美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
在截至的季度期間
要麼
在從 ________ 到 ________ 的過渡時期
委員會文件號：
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （國税局僱主 身份證號） |
| 不適用 | ||
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
不適用
（以前的姓名、以前的地址和以前的財務 年份，如果自上次報告以來發生了變化）
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記指明是否
註冊人：（1）已提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
之前 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且 (2) 必須提交此類報告
過去 90 天的要求。
用複選標記指明是否
註冊人已以電子方式提交了根據S-T法規第405條要求提交的所有交互式數據文件
在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記指明是否 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興申報公司 成長型公司。請參閲 “大型加速申報器”、“非加速申報器”、“小型報告” 的定義 公司” 和《交易法》第120億.2條中的 “新興成長型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果是一家新興成長型公司， 用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂後的財務規定 根據《交易法》第13（a）條規定的會計準則。☐
用複選標記指明是否
註冊人是一家空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。是的 ☐ 沒有
的股票數量
截至2024年8月6日，註冊人的已發行普通股為
NEONODE INC.
10-Q 表季度報告
截至2024年6月30日的財政季度
目錄
| 第一部分財務信息 | 1 | |
| 第 1 項 | 財務報表 | 1 |
| 未經審計 截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表 | 2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明綜合虧損報表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明綜合股東權益報表 | 4 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 5 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 6 | |
| 第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 |
| 第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 24 |
| 第 4 項 | 控制和程序 | 24 |
| 第二部分其他信息 | 25 | |
| 第 1 項 | 法律訴訟 | 25 |
| 第 1A 項 | 風險因素 | 25 |
| 第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 25 |
| 第 5 項 | 其他信息 | 25 |
| 第 6 項 | 展品 | 25 |
| 簽名 | 26 | |
| 展品 | ||
我
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
NEONODE INC.
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款和未開票收入，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計工資和員工福利 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 合同負債 | ||||||||
| 融資租賃債務的當期部分 | ||||||||
| 經營租賃債務的當前部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 減去流動部分的融資租賃債務 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股， | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表。
1
NEONODE INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 產品 | ||||||||||||||||
| 非經常性工程 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 產品 | ||||||||||||||||
| 非經常性工程 | ||||||||||||||||
| 總收入成本 | ||||||||||||||||
| 總毛利率 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 淨利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入總額，淨額 | ||||||||||||||||
| 所得税準備金前的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税準備金 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股虧損： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表。
2
NEONODE INC.
綜合簡明綜合報表 損失
（以千計）
（未經審計）
| 三 截至6月30日的月份 | 六
幾個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 網 損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 國外 貨幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表。
3
NEONODE INC.
股東簡明合併報表 公平
（以千計）
（未經審計）
在截至6月30日的三六個月中 2024 年和 2023 年
| 普通股 股票 已發行 | 常見 股票 金額 | 額外 已付款 資本 | 累積 其他 全面 損失 | 累積 赤字 | 總計 股東 股權 | |||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 常見 股票 股票 已發行 | 常見 股票 金額 | 額外 已付款 資本 | 累積 其他 全面 損失 | 累積 赤字 | 總計 股東 股權 | |||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行股票，扣除發行成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表。
4
NEONODE INC.
簡明的合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 股票薪酬支出 | ||||||||
| 資產處置損失 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 庫存減值損失 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款和未開票收入，淨額 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應付賬款、應計工資和員工福利以及應計費用 | ||||||||
| 合同負債 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃義務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售財產和設備的收益 | ||||||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 普通股發行收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 融資租賃債務的本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物的淨變動 | ( | ) | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些簡明的合併財務報表。
5
NEONODE INC.
簡明合併財務附註 聲明
（未經審計）
1。中期報告
隨附的未經審計 中期簡明合併財務報表包括所有由正常經常性調整組成的調整，這些調整包括 管理層的意見，這是公允列報中期財務狀況和經營業績和現金流的必要條件 呈現的時期。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表業績 整個財政年度或任何其他時期。
隨附的濃縮版 根據以下規定，我們編制了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併財務報表 美國證券交易委員會（“SEC”）的規則和條例。某些信息和腳註披露 通常包含在根據美國（“美國”）普遍接受的會計原則編制的財務報表中 GAAP”）已被壓縮或省略。這些簡明的合併財務報表應與以下內容一起閲讀 我們截至12月31日財年的10-k表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註， 2023。
運營
Neonode Inc.，合稱 其子公司在本報告中被稱為 “Neonode” 或 “公司”，開發先進的光學傳感 使用先進機器的非接觸式觸摸、觸摸、手勢感應、物體檢測和機器感知解決方案的解決方案 學習算法，用於檢測和跟蹤攝像機和其他類型成像儀的視頻流中的人物和物體。我們進行營銷和銷售 我們的非接觸式觸摸、觸摸和手勢感應，以及基於我們的 ZForce 技術平臺的物體檢測產品和解決方案， 以及基於我們的 MultiSensing 技術平臺的場景分析解決方案。我們為客户提供許多不同的解決方案 市場和細分市場包括但不限於辦公設備、汽車、工業自動化、醫療、軍事和航空電子設備。 隨着2023年12月宣佈的新的更明確的戰略，我們只專注於許可業務。這允許客户許可 我們獨一無二的先進技術可創建為終端客户帶來價值的定製產品和解決方案。
流動性
我們已經承擔了鉅額費用
自我們成立以來的營業虧損和運營產生的負現金流。該公司的淨虧損約為 $
精簡合併 本報告所列財務報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮到了業務的連續性 以及在正常業務過程中變現資產和償還負債.
6
管理層評估了其重要性
公司的營業虧損和運營產生的負現金流量，並確定了公司目前的經營狀況
計劃和流動性來源將足以緩解對公司繼續經營能力的擔憂。
管理層已經制定了運營計劃，並認為公司有足夠的現金來履行到期的債務
自財務報表發佈之日起一年。2024 年 7 月，我們共出售了 107,087 股普通股
自動櫃員機融資，向我們提供的總淨收益為美元
將來，我們可能需要 用於繼續運營和實施我們的戰略的額外資金來源。如果我們的業務沒有變成正現金流， 我們可能被迫尋求股權投資或債務安排。無法保證我們會成功獲得這種成果 以合理的條件提供額外融資，或完全融資。如果我們無法以可接受的條件獲得足夠的資金，或者根本沒有足夠的資金，我們可能 無法為我們的業務計劃提供足夠的資金，這可能會對我們的業務、經營業績和財務產生負面影響 條件。如果資金可通過發行股權或債務證券、發行股權證券或可轉換證券獲得 轉入股權可能會稀釋我們普通股的價值並導致市場價格下跌，並導致債務證券的發行 可能會對我們施加限制性契約，這可能會損害我們參與某些商業交易的能力。
2。重要會計政策摘要
整合原則
精簡合併 財務報表包括Neonode Inc.及其公司間子公司的賬目。所有公司間賬户和交易 已在整合中被淘汰。
精簡合併 截至2024年6月30日和2023年12月31日的資產負債表以及簡明合併經營報表、綜合虧損表、股東表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股權和現金流包括我們的賬户和公司間子公司的賬目。
7
外幣折算和交易 收益和損失
的本位貨幣
我們的外國子公司是適用的當地貨幣，即瑞典克朗、日元、韓元和臺幣。
資產負債表賬户將瑞典克朗、日元、韓元和臺幣轉換為美元
使用簡明合併資產負債表日期有效的當前匯率，損益表賬户使用加權平均值
該期間的匯率。折算產生的收益或（損失）作為累計其他收益的單獨組成部分列入
綜合收益（虧損）。外幣折算收益（虧損）為（美元）
信貸和商業風險的集中
我們的客户位於 美國、歐洲、大洋洲和亞洲。
截至 2024 年 6 月 30 日，六個
我們的客户代表了大約
截至 2023 年 12 月 31 日，有四個
大約佔我們客户的比例
已核算的客户 在截至2024年6月30日的三個月中，我們的淨收入中有10.0％或以上的收入如下：
| ● | 精工愛普生 — | |
| ● | 商用車 OEM — | |
| ● | 阿爾卑斯阿爾卑斯— | |
| ● | Propoint — |
8
已核算的客户 在截至2024年6月30日的六個月中，我們的淨收入中有10.0％或以上的收入如下：
| ● | 惠普公司 — | |
| ● | 阿爾卑斯阿爾卑斯— | |
| ● | 精工愛普生 — |
已核算的客户 在截至2023年6月30日的三個月中，我們的淨收入中有10.0％或以上的收入如下：
| ● | 惠普公司 — | |
| ● | 阿爾卑斯阿爾卑斯— | |
| ● | 精工愛普生 — | |
| ● | LG — |
已核算的客户 在截至2023年6月30日的六個月中，我們的淨收入中有10.0％或以上的收入如下：
| ● | 惠普公司 — | |
| ● | 精工愛普生 — | |
| ● | 阿爾卑斯阿爾卑斯— | |
| ● | LG — |
9
收入
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | 三個月結束了 2023 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
| 北美 | ||||||||||||||||
| 汽車淨收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 來自信息技術和工業的淨收入 | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||
| 汽車淨收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 來自信息技術和工業的淨收入 | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||
| 汽車淨收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 來自信息技術和工業的淨收入 | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 六個月已結束 2024 年 6 月 30 日 | 六個月已結束 2023 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
| 北美 | ||||||||||||||||
| 汽車淨收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 來自信息技術和工業的淨收入 | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||
| 汽車淨收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 來自信息技術和工業的淨收入 | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||
| 汽車淨收入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 來自信息技術和工業的淨收入 | % | % | ||||||||||||||
| $ | % | $ | % | |||||||||||||
10
產品質保
| 2024 年 6 月 30 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 期初餘額 | $ | $ | ||||||
| 已發佈的保修條款（調整） | ( | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | $ | ||||||
公司應計保修期 成本作為其基於估計成本的TSM銷售成本的一部分。公司的產品通常在保修範圍內 自客户收到產品之日起的12個月內，該產品作為簡明合併應計費用的一部分包括在內 資產負債表。
合同負債
| 2024 年 6 月 30 日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 遞延收入許可費 | $ | $ | | |||||
| 遞延收入產品 | | |||||||
| 遞延收入非經常性工程 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
在三和六年中
截至2024年6月30日的月份，公司確認的收入約為美元
所得税
我們確認遞延所得税負債 以及已包含在簡明合併財務報表中的項目的未來預期税收後果的資產 或納税申報表。我們根據我們運營所在的每個司法管轄區的有效税率來估算所得税。遞延所得税 資產和負債是根據財務報表與資產和負債的所得税基礎之間的差異確定的 使用預計差異將逆轉的當年生效的已頒佈的税率.遞延所得税資產的變現 基於歷史税收狀況和對未來應納税所得額的預期。估值準備金記入遞延淨額 根據會計指南的 “更有可能” 的標準，我們認為變現不確定時對資產徵税。
基於的不確定性 未來的税前收入，截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們已全額儲備了遞延所得税淨資產。如果我們是 確定我們將來能夠變現遞延所得税資產，對遞延所得税資產的調整將增加 作出此類決定期間的收入。所得税準備金代表遞延所得税金額的淨變化，再加上 本期已繳或應繳的所得税。
我們遵循與美國公認會計原則相關的信息 考慮到所得税的不確定性，其條款包括識別、取消確認和衡量的兩步法 所得税的不確定性。因此，我們沒有確認未確認的税收優惠負債。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 月 31 日，我們沒有未確認的税收優惠。
每股淨虧損
每股淨虧損金額 是根據截至6月的三個月和六個月中已發行普通股的加權平均數計算得出的 30、2024 年和 2023 年。假設普通股等價物的稀釋金額，每股淨虧損是根據加權平均值計算的 在此期間已發行的普通股和潛在普通股等價物的數量。的加權平均數 用於計算截至止三個月和六個月的每股淨虧損的普通股和潛在普通股等價物 2024年6月30日和2023年6月30日不包括潛在的普通股等價物，因為其效果將是反稀釋的（見註釋6）。
11
最近的會計公告
2023 年 11 月，FASB 發佈了 ASU 2023-07， 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進 （“亞利桑那州立大學 2023-07”）。 亞利桑那州立大學 2023-07 除其他更新外，還要求加強對定期向亞利桑那州立大學提供的重大分部支出的披露 首席運營決策者。亞利桑那州立大學還澄清説，擁有單一可報告細分市場的實體必須遵守新的和現有的 主題280下的報告要求。本指南對2023年12月15日之後開始的財政年度和過渡期有效 在 2024 年 12 月 15 日之後的財政年度內，需要追溯性採用。允許提前收養。我們目前是 評估本指導對我們的合併財務報表和相關披露的影響。
2023 年 12 月，FASB 於 2023-09 年發佈了 ASU 所得税（主題 740）：所得税披露的改進，其中更新了有關以下內容的幾項披露 所得税的核算。亞利桑那州立大學 2023-09 將在12月之後的財政年度內對公共企業實體生效 2024 年 15 日，允許提前收養。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2023-09年度將對我們的合併財務報表產生的影響。
3.股東權益
市場設施
開啟
2021 年 5 月 10 日，我們與 b. Riley Securities 簽訂了場內發行銷售協議（“b. Riley 銷售協議”），
Inc.（“b. Riley Securities”）關於 “市場” 發行計劃（“b. Riley aTm設施”），
根據該條款，我們可以不時自行決定通過作為銷售代理的b. Riley Securities發行和出售，直至
$
2024 年 6 月 4 日，我們簽訂了市場發行協議
（“拉登堡銷售協議”）與 Ladenburg Thalmann & Co.Inc.（“拉登堡”）關於 “AT”
市場” 提供計劃（“拉登堡自動櫃員機工具”），根據該計劃，我們可以不時自行決定，
作為代理人或委託人通過拉登堡發行和出售，最高約為 $
依照
根據拉登堡銷售協議，我們可以通過任何被視為 “在市場上” 的允許方式通過拉登堡出售股票
發行定義見經修訂的1933年《證券法》第415條。拉登堡將始終如一地採取商業上合理的努力
按照其正常的交易和銷售慣例，根據我們的指示（包括任何價格）不時出售股票
或大小限制或我們可能施加的其他慣常參數或條件）。我們將向拉登堡支付佣金
我們 沒有義務根據拉登堡銷售協議出售任何股票。根據拉登堡銷售協議發行股票 將在 (i) 通過拉登堡發行和出售我們普通股標的全部股票時終止 拉登堡銷售協議以及（ii）根據拉登堡銷售協議條款終止拉登堡銷售協議。
12
4。承諾 和突發事件
法律
本公司受法律約束 在正常業務過程中可能產生的程序和索賠.公司不知道有任何未決或威脅的訴訟 此時將對公司的運營產生重大影響的事項。
專利轉讓
2019 年 5 月 6 日，公司 將專利組合轉讓給了無關的第三方 Aequitas Technologies LLC（“Aequitas”）。該任務提供了 公司有權向Aequitas分享可能的許可和貨幣化計劃產生的潛在淨收益 Aequitas 可能會加入。根據轉讓條款，淨收益是指總收益減去自付費用和律師費 由 Aequitas 支付。該公司的股份還將扣除公司自身的費用和開支，包括經紀費 由公司在最初轉讓給Aequitas時支付。
5。每股淨虧損
普通股每股基本淨虧損 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，計算方法是除以歸於普通股股東的淨虧損 Neonode Inc.在相關時期內按已發行普通股的加權平均數計算。普通股每股攤薄虧損 計算方法是將相關時期內歸屬於Neonode Inc.普通股股東的淨虧損除以加權平均數 已發行普通股和普通股等價物的股份。
| 截至6月30日的三個月 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| （以千計，每股金額除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 基本和稀釋 | ||||||||||||||||
| 歸因於 Neonode Inc. 的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
6。後續活動
2024 年 7 月，我們出售了
的總和
沒有其他後續事件 已發生需要在簡明合併財務報表中確認或在其附註中進行披露的情形其他 比隨附説明中其他地方所討論的那樣.
13
第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績
前瞻性陳述
這份季度報告是 10-Q表格（本 “季度報告”）包含證券第27A條所指的前瞻性陳述 根據私人證券，經修訂的1933年法案和經修訂的1934年證券交易法第21E條 1995 年的《訴訟改革法》。不純粹是歷史的陳述可能是前瞻性的。例如，本季度中的聲明 關於我們的計劃、戰略和重點領域的報告是前瞻性陳述。你可以確定一些前瞻性陳述 通過使用 “相信”、“預測”、“期望”、“打算”、“目標” 等詞語， “計劃” 和類似的表達。前瞻性陳述涉及有關事件、條件的固有風險和不確定性 以及可能影響我們未來運營計劃、業務戰略、經營業績和財務狀況的財務趨勢。一個 許多重要因素可能導致實際業績與此類前瞻性中包含或設想的結果存在重大差異 聲明，包括但不限於我們自成立以來的虧損歷史、我們對有限數量客户的依賴、我們的 依賴客户設計、製造和銷售採用我們觸控技術的產品的能力，時長 產品開發和發佈週期、我們和我們的客户對組件供應商的依賴、驗證特許權使用費的困難 欠我們的款項、我們在應對新技術時保持競爭力的能力、我們對管理層關鍵成員的依賴 和開發團隊，捍衞專利和知識產權的費用以及失去專利和知識產權的風險，我們獲得的能力 為未來運營和總體經濟狀況（包括通貨膨脹或與未來疫情相關的其他影響）提供充足的資本 或流行病，或地緣政治衝突，例如烏克蘭或加沙地帶的持續戰爭。用於討論這些因素和其他因素 這可能會導致實際結果與前瞻性陳述中設想的結果有所不同，請參閲 “風險” 下的討論 因素” 以及本季度報告、我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告以及其他內容 在我們向美國證券交易委員會提交的公開文件中。前瞻性陳述僅反映我們的分析 截至本季度報告發布之日。因為實際事件或結果可能與前瞻性討論或暗示的事件或結果存在重大差異 我們或代表我們所作的陳述，您不應過分依賴任何前瞻性陳述。我們不承擔任何責任 更新或修改這些因素中的任何一個因素，或者公開宣佈對前瞻性陳述的任何修訂，無論是由於新的修訂 信息、未來事件或其他方面。
以下討論和 分析應與第1項中包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀 本季度報告和截至2023年12月31日止年度的合併財務報表包含在我們最新的年度報告中 在 10-k 表格上。
Neonode Inc.，統稱 及其子公司，在本表10-Q中被稱為 “Neonode”、“我們”、“我們”、“我們的”， “註冊人” 或 “公司”。
概述
我們公司提供先進的 用於觸摸、非接觸式觸摸和手勢感應的光學傳感解決方案。我們還為機器感知提供軟件解決方案 它具有先進的機器學習算法，可以檢測和跟蹤攝像機和其他類型的視頻流中的人和物體 成像儀的。我們的非接觸式觸摸、觸摸和手勢感應產品和解決方案基於我們的 zForce 技術平臺和 我們的多傳感技術平臺上的機器感知解決方案。我們向許多不同的客户推廣和銷售我們的解決方案 市場和細分市場包括但不限於辦公設備、汽車、工業自動化、醫療、軍事和航空電子設備。
許可
我們許可我們的 zForce 技術 致原始設備製造商（“OEM”）和汽車一級供應商，他們將我們的技術嵌入到他們自己的產品中 開發、製造和銷售。自2010年以來，我們的許可客户已售出約9500萬台使用我們專利技術的設備。
截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 與全球原始設備製造商、原始設計製造商（“ODM”）和汽車一級供應商簽訂了36份有效的技術許可協議。
我們的許可客户羣 主要集中在汽車和打印機領域。我們的十個許可客户目前正在運送嵌入我們技術的產品。 我們預計，在2024年和未來幾年中，現有客户將繼續使用我們的技術交付產品。我們也預計會擴大 我們的客户羣中有許多新客户，他們將尋求推出採用我們的 zForce 和 MultiSensing 技術的新產品 當他們完成最終產品的開發和發佈週期時。當我們的客户時，我們通常按單位賺取許可費 使用我們的技術運送產品，但將來我們也可能會使用其他商業模式。
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產品銷售
除了我們的許可 業務，我們設計和製造採用我們專利技術的觸摸傳感器模塊（“TSM”）。我們出售我們的 TSM 發給 OEM、ODM 和系統集成商，供其產品中使用。
我們使用機器人制造 專為我們的 TSM 設計的流程。TSM 是基於我們受專利保護的 ZForce 技術的商用現成產品 平臺，可以支持與我們的技術配套的非接觸式觸摸、觸摸、手勢和物體感應解決方案的開發 許可發行，為我們提供了進入關鍵市場和競爭的全方位選擇。
我們開始銷售我們的 TSM 2017年致工業和消費電子領域的客户。在此期間，我們開始逐步退出我們的tSM產品業務 2024年第一季度，通過向戰略合作伙伴許可tSM技術或外包。 2024 年 5 月， 我們停止生產 TSM 並開始關閉工廠。
非經常性工程服務
我們還提供非經常性服務 與我們的TSM以及我們的ZForce和MultiSense技術相關的應用程序開發相關的工程（“NRE”）服務 以固定費率或小時費率為基礎的平臺。
通常，我們的許可客户 在使用我們的技術的產品的開發和初始製造階段需要工程支持，而我們的 在開發和初始製造過程中，tSm 客户需要對我們的標準產品進行硬件或軟件修改或提供支持 他們使用我們的技術開發產品的各個階段。在這兩種情況下，我們都可以提供NRE服務並獲得NRE的收入。
全球衝突
烏克蘭持續的戰爭 隨着美國、英國、歐盟和其他國家實施了廣泛的出口管制和金融管制，影響了全球經濟 以及對俄羅斯（大型商品出口國）、白俄羅斯和烏克蘭特定地區的經濟制裁，並可能繼續實施 額外製裁或其他措施。俄羅斯可能會採取自己的反制措施。我們不直接從烏克蘭採購材料 或者俄羅斯，但烏克蘭戰爭可能會進一步加劇全球正在發生的持續供應鏈中斷。此外， 以色列和加沙的戰爭以及這種戰爭的可能擴大，在中東造成了政治和潛在的經濟不確定性 東方。儘管以色列-哈馬斯戰爭、烏克蘭戰爭和相關制裁對全球經濟的確切影響仍不確定， 金融市場波動巨大，貨幣匯率波動，能源和能源增加 全球大宗商品價格。如果戰爭繼續或升級，可能會產生各種經濟和安全後果，包括，但是 不限於各種供應的額外短缺；商品價格的進一步上漲；商品的嚴重中斷 物流基礎設施和電信服務；與信息技術系統不可用有關的風險；以及 基礎設施。由此產生的對全球經濟、金融市場、通貨膨脹、利率和失業等的影響， 可能會對經濟和金融狀況產生不利影響。
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運營結果
我們的財務摘要 結果如下（以千計，百分比除外）：
| 截至6月30日的三個月 | 2024 vs 2023 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 方差 以美元計 | 方差 以百分比表示 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | 614 | $ | 1,094 | $ | (480) | ) | (43.9) | )% | |||||||
| 收入百分比 | 43.1 | % | 91.2 | % | ||||||||||||
| 產品 | 623 | 84 | 539 | 641.7 | % | |||||||||||
| 收入百分比 | 43.8 | % | 7.0 | % | ||||||||||||
| 非經常性工程 | $ | 187 | $ | 22 | $ | 165 | 750.0 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 13.1 | % | 1.8 | % | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 1,424 | $ | 1,200 | $ | 224 | 18.7 | % | ||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 產品 | $ | 461 | $ | 28 | $ | 433 | 1,546.4 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 32.4 | % | 2.3 | % | ||||||||||||
| 非經常性工程 | $ | 24 | $ | 9 | $ | 15 | 166.7 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 1.7 | % | 0.8 | % | ||||||||||||
| 總收入成本 | $ | 485 | $ | 37 | $ | 448 | 1,210.8 | % | ||||||||
| 總毛利率 | $ | 939 | $ | 1,163 | $ | (224) | ) | (19.3) | )% | |||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | $ | 975 | $ | 1,063 | $ | (88) | ) | (8.3 | )% | |||||||
| 收入百分比 | 68.5 | % | 88.6 | % | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 544 | 689 | (145 | ) | (21.0) | )% | ||||||||||
| 收入百分比 | 38.2 | % | 57.4 | % | ||||||||||||
| 一般和行政 | 1,227 | 1,038 | 189 | 18.2 | % | |||||||||||
| 收入百分比 | 86.2 | % | 86.5 | % | ||||||||||||
| 運營費用總額 | $ | 2,746 | $ | 2790 | $ | (44) | ) | (1.6) | )% | |||||||
| 收入百分比 | 192.8 | % | 232.5 | % | ||||||||||||
| 營業虧損 | $ | (1,807) | ) | $ | (1,627) | ) | $ | (180 | ) | 11.1 | % | |||||
| 收入百分比 | (126.9 | )% | (135.6) | )% | ||||||||||||
| 其他收入（支出） | 123 | 169 | (46 | ) | (27.2 | )% | ||||||||||
| 收入百分比 | 8.6 | % | 14.1 | % | ||||||||||||
| 所得税準備金 | 11 | 49 | (38 | ) | (77.6) | )% | ||||||||||
| 收入百分比 | 0.8 | % | 4.1 | % | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (1,695) | ) | $ | (1,507) | ) | $ | (188 | ) | 12.5 | % | |||||
| 收入百分比 | (119.0 | )% | (125.6) | )% | ||||||||||||
| 每股淨虧損 | $ | (0.11 | ) | $ | (0.10 | ) | $ | (0.01 | ) | 10.0 | % | |||||
16
| 六個月已結束 6月30日 | 2024 vs 2023 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 方差 以美元計 | 方差 以百分比表示 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | 1,387 | $ | 2,242 | $ | (855) | ) | (38.1) | )% | |||||||
| 收入百分比 | 56.9 | % | 91.4 | % | ||||||||||||
| 產品 | 823 | 186 | 637 | 342.5 | % | |||||||||||
| 收入百分比 | 33.7 | % | 7.6 | % | ||||||||||||
| 非經常性工程 | $ | 228 | $ | 25 | $ | 203 | 812.0 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 9.4 | % | 1.0 | % | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 2,438 | $ | 2,453 | $ | (15) | ) | (0.6) | )% | |||||||
| 收入成本： | ||||||||||||||||
| 產品 | $ | 841 | $ | 75 | $ | 766 | 1,021.3 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 34.5 | % | 3.1 | % | ||||||||||||
| 非經常性工程 | $ | 41 | $ | 9 | $ | 32 | 355.6 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 1.7 | % | 0.4 | % | ||||||||||||
| 總收入成本 | $ | 882 | $ | 84 | $ | 798 | 950.0 | % | ||||||||
| 總毛利率 | $ | 1,556 | $ | 2,369 | $ | (813) | ) | (34.3) | )% | |||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | $ | 1,870 | $ | 1,865 | $ | 5 | 0.3 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 76.7 | % | 76.0 | % | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 1,360 | 1,281 | 79 | 6.2 | % | |||||||||||
| 收入百分比 | 55.8 | % | 52.2 | % | ||||||||||||
| 一般和行政 | 2,387 | 2,422 | (35) | ) | (1.4) | )% | ||||||||||
| 收入百分比 | 97.9 | % | 98.7 | % | ||||||||||||
| 運營費用總額 | $ | 5,617 | $ | 5,568 | $ | 49 | 0.9 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 230.4 | % | 227.0 | % | ||||||||||||
| 營業虧損 | $ | (4,061) | ) | $ | (3,199) | ) | $ | (862) | ) | 26.9 | % | |||||
| 收入百分比 | (166.6) | )% | (130.4) | )% | ||||||||||||
| 其他收入（支出） | 303 | 327 | (24) | ) | (7.3) | )% | ||||||||||
| 收入百分比 | 12.4 | % | 13.3 | % | ||||||||||||
| 所得税準備金 | 21 | 60 | (39) | ) | (65.0) | )% | ||||||||||
| 收入百分比 | 0.9 | % | 2.4 | % | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (3,779) | ) | $ | (2,932) | ) | $ | (847) | ) | 28.9 | % | |||||
| 收入百分比 | (155.0) | )% | (119.5) | )% | ||||||||||||
| 每股淨虧損 | $ | (0.25 | ) | $ | (0.19) | ) | $ | (0.06 | ) | 31.6 | % | |||||
17
收入
我們對這三件商品的所有銷售額 截至2024年6月30日的六個月適用於美國、歐洲、亞洲和大洋洲的客户。我們所有的銷售額 截至2023年6月30日的三個月和六個月適用於美國、歐洲、亞洲和大洋洲的客户。
總收入為140萬美元 截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為240萬美元，而同期分別為120萬美元和250萬美元 分別在 2023 年這段時間。在截至6月30日的三個月和六個月中，總收入增長了18.7％，下降了0.6％， 與2023年同期相比，2024年分別由產品收入增加和非經常性收入抵消來解釋 通過降低許可費。
牌照費
許可費收入 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為60萬美元和140萬美元，而分別為110萬美元和220萬美元 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為期三個月和六個月。在截至6月的三個月和六個月中，分別下降了43.9％和38.1％ 與2023年同期相比，2024年30日分別是由於對傳統客户產品的需求減少， 導致我們的收入減少。
產品
來自產品的收入是 截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為60萬美元和80萬美元，而分別為10萬美元和20萬美元 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為期三個月和六個月。在截至6月的三個月和六個月中，分別增長了641.7％和342.5％ 與 2023 年同期相比，2024 年 30 日分別是由於客户在收到 tSM 後確保了庫存 有關我們公司逐步淘汰 tSM 生產的消息。
非經常性工程
非經常性收入 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，工程費用分別為18.7萬美元和22.8萬美元，而分別為22,000美元和25,000美元 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為期三個月和六個月。我們的大部分非經常性工程收入都與應用有關 與我們的 TSM 或 zForce 和 MultiSensing 技術平臺相關的開發和概念驗證項目。的增加 與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為750.0％和812.0％ 潛在的tSM許可項目以及與商用車OEM合作的新MultiSensing項目。
下表顯示 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中按市場和收入來源劃分的淨收入（千美元）：
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三個月 | 三個月結束了 2023 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
| 汽車 | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | 255 | 59.6 | % | $ | 418 | 95.7 | % | ||||||||
| 產品 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 非經常性工程 | 173 | 40.4 | % | 19 | 4.3 | % | ||||||||||
| $ | 428 | 100.0 | % | $ | 437 | 100.0 | % | |||||||||
| 信息技術與工業 | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | 359 | 36.0 | % | $ | 677 | 88.7 | % | ||||||||
| 產品 | 623 | 62.6 | % | 83 | 10.9 | % | ||||||||||
| 非經常性工程 | 14 | 1.4 | % | 3 | 0.4 | % | ||||||||||
| $ | 996 | 100 | % | $ | 763 | 100 | % | |||||||||
| 六個月已結束 2024 年 6 月 30 日 | 六個月已結束 2023 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
| 汽車 | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | 592 | 77.4 | % | $ | 863 | 97.8 | % | ||||||||
| 產品 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 非經常性工程 | 173 | 22.6 | % | 19 | 2.2 | % | ||||||||||
| $ | 765 | 100.0 | % | $ | 882 | 100.0 | % | |||||||||
| 信息技術與工業 | ||||||||||||||||
| 牌照費 | $ | 795 | 47.5 | % | $ | 1,379 | 87.8 | % | ||||||||
| 產品 | 823 | 49.2 | % | 186 | 11.8 | % | ||||||||||
| 非經常性工程 | 55 | 3.3 | % | 6 | 0.4 | % | ||||||||||
| $ | 1,673 | 100 | % | $ | 1,571 | 100 | % | |||||||||
18
毛利率
我們的總毛利率 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為65.9％和63.8％，而三個月和六個月的這一比例分別為96.9％和96.6％ 分別截至2023年6月30日的月份。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，與產品相關的毛利率為26.0％ 和（2.2）％，而截至2023年6月30日的三個月和六個月中分別為66.7％和59.7％。減少了 與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的產品毛利率主要是由於 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中分別產生的8,000美元和28.6萬美元的成本與庫存減記有關 這是由於 tSM 的生產逐步停產。
我們的收入成本包括 某些客户原型的直接生產成本、工程人員、完成原型的工程顧問的成本 工程設計合同。以 TSM 銷售的商品成本包括全部負擔的製造成本、外包的總裝成本、 以及 TSM 的組成成本。
研究和開發
研究和開發（“研發”） 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，支出分別為100萬美元和190萬美元，而支出為110萬美元和 截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為190萬美元。研發費用主要包括與人事相關的成本 此外還有外部諮詢費用，例如測試、認證和測量，以及與開發和建設相關的成本 新產品原型。截至2024年6月30日的三個月，與2023年同期相比下降了8.3％，主要是 與較低的工資和相關費用有關。
銷售和營銷
銷售和營銷費用 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為50萬美元和140萬美元，而70萬美元和130萬美元 分別在截至2023年6月30日的三個月和六個月中。與2024年6月30日的三個月相比，下降了21.0％ 到2023年同期，主要與工資和相關成本的降低有關。截至6月的六個月中增長了6.2％ 與 2023 年同期相比，2024 年 30 日主要與參與技術活動的成本增加被較低的成本所抵消 工資和相關費用。
我們的銷售和營銷活動 重點關注將為我們的技術提供許可的 Oem、OdM 和一級客户。
一般和行政
一般和行政 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，支出分別為120萬美元和240萬美元，而支出為100萬美元和 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為240萬美元。在截至6月30日的三個月中，增長了18.2％， 與2023年同期相比，2024年主要是由於專業費用成本上漲。六個月內下降了1.4％ 與2023年同期相比，截至2024年6月30日的主要原因是將管理費用轉移到製成品上。
其他收入
其他收入為10萬美元 截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為30萬美元，而這三個月分別為20萬美元和30萬美元 以及截至2023年6月30日的六個月。這兩個時期的其他收入主要與所得利息收入有關。
所得税
我們的有效税率是 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為（0.7）％和（0.6）％，而這三個月（3.4）％和（2.1）％ 分別截至2023年6月30日的六個月。負税率是由於銷售預扣税造成的，下降是由於 2024 年許可證收入降低。
淨虧損
由於這些因素 如上所述，在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們分別錄得170萬美元和380萬美元的淨虧損， 以及2023年同期的150萬美元和290萬美元。
19
流動性和資本資源
我們的流動性是依賴的 取決於許多因素，包括銷售量、營業利潤以及資產使用和週轉的效率。我們未來的流動性將受到影響 除其他外：
| ● | 我們的技術許可； | |
| ● | 購買我們的 TSM； | |
| ● | 運營費用； | |
| ● | 我們的 OEM 客户產品的發貨時間； | |
| ● | 我們的技術許可協議的付款時間； | |
| ● | 毛利率；以及 | |
| ● | 必要時籌集額外資金的能力。 |
截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 現金及現金等價物為1,310萬美元，而截至2023年12月31日為1,620萬美元。根據我們目前的現金狀況 假設目前的計劃支出和運營水平，我們認為我們有足夠的資本為運營提供資金 自本報告發布之日起的十二個月期間。
營運資金（流動資產） 截至2024年6月30日，減去流動負債）為1,320萬美元，而截至2023年12月31日為1,680萬美元。
運營中使用的淨現金 截至2024年6月30日的六個月中，活動為310萬美元，主要是淨虧損380萬美元和大約 40萬美元的非現金運營費用，包括股票薪酬支出、折舊和攤銷、攤銷 經營租賃使用權資產和庫存減值損失以及20萬美元的運營資產和負債變動。 截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金約為13,000美元，這主要是由於 融資租賃的本金。
應收賬款和未開票賬款 與 2023 年 12 月 31 日相比，截至 2024 年 6 月 30 日，收入增加了約 30 萬美元。這主要是由於時機 客户付款的收據。
庫存減少了大約 在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年12月31日相比為89,000美元，這主要是由於向客户提供的TSM的銷售額增加 以及工廠關閉後採購量減少。
應付賬款、應計工資和員工福利以及應計賬款 與2023年12月31日相比，截至2024年6月30日的六個月中，由於工資的不同，支出增加了約14.9萬美元 相關費用。
融資提供的淨現金 在截至2023年6月30日的六個月中，780萬美元的活動是根據b. Riley自動櫃員機發行普通股的結果 設施（定義見下文）。
我們已經承擔了鉅額費用 自成立以來，運營虧損和運營產生的負現金流。該公司淨虧損約170萬美元 截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為380萬美元，而這三個月分別為150萬美元和290萬美元 以及截至2023年6月30日的六個月，累計赤字約為2.214億美元和2.176億美元 分別為 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。此外，經營活動使用了約310萬美元和230美元的現金 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。
20
精簡合併 此處所列財務報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮了業務的連續性和 在正常業務過程中變現資產和償還負債。管理層評估了其重要性 公司的營業虧損和運營產生的負現金流並確定了公司當前的運營計劃 而且流動性來源足以緩解人們對公司繼續經營能力的擔憂。管理 已經制定了運營計劃，並認為公司有足夠的現金來履行其在一年後到期的債務 財務報表的發佈日期。2024 年 7 月，我們在自動櫃員機融資機制下共出售了 107,087 股普通股 向拉登堡支付佣金和其他費用11,000美元后，我們的總淨收益為34.1萬美元。
將來，我們可能需要 除了手頭現金和我們的拉登堡自動櫃員機設施外，還有資本來源，用於繼續運營和實施我們的戰略。如果 我們的業務沒有變成正現金流，我們可能被迫尋求股權投資或債務安排。從歷史上看，我們有 能夠通過出售普通股和認股權證進入資本市場以產生流動性。我們的管理層認為可以 必要時通過公開發行或私募發行籌集資金，為我們提供足夠的流動性。
無法給出任何保證， 但是，我們將成功地以合理的條件或根本獲得此類額外融資。如果沒有足夠的資金 在可接受的條件下，或者根本無法為我們的業務計劃提供足夠的資金，這可能會對我們的業務產生負面影響， 經營業績和財務狀況。此外，無法保證股東會批准增加 如果需要，我們的法定普通股數量。股權證券或可轉換為股權的證券的發行可以 稀釋我們普通股的價值並導致市場價格下跌，債務證券的發行可能會施加限制 可能損害我們參與某些商業交易能力的契約。
的本位貨幣 我們的外國子公司是適用的當地貨幣，即瑞典克朗、日元、韓元和臺幣。 它們受到外幣匯率風險的影響。與美元匯率相比，美元匯率的任何上升或下降 瑞典克朗、日元、韓元或臺幣將影響我們未來的經營業績。
合同義務和餘額外 牀單安排
我們沒有任何交易， 安排或與未合併實體的其他關係，這些關係有可能影響我們的流動性或資本資源 在正常業務過程中產生的經營租賃除外。
我們沒有特殊用途 或提供資產負債表外融資、流動性或市場或信用風險支持的有限用途實體。我們不參與 租賃、套期保值、研發服務或其他使我們面臨表面上未反映的責任的關係 的合併財務報表。
經營租賃
Neonode Inc. 現已運營 僅通過加利福尼亞的虛擬辦公室。
2020 年 12 月 1 日，Neonode Technologies Ab簽訂了位於瑞典斯德哥爾摩卡拉瓦根100號的6,684平方英尺辦公空間的租約。租約 協議已延期，有效期至2024年11月。除非提供書面通知，否則該期限每年延長 9 到期日前幾個月。
2015 年 12 月 1 日，Pronode Technologies Ab簽訂了位於瑞典孔斯巴卡Faktorvägen 17的9,040平方英尺車間的租賃協議。Pronode Technologies Ab已通知房東，它打算在2024年9月到期時不續訂租約。
對於總租金支出，我們 截至2024年6月30日的三個月和六個月分別錄得12.3萬美元和24.9萬美元，而分別為12.3萬美元和24.5萬美元， 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中。
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非經常性工程開發成本
2013 年 4 月 25 日，我們進入 與德克薩斯州簽訂生效日期為 2012 年 12 月 6 日的模擬設備開發協議（“NN1002 協議”） TI 同意將我們的知識產權整合到 ASIC（澳大利亞證券投資委員會）所依據的文書（“TI”），該標準用於我們的 許可技術。根據 NN1002 協議的條款，我們同意向 TI 支付 500,000 美元的非經常性工程費用 前200萬個ASIC每售出0.25美元。截至 2024 年 6 月 30 日，我們沒有根據 NN1002 向 TI 付款 協議。
市場銷售計劃
開啟 2021 年 5 月 10 日，我們與 b. Riley Securities 簽訂了場內發行銷售協議（“b. Riley 銷售協議”）， Inc.（“b. Riley Securities”）關於 “市場” 發行計劃（“b. Riley aTm設施”）， 根據該條款，我們可以不時自行決定通過作為銷售代理的b. Riley Securities發行和出售，直至 我們的2500萬股普通股，以任何允許的方式均被視為 “在市面上發行”，定義如下 經修訂的1933年《證券法》第415條。
開啟 2024 年 5 月 29 日，我們終止了與 b. Riley Securities 簽訂的 b. Riley 銷售協議。
開啟 2024 年 6 月 4 日，我們與 Ladenburg Thalmann 簽訂了市場發行協議（“拉登堡銷售協議”） & Co.Inc.（“拉登堡”）關於 “市場” 發行計劃（“拉登堡自動櫃員機設施”）， 根據該協議，我們可以不時自行決定以代理人或委託人的身份通過拉登堡發行和出售，但不超過大約 1000萬股普通股。
依照 根據拉登堡銷售協議，我們可以通過任何被視為 “在市場上” 的允許方式通過拉登堡出售股票 根據經修訂的1933年《證券法》第415條的定義，發行。拉登堡將始終如一地採取商業上合理的努力 按照其正常的交易和銷售慣例，根據我們的指示（包括任何價格）不時出售股票 或公司可能施加的規模限制或其他慣常參數或條件）。我們將向拉登堡支付3.0％的佣金 根據拉登堡銷售協議出售的每股總銷售價格。
我們 沒有義務根據拉登堡銷售協議出售任何股票。根據拉登堡銷售協議發行股份 將在 (i) 通過拉登堡或向拉登堡發行和出售我們的所有普通股時終止 受拉登堡銷售協議的約束，以及（ii）根據拉登堡銷售協議的條款終止該協議。
隨後 截至2024年2月28日提交的10-k表格，即非關聯公司持有的已發行普通股的總市值 約為2670萬美元。根據S-3表格第I.B.6號一般指示，由於我們未償還的總市值 在提交此類10-k表格時，非關聯公司持有的普通股低於7,500萬美元，該證券的總金額為 我們獲準要約和賣出的價格降至12,909,525美元，相當於我們普通股總市值的三分之一 截至2024年6月3日，非關聯公司持有的股票。2024年6月4日，我們提交了招股説明書的補充招股説明書，日期為2024年5月16日， 根據S-3表格第I.B.6號一般指示，填寫反映銷售限制的S-3表格（文件編號333-279252）並進行註冊 通過拉登堡自動櫃員機融資機制出售高達10,366,156美元的普通股。
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，我們沒有出售b.Riley aTm融資機制或拉登堡自動櫃員機融資機制下的普通股。 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們分別共出售了零股和903,716股普通股， 在向b. Riley Securities支付佣金後，在向b. Riley Securities支付佣金後，淨收益總額為7,866,000美元 其他費用為244,000美元。
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關鍵會計政策
我們與客户的合同 可能包括承諾向客户轉讓多種產品和服務，尤其是當我們的一位客户與我們簽訂合同時 以獲取產品和為我們的客户定製該產品的相關工程服務費用。確定是否有產品和服務 被視為不同的履約義務，應單獨核算，可能需要作出重大判斷。判決可能 還需要確定每項已確定的不同履約義務的獨立銷售價格，儘管我們通常 制定我們的合同，明確規定每項履約義務的履約義務和定價。我們目前 沒有尚未履行的具有多項履約義務的合同；但是，我們最近談判了一份可能包括多項履約義務的合同 未來的履約義務。
還需要判斷 確定產品的控制權何時從我們移交給我們的分銷商，以及可能退還給我們的產品數量。 我們的產品在銷售時享有退貨權，我們可能會向客户提供其他積分或激勵措施，這可能會導致變動 在確定要確認的收入金額時。在每個報告期結束時，我們會使用產品退貨歷史記錄和其他信息 可用於估算回報和積分的信息。如果可能出現重大逆轉，我們不確認收入 任何增量收入都將產生。
最後，需要作出判斷 以確定每個報告期結束時未開票的許可費金額。
參見注釋 2 — 摘要 未經審計的簡明合併財務報表附註（第一部分，第1項）中的重要會計政策以供進一步瞭解 討論關鍵會計政策並討論估計數。
沒有其他變化 根據我們先前在截至12月31日財年的10-k表年度報告中披露的關鍵會計政策， 2023。
專利轉讓
2019 年 5 月 6 日，公司 將專利組合轉讓給了無關的第三方 Aequitas Technologies LLC（“Aequitas”）。該任務提供了 公司有權分享Aequitas可能的許可和貨幣化計劃產生的潛在淨收益 進入。根據轉讓條款，淨收益是指總收益減去Aequitas支付的自付費用和律師費。 該公司的股份還將扣除公司自身的費用和開支，包括公司應支付的經紀費 與最初分配給 Aequitas 的任務有關。
如公開發布所反映的那樣 法庭文件，2020年6月8日，Neonode Smartphone LLC是一家無關的第三方，也是Aequitas（“Aequitas Sub”）的子公司， 對蘋果公司（“蘋果”）提出了投訴（分配的備審案件編號為 6:20-cv-00507-ADA，當前備審案件編號為 6:23-cv-00204-ADA）， 以及三星電子有限公司和三星電子美國公司（統稱 “三星”）（指定待審案件目錄號） 6:20-cv-00505-ADA），位於德克薩斯州西區，指控侵犯了兩項專利，即美國專利號8,095,879和8,812,993號。
美國專利號 8,095,879
2020年11月，三星 蘋果還提交了一份申請，要求對美國專利號8,095,879中某些受質疑的主張進行當事方複審，該專利的指定訴訟編號 IPR2021-00144。正如公開記錄所反映的那樣，美國專利商標局專利審判和上訴委員會（“PTAB”） 該申請於 2021 年 6 月被拒絕。蘋果和三星提出了重審請求，最終於2021年12月3日獲得批准， 已開始進行當事方間審查。針對蘋果的法庭案件隨後移交給了加利福尼亞北區 2021 年 11 月，待審案件目錄表編號為 3:21-cv-08872，隨後暫時擱置，等待上訴委員會作出決定。針對的理由 德克薩斯州西區的三星在等待pTab的裁決之前同樣被擱置。
同時，在2021年6月，谷歌 有限責任公司（“谷歌”）向pTab單獨提交了一份請願書，要求各方對美國專利中某些受到質疑的索賠進行復審 編號 8,095,879，分配的訴訟編號為 IPR2021-01041。如公開記錄所反映, pTab批准了該請願書 2022年1月
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pTab 發現贊成 Aequitas Sub 於2022年12月就雙方審查程序對蘋果和三星提起訴訟，裁定沒有 受到質疑的索賠不可獲得專利。2023年1月，pTab同樣支持Aequitas Sub和反對谷歌。蘋果和 三星於2023年2月向美國聯邦巡迴上訴法院（“聯邦巡迴上訴法院”）提出上訴（指定 備審案件編號為23-1464，谷歌於2023年3月向聯邦巡迴法院提起上訴（指定備審案件目錄表編號為23-1638）。2024 年 7 月 18 日， 聯邦巡迴法院確認了PTAB的裁決，裁定支持Aequitas Sub並對谷歌和蘋果/三星不利，並認為 美國第8,095,879號專利中所有受到質疑的索賠都不是不可專利的。
如公開發布所反映的那樣 法庭記錄，2023年7月14日，美國德克薩斯州西區地方法院進入了其最終索賠結構 在三星案中，根據這些索賠結構，作出了有利於三星和針對Aequitas Sub的判決。Aequitas Sub 2023年8月向聯邦巡迴法院提起上訴（指定備審案件目錄編號為23-2304）[，口頭辯論於2024年6月6日舉行]。 聯邦巡迴法院尚未發佈任何決定。針對蘋果的案件仍在美國地方法院待審 加利福尼亞北區，pTaB暫停令尚未取消。
美國專利號 8,812,993
根據公開記錄中的信息，2020年11月，三星和蘋果共同尋求雙方 審查美國專利號 8,812,993（分配的訴訟編號 IPR2021-00145）中的某些索賠。2022年6月，pTaB宣佈美國無效。 專利號為8,812,993，Aequitas Sub於2022年8月向聯邦巡迴法院提出上訴（分配備審案件編號22-2134）。聯邦 巡迴法院於2024年6月11日確認了PTAB的決定。
第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
不適用。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
在和的監督下 在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，我們評估了有效性 截至6月，我們的披露控制和程序（該術語的定義見交易法第13a-15（e）條和第15d-15（e）條） 2024 年 30 日。根據該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制措施 而且程序是在合理的保證水平上設計的，可以有效地為我們的信息提供合理的保證 要求在我們根據《交易法》提交或提交的報告中披露其記錄、處理、彙總和報告的情況 美國證券交易委員會規則和表格中規定的時限，以及此類信息的積累和傳達給我們的管理層， 酌情包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
在設計和評估中 披露控制和程序，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼出色， 只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證，因此必須進行管理 運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。
財務內部控制的變化 報告
我們沒有變化 對所涉期間財務報告（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）的內部控制 通過本季度報告，對我們的財務內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響 報告。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不是任何人的聚會 待審法律訴訟。我們可能會不時受到普通法律訴訟、索賠和訴訟的約束 業務過程，包括但不限於員工、客户和供應商糾紛。
第 1A 項。風險因素
沒有材料 與之前我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的風險因素相比發生了變化。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售 和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
不適用。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息
第 6 項。展品
| 展品 # | 描述 | |
| 3.1 | 日期為 2018 年 11 月 7 日的 Neonode Inc. 重述公司註冊證書（參照註冊人於2018年11月8日提交的10-Q表季度報告（文件編號001-35526）的附錄3.14納入其中） | |
| 3.2 | 經修訂和重述的章程 (參照註冊人在 2023 年 3 月 10 日提交的 8-k 表格（文件編號 001-35526）上提交的當前報告的附錄 3.1 納入其中) | |
| 4.1 | 註冊人普通股的描述 （參照註冊人於2021年5月10日提交的S-3表格（編號333-255964）附錄 4.1 納入） | |
| 10.1 | 由厄本博士簽訂的2024年4月10日終止協議 Forssell、公司和 Neonode Technologies AB | |
| 10.2 | 在 2024 年 6 月 3 日之前及之後的市場發行協議中 Neonode Inc. 和 Ladenburg Thalmann & Co.公司 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 | |
| 32** | 根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 節作出的認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交 |
| ** | 隨函提供 |
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簽名
根據要求 在 1934 年的《證券交易法》中，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告 正式授權。
| NEONODE INC. | ||
| 日期：2024 年 8 月 8 日 | 作者： | /s/Fredrik Nihlén |
| 弗雷德裏克·尼倫 | ||
| 臨時總裁兼首席執行官兼首席財務官， | ||
| （首席財務和會計官） | ||
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