美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（Mark One）
在截至的季度期間
在從到的過渡期內
委員會文件編號
| （註冊人章程中規定的確切名稱） |
| 不適用 | ||
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 證件號） |
| |
| （主要行政辦公室地址，包括郵政編碼） |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
| 不適用 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
指示
用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告
在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）的1934年法案，以及（2）
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有互動數據文件
S-T 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）第 405 條
必須提交此類文件）。
指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報人 公司，或新興成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定義 《交易法》第12b-2條中的 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司”。
| ☐ | 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 | ||||
如果
一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定
以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）：是
截至2024年8月13日，
橡樹林收購公司
10-Q 表季度報告
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分 — 財務信息 | ||
| 第 1 項。 | 財務報表 | |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表 | 2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的股東權益（赤字）變動簡明合併報表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 5 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 6 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 30 |
| 第二部分 — 其他信息 | 31 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 31 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 31 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 31 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 31 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 32 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 32 |
| 第 6 項。 | 展品 | 32 |
| 簽名 | 33 | |
橡樹林收購公司
未經審計的簡明合併資產負債表
| 2024年6月30日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可能贖回的普通股和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 由於關聯方 | $ | $ | ||||||
| 期票——關聯方 | ||||||||
| 應計費用和其他應付款 | ||||||||
| 來自目標公司的存款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 衍生權證負債——私人認股權證 | ||||||||
| 遞延承保佣金 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款項和或有開支（注6） | ||||||||
| 可能贖回的A類普通股，$ | ||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| B 類普通股，$ | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債、可能贖回的普通股和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表
1
橡樹林收購公司
未經審計的簡明合併報表 的操作
| 在這三個月裏 6月30日結束 | 在這六個月裏 6月30日結束 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 組建和運營成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資所得收入 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入總額 | ||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表
2
橡樹林收購公司
未經審計的簡明合併報表 股東（赤字）權益變動百分比
在截至2024年6月30日的三個月中，以及 2023
| 普通股 | 額外 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | A 級 | B 級 | 付費 | 累積 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | — | $ | — | $ | $ | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | — | $ | — | $ | $ | $ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | — | $ | — | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | — | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | — | $ | — | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表
3
橡樹林收購公司
未經審計的簡明合併報表 股東（赤字）權益變動百分比
在截至2024年6月30日的六個月中，以及 2023
| 普通股 | 額外 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | A 級 | B 級 | 付費 | 累積 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 出售私募單位獲得的超額現金超過私募認股權證的公允價值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行公共認股權證和公共權利，淨髮行成本為 $ | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表
4
橡樹林收購公司
未經審計的簡明合併報表 的現金流
在已結束的六個月中 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户持有的投資賺取的利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 應計費用和其他應付款 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買信託賬户中持有的投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 公開發行中出售公共單位的收益 | ||||||||
| 出售私募單位的收益 | ||||||||
| 關聯方的收益 | ||||||||
| 向關聯方償還期票 | ( | ) | ||||||
| 支付承保佣金 | ( | ) | ||||||
| 發行成本的支付 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動的補充披露： | ||||||||
| 需要贖回的普通股的初始分類 | $ | $ | ||||||
| 衍生權證負債的初始分類——私人認股權證 | $ | $ | ||||||
| 遞延承保的應付佣金 | $ | $ | ||||||
| 將賬面價值增加到可贖回普通股的贖回價值 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明合併財務報表
5
橡樹林收購公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1 — 組織、業務運營和 持續經營考慮
奧克伍茲收購公司（“公司”） 是一家空白支票公司，於2022年3月11日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。本公司成立的目的是 進行合併、證券交易、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似的業務合併 與一家或多家企業（“業務組合”）合作。
2023 年 8 月 10 日，Oak Woods Merger Sub, Inc. （“Merger Sub”）在開曼羣島註冊成立，由公司全資擁有。2023 年 8 月 11 日，收購了奧克伍茲 Corporation是一家在開曼羣島註冊成立的豁免公司（“Oak Woods”），簽訂了合併協議和計劃 與開曼羣島公司華金（中國）控股有限公司合併子公司進行重組（“合併協議”） （“華進”）和李雪紅，以華金股東代表（“股東代表”）的身份 或以下簡稱 “創始人”）。根據合併協議的條款，並以滿意為前提 或豁免其中規定的某些條件，Merger Sub將與華金合併併入華進（“合併”），與華金合併 根據開曼羣島《公司法》（修訂版），作為奧克伍茲的全資子公司，在合併中倖存下來。
截至2024年6月30日，該公司尚未開業 任何業務，與潛在合併相關的業務除外。截至2024年6月30日的所有其他活動均與公司有關 成立和首次公開募股（“首次公開募股”，定義見下文注3），並尋找業務合併目標。 公司最早要等到業務合併完成後才會產生任何營業收入。該公司 將以利息收入的形式從首次公開募股收益中產生非營業收入。公司選擇了 12月31日為其財政年度結束。
該公司的創始人兼贊助商 Whale Bay International Company Limited是一家英屬維爾京羣島（“BVI”）公司（“贊助商”）。
公司的註冊聲明
首次公開募股於 2023 年 3 月 23 日生效。2023 年 3 月 28 日，公司完成了首次公開募股
交易成本為 $
首次公開募股和私募結束後
2023 年 3 月 28 日，總計 $
6
根據納斯達克上市規則，該公司的
初始業務合併必須與一個或多個目標企業進行，其總公允市場價值至少等於
公司將向其未償還款項的持有人提供
公開股票（“公眾股東”）有機會贖回其全部或部分公開股份
完成業務合併（i）與召開股東大會批准業務合併有關
或 (ii) 以投標要約的方式。關於公司是否將尋求股東批准業務合併的決定
或進行投標要約將由公司自行決定。公眾股東將有權贖回他們的
按比例計入信託賬户金額的公開股份（最初預計為美元）
公司將繼續進行業務合併
如果公司的淨有形資產至少為 $
初始股東已同意 (a)
放棄他們持有的與創始人股份、私募股份和公開股份相關的贖回權
完成業務合併以及 (b) 不對經修訂和重述的證書提出修正案或投贊成票
將影響公司贖回義務的實質內容或時間的成立公司
該公司距離收盤還有十二個月的時間
首次公開募股以完善業務合併（“初始期”）。如果公司預計可能無法
為了在十二個月內完成其初始業務合併，如果發起人要求，它可以通過董事會的決議，
將完成業務合併的時間延長最多兩次，每次再延長三個月，總共最多延長
15 個月或 18 個月的時間來完成業務合併（每個延長的期限均為 “延長期限”），視情況而定
給發起人，向信託賬户存入金額為美元的額外資金
7
2023 年 8 月 11 日，公司提交了 8-K 表格
於二月宣佈了與美國證券交易委員會的合併協議和初步的代理招標聲明
2024 年 12 月 12 日和 2024 年 3 月 7 日，從而自動延長買方完成業務合併的最短時間
其備忘錄和章程的條款有效期至2024年6月28日。如果公司未能完成業務合併
到2024年6月28日，其初始股東將被要求向信託賬户存入金額為美元
2024 年 6 月 28 日，公司提交了 8-K 表格
宣佈業務合併完成窗口已延長至2024年9月28日，因為該公司的保薦人，
鯨灣國際有限公司已及時存入美元
如果公司無法完成業務
在上述適用期限（“合併期”）內合併，公司將（i）停止所有業務
(ii) 儘快清盤，但不得超過十個工作日，但以後不得超過十個工作日，
以每股價格贖回公開股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括
利息（最多減去美元）
初始股東已同意放棄
如果公司未能完成業務合併，則其對創始人股份和私人股份的清算權
在合併期內。但是，如果初始股東在首次公開募股期間或之後收購公開股票，則此類公開股票將
如果公司未能在合併中完成業務合併，則有權清算信託賬户中的分配
時期。承銷商已同意放棄其在信託中持有的延期承保佣金（見附註6）的權利
公司未在合併期內完成業務合併時的賬户，在這種情況下，還包括此類金額
將包含在信託賬户中持有的可用於贖回公開股票的其他資金中。在
如果進行這種分配，剩餘可供分配的資產的每股價值可能會減少
超過 $
為了保護信託中持有的金額
賬户，如果第三方（不包括公司的索賠）提出的任何索賠，贊助商已同意對公司承擔責任
獨立註冊會計師事務所），負責向公司或潛在目標企業提供的服務或出售的產品
公司與之簽訂了書面意向書、保密或類似協議或業務合併協議，
將信託賬户中的資金數額減少到 (i) 美元中較低的數額以下
8
業務合併
2023 年 8 月 11 日，公司簽訂了
與開曼羣島公司Oak Woods Merger Sub, Inc. 簽訂的合併協議和重組計劃（“合併協議”）
以及該公司的全資子公司（“合併子公司”），即開曼羣島的一家公司華金（中國）控股有限公司
（“華進”）和李雪紅，以華金股東代表（“股東代表”）的身份
或以下簡稱 “創始人”）。根據合併協議的條款，並以滿意為前提
或豁免其中規定的某些條件，Merger Sub將與華金合併併入華進（“合併”），與華金合併
根據開曼羣島《公司法》（修訂版），作為公司的全資子公司，在合併中倖存下來
（合併協議和相關的輔助協議所考慮的交易，即 “業務合併”）。
與業務合併有關，華金存入了美元
2024 年 3 月 23 日，合併協議進行了修訂 根據公司、華金、合併子公司和股東代表簽訂的合併協議第一修正案 將擬議業務合併交易的終止日期從2024年3月23日延長至2024年6月28日。
為了批准業務合併， 公司董事會已經審查和評估了華金提供的業務和財務信息，包括 業務運營情況介紹，包括截至12月31日止年度的不同時間段的未經審計的財務報表， 2021年和2022年，不同時間段的預測，包括截至2023年12月31日、2024年、2025年、2026年和2027年的預測， 重要合同和其他相關信息的副本。公司董事會還與其法律顧問進行了審查和討論 Raiti、PLLC和Conyers Dill & Pearman就其對華金的法律盡職調查以及聘請的Primary Capital LLC進行了法律盡職調查 2024年4月24日，發表公平意見。2024年6月12日，Primary Capital LLC提供了有關以下內容的書面公平意見 與華金向公司董事會進行的交易。
2024 年 6 月 26 日，合併協議更進一步
經公司、華金、合併子公司和股東代表簽訂的合併協議第一修正案修訂
將擬議業務合併交易的終止日期從2024年6月28日延長至2024年9月28日。同時地
隨着第一修正案的執行和交付, 公司和英屬維爾京羣島未來森林投資控股有限公司
有限公司（以下簡稱 “支持投資者”）簽訂了註冊公開轉售的協議
持續經營考慮
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $
公司已經發生並預計會繼續
為繼續作為上市公司而承擔鉅額的專業成本，併為追求上市公司而承擔鉅額的交易成本
業務合併的完善。為了彌補營運資金短缺或為與之相關的交易費用提供資金
業務合併、贊助商的保薦人或關聯公司或公司的某些高管和董事都可以，但是
沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。如果公司完成一項業務
合併後，它將在當時償還此類貸款。最高可達 $
9
2023 年 8 月 11 日，公司提交了 8-K 表格
於二月宣佈了與美國證券交易委員會的合併協議和初步的代理招標聲明
2024 年 12 月 12 日和 2024 年 3 月 7 日，從而自動延長買方完成業務合併的最短時間
其備忘錄和章程的條款有效期至2024年6月28日。如果公司未能完成我們的業務合併
到2024年6月28日，其初始股東將被要求向信託賬户存入金額為美元
2024 年 6 月 28 日，公司提交了 8-K 表格
宣佈業務合併完成窗口已延長至2024年9月28日，因為該公司的保薦人，
鯨灣國際有限公司已及時存入美元
與公司的評估有關 根據財務會計準則委員會的《會計準則更新》（“ASU”），持續經營方面的考慮 管理層已決定，2014-15年，“披露實體繼續經營能力的不確定性” 這些條件使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。此外，如果公司 無法在合併期內完成業務合併，公司董事會將繼續組建 自願清算，從而正式解散公司。無法保證該公司的計劃會完善 業務合併將在合併期內成功。因此，管理層已確定此類附加條件 也使人們對該公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。財務報表不包括 這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
風險和不確定性
軍事行動於2022年2月開始 俄羅斯聯邦和白俄羅斯在烏克蘭國家實施了相關的經濟制裁，一系列恐怖襲擊開始了 2023年10月，哈馬斯武裝分子和其他恐怖組織成員從加沙滲透到以色列南部邊境 加沙地帶以及隨之而來的以色列國與 Harakat al-Muqawama al-Islamiya（伊斯蘭抵抗運動）或 “哈馬斯” 之間的戰爭， 可能引發全球地緣政治、貿易、政治或制裁風險，以及區域或國際擴張的風險 衝突，包括直接衝突地區以外的孤立衝突或恐怖襲擊，因此公司的 完善業務合併的能力，或公司最終完善業務的目標業務運營的能力 組合，可能會受到重大和不利影響。此外，公司完成交易的能力可能取決於 關於籌集股權和債務融資的能力，這可能會受到這些事件，包括市場波動加劇的影響， 或者第三方融資的市場流動性下降，無法以公司可接受的條件或根本無法獲得融資。這樣做的影響 對世界經濟的行動和相關制裁以及對公司財務狀況和經營業績的具體影響 和/或完成業務合併的能力尚無法確定。財務報表不包括任何調整 這可能是這種不確定性的結果造成的。
附註2 — 重要會計 策略
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的 以獲取臨時財務信息，並根據表格10-Q和第S-X條例第8條的指示 秒。通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露是 根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度，精簡或省略。因此，它們不包括 完整列報財務狀況、經營業績或現金流所需的所有信息和腳註。在 管理層的意見，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括所有調整，包括 屬於正常的經常性質，這是公允列報財務狀況、經營業績和現金流的必要條件 在本報告所述期間。
10
因此，這些財務中包含的信息 報表應與截至2023年12月31日通過10-K表格向美國證券交易委員會提交的經審計的財務報表一起閲讀 2024 年 4 月 16 日。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表業績 預計將持續到2024年12月31日的全年。
新興成長型公司地位
該公司是一家 “新興成長型公司”， 定義見經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第2（a）條 根據2012年的《Jumpstart 我們的商業初創企業法》（“JOBS 法案”），它可能會利用某些豁免 來自適用於其他非新興成長型公司的上市公司的各種報告要求，包括，但是 不限於，不要求遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條的審計師認證要求， 減少了其定期報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務，並豁免 要求就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票，並要求股東批准任何黃金降落傘付款 之前未獲批准。
此外，JOBS 第 102 (b) (1) 條 該法案規定，在私營公司之前，新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則 （即那些尚未宣佈《證券法》註冊聲明生效或未註冊某類證券的公司） 根據《交易法》）必須遵守新的或修訂的財務會計準則。《就業法》規定 公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求 但是任何這樣的選擇退出都是不可逆轉的。公司選擇不選擇退出這種延長的過渡期，這意味着 當標準發佈或修訂時，如果上市公司或私營公司的申請日期不同，則公司作為新興公司 成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會比較一下 該公司向另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司的財務報表 由於會計方面的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期的公司困難或不可能 使用的標準。
估算值的使用
按規定編制財務報表 美國公認會計原則要求管理層做出影響報告的資產負債金額和披露的估算和假設 財務報表之日的或有資產和負債以及報告期間報告的支出金額 時期。實際結果可能與這些估計有所不同。
現金和現金等價物
公司考慮所有短期投資 購買為現金等價物時，其原始到期日為三個月或更短。該公司沒有任何現金等價物 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。
信託賬户中持有的投資
公司持有的投資組合 根據信託賬户第2 (a)) (16) 條的規定，信託賬户中包括對美國政府證券的投資 《投資公司法》，或對符合《投資公司法》第2a-7條特定條件的貨幣市場基金的投資 它們僅投資於美國政府的直接國庫債務，通常具有易於確定的公允價值，或者兩者兼而有之 其中。當公司在信託賬户中持有的投資由美國政府證券組成時，投資是 被歸類為交易證券。當公司在信託賬户中持有的投資由貨幣市場基金組成時， 投資按公允價值確認。證券交易和貨幣市場基金的投資在合併報告中列報 每個報告期末按公允價值計算的資產負債表。這些證券公允價值的變動包含在以下來源的收入中 隨附的運營報表中信託賬户中持有的投資。持有的投資的估計公允價值 信託賬户是根據可用的市場信息確定的。
11
與首次公開募股相關的發行成本 提供
本公司符合以下要求 財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）340-10-S99-1 和 美國證券交易委員會工作人員會計公告主題5A— “發行費用”。發行成本，包括法律、會計、承保 截至資產負債表日產生的與首次公開募股直接相關的費用和其他費用已計入 首次公開募股完成後的股東權益。
認股權證
公司將認股權證列為兩種股票類別 或根據對逮捕令具體條款的評估和適用的權威指南進行責任分類的工具 在財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）480 中，區分 股權負債（“ASC 480”）和ASC 815，衍生品和套期保值（“ASC 815”）。評估 根據ASC 480，考慮認股權證是否為獨立金融工具，是否符合負債的定義 至ASC 480，以及認股權證是否符合ASC 815下的所有股票分類要求，包括是否 認股權證與公司自己的普通股掛鈎，以及認股權證持有人是否可能需要 “淨額” 在公司無法控制的情況下進行 “現金結算”，以及股權分類的其他條件。這個 評估需要使用專業判斷力，在簽發認股權證時進行，並從隨後的每個季度開始進行 認股權證未到期時的期限結束日期。
適用於符合所有條件的已發行或修改的認股權證 在股票分類標準中，認股權證必須在發行時作為股票組成部分入賬。 對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證，必須記錄認股權證 按發行之日的初始公允價值計算的負債，以及其後的每個資產負債表日。預計展會的變動 認股權證的價值在合併運營報表中被確認為非現金收益或虧損。
可能贖回的普通股
該公司記入其普通股標的 可以根據會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分” 中的指導進行兑換 股權負債。”需要強制贖回的普通股被歸類為負債工具並進行計量 按公允價值計算。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股） 持有人的控制權或在發生不確定事件時可以贖回（不僅限於公司的控制範圍） 被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。該公司的 A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不受公司的控制和約束 用於不確定的未來事件的發生。因此，在贖回時列示可能需要贖回的A類普通股 作為臨時權益的價值，不屬於公司資產負債表的股東權益部分。
公司已根據以下規定進行了政策選擇
使用 ASC 480-10-S99-3A，確認額外實收資本（或缺失時的累計赤字）贖回價值的變化
在業務合併前的預期12個月內，額外實收資本）。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月
2023 年 31 月 31 日，公司錄得增長了 $
| 總收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 分配給公共認股權證的收益 | ( | ) | ||
| 分配給公共權利的收益 | ( | ) | ||
| 與可贖回股票相關的發行成本的分配 | ( | ) | ||
| 再加上 | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 截至2023年12月31日，A類普通股可能需要贖回 | $ | |||
| 再加上 | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 自2024年6月30日起，A類普通股可能需要贖回 | $ |
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信用風險的集中度
可能受影響的金融工具
公司集中信用風險包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦賬户
存託保險承保範圍為 $
金融工具的公允價值
FASB ASC 主題 820 “公允價值衡量 和 “披露” 定義了公允價值、用於衡量公允價值的方法以及擴大後的公允價值計量披露。 公允價值是指在兩者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格 買方和賣方在測量日期。在確定公允價值時, 與市場方針相一致的估值技術, 應使用收入法和成本法來衡量公允價值。FASB ASC 主題 820 為投入建立了公允價值層次結構， 它們代表買方和賣方在為資產或負債定價時使用的假設。這些輸入被進一步定義為可觀察 和不可觀察的輸入。可觀察的輸入是買方和賣方在根據市場對資產或負債進行定價時使用的輸入 從獨立於公司的來源獲得的數據。不可觀察的輸入反映了公司對這些輸入的假設 買方和賣方將在定價時使用根據當時情況下現有的最佳信息制定的資產或負債。
公允價值層次結構分為三類 基於輸入的等級如下：
| 第 1 級 | 估值基於公司有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價。估值調整和批量折扣不適用。由於估值基於活躍市場中隨時可用的報價，因此對這些證券的估值不需要很大程度的判斷。 |
| 第 2 級 | 估值基於（i）活躍市場中類似資產和負債的報價，（ii）相同或相似資產不活躍的市場的報價，（iii）資產或負債報價以外的投入，或（iv）通過關聯或其他方式主要來自市場或由市場證實的投入。 |
| 第 3 級 | 基於不可觀察且對整體公允價值衡量具有重要意義的輸入進行估值。 |
公司債券的公允價值 資產和負債，根據ASC主題820 “公允價值計量和披露”，這些資產和負債符合金融工具的資格， 近似於未經審計的簡明合併資產負債表中所示的賬面金額。現金、其他應付賬款的公允價值 預計應付給保薦人的期票約為截至2024年6月30日和2023年12月31日的賬面價值，因為 此類工具的到期日短。有關公司資產和負債的披露，見附註9，計量為 定期公允價值。
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所得税
公司根據ASC 740核算所得税 所得税（“ASC 740”）。ASC 740要求確認預期的遞延所得税資產和負債 財務報表和資產負債的納税基礎之間的差異以及對未來預期税收優惠的影響 將從税收損失和税收抵免結轉中獲得。此外，ASC 740要求確定估值補貼 當遞延所得税資產的全部或部分可能無法變現時。
ASC 740 還澄清了以下方面的會計 企業財務報表中確認的所得税的不確定性，並規定了確認門檻和衡量標準 財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將採取的納税狀況的程序。對於那些人來説 要獲得認可，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740 還就取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供指導。
公司確認應計利息和罰款 與未確認的所得税支出税收優惠有關。沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息金額 以及自2024年6月30日起的處罰。該公司目前沒有發現任何可能導致鉅額付款的問題， 應計費用或與其位置的實質性偏差。公司管理層預計未確認的總金額不會 在接下來的十二個月中，税收優惠將發生重大變化。
公司的税收規定是
每股淨收益（虧損）
公司遵守會計和披露規定 FasB ASC 260《每股收益》的要求。未經審計的簡明合併運營報表包括一份報告 每股可贖回股份的收益（虧損）和每股不可贖回股份的收益（虧損），採用兩類每股收益法。在 為了確定可贖回股份和不可贖回股份的淨收益（虧損），公司首先考慮了 可分配給可贖回股份和不可贖回股份的未分配收益（虧損）和未分配收益（虧損） 使用總淨收益（虧損）減去已支付的任何股息計算得出。然後，公司按比例分配未分配收益（虧損） 基於可贖回和不可贖回股票之間已發行股票的加權平均數。對任何重新測量 可能贖回的普通股贖回價值的增加被視為向公眾股東支付的股息。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司沒有任何可能的稀釋性證券和其他合約 被行使或轉換為普通股，然後分享公司的收益。因此，攤薄後的每股收益（虧損） 與本報告所述期間的每股基本收益（虧損）相同。
| 在截至6月30日的三個月中 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨虧損包括按贖回價值增加可贖回普通股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
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| 在已結束的三個月中 2024 年 6 月 30 日 | 在已結束的三個月中 2023 年 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 可兑換 A 類股票 | 不可兑換 A類和b類股票 | 可兑換 A 級 股票 | 不可兑換 A類和b類股票 | |||||||||||||
| 每股普通股的基本和攤薄後的淨收益（虧損） | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨損失的分配 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| 在已結束的六個月中 2024 年 6 月 30 日 | 在已結束的六個月中 2023 年 6 月 | |||||||||||||||
| 可兑換 A 類股票 | 不可兑換 A類和b類股票 | 可兑換 A 級 股票 | 不可兑換 A類和b類股票 | |||||||||||||
| 每股普通股的基本和攤薄後的淨收益（虧損） | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨損失的分配 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
最近的會計公告
2023 年 12 月 14 日，FasB 發佈了最終報告 改進所得税披露的標準。該標準要求提供有關報告實體有效性的分類信息 税率對賬以及有關已繳所得税的信息。該標準旨在通過提供更多詳細信息來使投資者受益 所得税披露將有助於做出資本配置決策。亞利桑那州立大學 2023-09，所得税披露的改進， 適用於所有須繳納所得税的實體。對於公共企業實體（PBE），新要求將每年生效 期限從 2024 年 12 月 15 日之後開始。對於公共企業實體（非PBE）以外的實體，這些要求將生效 從 2025 年 12 月 15 日之後開始的年度期間。該指南將在預期的基礎上適用，可以選擇適用 追溯為標準。允許提前收養。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2020-06年的影響（如果有的話） 瞭解其財務狀況、經營業績或現金流量。
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附註3 — 首次公開募股
2023 年 3 月 28 日，公司出售了
注4 — 私募配售
在首次公開募股結束的同時，
贊助商總共購買了
註釋5 — 關聯方 交易
創始人股票
2022年10月25日，贊助商收購了
該公司認為這樣做是適當的
反映投降和取消
截至2022年10月25日，贊助商分配了，
出於名義上的考慮，
贊助商，以及我們的顧問 Space Frontier
Investment Holding Limited以及我們的現任和前任董事已同意在... 之前不轉讓、轉讓或出售其創始股份
更早發生在：(i) 公司初始業務合併完成之日起一年後，或 (ii)
公司A類普通股的收盤價等於或超過美元的日期
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截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 公司沒有記錄分配給初始董事會和Space Frontier的普通股的基於股份的薪酬支出 投資控股有限公司，因為最初的業務合併在發生之前被認為是不可能的。
營運資金貸款
贊助商或某些人的贊助商或關聯公司
公司的高級管理人員和董事可以但沒有義務按照公司的要求向公司貸款，其中
高達 $
本票—關聯方
期票作為延期貸款
為了籌集相關的交易費用
延長完成業務合併的時間、保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些業務合併
高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“延期貸款”）。這樣
延期貸款將以期票作證。2024 年 6 月，該公司發行了
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
公司有期票作為延期貸款，金額為美元
其他期票
2022年7月15日，贊助商已同意
向公司貸款，最高可達 $
2024 年 5 月，公司發行了
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
公司有期票作為營運資金貸款 $
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行政服務協議
公司有義務，從三月開始
2023 年 23 日，向贊助商支付月費 $
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，
公司應計的管理服務費用為 $
附註6 — 承諾和 突發事件
註冊權
創始人股份的持有人，私募股權 單位、私募認股權證所依據的A類普通股以及在營運單位轉換後可能發行的證券 資本貸款將擁有註冊權，要求公司登記出售他們持有的任何證券 在本次發行生效之前或生效之日簽署的註冊權協議。這些持有人將有權獲得 最多三項要求，要求我們根據《證券法》註冊此類證券進行出售，但不包括簡短的註冊要求。在 此外，這些持有人將擁有 “搭便車” 註冊權，可以將其證券納入其他註冊聲明 由公司提交。儘管如此，承銷商不得行使要求和 “搭便車” 登記 分別自本招股説明書的註冊聲明生效之日起五年和七年後的權利 構成一部分，不得多次行使要求權。
承保協議
該公司已授予EF Hutton的分部
Benchmark Investments, LLC是承銷商的代表，自本次發行之日起45天內可購買的期權
向承銷商支付了現金承保
的折扣
財務諮詢協議
該公司聘請了亞洲傳奇國際
投資控股有限公司（“AsianLegend”）作為公司顧問就業務合併提供協助
公司正在與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，
將公司介紹給有興趣購買公司證券的潛在投資者，協助公司獲得
股東批准業務合併，並協助公司發佈與之有關的新聞稿和公開文件
根據本次發行的堅定承諾，同時進行業務合併。根據合併協議和達成的協議
在AsianLegend與公司之間，經華金同意，公司將向AsianLegend支付現金費用 $
支持協議
關於業務合併，在
2024年6月26日，公司與英屬維爾京羣島有限公司財富伍茲投資控股有限公司簽訂了支持協議
公司（“支持投資者”）註冊公開轉售
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附註7 — 股東的 股權
優先股—
公司有權發行
A 類普通股—
公司有權發行
b 類普通股—
公司有權發行
權利 — 以下情況除外 公司不是企業合併中倖存的公司，每位權利持有人將自動獲得六分之一（1/6） 公司初始業務合併完成後的A類普通股股份，即使該業務合併的持有人也是如此 權利贖回了其持有的與初始業務合併或修訂案有關的A類普通股的所有股份 公司與公司業務合併前活動相關的公司註冊證書。在活動中 公司在完成其初始業務合併後將不是倖存的公司，每位權利持有人都需要 以肯定方式轉換其權利，以便在完成時獲得每項權利所依據的六分之一（1/6）股份 業務組合。權利持有人無需支付額外的對價即可獲得其額外收益 初始業務合併完成後的A類普通股股份。交換權利時可發行的股份 將可以自由交易（本公司關聯公司持有的範圍除外）。如果公司簽訂了最終協議 在商業合併中，它不是倖存的實體，最終協議將規定權利持有人 獲得與A類普通股持有人在轉換後的交易中獲得的相同每股對價 轉為A類普通股。
公司不會發行部分股票 與權利交換有關。小數份額將向下舍入至最接近的整數份額，或以其他方式處理 根據特拉華州通用公司法的適用條款。因此，持有人必須以倍數持有權利 其中六個，以便在業務合併完成時獲得其所有權利的股份。如果公司無法完成 在規定的時間段內進行初始業務合併，並清算信託賬户中持有的資金，認股權證持有人 並且權利不會獲得與其認股權證和權利相關的任何此類資金，也不會從中獲得任何分配 公司在信託賬户之外持有的與此類認股權證和權利相關的資產以及認股權證和權利將到期 一文不值。此外，對於未向權利持有人交付證券的行為，不存在合同處罰 最初的業務合併。此外，在任何情況下都不會要求公司以淨現金結算權利。因此， 認股權證和權利可能一文不值。
認股權證— 每個
認股權證使註冊持有人有權以美元的價格購買一股A類普通股
但是，任何認股權證都不能以現金行使 除非公司擁有涵蓋可發行的A類普通股的有效和有效的註冊聲明 行使與此類A類普通股有關的認股權證和當前招股説明書。儘管有上述情況, 如果涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明在120天內未生效 從我們的初始業務合併完成之日起，認股權證持有人可以在有效註冊之前 聲明以及在公司未能維持有效的註冊聲明的任何期間，行使認股權證 根據《證券法》第3 (a) (9) 條規定的註冊豁免，在無現金基礎上進行，前提是 這種豁免是可用的。如果沒有註冊豁免，則持有人將無法行使認股權證 無現金基礎。認股權證將在公司初始業務合併完成五年後，即下午 5:00 到期， 紐約時間，或兑換或清算後的更早時間。
19
此外，如果 (x) 公司發行額外債券
與收盤有關的用於籌集資金的A類普通股或股票掛鈎證券的股份
公司以低於美元的新發行價格進行的初始業務合併
公司可以要求認股權證進行贖回，
全部而不是部分，價格為美元
| ● | 在逮捕令可以行使的任何時候， |
| ● | 須至少提前 30 天書面通知 向每位認股權證持有者兑換， |
| ● | 當且僅當普通商品報告的最後銷售價格時
股票等於或超過美元 |
| ● | 當且僅當存在當前註冊聲明時 適用於贖回時以及整整 30 天內此類認股權證所依據的 A 類普通股 上述交易期，此後每天持續到兑換之日為止。 |
如果公司要求認股權證進行贖回， 公司的管理層可以選擇要求所有希望行使認股權證的持有人以 “無現金方式” 行使認股權證 基礎。”在這種情況下，每位持有人將通過交出該數量的A類股票的認股權證來支付行使價 普通股等於通過除以（x）A類普通股數量的乘積獲得的商數 認股權證的基礎，乘以認股權證的行使價與公允市場價值之間的差額乘以 (y) 公允的市場價值。為此目的，“公允市場價值” 是指A類上次報告的平均銷售價格 截至贖回通知之日前第三個交易日的10個交易日的普通股 發送給認股權證持有人。
除上述情況外，沒有公開認股權證 將可以行使，除非當時持有人，否則公司沒有義務發行A類普通股 旨在行使此類認股權證，即與行使認股權證時可發行的A類普通股相關的招股説明書 是有效的，A類普通股已根據證券註冊或合格或被視為豁免 認股權證持有人居住國的法律。根據認股權證協議的條款，公司已同意使用 它將盡最大努力滿足這些條件並維持與A類普通股相關的當前招股説明書 可在行使認股權證時發行，直至認股權證到期。但是，該公司無法保證它能夠 如果公司不維持與可發行的A類普通股有關的最新招股説明書，則這樣做 行使認股權證，持有人將無法行使認股權證，公司無需結算任何此類認股權證 運動。如果與行使認股權證時可發行的A類普通股有關的註冊聲明 不是流動的，或者如果A類普通股的股票在以下司法管轄區不合格或不符合資格 認股權證持有人居住的地方，公司無需進行淨現金結算或現金結算認股權證行使， 認股權證可能沒有價值，認股權證的市場可能有限，認股權證到期可能毫無價值。
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注8 — 衍生權證 負債
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
公司有
私人認股權證有條款和條款 與作為首次公開募股單位的一部分出售的認股權證相同，但私人認股權證除外 將受到某些轉讓限制和註冊權的約束。私人認股權證可以行使（即使是註冊） 涵蓋行使此類認股權證時可在無現金基礎上發行的A類普通股的聲明（無效），位於 持有人的期權，並且在任何情況下我們都不可兑換，只要它們仍由初始購買者持有，或 他們的附屬公司。私人認股權證（包括行使私人認股權證時可發行的A類普通股）將 除非允許，否則在我們初始業務合併完成後 30 天內不得轉讓、轉讓或出售 受讓人。
附註9 — 公允價值計量
公司財務的公允價值 資產和負債反映了管理層對公司本應收到的出售金額的估計 資產或為在市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的款項 測量日期。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司力求最大限度地利用 可觀察的輸入（從獨立來源獲得的市場數據），並儘量減少不可觀察的輸入（內部假設）的使用 關於市場參與者將如何對資產和負債進行定價）。以下公允價值層次結構用於對資產和負債進行分類 基於用於對資產和負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入：
| 第 1 級： | 相同資產在活躍市場上的報價或 負債。資產或負債的活躍市場是指在足夠的情況下進行資產或負債交易的市場 頻率和數量，以持續提供定價信息。 |
| 第 2 級： | 1 級輸入以外的可觀察輸入。二級投入的示例包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 | |
| 第 3 級： | 根據我們對市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設的評估，無法觀察到的輸入。 |
在某些情況下，用於測量的輸入 公允價值可以歸入公允價值層次結構的不同層次。在這種情況下，公允價值計量是 根據對公允價值衡量具有重要意義的最低級別的投入，將其全部歸入公允價值層次結構。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 由於票據的短期性質，現金和其他應付賬款的賬面價值接近其公允價值。該公司的 信託賬户中持有的投資組合包括對美國政府證券的投資。交易的公允價值 證券是使用活躍市場的報價確定的。
正如附註8所指出的那樣，該公司得出結論 其私人認股權證應作為負債列報，隨後進行公允價值調整。私人認股權證是經過衡量的 按初始公允價值計算，並定期進行公允價值變動，公允價值的變動列報於私人認股權證公允價值的變動 在未經審計的簡明合併運營報表中。
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| 級別 | 2024年6月30日 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||
| 描述 | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資 | 1 | $ | $ | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 衍生權證責任 — 私人認股權證 | 2 | $ | $ | |||||||||
初始測量
私人認股權證的公允價值已估算 2023 年 3 月 28 日使用二項式模型。
私人認股權證被歸類為等級 由於使用了不可觀察的輸入，在衡量日期的公允價值層次結構中排名第 3。私募股權的估計公允價值 認股權證使用三級輸入確定。這些估值固有的是與預期的股價波動相關的假設， 預期壽命、無風險利率和股息收益率。該公司根據歷史估算其普通股的波動率 以及部分同行公司及其自身的隱含波動率與認股權證的預期剩餘期限相匹配。無風險的 利率基於授予日的美國國債零息收益率曲線，到期日與預期剩餘利率相似 認股權證的有效期。假設認股權證的預期壽命等於其剩餘合同期限。分紅 利率基於歷史匯率，公司預計該利率將保持在零。
| 2023年3月28日 | ||||
| 波動率 | % | |||
| 股票價格 | ||||
| 要轉換的認股權證的預期期限 | ||||
| 無風險率 | % | |||
| 股息收益率 | % | |||
後續測量
該公司的公開認股權證於5月開始單獨交易
2023 年 19 日。私人認股權證是使用公開認股權證的公開上市交易價格、公共和私人認股權證的價值估算的
認股權證大致相同，因此私人認股權證被重新歸類為二級。在截至6月的三和六個月中
2024 年 30 日，該公司的公允價值增長了美元
| 2023年3月28日私人認股權證的初步測量 | $ | |||
| 私人認股權證公允價值的變化 | ( | ) | ||
| 私人認股權證公允價值從3級變為2級 | ( | ) | ||
| 截至2023年12月31日的公允價值 | $ |
可識別往返第 1、2 和 3 級的轉賬 在估值技術或方法發生變化的報告期結束時。
註釋10 — 後續事件
公司評估了隨後的事件和交易 這是在資產負債表公佈之後發生的，直到未經審計的簡明合併財務報表發佈之日。 根據本次審查，除下文外，公司沒有發現任何需要調整或披露的後續事件 在未經審計的簡明合併財務報表中。
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第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績
本報告（“季度”）中的參考文獻 向 “我們” 或 “公司” 舉報”）是指奧克伍茲收購公司。參考文獻 我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事，指的是 “贊助商” 指鯨灣國際有限公司。以下對公司財務狀況的討論和分析，以及 經營業績應與本季度其他地方的財務報表及其附註一起閲讀 報告。下述討論和分析中包含的某些信息包括前瞻性陳述，涉及 風險和不確定性。
關於前瞻性陳述的警示説明
本季度報告包括 “前瞻性” 聲明”，根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和第27條的定義 《交易法》第21E條不是歷史事實，涉及可能導致實際結果出現重大差異的風險和不確定性 從預期和預計的來看。除歷史事實陳述外，本表格10-Q中包含的所有陳述，包括，不包括 侷限性，本 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的陳述 關於公司的財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營的計劃和目標， 是前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預測”、“打算” 之類的詞語 “估計”、“尋找” 和變體以及類似的詞語和表述旨在識別這種前瞻性 聲明。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念， 根據目前可用的信息。許多因素可能導致實際事件、績效或結果與 前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果。有關確定可能的重要因素的信息 導致實際業績與前瞻性陳述中的預期存在重大差異，請參閲 “風險因素” 部分 該公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的首次公開募股的最終招股説明書。 該公司的證券申報可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR欄目上查閲。除非另有明確規定 根據適用的證券法的要求，公司不表示有任何更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務 無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們是一家空白支票公司，註冊於 2022年3月11日，作為開曼羣島豁免公司。我們成立的目的是進行合併、證券交易所、資產 收購、股份購買、資本重組、重組或與一家或多家企業進行類似的業務合併（“業務”） 組合”）。2023 年 8 月 10 日，我們成立了奧克伍茲合併子公司（“Merger Sub”），作為開曼羣島豁免公司。
2023 年 8 月 11 日，奧克伍茲收購公司 一家在開曼羣島註冊成立的豁免公司（“Oak Woods”）簽訂了合併協議和重組計劃 （“合併協議”）與開曼羣島公司Oak Woods Merger Sub, Inc.（一家開曼羣島公司，也是奧克的全資子公司） 伍茲（“Merger Sub”）、開曼羣島的一家公司華金（中國）控股有限公司（“華金”）和李雪紅 ，以華金股東代表（“股東代表” 或以下其他方式）的身份 被稱為 “創始人”）。根據合併協議的條款，並須滿足或豁免某些條款 其中規定的條件，Merger Sub將與華金合併併入華進（“合併”），華金在合併後倖存下來 根據開曼羣島的《公司法》（修訂版），是奧克伍茲的全資子公司。
截至2024年6月30日，該公司尚未開業 任何業務，與潛在合併相關的業務除外。截至2024年6月30日的所有其他活動均與公司有關 組建、首次公開募股和尋找業務合併目標。直到完工後，我們才會產生任何營業收入 最早的業務合併。我們將以利息收入的形式從所得收益中產生非營業收入 來自首次公開募股。
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最近的事態發展
2023 年 8 月 11 日，我們簽訂了合併協議 以及與開曼羣島的一家公司Oak Woods Merger Sub, Inc. 的重組計劃（“合併協議”） 我們（“Merger Sub”）的自有子公司，即開曼羣島的一家公司華金（中國）控股有限公司（“華進”） 以及作為華金股東代表（“股東代表”）的李雪紅 或以下簡稱 “創始人”）。根據合併協議的條款，並以滿意為前提 或豁免其中規定的某些條件，Merger Sub將與華金合併併入華進（“合併”），與華金合併 根據開曼羣島《公司法》（修訂版），作為我們的全資子公司，在合併中倖存下來（ 合併協議及相關的輔助協議（“業務合併”）所考慮的交易。
收盤時應付的總對價 向華金股東發放的業務合併（“收盤價”）將是發行此類數量的股份 奧克伍茲A類普通股，每股面值0.0001美元（“A類普通股”），應通過減去來確定 將華金的 “期末淨負債”（定義見合併協議）從約定估值2.5億美元中扣除 差額為10.00美元，相當於一股A類普通股的商定估值。收盤時，每位普通股持有人 華金的股份將獲得奧克伍茲A類普通股的股份，以換取這些人擁有的華金股份 金額等於該股東持有的華金普通股數量乘以收盤時獲得的產品 對價轉換率（定義見合併協議）。在奧克伍茲收盤時發行的A類普通股中， 如本文所述，賠償託管份額（定義見下文）應交付給託管機構以進行賠償索賠。全部 合併完成時已發行和流通的奧克伍茲A類普通股應重命名並重新指定為 奧克伍茲的普通股。
雙方還商定，緊隨其後 閉幕時，奧克伍茲的董事會將由五名董事組成，其中三名將由奧克伍茲指定，兩名將由奧克伍茲指定 其中將由華金指定。截至本10-Q表格發佈之日，華金向公司存入了330,969美元的存款，其中一部分 哪些資金將用於提供所需的押金，以延長Oak Woods完成業務合併的時間。 奧克伍茲可以使用此類資金的餘額來支付費用。
2024 年 3 月 23 日，合併協議進行了修訂 通過延長合併協議和重組計劃延長擬議業務合併的終止日期 交易時間為 2024 年 3 月 23 日至 2024 年 6 月 28 日。
該公司已提交8k申報，宣佈合併 2023 年 8 月 11 日達成協議，並於 2 月與美國證券交易委員會簽訂初步委託書 分別為 2024 年 12 月 12 日和 2024 年 3 月 7 日，從而自動延長公司完成業務合併的最短時間 根據其備忘錄和章程的條款，有效期至2024年6月28日。
為了批准業務合併， 公司董事會已經審查和評估了華金提供的業務和財務信息，包括 業務運營情況介紹，包括截至12月31日止年度的不同時間段的未經審計的財務報表， 2021年和2022年，不同時間段的預測，包括截至2023年12月31日、2024年、2025年、2026年和2027年的預測， 重要合同和其他相關信息的副本。公司董事會還與其法律顧問進行了審查和討論 Raiti、PLLC和Conyers Dill & Pearman就其對華金的法律盡職調查以及聘請的Primary Capital LLC進行了法律盡職調查 2024年4月24日，發表公平意見。2024年6月12日，Primary Capital LLC提供了有關以下內容的書面公平意見 與華金向公司董事會進行的交易。
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2024 年 6 月 26 日，合併協議進一步簽訂 經公司、華金、合併子公司和股東代表簽訂的合併協議第一修正案修訂 將擬議業務合併交易的終止日期從2024年6月28日延長至2024年9月28日。同時地 隨着第一修正案的執行和交付, 公司和英屬維爾京羣島未來森林投資控股有限公司 有限公司（以下簡稱 “支持投資者”）簽訂了註冊公開轉售5,000,000 OAKU的協議 A類普通股作為Backstop Investor同意購買相當於500萬美元（合5,000,000美元）的股票的對價 按照OAKU雙方同意的條款和條件，在合併完成的同時，OAKU的A類普通股的價值 和華金（“支持協議”）。具體而言，支持協議要求公司完成初次配售 向支持投資者，將在合併結束時同時進行，根據合併，公司將出售50萬OAKU A類普通股價格為每股10.00美元，總回撤額為5,000,000美元（“支持股票”）。此類收益將 (i) 抵消用於股東贖回的某些資本；(ii) 向某些股東提供對價的現金部分 與業務合併相關的華金和交易費用；或（iii）用於其他公司目的，包括 在業務合併後立即滿足其最低現金需求。我們關於出售和支持投資者的協議 購買Backstop股票的協議在本文中稱為 “支持承諾”）。
2024 年 6 月 28 日，通過發佈新聞稿 公司於2024年7月1日提交了8-k表格，宣佈業務合併完成窗口將延長至 2024年9月28日由於我們的贊助商鯨灣國際有限公司已及時將57.5萬美元存入我們的信託賬户， 相當於每單位0.10美元，作為信託賬户收益的額外利息。
運營結果
我們既沒有參與任何行動，也沒有參與任何行動 迄今為止創造了任何營業收入。從 2022 年 3 月 11 日（開始）到 2024 年 6 月 30 日期間，我們唯一的活動是 是組織活動, 也是為首次公開募股做準備所必需的活動, 在首次公開募股之後, 確定業務合併的目標公司。我們預計要等到完工後才會產生任何營業收入 我們最初的業務組合。我們以現金和現金等價物的利息收入的形式產生了營業外收入，以及 關於信託賬户中持有的投資。作為一家上市公司，我們會產生費用（用於法律、財務報告、會計） 和審計合規性），以及盡職調查費用。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們 淨虧損191,805美元，這源於984,711美元的運營費用以及認股權證負債的公允價值向上變動1,720美元， 部分被運營賬户的845美元利息收入和信託所持投資的793,781美元的利息收入所抵消 賬户。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們 淨虧損48,301美元，這是運營支出1,633,383美元造成的，部分被營業利息收入5,053美元所抵消 賬户，信託賬户中持有的投資的利息收入為1,579,709美元，認股權證負債的公允價值向下變化 320 美元。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們 淨收入為557,084美元，來自運營賬户的利息收入9,429美元，信託的利息收入為674,328美元 賬户，認股權證負債的公允價值下降了51,300美元，部分被177,973美元的運營費用所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們 淨收入為539,100美元，來自運營賬户的利息收入14,330美元，信託的利息收入為695,386美元 賬户，認股權證負債公允價值向下變動51,300美元，部分被221,916美元的運營費用所抵消。
流動性和資本資源
2023 年 3 月 28 日，我們完成了最初的任務 5,750,000個單位（“公共單位”）的公開發行（“首次公開募股”），包括全部行使超額配股 向承銷商授予了75萬個單位的期權。公共單位以每單位10.00美元的發行價出售，總產量 收益為57,500,000美元。在首次公開募股的同時，我們以每單位10.00美元的價格向贊助商出售了343,125套（“私人單位”） 在私募中，總收益為3,431,250美元。每個單位由一股面值的A類普通股組成 每股0.0001美元（“股份”），一份可贖回的認股權證，其持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股股票 股份，以及在我們完成初始業務合併後獲得六分之一（1/6）股份的權利。
在截至2024年6月30日的六個月中，淨現金 用於經營活動的費用為948,396美元，這是由於淨虧損48,301美元，經調整後利息收入為1,579,709美元 信託賬户和認股權證負債公允價值變動320美元，運營資產和負債變動679,934美元。
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在截至2023年6月30日的六個月中，淨現金 用於經營活動的費用為291,151美元，這歸因於淨收入為539,100美元，調整信託利息收入695,386美元 認股權證負債的賬户和公允價值變動為51,300美元，運營資產和負債的變動為83,565美元。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們 信託賬户外分別持有16,625美元和367,321美元的現金。我們打算使用信託賬户之外的資金 主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查，往返旅行 潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查公司文件 以及潛在目標企業的實質性協議，以及結構、談判和完成初步的業務合併。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 該公司的營運資金赤字分別為2585,534美元和382,204美元。公司已經發生並將繼續承擔 保持上市公司地位的鉅額專業成本，以及為追求完美而承擔鉅額交易成本 業務組合的。為了彌補與企業合併相關的營運資金不足或為交易費用提供資金, 保薦人或贊助商的關聯公司，或公司的某些高級管理人員和董事可以，但沒有義務貸款 公司可能需要的資金（“營運資金貸款”）。如果公司完成業務合併，它將 當時償還此類貸款。業務完成後，最多可轉換1,151,000美元的此類營運資金貸款 以每單位10.00美元的價格組合成單位。此類單位將與私人單位相同。
2023 年 8 月 11 日，公司簽訂了 與開曼羣島公司Oak Woods Merger Sub, Inc. 簽訂的合併協議和重組計劃（“合併協議”） 以及該公司的全資子公司（“合併子公司”），即開曼羣島的一家公司華金（中國）控股有限公司 （“華進”）和李雪紅，以華金股東代表（“股東代表”）的身份 或以下簡稱 “創始人”）。根據合併協議的條款，並以滿意為前提 或豁免其中規定的某些條件，Merger Sub將與華金合併併入華進（“合併”），與華金合併 根據開曼羣島《公司法》（修訂版），作為公司的全資子公司，在合併中倖存下來 （合併協議和相關的輔助協議所考慮的交易，即 “業務合併”）。 在業務合併方面，華金向該公司存入了330,969美元的押金。公司將存款記錄在 未經審計的簡明合併資產負債表上的 “目標公司存款” 賬目。
該公司已提交8k申報，宣佈合併 2023 年 8 月 11 日達成協議，並於 2 月與美國證券交易委員會簽訂初步委託書 2024 年 12 月 12 日和 2024 年 3 月 7 日，從而自動延長公司完成業務合併的最短時間 其備忘錄和章程的條款有效期至2024年6月28日。
2024 年 6 月 28 日，公司提交了 8-K 表格 宣佈業務合併完成窗口已延長至2024年9月28日，因為該公司的保薦人， 鯨灣國際有限公司已及時將57.5萬美元存入公司的信託賬户，相當於每單位0.10美元 作為信託賬户收益的額外利息。
與公司的評估有關 根據財務會計準則委員會的《會計準則更新》（“ASU”），持續經營方面的考慮 管理層已決定，2014-15年，“披露實體繼續經營能力的不確定性” 這些條件使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。此外，如果公司 無法在合併期內完成業務合併，公司董事會將繼續組建 自願清算，從而正式解散公司。無法保證該公司的計劃會完善 業務合併將在合併期內成功。因此，管理層已確定此類附加條件 也使人們對該公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。財務報表不包括 這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
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該公司打算使用幾乎所有的 信託賬户中持有的資金，包括信託賬户所得利息的任何金額，不包括延期承保 佣金，以完成初始業務合併。在將全部或部分股本或債務用作對價的範圍內 為了完成初始業務合併，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金進行融資 目標業務的運營，進行其他收購併追求增長戰略。如果是初始業務合併 協議要求公司使用信託賬户中的部分現金來支付收購價款或要求公司 在收盤時有最低金額的現金，公司將需要在信託賬户中保留一部分現金以滿足這些要求 或安排第三方融資。
資產負債表外安排
我們沒有債務、資產或負債， 自2024年6月30日和2023年12月31日起，這將被視為資產負債表外安排。我們不參與交易 它們與未合併的實體或金融合夥企業（通常稱為可變利益實體）建立關係 本來是為了促進資產負債表外安排而設立的.我們沒有填寫任何資產負債表外 融資安排、設立任何特殊目的實體、為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，或購買了任何 非金融資產。
合同義務
註冊權
創始人股份的持有人，私募股權 單位、向首次公開募股承銷商發行的股票以及營運資金轉換後可能發行的單位 貸款（以及每種情況下的組成證券的持有人，視情況而定）將有權根據註冊獲得註冊權 權利協議將在首次公開募股生效之日之前或生效之日簽署，要求公司註冊此類證券 用於轉售。這些證券的持有人將有權提出最多三項要求，不包括簡短的註冊要求，即 公司註冊此類證券。此外，持有人在這方面擁有一些 “搭便車” 註冊權 企業合併完成後提交的註冊聲明以及要求公司註冊的權利 根據《證券法》第415條轉售此類證券。但是，註冊權協議規定，公司 在證券發行之前，無需進行或允許任何註冊或使任何註冊聲明生效 因此被保險人解除了封鎖限制。公司將承擔與申報相關的費用 任何此類註冊聲明。
本票—關聯方
期票作為延期貸款
為了籌集相關的交易費用 延長完成業務合併的時間、保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些業務合併 高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“延期貸款”）。這樣 延期貸款將以期票作證。2024 年 6 月，公司發行了一份無息無擔保本票 注意，向保薦人支付575,000美元，以換取保薦人將該款項存入公司的信託賬户 命令將其完成業務合併的時間延長至2024年9月28日。期票是 在（i）2024年9月28日或（ii）Maker完成與華金的業務合併之日支付，以較早者為準。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 公司將期票作為延期貸款分別為57.5萬美元和零美元作為延期貸款。
其他期票
2022年7月15日，贊助商已同意 向公司提供高達500,000美元的貸款，用於支付擬議公開募股的部分費用。這筆貸款不計利息 無抵押且在 (1) 擬議公開發行結束或 (2) 擬議公開發行結束之日到期，以較早者為準 公司決定不進行證券的首次公開募股。自2023年3月28日起，公司和保薦人生效 簽訂了延期協議，根據該協議，保薦人同意將期票延長至2023年5月31日。2023 年 6 月， 公司償還了應付給保薦人的期票。
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2024 年 5 月，公司發行了一項非利息 向保薦人攜帶金額為657,700美元的無抵押期票，以換取支持公司運營的貸款。 期票在 (i) 2024 年 9 月 28 日或 (ii) 公司完成業務之日支付，以較早者為準 與華金結合。截至2024年6月30日，保薦人向公司提供了597,700美元的貸款。
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 公司向關聯方提供了期票作為營運資金貸款，分別為597,700美元和零美元。
行政服務協議
公司有義務，從三月開始 2023 年 23 日，向贊助商支付每月1萬美元的一般和管理服務費。但是，根據此類條款 協議，在審計委員會認定公司缺乏足夠的月費後，公司可以推遲支付此類月費 在信託之外持有的資金，用於支付與初始業務合併相關的實際或預期費用。任何此類未付款 金額將在不計利息的情況下累積，並在不遲於我們初始業務合併完成之日到期和支付。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中， 該公司應計的行政服務費用分別為3萬美元和3萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中， 該公司應計的行政服務費用分別為6萬美元和3萬美元。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 公司應向贊助商分別支付15萬美元和9萬美元的服務費。
承保時代reement
公司授予承銷商45天期權 按首次公開募股價格減去承保金額，額外購買多達75萬個單位以支付超額配股（如果有） 折扣和佣金，承銷商已全額行使部分折扣和佣金，額外單位於2023年3月23日發行。
向承銷商支付了現金承保折扣 每單位0.20美元，合計1,150,000美元。此外，承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費，合2,012,500美元 總的來説。只有在以下情況下，才能從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費 公司完成業務合併，但須遵守承保協議的條款。
財務諮詢協議
該公司聘請了亞洲傳奇國際 投資控股有限公司（“AsianLegend”）作為公司顧問處理業務合併事宜，以協助 公司正在與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性， 將公司介紹給有興趣購買公司證券的潛在投資者，協助公司獲得 股東批准業務合併，並協助公司發佈與之有關的新聞稿和公開文件 根據本次發行的堅定承諾，同時進行業務合併。根據合併協議和達成的協議 在AsianLegend與公司之間，經華金同意，公司將向AsianLegend支付每月10萬美元的現金費用，來自 截至業務合併結束之日，AsianLegend開始提供諮詢服務的月份，外加A類服務 業務合併完成後向AsianLegend發行的普通股。待發行的A類普通股數量 to Asian Legend 按完成後向華金股東發行的A類普通股數量的5％計算 業務組合的。AsianLegend 於 2023 年 10 月開始提供諮詢服務。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 該公司應計的諮詢服務費用分別為90萬美元和30萬美元。
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關鍵會計估計
我們按照規定編制財務報表 會計原則在美利堅合眾國得到普遍接受.財務報表的編制還要求我們 作出影響所報告的資產、負債、成本和支出金額以及相關披露的估計和假設。 我們的估計基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。 實際結果可能與我們的管理層的估計有很大差異。我們已經確定了以下關鍵會計 估計：
認股權證責任
我們將私人認股權證歸類為負債 它的公允價值。該負債在每個資產負債表日均須重新計量。每次進行這樣的重新測量，均需承擔責任 將根據公允價值進行調整，並在我們的運營報表中確認公允價值的變化。我們私募股權的公允價值 認股權證需要管理層進行大量估計。與這些估計值的偏差可能會導致顯著差異 到我們的財務業績。
最近的會計公告
2023 年 12 月 14 日，FasB 發佈了最終報告 改進所得税披露的標準。該標準要求提供有關報告實體有效性的分類信息 税率對賬以及有關已繳所得税的信息。該標準旨在通過提供更多詳細信息來使投資者受益 所得税披露將有助於做出資本配置決策。亞利桑那州立大學 2023-09，所得税披露的改進， 適用於所有須繳納所得税的實體。對於公共企業實體（PBE），新要求將每年生效 期限從 2024 年 12 月 15 日之後開始。對於公共企業實體（非PBE）以外的實體，這些要求將生效 從 2025 年 12 月 15 日之後開始的年度期間。該指南將在預期的基礎上適用，可以選擇適用 追溯為標準。允許提前收養。該公司目前正在評估亞利桑那州立大學2020-06將產生的影響（如果有的話） 關於其財務狀況、經營業績或現金流量。
管理層最近不相信其他任何事情 已發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，將對我們未經審計的簡明合併會計準則產生重大影響 財務報表。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
作為一家規模較小的申報公司，我們不需要 根據本項目進行披露。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序就是控制措施 以及其他程序，這些程序旨在確保我們根據以下規定提交或提交的報告中需要披露的信息 《交易法》將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露 控制和程序包括但不限於旨在確保需要披露的信息的控制和程序 在我們根據《交易法》提交或提交的報告中，我們會收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官 首席執行官兼首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
評估披露控制和程序
根據第13a-15條和第15d-15條的要求 《交易法》，我們的首席執行官兼首席財務官鄭立新先生對有效性進行了評估 截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序的設計和運作情況。根據他的評估，我們的首席執行官 首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見第13a-15（e）條和第15d-15（e）條） 根據《交易法》）生效。
財務內部控制的變化 報告
我們的內部控制沒有變化 在最近一個財政年度的財務報告（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條） 對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的季度。
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第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟。
沒有。
第 1A 項。風險因素。
可能導致我們實際業績變化的因素 與本報告中的重大不同之處包括我們在3月24日向美國證券交易委員會提交的最終招股説明書中描述的風險因素， 2023 年，我們於 2024 年 2 月 12 日和 3 月 7 日向美國證券交易委員會提交的附表 14A 的初步委託書以及我們的註冊聲明 在2024年6月14日、6月17日和7月1日向美國證券交易委員會提交的S-4表格和S-4/A表格上。
截至本報告發布之日，除上述情況外 下面，我們向美國證券交易委員會提交的最終招股説明書中披露的風險因素沒有重大變化。
軍事行動於2022年2月開始 俄羅斯聯邦和白俄羅斯在烏克蘭國家實施了相關的經濟制裁，一系列恐怖襲擊開始了 2023年10月，哈馬斯武裝分子和其他恐怖組織成員從加沙滲透到以色列南部邊境 加沙地帶以及隨之而來的以色列國與 Harakat al-Muqawama al-Islamiya（伊斯蘭抵抗運動）或 “哈馬斯” 之間的戰爭， 可能引發全球地緣政治、貿易、政治或制裁風險，以及區域或國際擴張的風險 衝突，包括直接衝突地區以外的孤立衝突或恐怖襲擊，因此公司的 完善業務合併的能力，或公司最終完善業務的目標業務運營的能力 組合，可能會受到重大和不利影響。
第 2 項。未經註冊的股票證券銷售 以及所得款項的使用。
2023 年 3 月 28 日，我們完成了 5750,000 美元的首次公開募股 單位（“公共單位”），包括全面行使承銷商750,000公募股權的超額配股權 單位。每個單位由一股A類普通股（“A類普通股”）、一份可贖回認股權證（“認股權證”）組成 賦予其持有人以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股和一項權利（“權利”） 在初始業務合併完成後獲得A類普通股的六分之一（1/6）股份。公共單位 以每個公共單位10.00美元的發行價出售，總收益為57,500,000美元。
在完成首次公開募股的同時 2023 年 3 月 28 日，我們與我們的 Whale Bay International Limited 完成了私募配售（“私募配售”） 贊助商，以每套私人單位10.00美元的價格購買單位（“私人單位”），總收益為3,431,250美元。
私人單位的條款與 公共單位，但私募中的買方同意不轉讓、轉讓或出售任何私人單位或 標的證券（註冊聲明中所述的有限情況除外），直到公司完成為止 初始業務合併；買方獲得了與收購相關的某些需求和搭便車註冊權 私人單位的股份；買方同意某些投票限制，並同意對A類普通股的標的股票進行投票 股份支持任何擬議的初始業務合併；買方同意不贖回A類普通股的標的股份 分享。
私人單位是根據本節發行的 經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2），因為這些交易不涉及公開發行。
2023 年 3 月 28 日，總計 58,506,250 美元 首次公開募股和私募的淨收益存入了為公司利益而設立的信託賬户 公眾股東，由擔任受託人的大陸股票轉讓與信託公司維護。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
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第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
第 6 項。展品。
以下證物是作為或的一部分歸檔的 以引用方式納入本10-Q表季度報告。
| 沒有。 | 展品描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條和第15（d）-14（a）條對首席執行官和首席財務官進行認證 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交。 |
| ** | 配有傢俱。 |
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簽名
根據證券交易所的要求 根據1934年法案，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| 橡樹林收購公司 | ||
| 日期：2024 年 8 月 13 日 | /s/ 鄭立新 | |
| 姓名： | 鄭立新 | |
| 標題： | 董事長、首席執行官和 首席財務官 | |
| （首席執行官和 首席會計官） | ||
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