可以使用信託賬户之外持有的部分營運資金來償還任何此類營運資金貸款，但信託賬户的收益不得用於此類還款。最高可達 $1,400,000 此類貸款（包括承諾保薦人貸款）的金額可以轉換為業務合併後實體的認股權證，價格為美元1.00每份認股權證由貸款人選擇。認股權證將與私募認股權證相同。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有不任何營運資金貸款下的借款。

關於保薦人未來可能向公司繳納的營運資金開支的供款和預付款，公司於2023年4月13日向保薦人發行了本金不超過美元的延期本票1 百萬。延期本票有不利息，應在（a）業務合併完成之日或（b）公司清算之日全額償還，以較早者為準。如果公司未在合併期內完成初始業務合併，則延期本票將僅從信託賬户之外持有的資金中償還，否則將被沒收、註銷或以其他方式予以寬恕。到期後，延期本票的未償本金可以轉換為認股權證，價格為美元1.00 根據認股權證，由贊助商選擇。此類認股權證的條款將與私募中向保薦人發行的認股權證相同。與延期本票有關的供款和任何提款均需獲得董事會的一致書面同意和保薦人的同意。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

2023年9月8日，公司發行了經修訂和重述的延期本票，本金最高為美元2.5 向保薦人捐贈百萬美元，用於修改和重述延期本票。經修訂和重述的延期本票的發行涉及保薦人可自行決定向公司預付的營運資金支出。經修訂和重述的延期本票有不利息，應在（i）公司完成初始業務合併之日和（ii）公司清算之日（以較早者為準）到期和支付。

2024年4月18日，公司修訂並重述了先前向保薦人發行的截至2023年9月8日的可轉換本票，將本金總額提高至最高美元3,500,000 (經修訂和重述的 “説明”).本票據的發行與保薦人可自行決定向公司預付的營運資金支出有關。該票據不計利息，應在（i）公司完成初始業務合併之日和（ii）公司清算之日（以較早者為準）到期和支付。

在選舉贊助商時，最多 $1,500,000 經修訂和重述的延期本票下的未付本金餘額可按美元的價格轉換為轉換認股權證1.00 根據逮捕令。此類轉換認股權證的條款將與私募中向保薦人發行的認股權證相同。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的總資產為美元3,103,268 和 $1,889,768 分別在延期本票上繪製。根據ASC 815，公司分析了轉換期權中包含的衍生品的公允價值，並確定自票據下每筆預付款開始以來其價值為零，更多信息見附註9。

注意事項 6。承諾和突發事件

註冊權協議

根據在註冊聲明生效之日簽署的註冊權協議，在營運資金貸款轉換時可能發行的創始人股票、私募認股權證和公共認股權證（以及在行使私募認股權證和營運資本貸款轉換時發行的任何A類普通股）的持有人有權獲得註冊權。這些證券的持有人有權補償三要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，對於企業合併完成後提交的註冊聲明，持有人擁有一些 “搭便車” 的註冊權。公司已授予Cantor和Odeon或其指定人或關聯公司與這些證券有關的某些註冊權。首次公開募股的承銷商在註冊聲明生效之日後分別五年和七年後不得行使其需求和 “搭便車” 註冊權，也不得多次行使要求權。公司承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。

承保協議

在首次公開募股方面，承銷商獲得了 45 天從招股説明書發佈之日起購買的期權至 3,000,000 額外單位以支付超額配股。2021年10月12日，承銷商完全行使了超額配股權，購買了額外的股票 3,000,000 發行價為 $ 的單位10.00 每單位，產生額外的總收益 $30,000,000 給公司。

承銷商獲得了$的現金承保折扣0.20 首次公開募股中的每單位（不包括超額配股單位），或 $4,000,000 總體而言，在首次公開募股結束時。此外，$0.50 每單位（不包括超額配售單位）和 $0.70 每個超額配股單位（總計 $）12,100,000 總計）應向承銷商支付延期承保佣金。只有在公司完成業務合併的情況下，才能從信託賬户中持有的金額向承銷商支付遞延費，但須遵守截至2021年10月6日的某些承保協議（“承保協議”）的條款。

2023年4月12日，公司簽訂了費用減免協議（“費用減免協議”），該協議修訂了承保協議。根據承銷協議，公司此前同意向首次公開募股的承銷商支付總額為 $12,100,000 作為遞延承保佣金，其中一部分費用將在承保協議完成後按承銷商各自承諾的比例支付給每位承銷商

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

業務組合。根據費用減免協議，承銷商已同意沒收66％和94/100％（66.94%) 的遞延承保佣金總額 $12,100,000 總共減少了 $8,100,000。但是，如果公司進行業務合併，目標是盤前估值超過美元100 百萬，承銷商的沒收百分比將降至不少於百分之五十（50%) 的遞延承保佣金總額 $12,100,000 大約減少了美元6,050,000。

2024年4月4日，公司簽訂了經修訂和重述的費用減免協議，該協議修訂了與坎託·菲茨傑拉德公司的承保協議。（“CF&CO”）。根據與CF&CO簽訂的經修訂和重述的費用減免協議，如果公司完成與AERKOMM的業務合併，CF&CO同意沒收美元6,475,000 本應由公司向CF&CO支付的原始遞延費總額，從而產生剩餘的美元1,995,000。只有在公司完成業務合併的情況下，才能根據承保協議的條款，從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費。

2024年4月4日，公司簽訂了經修訂和重述的費用減免協議，該協議修訂了與Odeon Capital Group LLC（“Odeon”）的承保協議。根據與Odeon簽訂的經修訂和重述的費用減免協議，如果公司完成與AERKOMM的業務合併，Odeon同意將沒收美元2,775,000 本應由公司支付給Odeon的原始遞延費總額，從而產生剩餘的美元855,000。只有在公司完成業務合併的情況下，才能根據承保協議的條款，從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費。

合併協議

2024年3月29日，該公司是一家開曼羣島豁免公司（該公司將通過繼續離開開曼羣島進入特拉華州，註銷其在開曼羣島的公司登記冊中的註冊，以便在截止日期之前遷移到特拉華州併成為特拉華州的公司）與該公司之間簽訂了合併協議，AKOM Merger Sub Inc. 是內華達州的一家公司，也是該公司的全資子公司（“AKOM Merger Sub Inc.，一家內華達州公司，也是該公司的全資子公司），該公司之間簽訂了合併協議（“Merger Sub”）和內華達州的一家公司 AERKOMM Inc.（“AERKOMM”）（可能經過修改和/或重述）不時出現 “合併協議”）。

PIPE 投資

在執行合併協議的同時，公司和AERKOMM與某些合格投資者簽訂了認購協議（“認購協議”），規定以私募方式投資公司的普通股，總現金金額為美元35,000,000 在 $11.50 公司普通股的每股股份（“PIPE投資”）。

AERKOMM 將盡最大努力獲得至少 $ 的 PIPE 投資金額65,000,000 根據PIPE安排（包括SAFE協議（定義見下文）下的投資金額），除非公司豁免，否則將獲得至少美元的PIPE投資金額 45,000,000 減去根據SAFE協議獲得的投資金額（“PIPE最低投資金額”），並將完成認購協議所設想的交易。

安全投資

2024年3月29日，開曼羣島豁免公司IX Acquisition Corp.（母公司）與母公司、內華達州公司、母公司（“合併子公司”）的全資子公司AkoM Merger Sub Inc. 和內華達州的一家公司AerKomM Inc.（“公司”）（“公司”）簽訂了合併協議（“合併協議”）。此處使用但未另行定義的大寫術語具有合併協議中賦予的含義。

根據合併協議，公司有義務與某些投資者簽訂簡單的未來股權協議（“SAFE協議”），規定以私募方式投資公司普通股，總金額不低於美元15,000,000 （盡最大努力保障 $5,000,000 二十以內 (20) 合併協議簽訂之日起的工作日，另計 $5,000,000 四十以內 (40) 合併協議簽訂之日起的工作日，另計 $5,000,000 六十以內 (60) 合併協議簽訂之日起的工作日），將根據以下日期自動轉換

IX 收購公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

收盤價為美元11.50 根據此類SAFE協議和合並協議（此類投資總額為 “SAFE投資”）的每股母公司普通股。

截至2024年8月12日，總額為美元2.6 已經進行了數百萬美元的SAFE投資。根據公司和母公司的聯合書面指示，SAFE投資最初將存入一個託管賬户，並可能從該託管賬户中存入公司的賬户。

該公司分析了ASC 480和ASC 815下的SAFE協議，指出根據SAFE協議發行的普通股和激勵股不符合股票分類的要求。因此，普通股和激勵股必須歸類為負債，按公允價值計量，公允價值的變動計入收益，SAFE票據由Aerkomm發行，因此該負債已反映在Aerkomm, Inc發行時和截至2024年6月30日的財務報表中。

贊助商支持協議

在執行合併協議方面，公司與保薦人和AERKOMM簽訂了支持協議（“保薦人支持協議”），根據該協議，除其他外，保薦人同意（i）將其所有股份投票贊成公司就合併協議或由此設想的交易提出的每份公司提案，（ii）對與業務合併交易有關的任何替代提案或提案投反對票，（iii) 投票反對任何合併協議或合併、合併，合併、出售大量資產、重組、資本重組、解散、清算或清盤（不包括合併協議和與合併有關的交易），(iv) 投票反對公司業務、管理層或董事會的任何變動（與合併有關除外），(v) 對任何阻礙合併或可能導致違反任何義務的提案投反對票或公司、合併子公司或合併協議下的保薦人或公司的協議支持協議，以及（vi）對任何延長公司組織文件為完成初始業務合併而提供的期限的提案投贊成票，在每種情況下，都要遵守公司支持協議的條款和條件。

AERKOMM 支持協議

在執行合併協議方面，公司與AERKOMM和AERKOMM的某些股東（“AERKOMM支持股東”）簽訂了支持協議（“AERKOMM支持協議”），根據該協議，AERKOMM的支持股東同意，除其他事項外，(i) 投票批准和通過合併協議及其所考慮的交易（“AERKOMM交易提案”）；(ii) 投票反對任何合併協議或合併、合併、合併、出售大量資產，對AERKOMM的重組、資本重組、解散、清算或清盤（不包括合併協議和與合併有關的交易）；（iii）對AERKOMM的業務（在違反合併協議的範圍內）、管理層或董事會的任何變更投反對票（與AERKOMM交易提案及其所考慮的交易無關）；以及（iv）投票反對任何提案會阻礙合併，或者這將導致違反 AERKOMM 的任何義務或協議或《合併協議》或《AERKOMM支持協議》下的AERKOMM證券持有人。

註冊權協議

合併協議規定，在收盤時，Pubco、保薦人和AERKOMM的某些前股東（統稱 “持有人”）將簽訂註冊權協議（“註冊權協議”），根據該協議，Pubco將同意根據《證券法》第415條註冊轉售公司的某些普通股和持有者不時持有的公司認股權證。

註冊權協議修訂並重申了公司、保薦人及其其他各方就公司首次公開募股簽訂的註冊權協議。註冊權協議將於 (a) 註冊權協議簽訂之日起五週年之日或 (b) 任何持有人的註冊權協議終止，以該持有人不再持有任何可註冊證券之日為準。

IX 收購公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

注意事項 7。認股證

截至2024年6月30日和2023年12月31日，共有 18,650,000 未兑現的認股權證，包括 11,500,000公開認股權證和7,150,000私募認股權證。

公開認股權證只能行使整數股份。行使公共認股權證時不會發行任何零碎股票。公開認股權證將在 (a) 晚些時候開始行使 30 天業務合併完成後，以及 (b) 12 個月從首次公開募股結束之日起。公開認股權證將到期五年自商業合併完成之日起，紐約時間下午 5:00，或贖回或清算後的更早時間。

公司沒有義務通過行使認股權證交付任何A類普通股，也沒有義務結算此類認股權證的行使，除非根據《證券法》發佈的認股權證基礎A類普通股的註冊聲明隨後生效，並且與之相關的招股説明書是有效的，但前提是公司履行下述的註冊義務。除非認股權證行使時可發行的A類普通股已根據認股權證註冊持有人居住國的證券法進行了登記、合格或被視為豁免，否則任何認股權證均不可行使，公司也沒有義務在行使認股權證時發行A類普通股。如果認股權證前兩句中的條件不滿足，則該認股權證的持有人將無權行使該認股權證，並且該認股權證可能沒有價值，到期時一文不值。在任何情況下，公司都無需以淨現金結算任何認股權證。

公司同意，在切實可行的情況下，公司將盡最大努力向美國證券交易委員會提交一份註冊聲明，根據《證券法》，對行使認股權證時可發行的A類普通股進行註冊，但無論如何都不遲於初始業務合併完成後的十五（15）個工作日。根據認股權證協議的規定，在認股權證到期之前，公司將盡最大努力使該註冊聲明生效，並維持該註冊聲明以及與之相關的當前招股説明書的有效性。如果涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明在初始業務合併完成後的第六十（60）個工作日之前未生效，則認股權證持有人可以在有效註冊聲明出具之前以及在公司未能維持有效註冊聲明的任何時期，根據《證券法》第3（a）（9）條在 “無現金基礎” 上行使認股權證或其他豁免。儘管如此，如果A類普通股在行使未在國家證券交易所上市的認股權證，且符合《證券法》第18（b）（1）條中 “擔保證券” 的定義，則公司可以選擇要求行使認股權證的公共認股權證持有人根據該法第3（a）（9）條在 “無現金基礎上” 行使認股權證《證券法》，如果公司選擇這樣做，則公司無需提交或保留有效的註冊聲明，而且，如果公司沒有這樣選擇，在沒有豁免的情況下，公司將盡最大努力根據適用的藍天法律註冊股票或提高股票資格。

認股權證可行使後，公司可以要求認股權證進行贖回：

●

全部而不是部分;

●

以 $ 的價格出售0.01 每份搜查令；

●

不少於 30 天'事先書面贖回通知（”30每位認股權證持有人的-天贖回期”）；以及

●

當且僅當普通股的收盤價等於或超過美元時18.00 每股（根據股份細分、股份資本化、重組、資本重組等進行了調整，以及某些A類普通股和股票掛鈎證券的發行，用於與初始業務合併結束相關的籌資目的的股票掛鈎證券），適用於任何 20 交易日之內 30-交易日結束三公司向認股權證持有人發出贖回通知的前幾個工作日。

IX 收購公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

除非《證券法》規定的涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的有效註冊聲明生效，並且與這些A類普通股有關的最新招股説明書在整個過程中都有與這些A類普通股有關的最新招股説明書，否則公司不會將認股權證兑換成現金 30-天贖回期，除非認股權證可以在無現金基礎上行使，並且根據《證券法》，這種無現金行使免於註冊。如果認股權證可供公司兑換，則即使公司無法根據所有適用的州證券法註冊標的證券或有資格出售標的證券，公司也可以行使贖回權。

如果公司如上所述要求贖回認股權證，則管理層可以選擇要求所有希望行使認股權證的持有人在 “無現金基礎上” 行使認股權證。在決定是否要求所有持有人以 “無現金方式” 行使認股權證時，管理層將考慮其現金狀況、未償還的認股權證數量以及在行使認股權證時發行最大數量的A類普通股對公司股東的稀釋影響等因素。在這種情況下，每位持有人將通過交出該數量的A類普通股的認股權證來支付行使價，該權證等於通過以下方法獲得的商數：（x）認股權證所依據的A類普通股數量的乘積乘以A類普通股的 “公允市場價值” 超過認股權證行使價乘以（y）公允市場價值。“公允市場價值” 將指A類普通股的平均報告的收盤價 10 交易日結束於向認股權證持有人發出贖回通知之日之前的第三個交易日。

此外，如果 (x) 公司為籌資目的發行額外的A類普通股或股票掛鈎證券，這些證券與初始業務合併以低於美元的發行價格或有效發行價格收盤有關9.20 每股A類普通股（此類發行價格或有效發行價格將由董事會真誠確定，如果是向初始股東和Anchor Investors或其關聯公司進行任何此類發行，則不考慮首次股東和Anchor Investors或此類關聯公司（如適用）持有的任何創始股份）（“新發行價格”），（y）此類發行的總收益代表的不僅僅是 60初始業務合併完成之日可用於為初始業務合併融資的總股本收益及其利息的百分比（扣除贖回後），以及該期間A類普通股的交易量加權平均交易價格 20 交易日從公司完成初始業務合併（此類價格，“市值”）低於美元之日的下一個交易日開始9.20 每股，認股權證的行使價將調整（至最接近的百分比），使其等於 115市值和新發行價格中較高者的百分比，以及 $18.00 上述每股贖回觸發價格將調整（至最接近的美分）等於 180市值和新發行價格中較高者的百分比。

私募認股權證（包括行使私募認股權證時可發行的A類普通股）在以下情況下不可轉讓、轉讓或出售 30 天初始業務合併完成後（除其他有限的例外情況外，高管和董事以及與私募認股權證初始購買者有關聯的其他個人或實體除外），只要這些合併由初始購買者或其允許的受讓人持有，公司就無法贖回這些合併。初始購買者或其允許的受讓人可以選擇以無現金方式行使私募認股權證。除本文所述外，私募認股權證的條款和規定與公共認股權證的條款和規定相同。如果私募認股權證由初始購買者或其允許的受讓人以外的持有人持有，則私募認股權證將由公司贖回，持有人可以在與公開認股權證相同的基礎上行使。

衍生金融工具的會計處理要求公司在首次公開募股結束時按公允價值將認股權證記錄為衍生負債。已向公共認股權證分配了發行單位的部分收益，這些收益等於其公允價值。認股權證負債在每個資產負債表日均需重新計量。每次此類重新評估時，認股權證負債都將調整為其當前公允價值，公允價值的變動將在公司的運營報表中予以確認。公司將在每個資產負債表日期重新評估該分類。如果在此期間發生的事件導致分類發生變化，則認股權證將從導致重新分類的事件發生之日起重新分類。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

備註 8.A類普通股，可能需要贖回和股東赤字

優先股

公司有權發行 1,000,000 面值為美元的優先股0.0001 每股股份，包括董事會可能不時確定的名稱、投票權和其他權利和偏好。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有不已發行或流通的優先股。

A 類普通股

公司有權發行 200,000,000 面值為美元的A類普通股0.0001 每股。A類普通股的持有人有權一為每股投票。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 4,002,121 已發行和流通的A類普通股，不包括 2,846,071 可能需要贖回的A類普通股股份，分別以臨時權益形式列報。

B 類普通股

公司有權發行 20,000,000 面值為美元的B類普通股0.0001 每股。b類普通股的持有人有權一為每股投票。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 1,747,879 分別已發行和流通的b類普通股，以及包括主要投資者在內的初始股東所擁有67按轉換後的公司已發行和流通股票的百分比。

登記在冊的普通股東有權一就所有事項對持有的每股股份進行投票，由股東表決。除下文所述外，除非法律要求，否則A類普通股的持有人和b類普通股的持有人作為一個類別共同對提交公司股東表決的所有事項進行表決。除非經修訂和重述的備忘錄和公司章程中另有規定，或者按照《公司法》或適用的證券交易規則的適用條款的要求，否則股東表決的任何此類事項都需要經過表決的大多數普通股的贊成票。根據開曼羣島法律，根據經修訂和重述的備忘錄和公司章程，某些行動需要通過特別決議，即至少三分之二的普通股的贊成票；此類行動包括修改經修訂和重述的公司備忘錄和章程，以及批准與另一家公司的法定合併或合併。

董事會分為三課程，每個課程的任期通常為三年只有一每年任命一類董事。對於董事的任命，沒有累積投票，因此，投票任命董事的50％以上股份的持有人可以任命所有董事。當董事會宣佈使用合法可用資金時，公司的股東有權獲得應計分紅利。在公司首次合併業務之前，（i）只有創始人股份的持有人有權就董事的任命進行投票；（ii）在開曼羣島以外的司法管轄區繼續經營公司的投票（這需要獲得所有普通股至少三分之二的選票的批准）中，b類普通股的持有人將擁有十每股b類普通股的選票，A類普通股的持有人將有一為每股 A 類普通股投票。經修訂和重述的備忘錄和章程細則的這些條款只能通過不少於以下條件的特別決議進行修訂 90出席公司股東大會並投票的普通股百分比，其中應包括B類普通股簡單多數的贊成票。在初始業務合併之前，公開股票的持有人將無權對董事的任命進行投票。此外，在初始業務合併完成之前，大部分創始股份的持有人可以出於任何原因罷免董事會成員。關於初始業務合併，公司可以在初始業務合併完成後與目標股東簽訂有關投票和其他公司治理事項的股東協議或其他安排。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

備註 9.公允價值測量

下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日定期按公允價值計量的公司金融資產的信息，並指出了公司用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次結構：


	展會金額
描述	價值		第 1 級		第 2 級		第 3 級
2024年6月30日
負債
認股權證責任—公共認股權證	$	920,000	$	—	$	920,000	$	—
認股權證責任—私募認股權證		572,000		—		—		572,000
負債總額	$	1,492,000	$	—	$	920,000	$	572,000


	展會金額
描述	價值		第 1 級		第 2 級		第 3 級
2023年12月31日
負債
認股權證責任—公共認股權證	$	230,000	$	—	$	230,000	$	—
認股權證責任—私募認股權證		143,000		—		—		143,000
負債總額	$	373,000	$	—	$	230,000	$	143,000

信託賬户中持有的現金

截至2024年6月30日，信託賬户中持有的資產約為美元32.4 信託賬户持有的百萬現金。截至2023年12月31日，信託賬户中持有的資產約為美元31.4 信託賬户持有的百萬現金。

公允價值測量

匯入/轉出第1、2和3級的款項在報告期結束時予以確認。2021年11月，當公開認股權證單獨上市和交易時，公共認股權證的估計公允價值從三級公允價值計量轉為一級公允價值計量，隨後由於交易量低，在截至2022年3月31日的季度中轉為二級衡量。

該公司使用蒙特卡洛模擬模型對公共認股權證進行初始估值。從2021年11月開始，公共認股權證的公允價值是根據此類公開認股權證的上市市場價格來衡量的，股票代碼為 “IXAQW”。

該公司使用經概率調整的Black-Scholes方法對每個報告期的私募認股權證進行估值，並在運營報表中確認公允價值的變化。私募認股權證負債的估計公允價值是使用第三級輸入確定的。定價模型中固有的是與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率相關的假設。該公司根據歷史波動率估算其普通股的波動率，該波動率與認股權證的預期剩餘壽命相匹配。無風險利率基於授予日的美國國債零息收益率曲線，其到期日與認股權證的預期剩餘壽命相似。假設認股權證的預期壽命等於其剩餘合同期限。股息率基於歷史利率，公司預計該利率將保持在零。

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未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

下表為經概率調整的Black-Scholes方法計算私募認股權證公允價值提供了重要輸入：


	2024年6月30日			2023年12月31日
股票價格	$	11.40		$	11.05
行使價	$	11.50		$	11.50
股息收益率		—	%		—	%
預期期限（以年為單位）		5.28			5.28
波動率		4.10	%		2.80	%
無風險利率		4.24	%		3.77	%
公允價值	$	0.08		$	0.02

下表彙總了公司定期按公允價值計量的三級金融工具公允價值的變化：


截至2023年12月31日的公允價值	$	143,000
私募認股權證公允價值的變化		71,500
截至2024年3月31日的公允價值	$	214,500
私募認股權證公允價值的變化		357,500
截至2024年6月30日的公允價值	$	572,000

截至2022年12月31日的公允價值	$	143,000
私募認股權證公允價值的變化		143,000
截至2023年3月31日的公允價值	$	286,000
私募認股權證公允價值的變化		（71,500)
截至2023年6月30日的公允價值	$	214,500

公司認可了 $932,500 損失和美元186,500 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間，隨附的運營報表中分別出現公共認股權證和私募認股權證公允價值變動的收益。公司認可了 $1,119,000 損失和美元186,500 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，隨附的運營報表中公開認股權證和私募認股權證公允價值變動造成的虧損。

衍生負債轉換功能

該公司利用蒙特卡羅模型來估算延期本票中轉換功能的公允價值，延期本票需要按發行之日的初始公允價值入賬，此後每個資產負債表日都要記賬。轉換功能估計公允價值的變動在隨附的運營報表中被確認為非現金收益或虧損。

該模型中的關鍵假設與預期的股價波動率、無風險利率、行使價、預期期限和交易發生概率有關。預期的波動率基於正在尋找收購目標的特殊目的收購公司的平均波動率。無風險利率基於美國國債收益率的插值，期限與認股權證的期限相稱。該公司預計股息收益率為零。認股權證的預期期限假定為業務合併的預計日期。

截至2024年6月30日止期間，與延期本票相關的轉換功能的估計公允價值為零。

IX 收購公司

未經審計的簡明合併財務報表附註

2024 年 6 月 30 日

注意 10。後續事件

公司評估了資產負債表日期之後發生的後續事件和交易，直到隨附的未經審計的簡明合併財務報表以2024年8月19日提交的10-Q表發佈之日為止。根據本次審查，除下文外，公司沒有在隨附的未經審計的簡明合併財務報表中發現任何需要調整或披露的後續事件。

2024年8月5日，該小組批准了該公司繼續在納斯達克全球市場上市的請求，並確認公司遵守了《最低持有人總數規則》。

2024 年 7 月 23 日和 2024 年 8 月 16 日，贊助商存入了 $5萬個分別存入與第十三次和第十九次延期有關的公司信託賬户，將有效期延長至2024年9月12日。

2024年8月12日，母公司和公司簽訂了一項新的SAFE協議，並修訂了先前於2024年5月13日執行的其中一項SAFE協議。此外，2024年7月8日，公司取消了2024年5月13日簽訂的另一項安全協議。此外，母公司和公司於2024年6月26日簽訂了一項新的SAFE協議。因此，截至2024年8月12日，SAFE協議總額為美元2,585,200 已加入。SAFE協議將在合併完成後自動轉換，價格為$11.50 母公司普通股的每股。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

關於前瞻性陳述的警示説明

本10-Q表季度報告（以下簡稱 “報告”）中除歷史事實陳述以外的所有陳述，包括但不限於本節中有關我們的財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。在本報告中使用諸如 “預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算” 等詞語以及與我們或我們的管理層相關的類似表述時，用於識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於我們管理層的信念，以及管理層做出的假設和目前可獲得的信息。由於我們向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的某些因素，實際結果可能與前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。隨後歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面或口頭前瞻性陳述均受本段的全部限制。

以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告 “第1項” 下未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。財務報表”。

概述

我們是一家空白支票公司，於2021年3月1日作為開曼羣島豁免公司註冊成立，目的是進行業務合併。我們尚未選擇任何業務合併目標，但我們已經就潛在的業務合併目標進行了實質性討論。我們打算使用首次公開募股和私募所得的現金、根據遠期購買協議（或我們可能簽訂的支持協議或其他方式）出售與初始業務合併相關的股票的收益、向目標所有者發行的股份、向銀行或其他貸款機構或目標所有者發行的債務，或上述或其他來源的組合，來實現我們的初始業務合併。

該註冊聲明於2021年10月6日宣佈生效。2021年10月12日，我們完成了2300萬個單位的首次公開募股，其中包括根據承銷商以每單位10.00美元的價格全額行使超額配股權發行的3,000,000個單位，總收益為2.3億美元。

在首次公開募股結束的同時，我們以每份私募認股權證的價格向我們的保薦人Cantor和Odeon完成了7,150,000份私募認股權證的出售，總收益為7,150,000美元。

2021年10月12日首次公開募股結束後，首次公開募股中出售單位和出售私募認股權證的淨收益231,150,000美元存入信託賬户，最初投資於期限為185天或更短的國債或符合《投資公司法》第2a-7條特定條件的貨幣市場基金，這些基金僅投資於直接投資國庫債務。為了降低根據《投資公司法》我們可能被視為投資公司的風險，我們於2023年11月13日指示大陸集團清算信託賬户中持有的投資，改為將信託賬户中的資金存入銀行的計息活期存款賬户，大陸集團繼續擔任受託人，直到：(i) 完成初始業務合併；(ii) 贖回任何公眾的最早日期在股東投票修改修正案時正確投標的股份以及重述的公司備忘錄和章程，以修改我們在合併期內未完成初始業務合併的情況下贖回100％公開股份的義務的實質內容或時間；（iii）如果在合併期內沒有初始業務合併，則將信託賬户中持有的資金作為贖回公開股票的一部分返還給公眾股東。

合併協議

2024年3月29日，該公司是一家開曼羣島豁免公司，由內華達州的一家公司兼公司全資子公司AKOM Merger Sub Inc.（“Merger Sub”）和內華達州的一家公司AERKOMM Inc.（“AERKOMM”）（可能會不時修改和/或重述，即 “合併協議”）簽訂了一項合併協議，根據該協議公司將收購 AERKOMM。根據合併協議，公司將從開曼羣島的公司註冊處註銷，繼續退出開曼羣島，進入特拉華州，以便在截止日期之前遷移到特拉華州並註冊為特拉華州的公司。

PIPE 投資

在執行合併協議的同時，公司和AERKOMM與某些合格投資者簽訂了認購協議（“認購協議”），規定以私募方式投資公司的普通股，總現金額為35,000,000美元，公司普通股每股11.50美元（“PIPE投資”）。

AERKOMM將盡最大努力根據PIPE安排獲得至少6500萬美元的PIPE投資金額（包括SAFE協議下的投資金額（定義見下文）），除非公司豁免，否則將獲得至少4500萬美元的PIPE投資金額減去根據SAFE協議獲得的投資金額（“PIPE最低投資金額”），並將完成認購協議所設想的交易。

安全投資

根據合併協議，公司有義務與某些投資者簽訂簡單的未來股權協議（“SAFE協議”），規定以私募方式投資公司普通股，總金額不低於15,000,000美元（盡最大努力在合併協議簽訂之日起二十（20）個工作日內獲得500萬美元，在合併協議簽訂後的四十（40）個工作日內再獲得5,000,000美元合併協議的簽訂日期，以及在六十 (60) 個工作日內再簽訂 5,000,000 美元合併協議的日期），根據此類SAFE協議和合並協議（此類投資總計為 “安全投資”），該協議將在母公司普通股收盤時以每股11.50美元的價格自動轉換。

截至2024年8月12日，共進行了260萬美元的安全投資。根據公司和母公司的聯合書面指示，SAFE投資最初將存入一個託管賬户，並可能從該託管賬户中存入公司的賬户。

贊助商支持協議

AERKOMM 支持協議

註冊權協議

合併協議設想，在收盤時，Pubco、保薦人和AERKOMM的某些前股東（統稱 “持有人”）將簽訂註冊權協議（“註冊權協議”），根據該協議，Pubco將同意根據《證券法》第415條註冊轉售持有人不時持有的某些公司普通股和公司認股權證。

延長我們的合併期

2023年4月10日，我們舉行了2023年特別會議，會上我們的股東批准了：（i）延期提案；（ii）贖回限額修正提案；（iii）創始人股份修正提案。根據開曼羣島法律，經修訂和重述的公司備忘錄和章程的修正案在延期提案、創始人股份修正提案和贖回限額修正提案獲得批准後生效。

在批准延期提案、贖回限額修正提案和創始人股份修正提案的投票中，18,336,279股A類普通股的持有人正確行使了以每股約10.31美元的贖回價格將其股票贖回現金的權利，贖回總額約為1.89億美元。兑現後，信託賬户的餘額約為4,800萬美元。

正如公司於2023年3月23日向美國證券交易委員會提交的與特別股東大會有關的最終委託書中所披露的那樣，如果延期提案獲得批准，其或其指定人將以貸款形式存入與公司首次公開募股相關的信託賬户，金額等於（x）16萬美元或（y）0.04美元乘以公開股票數量中較低的金額在以下每個日期未繳納：(i) 2023 年 4 月 13 日；以及 (ii) 一個工作日此前公司公告披露，公司董事會已決定根據延期將截止日期（定義見下文）再延長一個月。2023年4月13日，贊助商向公司預付了16萬美元，用於第一個月的延期。

2023年5月9日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈董事會已選擇將公司完成業務合併的截止日期（“截止日期”）從2023年5月12日再延長一個月至2023年6月12日。公司經修訂和重述的備忘錄和章程規定，公司有權將截止日期延長十二次，每次延長一個月，從最初的截止日期2023年4月12日延長至2024年4月12日。關於第二次延期，董事會向發起人提交了一份書面請求，要求根據其先前披露的延期第二個月的期票提取16萬美元。在2023年5月12日當天或之前，保薦人向公司的信託賬户存入了與第二次延期有關的16萬美元。

2023年6月9日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈其董事會已選擇將公司完成業務合併的截止日期從2023年6月12日再延長一個月至2023年7月12日。關於第三次延期，董事會向發起人提交了書面申請，要求根據其提款16萬美元

先前披露的第三次延期的期票。在2023年6月12日當天或之前，保薦人向公司的信託賬户存入了與第三次延期相關的16萬美元。

2023年7月11日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈其董事會已選擇將公司完成業務合併的截止日期從2023年7月12日再延長一個月，至2023年8月12日。關於第四次延期，董事會向保薦人提交了一份書面申請，要求根據其先前披露的第四次延期本票提取16萬美元。在2023年7月12日當天或之前，保薦人向公司的信託賬户存入了與第四次延期有關的16萬美元。

2023年8月9日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈其董事會已選擇將公司完成業務合併的截止日期從2023年8月12日再延長一個月至2023年9月12日。關於第五次延期，董事會向保薦人提交了一份書面申請，要求根據其先前披露的第五次延期本票提取16萬美元。在2023年8月12日當天或之前，保薦人向公司的信託賬户存入了與第五次延期有關的16萬美元。

2023年9月7日，公司發佈了一份新聞稿，宣佈其董事會已選擇將公司完成業務合併的截止日期從2023年9月12日再延長一個月至2023年10月12日。關於第六次延期，董事會向保薦人提交了一份書面申請，要求根據其先前披露的第六次延期本票提取16萬美元。在2023年9月12日當天或之前，贊助商將向公司的信託賬户存入與第六次延期相關的16萬加元。

2023 年 10 月 12 日，我們發佈了一份新聞稿，宣佈董事會已選擇將合併期再延長一個月，從 2023 年 10 月 12 日延長至 2023 年 11 月 12 日。關於延期日期的第七次延期，董事會向發起人提交了書面申請，要求根據延期期票提取16萬美元。2023年10月13日，發起人向信託賬户存入了與第七次延期相關的16萬美元。

2023 年 11 月 13 日，我們發佈了一份新聞稿，宣佈董事會已選擇將合併期再延長一個月，從 2023 年 11 月 12 日延長至 2023 年 12 月 12 日。關於延期日期的第八次延期，董事會向發起人提交了書面申請，要求根據延期期票提取16萬美元。2023年11月13日，發起人向信託賬户存入了與第八次延期相關的16萬美元。

2023 年 12 月 11 日，《第二次延期修正案》獲得批准，該提案賦予董事會將我們必須完成業務合併的期限從 2023 年 12 月 12 日起每月最多延長十 (10) 次，直至 2024 年 10 月 12 日（或董事會確定的更早日期）（“第二次延期修正案”）。我們於2023年12月12日向開曼羣島公司註冊處提交了第二次延期修正案。2023年12月12日，發起人向信託賬户存入了5萬美元，這與第九次延期有關，將清算期延長至2024年1月12日。

在投票批准第二次延期修正提案時，1,817,650股公開股票的持有人正確行使了以每股約11.00美元的贖回價格將此類股票贖回現金的權利，贖回總額約為1,999萬美元。因此，我們繼續每月延長合併期所需的捐款為50,000美元。

2024 年 1 月 19 日，我們發佈了一份新聞稿，宣佈其董事會已選擇將公司完成業務合併的截止日期（“截止日期”）從 2024 年 1 月 12 日再延長一個月至 2024 年 2 月 12 日。公司經修訂和重述的備忘錄和章程規定，公司有權將截止日期延長十八次，每次延長一個月，從最初的截止日期2023年4月12日延長至2024年10月12日。關於第十次延期，董事會向發起人提交了書面請求，要求根據其先前披露的期票提取50,000美元。保薦人分別於2024年1月12日、2024年2月17日、2024年3月12日、2024年4月19日、2024年5月17日、2024年4月19日、2024年5月17日、2024年5月17日、2024年6月30日、2024年7月23日和2024年8月16日向我們的信託賬户存入了5萬美元，將合併期限延長至2024年9月12日。

董事會還確認了繼續按月延長截止日期的意圖和政策，但不會每月發佈新聞稿。因此，投資者可以預期贊助商將繼續存款

在每月第12天后的七天內，每次延期將50,000美元存入公司的信託賬户。如果董事會選擇不延期，他們將發佈新聞稿宣佈這一政策變更。

供款和延期期票

2023 年 4 月 10 日，公司舉行了 2023 年特別會議。在2023年特別會議上，公司股東批准了一項提案，即授予公司將合併期延長至延期日的權利，並允許公司在沒有其他股東表決的情況下，通過公司董事會的決議，選擇以一個月為增量進一步延長延期日期，最多再延長11次，總共延長至2024年4月12日（“延期”）提案”），通過修訂經修訂和重述的公司備忘錄和章程（“第一次擴展”）。根據開曼羣島法律，經修訂和重述的公司備忘錄和章程的此類修正案在延期提案獲得批准後生效。在批准延期提案的投票中，18,336,279股A類普通股的持有人正確行使了以每股約10.31美元的贖回價格將其股票贖回現金的權利，贖回總額約為1.89億美元。對於根據第一次延期進行的每一次每月延期，贊助商從2023年4月至11月每月向信託賬户存入16萬美元。

此外，發起人同意，如果延期提案獲得批准，其或其指定人將在以下每個日期將捐款作為貸款存入信託賬户：（i）2023年4月13日；以及（ii）在我們公開宣佈披露董事會已決定根據延期提案將延期日期再延長一個月後的一個工作日。隨後，根據董事會決定根據第二次延期提案將延期日期再延長一個月，發起人同意，如果第二次延期提案獲得批准，其或其指定人將在每月第12天后的七天內將捐款作為貸款存入信託賬户。關於保薦人將來可能向我們支付的營運資金開支的供款和預付款，我們於2023年4月13日發行了原始延期本票，即本金不超過100萬美元的可轉換本票（“原始延期本票”）。2023年9月8日，我們向保薦人發行了經修訂和重列的本金不超過250萬美元的期票（“經修訂和重列的本票”），以修改和重述原始延期本票。2024年4月18日，我們修改並重述了先前向保薦人發行的截至2023年9月8日的可轉換本票，旨在將本金總額提高至最高35萬美元（經修訂和重述的 “票據”）。本票據的發行與保薦人可自行決定向我們預付的營運資金支出有關。經修訂和重述的延期本票不計利息，應在 (i) 公司完成初始業務合併之日和 (ii) 公司清算之日到期和支付，以較早者為準。在保薦人當選時，經修訂和重述的延期本票下最多150萬美元的未付本金餘額可以轉換為轉換認股權證，價格為每份認股權證1.00美元。此類轉換認股權證的條款將與私募中向保薦人發行的認股權證相同。

2023 年 12 月 11 日，公司舉行了會議。在會議上，第二份延期修正案獲得批准，該提案賦予董事會將公司必須完成業務合併的截止日期從2023年12月12日起每月最多延長十（10）次，直至2024年10月12日（或董事會確定的更早日期）（“第二次延期修正案”）。根據開曼羣島的法律，在出席會議並投票的至少三分之二（2/3）有權投票的股東（包括在線投票的股東）批准第二次延期修正案後，第二次延期修正案即生效。該公司於2023年12月12日向開曼羣島公司註冊處提交了第二次延期修正案。在投票批准第二次延期修正提案時，1,817,650股公開股票的持有人正確行使了以每股約11.00美元的贖回價格將此類股票贖回現金的權利，總贖回金額約為1,999萬美元。因此，公司完成業務合併所需的每月捐款為50,000美元。

截至2024年6月30日，經修訂和重報的延期本票的未償本金為3,103,268美元。

創始人轉換

2023年5月9日，根據經修訂和重述的備忘錄和章程的條款以及創始人股份修正提案的批准，共持有4,002,121股B類普通股的發起人選擇將其持有的每股已發行的B類普通股一對一轉換為A類普通股，並在創始人轉換中立即生效。在這次創始人轉換和贖回之後，我們共發行和流通了8,665,842股A類普通股和1,747,879股B類普通股。

沒有。		展品描述
10.1		經修訂和重述的本票，日期為2023年9月8日，發行給IX收購贊助商有限責任公司（參照公司於2023年9月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1合併）。
31.1		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。*
31.2		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。*
32.1		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的 18 U.S.C. 1350 對首席執行官進行認證。**
32.2		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的 18 U.S.C. 1350 對首席財務官進行認證。**
101.INS		內聯 XBRL 實例文檔。*
101.SCH		內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。*
101.CAL		內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。*
101.DEF		內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。*
101.LAB		內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。*
101.PRE		內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。*
104		封面交互式數據文件（嵌入為內聯 XBRL 文檔，包含在附錄 101 中）。*

日期：2024 年 8 月 20 日	IX 收購公司

	作者：	/s/ 凱倫·巴赫
	姓名：	凱倫·巴赫
	標題：	首席執行官
		（首席執行官）

	作者：	/s/ 諾亞阿普特卡
	姓名：	諾亞阿普特卡
	標題：	首席財務官兼首席運營官
		（首席財務官）