美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
在截至的季度期間
或者
對於從 _____ 到 _____ 的過渡期
委員會文件號：
（註冊人的確切姓名如其所示 章程）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 證件號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
不適用
（以前的姓名、以前的地址和正式財務 年份，如果自上次報告以來發生了變化）
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每節課的標題： | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱： | ||
| 這個 |
用複選標記表明註冊人是否 (1) 在過去的12年中提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告 月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類申報要求的約束 在過去的 90 天裏。
用複選標記表明註冊人是否 已以電子方式提交了根據 S-T 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件 在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閲 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 的定義 以及《交易法》第12b-2條中的 “新興成長型公司”。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | ||
| 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《交易法》第13（a）條規定的標準。
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
截至 2024 年 8 月 15 日，註冊人已經
目錄
| 第一部分 | 財務信息 | 1 |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
| 截至2024年6月30日的簡明合併資產負債表 （未經審計）和 2023 年 12 月 31 日 | 1 | |
| 簡明合併運營報表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間（未經審計） | 2 | |
| 股東變動簡明合併報表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的權益（未經審計） | 3 | |
| 簡明的合併現金流量報表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間（未經審計） | 5 | |
| 簡明合併財務報表附註 （未經審計） | 6 | |
| 第 2 項。 | 管理層的討論 以及財務狀況和經營業績分析 | 22 |
| 第 3 項。 | 關於市場的定量和定性披露 風險 | 34 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 34 |
| 第二部分。 | 其他信息 | 35 |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 35 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 35 |
| 第 2 項。 | 的未註冊銷售 股權證券、所得款項的使用和發行人購買股權證券 | 36 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 36 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 36 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 36 |
| 第 6 項。 | 展品 | 37 |
| 簽名 | 48 |
我
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表
拉羅莎控股公司及子公司
簡明合併資產負債表
| 6月30日 2024 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| （未經審計） | （已審計） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 其他長期資產 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 合同負債 | ||||||||
| 衍生責任 | ||||||||
| 未來收入預付款 | ||||||||
| 應計收購現金對價 | ||||||||
| 應付票據，當期 | ||||||||
| 租賃負債，當前 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 應付票據，扣除當期票據 | ||||||||
| 應付保證金 | ||||||||
| 租賃負債，非當期 | ||||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 非流動負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注6） | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股-$ | ||||||||
| 普通股-$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 — 拉羅莎控股公司股東 | ||||||||
| 子公司的非控股權益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是不可分割的一部分 這些簡明的未經審計的合併財務報表。
1
拉羅莎控股公司及子公司
簡明合併報表 運營的
（未經審計）
| 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 股票薪酬-一般和行政薪酬 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 衍生負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||||||||||
| 所得税準備金前的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 從所得税中受益 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：歸屬於子公司非控股權益的淨收益（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 扣除子公司非控股權益後的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：視為股息 | ||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 歸屬於普通股股東的普通股每股虧損 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 用於計算歸屬於普通股股東的普通股每股淨虧損的加權平均股數 | ||||||||||||||||
附註是不可分割的一部分 這些簡明的未經審計的合併財務報表。
2
拉羅莎控股公司及子公司
簡明合併報表 股東權益的變化
（未經審計）
| 優先股 | 額外 | 總計 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三個月已結束 | X 系列 | 普通股 | 付費 | 累積 | 股東 | 感興趣 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 股票 | 面值 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | 子公司 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股進行收購 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行債務時發行的股票獎勵 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以獲得股權獎勵，扣除預扣税款的股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 額外 | 總計 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 六個月已結束 | X 系列 | 普通股 | 付費 | 累積 | 股東 | 感興趣 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年 6 月 30 日 | 股票 | 面值 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | 子公司 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股進行收購 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行債務時發行的股票獎勵 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以獲得股權獎勵，扣除預扣税款的股份 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
附註是不可分割的一部分 這些簡明的未經審計的合併財務報表。
3
拉羅莎控股公司及子公司
簡明合併報表 股東赤字的變化
（未經審計）
| 三個月已結束 | 優先股 A系列 | 優先股 X 系列 | 普通股 | 額外 已付款 | 累積 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日 | 股票 | 面值 | 股票 | 面值 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與可轉換債務和關聯方債務交換相關的衍生負債的消除 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 六個月已結束 | 優先股 A系列 | 優先股 X 系列 | 普通股 | 額外 已付款 | 累積 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日 | 股票 | 面值 | 股票 | 面值 | 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與可轉換債務和關聯方債務交換相關的衍生負債的消除 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根據員工協議發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
附註是不可分割的一部分 這些簡明的未經審計的合併財務報表。
4
拉羅莎控股公司及子公司
的簡明綜合報表 現金流
（未經審計）
| 六 已結束的月份 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 攤銷和棄用 | — | |||||||
| 非現金租賃費用 | — | |||||||
| 衍生品公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 債務折扣和融資費用的攤銷 | ||||||||
| 非現金利息支出 | ||||||||
| 信貸損失準備金 | ||||||||
| 經營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 合同負債 | — | |||||||
| 應付保證金 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | — | |||||
| 淨現金 用於運營活動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 通過收購企業獲得的現金，扣除美元 | — | |||||||
| 淨現金 由投資活動提供 | — | |||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 銀行信貸額度的借款 | ||||||||
| 銀行信貸額度付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付票據的收益 | — | |||||||
| 支付債務發行成本 | ( | ) | — | |||||
| 應付票據的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未來收入預付款的收益 | — | |||||||
| 對未來收入的預付款的付款 | ( | ) | — | |||||
| 收購後對價的付款 | ( | ) | — | |||||
| 與公開發行相關的付款 | — | ( | ) | |||||
| 向關聯方付款 | — | ( | ) | |||||
| 發行優先股 | — | |||||||
| 代繳的預扣税 獲得股票獎勵的員工人數 | ( | ) | — | |||||
| 淨現金 由融資活動提供 | ||||||||
| 現金和限制性現金淨增加 | ||||||||
| 期初的現金和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 在此期間為以下各項支付的現金： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 税收 | $ | — | $ | — | ||||
| 非現金活動： | ||||||||
| 嵌入式衍生責任 在債務工具中 | $ | $ | — | |||||
| 的發行 | $ | $ | — | |||||
| 的發行 | $ | $ | — | |||||
| 可轉換債務和關聯方債務交換為 | $ | — | $ | |||||
| 應付賬款減少 與延期發行成本有關 | $ | — | $ | ( | ) | |||
| 的發行 | $ | $ | — | |||||
| 根據以下條件獲得的辦公租約 經營租賃義務 | $ | $ | — | |||||
| 現金和賬目對賬 限制性現金 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 限制性現金 | ||||||||
| 現金和限制性現金 | $ | $ | ||||||
附註是不可分割的一部分 這些簡明的未經審計的合併財務報表。
5
拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併報告附註 財務報表
注1 — 重要事項的陳述基礎和摘要 會計政策
列報和合並的基礎
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是根據10-Q表和S-X條例的説明編制的，不包括所有 美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）要求的信息和披露。 該公司已經做出了影響公司簡明合併財務中報告的金額的估算和判斷 聲明和隨附的説明。公司的實際業績可能與公司的估計存在重大差異。 簡明的合併財務信息未經審計，反映了管理層認為的所有正常調整， 必須為所列中期提供公允的業績陳述，該期中期考慮將公司延續為 在正常業務過程中持續經營、資產變現和負債的清償，不包括任何調整 這可能是與公司持續經營評估相關的任何不確定性的結果造成的。賬面金額 未經審計的簡明財務報表中列報的資產和負債不一定聲稱是可變現的 或結算價值。
未經審計的簡明合併財務報告 報表包括公司的財務報表、公司全資擁有的所有實體以及其中的所有實體的財務報表 該公司擁有控股權益。所有公司間往來交易和餘額均已清除。業務合併 在報告期內取得的業績反映在公司自收購之日起生效的業績中 報告期結束。
已結束的三個月和六個月期間的結果 2024年6月30日不一定表示截至2024年12月31日的全年業績的預期。這些濃縮的 合併財務報表應與截至和的公司合併財務報表一起閲讀 截至2023年12月31日的財年，包含在公司的10-k表年度報告中。簡明合併餘額 截至2023年12月31日的表來自上述公司的經審計的財務報表。
流動性——持續經營和管理層 計劃
2024 年 6 月 30 日，該公司的現金餘額
為 $
2024 年 7 月 16 日，公司簽訂了
與合格投資者簽訂的證券購買協議，用於發行
公司面臨風險和挑戰 與處於相似發展階段的公司有關。其中包括對關鍵人物的依賴、成功的發展和 其產品的營銷，以及與擁有更多財務、技術和營銷資源的大型公司的競爭。此外， 在實現大幅增加收入以實現盈利所需的期限內，公司將需要額外的 可能不容易獲得或可能不符合公司可接受條件的資金。直到該公司 全面實施其增長戰略，預計在可預見的將來將繼續產生營業虧損，這主要是由於公司虧損 成為上市公司的管理費用和成本。因此, 該公司預計, 其現有的營運資金, 包括手頭現金, 而且運營產生的現金將不足以支付可預見的將來的預計運營費用 自合併財務報表發佈之日起至少十二個月。公司將被要求籌集額外資金 償還期票，償還每張票據的本金餘額，併為正在進行的業務提供資金。
該公司出現經常性淨虧損， 而且該公司的業務沒有提供淨正現金流。鑑於這些問題，人們對以下方面存在很大疑問 公司繼續作為持續經營企業的能力。該公司計劃通過收購繼續擴張，這將有助於 實現未來的盈利能力，公司計劃像過去一樣從外部投資者那裏籌集資金來籌集資金 營業虧損以及為進一步的業務收購提供資金。無法保證公司能成功籌集資金 所需的資金。
改敍
前一時期的某些項目簡要説明 合併財務報表已重新分類, 以符合財務報表中反映的本年度列報方式。 具體而言，在簡明合併報表中，股票薪酬與一般和管理費用分開 的操作。
6
拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併報告附註 財務報表
最近採用的會計準則
2022 年 6 月，FasB 發佈了 ASU 2022-03，Fair 價值測量（主題 820）： 受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量， 這澄清了 對出售股權證券的合同限制不被視為股權證券記賬單位的一部分 因此，在衡量公允價值時不予考慮。這一更新還澄清説, 實體不能作為單獨的記賬單位, 承認並衡量合同銷售限制，並要求對受合同銷售約束的股權證券進行某些披露 限制。亞利桑那州立大學2022-03在2023年12月15日之後的財政年度對公司生效。該公司採用了 標準從2024財年開始。此次採用並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
最近發佈的會計準則尚未發佈 已採用
2023 年 10 月，FasB 發佈了 ASU 2023-06， 披露方面的改進： 迴應美國證券交易委員會披露更新和簡化計劃的編纂修正案， 將某些美國證券交易委員會的披露要求納入FasB會計準則編纂（“編纂”）。這個 預計修正案將澄清或改善各種編纂主題的披露和列報要求，允許用户 以便更輕鬆地將受美國證券交易委員會現有披露約束的實體與以前未受其披露的實體進行比較 符合要求，並使法典中的要求與美國證券交易委員會的法規保持一致。亞利桑那州立大學 2023-06 將生效 對於美國證券交易委員會相應披露規則變更生效之日的每項修正案。該公司目前正在評估 採用這一新準則將對其合併財務報表產生的影響。
2023 年 11 月，FASB 發佈了 ASU 2023-07， 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進，改善應申報細分市場的披露要求 通過加強對重大分部支出的披露。亞利桑那州立大學對12月之後開始的年度報告期有效 2023 年 15 日和 2024 年 12 月 15 日之後開始的財政年度內的過渡期，允許提前採用。該公司目前是 評估亞利桑那州立大學，以確定其對公司細分市場披露的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09 所得税（主題 740）：所得税披露的改進 修改現有的所得税披露指南，主要要求 更詳細地披露已繳所得税和有效的税率對賬。亞利桑那州立大學在年度報告期內有效 從 2024 年 12 月 15 日之後開始，允許提前收養，並且可以前瞻性或追溯性地申請。這個 公司目前正在評估亞利桑那州立大學，以確定其對公司所得税披露的影響。
注2 — 業務合併
該公司已經完成了多項收購 在2024年上半年，並將於未來收購更多業務。企業合併中收購的企業的業績 自收購之日起包含在公司的簡明合併財務報表中。公司分配 收購價格，即所提供對價的總和，可以包括現金、股權或兩者的組合 收購企業在收購之日的資產和負債的公允價值。購買價格超過該金額的部分 分配給可識別資產和負債（如果有）記作商譽。確定收購資產的公允價值 而承擔的負債要求管理層運用重要的判斷和估計, 包括選擇估值方法, 對未來收入和現金流的估計、貼現率和可比公司的選擇。
迄今為止，收購的資產和負債 在公司的業務合併中假設主要由商譽和有期限的無形資產組成，包括 主要是特許經營協議、代理關係、房地產清單、競業禁止協議和使用權資產。估計的 可識別無形資產的公允價值和使用壽命基於許多因素，包括對未來的估計和假設 收購業務的經營業績和現金流、收購業務的性質和具體特徵 已確定的無形資產。用於確定已確定無形資產的公允價值和使用壽命的估計值和假設 資產可能會因多種因素而發生變化，包括市場狀況、技術發展、經濟狀況和競爭。 在確定公允價值方面，公司聘請獨立評估公司來協助對公允價值進行估值 獲得的無形資產和某些承擔的債務。
與企業合併相關的交易成本 在發生時記作支出。
在 2024 年上半年，公司收購了
公司以下加盟商的多數股權：喬治亞州拉羅莎房地產有限責任公司（“喬治亞州”）和拉羅莎地產
加利福尼亞州（“加利福尼亞州”）、La Rosa Realty Lakeland LLC（“萊克蘭”）、La Rosa Realty Success LLC（“成功”）
和
7
拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併報告附註 財務報表
| 冬季花園 | 格魯吉亞 | 加利福尼亞 | 萊克蘭 | 成功 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 獲得的所有權 | % | % | % | % | % | |||||||||||||||||||
| 收購日期 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金對價 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 股權對價 | ||||||||||||||||||||||||
| 總購買價格 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購日期公允價值 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 購買價格分配 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 減去收購淨資產的公允價值： | ||||||||||||||||||||||||
| 現金 | ||||||||||||||||||||||||
| 營運資金（減去現金） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 無形資產 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 收購的淨資產 | ||||||||||||||||||||||||
| 善意 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
此次收購產生的商譽主要是 歸因於未來增長的預期協同效應以及通過擴張提供的戰略優勢，預計不會被扣除 用於所得税的目的。
| 冬季花園 | 格魯吉亞 | 加利福尼亞 | 萊克蘭 | 成功 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 特許經營協議（10 至 11 年） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 代理關係（8 到 11 年） | ||||||||||||||||||||||||||
| 房地產清單（1 年） | ||||||||||||||||||||||||||
| 競業禁止協議（4 年） | ||||||||||||||||||||||||||
| 收購的可識別無形資產總額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 三個月 | 六個月 | |||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2024 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 毛利潤 | $ | $ | ||||||
| 所得税準備金前的虧損 | $ | $ | ||||||
以下未經審計的預計財務信息 顯示公司、温特花園、喬治亞州、加利福尼亞州、萊克蘭和成功公司的合併經營業績，就像每次收購一樣 發生在 2023 年 1 月 1 日。未經審計的預計財務信息包括企業合併的會計影響, 包括對無形資產攤銷的調整.未經審計的預計信息不一定反映 本來可以實現的實際業績，也不一定代表公司未來的合併業績。
8
拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 毛利潤 | $ | $ | ||||||
| 所得税準備金前的虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 用於計算歸屬於普通股股東的普通股每股淨虧損的加權平均股數 | ||||||||
註釋 3 — 資產
應收賬款和信貸備抵金 損失
公司的貿易應收賬款 由代理商、租户、加盟商的應付餘額和結算佣金組成，列報於簡明的合併賬單 資產負債表，扣除信貸損失備抵額。備抵金由若干因素決定, 包括應收賬款的年限, 當前的經濟狀況、歷史損失以及管理層對債務人財務狀況的評估。應收款 一旦被視為無法收款，就會被註銷，當債務人被認為無法支付欠公司的款項時，可能會出現這種情況。 無法收回的應收賬款的信貸損失備抵記作一般和管理費用。
無形資產
無形資產包括特許經營協議,
代理人關係、房地產清單和競業禁止協議，最初按公允價值記錄。長壽的無形物
資產按其估計使用壽命進行攤銷，其方法反映了經濟利益的消費模式
或者如果無法可靠地確定這種模式，則按直線攤銷。該公司繼續評估潛在的觸發因素
與其無形資產價值有關的事件，並得出結論：
| 加權 | ||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | ||||||||||||||||||||||||||
| 剩餘的 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||
| 攤銷 | 格羅斯 | 格羅斯 | ||||||||||||||||||||||||
| 時期 （以年為單位） | 攜帶 金額 | 累積 攤銷 | 網 金額 | 攜帶 金額 | 累積 攤銷 | 網 金額 | ||||||||||||||||||||
| 特許經營協議 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 代理關係 | ||||||||||||||||||||||||||
| 房地產清單 | ||||||||||||||||||||||||||
| 非競爭協議 | ||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，攤銷費用
是 $
| 攤銷 | ||||
| 2024 年 — 年內剩餘時間 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
附註4 — 負債
公允價值測量
公允價值是指將要收到的價格 對於資產或為在計量之日市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的金額。 公司根據以下公允價值層次結構對某些負債進行分類：
| ● | 級別 1 — 引用 活躍市場中未經調整且在計量日可獲得的相同、不受限制的資產或負債的價格； |
| ● | 級別 2 — 已報價 非活躍市場中相同資產和負債的價格，活躍的類似資產和負債的報價 可以直接或間接觀察到重要投入的市場或金融工具；以及 |
| ● | 第 3 級 — 價格 或者需要對公允價值計量具有重要意義且不可觀察的投入的估值。 |
金融工具的水平在 公允價值層次結構基於對公允價值衡量具有重要意義的所有輸入的最低級別。該公司已經評估 使用現有市場信息和第三方來源提供的估值估算的金融工具的公允價值。 使用不同的市場假設或估算方法可能會對估計的公允價值金額產生重大影響。
金融工具的賬面金額， 包括簡明合併財務報表中反映的現金、應收賬款、應付賬款和應計費用 由於其短期到期日而產生的近似公允價值。
公司確定第一批認股權證 兩筆可轉換票據交易均符合衍生負債的資格，並在發行之日按公允價值入賬 並在每個報告期按公允價值重新計量，報告收益變動。有關其他信息，請參閲附註5 — 借款 有關可轉換票據交易的信息。
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 衍生負債（見註釋5） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 餘額— 3月31日， | $ | $ | ||||||
| 發行衍生負債 | ||||||||
| 衍生責任的消除 | ( | ) | ||||||
| 公允市場價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 餘額—6月30日 | $ | $ | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 餘額——1月1日 | $ | $ | ||||||
| 發行衍生負債 | ||||||||
| 衍生責任的消除 | ( | ) | ||||||
| 公允市場價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 餘額—6月30日 | $ | $ | ||||||
衍生負債的公允價值為
在發行時和資產負債表日均使用Black Scholes模型計算。為了確定公允價值，公司註冊成立
交易細節，例如公司普通股的價格、合同條款、到期日和無風險利率，以及
作為對未來融資、波動性、突發事件概率和持有人行為的假設。
| 二月 20, | 4月1日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||
| 加權平均公允價值 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 股票價格 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 行使價 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 股息收益率 | ||||||||||||||
| 預期波動係數 | % | % | ||||||||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||||||||
| 預期壽命（年） | ||||||||||||||
合同責任和履約義務
合同負債包括未兑現的業績
與日曆年開始時收到的年度會費相關的債務。截至 2024 年 6 月 30 日，該公司擁有大約 $
附註5 — 借款
信用額度
該公司在各地區有信貸額度
允許最多預付款的銀行
經濟傷害災難貸款
在 2023 年第四季度，
公司收購了兩家總共未償還經濟傷害災難貸款（“EIDL 貸款”）的加盟商
為 $
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經濟傷害災難貸款 | $ | $ | ||||||
| 減去：當前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付票據，扣除當期票據 | $ | $ | ||||||
| 6月30日 | ||||
| 2024 | ||||
| 2024 年 — 年內剩餘時間 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此後 | ||||
| 總計 | $ | |||
可轉換票據
2024 年 2 月 20 日，公司進入
與合格投資者簽訂證券購買協議，以發行優先有擔保本票
本金總額為 $
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
2024 年 4 月 1 日，公司簽訂了
與合格投資者簽訂的證券購買協議，以發行總額為的優先有擔保本票
本金為美元
公司評估了證券的條款 購買協議，並確定承諾股份和第一批認股權證是獨立工具。公司決定 承諾份額被歸類為權益，最初按公允價值入賬，隨後未進行調整。該公司 確定第一批認股權證被歸類為衍生負債，最初按公允價值入賬，但有變動 按公允價值計入收益。第二份認股權證和債務票據中的某些條款視某些可能發生的事件而定 在公司的控制範圍內。公司確定意外情況不太可能，因此未記錄在案 作為或有負債。
該公司承擔的發行成本是
直接歸因於發行金額為美元的債務工具
| 6月30日 | ||||
| 2024 | ||||
| 本金 | $ | |||
| 未攤銷的債務折扣 | ( | ) | ||
| 淨賬面價值 | $ | |||
債務折扣反映為減免
未償負債，並在有效期內使用實際利息法作為非現金利息支出攤銷
協議。公司對票據累計利息總額為 $
現金透支協議
2023 年 7 月 3 日，公司簽訂了一項標準
與 Cedar Advance LLC（“Cedar”）簽訂的關於購買和銷售的商户現金透支協議（“Cash Advance”）
公司出售總額所依據的未來收入的百分比
2024 年 5 月 20 日，公司簽訂了另一項協議
與 Cedar 簽訂的標準商户現金透支協議（“2024 年現金透支”），用於購買和出售未來收入
據此，公司按總額出售 $
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
附註6——承付款和或有開支
租約
該公司有辦公空間的經營租約
在幾個州。租賃條款根據個人情況進行協商。通常，租賃的初始條款範圍為
該公司從以下地址租用其公司辦公室 由公司首席執行官控制的實體。此外，一些實體在2023年第四季度和第一季度被收購 2024年四季度向其前所有者租用辦公室，他們現在持有這些實體的少數股權。
已結束的三個月期間的租賃成本
2024 年 6 月 30 日和 2023 年均為 $
| 六個月 已結束 | ||||||||
| 六月 30， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 為所含金額支付的現金 租賃負債的計量 | $ | $ | — | |||||
| 為換取租賃而獲得的使用權資產 負債 | $ | $ | — | |||||
在 2024 年上半年，公司收購了
五家加盟商，其中四家的剩餘租賃期超過十二個月，導致費用增加 $
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產： | ||||||||
| 使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 負債： | ||||||||
| 租賃負債，當前 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債，非當期 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
該公司的租約並不容易
可確定的隱性貼現率。該公司根據信息將其增量借款利率估計為貼現率
租賃開始時可用。加權平均折扣率為
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 6月30日 | ||||
| 2024 | ||||
| 2024 年 — 年內剩餘時間 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 最低租賃付款總額 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 租賃債務的現值 | ||||
| 減去：當前部分 | ( | ) | ||
| 租賃債務的長期部分 | $ | |||
沒有附帶剩餘價值擔保的租約。
法律訴訟
公司不時參與 訴訟、索賠和正常業務過程中出現的其他程序。此類訴訟和其他程序可能包括， 但不限於與就業法和錯誤分類, 知識產權, 商業或合同索賠有關的訴訟, 經紀或房地產糾紛，或其他消費者保護法規，普通經紀糾紛，例如未披露 財產缺陷、佣金糾紛和基於公司外部個人或實體行為的替代責任 控制，包括代理和第三方承包商代理。訴訟和其他爭議本質上是不可預測的，受以下因素的影響 可能會出現很大的不確定性和不利的解決方案。
2023 年 2 月 13 日，任職的馬克·格雷西先生
在2021年11月18日至2022年11月15日期間，作為公司的首席運營官，向巡迴法院提起民事訴訟
佛羅裏達州奧西奧拉縣的律師尋求陪審團審判，並聲稱該公司降低了他的工資，違反了他的僱傭協議
而且沒有向他支付全額遣散費，並且正在尋求支付他所謂的遣散費
2023 年 9 月 5 日，安東尼·弗雷特斯先生 據稱在2013年1月13日至2021年6月期間是La Rosa Realty, LLC的獨立承包商，他提出了修正後的申訴 佛羅裏達州奧西奧拉縣巡迴法院尋求陪審團審判，並聲稱該公司違反了他的合同，正在調查 以獨立承包商的身份支付涉嫌封閉式房地產銷售的佣金，金額未指明，但據稱包括 實際損害賠償、補償性損害賠償、律師費、費用和判決前利息。2023 年 10 月 12 日，該公司提交了申請 駁回弗雷特斯先生申訴的動議。調解定於2024年9月6日進行。
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
2024 年 1 月 3 日，莎拉·帕爾默女士提交了一份 美國佛羅裏達州中區地方法院假定對La Rosa Realty, LLC提起全國集體訴訟， 奧蘭多賽區。帕爾默女士聲稱，相隔一週，她的手機接到了兩（2）個簡短的預先錄製的電話。 Realty, LLC為她提供了房地產經紀人的就業機會。帕爾默女士尋求金額未公開的金錢賠償 La Rosa Realty, LLC涉嫌通過所謂的向她做出可能造成傷害、孤立和機會主義的就業姿態 全國性的集體訴訟。帕爾默女士聲稱被告侵犯了她的隱私，惹惱和騷擾了她，構成了滋擾， 並佔用了她的電話線。2024年3月12日，La Rosa Realty, LLC提出動議，要求以偏見的方式駁回此案，該動議至今仍在進行中 待定。
2024 年 7 月 19 日，LpT Realty, LLC 成立了 在佛羅裏達州奧蘭治縣第九司法巡迴法院對拉羅莎控股公司提起民事訴訟；約瑟夫·拉羅薩 a/k/a Joe La Rosa； La Rosa Realty Lake Nona, Inc. n/k/a Nona Legacy 由 La Rosa Realty, Inc. 和 La Rosa Realty, LLC 提供支持，尋求合理的賠償 所有拉羅薩被告進行的所有房地產交易的特許權使用費以及對盜用商業機密的禁令救濟 至於所有被告。法院下令在45天內進行調解。被告 以虛假罷工動議的形式對申訴作出了迴應，該動議仍在審理中。
2024 年 7 月 22 日，該公司的子公司， 由 La Rosa Realty, Inc. 提供支持的 Nona Legacy 在佛羅裏達州奧蘭治縣第九司法巡迴法院對奧爾加提起民事訴訟 Norkis Fernandez Valdez a/k/a Norkis Fernandez 和 LpT Realty, LLC。原告要求諾基斯·費爾南德斯造成的金錢賠償 針對費爾南德斯女士違反合同和違反信託義務以及對費爾南德斯女士的禁令救濟。原告 還要求賠償LpT Realty, LLC對合同關係的侵權幹擾。被告已收到答覆，將於8月底作出答覆。
本公司認為，上述索賠 向公司提起訴訟毫無法律依據，它將大力為此類索賠進行辯護。此外, 總的來説, 這些索賠, 在以下情況下，不會對公司的財務狀況、業務或經營業績產生重大不利影響 公司的辯護不能全部或部分成功。除本文另有規定外，沒有其他訴訟、訴訟、訴訟， 任何法院、公共委員會、政府機構、自律組織或機構正在進行或由其進行的詢問或調查，或者 據我們的執行官所知，威脅或影響我們公司或我們的高級管理人員或董事 能力本身。
附註 7 — 認股權證
認股權證作為補償發給顧問 或者作為某些融資的一部分，使持有人有權以固定價格購買公司普通股。
向兩名貸款投資者發行的認股權證
於2022年11月14日和2022年12月2日向公司、Emmis Capital II, LLC和公司首席執行官約瑟夫·拉羅薩捐款，
分別包括全套棘輪抗稀釋保護。原始認股權證均涵蓋在內
| 加權 | ||||||||||||||||
| 平均值 | ||||||||||||||||
| 加權 | 剩餘的 | |||||||||||||||
| 平均值 | 合同的 | 聚合 | ||||||||||||||
| 的數量 | 運動 | 生活 | 固有的 | |||||||||||||
| 股票 | 價格 | （以年為單位） | 價值 | |||||||||||||
| 既得 | $ | $ | ||||||||||||||
| 預計會歸屬 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||||||||||
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 加權 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 的數量 | 運動 | |||||||
| 股票 | 價格 | |||||||
| 餘額 — 2023 年 12 月 31 日 | $ | | ||||||
| 已授予 | ||||||||
| 餘額 — 2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
2024 年 2 月 20 日，公司簽訂了
與合格投資者簽訂的發行優先有擔保本票的證券購買協議。作為交易的一部分，
公司發行了兩份認股權證，第一份讓投資者可以選擇購買
2024 年 4 月 1 日，公司簽訂了
與合格投資者簽訂的發行優先有擔保本票的證券購買協議。作為交易的一部分，
公司發行了兩份認股權證，第一份讓投資者可以選擇購買
根據公司與公司之間的協議
公司的承銷商亞歷山大資本由於發行了認股權證，該公司向亞歷山大資本簽發了認股權證
2024 年 2 月 20 日的期票。認股權證的持有人有權購買
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 沒有與認股權證相關的未確認費用。
用於確定 認股權證的公允價值是Black-Scholes期權定價模型。Black-Scholes 模型需要使用多種假設 包括股票價格的波動性、平均無風險利率和權證的加權平均預期壽命。
估計的波動率是衡量金額的指標 在該獎項的預期有效期內，公司的股價預計每年都會波動。該公司的 估計波動率是同行實體在 i) 中較短時間內同行實體歷史波動率的平均值，該週期等於預期 獎項的有效期或 ii) 同行公司上市的時期。公司使用同業的歷史波動率 由於缺乏足夠的股價歷史數據而導致的實體。
無風險利率假設是有依據的 根據零息票美國國債的觀察利率，其到期期期限與獎勵期限相當 授予日期。
| 6月30日 | ||||
| 2024 | ||||
| 加權平均公允價值 | $ | |||
| 股息收益率 | ||||
| 預期波動係數 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期壽命（年） | ||||
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
附註8 — 股東權益
普通股發行
在 2024 年 2 月 20 日和 2024 年 4 月 1 日，公司
與同一合格投資者簽訂了發行優先有擔保本票的證券購買協議。如
作為這些交易的一部分，公司發行了
2024 年 2 月，該公司執行了一項服務
與服務提供商達成協議，努力在德克薩斯州啟動公司的經紀業務。該公司發行了
2023 年 9 月，公司進行了一項諮詢
與服務提供商達成協議，在首次公開募股後提供某些投資者關係服務。該公司在三月份延長了協議
2024 年並已發佈
2024 年 5 月，公司進行了三次諮詢
與服務提供商簽訂協議，在首次公開募股後提供某些投資者關係服務。作為這些協議的一部分，公司發佈了
的總和
在 2024 年上半年，公司購買了
公司的五個特許經營權。所有這些實體的收購價格均通過發行總額來結算
股票期權獎勵
在截至2024年6月30日的三個月期間，
公司記錄的員工期權的股票薪酬為美元
| 加權 | ||||||||||||||||
| 平均值 | ||||||||||||||||
| 加權 | 剩餘的 | |||||||||||||||
| 平均值 | 合同的 | 聚合 | ||||||||||||||
| 的數量 | 運動 | 生活 | 固有的 | |||||||||||||
| 股票 | 價格 | （以年為單位） | 價值 | |||||||||||||
| 既得 | $ | $ | ||||||||||||||
| 預計會歸屬 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||||||||||
| 加權 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 的數量 | 運動 | |||||||
| 股票 | 價格 | |||||||
| 餘額 — 2023 年 12 月 31 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 餘額 — 2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 6月30日 | ||||
| 2024 | ||||
| 加權平均公允價值 | $ | |||
| 股息收益率 | ||||
| 預期波動係數 | % | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期壽命（年） | ||||
截至 2024 年 6 月 30 日，未確認的薪酬
與股票期權獎勵相關的支出總額為美元
限制性股票單位
2024 年 2 月 1 日，限制性股票單位
（“RSU”）涵蓋範圍
在截至 2024 年 6 月 30 日的三個月期間
而2023年，該公司錄得了美元
附註9 — 每股收益
普通股應佔每股基本虧損
普通股股東的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損除以加權平均股數
在此期間流通的普通股。計算歸屬於普通股股東的普通股每股攤薄虧損
通過使所有潛在的普通股生效，包括與公司未償還的認股權證、期權相關的普通股
和限制性股票單位，在一定程度上是稀釋性的。在報告的所有期限中，這些潛在股份均未計入攤薄虧損的計算
每股收益，因為它們的加入將具有反稀釋作用。因此，普通股每股攤薄虧損與普通股基本虧損相同
所有期限的份額。涵蓋公司普通股的兩份未償還認股權證包括全棘輪抗稀釋權證
功能。這些功能是在2024財年第一季度觸發的，使兩份認股權證的行使價均從
$
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 認股權證 | ||||||||
| 選項 | ||||||||
| 限制性庫存單位 | ||||||||
| 未來股票 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
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拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
註釋 10 — 區段
該公司的業務組織為
| 1) | 真實 房地產經紀服務（住宅） |
| 2) | 特許經營 服務 |
| 3) | 輔導 服務 |
| 4) | 財產 管理 |
| 5) | 真實 房地產經紀服務（商業） |
報告分部遵循相同的會計準則
在編制公司簡明合併財務報表時使用的政策。
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 各細分市場收入 | ||||||||||||||||
| 房地產經紀服務（住宅） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 特許經營服務 | ||||||||||||||||
| 輔導服務 | ||||||||||||||||
| 物業管理 | ||||||||||||||||
| 房地產經紀服務（商業） | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 按細分市場銷售的商品成本 | ||||||||||||||||
| 房地產經紀服務（住宅） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 特許經營服務 | ||||||||||||||||
| 輔導服務 | ||||||||||||||||
| 物業管理 | ||||||||||||||||
| 房地產經紀服務（商業） | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 按細分市場劃分的毛利 | ||||||||||||||||
| 房地產經紀服務（住宅） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 特許經營服務 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 輔導服務 | ||||||||||||||||
| 物業管理 | ||||||||||||||||
| 房地產經紀服務（商業） | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
20
拉羅莎控股公司及子公司
未經審計的中期簡明合併財務報表附註
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 在某一時間點履行的履約義務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 隨着時間的推移履行義務得到履行 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
註釋11 — 後續事件
債務發行
2024 年 7 月 16 日，公司簽訂了
與同一合格投資者簽訂的證券購買協議，用於2024年2月20日和2024年4月1日的融資
發行本金總額為美元的優先有擔保本票
將債務轉換為普通股
2024 年 7 月，合格投資者持有
2024年2月20日的優先有擔保本票決定轉換所有應計和未付利息以及部分本金
變成普通股。該公司發行了
股票發行
2024 年 8 月 7 日，公司簽訂了
與機構認可投資者Brown Stone Capital Ltd. 簽訂的證券購買協議，這是一家依法組建的公司
英格蘭和威爾士的，根據該條款，公司同意按照以下條款和條件向買方發行和出售
證券購買協議，最多
21
第 2 項。管理層的討論和 分析財務狀況和經營業績。
以下討論和分析是 旨在幫助投資者瞭解我們的業務、財務狀況、經營業績、流動性和資本資源。你 應將本討論連同本文其他部分所列的合併財務報表及其相關附註一起閲讀 表格 10-Q 的季度報告。正如標題為 “關於前瞻性陳述的警示聲明” 的部分所討論的那樣， 以下討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述以及假設 如果它們從未實現或被證明不正確，可能會導致我們的結果與此類結果明示或暗示的結果存在重大差異 前瞻性陳述。
關於前瞻性的警示聲明 聲明
本10-Q表季度報告包含 “前瞻性” 聲明” 根據1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條的定義， 經修訂的（“證券法”）和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條（“交易所”） 法案”），其中包括與未來事件、未來財務業績、財務預測、戰略、預期相關的信息， 競爭環境和監管。諸如 “可以”、“應該”、“可以”、“將” 之類的詞語 “預測”、“潛力”、“繼續”、“期望”、“預期”、“未來”， “打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似表述以及陳述 用將來時態確定前瞻性陳述。不應將前瞻性陳述視為未來業績的保證 或結果，可能無法準確表明何時將實現此類績效或結果。前瞻性陳述是有根據的 根據我們在發表這些聲明時掌握的信息，或者管理層當時對未來的真誠信念 事件，並受到重大風險和不確定性的影響，可能導致實際表現或結果與之存在重大差異 前瞻性陳述中表達或建議的內容。可能導致這種差異的重要因素包括，但是 不限於：
| ● | 我們對以下方面的期望 住宅房地產交易的消費者趨勢； |
| ● | 我們對以下方面的期望 整體經濟和人口趨勢，包括美國住宅房地產市場的持續增長； |
| ● | 我們成長的能力 在我們服務的各種當地市場有機開展業務； |
| ● | 我們的吸引能力 並保留更多的合格代理人和其他人員; |
| ● | 我們擴展我們的能力 新市場和現有市場的特許經營權； |
| ● | 我們的增長能力 每個代理的已完成交易方和雙方的數量； |
| ● | 我們的交叉銷售能力 我們在子公司之間提供的服務； |
| ● | 我們的維持能力 遵守聯邦、州、外國、縣和地方政府機構或私人協會的法律法規 和理事會； |
| ● | 我們的擴張能力， 維護和改善我們賴以運營的信息技術和系統； |
| ● | 我們的預防能力 我們的技術基礎設施的安全漏洞、網絡安全事件和中斷、延遲和故障； |
| ● | 我們留住我們的能力 創始人和現任執行官和其他關鍵員工； |
| ● | 我們的識別能力 優質潛在的收購候選人，以加速我們的增長； |
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| ● | 我們管理我們的能力 未來的增長和對我們代理商的依賴； |
| ● | 我們的維持能力 我們品牌的實力； |
| ● | 我們的維持能力 並提高我們的財務業績； |
| ● | 我們的市場價格 鑑於我們是一家相對不為人知的公司，上市公司規模小且交易量小，因此普通股的波動性可能特別大 浮動和最低利潤，這可能會導致我們的股價大幅波動； |
| ● | 最近有 最近出現的股價極端上漲隨後出現的價格快速下跌和股價波動的事件似乎與之無關 公司在最近進行多次首次公開募股後的業績，尤其是像我們這樣已完成首次公開募股的公司的業績 相對較小的公共花車； |
| ● | 銷售 我們或我們的股東持有我們的普通股，這可能會導致我們股價的波動加大；以及 |
| ● | 其他因素，包括 我們截至財政年度的10-k表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中包含的風險 2023 年 12 月 31 日，於 4 月 16 日向美國證券交易委員會（“SEC” 或 “委員會”）提交， 2024 年，與我們的行業、運營和經營業績有關。 |
上述內容並不代表詳盡無遺 此處包含的前瞻性陳述可能涵蓋的事項清單或我們可能面臨的風險因素 導致我們的實際業績與前瞻性陳述中的預期有所不同。
此外，新的風險經常出現，而且 我們的管理層無法預測或闡明我們面臨的所有風險，也無法評估所有風險對我們業務的影響 或任何風險或風險組合在多大程度上可能導致實際結果與任何前瞻性結果不同的程度 聲明。本10-Q表季度報告中包含的所有前瞻性陳述均基於我們獲得的信息 本10-Q表季度報告的發佈日期。除非適用法律或法規要求，否則我們不承擔任何義務 公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。所有後續的 歸因於我們或代表我們行事的人的書面和口頭前瞻性陳述均有明確的全部限定條件 根據上文和本10-Q表季度報告中包含的警示聲明。
業務概述
我們是一家五家以代理為中心、技術整合的控股公司 基於雲的多服務房地產細分市場。我們的主要業務La Rosa Realty, LLC已被列入 “75強住宅” 領先房地產公司全國房地產經紀人協會從2016年到2020年發佈的 “美國房地產公司” 美國工業貿易協會。
除了提供人與人之間的住所 以及向公眾提供的商業房地產經紀服務，我們主要交叉銷售基於輔助技術的產品和服務 致我們的銷售代理和與我們的加盟商相關的銷售代理商。我們的業務是根據我們提供的服務組織的 內部向我們的代理商和公眾開放，包括住宅和商業房地產經紀、特許經營、房地產經紀 教育和輔導以及財產管理.我們的房地產經紀業務主要以La Rosa Realty的商品名運營， 它是我們擁有的，在較小程度上，它以我們許可的商品名為Better Homes Realty。我們有 22 家 La Rosa Realty 公司 房地產經紀辦公室和分支機構位於佛羅裏達州、加利福尼亞州、德克薩斯州和佐治亞州。我們有 15 個 La Rosa Realty 特許經營權 房地產經紀辦公室和分支機構以及在美國兩個州向我們支付費用的兩個附屬房地產經紀辦事處 和波多黎各。我們的企業和特許經營房地產經紀辦公室由2,581名持牌房地產經紀人組成 以及截至2024年7月31日的銷售人員，自2023年12月31日以來增長了6％。
我們通過提供房屋來建立我們的業務 向受過良好訓練、知識淵博的房地產經紀人進行公開收購，他們可以使用我們的專有和第三方內部技術工具 以及優質的教育和培訓，以及吸引一些提供增值服務的當地最佳房地產經紀人的有價值的營銷 致被我們品牌吸引的購房者和賣家。我們為尋求財務的房地產經紀人和銷售代理人提供服務 獨立性是一站式解決方案，支持他們在為自己的業務提供資金的同時發展經紀業務。這使我們能夠 維持具有多個經常性收入來源的低固定成本業務，從而產生相對較高的利潤率和現金流。
我們以代理為中心的佣金模式使我們能夠 銷售代理獲得的淨佣金要高於他們在當地市場上從許多競爭對手那裏獲得的佣金。我們 認為，從主要房地產經紀公司加入我們公司的代理商的收入平均增加了大約 百分之四十（40%）。然後，他們可以將這筆額外收入用於業務再投資或作為實得利潤。這太強了 激勵他們與過去幾年如雨後春筍般湧現的折扣、固定費用和互聯網經紀公司競爭。相反 在我們佔收入的更大份額中，我們的代理人支付的培訓和指導費率是我們認為可以降低的，而我們的 專有技術。我們的特許經營模式採用類似的定價方法，允許特許經營所有者自由經營 與其他特許經營產品相比，他們的業務控制微乎其微，費用也更低。
此外，我們相信我們的專有技術， 培訓以及我們以最低成本向代理商提供的支持是業內最好的服務之一。
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2023年底，公司簽訂了 與Final Offer的戰略合作伙伴關係，Final Offer是一個由代理商推動的面向消費者的報價管理和談判平臺。最終報價是 一個旨在簡化房地產交易的技術平臺，使買家能夠成功提出報價，使賣家能夠做到這一點 最大限度地提高他們的銷售成果。最終報價的在線流程允許賣家確定最低銷售價格和其他交易 在線條款和預先批准的買家可提出具有約束力的報價。如果賣家設定了 “最終報價” 價格和條款，則有興趣 買方可以立即接受，將房產簽訂合同。我們認為，最終報價的創新平臺是經過精心設計的 為房地產經紀人及其客户提供實時透明度，簡化報價管理和談判流程， 為所有人創造公平競爭的環境，同時提供問責制和信任。
2024 年 3 月，公司正式成立 最終報價。最終報價適用於公司平臺上佛羅裏達州和加利福尼亞州主要市場的房地產經紀人 以及格魯吉亞，計劃在整個組織範圍內擴大服務範圍。
在 2024 年上半年，我們獲得了多數股權 公司以下加盟商的所有權：La Rosa Realty Georgia, LLC、加州拉羅莎地產、萊克蘭拉羅莎地產 有限責任公司、La Rosa Realty Success LLC以及拉羅薩房地產冬季花園有限責任公司的100％所有權。
我們打算繼續通過有機增長和收購來發展我們的業務。
收購是管理層的意圖 2024年將增加加盟商。我們一直在尋找潛在的收購目標。管理層正在與幾個人進行討論 加盟商；但是，任何未來協議的條款都可能與已完成收購的條款有重大不同。我們 無法保證公司實際上會與其中任何一家公司簽訂任何具有約束力的收購協議。如果我們這樣做， 我們無法向您保證，對於公司而言，此類收購的條款將與已完成收購的條款基本相同或更好 收購。
我們的收入描述
我們的財務業績主要是由以下因素驅動的 我們公司的銷售代理總數，完成住宅房地產交易的銷售代理人數量，數量 使用我們指導服務的銷售代理商、與我們的加盟商合作的代理商數量以及以下物業的數量 管理。我們將代理人數量增加了近四％，從2023年6月30日的2436人增加到2024年6月30日的2535人。
我們的大部分收入來自 我們的經紀人、加盟商和消費者支付的一系列穩定的費用。我們有多個收入來源，其中大部分收入來自我們的收入 來自與我們和我們的加盟商代理商進行業務往來的消費者支付的佣金，我們的加盟商支付的特許權使用費， 我們的銷售代理、我們的加盟商和我們的加盟商的代理商支付的會費和技術費用。我們的主要收入來源是 來自以下來源：（i）住宅房地產經紀收入，（ii）我們的物業管理服務的收入，（iii）特許經營權 特許權使用費，（iv）銷售或續訂特許權的費用和其他特許經營收入，（v）指導、培訓和援助費， (vi) 商業房地產交易產生的經紀收入，以及 (vii) 我們的活動和論壇的費用。
我們的大部分收入來自費用 以及根據以La Rosa Realty品牌工作的代理商數量計算的會費。由於我們兩家公司的固定成本結構都很低 在特許經營模式下，增加新的銷售代理通常幾乎不需要對資本或基礎設施進行增量投資。 因此，我們公司和加盟商中產生佣金的銷售代理的數量是影響的最重要因素 我們的經營業績和新代理商的加入可以對我們的收入和扣除利息、税項、折舊前的收益產生有利影響 和攤銷（“息税折舊攤銷前利潤”）。從歷史上看，住宅房地產行業的代理商數量一直高度相關 包括整體房屋銷售交易活動。我們認為，我們的網絡中代理商和產生佣金的代理的數量是 推動我們收入的主要統計數據。另一個主要因素是房地產行業的週期性，其峯值和 山谷取決於我們無法控制的宏觀經濟狀況。最後，我們的收入會根據收入的變化而波動 每個銷售代理的總費用收入作為我們收入的很大一部分與各種費用掛鈎，這些費用最終與 代理人數量，包括年度會費、持續特許經營費以及某些交易或服務費用。我們每位代理的收入 還會以其他方式增加，包括當交易方和交易規模增加時，因為我們的部分收入來自 費用與我們的代理商完成的房地產交易的數量和規模掛鈎。
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影響我們業績的關鍵因素
由於多種因素，我們的歷史 經營業績可能無法與我們在未來時期的經營業績相提並論，我們的經營業績也可能無法與之相提並論 每個時期都有直接可比性。以下是對影響我們經營業績的關鍵因素的簡要討論。
季節性
我們的業務受到季節和天氣的影響。 與秋季和冬季相比，放學的春季和夏季通常會導致更高的銷售量。 隨着後幾個月的放緩，我們的上市活動放緩，交易成交量減少，收入減少， 代理商流失率也有所增加。惡劣天氣或自然災害也會對上市和銷售產生負面影響，從而減少我們的運營 收入、淨收入、營業利潤率和現金流。儘管這種模式是可以預測的，但無法保證會如此 繼續。此外，隨着氣候變化的影響，我們預計未來幾年將出現更多業務中斷，其中許多可能是 不可預測和極端。
我們的收入和營業利潤率將波動 由於各種因素，包括季節性、天氣、健康緊急情況、節假日、國內或國際，連續幾個季度 緊急情況、學年日曆對家庭搬遷時機的影響以及抵押貸款利率的變化。這種波動 可能使我們難以有效比較或分析連續幾個季度的財務表現。
通貨膨脹和市場利率
美聯儲繼續採取行動 旨在應對通貨膨脹上升的行動。自2023年8月以來，美聯儲委員會一直將聯邦基金利率維持在533個基點，截至2022年第一季度的範圍為0至25個基點。增加 影響了利率，這在很大程度上促進了抵押貸款利率的上升。在2022年下半年， 房地美的數據顯示，基準的30年期固定抵押貸款利率自2008年以來首次升至6％以上 數據，並在2023年下半年達到約8％的近期峯值。2024年第二季度，該利率在6.6％至6.8％之間。因此，住房需求疲軟，價格上漲，消費者信心減弱，房屋銷售下降。 根據國家統計局的數據，2024年6月，現有房屋銷售市場與2023年6月相比下降了5.4％ 房地產經紀人協會。由於消費者權衡了財務狀況，這種下降對消費者對我們服務的需求產生了不利影響 出售或購買房屋的影響。持續惡劣的房地產市場狀況將對我們的運營產生不利影響 業績和運營結果。
銷售代理最近面臨的法律挑戰 佣金結構
房地產行業的最新發展 與房地產經紀人佣金結構有關的審查和法律挑戰越來越多。法律行動和監管 已開始調查，以審查與傳統做法相關的公平性、透明度以及潛在的反競爭做法 佣金模型。法院和監管機構可能越來越注重確保委員會結構的透明度 導致了影響房地產專業人士收入和商業模式的改革。立法或法律先例的變化 可能會影響上市代理人和買方代理人之間佣金分攤的標準做法，並可能對我們產生不利影響 商業模式和收入。2023 年 10 月 31 日，密蘇裏州聯邦陪審團裁定 NAR 和某些公司人為密謀 誇大經紀佣金，這違反了聯邦反壟斷法。該判決於2023年10月31日被上訴，而這些和其他判決 原告對其他一些大型房地產經紀公司提起了類似的訴訟。截至本文發佈之日，我們還沒有 在任何反壟斷訴訟中被指定為被告。在2024年3月15日左右，NAR同意和解這些訴訟 在大約四年內支付4.18億美元，並修改了有關代理佣金的某些規則。該和解協議解決了 對NAR和幾乎所有NAR成員的索賠；所有州、地區和地方房地產經紀人® 協會；所有協會擁有的MLS； 以及所有以NAR成員為委託人且2022年住宅交易量在20億美元或以下且受制的經紀公司 經法院批准。由於這場訴訟，NAR的規則將發生變化。在自2024年7月中旬起生效的和解協議中，NAR已經 同意制定一項新規則，禁止向MLS提供補償，並通過要求書面協議的新規則 在買家和買方代理之間。但是，該判決對房地產行業的直接和間接影響（如果有） 尚不完全清楚。
房地產也可能發生進一步的變化 行業慣例。所有這些都引發了對地方或州房地產委員會或多個委員會制定的規則變更的討論 上市服務。所有這些可能需要改變許多經紀人的商業模式，包括改變代理人和經紀人的薪酬。 例如，我們可能必須制定機制和計劃，使買家和賣家能夠就佣金進行談判。該公司 將繼續監督針對競爭對手的正在進行的和類似的反壟斷訴訟。但是，訴訟及其後果 可能會給我們的行業造成不可預見的動盪，其影響可能會對我們作為行業參與者的負面影響。
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網絡安全
我們的業務可能面臨網絡安全風險 對我們的業務運營、財務狀況和聲譽產生重大不利影響。影響網絡安全的關鍵因素 風險包括但不限於：
| ● | 不斷髮展 威脅格局：網絡安全威脅的格局不斷變化，出現了新的攻擊載體、惡意軟件和漏洞 定期出現。我們可能無法有效地預測或緩解所有潛在威脅。 |
| ● | 數據漏洞： 我們收集、存儲和處理敏感的客户和企業數據，使我們成為試圖竊取或利用的網絡犯罪分子的目標 這些信息。數據泄露可能導致財務和法律責任，包括監管罰款和客户信任的侵蝕。 |
| ● | 第三方風險： 我們對第三方服務提供商的依賴使我們面臨與其網絡安全實踐相關的風險。漏洞或安全 第三方系統的故障可能會影響我們的運營和數據。 |
| ● | 網絡釣魚和社交 工程：與我們組織有聯繫的員工和個人可能容易受到網絡釣魚攻擊或社會工程學的影響 危害安全的策略。人為錯誤或操縱可能導致漏洞。 |
| ● | 監管合規性： 我們受各種數據保護和隱私法規的約束，違規行為可能會導致法律和經濟處罰。 遵守這些法規需要持續的努力和資源。 |
| ● | 業務中斷： 網絡攻擊或系統漏洞可能會干擾我們的運營，影響我們為客户服務、履行訂單和維護的能力 收入，導致財務損失。 |
| ● | 聲譽損害： 公開的網絡安全事件可能會嚴重損害我們的品牌和聲譽，導致客户流失和市場萎縮 信心。 |
此外，美國證券交易委員會於2023年7月26日通過了新的網絡安全披露聲明 要求披露網絡安全風險管理（包括公司董事會的作用）的上市公司規則 在監督網絡安全風險方面，管理層在評估和管理網絡安全風險方面的作用和專業知識以及流程 用於評估、識別和管理網絡安全風險）（在年度報告中）。這些新的網絡安全披露規則還要求 在表格8-k中披露重大網絡安全事件，通常在確定事件後四天內披露重大網絡安全事件。我們 已在我們向委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中包含了相應的披露 2024 年 4 月 16 日。自2024年6月15日起，我們受此類8-k表格的披露要求的約束。
我們有時可能會失敗（或被認為失敗） 在我們履行隱私和數據安全義務的努力中失敗了）。此外，儘管我們做出了努力，但我們的人員或第三方 我們所依賴的各方可能無法遵守此類義務，這可能會對我們的業務運營產生負面影響。
我們或第三方的任何失敗或認為的失敗 我們賴以履行與隱私和數據安全相關的義務的各方可能會導致重大後果，包括 但不限於政府的調查和執法行動（例如，調查、罰款、處罰、審計、檢查、 及類似內容）、訴訟、額外報告要求和/或監督、禁止處理個人數據以及銷燬令 或者不使用個人信息。
這些事件中的任何一個都可能產生重大不利影響 對我們的聲譽、業務或財務狀況的影響，包括但不限於客户流失；中斷或停工 在我們的業務運營中；無法處理個人信息；開發或商業化我們產品的能力有限；支出 為任何索賠或查詢進行辯護的時間和資源；負面宣傳；或我們的業務模式或運營的重大變化。
關鍵會計政策
編制財務報表及相關信息 符合美國公認會計原則的披露以及公司對其財務的討論和分析 狀況和經營業績要求公司管理層做出影響金額的判斷、假設和估計 報告了。簡明合併附註的附註1，“重要會計政策的列報基礎和摘要” 本10-Q表季度報告第一部分第1項和合並財務報表附註中的財務報表 包含在我們截至2023年12月31日的財政年度的10-k表年度報告中，描述了重要的會計政策和方法 用於編制公司的簡明合併財務報表。沒有實質性變化 自截至2023年12月31日的10-k表年度報告發布以來，公司的關鍵會計估計。
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最近的會計公告
參見注釋 1 “陳述依據和 第一部分未經審計的簡明合併財務報表附註中的 “重要會計政策摘要”， 本10-Q表季度報告的第1項。
運營結果
房地產經紀服務（住宅）
| 三個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 15,858,414 | $ | 4,712,706 | $ | 11,145,708 | 237 | % | ||||||||
| 收入成本 | 14,470,016 | 4,369,028 | 10,100,988 | 231 | % | |||||||||||
| 毛利潤 | $ | 1,388,398 | $ | 343,678 | $ | 1,044,720 | 304 | % | ||||||||
| 毛利率 | 8.8 | % | 7.3 | % | 1.5 | % | ||||||||||
| 六個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 26,096,163 | $ | 8,002,687 | $ | 18,093,476 | 226 | % | ||||||||
| 收入成本 | 23,674,037 | 7,361,001 | 16,313,036 | 222 | % | |||||||||||
| 毛利潤 | $ | 2,422,126 | $ | 641,686 | $ | 1,780,440 | 277 | % | ||||||||
| 毛利率 | 9.3 | % | 8.0 | % | 1.3 | % | ||||||||||
截至6月30日的三個月
住宅房地產服務銷售收入 與截至6月30日的三個月相比，在截至2024年6月30日的三個月中增加了約1,110萬美元，增長了237％ 2023 年 30 日。這一增長是由第四季度完成的六項收購的約1,220萬美元收入推動的 2023 財年和 2024 財年上半年完成的五項收購，被總交易量下降17％所抵消 音量。我們從 2023 年 9 月 1 日起增加了交易費、月度代理費和年費，如果交易量恢復到 2023年的水平，房地產經紀服務收入，不包括增量收購收入，將在2024年增加。
與住宅房地產經紀相關的費用 與截至2024年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月中，服務增加了約1,010萬美元，增長了231％ 2023 年 6 月 30 日。這一增長是由第四次收購完成的六項收購所產生的約1,110萬美元的收入成本推動的 2023財年的季度以及2024財年上半年完成的五項收購。毛利增長了大約 截至2024年6月30日的三個月，為100萬美元，佔304％，而截至2023年6月30日的三個月，主要可歸屬 轉化為收購的毛利。
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截至6月30日的六個月
住宅房地產服務銷售收入 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至6月30日的六個月相比，增加了約1,810萬美元，增長了226％， 2023。這一增長是由財年第四季度完成的六項收購的約1,970萬美元收入推動的 2023年以及2024財年上半年完成的五項收購，被總交易量下降27％所抵消。 自2023年9月1日起，我們增加了交易費、月度代理費和年費，如果交易量恢復到2023年的水平， 房地產經紀服務收入，不包括增量收購收入，將在2024年增加。
與住宅房地產經紀相關的費用 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2024年6月30日的六個月相比，服務增加了約1,630萬美元，增長了222％ 2023 年 6 月 30 日。這一增長是由第四次收購完成的六項收購所產生的約1,800萬美元的收入成本推動的 2023財年的季度以及2024財年上半年完成的五項收購。毛利增長了大約 截至2024年6月30日的六個月為180萬美元，佔277％，而截至2023年6月30日的六個月為主要歸屬 轉化為收購的毛利。
特許經營服務
| 三個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 68,808 | $ | 212,141 | $ | (143,333) | ) | (68) | )% | |||||||
| 收入成本 | 123,453 | 109,414 | 14,039 | 13 | % | |||||||||||
| 毛利（虧損） | $ | (54,645) | ) | $ | 102,727 | $ | (157,372) | ) | (153) | )% | ||||||
| 毛利率 | (79.4) | )% | 48.4 | % | (127.8) | )% | ||||||||||
| 六個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 213,189 | $ | 516,785 | $ | (303,596) | ) | (59) | )% | |||||||
| 收入成本 | 253,542 | 218,582 | 34,960 | 16 | % | |||||||||||
| 毛利（虧損） | $ | (40,353) | ) | $ | 298,203 | $ | (338,556) | ) | (114) | )% | ||||||
| 毛利率 | (18.9 | )% | 57.7 | % | (76.6) | )% | ||||||||||
三 截至6月30日的月份
特許經營服務收入下降了大約 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月為14.3萬美元，佔68％。減少歸因於 來自2023財年第四季度完成的六項收購和上半年完成的五項收購 2024財年，該財年不再繳納特許權使用費，該年度的特許權使用費總額約為16.7萬美元 2024 年第二季度。由於我們住宅的相同市場狀況，我們剩下的加盟商的交易量也出現了類似的下降 服務，這對我們的特許經營權使用費收入產生了負面影響。
特許經營服務的收入成本增加 與截至2023年6月30日的三個月相比，在截至2024年6月30日的三個月中增長了約14,000美元，增長了13％ 以增加支持公司特許經營權的外部軟件的成本。特許經營服務的毛利（虧損） 與去年同期相比，截至2024年6月30日的三個月期間已變為虧損狀況，這是可歸因的 由於在2023年第四季度和第一季度收購了11家特許經營權而導致的收入成本降低 2024 年的。
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截至6月30日的六個月
特許經營服務收入下降了大約 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月為30.4萬美元，佔59％。減少歸因於 來自2023財年第四季度完成的六項收購和上半年完成的五項收購 2024財年，該財年不再繳納特許權使用費，該年度的特許權使用費總額約為34.2萬美元 2024 年第二季度。由於我們住宅的相同市場狀況，我們剩下的加盟商的交易量也出現了類似的下降 服務，這對我們的特許經營權使用費收入產生了負面影響。
特許經營服務的收入成本增加 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比，增長了約35,000美元，增長了16％ 以增加支持公司特許經營權的外部軟件的成本。特許經營服務的毛利（虧損） 與去年同期相比，截至2024年6月30日的六個月期間已變為虧損狀況，這是可歸因的 由於在2023年第四季度和第一季度收購了11家特許經營權而導致的收入成本降低 2024 年的。
輔導服務
| 三個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 211,024 | $ | 150,673 | $ | 60,351 | 40 | % | ||||||||
| 收入成本 | 111,659 | 76,970 | 34,689 | 45 | % | |||||||||||
| 毛利潤 | $ | 99,365 | $ | 73,703 | $ | 25,662 | 35 | % | ||||||||
| 毛利率 | 47.1 | % | 48.9 | % | (1.8) | )% | ||||||||||
| 六個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 344,017 | $ | 282,210 | $ | 61,807 | 22 | % | ||||||||
| 收入成本 | 184,664 | 143,869 | 40,795 | 28 | % | |||||||||||
| 毛利潤 | $ | 159,353 | $ | 138,341 | $ | 21,012 | 15 | % | ||||||||
| 毛利率 | 46.3 | % | 49.0 | % | (2.7 | )% | ||||||||||
截至6月30日的三個月
教練服務收入增加了6萬美元， 在截至2024年6月30日的三個月中，與截至2023年6月30日的三個月相比，增長了40％，這主要是由於增長了 由於我們的住宅交易量減少，我們的指導計劃的重點被部分抵消了。
與教練服務相關的收入成本 在截至2024年6月30日的三個月中，與截至6月30日的三個月相比，增加了約35,000美元，增長了45％， 2023。與輔導服務相關的費用與加強輔導計劃有關。毛利率相對穩定 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間。
29
截至6月30日的六個月
教練服務收入增加了62,000美元， 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比，增長了22％，這主要是由於重點有所增加 由於我們的住宅交易量減少，部分抵消了我們的指導計劃。
與教練服務相關的收入成本 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比，增長了約41,000美元，增長了28％。 與輔導服務相關的費用與加強輔導計劃有關。毛利率相對穩定 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月期間。
物業管理
| 三個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 2,757,680 | $ | 2,382,383 | $ | 375,297 | 16 | % | ||||||||
| 收入成本 | 2,630,472 | 2,263,483 | 366,989 | 16 | % | |||||||||||
| 毛利潤 | $ | 127,208 | $ | 118,900 | $ | 8,308 | 7 | % | ||||||||
| 毛利率 | 4.6 | % | 5.0 | % | (0.4 | )% | ||||||||||
| 六個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 5,302,267 | $ | 4,656,976 | $ | 645,291 | 14 | % | ||||||||
| 收入成本 | 5,145,440 | 4,509,369 | 636,071 | 14 | % | |||||||||||
| 毛利潤 | $ | 156,827 | $ | 147,607 | $ | 9,220 | 6 | % | ||||||||
| 毛利率 | 3.0 | % | 3.2 | % | (0.2 | )% | ||||||||||
截至6月30日的三個月
物業管理收入增加了大約 截至2024年6月30日的三個月中，37.5萬美元，佔16％，而截至2023年6月30日的三個月，這主要是由於 管理的物業數量增加，管理費價格自2023年9月1日起上調。
與物業管理相關的收入成本 在截至2024年6月30日的三個月中，與截至2024年6月30日的三個月相比，服務增加了約36.7萬美元，增長了16％ 2023 年 6 月 30 日。物業管理成本的增加主要與向業主分配的時間有關 隨着管理的財產的增加。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間，毛利率保持穩定。
截至6月30日的六個月
物業管理收入增加了大約 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月為64.5萬美元，佔16％，這主要是由於增長 管理的物業數量增加，同時自2023年9月1日起上調管理費價格。
與物業管理相關的收入成本 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2024年6月30日的六個月相比，服務增加了約63.6萬美元，增長了14％ 2023 年 6 月 30 日。物業管理成本的增加主要與向業主分配的時間有關 隨着管理的財產的增加。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，毛利率保持穩定。
30
房地產經紀服務（商業）
| 三個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 155,494 | $ | 28,817 | $ | 126,677 | 440 | % | ||||||||
| 收入成本 | 129,509 | 590 | 128,919 | NM | ||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 25,985 | $ | 28,227 | $ | (2,242 | ) | (8) | )% | |||||||
| 毛利率 | 16.7 | % | 98.0 | % | (81.2) | )% | ||||||||||
| 六個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 184,683 | $ | 69,698 | $ | 114,985 | 165 | % | ||||||||
| 收入成本 | 134,328 | 590 | 133,738 | NM | ||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 50,355 | $ | 69,108 | $ | (18,753) | ) | (27) | )% | |||||||
| 毛利率 | 27.3 | % | 99.2 | % | (71.9) | )% | ||||||||||
截至6月30日的三個月
商業房地產服務銷售收入 與截至6月30日的三個月相比，在截至2024年6月30日的三個月中增加了約12.7萬美元，增長了440％ 2023 年 30 日。2024 年，公司投資了額外的培訓和人員以發展商業業務，這增加了 收入成本，在截至2024年6月30日的三個月中，與三個月相比，收入成本增加了約12.9萬美元 已於 2023 年 6 月 30 日結束。
截至6月30日的六個月
商業房地產服務銷售收入 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至6月30日的六個月相比，增長了約11.5萬美元，增長了165％， 2023。2024 年，公司投資了額外的培訓和人員以發展商業業務，這增加了成本 的收入，在截至2024年6月30日的六個月中，與截至6月的六個月相比，增加了約13.4萬美元 2023 年 30 日。
31
銷售、一般和管理費用 — 三個月的費用
| 三個月已結束 三月三十一日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 銷售和營銷 | $ | 212,608 | $ | 90,044 | $ | 122,564 | 136 | % | ||||||||
| 工資和福利 | 978,065 | 489,813 | 488,252 | 100 | % | |||||||||||
| 租金及其他 | 254,416 | 116,884 | 137,532 | 118 | % | |||||||||||
| 專業費用 | 398,954 | 83,519 | 315,435 | 378 | % | |||||||||||
| 辦公室 | 94,888 | 40,959 | 53,929 | 132 | % | |||||||||||
| 科技 | 92,305 | 47,425 | 44,880 | 95 | % | |||||||||||
| 保險、培訓等 | 172,574 | 83,726 | 88,848 | 106 | % | |||||||||||
| 上市公司成本 | 493,410 | — | 493,410 | NM | ||||||||||||
| 攤銷和棄用 | 255,544 | — | 255,544 | NM | ||||||||||||
| 銷售和收購費用總額 | $ | 2,952,764 | $ | 952,370 | $ | 2,000,394 | 210 | % | ||||||||
NM：沒有意義
銷售、一般和管理成本，不包括 在截至2024年6月30日的三個月中，股票薪酬與去年同期相比增加了約200萬美元，增長了210％ 截至 2023 年 6 月 30 日的三個月。部分增長是由六次收購的66.6萬美元額外成本推動的 於2023財年第四季度完成，五項收購於2024財年上半年完成。剩下的 增長主要歸因於約86.3萬美元的上市公司成本，包括上市成本、打印成本、轉讓 代理費、投資者關係成本和相關專業費用，自我們於2023年10月首次公開募股以來，以及大約 2023年第四季度和第一季度通過收購產生的無形資產攤銷額為25.4萬美元 2024年的一半，人員成本增加了16.3萬美元。
銷售、一般和管理費用 — 六個月的費用
| 六個月已結束 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 銷售和營銷 | $ | 445,335 | $ | 193,271 | $ | 252,064 | 130 | % | ||||||||
| 工資和福利 | 1,914,557 | 974,305 | 940,252 | 97 | % | |||||||||||
| 租金及其他 | 485,187 | 150,498 | 334,689 | 222 | % | |||||||||||
| 專業費用 | 709,519 | 244,791 | 464,728 | 190 | % | |||||||||||
| 辦公室 | 171,857 | 81,328 | 90,529 | 111 | % | |||||||||||
| 科技 | 168,264 | 80,005 | 88,259 | 110 | % | |||||||||||
| 保險、培訓等 | 300,779 | 202,811 | 97,968 | 48 | % | |||||||||||
| 上市公司成本 | 871,505 | — | 871,505 | NM | ||||||||||||
| 攤銷和棄用 | 440,343 | — | 440,343 | NM | ||||||||||||
| 銷售和收購費用總額 | $ | 5,507,346 | $ | 1,927,009 | $ | 3,580,337 | 186 | % | ||||||||
NM：沒有意義
銷售、一般和管理成本，不包括 在截至2024年6月30日的六個月中，股票薪酬與去年同期相比增加了約360萬美元，增長了186％ 截至 2023 年 6 月 30 日的六個月。部分增長是由完成的六項收購產生的130萬美元額外成本推動的 在2023財年第四季度，五項收購於2024財年上半年完成。剩餘的漲幅 主要歸因於約130萬美元的上市公司成本，包括上市成本、打印機成本、過户代理 費用、D&O 保險和投資者關係費用及相關專業費用，以及大約 438,000 美元的攤還款 在2023年第四季度和2024年上半年通過收購產生的無形資產中，有所增加 人員費用為28.4萬美元，其他營銷活動為15.5萬美元。
基於股票的薪酬
我們產生的股票薪酬約為 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為47.4萬美元和370萬美元，這主要是由於向我們的首席執行官授予期權 根據其僱傭協議的條款 (210萬美元), 其他僱員 (90萬美元) 以及提供各種服務的顧問 為公司提供的服務（70萬美元）。我們在這三項中獲得了大約5,000美元的股票薪酬和74,000美元的股票薪酬 以及截至2023年6月30日的六個月，這主要是由於向我們董事會的非管理董事提供了期權授予 2022年2月的導演。
32
其他收入（支出），淨額
其他費用，截至三個月的淨額 2024年6月30日約為42.6萬美元，而截至三個月的其他支出淨額約為11.3萬美元 2023 年 6 月 30 日。2024年的支出是利息支出和與2月份債務籌集相關的融資費用的攤銷 2024年和2024年4月以及2024年5月的未來收入預付款以及衍生負債價值的增加 與可轉換債務有關。2023年的支出主要來自與攤銷相關融資費用相關的成本 轉到2022財年第四季度發行的帶有嵌入式股權要素的可轉換債務工具，同時還會增加 與2022財年第四季度新債發行相關的利息支出被減少部分抵消 在衍生負債的重估中。
其他支出，截至6月的六個月淨額 2024年30日約為50.7萬美元，而截至6月的六個月的其他支出淨額約為68.6萬美元 2023 年 30 日。2024年的支出是利息支出和與2月份債務籌集相關的融資費用的攤銷 2024年和2024年4月以及2024年5月的未來收入預付款以及衍生負債價值的增加 與可轉換債務有關。2023年的支出主要來自與攤銷相關融資費用相關的成本 轉到2022財年第四季度發行的帶有嵌入式股權要素的可轉換債務工具，同時還會增加 與2022財年第四季度新債發行相關的利息支出，部分被減少所抵消 在衍生負債的重估中。
流動性和資本資源
在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們有 手頭的現金分別約為160萬美元和100萬美元。
我們面臨相關的風險和挑戰 公司處於類似的發展階段。其中包括對關鍵人物的依賴、成功的開發和營銷 它的產品，以及與比我們擁有更多財務、技術和營銷資源的大公司的競爭。
自2021年成立以來，我們已經為我們提供了資金 通過我們的收入以及出售股權和債務證券進行運營。
2023 年 10 月，我們籌集了總收益 通過我們在首次公開募股中以每股5.00美元的價格出售1,000,000股普通股，淨收益為500萬美元 4,360,000 美元。
2024 年 2 月，我們收到了 1,000,000 美元 通過我們私下出售13％的OID有擔保本票的淨收益，不包括18.8萬美元的債務發行成本 金額為1,052,632美元，向合格投資者收購價格為100萬美元。
2024 年 4 月，我們的淨收入為 1,250,200 美元 收益，不包括13.9萬美元的債務發行成本，來自我們私下出售13％的OID優先有擔保本票 在我們2024年2月的私募中，向同一合格投資者提供的本金為1,316,000美元，收購價為1,250,200美元。
2024 年 5 月，公司制定了一項標準 商户現金透支協議，公司以50萬美元的價格出售了總額為761,250美元的公司未來收入。直到 收購價格已償還，公司同意每週向雪松支付23,000美元。
2024 年 7 月，我們獲得了 444,600 美元的淨收益， 不包括通過我們私下出售13％的OID優先擔保本票的約25,000美元的債務發行成本 在我們2024年2月和4月1日的私募中，以444,600美元的收購價向同一位合格投資者提供468,000美元的本金 安置。
2024 年 8 月，我們收到了 72.5 萬美元的淨收益，不包括股權 通過發行761,689股普通股和購買509,498股股票的預先融資認股權證，發行成本約為25,000美元 根據與機構認可投資者Brown Stone Capital Ltd.簽訂的證券購買協議，持有普通股 價格等於每股0.59美元。
此外，在實現所需期限內 大幅增加收入為了實現盈利，我們將需要額外的資金，這些資金可能不容易獲得或可能出現 不符合我們所能接受的條款，或者根本無法接受的條款。在我們全面實施增長戰略之前，我們預計將繼續 在可預見的將來造成營業虧損，這主要是由於公司管理費用和上市公司的成本。因此， 我們預計，我們現有的營運資金，包括手頭現金和運營產生的現金，將不足 在本季度報告發布後的至少十二個月內，滿足可預見的將來的預計運營費用 在 10-Q 表格上。我們將需要籌集額外資金來償還2024年上半年發行的三張期票， 償還每張票據的本金餘額，併為正在進行的業務提供資金。
我們經常出現淨虧損，而我們的 業務未提供淨正現金流。鑑於這些問題，我們繼續前進的能力存在很大疑問 作為持續經營的企業。我們計劃通過收購繼續擴張，這將有助於實現未來的盈利能力，而且我們有計劃 像過去一樣從外部投資者那裏籌集資金，為運營虧損提供資金併為進一步的業務提供資金 收購。我們無法提供任何保證，證明我們能夠以優惠條件成功籌集所需的資金。
33
2023 年 11 月 24 日，公司收到書面通知 納斯達克員工（“員工”）發出的通知，表明公司不再符合《納斯達克上市規則》5550 (b) (2) 要求公司將上市證券（“MVLS”）的最低市值維持在3500萬美元。該通知是有根據的 對公司過去連續30個工作日的MVLS的審查。納斯達克的上市規則為公司提供了 合規期為180個日曆日，或直到2024年5月22日，在此期間才能恢復合規。2024 年 4 月 18 日，公司收到了 工作人員的書面通知，告知公司，通過滿足要求，它已重新遵守了《納斯達克繼續上市規則》 《上市規則》第5550（b）條規定的納斯達克股票標準基於公司報告的股東權益 截至2023年12月31日的10-k表年度報告，此事現已結案。
現金流摘要
| 六個月已結束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (1,341,369) | ) | $ | (157,344) | ) | ||
| 投資活動提供的淨現金 | $ | 71,718 | $ | — | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | $ | 2,144,066 | $ | 459,959 | ||||
來自經營活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，運營 活動消耗了我們手頭現金130萬美元，這主要歸因於淨虧損200萬美元，不包括股票虧損 薪酬、攤銷和折舊、非現金利息支出和債務折扣攤銷以及信貸損失準備金， 部分被70萬美元營運資金變動所抵消, 這主要是由於應付賬款, 應付保證金的增加, 以及合同負債的增加, 但被應收賬款和租賃負債付款的增加部分抵消.
來自投資活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，我們 以股本購買了五項收購，五項收購中有兩項額外現金支付，總額為60,000美元。五個中的每一個 收購的現金總額為13.2萬美元。參見精簡版附註的附註2 “業務合併” 本10-Q表第一部分第1項中的合併財務報表，以獲取有關收購的更多信息。
來自融資活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，我們 獲得融資活動提供的淨現金210萬美元，其中包括我們在2024年2月發行債務的收益 以及4月1日的220萬美元以及未來收入的50萬美元預付款，由遞延發債券的費用所抵消 30萬美元，應付票據的付款以及未來收款和收購後對價的預付款總額為0.3美元 百萬。
第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險。
作為一家規模較小的申報公司，定義為 《交易法》第120億.2條和第S-k條例第10（f）（1）項中，我們選擇了按比例編制的披露報告義務，因此 無需提供此商品所要求的信息。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序， 如《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義。披露控制和程序是控制措施和其他程序 旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息是 在 SEC 規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制 和程序包括但不限於旨在確保我們需要披露信息的控制和程序 在我們根據《交易法》提交或提交的報告中，會收集並傳達給我們的管理層，包括我們的負責人 執行官和我們的首席財務官（視情況而定），以便及時就所需的披露做出決定。在設計中 在評估披露控制和程序時, 管理層認識到, 任何控制和程序, 無論設計多麼周密 並已運行，只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證，管理必然如此 運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。
我們在監督下進行了評估 並在我們的首席執行官兼首席財務官的參與下，我們的披露控制和程序（如 定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）。根據這項評估，我們的首席執行官 首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序尚未生效，因為我們是 新上市的公司，我們的財務部門資源有限，我們正在制定程序 圍繞我們的披露控制。
財務內部控制的變化 報告
我們的內部控制沒有變化 根據《交易法》第13a-15（t）條和第15d-15（f）條的定義，在截至財政季度的財務報告超過財務報告 2024年6月30日，已對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的內容。
34
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不時參與訴訟， 索賠、調查和訴訟，包括涉及正常過程中出現的專利的未決異議程序 業務的。我們預計不會對我們的業務、經營業績、財務產生重大不利影響的任何未決事項 條件或現金流量，下文所述情況除外。
在任何情況下出現不利結果 特定時期可能會對我們該時期或未來時期的經營業績產生重大不利影響。除了以前的以外 報告了截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告，我們的第一季度10-Q表季度報告 已於 2024 年 3 月 31 日結束，如本文所述，我們過去和現在都不是任何待處理或威脅材料的當事方 法律訴訟。除下文所述外，我們在第二輪未決的法律訴訟中沒有任何實質性進展。 2024 年季度。
正如先前披露的那樣，在 2023 年 9 月 5 日， 安東尼·弗雷特斯先生據稱在2013年1月13日至2021年6月期間是La Rosa Realty, LLC的獨立承包商，他提交了申請 佛羅裏達州奧西奧拉縣巡迴法院提出的修正申訴，要求進行陪審團審判，並聲稱該公司違反了他的規定 合同，並正在尋求以獨立承包商的身份支付涉嫌封閉式房地產銷售的佣金，金額未指定 但據稱包括實際損害賠償, 補償性損害賠償, 律師費, 費用和判決前利息.2023 年 10 月 12 日 該公司提出了駁回弗雷特斯先生申訴的動議，該動議仍在審理中。調解定於9月進行 2024 年 6 月 6 日。
2024 年 7 月 19 日，LpT Realty, LLC 成立了 在佛羅裏達州奧蘭治縣第九司法巡迴法院對拉羅莎控股公司提起民事訴訟；約瑟夫·拉羅薩 a/k/a Joe La Rosa； La Rosa Realty Lake Nona, Inc. n/k/a Nona Legacy 由 La Rosa Realty, Inc. 和 La Rosa Realty, LLC 提供支持，尋求合理的賠償 所有拉羅薩被告進行的所有房地產交易的特許權使用費以及對盜用商業機密的禁令救濟 至於所有被告。法院下令在45天內進行調解。被告 以虛假罷工動議的形式對申訴作出了迴應，該動議仍在審理中。
2024 年 7 月 22 日，該公司的子公司 由 La Rosa Realty, Inc. 提供支持的 Nona Legacy 在佛羅裏達州奧蘭治縣第九司法巡迴法院對奧爾加·諾基斯·費爾南德斯提起民事訴訟 Valdez a/k/a Norkis Fernandez 和 LpT Realty, LLC。原告要求諾基斯·費爾南德斯因違規行為而造成的金錢賠償 合同和費爾南德斯女士違反信託義務的行為以及對費爾南德斯女士的禁令救濟.原告還要求賠償 指控LpT Realty, LLC對合同關係進行侵權幹擾。被告已收到答覆，他們的答覆將於8月底到期。
第 1A 項。風險因素。
風險沒有實質性變化 此前我們在2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的因素。
35
第 2 項。未經註冊的股票證券銷售， 所得款項的使用和發行人購買股權證券
除了發行未註冊證券 如公司向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告所述，公司在2024年第二季度發佈了以下內容 未根據《證券法》註冊的證券。
2024 年 5 月 17 日，公司未註冊發行了 260,000 張 向公司的三名顧問持有公司普通股，作為與之相關的服務的對價 日期為 2024 年 4 月 4 日、2024 年 4 月 22 日和 2024 年 4 月 29 日的諮詢協議。
除非另有説明，否則上述證券 是根據法規第4（a）（2）條和/或第506條規定的《證券法》的註冊要求發行的 D 根據《證券法》頒佈，因為所有發行均不涉及證券的公開發行， 任何一方均未就此類證券進行招標或做任何廣告。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
36
第 6 項。展品。
(a) 展品。提交了以下文件 作為本報告的一部分:
| 展品編號 | 描述 | |
| 2.1 | 2021年7月22日由拉羅莎控股公司、拉羅莎輔導有限責任公司、拉羅莎CRE有限責任公司、拉羅莎特許經營有限責任公司、拉羅薩房地產管理有限責任公司和拉羅薩房地產有限責任公司簽訂的重組協議和股份交換計劃。（參照截至2022年6月14日公司向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.3合併）。 | |
| 3.1 | 拉羅莎控股公司的公司章程（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄3.1合併）。 | |
| 3.2 | 經修訂和重述的拉羅莎控股公司章程（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄3.2納入）。 | |
| 3.3 | 拉羅莎控股公司章程（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄3.3納入）。 | |
| 3.4 | 3.5次反向股票拆分的公司章程修正證書（參照截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的公司註冊聲明附錄3.4納入）。 | |
| 3.5 | 10比1反向股票拆分的公司章程修正證書更正證書（參照截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的公司註冊聲明附錄3.5併入）。 | |
| 3.6 | A系列可轉換優先股的指定、優先權和權利證書（參照截至2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的公司註冊聲明附錄3.6併入）。 | |
| 3.7 | 2比1遠期股票分割的公司章程修正證書（參照截至2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的公司註冊聲明附錄3.7納入）。 | |
| 4.1 | 普通股證書表格（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄4.1納入）。 | |
| 4.2 | 向證券交易所上市有限責任公司簽發的認股權證（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄4.3納入）。 | |
| 4.3 | 公司向亞歷山大資本有限責任公司簽發的截至2023年10月12日的代表性認股權證（參照公司截至2023年10月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄4.1納入）。 | |
| 4.4 | 13% OID優先擔保本票的表格（參考公司截至2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄4.1併入）。 | |
| 4.5 | 第一份認股權證表格（參照公司截至2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄4.2納入）。 | |
| 4.6 | 第二份認股權證表格（參照公司截至2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄4.3納入）。 | |
| 4.7 | 2024年2月20日向亞歷山大資本有限責任公司簽發的普通股購買權證（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄4.9納入）。 | |
| 4.8 | 公司於2025年8月12日簽發的認股權證表格（參考公司截至2024年8月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄4.1納入）。 | |
| 10.1# | 2022年股權激勵計劃（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.1納入）。 | |
| 10.2# | 股票期權協議表格（參照截至2022年6月14日公司向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄10.2納入）。 | |
| 10.3# | 拉羅莎控股公司與亞歷克斯·桑托斯於2022年1月10日簽訂的僱傭協議（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.3合併）。 |
37
| 10.4# | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2021年11月1日簽訂的僱傭協議表格（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.4合併）。 | |
| 10.5# | 拉羅莎控股公司與託馬斯·斯金格之間簽訂的董事協議（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.6納入）。 | |
| 10.6# | 拉羅莎控股公司與喬迪·懷特之間簽訂的董事協議（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.7納入）。 | |
| 10.7# | 拉羅莎控股公司與邁克爾·拉羅薩之間簽訂的董事協議（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.8納入）。 | |
| 10.8# | 拉羅莎控股公司與內德·西格爾之間簽訂的董事協議（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.9納入）。 | |
| 10.9 | 可轉換票據購買協議的表格（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄10.10納入）。 | |
| 10.10 | 拉羅莎控股公司於2021年8月18日向羅德尼和詹妮弗·博斯利發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.11納入）。 | |
| 10.11 | 拉羅莎控股公司於2021年7月22日向Capital Pro LLC發行的可轉換本票（參考公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.12併入）。 | |
| 10.12 | 拉羅莎控股公司於2021年7月22日向安德烈斯·赫布拉發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.13合併）。 | |
| 10.13 | 拉羅莎控股公司於2021年7月22日向ROI Funding LLC發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.14合併）。 | |
| 10.14 | 拉羅莎控股公司於2021年8月27日向納迪亞·塔特里發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.15合併）。 | |
| 10.15 | 拉羅莎控股公司於2021年9月14日向索尼亞·富恩特斯-布蘭科發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.16合併）。 | |
| 10.16 | 拉羅莎控股公司於2021年8月16日向帕特里夏·傑科姆發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.17合併）。 | |
| 10.17 | 拉羅莎控股公司於2021年10月12日向Reyex Consulting, LLC發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.18合併）。 | |
| 10.18 | 拉羅莎控股公司於2021年10月11日向安德森·科雷亞發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.19合併）。 | |
| 10.19 | 拉羅莎控股公司於2021年10月15日向凱瑟琳·勒米厄發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.20合併）。 | |
| 10.20 | 拉羅莎控股公司於2021年9月28日向盧茲·喬桑尼·科隆發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.21納入）。 |
38
| 10.21 | 拉羅莎控股公司於2021年10月15日向Junior A. Morales Barreto發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.22合併）。 | |
| 10.22 | 拉羅莎控股公司於2021年7月15日向ELP Global, PLLC發行的期票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.23合併）。 | |
| 10.23 | 拉羅莎控股公司於2021年10月15日向邁克爾·克恩斯發行的可轉換本票（參考公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.24）。 | |
| 10.24 | 拉羅莎控股公司於2021年10月20日向西娜·阿卜德爾馬吉德發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.25合併）。 | |
| 10.25 | 拉羅莎控股公司於2021年9月28日向Milton Ocasio LLC發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.26合併）。 | |
| 10.26 | 拉羅莎控股公司於2021年10月12日向Gihan Awad發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.27合併）。 | |
| 10.27 | La Rosa Franchising, LLC於2020年3月2日發佈的特許經營披露文件和模板特許經營協議（參考公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.28）。 | |
| 10.28 | La Rosa Realty Corp. 與Exchange Listing, LLC於2021年5月12日簽訂的資本市場諮詢協議（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.29合併）。 | |
| 10.29 | Crosscreek Village Station LLC和La Rosa Realty, LLC於2018年8月2日簽訂的位於佛羅裏達州聖克勞德克羅斯克裏克購物中心的辦公空間租賃協議（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.30合併）。 | |
| 10.30 | LJR Partners LLC和La Rosa Realty, LLC於2021年5月28日簽訂的位於佛羅裏達州霍姆斯特德克羅姆大道北377-381號的辦公空間租賃協議（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表註冊聲明（文件編號333-264372）附錄10.31納入）。 | |
| 10.31 | Baez-Pavon Ins Group LLC和La Rosa Realty, LLC於2021年11月16日簽訂的位於佛羅裏達州薩拉索塔市Magic Oak LN338號的辦公空間租賃協議（參考公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.32）。 | |
| 10.32 | 2021年12月16日資本市場諮詢協議修正案（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格註冊聲明（文件編號333-264372）附錄10.33納入其中）。 | |
| 10.33 | 拉羅莎控股公司於2021年10月15日向諾基斯·費爾南德斯發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.34合併）。 | |
| 10.34 | 拉羅莎控股公司於2021年12月13日向夏基拉·科爾特斯發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.35合併）。 | |
| 10.35 | 拉羅莎控股公司於2021年12月18日向蘭迪·瓦斯克斯發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.36合併）。 | |
| 10.36 | 拉羅莎控股公司於2022年1月7日向維克多·克魯茲發行的可轉換本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.37）。 |
39
| 10.37 | （諮詢）2022年1月10日拉羅莎控股公司與Bonilla Opportunity Fund I Ltd.之間的協議（參照截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.45合併）。 | |
| 10.38 | Bonilla Opportunity Fund I Ltd.與拉羅莎控股公司於2022年1月10日簽訂的股票購買協議（參照截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.46合併）。 | |
| 10.39 | La Rosa Realty Corp. 於2022年3月10日向ELP Global PLLC於2022年4月30日到期的續訂通知書（參照公司截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.47合併）。 | |
| 10.40 | 代理人激勵計劃（參照截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.48納入）。 | |
| 10.41 | La Rosa Realty Corp. 和 ELP Global PLLC 於 2021 年 7 月 15 日於 2021 年 12 月 31 日到期的票據（參照公司截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.50）。 | |
| 10.42 | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年2月25日簽訂的無抵押次級本票（參照公司截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.51合併）。 | |
| 10.43 | 拉羅莎控股公司於2022年4月14日對2021年7月15日向ELP Global, PLLC提交的期票的修正案（參照公司截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.54）。 | |
| 10.44 | 拉羅莎控股公司於2022年2月22日向彼得·洛佩茲發行的可轉換本票（參照公司截至2022年4月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.55合併）。 | |
| 10.45 | 2022年4月26日拉羅莎控股公司2022年代理激勵計劃第1號修正案（參考截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.56）。 | |
| 10.46# | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年4月29日簽訂的經修訂的僱傭協議表格（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.57納入）。 | |
| 10.47 | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年4月29日簽訂的無抵押次級本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.58合併）。 | |
| 10.48 | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年5月17日簽訂的無抵押次級本票（參照公司截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.59合併）。 | |
| 10.49 | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年6月29日簽訂的無抵押次級本票（參照公司截至2022年8月3日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.63合併）。 | |
| 10.50 | 拉羅莎控股公司與交易所上市有限責任公司於2022年7月1日簽訂的資本市場諮詢協議修正案（參照截至2022年8月3日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.65納入）。 | |
| 10.51 | 拉羅莎控股公司與博尼拉機會基金有限公司於2022年7月20日簽訂的（諮詢）協議修正案（參照公司截至2022年8月3日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.66）。 | |
| 10.52# | 限制性股票單位協議表格（參照截至2022年8月3日公司向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄10.67納入）。 |
40
| 10.53# | 限制性股票單位協議修正表（參照截至2022年8月3日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格註冊聲明（文件編號333-264372）附錄10.68併入）。 | |
| 10.54 | 票據購買協議延期協議表格（參照截至2022年8月3日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表註冊聲明（文件編號333-264372）附錄10.69納入）。 | |
| 10.55 | 債務交換協議表格（參照截至2022年8月3日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.70納入）。 | |
| 10.56 | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年7月28日簽訂的無抵押次級本票（參照公司截至2022年10月12日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.71合併）。 | |
| 10.57 | 2022年8月22日對拉羅莎控股公司於2021年7月15日向ELP Global, PLLC的期票的修正案（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告的附錄10.57納入本票）。 | |
| 10.58 | La Rosa Realty Corp. 與Exchange Listing, LLC於2022年7月1日簽訂的資本市場諮詢協議（參照截至2022年10月12日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.73合併）。 | |
| 10.59 | 無抵押次級本票編號拉羅莎控股公司與吉娜·薩勒諾於2022年8月22日簽訂的A-1協議（參照截至2022年10月12日公司向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.74合併）。 | |
| 10.60 | 拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年10月3日簽訂的無抵押次級本票（參照公司截至2022年10月12日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.81合併）。 | |
| 10.61 | 拉羅莎控股公司於2022年10月5日向傑瑪和惠特菲爾德·普雷辛格發行的可轉換本票（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.83合併）。 | |
| 10.62 | 拉羅莎控股公司於2022年10月7日向米薩爾·奧爾特加發行的可轉換本票（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.84合併）。 | |
| 10.63# | 拉羅莎控股公司與肯特·梅茲羅斯於2022年11月1日簽訂的僱傭協議表格（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.85納入）。 | |
| 10.64 | 2022年10月28日拉羅莎控股公司於2022年2月25日向約瑟夫·拉羅薩發出的無抵押次級本票的第1號修正案，日期為2022年4月29日，日期為2022年5月17日，日期為2022年6月29日，日期為2022年7月28日，日期為2022年10月3日。（參照截至2022年12月14日公司向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.86併入）。 | |
| 10.65 | 2022年10月30日對拉羅莎控股公司於2021年7月15日向ELP Global, PLLC提交的期票的修正案（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.87）。 | |
| 10.66 | 2022年10月25日的票據購買協議延期協議表格（參考截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.88）。 |
41
| 10.67 | 2022年10月25日票據購買協議的第二次延期協議表格（參照截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.89併入）。 | |
| 10.68 | 拉羅莎控股公司與指定投資者於2022年11月14日簽訂的證券購買協議（參照截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.90合併）。 | |
| 10.69 | La Rosa Holdings Corp. 與Emmis Capital II, LLC之間於2022年11月14日簽訂的高級擔保可轉換本票（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.91合併）。 | |
| 10.70 | La Rosa Holdings Corp. 與Emmis Capital II, LLC於2022年11月14日簽訂的質押和擔保協議（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.92合併）。 | |
| 10.71 | La Rosa Holdings Corp. 與Emmis Capital II, LLC於2022年11月14日簽訂的普通股購買權證（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.93合併）。 | |
| 10.72# | 2022年11月14日拉羅莎控股公司與肯特·梅茲羅思於2022年11月1日簽訂的僱傭協議的第1號修正案（參照公司截至2022年12月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.94納入其中）。 | |
| 10.73 | 拉羅莎控股公司和約瑟夫·拉羅薩於2022年12月2日之間發行的可轉換原始發行折扣本票（參照公司截至2023年1月6日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.95納入）。 | |
| 10.74 | 拉羅莎控股公司和約瑟夫·拉羅薩於2022年12月2日簽訂的普通股購買權證。（參照公司截至2023年1月6日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.96併入）。 | |
| 10.75 | 債務交換協議表格（參照公司截至2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的附錄10.97納入）。 | |
| 10.76 | 2023年2月16日對無抵押次級本票編號的第2號修正案拉羅莎控股公司與吉娜·薩勒諾於2022年8月22日簽訂的A-1協議（參照截至2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.99合併）。 | |
| 10.77 | A系列優先股購買協議表格（參照公司截至2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.100納入）。 | |
| 10.78 | 拉羅薩控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2023年3月27日達成的債務交換協議（參照截至2023年4月26日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.101併入）。 | |
| 10.79 | 拉羅莎控股公司、Bonilla Opportunity Fund I, LTD、CGB-Trust-1001-01/13/22和ELG信託1004-09/01/13於2022年12月8日簽訂的股票歸屬、註銷和再發行協議（參照公司截至2023年5月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表註冊聲明（文件編號333-264372）附錄10.102合併）。 | |
| 10.80# | 2023年5月17日對拉羅莎控股公司與肯特·梅茲羅特於2022年11月1日簽訂的僱傭協議的修正案（參照公司截至2023年5月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.103納入其中）。 | |
| 10.81# | 2023年5月17日對拉羅薩控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年4月29日簽訂的經修訂和重述的僱傭協議的修正案（參照公司截至2023年5月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.104納入）。 | |
| 10.82 | 2023年5月18日對拉羅莎控股公司、Bonilla Opportunity Fund I, LTD、CGB-Trust-1001-01/13/22和ELG信託1004-09/01/13/13之間於2022年12月8日簽訂的股票歸屬、取消和再發行協議的第1號修正案。（參照公司截至2023年5月19日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.105併入）。 | |
| 10.83 | 2023年6月8日拉羅莎控股公司、Bonilla Opportunity Fund I, LTD、CGB-Trust-1001-01/13/22和ELG信託1004-09/01/13之間於2022年12月8日簽訂的股票歸屬、註銷和再發行協議的第2號修正案（參照截至6月向美國證券交易委員會提交的公司S-1表註冊聲明（文件編號333-264372）附錄10.106（文件編號333-264372）2023 年 21 日）。 | |
| 10.84 | Emmis Capital II, LLC和La Rosa Holdings Corp. 於2023年6月21日簽訂的延期協議（參照公司截至2023年6月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.107併入）。 | |
| 10.85 | La Rosa Realty, LLC與LJR Partners, LLC於2023年5月10日簽訂的租賃延期協議（參照公司截至2023年7月14日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.108併入）。 |
42
| 10.86 | 2023年7月12日對無抵押次級本票編號的第3號修正案拉羅莎控股公司和吉娜·薩勒諾於2022年8月22日簽訂的A-1協議（參照截至2023年7月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.109併入）。 | |
| 10.87 | 2023年8月25日對無抵押次級本票編號的第4號修正案拉羅莎控股公司和吉娜·薩勒諾於2022年8月22日簽訂的A-1協議（參照截至2023年9月1日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）註冊聲明附錄10.110）。 | |
| 10.88 | La Rosa Holdings Corp. 與Cedar Advance LLC於2023年7月3日簽訂的標準商業現金透支協議（參照公司截至2023年9月1日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.111併入）。 | |
| 10.89# | 2023年8月14日對拉羅莎控股公司與肯特·梅茲羅特於2022年11月1日簽訂的僱傭協議的修正案（參照公司截至2023年9月1日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄10.112）。 | |
| 10.90 | La Rosa Holdings Corp.、Norkis Fernandez 和 La Rosa Realty Lake Nona, Inc. 於2022年1月6日簽訂的截至2022年1月6日的股票購買協議（參照公司截至2023年9月12日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）附錄10.40合併）。 | |
| 10.91 | 2022年9月15日對拉羅薩控股公司和La Rosa Realty Lake Nona, Inc.之間於2022年1月6日簽訂的股票購買協議的修正案（參照公司截至2023年9月12日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）附錄10.75納入）。 | |
| 10.92 | La Rosa Holdings Corp.、Maria Flores-Garcia 和 Horeb Kissimmee Realty LLC於2021年12月21日簽訂的截至2021年12月21日的會員權益購買協議（參照公司截至2023年9月12日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（文件編號333-264372）附錄10.43合併）。 | |
| 10.93 | 2022年9月15日對拉羅莎控股公司和Horeb Kissimmee Realty, LLC於2021年12月21日簽訂的會員權益購買協議的修正案（參照公司截至2023年9月12日向美國證券交易委員會提交的S-1（文件編號333-264372）附錄10.78納入）。 | |
| 10.94# | 2023年12月7日對拉羅莎控股公司與約瑟夫·拉羅薩於2022年4月29日簽訂的經修訂和重述的僱傭協議的第2號修正案（參照公司截至2023年12月8日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1納入）。 | |
| 10.95 | La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty CW Properties, LLC和CWP銷售成員之間簽訂的截至2023年12月12日的會員權益購買協議。（參照公司截至2023年12月18日向美國證券交易委員會提交的8-k表的附錄10.1合併）。 | |
| 10.96 | La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty Premier, LLC和主要銷售會員之間簽訂的截至2023年12月13日的會員權益購買協議。（參照公司截至2023年12月18日向美國證券交易委員會提交的8-k表的附錄10.2合併）。 | |
| 10.97 | 泄露協議表格（參照公司截至2023年12月18日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.3納入）。 | |
| 10.98 | La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty Orlando, LLC和銷售成員之間於2023年12月20日簽訂的截至2023年12月20日的會員權益購買協議（參照公司截至2023年12月27日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1合併）。 | |
| 10.99 | 泄露協議表格（參照公司截至2023年12月27日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.2納入）。 |
43
| 10.100 | La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty North Florida, LLC和銷售成員之間於2023年12月28日簽訂的截至2023年12月28日的會員權益購買協議（參照公司截至2024年1月4日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1合併）。 | |
| 10.101 | 泄露協議表格（參照公司截至2024年1月4日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.2納入）。 | |
| 10.102# | 迪安娜·拉羅莎與拉羅莎控股公司於2024年1月31日簽訂的僱傭協議（參照公司截至2024年2月1日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1合併）。 | |
| 10.103# | 2024年2月1日對肯特·梅茲羅思與拉羅莎控股公司於2022年11月1日簽訂的僱傭協議的修正案（參照公司截至2024年2月1日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.2納入）。 | |
| 10.104 | La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty Winter Garden LLC和銷售成員之間自2024年2月21日起簽訂的會員權益購買協議（參照公司截至2024年2月23日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1合併）。 | |
| 10.105 | 泄露協議表格（參照公司截至2024年2月23日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.2納入）。 | |
| 10.106 | 證券購買協議表格（參照公司截至2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1納入）。 | |
| 10.107 | 擔保協議形式（參照公司截至2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.2合併）。 | |
| 10.108 | 優先擔保本票表格（參照公司截至2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.3合併）。 | |
| 10.109 | 第一份認股權證表格（參照公司截至2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表的附錄10.4納入）。 | |
| 10.110 | 第二份認股權證表格（參照公司截至2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.5納入）。 | |
| 10.111 | 註冊權協議表格（參照截至2024年2月26日公司向美國證券交易委員會提交的8-k表的附錄10.6納入）。 | |
| 10.112 | La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty Georgia LLC和銷售成員之間自2024年3月7日起簽訂的會員權益購買協議（參照公司截至2024年3月13日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.1合併）。 | |
| 10.113 | 泄露協議表格（參照公司截至2024年3月13日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.2納入）。 | |
| 10.114 | 修訂並重述了拉羅莎控股公司2022年代理人激勵計劃（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.114納入其中）。 | |
| 10.115 | 截至2024年3月15日，拉羅莎控股公司、加州拉羅薩房地產公司和賣方股東之間簽訂的股票購買協議表格（參照公司截至2024年3月21日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.1納入）。 | |
| 10.116 | 泄露協議表格（參照公司截至2024年3月21日向美國證券交易委員會提交的8-K表附錄10.2納入）。 | |
| 10.117 | 證券購買協議表格（參照公司截至2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.1納入）。 | |
| 10.118 | 註冊權協議表格（參照截至2024年4月5日公司向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.3納入）。 | |
| 10.119 | 擔保協議形式（參照公司截至2024年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-k表附錄10.2合併）。 | |
| 10.120 | 海沃德地區歷史學會與耶馬利斯·阿塞韋多-拉斯穆森於2021年11月4日簽訂的商業租賃協議表格，辦公空間位於：加利福尼亞州海沃德市山麓大道22392號94541（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.120）。 |
44
| 10.121 | 1146 Vision Holdings LLC和La Rosa Realty LLC於2023年7月1日簽訂的辦公空間租賃協議表格，該辦公空間位於：佛羅裏達州Celebration Blvd1420號101，103套房，Celebration 34747（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.121併入）。 | |
| 10.122 | G&L Mast LLC和La Rosa Realty LLC於2024年2月8日簽訂的位於佛羅裏達州薩拉索塔魔術橡樹巷3407號的辦公空間租賃協議表格（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.122併入）。 | |
| 10.123 | TGC MS Phase I North LLC和La Rosa Realty Group LLC於2019年2月21日簽訂的辦公空間租賃協議表格，其辦公空間位於：佛羅裏達州邁阿密戴德縣邁阿密湖區新穀倉路15500號33014（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.123併入）。 | |
| 10.124 | 佐治亞州拉羅莎房地產有限責任公司與美國資本地產有限責任公司於2024年4月2日簽訂的辦公空間租賃協議表格，該辦公空間位於：佐治亞州格温內特縣德盧斯市德盧斯市南區3483號衞星大道115號套房30096（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.124併入）。 | |
| 10.125 | Holder Investments, Inc.和La Rosa Realty, LLC於2024年3月1日簽訂的商業租賃協議表格，日期為2024年3月1日，位於佛羅裏達州冬季花園34787號E普蘭特街1165號8號單元（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告附錄10.125併入）。 | |
| 10.126 | SGO Osceola Village, LLC和La Rosa Realty, LLC於2016年7月13日簽訂的位於佛羅裏達州基西米戴爾大道3032號34741的辦公空間的零售租賃協議表格（參照該公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.126併入）。 | |
| 10.127 | La Rosa Realty, LLC、Horeb Kissimmee Realty LLC和SGO Osceola Village, LLC於2022年11月30日簽訂的位於佛羅裏達州基西米戴爾大道3032號34741的辦公空間的分配、承擔和同意協議表格（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.127併入）。 | |
| 10.128 | La Rosa Realty Kissimmee與Horeb Legacy Investments LLC於2022年12月1日簽訂的商業租賃協議表格，該辦公空間位於：佛羅裏達州基西米市Loopdale Lane3040號34741（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.128併入）。 | |
| 10.129 | Baymeadows Properties LLC和La Rosa Realty North Florida LLC於2020年10月1日簽訂的辦公空間租賃協議表格，該辦公空間位於：佛羅裏達州傑克遜維爾市貝梅多斯路9250號32256（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.129納入）。 | |
| 10.130 | Epiphany Property Holdings, LLC與La Rosa Realty/The Executive Group, Inc.於2022年8月29日簽訂的辦公空間租賃協議表格，該辦公空間位於：佛羅裏達州奧蘭多市C-1單元西殖民地路1805號32804號（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.130）。 | |
| 10.131 | 戴亞集團有限責任公司、佐治亞州拉羅薩房地產有限責任公司和Coldwell Banker Commercial Metro Brokers於2021年4月6日簽訂的辦公空間租賃協議表格，該辦公空間位於：佐治亞州阿爾法利塔市梅德洛克橋公園大道5855號100套房30022（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.131併入）。 | |
| 10.132 | Deno P. Dikeou與La Rosa Realty, LLC於2016年9月9日簽訂的購物中心租賃協議表格，附有七個附錄，辦公空間位於：佛羅裏達州奧蘭多市阿拉法亞北路626號 #297 32828（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.132併入）。 |
45
| 10.133 | 佐治亞州拉羅薩房地產公司與卡門·德爾加多於2024年1月1日簽訂的商業轉租協議表格，辦公空間位於：175 John W. Morrow Jr.喬治亞州蓋恩斯維爾Pkwy 30501（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.133納入其中）。 | |
| 10.134 | Baez-Pavon Insurance Group LLC和La Rosa Realty LLC於2023年1月1日簽訂的部分建築物的商業淨租賃表格，辦公空間位於：佛羅裏達州薩拉索塔市魔術橡樹巷3388號34232（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.134併入）。 | |
| 10.135 | La Rosa Realty, LLC與Narcossee Acquisities, LLC於2017年3月22日簽訂的辦公空間租賃協議表格，該辦公空間位於：佛羅裏達州奧蘭多市李維斯塔大道8236號D套房 32829（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.135併入）。 | |
| 10.136 | La Rosa Realty, LLC與Narcossee Acquisities, LLC於2017年4月1日簽訂的租賃協議第一修正案表格，該辦公空間位於：佛羅裏達州奧蘭多市李維斯塔大道8236號D套房 32829（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.136併入）。 | |
| 10.137 | 執行集團與WCDO, LLC於2014年3月10日簽訂的辦公空間租賃協議表及其附錄，辦公空間位於：佛羅裏達州奧蘭多市1805號b-1單元32804（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.137併入）。 | |
| 10.138 | Epiphany Property Holdings, LLC和Executive Group, Inc.於2021年6月18日簽訂的辦公空間租賃修正表，地址為：佛羅裏達州奧蘭多市1805號b-1單元32804（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.138）。 | |
| 10.139 | Epiphany Property Holdings, LLC和Executive Group, Inc.於2021年6月18日簽訂的辦公空間租賃修正表，地址為：佛羅裏達州奧蘭多市1805號b-2單元32804（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.139）。 | |
| 10.140 | 2022年3月14日La Rosa Realty, LLC與Narcossee Acquisities, LLC於2017年3月22日簽訂的辦公空間租賃協議的續訂信，該協議的辦公空間位於：佛羅裏達州奧蘭多市8236號D套房32829（參考公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄10.140併入）。 | |
| 10.141 | 董事 盧爾德·費利克斯與拉羅莎控股公司於2024年4月17日簽訂的協議（參照附錄10.1納入） 截至2024年4月19日，該公司向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告）。 | |
| 10.142 | 成員資格 La Rosa Holdings Corp.、La Rosa Realty Lakeland LLC以及賣方之間於2024年4月18日簽訂的利息購買協議 成員（參照公司截至向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.1註冊成立） 2024 年 4 月 24 日）。 | |
| 10.143 | 泄漏 拉羅莎控股公司與銷售成員於2024年4月18日簽訂的協議（參照附錄10.2納入） 該公司截至2024年4月24日向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告）。 | |
| 10.144 | 修正案， 日期為2024年4月26日，適用於拉羅莎控股公司與賣方股東於2024年3月15日簽訂的股票購買協議 加利福尼亞州拉羅莎房地產公司（參照公司提交的8-k表最新報告附錄10.1註冊成立） 美國證券交易委員會截至2024年4月26日）。 | |
| 10.145 | 標準 La Rosa Holdings Corp. 和 Cedar Advance LLC 於 2024 年 5 月 20 日簽訂的《商户現金透支協議》（以引用方式 參見截至2024年5月24日公司向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.1）。 | |
| 10.146 | 成員資格 La Rosa Holdings, Corp.、La Rosa Realty Success, LLC和Sell之間於2024年5月24日簽訂的收購協議 成員（參照公司截至向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.2註冊成立） 2024 年 5 月 24 日）。 |
46
| 10.147 | 泄漏 La Rosa Holdings Corp. 與銷售成員於 2024 年 5 月 24 日達成的協議（參照附錄 10.3 納入） 截至2024年5月24日，該公司向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告）。 | |
| 10.148 | 表格 13% 的OID優先擔保本票（參照公司當前表格報告附錄4.1納入） 截至 2024 年 7 月 19 日，8-k 已向美國證券交易委員會提交）。 | |
| 10.149 | 表格 第一份認股權證（參照公司向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄4.2納入）為 2024 年 7 月 19 日的）。 | |
| 10.150 | 表格 第二份認股權證（參照公司向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄4.3納入）為 2024 年 7 月 19 日的）。 | |
| 10.151 | 表格 證券購買協議（參照公司提交的8-k表最新報告附錄10.1納入） 美國證券交易委員會截至2024年7月19日）。 | |
| 10.152 | 表格 《擔保協議》（參照公司向該公司提交的8-k表最新報告的附錄10.2納入 美國證券交易委員會（截至2024年7月19日）。 | |
| 10.153 | 表格 註冊權協議（參照公司提交的8-k表最新報告附錄10.3納入） 美國證券交易委員會截至2024年7月19日）。 | |
| 10.154 | 公司與Brown Stone Capital Ltd.之間於2024年8月7日簽訂的證券購買協議表格（參考公司截至2024年8月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄10.1併入）。 | |
| 10.155 | 公司與Brown Stone Capital Ltd.之間於2024年8月7日簽訂的註冊權協議表格（參照公司截至2024年8月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.2納入）。 | |
| 10.156 | 2024年8月9日公司與Brown Stone Capital Ltd.之間於2024年8月7日簽訂的證券購買協議的第1號修正表（參照公司截至2024年8月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.3納入）。 | |
| 10.157 | 2024年8月13日公司與Brown Stone Capital Ltd.之間於2024年8月7日簽訂的證券購買協議的第2號修正表（參照公司截至2024年8月13日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.4納入）。 | |
| 14.1 | 《商業行為與道德準則》（參照截至2022年6月14日向美國證券交易委員會提交的公司S-1表格（文件編號333-264372）的註冊聲明附錄14.1納入其中）。 | |
| 19.1 | 經修訂和重述的拉羅莎控股公司內幕交易政策（參照公司於2024年6月26日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄99.1納入其中）。 | |
| 21.1 | 子公司清單（參照公司於2024年6月12日向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明附錄21.1合併）。 | |
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證 | |
| 97.1 | 回扣政策（參照公司於2024年4月16日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告的附錄97.1納入）。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在作為附錄 101 提交的內聯 XBRL 文檔中） |
| # | 管理 合同或補償計劃、合同或安排。 |
| ** | 展品 32.1 和 32.2 正在提供的，就交易法第18條或其他方面而言，不應被視為 “已提交” 受該節的責任約束，也不得將此類證物視為以提及方式納入任何註冊聲明中 或根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的其他文件，除非另有特別説明 在這樣的文件中。 |
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簽名
根據證券的要求 1934 年《交易法》中，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，經正式授權。
| 拉羅莎控股公司 | ||
| 日期：2024 年 8 月 15 日 | 來自： | /s/ 約瑟夫 拉羅莎 |
| 姓名： | 約瑟夫·拉羅薩 | |
| 標題： | 創始人、首席執行官兼董事 | |
| （首席執行官） | ||
| 日期：2024 年 8 月 15 日 | 來自： | /s/ 肯特·梅茲羅 |
| 姓名： | 肯特·梅茨羅斯 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席財務官） |
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