附錄 99.1
Nano Dimension宣佈2024年第二季度及2024年下半年 結果
Nano Dimension歷史上最好的季度
財務實力持續改善 和
變革性併購交易
每季度 收入創歷史新高，達到1,500萬美元
較上漲2％ 2023 年第二季度
總計 利潤率提高了136個基點
2024 年第二季度為 45.4%，高於 2023 年第二季度的 44.1%
調整後的毛利率提高了75個基點
2024 年上半年為 48.1%，高於 2023 年上半年的 47.3%
公司將淨現金消耗減少了69％
2024 年上半年的 1800 萬美元，低於 2023 年上半年的5800萬美元
宣佈收購臺式機的最終協議 金屬
下一季度末
打造增材製造領域的領導者
電話會議將於今天上午 9:00 舉行 東部夏令時間
8月20日，馬薩諸塞州沃爾瑟姆th， 2024年—納米維度有限公司（納斯達克股票代碼：nnDM，“Nano Dimension” 或 “公司”），行業領導者 在增材製造電子產品、增材印刷電路板組裝和打印頭驅動器及軟件 (AME) 中， 也是增材製造機器和材料（AM）的供應商，今天公佈了第二份財務業績 截至6月30日的季度th，2024年，並分享了公司首席執行官的一封信。
收入：
| ● | 2024年第二季度為1,500萬美元，而2023年第二季度為1,470萬美元。 |
| ● | 2024年上半年為2,840萬美元，而2023年上半年為2970萬美元。 |
毛利率（“GM”）：
| ● | 2024 年第二季度為 45.4%，而 2023 年第二季度為 44.1%。 |
| ● | 2024年上半年為45.8％，而2023年上半年為44.0％。 |
調整後的毛利率（“調整後總經理”）：
| ● | 2024年第二季度為46.6％，而2023年第二季度為47.5％。 |
| ● | 2024年上半年為48.1％，而2023年上半年為47.3％。 |
淨收益/虧損：
| · | 與2023年第二季度相比，2024年第二季度的虧損為4,430萬美元 損失940萬美元。 |
| · | 與2023年上半年相比，2024年上半年的虧損為7,920萬美元 收入為1,260萬美元。 |
淨收益/虧損不包括公司變動 Stratasys 持有的股份：
| · | 與2023年第二季度相比，2024年第二季度的虧損為1,290萬美元 損失2,130萬美元。 |
| · | 與2023年上半年相比，2024年上半年的虧損為2,210萬美元 損失4,460萬美元。 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤
| ● | 2024年第二季度為負1,610萬美元，而2023年第二季度的負數為2350萬美元。 |
| ● | 2024年上半年為負2970萬美元，而2023年上半年為負4,720萬美元。 |
公司改善了淨現金消耗1 通過 進一步減少開支：
| ● | 2024年第二季度為負1,100萬美元，而2023年第二季度的負數為3,100萬美元。 |
| ● | 2024年上半年為負1,800萬美元，而2023年上半年的負數為5800萬美元。 |
有關調整後通用汽車、淨收益/虧損的詳細信息 不包括公司持有的Stratasys股票的變化，調整後的息税折舊攤銷前利潤和淨現金消耗可以在下面找到 在 “非國際財務報告準則指標” 下發布的新聞稿。
首席執行官致股東的信：
親愛的股東們，
令人興奮 隨着貴公司從上到下的持續改善，時代在向前邁進。此外，變革性併購的終極目標 該協議預計將成倍地改變我們商業模式的規模、構成和優點。
在我們的 今天的生意
第一個 值得一提的是，今年的季度收入為1,500萬美元。這是一項記錄，尤其是在所謂的宏觀經濟背景下 看來我們行業中的所有公司都證明這些不利因素和高利率是極具挑戰性的。我們的曝光率 目前，市場顯示 “不利因素” 主要出現在中歐。
但是我們是 不只是固步自封。隨着收入低於收入並流入現金，我們看到我們的財務實力將持續改善 流。自從我們在2023年第三季度宣佈重塑納米計劃以來，這一直是我們領導團隊關注的焦點。我們的努力正在取得成效 水果。將2024年上半年的數據與2023年的數據進行比較時，我們發現總收入增長了183個基點 利潤率和淨現金消耗減少4000萬美元。後者是一個巨大的變化， 這反映了我們團隊為實現協同效應和組織效率所做的辛勤工作。
| 1 | 現金、現金等價物和扣除國庫後的存款變動 股票回購。 |
2
同樣重要的是要指出我們的進步 財務實力不是以犧牲創新為代價的。在2024年第二季度，我們看到了我們的工業人工智能集團DeepCube以及我們各自的團隊 材料和軟件團隊都在研究新的開發項目，這將提高我們的產品和服務對客户的影響。 我們的增材電子團隊實施了新的集成檢測系統 (I2S)，該系統彙集了取放功能 帶在線檢查。全球噴墨系統有限公司（“GIS”）的團隊還宣佈與Esko-Graphics建立新的合作伙伴關係 BV 和 Fiery, LLC 結合了合作伙伴各自的工作流程自動化、印前、色彩管理和作業管理解決方案 使用 GIS 的先進打印控制系統，為工業 4.0 智能打印創建簡化流程。
展望， 向前邁進：
有 還有更多工作要做。雖然我們的員工應該為自己取得的成就感到自豪，但管理層不應休息。的未來 納米維度 毫無疑問，將取決於我們收購Desktop Metal, Inc.（紐約證券交易所代碼：DM）（“DM”）的協議的最終完成， 我們最初從 2022 年底開始工作，在 2023 年底再次工作，並於 7 月 3 日宣佈rd，2024。此次收購將創建一個 美國的領導者
合併的 公司將彙集優秀的團隊和美國最先進的產品組合之一，用於批量生產。我也相信這個組合 引人注目，因為產品和服務組合可以説具有長期的高增長潛力。團結起來，我們將 加快我們的行業向集成數字製造解決方案的過渡。
現在那樣 協議簽署後，該團隊致力於為最大限度地儘快實現協同效應做準備。 為此，我們正在制定合併後的整合計劃，以確保從交易完成後的第一天起實現無縫過渡。
我相信 此次收購以極具吸引力的估值為我們的股東提供了擔保，總對價最多為 1.83億美元，加上一些可能的調整，低至1.35億美元。這創建了一家估值公司，該公司基於上次的完整報告 自2023年以來的年度數據，收入為2.46億美元，其中28％來自與消耗品相關的經常性收入， 服務。
話雖如此 如有必要，我們打算放棄增加收入，以便在可能的情況下改善息税折舊攤銷前利潤和減少負數 現金流，同時推動現金產生和正利潤。
最後， 隨着我們最近持續的財務進步以及收購Dm的最終協議，我們的團隊 “專注於激情” 關於為股東創造回報和擴大價值。我們將繼續追求卓越運營和併購戰略 這補充了我們的產品，為我們成為數字製造領導者的旅程提供了支持。
謝謝，
約夫·斯特恩
首席執行官兼董事會成員 導演的納米維度
3
財務業績：
第二季度的財務業績 2024 年 6 月 30 日結束
| ● | 第二輪總收入 2024年季度為14,986,000美元，而2023年第二季度為14,737,000美元。增長歸因於銷售額的增加 公司的產品線。 |
| ● | 2024年第二季度的總收入成本為 8,178,000美元，而2023年第二季度為8,242,000美元。 |
| ● | 由於重組 公司在2023年第四季度執行的計劃以及2024年採取的其他成本削減措施，公司的運營 與2023年第二季度相比，2024年第二季度所有部門的支出均有所下降。 |
| ● | 研發（“研發”）費用 2024年第二季度為9,121,000美元，而2023年第二季度為16,386,000美元。 減少的主要原因是工資和相關費用以及基於股份的薪酬支出、材料的減少 用於研發、分包商和專業服務，主要與組織協同效應有關。 |
| ● | 銷售和營銷費用 2024年第二季度為722.1萬美元，而2023年第二季度為821.7萬美元。這個 減少的主要原因是工資和相關費用減少, 這主要與組織協同作用有關。 | |
| ● | 一般和行政 2024年第二季度的支出為858.1萬美元，而2023年第二季度的支出為12,322,000美元。這個 減少主要歸因於專業服務的減少, 這主要與組織協同作用有關。 |
| ● | 其他費用，淨額為 2024 年第二季度為 2,721,000 美元。上述費用與德國馬克交易有關 成本。 |
| ● | 歸屬於所有者的淨虧損 該公司2024年第二季度的淨虧損為43,971,000美元，合每股虧損0.20美元 該公司在2023年第二季度為9,119,000美元，合每股收益0.04美元。增加的主要原因是重新估值 公司對證券的投資。 |
六個月的財務業績 2024 年 6 月 30 日結束
| ● | 截至2024年6月30日的六個月期間，總收入為28,35萬美元，而總收入為29,702,000美元 在截至 2023 年 6 月 30 日的六個月期間。下降歸因於公司產品線的銷售下降 在 2024 年第一季度。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六個月期間，總收入成本為15,364,000美元，相比之下 截至2023年6月30日的六個月期間為16,641,000美元。下降主要歸因於該公司的銷售額下降 產品線。 |
| ● | 由於公司在2023年第四季度執行的重組計劃以及其他 2024年採取了成本削減措施，公司所有部門的運營支出在上半年均有所下降 2024 年與 2023 年上半年相比。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六個月期間的研發費用為 18,254,000美元，而截至2023年6月30日的六個月期間為35,636,000美元。下降主要歸因於 工資和相關費用減少，基於股份的薪酬支出、研發用材料、分包商和 專業服務，主要與組織協同作用有關。 |
| ● | 截至6月30日的六個月期間的銷售和營銷費用， 2024年為13,738,000美元，而截至2023年6月30日的六個月期間為15,703,000美元。減少的主要原因是 工資和相關支出以及基於股份的薪酬支出在很大程度上有所減少 與組織協同作用有關。 |
| ● | 截至6月30日的六個月期間的一般和管理費用， 2024年為18,183,000美元，而截至2023年6月30日的六個月期間為23,35.5萬美元。減少的主要原因是 專業服務開支減少，主要與組織協同作用有關。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六個月期間的其他支出為 2,612,000 美元。上述費用主要與德國的交易成本有關。 |
| ● | 六個月內歸屬於本公司所有者的淨虧損 與歸屬於公司所有者的淨收益相比，截至2024年6月30日的期間為78,743,000美元，合每股虧損0.35美元 截至2023年6月30日的六個月期間為13,103,000美元，合每股0.05美元，收益主要歸因於重估 公司對證券的投資。 |
4
電話會議信息
該公司將舉行電話會議，討論這些財務問題
今天，8 月 20 日的結果th，2024年，美國東部時間上午9點（美國東部夏令時間下午4點），可根據以下詳細信息進行訪問。
網絡直播鏈接：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=YLm29wAA
對於手機：
美國撥入號碼（免費電話）：1-844-695-5517
國際撥入號碼：1-412-902-6751
以色列撥入號碼（免費電話）：1-80-9212373
請申請 “納米尺寸” NNDM 在電話會議接線員提示時致電”。對於那些無法參加電話會議的人，將有重播 可從 Nano Dimension 網站上的鏈接獲得，網址為 http://investors.nano-di.com/events-and-presentations。
關於《納米維度》
Nano Dimension（納斯達克股票代碼：NNDM）的願景是改造現有的 電子和機械製造進入工業 4.0 環保且經濟高效的精密增材電子設備 和製造業——通過隨時按需提供將數字設計轉換為電子或機械設備的解決方案， 任何地方。
Nano Dimension 的策略由以下應用驅動 基於深度學習的人工智能通過使用自學習和自我改進系統來推動製造能力的提高 通過雲端管理分佈式製造網絡。
Nano Dimension已為超過2,000名垂直目標客户提供服務 市場包括航空航天和國防、先進汽車、高科技工業、特種醫療技術、研發和學術界。 該公司設計和製造增材電子和增材製造 3D 打印機和消耗品。添加劑 電子是能夠設計和開發高性能電子設備（Hi-ped®）的製造機器。添加劑 製造業包括用於生產基於金屬、陶瓷和特種聚合物的應用的製造解決方案（毫米起） 以微米精度精確到幾釐米的尺寸。
通過整合其產品組合，Nano Dimension 具有快速原型製作、高混合小批量生產、知識產權安全、環境影響最小和為製造而設計等優勢 能力，所有這些都通過增材製造的無限可能性得以釋放。
欲瞭解更多信息，請訪問 www.nano-di.com。
5
前瞻性陳述和其他免責聲明
本新聞稿包含前瞻性陳述 根據1995年《私人證券訴訟改革法》和其他聯邦政府的 “安全港” 條款 證券法。諸如 “期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信” 之類的詞語 “尋求”、“估計” 以及此類詞語的類似表述或變體旨在識別前瞻性 聲明。具體而言，本新聞稿包括有關以下內容的聲明：（i）預期的變革性併購最終協議 以指數方式改變Nano Dimension的規模、構成和業務優勢，（ii）此次收購將造就Am的領導者， (iii) 合併後的公司將彙集優秀的團隊和美國最先進的產品組合之一進行批量生產，(iv) Nano Dimension相信這種組合非常引人注目，因為它將一家擁有最廣泛產品組合的公司結合在一起 以及與另一傢俱有最大增長潛力的產品和服務的公司在丹麥提供的服務，（v），兩家公司加起來將 以可觀的增長速度加快其行業向數字製造解決方案的過渡，（六）最終的合併考慮因素， 這要視某些調整和對這些調整的預期以及收盤時間而定, (七) 收盤後, 如果需要，Nano Dimension打算在幾個季度內放棄增加收入，以便儘可能提高息税折舊攤銷前利潤 並減少負現金流，同時推動現金產生和正利潤，（viii）提高Nano Dimension的影響力 產品和服務，（ix）Nano Dimension的併購戰略，以及（x）Nano Dimension將繼續追求卓越運營 以及與其產品相輔相成的併購戰略，為其成為數字製造領導者的旅程提供支持。因為這樣 聲明涉及未來事件，基於Nano Dimension和DM當前的預期，受各種影響 風險和不確定性。此次收購受成交條件的約束，其中一些條件超出了Nano Dimension或Dm的控制範圍。 Nano Dimension 或 Dm 的實際結果、性能或成就可能與 Nano Dimension 或 Dm 中描述或暗示的結果存在重大差異 本新聞稿中的聲明。本新聞稿中包含或暗示的前瞻性陳述受其他風險影響 以及不確定性，包括 (i) Nano與Dm之間擬議交易的最終結果，包括以下可能性 DM的股東將拒絕擬議的交易，（ii）擬議交易的公告對能力的影響 Nano Dimension 和 Dm 負責運營業務、留住和僱用關鍵人員並維持良好的業務關係 (iii) 擬議交易的時間，(iv) 可能導致交易的任何事件、變更或其他情況的發生 終止擬議交易；(v) 滿足成交條件直至擬議交易完成的能力（包括 任何必要的股東批准），（vi）公司的交易費用超過預期；（vii）公司提款 關於Nano Dimension提供的貸款額度，（vii）與完成擬議交易相關的其他風險和相關行動 以及（viii）Nano Dimension年度 “風險因素” 標題下討論的風險和不確定性 關於2024年3月21日向美國證券交易委員會提交的20-F表格以及隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中的報告，標題為 “風險” 因素” 載於德國於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中。 本新聞稿中包含的合併後的公司財務信息尚未經過Nano Dimension的審計師的審計或審查 而且此類信息僅供參考。您應注意，此類合併後的公司信息尚未準備就緒 符合經修訂的1933年《美國證券法》第S-X條例第11條，且意圖不符合該條例 （“證券法”）。除非法律另有要求，否則Nano Dimension沒有義務公開發布任何 對這些前瞻性陳述進行修訂，以反映本文發佈之日之後的事件或情況或反映以下情況的發生 意想不到的事件。為方便起見，我們提供了網站的參考和鏈接，這些網站上包含的信息 未以引用方式納入本新聞稿。Nano Dimension對第三方網站的內容概不負責。
不得提出要約或邀請
本新聞稿不打算也不應該 不構成買入或賣出要約或徵求買入或賣出任何證券的要約，或徵集任何投票或 批准，在任何司法管轄區，如果此類要約、招攬或出售先前是非法的，也不得出售任何證券 根據任何此類司法管轄區的證券法進行註冊或獲得資格。不得發行證券，除非 符合《證券法》第10條要求的招股説明書的手段。
有關交易的附加信息以及在哪裏可以找到它
關於擬議的交易，DM 2024 年 8 月 15 日向美國證券交易委員會提交了最終委託書。Dm 還可能向美國證券交易委員會提交其他相關文件 擬議的交易。本文件不能取代 Dm 可能向美國證券交易委員會提交的委託書或任何其他文件。這個 最終委託書已郵寄給 Dm 的股東。敦促投資者和證券持有人閲讀委託書 以及可能向美國證券交易委員會提交的任何其他相關文件，以及對這些文件的任何修正或補充，請仔細閲讀 以及它們是否以及何時出現，因為它們包含或將包含有關擬議的重要信息 交易。投資者和證券持有人可以免費獲得委託聲明和其他包含重要信息的文件的副本 關於DM和擬議的交易，請訪問美國證券交易委員會維護的網站 http://www.sec.gov。向其提交的文件的副本 該公司的美國證券交易委員會可在DM的網站上免費獲得，網址為 https://ir.desktopmetal.com/sec-filings/all-sec-filings。
招標參與者
納米維度、Dm 及其相應的某些維度 董事和執行官可被視為參與向德國股東徵集代理人的活動 擬議的交易。有關Nano Dimension董事和執行官的信息，包括其董事的描述 或通過證券持股或其他方式獲得的間接權益，載於Nano本財年的20-F表年度報告 已於 2023 年 12 月 31 日結束，已於 2024 年 3 月 21 日向美國證券交易委員會提交。有關Dm董事和執行官的信息， 包括通過持有證券或其他方式對其直接或間接權益的描述，載於DM的委託書中 2024年4月23日向美國證券交易委員會提交的2024年年度股東大會，以及德國的10-K表年度報告 截至2023年12月31日的財政年度，該財年已於2024年3月15日向美國證券交易委員會提交。有關參與者的其他信息 在代理招標中，通過持有證券或其他手段對其直接和間接權益的描述包含在 向美國證券交易委員會提交的有關擬議交易的委託書和其他相關材料。投資者應閲讀委託書 在做出任何投票或投資決定之前，請仔細陳述。您可以從 Nano Dimension 免費獲得這些文件的副本 或 Dm 使用上述來源。
納米維度投資者關係聯繫人
Tomer Pinchas，首席財務官兼首席運營官 | ir@nano-di.com
6
未經審計的合併財務報表 位置截止於
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 2023 | 2024 | 20232 | ||||||||||
| （以千美元計） | （未經審計） | （未經審計） | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 454,555 | 231,777 | 309,571 | |||||||||
| 銀行存款 | 499,841 | 532,042 | 541,967 | |||||||||
| 限制性存款 | 60 | 60 | 60 | |||||||||
| 貿易應收賬款 | 12,523 | 12,150 | 12,710 | |||||||||
| 其他應收賬款 | 5,360 | 5,134 | 11,290 | |||||||||
| 庫存 | 19,546 | 19,289 | 18,390 | |||||||||
| 流動資產總額 | 991,885 | 800,452 | 893,988 | |||||||||
| 限制性存款 | 858 | 875 | 881 | |||||||||
| 投資證券 | 172,185 | 81,342 | 138,446 | |||||||||
| 遞延税 | 249 | — | — | |||||||||
| 其他應收賬款 | 826 | — | — | |||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 14,014 | 15,969 | 16,716 | |||||||||
| 使用權資產 | 14,135 | 10,104 | 12,072 | |||||||||
| 無形資產 | — | 2,235 | 2,235 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 202,267 | 110,525 | 170,350 | |||||||||
| 總資產 | 1,194,152 | 910,977 | 1,064,338 | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 貿易應付賬款 | 3,216 | 2,935 | 4,696 | |||||||||
| 其他應付賬款 | 21,173 | 20,374 | 25,265 | |||||||||
| 租賃負債的當期部分 | 4,611 | 3,558 | 4,473 | |||||||||
| 銀行貸款的當期部分 | 274 | 139 | 38 | |||||||||
| 流動負債總額 | 29,274 | 27,006 | 34,472 | |||||||||
| 與政府補助金有關的責任 | 1,882 | 2,019 | 1,895 | |||||||||
| 員工福利 | 2,485 | 3,698 | 2,773 | |||||||||
| 與認股權證有關的責任 | 140 | — | — | |||||||||
| 長期租賃責任 | 10,168 | 7,652 | 8,742 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | — | — | 75 | |||||||||
| 銀行貸款 | 647 | 347 | 595 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 15,322 | 13,716 | 14,080 | |||||||||
| 負債總額 | 44,596 | 40,722 | 48,552 | |||||||||
| 股權 | ||||||||||||
| 非控股權益 | 892 | 618 | 1,011 | |||||||||
| 股本 | 396,238 | 405,690 | 400,700 | |||||||||
| 股票溢價和資本儲備 | 1,298,124 | 1,301,022 | 1,299,542 | |||||||||
| 國庫股 | (24,768 | ) | (167,651) | ) | (97,896) | ) | ||||||
| 外幣折算儲備 | 1,176 | 1,252 | 2,929 | |||||||||
| 淨固定收益負債的重新計量（IAS 19） | 1,448 | (726 | ) | 707 | ||||||||
| 累計虧損 | (523,554) | ) | (669,950) | ) | (591,207) | ) | ||||||
| 歸屬於本公司所有者的權益 | 1,148,664 | 869,637 | 1,014,775 | |||||||||
| 權益總額 | 1,149,556 | 870,255 | 1,015,786 | |||||||||
| 負債和權益總額 | 1,194,152 | 910,977 | 1,064,338 | |||||||||
| 2 | 2023 年 12 月 31 日的餘額來自公司的 經審計的年度財務報表。 |
7
未經審計的合併利潤表 或虧損和其他綜合收益
六
已結束的月份 | 三個月已結束 | 年
已結束 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 收入 | 29,702 | 28,350 | 14,737 | 14,986 | 56,314 | |||||||||||||||
| 收入成本 | 16,447 | 15,299 | 8,180 | 8,157 | 30,759 | |||||||||||||||
| 收入成本-庫存減記 | 194 | 65 | 62 | 21 | 97 | |||||||||||||||
| 總收入成本 | 16,641 | 15,364 | 8,242 | 8,178 | 30,856 | |||||||||||||||
| 毛利潤 | 13,061 | 12,986 | 6,495 | 6,808 | 25,458 | |||||||||||||||
| 研究和開發費用 | 35,636 | 18,254 | 16,386 | 9,121 | 62,004 | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 15,703 | 13,738 | 8,217 | 7,221 | 31,707 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 23,355 | 18,183 | 12,322 | 8,581 | 58,254 | |||||||||||||||
| 其他支出（收入），淨額 | — | 2612 | — | 2,721 | (1,627) | ) | ||||||||||||||
| 營業虧損 | (61,633) | ) | (39,801) | ) | (30,430) | ) | (20,836) | ) | (124,880 | ) | ||||||||||
| 財務收入 | 80,780 | 21,846 | 23,954 | 10,535 | 70,934 | |||||||||||||||
| 財務費用 | 6,442 | 61,143 | 2,852 | 33,819 | 1,652 | |||||||||||||||
| 所得税前收入（虧損） | 12,705 | (79,098) | ) | (9,328) | ) | (44,120 | ) | (55,598) | ) | |||||||||||
| 税收優惠（費用） | (152) | ) | (125) | ) | (78 | ) | (141 | ) | (62) | ) | ||||||||||
| 該期間的收入（虧損） | 12,553 | (79,223) | ) | (9,406) | ) | (44,261) | ) | (55,660) | ) | |||||||||||
| 可歸因於非控股權益的損失 | (550) | ) | (480) | ) | (287) | ) | (290 | ) | (1,110) | ) | ||||||||||
| 歸屬於所有者的收入（虧損） | 13,103 | (78,743) | ) | (9,119) | ) | (43,971) | ) | (54,550) | ) | |||||||||||
| 每股收益（虧損） | ||||||||||||||||||||
| 每股基本收益（虧損） | 0.05 | (0.35 | ) | (0.04) | ) | (0.20) | ) | (0.22) | ) | |||||||||||
| 在首次確認綜合收益後已經或將要轉為損益的其他綜合收益項目 | ||||||||||||||||||||
| 國外業務的外幣折算差額 | 597 | (1,708) | ) | 194 | (4) | ) | 2,368 | |||||||||||||
| 其他不會轉為損益的綜合收益項目 | ||||||||||||||||||||
| 調整扣除税後的淨固定福利負債（IAS 19） | (1,060) | ) | (1,433) | ) | (1,060) | ) | — | (1,801) | ) | |||||||||||
| 該期間的其他綜合收益（虧損）總額 | (463) | ) | (3,141 | ) | (866 | ) | (4) | ) | 567 | |||||||||||
| 該期間的綜合收益（虧損）總額 | 12,090 | (82,364) | ) | (10,272) | ) | (44,265) | ) | (55,093) | ) | |||||||||||
| 歸屬於非控股權益的全面虧損 | (546) | ) | (511) | ) | (296) | ) | (297) | ) | (1,088 | ) | ||||||||||
| 歸屬於本公司所有者的綜合收益（虧損） | 12,636 | (81,853) | ) | (9,976) | ) | (43,968) | ) | (54,005) | ) | |||||||||||
8
合併權益變動表 （未經審計）
（以千美元計）
| 分享 首都 | 分享 保費 和資本 儲備 | 重新測量 國際會計準則第19號 | 財政部 股份 | 國外 貨幣 翻譯 保留 | 累積 損失 | 總計 | 非- 控制 利益 | 總計 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的六個月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 400,700 | 1,299,542 | 707 | (97,896) | ) | 2,929 | (591,207) | ) | 1,014,775 | 1,011 | 1,015,786 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股方對子公司的投資 | — | — | — | — | — | — | — | 118 | 118 | |||||||||||||||||||||||||||
| 該期間的損失 | — | — | — | — | — | (78,743) | ) | (78,743) | ) | (480) | ) | (79,223) | ) | |||||||||||||||||||||||
| 該期間的其他綜合損失 | — | — | (1,433) | ) | — | (1,677) | ) | — | (3,110) | ) | (31) | ) | (3,141 | ) | ||||||||||||||||||||||
運動 認股權證、期權和限制性股票單位的歸屬 | 4,990 | (4,990) | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回購 庫藏股 | — | — | — | (69,755) | ) | — | — | (69,755) | ) | — | (69,755) | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 已收購基於股份的付款 | — | (363 | ) | — | — | — | — | (363 | ) | — | (363 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的付款 | — | 6,833 | — | — | — | — | 6,833 | — | 6,833 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 405,690 | 1,301,022 | (726 | ) | (167,651) | ) | 1,252 | (669,950) | ) | 869,637 | 618 | 870,255 | ||||||||||||||||||||||||
9
| 分享 首都 | 分享 保費 和資本 儲備 | 重新測量 國際會計準則第19號 | 財政部 股份 | 演示文稿/ 國外 貨幣 翻譯 保留 | 累積 損失 | 總計 | 非- 控制 利益 | 總計 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的三個月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 404,366 | 1,298,973 | (726 | ) | (149,461) | ) | 1,249 | (625,979) | ) | 928,422 | 857 | 929,279 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股方對子公司的投資 | — | — | — | — | — | — | — | 58 | 58 | |||||||||||||||||||||||||||
| 該期間的損失 | — | — | — | — | — | (43,971) | ) | (43,971) | ) | (290 | ) | (44,261) | ) | |||||||||||||||||||||||
| 該期間的其他綜合收益（虧損） | — | — | — | — | 3 | — | 3 | (7) | ) | (4) | ) | |||||||||||||||||||||||||
行使認股權證、期權 以及限制性股票單位的歸屬 | 1,324 | (1,324) | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回購庫存股 | — | — | — | (18,190 | ) | — | — | (18,190 | ) | — | (18,190 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的付款 | — | 3,373 | — | — | — | — | 3,373 | — | 3,373 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | 405,690 | 1,301,022 | (726 | ) | (167,651) | ) | 1,252 | (669,950) | ) | 869,637 | 618 | 870,255 | ||||||||||||||||||||||||
10
合併現金流量表（未經審計）
（以千美元計）
| 截至6月30日的六個月 | 三個月已結束 6月30日 | 已結束的年份 12月31日 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 12,553 | (79,223) | ) | (9,406) | ) | (44,261) | ) | (55,660) | ) | |||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,963 | 3,431 | 1,540 | 1,365 | 6,544 | |||||||||||||||
| 淨融資收入 | (17,622) | ) | (17,840) | ) | (9,470) | ) | (8,042) | ) | (46,281) | ) | ||||||||||
| 按公允價值記賬的金融負債的重估 | 485 | 33 | 294 | 11 | 461 | |||||||||||||||
| 按公允價值核算的金融資產的重估 | (57,201 | ) | 57,104 | (11,925) | ) | 31,315 | (23,462) | ) | ||||||||||||
| 處置不動產、廠房和設備以及使用權資產造成的損失 | 345 | 6 | 221 | — | 326 | |||||||||||||||
| 遞延所得税增加 | (95) | ) | — | (92) | ) | — | (11) | ) | ||||||||||||
| 基於股份的付款 | 11,542 | 6,833 | 5,418 | 3,373 | 20,101 | |||||||||||||||
| 其他 | 68 | 74 | 23 | 37 | 164 | |||||||||||||||
| (59,515) | ) | 49,641 | (13,991) | ) | 28,059 | (42,158) | ) | |||||||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||||||||||||||
| 庫存（增加）減少 | (1,212 | ) | (1,899) | ) | (667) | ) | 388 | (340) | ) | |||||||||||
| 其他應收賬款 (增加) 減少額 | 669 | 5,845 | 1,520 | 1,256 | (5,775) | ) | ||||||||||||||
| 貿易應收賬款（增加）減少 | (6,039) | ) | 3 | (2,331) | ) | (310) | ) | (5,603) | ) | |||||||||||
| 其他應付賬款增加（減少） | (1,345) | ) | (3,779) | ) | (817) | ) | (1,862) | ) | 4,856 | |||||||||||
| 僱員福利增加（減少） | (399) | ) | 132 | 162 | 81 | (1,478) | ) | |||||||||||||
| 應付貿易款增加（減少） | (828) | ) | (1,410 | ) | (2,633) | ) | (1,065) | ) | 1,089 | |||||||||||
| (9,154) | ) | (1,108) | ) | (4,766) | ) | (1,512 | ) | (7,251) | ) | |||||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (56,116) | ) | (30,690) | ) | (28,163) | ) | (17,714) | ) | (105,069) | ) | ||||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 銀行存款變動 | (151,391) | ) | 5,412 | 77,106 | 12,006 | (189,060) | ) | |||||||||||||
| 收到的利息 | 17,998 | 22,715 | 6,706 | 5,561 | 41,529 | |||||||||||||||
| 限制性銀行存款的變化 | (34) | ) | (25) | ) | 237 | (14) | ) | (27) | ) | |||||||||||
| 購置不動產、廠房和設備 | (7,121) | ) | (1,169) | ) | (3,177) | ) | (393) | ) | (9,098) | ) | ||||||||||
| 收購無形資產 | — | (711) | ) | — | — | (1,524) | ) | |||||||||||||
| 在企業合併中以或有對價支付負債 | (9,255) | ) | — | (5,295) | ) | — | (9,255) | ) | ||||||||||||
| 其他 | — | — | — | — | 835 | |||||||||||||||
| 來自（用於）投資活動的淨現金 | (149,803) | ) | 26,222 | 75,577 | 17,160 | (166,600 | ) | |||||||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 租賃付款 | (2,471) | ) | (2,306 | ) | (1,251 | ) | (1,166 | ) | (4,823) | ) | ||||||||||
| 償還長期銀行債務 | (96 | ) | (107 | ) | (39) | ) | (34) | ) | (536) | ) | ||||||||||
| 來自非控股權益的收益 | 550 | — | 550 | — | 1,089 | |||||||||||||||
| 政府補助金負債的確認金額 | (172) | ) | (101 | ) | (87) | ) | (65) | ) | (298) | ) | ||||||||||
| 企業合併中確認的股價保護付款 | (1,780) | ) | (363 | ) | (1,780) | ) | — | (4,459) | ) | |||||||||||
| 回購庫存股 | (19,741) | ) | (69,755) | ) | (1,349) | ) | (18,190 | ) | (96,387) | ) | ||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (23,710) | ) | (72,632) | ) | (3,956) | ) | (19,455) | ) | (105,414) | ) | ||||||||||
| 現金和現金等價物的增加（減少） | (229,629) | ) | (77,100 | ) | 43,458 | (20,009) | ) | (377,083) | ) | |||||||||||
| 期初的現金和現金等價物 | 685,362 | 309,571 | 412,172 | 251,858 | 685,362 | |||||||||||||||
| 匯率波動對現金的影響 | (1,178 | ) | (694) | ) | (1,075) | ) | (72) | ) | 1,292 | |||||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | 454,555 | 231,777 | 454,555 | 231,777 | 309,571 | |||||||||||||||
| 非現金交易： | ||||||||||||||||||||
| 通過信貸獲得的無形資產 | — | — | — | — | 711 | |||||||||||||||
| 以信貸方式購置的不動產、廠房和設備 | 328 | 176 | (148 | ) | 176 | 214 | ||||||||||||||
| 信貸回購庫存股 | 3,518 | — | 3,518 | — | — | |||||||||||||||
| 對使用權資產的認可 | 199 | 223 | 72 | 65 | 929 | |||||||||||||||
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非國際財務報告準則指標
以下是計算得出的税前收入對賬表 根據國際財務報告準則（“IFRS”），息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤以及總額的息税折舊攤銷前利潤 根據國際財務報告準則計算的利潤轉化為調整後的毛利：
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 在已結束的三個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
| 以千美元計 | 以千美元計 | |||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 12,553 | (79,223) | ) | (9,406) | ) | (44,261) | ) | |||||||||
| 税收支出 | 152 | 125 | 78 | 141 | ||||||||||||
| 折舊 | 2,963 | 3,431 | 1,540 | 1,365 | ||||||||||||
| 利息收入 | (23,567) | ) | (21,846) | ) | (12,047) | ) | (10,535) | ) | ||||||||
| 息税折舊攤銷前利潤（虧損） | (7,899) | ) | (97,513) | ) | (19,835) | ) | (53,290) | ) | ||||||||
| 資產和負債重估產生的財務費用 | (56,299) | ) | 57,496 | (11,522) | ) | 31,524 | ||||||||||
| 匯率差異 | 5,475 | 3,608 | 2,430 | 2,275 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 11,542 | 6,833 | 5,418 | 3,373 | ||||||||||||
| 其他收入 | - | (115) | ) | - | - | |||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（虧損） | (47,181) | ) | (29,691) | ) | (23,509) | ) | (16,118) | ) | ||||||||
| 毛利潤 | 13,061 | 12,986 | 6,495 | 6,808 | ||||||||||||
| 折舊 | 186 | 184 | 120 | 43 | ||||||||||||
| 基於股份的付款 | 812 | 462 | 390 | 127 | ||||||||||||
| 調整後的毛利 | 14,059 | 13,632 | 7,005 | 6,978 | ||||||||||||
息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則衡量標準，其定義為 税前收入，不包括折舊和攤銷費用以及利息收入。我們認為，如上所述，息税折舊攤銷前利潤 在評估公司的運營時應予以考慮。息税折舊攤銷前利潤為公司的業績比較提供了便利 通過抵消資本結構和年齡的變化造成的潛在差異，以及不同時期和公司之間的差異 折舊費用和固定資產和無形資產攤銷（影響相對摺舊和攤銷費用） 分別是），息税折舊攤銷前利潤有助於投資者評估我們的經營業績，因為它被投資者、證券廣泛使用 分析師和其他利益相關方在不考慮上述項目的情況下衡量公司的經營業績。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的衡量標準，其定義是 作為扣除其他財務收入、所得税、折舊和攤銷、基於股份的付款和其他特別收入前的收益， 淨額，包括對受損固定資產的額外補償。其他財務支出（收入），淨額包括匯率 差額以及財務收入或資產負債的重估.我們認為，如上所述，調整後的息税折舊攤銷前利潤應 在評估公司的運營時也要考慮。與息税折舊攤銷前利潤一樣，調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於運營業績 通過消除資本結構變化造成的潛在差異（影響），從一個時期到另一個公司之間 其他財務支出（收入），淨額），分別是固定資產和無形資產的賬齡和折舊費用和攤銷 （分別影響相對摺舊和攤銷費用），以及基於股份的付款費用和調整後的息税折舊攤銷前利潤 對投資者評估我們的經營業績很有用，因為它被投資者、證券分析師和其他人廣泛使用 利益相關方可以衡量公司的經營業績，而不考慮非現金項目，例如與股份相關的費用 付款。
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調整後的毛利，不包括折舊 以及攤銷和基於股份的薪酬支出，是非國際財務報告準則的衡量標準，定義為不包括攤銷費用的毛利。 我們認為，在評估公司的運營時，還應考慮上述調整後的毛利。調整後 毛利潤通過挖掘潛力，促進不同時期和公司之間的毛利率和毛利率的比較 由庫存和無形資產攤銷的變化引起的差異。調整後的毛利潤對投資者很有用 評估我們的業績，因為它使投資者、證券分析師和其他利益相關方能夠衡量公司的表現 不考慮非現金項目的業績，例如攤銷費用。調整後的毛利率是通過除以調整後的毛利率計算得出的 按收入計算的毛利。
息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後毛利 根據國際財務報告準則，不代表經營活動產生的現金，不應被視為淨收入的替代品 （虧損）作為我們經營業績的指標或衡量我們流動性的指標。應將這些措施結合起來考慮 淨收益（虧損）如我們的合併損益表和其他綜合收益表所示。其他公司可能 這些衡量標準的計算方式與我們不同。
淨收益/虧損不包括公司變動 持有 Stratasys 的股份。我們認為，通過排除公司持有的Stratasys股票的價值 我們抵消了這些股票的波動性，為投資者提供了額外的衡量標準來評估這些股票的經營業績 公司及其流動性。不應將這種衡量標準視為淨收益（虧損）的替代方案，以此作為我們的指標 經營業績或作為我們流動性的衡量標準。這種衡量標準應與淨收益（虧損）一起考慮，因為 在我們的合併損益表和其他綜合收益表中列報。
淨現金消耗是非國際財務報告準則的衡量標準，其定義是 即扣除庫存股回購和Stratasys股票後的現金、現金等價物和存款的變化。我們認為淨現金 如上所述，在評估公司的財務實力時，應考慮燒傷。淨現金消耗讓人感覺如何 隨着時間的推移，我們對現金和現金流的使用發生了變化。
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