團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， 直流電 20549
表格
（標記 一）
| 每季度 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的報告 |
對於
季度期結束
或者
| 過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的報告 |
對於 從 ___ 到 ___ 的過渡期
佣金
文件號：
（精確 註冊人姓名（如其章程所規定）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
（I.R.S. 僱主 身份識別 不是。） |
| （地址 主要行政辦公室） | （Zip 代碼） |
註冊人的
電話號碼，包括區號：
（前 姓名、以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來有更改）
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：
| 標題 每個班級的 | 交易 符號 | 姓名 註冊的每個交易所的 | ||
指示
用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告
在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）的1934年法案，以及（2）
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有互動數據文件
S-T 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）第 405 條
必須提交此類文件）。
指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司， 或者一家新興的成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“較小文件管理器” 的定義 《交易法》第12b-2條中的 “申報公司” 和 “新興成長型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果
一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定
以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
如 截至 2024 年 8 月 19 日，有 註冊人已發行普通股的股份。
桌子 的內容
| 頁面 | ||
| 第一部分財務信息 | 1 | |
| 第 1 項 | 財務報表（未經審計） | 1 |
| 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營和綜合虧損報表（未經審計） | 4 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益變動表（未經審計） | 5 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表（未經審計） | 6 | |
| 簡明合併財務報表附註（未經審計） | 7 | |
| 第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 25 |
| 第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| 第 4 項 | 控制和程序 | 30 |
| 第二部分。其他信息 | 31 | |
| 第 1 項 | 法律訴訟 | 31 |
| 第 1A 項 | 風險因素 | 31 |
| 第 2 項 | 股權證券的未註冊銷售 | 32 |
| 第 3 項 | 優先證券違約 | 32 |
| 第 4 項 | 礦山安全披露 | 32 |
| 第 5 項 | 其他信息 | 32 |
| 第 6 項 | 展品 | 32 |
| 簽名 | 33 | |
| 我 |
警告 關於前瞻性陳述的説明
這個 10-Q 表季度報告包括表達我們的觀點、期望、信念、計劃、目標、假設的陳述或 關於未來事件或未來業績的預測是或可能被視為 “前瞻性陳述”。 本10-Q表季度報告中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述均可能是前瞻性陳述。 這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，包括 “相信” 等術語， “估計”、“繼續”、“預期”、“期望”、“尋找”、“項目” “打算”、“計劃”、“可能”、“將”、“將” 或 “應該”，或者，在 每種情況，它們的否定或其他變體或類似的術語。它們出現在本季度的許多地方 在 10-Q 表格上報告，包括有關我們的意圖、信念或當前期望的陳述，除其他外， 我們的經營業績、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略、未來收購以及所處行業 我們經營。
由 它們的性質、前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因為它們與事件有關並取決於以下情況 將來可能會發生，也可能不會發生。我們認為，這些風險和不確定性包括但不限於中描述的風險和不確定性 這個”風險因素” 本10-Q表季度報告的部分。
這些 不應將因素解釋為詳盡無遺，應與本季度表格報告中的其他警示聲明一起閲讀 10-Q。
雖然 我們將這些前瞻性陳述建立在我們認為合理的假設基礎上，我們提醒您，前瞻性 報表不能保證未來的業績，也不能保證我們的實際經營業績、財務狀況和流動性，以及 行業發展可能與本文中包含的前瞻性陳述中作出或建議的陳述存在重大差異 表格 10-Q 的季度報告。這些事項概述於”風險因素，””管理層的討論 以及財務狀況和經營業績分析，” 以及本10-Q表季度報告中的其他內容可能會導致 我們的實際業績與前瞻性陳述中包含的業績有很大不同。此外，即使我們的結果 運營、財務狀況和流動性以及行業發展與所包含的前瞻性陳述一致 在本10-Q表季度報告中，這些業績或進展可能不代表後續時期的業績或發展。
在 鑑於這些風險和不確定性，我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。任何前瞻性的 我們在本10-Q表季度報告中發表的聲明僅代表截至該聲明發布之日，我們不承擔任何義務 更新任何前瞻性陳述或公開宣佈對其中任何陳述進行任何修訂以反映未來的結果 事件或發展，適用法律要求的除外。無意比較本期和任何前期的結果 以表達任何未來的趨勢或未來表現的跡象，除非另有明確表述，並且只能被視為 歷史數據。
| ii |
| 第一部分 | 財務信息 |
| 第 1 項。 | 財務報表 （未經審計） |
濃縮 合併財務報表（未經審計）
明亮的 綠色公司
六月 30、2024 和 2023
（已表達 （以美元計）
| 1 |
明亮的 綠色公司
對於 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月（未經審計）
桌子 的內容
| 簡明合併資產負債表 | 3 |
| 簡明合併運營報表和綜合虧損報表 | 4 |
| 股東權益變動簡明合併報表 | 5 |
| 簡明合併現金流量表 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註 | 7-24 |
| 2 |
明亮的 綠色公司
濃縮 合併資產負債表
如 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
（已表達 （以美元計）
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 按公允價值持有的其他投資（注5） | - | |||||||
| 財產、廠房和設備（注6） | ||||||||
| 無形資產（注7） | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款（附註11） | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| Eb-5計劃應付普通股（注9） | - | |||||||
| 由於其他原因（注5） | - | |||||||
| 關聯方短期應付票據（附註11） | - | |||||||
| 關聯方信用額度票據（附註8和11） | - | |||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 關聯方信用額度票據（附註8和11） | - | |||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股; $ 面值； 已獲授權的股份； 已發行或流通的股份 分別為 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日（注 9） | - | - | ||||||
| 普通股；$ 面值； 已獲授權的股份； 和 股份 分別於2024年6月30日和2023年12月31日已發行和尚未到期（注9） | ||||||||
| 額外實收資本（注9） | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
| 持續經營和陳述基礎（注2） | ||||||||
| 意外開支（附註12） | ||||||||
| 後續事件（注13） | ||||||||
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
明亮的 綠色公司
濃縮 合併運營報表和綜合虧損表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月和六個月
（已表達 （以美元計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||
| 收入 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
| 開支 | ||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 折舊 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他收入（附註9） | - | - | ||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | ||||||||||||||
| 外幣交易收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 資產公允價值的變動，淨額（注5） | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 清償債務的收益（注5） | - | - | - | |||||||||||||
| 其他收入總額（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 所得税支出 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 關聯公司淨虧損中的權益前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 關聯公司淨虧損中的權益 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 淨虧損和綜合虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和攤薄後的已發行普通股的加權平均值 | ||||||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股普通股淨虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
這個 附註是簡明合併財務報表的組成部分。
| 4 |
明亮的 綠色公司
濃縮 合併股東權益變動表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月和六個月
（已表達 （以美元計）
| 截至2024年6月30日的三個月零六個月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 額外付費 | 累積 | 股東總數 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 首都 | 赤字 | 公正 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 股票薪酬（注10） | - | - | - | |||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額（已審計） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 股票薪酬（注10） | - | - | - | |||||||||||||||||
| 代替未付現金薪酬和獎金薪酬發行的普通股（附註9和11） | - | |||||||||||||||||||
| 為服務而發行的普通股（附註9和11） | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月零六個月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 額外付費 | 累積 | 股東權益總額/成員權益 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 首都 | 赤字 | 首都 | ||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 以私募方式以現金髮行的普通股和認股權證， 扣除發行成本 $ | - | |||||||||||||||||||
| 為服務而發行的普通股（注9） | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額（已審計） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 以私募方式以現金髮行的普通股和認股權證， 扣除發行成本 $ | - | |||||||||||||||||||
| 以現金為目的行使的認股權證（附註9） | - | |||||||||||||||||||
| 為無現金轉換而發行的普通股 Eb-5 計劃的當事方LOC（註釋 9） | - | |||||||||||||||||||
| 為Eb-5計劃以現金髮行的普通股（注9） | - | |||||||||||||||||||
| 為服務而發行的普通股（注9） | - | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
明亮的 綠色公司
濃縮 合併現金流量表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月
（已表達 （以美元計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 經營活動產生的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為核對經營活動提供的淨現金（用於）而進行的調整： | ||||||||
| 外幣交易（收益）虧損 | ( | ) | ||||||
| 關聯公司淨虧損中的權益 | - | |||||||
| 資產公允價值的變化，淨額 | - | |||||||
| 償還債務的收益 | ( | ) | - | |||||
| 折舊 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 存款 | - | |||||||
| 購買無形資產 | ( | ) | - | |||||
| 購買不動產、廠房和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 關聯方信貸額度的收益 | ||||||||
| 向關聯方信貸額度付款 | ( | ) | - | |||||
| 關聯方短期應付票據的收益 | - | |||||||
| 發行普通股的收益 | - | |||||||
| 以私募方式發行的普通股和認股權證的發行收益，扣除發行量 成本 | - | |||||||
| 應付給Eb-5計劃的普通股收益 | - | |||||||
| 行使認股權證的收益 | - | |||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨增加 | ||||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 已支付的現金 | ||||||||
| 利息 | $ | - | $ | - | ||||
| 税收 | $ | - | $ | - | ||||
| 補充非現金投資和融資活動 | ||||||||
| 從應付關聯方轉移到關聯方 LOC | $ | - | $ | |||||
| 關聯方LOC以EB-5計劃換取普通股 | $ | - | $ | ( | ) | |||
| 關聯方工資負債以換取普通股 | $ | ( | ) | $ | - | |||
| 對被沒收存款的預付費用和其他資產的調整 清償債務 | $ | $ | - | |||||
| 對在建工程進行調整，以便歸還結算中的設備 債務 | $ | $ | - | |||||
| 對按公允價值持有的其他投資進行調整，以獲得股票回報 清償債務 | $ | $ | - | |||||
| 結算應付賬款以換取公平持有的其他投資 價值 | $ | ( | ) | $ | - | |||
| 結算應付給他人的款項，以換取在展會期間持有的其他投資 價值 | $ | ( | ) | $ | - | |||
所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
1。 業務和組織描述
明亮
綠色公司成立於
開啟 2022年5月17日，該公司的普通股開始在納斯達克上市，股票代碼為 “BGXX”。
開啟
2023 年 2 月 1 日，公司啟動了普通股的私募發行，僅向經認可或合格的機構發行
投資者依據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）頒佈的第506條D條例，根據美國政府的
Eb-5移民投資者計劃（“Eb-5計劃”）。根據最初組建的Eb-5計劃，公司可以
最多發行
普通股價格為美元
每股。2024 年 3 月 29 日，公司修改了該計劃，以授權
股票將以美元出售
每股。該產品允許多達50名投資者通過賺取美元來參與此次發行
開啟
2023年5月21日，公司與合格投資者和公司現有股東簽訂了證券購買協議
供本公司出售 (i) 公司普通股股票，面值美元 每股以及 (ii) 認股權證
最多可購買
開啟 2023 年 9 月 20 日，公司成立了區域中心 Bright Green, LLC（“RCBG”）。RCBG 是該公司的全資子公司 公司，並在新墨西哥州註冊為有限責任公司。RCBG的創建是為了幫助外國投資者獲得永久資格 通過投資美國企業來獲得美國居留權，同時遵守Eb-5移民投資者計劃指南。這個 子公司於 2024 年 4 月 25 日開始運營。
這個
截至 2024 年 6 月 30 日，公司是一家初創公司，擁有
| 7 |
明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
2。 持續經營和演示基礎
這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表由公司根據會計要求編制 美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息原則（“美國公認會計原則”）。這個 此處提供的信息反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，據認為 管理層必須公平地陳述公司的財務狀況、經營業績和現金流 所呈現的時期。某些信息和腳註披露通常出現在編制的年度財務報表中 根據此類規則和條例，省略了符合美國公認會計原則的規定。
這個 本報告中包含的財務信息應與公司的10-k表年度報告一起閲讀 截至2023年12月31日的財政年度，公司於2024年4月16日申報。六個月的經營業績已結束 2024年6月30日不一定代表截至2024年12月31日的財年的業績。
對於
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，該公司的收入為美元零
收入方面，淨虧損為美元
這個 公司在建設種植、研究和分銷藥用植物的設施方面正處於起步階段。該公司歷來是 通過出售股權證券和債務融資為其業務提供資金。公司沒有足夠的營運資金 支付自簡明合併財務報表批准之日起至少12個月的運營費用 待發行。因此，公司的持續存在取決於其繼續執行運營計劃的能力以及 獲得額外的債務或股權融資。該公司已制定籌集資金的計劃，並將繼續尋找資金來源 管理層認為，如果成功，將足以支持公司的運營計劃。
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司已籌集了美元
在 此外，公司當前和未來的業務受到各種風險和不確定性的影響，包括但不限於 涉及總體經濟狀況、競爭和監管事務。因此，公司的運營計劃以 各種假設，包括但不限於產品需求水平、成本估算及其繼續籌集額外資金的能力 融資，以及公司運營的總體經濟環境狀況。
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明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
2。 持續經營和陳述基礎（續）
這些 風險和不確定性可能會對公司的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。管理 已採取行動滿足公司的流動性需求，包括管理支出、制定收入途徑和追求 額外融資，例如2023年2月1日宣佈並於2024年3月29日修改的Eb-5計劃。但是，不可能有 保證此類行動足以使公司繼續經營下去。無法保證這些 假設將在所有重要方面被證明是準確的，或者公司將能夠成功執行其運營計劃。
這個 簡明合併財務報表不包括對記錄資產的可收回性和分類的任何調整 金額或公司無法繼續運轉時可能需要的負債金額和分類 關注。此外，公司沒有與供應商進行任何短期或長期的合同採購，用於將來的採購，資本 無法以最低費用取消的支出承付款、不可取消的經營租賃或任何承諾或意外開支 將阻礙管理層在籌集資金之前縮減運營和管理開支的能力。
這個 公司繼續作為持續經營企業的能力取決於上述事項的結果。精簡合併 財務報表不包括因這些不確定性而可能產生的任何調整。
這個 披露旨在向簡明合併財務報表的用户通報公司當前財務狀況 狀況及其繼續作為持續經營企業的能力。公司將繼續監控其流動性狀況並採取適當措施 採取必要措施解決任何潛在的持續經營問題。
3. 重要會計政策摘要
A。 測量基礎
這個 除非另有説明，否則公司的簡明合併財務報表均按歷史成本編制。
B。 整合原則
這個 簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司Regional Center Bright的賬目 格林有限責任公司。合併後，公司間往來業務和餘額已被清除。
C。 財產、廠房和設備
財產， 廠房和設備按成本減去累計折舊後列報。維護和維修支出記入收入 發生時；新增、續訂和改進均為資本化。財產、廠房和設備報廢或以其他方式處置時 的，相關成本和累計折舊將從相應的賬户中扣除，任何損益都包含在運營中。 不動產、廠房和設備的折舊，土地除外，未折舊，使用餘額遞減法提供， 或直線法，估計壽命如下：
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明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
3. 重要會計政策摘要（續）
C。 財產、廠房和設備（續）
| 大廈 和改進-餘額遞減法 | |
| 傢俱 和固定裝置-直線法 |
施工 在建資產投入使用之前不會折舊。
D。 長期資產
這個 公司適用ASC主題360 “財產、廠房和設備” 的規定，該條款涉及以下方面的財務會計和報告 長期資產的減值或處置。ASC Topic 360 要求每年對長期資產進行減值審查 事件或情況變化表明，資產的賬面金額可能無法收回；還需要減值 當存在減值指標和未貼現現金流時，將記錄在運營中使用的長期資產上的虧損 估計由這些資產產生的收入低於資產的賬面金額。在這種情況下，損失是以確認為依據的 關於賬面金額超過長期資產公允價值的金額。待處置的長期資產的損失 of 的確定方式類似，唯一的不同是處置成本降低了公允價值。
E。 無形資產
這個 公司的無形資產包括某些許可證和商標（注7）。許可證將在以下期限內攤銷 每份許可證。預計這些商標將無限期地增加現金流。使用壽命有限的無形資產是 在存在減值指標時對減值進行了審查，並對這些指標產生的未貼現現金流進行了估計 資產低於資產的賬面金額。在這種情況下，根據賬面金額確認損失 金額超過長期資產的公允價值。
F。 金融工具的公允價值
在 根據ASC 820（主題820，公允價值計量和披露），公司對公允價值採用三級層次結構 為財務報告目的對某些資產和負債進行衡量，以區分市場參與者的假設 根據從外部來源獲得的市場數據（可觀察的輸入）和我們自己對市場參與者假設的假設而成 根據我們在這種情況下獲得的最佳信息（不可觀察的輸入）發展而成。公允價值層次結構分為 基於輸入來源的三個級別，如下所示：
| ● | 級別 1 — 估值方法的輸入是活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）； | |
| ● | 級別 2 — 輸入 估值方法包括活躍市場中類似資產和負債的報價，以及可觀察到的投入 對於報價以外的資產或負債，直接或間接包括未被考慮的市場投入 保持活躍；以及 | |
| ● | 級別 3 — 輸入 對估值方法而言，這是不可觀察的，對公允價值計量具有重要意義。 |
| 10 |
明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
3. 重要會計政策摘要（續）
F。 金融工具的公允價值（續）
分類
在估值層次結構中，以對公允價值衡量至關重要的最低投入水平為基礎。這個
公司應付給他人和關聯方的現金、其他資產、應付賬款、應計負債的賬面金額
由於短期，短期應付票據餘額近似於截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允價值
自然。該公司對Alterola Biotech, Inc.（“Alterola”）的投資也按公允價值入賬，
記錄在簡明合併資產負債表中以公允價值持有的其他投資中。根據定義的級別
上圖為1級，公司Alterola投資的公允價值為美元零
截至 2024 年 6 月 30 日和 $
G。 按公允價值持有的其他投資
在 根據ASC 825，公司在以公允價值持有的公司其他投資項下按公允價值記錄其投資 簡明的合併資產負債表和公允價值的變動被確認為資產公允價值的變化，淨額是其組成部分 簡明合併運營報表中的其他支出和綜合虧損。
這個 根據ASC 321，公司的Alterola投資按公允價值記賬，並記入按公允價值持有的其他投資 在簡明的合併資產負債表中，公允價值的變動被確認為淨資產公允價值的變動 簡明合併運營報表和綜合虧損報表中的其他支出（注5）。
H。 廣告費用
廣告
費用在發生時向運營部門收取。廣告費用總計 $
我。 所得税
這個 公司根據ASC主題740 “所得税” 記入所得税。ASC 740 要求公司使用資產和負債 所得税會計方法，即確認遞延所得税資產中可扣除的臨時差額，然後遞延 應納税的臨時差額確認納税義務。臨時差異是指報告金額之間的差額 資產負債及其税基。管理層認為，遞延所得税資產會減去估值補貼， 部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現。
已推遲 税收資產和負債根據頒佈之日税法和税率變化的影響進行了調整。該公司沒有 改變了估值補貼的估算方法。估值補貼的變化會影響調整期間的收益 由於目前確立了鉅額估值補貼，因此可能意義重大。
在下面
ASC 740，只有在 “很可能” 維持税收狀況的情況下，税收狀況才被確認為一項福利
在税務審查中，假定會進行税務審查。
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
3. 重要會計政策摘要（續）
基本 每股收益（虧損）是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。稀釋劑 對每股收益（虧損）的影響是假設已發行股票期權、認股權證和類似工具的行使情況計算得出的。 稀釋是通過應用庫存股法計算的。在這種方法下，期權和認股權證被假定為 應在期限開始時行使（或發行時行使，如果較晚），就好像由此獲得的資金用於購買一樣 在此期間按平均市場價格計算的普通股。
由於出現淨虧損，潛在的稀釋工具將具有反稀釋作用。因此，攤薄後的虧損 每股虧損與所有報告期的每股基本虧損相同。
k。 分部報告
ASC 280-10，“企業各部門及相關信息的披露”，為公共業務制定了標準 企業在公司的簡明合併財務報表中報告有關運營部門的信息。正在運營 細分市場是企業的組成部分，負責人定期評估有關這些信息的單獨財務信息 決定如何分配資源和評估績效的運營決策者。重要的是公司的所有資產 位於美利堅合眾國，截至2024年6月30日和2023年6月30日，該公司是一家初創公司，擁有 不 收入。這個 公司的應報告的細分市場和運營部門將包括其藥用植物業務的增長、生產和研究。
L。 估算值的使用
這個 根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表需要管理層做出估計， 影響報告資產負債金額的假設以及當日或有資產負債的披露 簡明合併財務報表以及報告期內報告的收入和支出金額。這個 公司定期評估估計值和假設。該公司的估計和假設基於當前的事實, 歷史經驗, 它認為在當時情況下合理的其他各種因素，其結果構成作出判斷的依據 關於資產和負債的賬面價值以及從其他來源看不出來的應計成本和支出. 這特別適用於遞延所得税資產的估值補貼、認股權證、股票期權的估值和股票薪酬， 持續經營評估, 以及分配財產, 廠房和設備的使用壽命.所經歷的實際結果 公司可能與公司的估計存在重大不利差異。在某種程度上，兩者之間存在實質性差異 估計數和實際結果、未來的經營業績將受到影響。
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
3. 重要會計政策摘要（續）
M。 股票薪酬
這個 公司根據ASC 718的規定對股票付款進行入賬，該條款要求所有股票付款都必須發放 收購商品或服務，包括授予員工股票期權，應在簡明合併運營報表中予以確認 以及根據其公允價值計算的扣除估計沒收後的綜合損失.ASC 718 要求將沒收金額估算為 補助時間，如果實際沒收與這些估計數不同，必要時在以後各期修訂。補償費用 與股票獎勵相關的認可將在必要的服務期內，通常是歸屬期。
這個 根據ASC 718-10的規定，公司將向非僱員發放的以股票為基礎的服務薪酬獎勵入賬 所提供的服務或為換取此類服務而發行的票據的公允價值, 以更容易確定的為準, 使用 ASC 505-50 中的指南。公司為服務發行補償性股票，包括但不限於執行管理層， 管理、會計、運營、企業溝通以及財務和行政諮詢服務。
N。 認股權證
這個 公司根據對認股權證的評估，將認股權證列為股票分類或負債分類工具 FasB、ASC 480和ASC 815中的具體條款和適用的權威指南。評估考慮認股權證是否是 根據ASC 480的獨立金融工具，符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證是否符合 符合ASC 815下的所有股票分類要求，包括認股權證是否與公司掛鈎 擁有普通股，以及認股權證持有人在外部情況下是否可能需要 “淨現金結算” 公司的控制權，以及其他股票分類的條件。這項評估需要使用專業人士 判決，在認股權證發行時以及在認股權證未清期間的每個季度結束之日進行。 對於符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證，認股權證必須記錄為 發行時額外實收資本的一部分。對於不符合所有標準的已發行或修改的認股權證 對於股票分類，認股權證必須按發行之日的初始公允價值入賬，每份認股權證都必須簡要記賬 此後的合併資產負債表日期。認股權證估計公允價值的變動被確認為非現金收益或 簡明合併運營報表的虧損和綜合虧損。
O。 最近採用的會計準則
在 2023 年 10 月，FasB 發佈了 ASU 第 2023-06 號文件， 披露方面的改進：針對美國證券交易委員會披露的編纂修正案 更新和簡化倡議。本更新中的修正案修改了各種披露或列報要求 編纂中的主題。某些修正是對現行要求的澄清或技術性更正。每個 亞利桑那州立大學的修正案只有在美國證券交易委員會從其現有中刪除相關的披露或陳述要求後才會生效 2027 年 6 月 30 日之前出臺法規。該公司目前正在評估該標準將對該標準產生的影響 公司未來的簡明合併財務報表。
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
3. 重要會計政策摘要（續）
O。 最近採用的會計準則（續）
在 2023 年 11 月，FasB 發佈了 ASU 2023-07， 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進。這個 亞利桑那州立大學2023-07年的修正案旨在加強所有必須報告的公共實體對重大分部支出的披露 區段信息符合 ASC 280。ASC 280 要求公共實體為每個可報告的細分市場報告衡量標準 其首席運營決策者（“CODM”）用於評估細分市場表現和做出決策的損益 關於資源分配。亞利桑那州立大學2023-07年的修正案通過要求披露增量分部來改善財務報告 向所有公共實體提供年度和臨時信息，使投資者能夠進行更有用的財務分析。目前， 話題 280 要求公共實體披露有關其應報告細分市場的某些信息。例如，公共實體 需要報告細分市場盈虧的衡量標準，CodM 使用該指標來評估細分市場績效和做出分配決策 資源。ASC 280還要求其他特定的分部項目和金額，例如折舊、攤銷和損耗費用， 在某些情況下應予披露。亞利桑那州立大學2023-07年的修正案並未更改或刪除這些披露要求。這個 亞利桑那州立大學2023-07年的修正案也沒有改變公共實體確定其運營部門、彙總這些運營部門的方式， 或者應用定量閾值來確定其可報告的細分市場。亞利桑那州立大學 2023-07 的修正案在財政年度內生效 從 2023 年 12 月 15 日之後開始，以及 2024 年 12 月 15 日之後開始的財政年度內的過渡期。允許提前收養。 公共實體應將亞利桑那州立大學2023-07年的修正案追溯應用於財務報表中列報的所有先前時期。 經過考慮，公司已確定亞利桑那州立大學 2023-07 對其財務沒有重大影響 聲明，因為更新中概述的規定不適用於公司當前的業務或財務報告。
P。 最近發佈但未採用的會計準則
在 2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09， 所得税（主題 740）：所得税披露的改進。中的修正案 亞利桑那州立大學2023-07旨在提高所得税披露的透明度和決策實用性。亞利桑那州立大學 2023-09 的修正案 要求每年在費率對賬中披露特定類別，為符合條件的對賬項目提供額外信息 量化門檻以及扣除退款後的已繳所得税的分類。亞利桑那州立大學 2023-09 年的修正案還取消了某些修正案 現有的披露要求與不確定的税收狀況和未確認的遞延所得税負債有關。亞利桑那州立大學的修正案 2023-09 對於 2024 年 12 月 15 日之後開始的財政年度以及 12 月之後開始的財政年度內的過渡期有效 2025 年 15 日。允許提前收養。亞利桑那州立大學2023-09年的修正案應前瞻性地適用。該公司目前正在評估 該準則將對公司未來的簡明合併財務報表產生的影響。
管理 認為最近發佈但尚未生效的其他會計準則不會對公司的會計準則產生重大影響 簡明的合併財務報表。隨着新會計公告的發佈，公司將採用適用的公告 在這種情況下。
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
4。 信用風險的集中度
金融
可能使公司面臨信用風險集中的工具主要包括現金存款。每人都有賬户
機構由聯邦存款保險公司（“FDIC”）投保，最高可達美元
5。 按公允價值持有的其他投資
這個
根據ASC 321，公司的Alterola投資按公允價值入賬，並作為按公允價值持有的其他投資列報
在簡明的合併資產負債表上。公司Alterola投資公允價值的任何變動均記錄為
其簡明合併運營報表中資產公允價值的變化和綜合虧損。基於報價市場
價格，公司Alterola投資的公允價值為美元
如
協議的一部分：(1) 向美聯航存款約為美元 被沒收；(2) 租用的設備被歸還
去曼聯；(3) Alterola的普通股被轉移到美聯航以代替支付總額為的未清發票
大約 $
在
2024年6月30日和2023年12月31日，另一項按公允價值持有的投資為美元零 和 $
6。 財產、廠房和設備
這個
公司擁有一塊廣闊的土地
財產， 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的工廠和設備包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 傢俱和固定裝置 | $ | $ | ||||||
| 土地 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 建築和改進 | ||||||||
| 財產、廠房和設備總額 | ||||||||
| 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨財產、廠房和設備 | $ | $ | ||||||
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
6。 財產、廠房和設備（續）
這個
資本化幷包含在建工程中的利息支出金額為美元
由於 2020年，公司擁有兩種土地購買選擇權：
| - | 2020年10月5日到期的房地產期權協議
上 | |
| - | 日期為2020年10月21日的房地產期權協議，以及
即將到期 |
在 2022年，公司通知兩位土地所有者，公司打算行使兩份房地產期權協議。 該公司正在就兩項收購的最終條款進行談判。
如 截至2024年6月30日，收購尚未完成。
7。 無形資產
無形的 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的資產包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 許可證 | $ | $ | ||||||
| 商標 | - | |||||||
| 無形資產總額 | ||||||||
| 累計攤銷 | - | - | ||||||
| 淨無形資產 | $ | $ | ||||||
8。 關聯方信用額度票據
開啟
2022年6月5日，公司和LDS Capital LLC（“貸款人”），其管理成員是公司董事會成員
董事會（“董事會”）以票據（“六月票據”）的形式訂立了無抵押信貸額度。
6月份的票據規定，公司最多可以借款 $
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
8。 關聯方信用額度票據（續）
如
自2024年6月30日起，貸款人已為公司提供資金
開啟
2024 年 2 月 7 日，關聯方信用額度已按美元還清
開啟
2024 年 2 月 8 日，公司額外提取了美元
9。 股東權益
這個 公司已授權 美元的股份 面值普通股和 美元的股份 面值優先股。 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 和 分別是已發行的普通股和 傑出的。迄今為止，該公司尚未發行任何優先股。
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，公司發佈了以下信息：
| - | 股份 所提供服務的普通股，公允價值為美元 2024年1月，每股分配給公司的四名顧問； | |
| - | 普通股 所提供服務的存量，公允價值為美元 二月份向公司前執行董事長提交每股收益 2024 年；以及 | |
| - | 普通股 公允價值為美元的股票 2024 年 2 月向公司前執行董事長每股付款，以代替未付的款項 他在公司任職期間的現金薪酬和獎金薪酬。 |
期間 在截至2023年6月30日的六個月中，公司發佈了以下信息：
| - | ||
| - | 普通股
股票以美元發行 通過無現金轉換，於2023年2月將每股分配給董事會成員；關聯方路線
的信用票據已付清 $ |
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
9。 股東權益（續）
| - | 股份 以美元發行的普通股的比例 根據公司的Eb-5計劃，於2023年3月向一名合格投資者提供每股； | |
| - | 普通股 所提供服務的存量，公允價值為美元 2023年3月，每股向公司前執行董事長提交； | |
| - | 提供服務的普通股， 公允價值為 $ 2023年5月，每股向公司前首席執行官提交； | |
| - | 普通股
最多可購買的股票和認股權證 | |
| - | 提供服務的普通股， 公允價值為 $ 2023年6月向公司前執行董事長提交每股收益。 |
常見 Eb-5計劃的應付股票
開啟
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，公司錄得美元
私人 配售服務
九月 2022年私募配售
開啟
2022年9月7日，公司與投資者簽訂了證券購買協議，由公司出售 股份
可供購買的普通股和認股權證，總額不超過
在 與2023年9月的私募有關，公司與投資者簽訂了註冊權協議。這個 公司在登記2022年9月私募中發行的證券的S-1表格上的註冊聲明生效 2022年9月21日。
交易
與2022年9月私募相關的成本包括以下內容：（i）配售代理費（美元）
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對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
9。 股東權益（續）
五月 2023 年私募配售
開啟
2023年5月21日，公司與合格投資者和公司現有股東簽訂了證券購買協議。
一股股票和隨附的認股權證（“2023年5月認股權證”）的合併購買價格為美元。視特定情況而定
所有權限制，2023年5月的認股權證可在發行後立即行使，行使價等於美元
在 與2023年5月的私募有關，公司與投資者簽訂了註冊權協議。該公司的 註冊2023年5月私募中發行的證券的S-3表格上的註冊聲明已於2023年6月5日生效。
交易
與 2023 年 5 月私募相關的成本包括以下內容：(i) 配售代理費 $
認股權證
九月 2022年認股權證
在
公司2022年9月的私募股權，最多可購買的認股權證
這個
修改前夕的2022年9月認股權證的公允價值為美元
五月 2023 年認股權證
在
公司2023年5月的私募股權，最多可購買的認股權證
九月 2023 年認股權證
在
與 2023 年 9 月關聯方信用額度票據的還款義務有關，最多可購買的認股權證
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
在 2022年，公司通過了Bright Green Corporation 2022年綜合股權補償計劃，該計劃允許以股票為基礎的各種類型 獎項。這些獎勵可以採用股票期權（包括非合格股票期權和激勵性股票期權）、SARs、限制性股票的形式， 績效股票、遞延股票、限制性股票單位（“RSU”）、股息等價物、紅股或其他類型的 股票獎勵。
如 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日期間，有 和 分別是根據該計劃發放的獎勵。獎項包括 股票期權的股份和 限制性股票單位的股份。
這個 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司的股票薪酬成本為美元 和 $，分別是 將費用分配給一般和行政開支.股票期權佔美元 和 $ 而限制性股票單位也考慮在內 $ 和 $ 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，股票薪酬總成本的總額。
股票 選項
這個 公司使用Black-Scholes期權定價模型對員工、非僱員和董事的股票期權補助進行估值。博覽會 公司普通股的價值用於確定股票期權的公允價值。Black-Scholes 期權定價模型 需要根據某些主觀假設進行輸入，包括（i）預期的股價波動，（ii）預期的期限 獎勵，（iii）無風險利率，（iv）預期分紅。歷史波動率是根據週期計算的 時間與預期的期限假設相稱。該公司使用簡化的方法來計算期權的預期期限 授予員工，其預期期限等於授予期限和原始合同期限的算術平均值 之所以有選擇，是因為缺乏足夠的歷史數據。無風險利率以到期的美國國債為基礎 日期與相關裁決的預期期限相稱。假設預期的股息收益率為零，因為該公司的股息收益率為 從未支付過股息，目前也沒有計劃為其普通股支付任何股息。公司在沒收行為發生時予以認可。
| 2024 | 2023 | |||||||
| 授予日的加權平均公允價值 | $ | $ | ||||||
| 估值假設： | ||||||||
| 期權的預期壽命（年） | ||||||||
| 預期的股票波動率 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 預期股息收益率 | % | % | ||||||
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，公司的股票期權活動如下：
| - | 3月31日 2024年， 2023年9月授予公司首席執行官的未歸屬股票期權股份被取消 經公司與首席執行官雙方同意。 | |
| - | 2024 年 5 月 23 日，公司 授予了 向公司主席和大股東以及兩名董事提供基於時間的股票期權。 股票期權在發行時歸屬 4/12，剩餘的股票期權在接下來的八個月的最後一天按等量增量歸屬 月，2024 年 12 月 31 日完全解鎖。 |
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明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
10。 股票薪酬（續）
期間 在截至2023年6月30日的六個月中，公司做到了 沒有任何股票期權活動。
| 已發行和可行使的股票期權 | ||||||||||||
的數量 股票期權 | 加權 平均值 行使價格 | 加權平均剩餘壽命（年） | ||||||||||
| 截至2023年12月31日的未償還款項 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | - | - | ||||||||||
| 已過期/已取消 | ( | ) | ||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的未繳款項 | $ | |||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日可行使 | $ | |||||||||||
受限 庫存單位
這個 公司使用公司的收盤市價對限制性股票單位（“RSU”）的公允價值進行核算 授予之日的普通股。RSU的股票薪酬成本是根據估計的公平價格在授予之日計量的 獎勵的價值，在扣除沒收後的必要服務期（通常是歸屬期）內被確認為支出。
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，公司的限制性股票單位活動如下：
| - | 3月7日 2024 年，公司授予 基於時間的限制性股票單位的份額，該股在開始的一年內按月等額分期付款 2024年3月7日，致公司首席財務官； | |
| - | 2024 年 3 月 31 日， 2023年9月授予公司首席執行官的限制性股票單位的股份經雙方協議取消並取而代之 和 RSU，包括基於時間和基於績效的 RSU。公司批准了 歸屬的限制性股票單位 2024 年 3 月 31 日， 自2024年4月2日起的二十四個月內按比例歸屬的限制性股票單位，其餘部分 以實現某些里程碑為基礎的限制性股票單位；以及 | |
| - | 2024 年 5 月 23 日，公司 授予了 限時限制性股票單位的股份分配給本公司董事，該股在發行時歸屬十分之二的股份，其餘股份等額 在接下來的八個月中，在每個月的最後一天進行增量，並於2024年12月31日完全解鎖。 |
期間 在截至2023年6月30日的六個月中，公司做到了 沒有任何限制性股票單位活動。
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注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
10。 股票薪酬（續）
這個 下表彙總了截至2024年6月30日的六個月的限制性股票單位活動：
| 非歸屬限制性股票單位 | ||||||||
| 加權平均值 | ||||||||
| 的數量 | 公允價值 | |||||||
| RSU | （授予日期） | |||||||
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被沒收/已取消 | ( | ) | ||||||
| 餘額，2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
11。 關聯方交易
其他 與簡明合併財務報表中其他地方披露的交易相比，以下是其他重要交易 關聯方交易和餘額：
已包含 在截至2024年6月30日的六個月中，為服務業發行的普通股為 向前者發行的普通股 因提供的服務、未付現金報酬和獎金薪酬而擔任本公司執行主席（注9）。
已包含 在截至2024年6月30日的六個月內發放的股票獎勵中， 授予行政長官的限制性股票單位的股份 公司官員。2024 年 3 月 31 日， 2023 年 9 月授予的限制性股票單位的股份經雙方協議取消 本公司與首席執行官之間（注10）。
已包含 在截至2024年6月30日的六個月內發放的股票獎勵中， 授予首席財務官的限制性股票單位的股份 該公司的（注10）。
已包含 在截至2024年6月30日的六個月內發放的股票獎勵中， 授予本公司董事的限制性股票單位的股份 （註釋 10）。
已包含 在截至2024年6月30日的六個月內發放的股票獎勵中， 授予兩名董事的股票期權股份 致本公司及該公司主席兼大股東（注10）。
在
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，$
在
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，$
在
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，$
| 22 |
明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
11。 關聯方交易（續）
在
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，$
在
2024 年 6 月 30 日，美元
在
2024年6月30日，關聯方信貸額度的未清餘額為美元
12。 突發事件
在 在正常業務過程中，公司通常是一些未決和受到威脅的法律訴訟的被告或當事方 訴訟包括代表各類索賠人提起的訴訟。鑑於預測固有的困難 此類事項的結果，公司無法説明此類事項的最終結果將如何。法律規定是 在公司有可能承擔與法律訴訟相關的費用且金額可以可靠時確定 估計的。此類準備金是根據清償與這些法律有關的任何債務所需金額的最佳估計數來記錄的 考慮到圍繞合併資產負債表的風險和不確定性，截至簡明合併資產負債表日的行動 義務。管理層以及內部和外部專家參與估算可能需要的任何金額。實際的 解決這些索賠的費用可能與法律條款的金額有很大差異。該公司的估計 鑑於訴訟的不同階段，涉及重大判決，即公司的責任（如果有） 尚未確定，而且根本問題將不時發生變化。除下文所述外， 公司目前不是任何訴訟的當事方。該公司無法對潛在損失做出可靠的評估，因為 這些事項還處於初期階段，因此，簡明合併財務中沒有累積任何款項 聲明。
明亮
綠色公司訴新墨西哥州西博拉縣第十三司法區約翰·菲卡尼案。在這件事中，公司
對該顧問提出申訴，要求宣告性判決
| 23 |
明亮的 綠色公司
注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計）
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月
（已表達 （以美元計）
12。 突發事件（續）
明亮
綠色公司訴新墨西哥州西博拉縣第十三司法區傑裏·卡普西案。在這件事中，公司
被告是與該公司無關的實體 Sunnyland Farms Inc. 的前顧問，他們分別提出了申報性索賠
判決尋求通過法院命令確定被告是否有權
13。 後續事件
這個 公司管理層已經評估了截至2024年8月19日（簡報之日）的後續事件 根據ASC 855的要求發佈了合併財務報表，並確定了以下內容 隨後發生的重大事件：
開啟 2024 年 7 月 15 日，公司首席執行官兑換 既得的限制性股票單位用於 普通股。
開啟
2024 年 7 月 17 日，公司額外提取了美元
開啟
2024 年 8 月 19 日，公司董事會批准了對關聯方信用票據額度的修訂和重報
(“有擔保票據”), 根據該票據, 除其他外, 斯托克韋爾女士再次預付本金
至少 $
這個
有擔保票據還提供了轉換功能，根據該功能，斯托克韋爾女士可以自行決定轉換未償還的本金
以及以美元的價格將擔保票據的利息餘額存入（i）股公司普通股 每股（“股份”）
以及 (ii) 價格為美元的認股權證
此外，
關於擔保票據的簽訂，公司和斯托克韋爾女士簽署了認股權證修正案（“認股權證”）
修正案”），根據該修正案，終止日期（定義見該修正案）是指 (i) 45天的日期中較早者
在公司在交易市場上的普通股（定義見其中）的收盤價等於或超過之日之後
$ 每股收益，以及 (ii) 2027 年 8 月 31 日。認股權證修正案只有在至少獲得$的資金後才能生效
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| 第 2 項。 | 管理層的討論 以及財務狀況和經營業績分析 |
這個 以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的摘要一起閲讀 合併財務報表及其附註包含在本10-Q表季度報告的其他地方。這個討論 包含基於當前計劃、預期和信念的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。我們的實際情況 結果可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。你應該閲讀標題為 “警告” 的部分 本10-Q表季度報告中關於前瞻性陳述” 和 “風險因素” 的注意事項，這是我們最新的 10-k 表年度報告、隨後的 10-Q 表季度報告以及向證券交易所提交的其他定期報告 委員會（“SEC”）負責討論前瞻性陳述和可能導致實際業績差異的因素 主要來自以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果， 以及本10-Q表季度報告中的其他內容。我們的歷史結果不一定代表可能的結果 預計在未來的任何時期。
概述
明亮 綠色公司（“公司”、“BGC”、“Bright Green”、“我們”、“我們” 或 “我們的）是美國聯邦政府授權的大麻領域的先行者。BGC 是為數不多的收到以下信息的公司之一 美國緝毒局（“DEA”），聯邦管制藥物的批量註冊機構 根據緝毒局註冊號生產大麻RB0649383（“DEA 製造登記”），它允許 公司將在美國生產和出口聯邦合法的大麻、大麻提取物和四氫大麻酚。我們收到了緝毒局的認證 根據與美國藥物管理局簽訂的協議備忘錄（“MOA”），於2023年4月28日進行製造登記 於 2023 年 4 月 27 日生效，它取代了 2021 年協議備忘錄（“2021 年諒解備忘錄”）（DEA 文件控制號） W20078135E)。2023 年 5 月，我們收到了美國藥物管理局第二次在 DEA 下進口附表 I 受控物質的註冊 註冊號RB0650754（“緝毒局進口商註冊”）。
不像 國家許可的大麻公司，向消費者進行商業銷售，其業務根據州法律是合法的，但是 不是聯邦法律，根據此處規定的里程碑和要求，我們經聯邦政府授權出售 商業用大麻用於研究和製造目的，出口大麻用於國際大麻研究目的，以及 向美國緝毒局註冊的製藥公司出售大麻，用於生產醫用大麻產品和製劑。我們的 美國藥物管理局製造註冊下的業務活動受適用的聯邦法律和法規的約束，也受我們的 我們與緝毒局簽訂的諒解備忘錄下的義務。我們的 DEA 製造註冊和我們的 DEA 進口商註冊有效期至 2024 年 7 月 31 日。2024 年 7 月 30 日，我們收到了緝毒局的延期信（“緝毒局延期信”），這封信允許我們 根據21 CFR 1301.36 (i)，在緝毒局處理我們的美國緝毒局製造註冊續期申請期間運營。擴展 包括在處理續期申請的整個過程中處理受管制物質的能力。我們收到了 美國緝毒局製造業註冊和緝毒局進口商註冊的延期信。為了我們的 大麻業務線，我們計劃專注於大麻品種的開發以及高含量的大麻和大麻產品的銷售 CBN（大麻酚）和CBG（大麻酚）的含量。
在 除了研究和藥品供應銷售外，Bright Green還將能夠銷售某些大麻素，例如CBN（大麻酚） 和CBG（大麻酚）作為大麻分離物或提取物，並計劃向此類產品所在的消費者出售CBN和CBG大麻產品 根據所有適用法律，完全合法。2022年8月9日，美國藥物管理局向BGC證實，大麻素，包括但不限於CBN/CBG， 其中 delta-9-四氫大麻酚濃度不超過0.3％，從而符合 “大麻” 的定義 以乾重計，不在緝毒局的管轄範圍內，因為它們不受CSA的控制。大麻和大麻製品 由《2018年農業改善法》（“2018年農業法案”）合法化，該法案已編入《美國法典》第21篇§ 802 (16) (B) (i) 和 7 U.S.C. § 1639o。該大麻產品業務線將是對我們的研究和製藥的補充 根據美國藥物管理局製造註冊進行的大麻活動。
在 除大麻和大麻外，我們還計劃生產其他源自受管制物質植物的植物性藥物，以及 真菌，包括但不限於作為我們 “美國製造的藥物” 一部分的迷幻藥、peyote 仙人掌和罌粟 策略。2024 年 2 月，我們獲得新墨西哥州藥房委員會的批准，可以制定額外的附表 I 和附表 新墨西哥州格蘭茨工廠的二類管制物質（新墨西哥州藥房許可證編號：CS02324187（exp.2027 年 7 月 31 日）和 WD20220144 (Exp.2025 年 12 月 31 日）。我們已經為這些附加的附表一和附表二申請了額外的DEA批量製造註冊 受控物質。我們決定將業務從大麻擴展到其他植物性藥物，是為了應對需求的增加 更多的受管制物質，越來越需要增加國內植物基藥物的供應和生產，以及 緝毒局最近決定增加某些迷幻管制物質的配額。尤其是 psilocybin 有 近年來受到了媒體的廣泛關注，Johns正在進行有關該藥物潛力的臨牀試驗 霍普金斯迷幻與意識研究中心、加利福尼亞大學、紐約大學、加利福尼亞大學 密歇根州、耶魯大學和烏索納研究所等。此外，在 2023 年 7 月，美國醫學會 （“AMA”）發佈了新的當前程序術語（“CPT”）III 迷幻代碼的語言 療法。這些守則於 2024 年 1 月 1 日生效。這些新的 CPT 代碼將促進報銷和獲取 美國食品藥品管理局批准的迷幻療法儘管美國食品藥品管理局尚未批准任何迷幻輔助療法，但有幾種 潛在的新藥處於臨牀試驗的不同階段，有可能在2024年至少獲得一項批准。額外的 Bright Green正在尋求的DEA批量生產註冊將使我們能夠滿足對迷幻藥和 植物性藥物研究，以及為一些關鍵藥物生產活性藥物成分（“API”） 藥物藥物。鑑於最近美國和其他國家都出現處方藥短缺，我們的 額外的批准將使我們能夠滿足美國對這些藥物的需求，併為這些藥物提供穩定的國內供應 既用於 API，也用於研究目的。
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因為 大麻以及我們申請美國藥物管理局註冊以生產的其他未來受管制物質仍是附表一和 在美國，附表二管制物質歷來研究不足。儘管現在大多數美國人 生活在大麻合法的州，大麻植物（和其他受管制物質植物）的全部潛力 由於獲得聯邦批准的大麻和其他管制藥物的機會有限，藥物用途仍未得到充分研究。緝毒局 鑑於美國對大麻研究的需求增加，最近呼籲增加大麻研究供應。 如上所述，我們在 2023 年 4 月 28 日收到了 DEA 製造註冊，這使我們能夠在聯邦合法地生產 大麻、大麻提取物和四氫大麻酚，並在美國境內合法出售給持牌研究人員和藥品 公司，此外還有資格我們向國際出口大麻。2024 年 1 月，緝毒局不僅增加了配額 用於大麻，也用於迷幻藥和其他迷幻藥以滿足醫療和科學需求。我們計劃將業務擴展到 添加其他受控物質符合我們公司的使命，也是為了應對不斷增長的需求 這些歷史上未得到充分研究的植物藥物。
BGC 必須遵守根據MOA商定的條款，其中包括：在4月當天或之前提交個人採購配額 每年使用 DEA 表格 250 提交 1 份；使用 DEA 表格在每年 5 月 1 日當天或之前提交個人制造配額 189；收集大麻樣本並將其分發到美國緝毒局註冊的分析實驗室進行化學分析 在緝毒局收繳種植的大麻之前，尚待種植；向緝毒局提供15天的預付款 通過電子郵件通知其收穫大麻的意圖；遵循緝毒局的包裝、標籤、儲存和運輸 要求；向與公司簽訂真正供應協議的買家分發緝毒局的大麻庫存；提供 緝毒局提前15天書面通知其分發大麻的意圖；並就收穫的大麻向緝毒局開具發票 它打算出售給緝毒局。
有 獲得了我們的 DEA 製造註冊，我們被允許種植和製造大麻，向美國供應大麻研究人員 美國和全球，並在美國境內生產用於處方藥生產的大麻。我們的緝毒局 根據聯邦法律，製造註冊允許我們的大麻活動，這使BGC與大多數其他美國大麻區分開來 公司。
我們 已經組建了一支由醫療專業人員和研究人員、國際園藝種植者和專家以及建築業組成的經驗豐富的團隊 以及大麻生產專業人士，我們認為他們使我們成為未來植物性藥物生產的行業領導者。
鑰匙 影響我們經營業績和未來業績的因素
我們 相信我們的財務業績一直是而且在可預見的將來仍將是主要由多種因素推動的 如下所述，每一項都為我們的業務提供了增長機會。這些因素也給我們帶來了重要的挑戰 必須成功解決這個問題，以維持我們的增長和改善我們的經營業績。我們成功解決這些問題的能力 挑戰受到各種風險和不確定性的影響，包括 “風險因素” 一節中描述的風險和不確定性 本10-Q表季度報告
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結果 運營的
這個 部分包括我們的歷史經營業績摘要，然後詳細比較了三者的業績 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月。
這個 公司尚未開始商業運營，但承擔了與公司和行政事務、維護有關的費用 收購的房產用於醫療設備的未來種植、加工和分銷，以及這些物業的改善。這些 費用包括所提供服務的股票補償、法律和審計費用以及與財產相關的費用，例如折舊， 保險和税收。因此，該公司在兩個報告期均報告了淨虧損。
三 截至2024年6月30日的六個月為六個月，而截至2023年6月30日的三個月和六個月為止的三個月。
收入：
我們 是一家初創公司，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中沒有產生任何收入。我們可以提供 無法保證我們將從預期的業務運營中獲得足夠的收入來維持可行的業務運營。
運營 費用：
我們 截至2024年6月30日的三個月，產生的運營費用為1,523,887美元，而該年度的運營費用為2,986,506美元 同期於 2023 年結束。在截至2024年6月30日的六個月中，我們產生的運營費用為3,401,754美元 相比之下，截至2023年同期為5,599,129美元。我們截至2024年6月30日的三個月和六個月的運營費用以及 2023 年完全包括一般和管理費用以及折舊。三個月和六個月一般和管理費用中按主要類別分列的詳細情況 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的內容反映在下表中。
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||
| 開支 | ||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | $ | 766,166 | $ | 629,846 | $ | 1,388,556 | $ | 1,490,083 | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | 192,901 | 1,448,750 | 865,039 | 2,272,650 | ||||||||||||
| 軍官工資 | 184,999 | 555,181 | 389,793 | 1,101,794 | ||||||||||||
| 其他開支 | 177,678 | 118,360 | 270,555 | 241,893 | ||||||||||||
| 許可證 | 11,855 | 25 | 105,879 | 5,575 | ||||||||||||
| 保險 | 29,163 | 37,405 | 59,645 | 78,311 | ||||||||||||
| 財產税 | 15,038 | 14,528 | 28,981 | 29,056 | ||||||||||||
| 旅行 | 2,059 | 23,201 | 5,250 | 63,016 | ||||||||||||
| 一般和管理費用總額 | $ | 1,379,859 | $ | 2,827,296 | $ | 3,113,698 | $ | 5,282,378 | ||||||||
| 折舊 | 144,028 | 159,210 | 288,056 | 316,751 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | $ | 1,523,887 | $ | 2,986,506 | $ | 3,401,754 | $ | 5,599,129 | ||||||||
我們的 與2024年6月30日的三個月和六個月相比，一般和管理費用分別減少了1,447,437美元和2,168,680美元 與2023年同期持平，這主要是由於高管薪酬、高管股票薪酬和專業人員支出減少 費用。
我們 隨着我們繼續履行報告義務，預計未來幾個季度我們的一般和管理費用將增加 美國證券交易委員會以及與運營活動增加相關的支出增加，預計將在今年餘下的時間內完成。
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流動性 和資本資源
如 截至2024年6月30日，該公司的現金為92,827美元，而截至2023年12月31日為10,059美元。增加的82,768美元現金主要是 由於通過公司的Eb-5計劃出售普通股獲得了88萬美元的收入，關聯方抽取了284,353美元 信貸額度，以及來自關聯方的15萬美元短期應付票據。這在一定程度上被抵消了 資金用於在建工程、與公司向美國證券交易委員會提交的文件相關的成本以及來自美國證券交易委員會的資金的使用 關聯方短期票據，用於償還關聯方信貸額度。自成立以來，公司已經發生了 淨虧損，主要通過發行股票和從主席提供的信貸額度中提取資金 該公司的。截至2024年6月30日，該公司的股東權益總額為9,862,687美元（2023年12月31日為10,964,945美元）。
這個 公司正處於起步階段，開始建造用於種植、研究和分銷藥用植物的設施。該公司產生了 經常性運營虧損，截至2024年6月30日，累計赤字為49,596,686美元（2023年12月31日為47,203,469美元），為負數 營運資金為5,983,779美元（2023年12月31日——5,968,030美元）。公司沒有足夠的營運資金來支付其運營費用 自授權發佈簡明合併財務報表之日起至少12個月內。該公司的 持續存在取決於其繼續執行其運營計劃和獲得額外債務或股權融資的能力。 該公司已經制定了籌集資金的計劃，並將繼續尋找資金來源，管理層認為，如果成功，資金來源將如此 足以支持公司的運營計劃。公司的運營計劃基於各種假設 包括但不限於產品需求水平、成本估算、其繼續籌集額外融資的能力，以及 公司運營的總體經濟環境的狀況。無法保證這些假設會得到證實 在所有重要方面都準確，或者公司將能夠成功執行其運營計劃。如果 公司無法及時從投資者或信貸機構籌集資金，公司將探索可用的選擇， 包括但不限於以財產為抵押的股權抵押貸款.在沒有額外的適當融資的情況下，公司 可能必須修改其計劃或放慢開發和商業化的步伐.
資料來源 的流動性
現金 流量
運營 活動
| 在截至的六個月中 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (850,393) | ) | (2,078,750) | ) | ||||
期間 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，經營活動中使用的所有現金均用於一般和 管理費用。
投資 活動
| 在截至的六個月中 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (151,192) | ) | (2,223,129 | ) | ||||
期間 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月，所有現金都用於投資 活動是建造温室。
融資 活動
| 在截至的六個月中 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 1,084,353 | 4,394,750 | ||||||
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期間 在截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的現金為收益 通過公司Eb-5計劃出售普通股的80萬美元中，15萬美元 來自關聯方的短期應付票據，以及284,353美元 來自關聯方信貸額度的提款。這些收益被一筆抵消 向關聯方信貸額度支付15萬美元。
這個 公司已將通過公司Eb-5計劃出售普通股獲得的80萬美元記錄為應付普通股。 出售尚未完成，根據公司的規定，普通股將在收到簽署的協議後發行 Eb-5 計劃。
期間 在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的現金包括單位銷售收益3,104,750美元，通過公司Eb-5計劃出售普通股的收益88萬美元，行使認股權證的21萬美元以及關聯方信貸額度提取的20萬美元。
合同性的 義務和承諾
這個 公司沒有與供應商簽訂任何短期或長期合同採購，用於未來的採購、資本支出承諾 不能以最低費用、不可取消的運營租約或任何可能阻礙管理層的承諾或應急措施來取消 在籌集資金之前縮減運營和管理開支的能力。
通脹
雖然 我們的業務受到總體經濟狀況的影響，我們認為通貨膨脹不會對我們的業績產生實質性影響 截至2024年6月30日的三個月零六個月內的運營。
不平衡 牀單排列
我們 沒有訂立任何對我們當前或未來產生影響或合理可能對我們產生影響的資產負債表外安排 財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或 資本資源，對投資者來説將被認為是重要的。
關鍵 會計政策與估計
這個 對我們財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的簡明合併財務報表為基礎， 這些會計準則是根據美國普遍接受的會計原則編制的.這些濃縮物的製備 合併財務報表要求我們做出影響資產、負債和收入金額的估算和判斷 和費用，以及或有資產和負債的相關披露。在持續的基礎上，我們會根據歷史來評估我們的估計 經驗和其他各種假設，這些假設在當時情況下被認為是合理的，其結果構成了基礎 用於對資產和負債的賬面價值做出判斷，而這些判斷從其他來源看來並不容易獲得。 在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。有關該公司的詳細討論 重要會計政策，參見公司簡報中的附註3 “重要會計政策摘要” 本10-Q表季度報告中包含的合併財務報表。在截至2024年6月30日的六個月中，沒有材料 對公司的重大會計政策進行了修改。
最近 發佈的會計公告
一個 描述最近發佈的可能會影響我們的財務狀況和經營業績的會計公告 在本10-Q表季度報告中包含的公司簡明合併財務報表附註3中披露。
工作 法案會計選舉
我們 根據《喬布斯法案》的定義，是一家新興的成長型公司。《喬布斯法案》規定，新興成長型公司可以利用這一優勢 延長了遵守新的或修訂的會計準則的過渡期。該條款允許新興成長型公司 將某些會計準則的採用推遲到這些準則本來適用於私營公司之前.我們選了 將喬布斯法案規定的延長過渡期延至較早的日期，我們（1）不再是一家新興成長型公司 或 (2) 以肯定和不可逆轉的方式選擇退出《就業法》中規定的延長的過渡期。結果，我們的簡明合併 財務報表可能無法與遵守上市公司新的或經修訂的會計公告的公司進行比較 生效日期。
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| 第 3 項。 | 關於市場的定量和定性披露 風險 |
不是 適用。
| 第 4 項。 | 控制和程序 |
評估 披露控制和程序
我們的 管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的有效性 披露控制和程序。細則13a-15 (e) 和第15d-15 (e) 條中定義的 “披露控制和程序” 一詞 根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”），是指公司的控制措施和其他程序 這些信息旨在確保公司在其根據該規定提交或提交的報告中必須披露的信息 《交易法》將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露 控制和程序包括但不限於旨在確保需要披露的信息的控制和程序 公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中收集並傳達給公司管理層， 酌情包括其主要執行官和主要財務幹事, 以便及時就所需的披露作出決定.
管理 承認任何控制和程序，無論設計和操作多麼精良，都只能為實現目標提供合理的保證 他們的目標和管理層必須運用自己的判斷來評估可能的控制措施的成本效益關係， 程序。根據《交易法》第13a-15 (b) 條的要求，自2024年6月30日起，評估是在監督下進行的 並在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的參與下，其有效性 我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條）。根據截至6月的這一評估 2024 年 30 日，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序 自截至2024年6月30日的期間起生效。
更改 在財務報告的內部控制中
那裏 在截至2024年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有變化，這產生了重大影響， 或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
固有的 對控制有效性的限制
管理 認識到，控制系統，無論設計和操作多麼精良，都只能提供合理而非絕對的保證 控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映存在資源限制的事實 而且管理層必須運用自己的判斷來評估與其相關的可能的控制和程序的好處 成本。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制評估都無法絕對保證所有控制系統的安全 已檢測到控制問題和欺詐或錯誤實例（如果有）。這些固有的限制包括判斷這一現實 決策可能是錯誤的，而故障可能是由於簡單的錯誤或錯誤造成的。此外，可以規避控件 某些人的個人行為, 兩人或更多人的勾結, 或者管理層對控制的忽視.的設計 任何控制系統也部分基於對未來事件可能性的某些假設，因此無法保證 在所有潛在的未來條件下，任何設計都將成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會變得不足 由於條件的變化，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於固有的侷限性 在具有成本效益的控制系統中，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生且無法被發現。
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| 第二部分。 | 其他信息 |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 |
來自 我們可能會不時參與正常業務活動引起的法律訴訟。為此類訴訟辯護 成本高昂，可能會給管理層和員工帶來沉重負擔。任何當前或未來的訴訟的結果都不可能是 可以肯定地預測，無論結果如何，由於辯護和和解，訴訟都可能對我們產生不利影響 成本, 管理資源的轉移和其他因素.此前披露的訴訟沒有重大更新。
| 第 1A 項。 | 風險因素 |
一個 投資我們的證券涉及高度的風險，包括我們的年度報告表格第1A項中描述的風險 截至 2023 年 12 月 31 日的年度為 10-k，我們鼓勵您查看該年度。除下文所述外，沒有其他材料 與我們於2023年12月31日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度報告中描述的風險因素相比的變化 2024 年 4 月 16 日，經於 2024 年 4 月 29 日修訂。如果其中任何風險得以實現，我們的業務、財務狀況和經營業績 可能會受到重大和不利影響。在這種情況下，我們證券的交易價格可能會下跌，您可能會損失全部或 您對我們證券的投資的一部分。我們目前尚未意識到或我們目前認為不重要的其他風險 還可能損害我們的業務和經營業績。本10-Q表季度報告中的一些聲明，包括此類陳述 在以下風險因素中，構成前瞻性陳述。參見標題為 “關於前瞻性的警示説明” 的部分 聲明” 以獲取更多信息。
我們的 未能滿足納斯達克的持續上市要求可能會導致我們的證券退市。這樣的除名很可能 對我們的普通股價格產生負面影響，並會損害我們的股東出售或購買普通股的能力 股票。
開啟 2023 年 8 月 16 日，我們收到了納斯達克工作人員（“員工”）的書面通知（“通知信”），表明 我們沒有遵守納斯達克上市規則5550 (a) (2)，因為我們普通股的收盤價低於1.00美元 最近連續30個工作日的每股要求（“出價規則”）。通知信指出，我們 有 180 個日曆日，或者在 2024 年 2 月 12 日之前，重新遵守最低出價要求。2024 年 2 月 13 日， 我們收到了納斯達克的通知（“批准”），稱公司已獲得額外的180天寬限期，或 直到2024年8月12日，才能恢復對投標價格規則的遵守。重新遵守投標價格規則並有資格繼續使用 在納斯達克資本市場上市，公司普通股的每股最低出價必須至少為1.00美元 在 2024 年 8 月 12 日當天或之前至少連續十個工作日。
開啟 2024 年 8 月 13 日，我們收到了工作人員的裁決書（“裁決書”），通知我們 由於公司未能滿足出價，員工決定將公司的證券從納斯達克退市 價格規則。根據裁決書，除非我們在2024年8月20日之前提出上訴，否則我們的普通股交易將 將在2024年8月22日開盤時暫停，並將向美國證券交易委員會提交25-NSE表格，這將刪除 公司在納斯達克上市和註冊後的證券。該公司已提交聽證請求，要求上訴 向小組 (“小組”) 作出除名決定。該公司的聽證請求將延緩暫停 在小組作出決定之前，公司的證券和25-NSE表格的提交。無法保證 小組將批准該公司繼續上市的請求。
如果 我們的繼續上市請求未獲批准，那麼我們的證券將被退市。這樣的除名可能會產生負面影響 影響我們的普通股價格，並將削弱我們的股東出售或購買普通股的能力。在 如果退市，我們可能會採取行動恢復對納斯達克上市要求的合規性，但我們可以提供 無法保證我們採取的任何此類行動都會使我們的普通股再次上市、穩定市場價格或有所改善 我們證券的流動性，防止我們的普通股跌破納斯達克最低出價要求或防止將來 不遵守納斯達克的上市要求。
我們 已與我們的創始人兼董事會主席簽訂了擔保信貸額度票據，根據該票據，他們擁有第一優先留置權 我們的實際資產。這種債務可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
開啟 2022年6月5日，我們以票據的形式與LDS Capital LLC簽訂了無抵押信貸額度，LDS Capital LLC的管理成員是會員 我們董事會的（“附註”）。該票據最初規定，公司可以通過以下方式借入高達500萬美元的貸款 2025 年 6 月 5 日。2022年11月14日，對該票據進行了修訂，將該票據的容量增加了1500萬美元。2023 年 1 月 31 日， LDS Capital LLC將該票據轉讓給了其唯一成員林恩·斯托克韋爾。2024 年 8 月 19 日，公司董事會批准了 對票據（“擔保票據”）的修訂和重述，除其他外，貸款人根據該修正和重述 根據有擔保票據的條款，本金至少為350萬美元的新預付款，抵押票據下的所有到期債務 票據應以 (i) 公司在不動產中的費用利息及其改善的第一留置權抵押作為擔保， 包括但不限於位於新墨西哥州格蘭茨市喬治·哈諾什大道1033號的土地、建築物、固定裝置、設備和機械 87020（“財產”）以及租賃和租金的第一優先權轉讓，（ii）所有人的第一優先擔保權益 公司的應收賬款，（iii）所有合同、執照、許可證、計劃、規格和其他文件的轉讓 (iv) 與財產有關的其他抵押品，包括其他不動產，包括其他不動產 如果此類財產是在本擔保票據未償還期間收購的。
這個 擔保票據還提供了轉換功能，貸款人可以根據該功能自行決定轉換未償還的本金 以及以每股1.15美元的價格將擔保票據的利息餘額存入（i）的公司普通股（“股份”） 以及 (ii) 認股權證，價格為每份認股權證0.13美元，認股權證可行使為公司普通股 每股行使價為3.00美元（“認股權證”）。每股價格和每份認股權證的行使價 股票代表納斯達克資本市場普通股交易價格的溢價。
此外， 在簽訂有擔保票據時，公司和貸款人簽署了認股權證修正案（“認股權證”） 修正案”），根據該修正案，終止日期（定義見修正案）是指 (i) 45天日期中較早者 在公司在交易市場上的普通股（定義見其中）的收盤價等於或超過之日之後 每股3.00美元，以及（ii）2027年8月31日。認股權證修正案只有在獲得至少350萬美元的資金後才能生效 針對擔保票據。
任何 擔保票據中描述的這些因素或其他因素，以及公司違約擔保的任何條款或契約 請注意，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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| 第 2 項。 | 未註冊的股票證券銷售 |
沒有。
| 第 3 項。 | 優先證券違約 |
不是 適用的。
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 |
不是 適用的。
| 第 5 項。 | 其他信息 |
沒有。
| 第 6 項。 | 展品 |
展覽 數字 |
描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1† | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。 | |
| 32.2† | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展 計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 為鏈接庫文檔添加標籤。 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展 演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面互動 數據文件（嵌入在附錄 101 的內聯 XBRL 文檔中） |
| * | 隨函提交。 |
| † | 隨附的認證 由於本10-Q表季度報告附帶的附錄32.1和32.2不被視為已向美國證券交易所提交 委員會，不得以提及方式納入註冊人根據經修訂的1933年《證券法》提交的任何申報中， 或經修訂的1934年《證券交易法》，無論是在本10-Q表季度報告發布之日之前還是之後制定， 無論此類申報文件中包含任何一般的公司註冊語言. |
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簽名
依照 根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人經正式授權。
| 明亮的綠色公司 | ||
| 日期：2024 年 8 月 19 日 | 作者： | /s/ Gurvinder 辛格 |
| 古爾文德·辛格 | ||
| 首席執行官 | ||
| 日期：2024 年 8 月 19 日 | 作者： | /s/ 薩利姆 埃爾馬斯里 |
| 薩利姆·埃爾馬斯里 | ||
| 首席財務官 | ||
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