附錄 99.1

CONNECTM 技術解決方案有限公司

未經審計的簡明合併財務報表

在截至2024年6月30日和6月的六個月中 2023 年 30 日

Connectm 技術解決方案有限公司

簡明合併資產負債表

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日

見未經審計的簡明合併附註 財務報表。

Connectm 技術解決方案有限公司

簡明合併運營報表 和綜合損失

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中

（未經審計）

見未經審計的簡明合併附註 財務報表。

Connectm 技術解決方案有限公司

簡明合併變動表 在股東赤字中

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中

（未經審計）

見未經審計的簡明合併附註 財務報表。

Connectm 技術解決方案有限公司

簡明合併現金流量表

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中

（未經審計）

見未經審計的簡明合併附註 財務報表。

簡明合併財務附註 聲明

（未經審計）

註釋 1 — 列報基礎和 重要的會計政策

Connectm 技術解決方案有限公司（“ConnectM”） 或 “公司”）最初於2016年7月19日在馬薩諸塞州聯邦註冊成立。2019 年 3 月 22 日， 該公司根據特拉華州法律進行了重新歸化。Connectm 是一家清潔能源技術和解決方案提供商 住宅和輕型商業建築以及全電動原始設備製造商（“OEM”），擁有專有的 數字平臺可加速向太陽能和全電加熱、製冷和運輸的過渡。該公司的技術 平臺包括從營銷到生命週期管理，從客户服務到索賠處理，以及為回扣/激勵措施融資。該公司的 建築將人工智能與人類融為一體，並從其生成的數據中學習，從而更好地提供技術 為客户提供解決方案並量化客户終身價值。

該公司使用其專有的全棧技術 機電資產的平臺和網絡：智能採暖、通風和空調（“HVAC”）設備， 電動汽車（“EV”）充電器和太陽能產品，為客户提供全套服務。最後，在 在截至2023年12月31日的年度中，公司開始了其託管服務業務，該業務側重於管理日常運營 適用於在太陽能和暖通空調行業競爭的第三方企業。

公司總部位於馬薩諸塞州馬爾伯勒 並通過其以收購為重點的戰略實現了顯著增長。

該公司未經審計的簡明合併 財務報表包括Connectm、其全資子公司和公司擁有控股權的實體的賬目 經濟利益。

隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是按照美利堅合眾國（“美國”）普遍接受的會計原則列報的。 GAAP”）用於中期財務信息，並根據10-Q表格和第S-X條例第8條的指示 美國證券交易委員會。通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息或腳註披露是 根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度，精簡或省略。因此，它們不包括 完整列報財務狀況、經營業績或現金流所需的所有信息和腳註。在 管理層的意見，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括所有調整，包括 屬於正常的經常性質，這是公允列報財務狀況、經營業績和現金流的必要條件 在本報告所述期間。在合併中，所有重要的公司間餘額和交易均已清除。

應閲讀這些中期財務報表 連同公司財務報表中包含的年度經審計的財務報表、會計政策和財務附註 與以前一樣，在S-4表格的委託書/招股説明書中截至2023年12月31日止年度的經審計的財務報表 於 2024 年 5 月 31 日向美國證券交易委員會提起訴訟。截至2024年6月30日的六個月的中期業績不一定代表業績 預計將在截至2024年12月31日的年度或未來任何時期內推出。

繼續關注

該公司未經審計的簡明合併 財務報表是在持續經營的基礎上編制的，考慮資產的變現和負債的清償 以及正常業務過程中的承諾.

該公司淨虧損4,820,658美元 在截至2024年6月30日的六個月中，截至2024年6月30日的累計赤字為27,672,564美元。公司的淨現金 截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的資金為2424,367美元，營運資金赤字總額為17,479,020美元 截至2024年6月30日。

公司為其運營提供資金的能力 取決於管理層的計劃，其中包括通過發行債務和股權證券籌集資金以及延期 現有的債務協議。除其他因素外，未能籌集足夠的資金和/或延長現有債務協議將產生不利影響 影響公司履行到期應付財務義務和實現預期業務的能力 目標。

因此，基於所討論的考慮 如上所述，管理層得出結論，公司繼續作為一家持續經營企業的能力存在重大疑問 未經審計的簡明合併財務報表發佈之日起一年。

未經審計的簡明合併財務報告 報表不包括與所記錄資產金額或金額的可追回性和分類有關的任何調整 如果公司無法繼續作為持續經營企業，則對負債進行分類。

重要會計 政策

沒有變化 我們截至和之後的公司合併財務報表附註中描述的重要會計政策 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度。下文披露了與我們的重要會計政策有關的某些披露。

估算值的使用

的準備 未經審計的符合美國公認會計原則的簡明合併財務報表要求公司做出估算和假設 這影響了截至這些未經審計的簡明合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額 以及報告期間的收入和支出.實際金額可能不同於這些估計金額。

善意

企業收購產生的商譽和 代表購買價格超過所購可識別資產公允價值的部分。

公司賬户 為了在 ASC 主題 350 下獲得商譽- 無形資產-商譽和其他，它不允許攤銷，而是要求 公司將進行年度減值審查，如果事件或情況表明減值的可能性更大，則更頻繁地進行減值審查。 公司評估每個報告期結束時的事實和情況，以確定是否存在觸發事件 這可能表明公司指定申報單位的公允價值低於其賬面金額，因此，如果商譽 受損。如果商譽減值的可能性很大，則公司對商譽進行減值測試，其中估計 將申報單位的公允價值與其賬面金額進行比較，並確認賬面超出部分的減值損失 超過公允價值的金額（如果有），不得超過商譽的賬面金額。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司 已確定沒有發生任何減損。

每股淨虧損

公司使用以下方法計算每股收益 兩類方法。計算每股淨虧損（“EPS”）的兩類方法是一種收益分配公式 根據申報的股息和未分配的參與權確定普通股和任何參與證券的每股收益 收益。該公司有六類已發行參與證券，普通股，系列種子可轉換優先股， Seed-1系列可轉換優先股、A-1系列可轉換優先股、b-1系列可轉換優先股和系列 b-2 可轉換優先股。公司不同系列的可轉換優先股與公司的可轉換優先股具有相同的權利 普通股，但按1比1的比例和優惠可轉換為普通股除外。在兩類方法下， 就每股收益而言，公司已發行和流通的可轉換優先股被視為單獨的股票類別。期間 虧損期，由於該期間沒有分配收益，因此無需根據兩類方法進行分配 再加上該公司的可轉換優先股不包含吸收損失的合同權利。因此， 所有未分配虧損應全部分配給公司的已發行普通股。

每股收益是通過除以分配的總和來計算的 以及每類股票的未分配收益，按每類股票的已發行股票的加權平均數得出 期限在公司未經審計的簡明合併運營報表中列報。

攤薄後的每股淨虧損包括潛在的虧損 普通股等價物的稀釋效應，就好像此類證券是在沖淡效應的時期內轉換或行使一樣。 鑑於公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中處於淨虧損狀況，基本虧損與淨虧損之間沒有區別 攤薄後的每股淨虧損。

以下已發行普通股 在提出的所有時期和情景的攤薄後每股淨虧損的計算中均不包括等價物，因為包括 它們會產生抗稀釋作用：

投資記錄 不惜一切代價

公司賬户 根據會計準則編纂（“ASC”）321 對成本證券的投資，投資 — 成本證券 （“ASC 321”）。成本投資包括對私營公司的投資，其公平性是 價值不容易確定，投資也不符合按淨資產價值（NAV）估值的實際權宜之計。 因此，公司選擇了ASC 321提供的衡量替代方案，以按成本計算這項投資。

截至2024年6月30日， 該公司有大約45,000美元的按成本計入的投資，這筆投資包含在隨附文件中按成本記賬的投資中 未經審計的簡明合併資產負債表。

公司做的是定性的 評估成本證券投資在每個報告日是否受到減值。如果定性評估表明 投資減值，公司估算投資的公允價值，如果公允價值低於投資的公允價值 賬面價值，公司確認淨收益的減值虧損等於賬面價值和公允價值之間的差額。 截至2024年6月30日，公司已確定通過其定性分析未觸發任何減值指標， 利用外部因素，例如美國股市的健康狀況，以及美國股市向公司提供的信息 公司的成本方法被投資方。因此，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，沒有確認任何減值損失。

來自蒙特雷的預付款 資本收購公司（“MCAC”）

該公司已記錄 與2024年6月30日期間向MCAC提供的不同預付款相關的應收票據。公司將這筆應收票據記入 符合 ASC 310- 應收賬款。 在公司與MCAC成功執行業務合併後，這筆應收賬款 將由MCAC記錄的應付給公司的任何應付款項抵消。公司已評估了這筆應收賬款是否存在潛在的信貸損失， 注意到截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日都沒有。見附註14：蒙特利資本收購公司應付款。

長期資產減值

對長壽資產和有限壽命的無形資產進行了審查 每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時，就會減值。可恢復性 長期資產的計量是通過將資產的賬面金額與預期的未來未貼現現金流進行比較來衡量的 由資產生成。如果將此類資產視為減值，則應確認的減值按以下金額計量 資產的賬面金額超過了資產的估計公允價值。截至2024年6月30日，該公司確定了一個 與ACA和AFS業務部門相關的減值指標，因為公司決定結束這些業務部門的運營。 因此，在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認了405,658美元的無形資產減值（見附註） 8：無形資產）。在截至2023年6月30日的六個月中，沒有確認公司無形資產的減值。

最近發佈的會計公告 尚未通過

2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了《會計準則》 更新（“亞利桑那州立大學”）第 2023-07 號， 分部報告——對可報告的分部披露的改進。 這個亞利桑那州立大學需要 實體將披露每個應報告分部的重大分部支出類別和金額。ASU 2023-07 對我們從 2024 年 1 月 1 日開始的年度期限和從 2025 年 1 月 1 日開始的過渡期有效，可提前採用 允許的。我們目前正在評估更新後的準則將對我們的財務報表披露產生的潛在影響。

2023 年 12 月，FasB 發佈了 ASU 2023-09 “所得税（主題740）：對所得税披露的改進”，以擴大所得税的披露要求， 特別與税率對賬和繳納的所得税有關。亞利桑那州立大學 2023-09 對我們從一月開始的年度期間有效 2025 年 1 月 1 日，允許提前收養。該公司目前正在評估該ASU，預計不會採用該標準 對其未經審計的簡明合併財務報表和相關披露產生重大影響。

該公司最近不相信任何其他情況 已發佈的尚未通過的會計公告將對其未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。

註釋 2：可報告的細分市場

截至2024年6月30日，公司報告運營情況 分為四個可報告的細分市場——電氣化、脱碳、OEM/EV 和代表我們不同產品的託管服務 和服務。我們的每個業務部門都由一羣高管管理，他們向我們的首席執行官報告（他是我們的 適用會計準則下的 “首席運營決策者”）。

截至2023年6月30日，該公司報告了運營情況 分為三個可報告的細分市場——電氣化、脱碳和OEM/EV，代表了我們當時不同的產品和服務。

我們的電氣化業務板塊總體而言 專注於公司客户的暖通空調需求。這包括對房主的維修、維修、安裝或更新 暖氣和空調。我們的脱碳業務部門通常專注於提供與太陽能相關的屋頂裝置、檢查、 以及太陽能系統集成和維護計劃的維修.該細分市場還向其客户銷售太陽能電池板。這個結果 幫助其客户全面降低能源成本，重點是減少客户的碳足跡。我們的 OEM/EV 業務部門通常側重於利用已開發產品來監測能源利用和能源資源。 最後，我們的託管服務業務部門是在簽訂託管服務安排時創建的，該安排側重於管理 在太陽能和暖通空調行業競爭的第三方企業的日常運營。該應報告的細分市場不存在 在截至 2023 年 6 月 30 日的六個月中。

在評估財務業績時，我們側重於 以營業（虧損）收入作為細分市場盈虧的衡量標準。分部運營收入（虧損）為 （虧損）扣除利息支出、其他費用、其他收入、未分配的公司成本和所得税前的收入。某些公司資產 由現金、預付費用和財產、廠房和設備組成，不分配給各部門。我們的會計政策 業務部門與上述重要會計政策摘要中描述的業務領域相同。

下表顯示了收入、成本 截至六個月的收入、銷售、一般和管理損失、總資產和資本支出 按應報告分部分別於2024年6月30日和2023年6月30日結束。某些未分配的公司金額主要包括 一般和管理費用、其他收入（支出）以及未分配資產和資本支出。

下表顯示了對賬情況 各期間業務板塊營業虧損佔持續經營業務所得税前淨虧損的比例：

注3：收入確認

下表彙總了分類收入 基於客户居住國的地理區域信息：

合同負債是指收到的付款 在確認與客户簽訂的服務協議的收入之前。確認與此類合同相關的收入 根據ASC 606符合收入確認標準時的負債。下表彙總了合同負債 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的活動：

作為切實可行的權宜之計，公司選擇了 不要像我們的合同那樣披露分配給未履行的履約義務的交易價格的總金額 最初的預期期限不到一年。

合約資產

合同資產包括正在進行的工作 未確認的收入。下表彙總了截至2024年6月30日的六個月的合約資產活動：

注4：庫存

庫存以較低的成本（平均值）列報 成本法）或淨可變現價值。公司降低了那些可能過剩的物品的庫存賬面價值， 由於客户需求的變化、技術發展或其他經濟因素，已經過時或進展緩慢。該公司不認識到 在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六個月中，其庫存賬面價值的任何減少。

庫存由滿足感的零件組成 公司的履約義務。這些零件主要由製造硬件、佈線和管道組成。該公司的 截至2024年6月30日和2023年12月31日，庫存餘額包括以下內容：

附註5: 財產和設備

財產和設備包括以下內容 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日：

折舊費用分別為133,051美元和155,694美元 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。

附註6：無形資產

可識別的無形資產包括 以下截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日：

在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認了405,658美元 其無形資產的減值。在截至止的六個月中，沒有確認公司無形資產的減值 2023 年 6 月 30 日。

攤銷費用為199,755美元和240,977美元 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。預計未來五年及以後的攤銷費用 如下所示。以下不包括內部開發的軟件的173 289美元資本化費用，這些軟件仍在開發中 開發階段，目前不需攤還。預計未來五年及以後的攤銷費用 將如下所示：

附註7：可轉換應收票據

在 2023 年 8 月、9 月和 11 月， 該公司以可轉換票據的形式向蒙特雷資本收購公司（“MCAC”）發行了44.5萬美元用於營運 目的。可轉換票據將在業務合併完成後無息償還給公司，或按以下方式償還 公司的期權可轉換為私人認股權證，價格為每份認股權證1.00美元。見附註13：合併協議。截至6月30日 2024 年和 2023 年 12 月 31 日，全部未繳款項，

附註8：租賃

該公司的融資租賃與其 車輛租賃及其運營租賃與其辦公室租賃有關。在截至2024年6月30日的六個月中，公司沒有進入 任何新的運營或融資租約。在截至2023年6月30日的六個月中，公司簽訂了兩份新的運營租約，其中 公司記錄了199,848美元的經營租賃使用權（“ROU”）資產和經營租賃負債。此外，在 在截至2023年6月30日的六個月中，公司簽訂了一份新的融資租約，其中公司記錄了11,492美元的融資租賃ROU 資產和融資租賃負債。

該公司的租約不要求任何 臨時租金支付或施加任何財務限制。該公司的租賃不包括剩餘價值擔保。 該公司的一些租約確實包含升級條款。可變費用通常代表公司在可變費用中所佔的份額 房東的運營費用。公司在任何租賃安排中均不充當出租人。

租賃費用的組成部分如下 在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月中：

為所含金額支付的現金總額 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的租賃負債衡量標準包括以下內容：

租賃期限和折扣率如下：

不可取消項下的租賃負債的到期日 截至2024年6月30日的租約彙總如下：

註釋 9：債務

有擔保本票協議

2022年2月，公司簽訂了 與兩家貸款人簽訂的總額為140萬美元的有擔保本票協議。關於有擔保本票的簽發 注意，公司向每家貸款機構發行了認股權證，這些認股權證可以轉換為公司的普通股。有擔保的期票 票據將於 2025 年 2 月到期。利息按每年9.25％的簡單利率收取，一旦發生利息，利率將增加到12％ 默認事件，定義如下。在以下情況下，“違約事件” 應被視為已發生：(i) 公司失敗 在到期時支付其任何債務的本金或利息，這種不履行的期限為三十 (30) 天 到期日之後；(ii) 公司違反了有擔保本票協議的任何重要契約或其他條款或條件， 哪種違規行為會對貸款人造成重大不利影響，這種違規行為如果能夠糾正，將持續三十年 (30) 在公司收到任何貸款機構關於此類違規行為的書面通知後的30天；(iii) 任何陳述或保證 公司在根據有擔保本票協議或相關協議以書面形式提供的任何協議、聲明或證書中作出 應證明是故意虛假或誤導性的，如果能夠糾正，則在四十五年內不得糾正 (45) 在公司收到任何貸款機構關於此類虛假或誤導性陳述或擔保的書面通知後的幾天； (iv) 公司破產，實施任何破產行為，成為任何程序或行動的主體，包括訴訟 與破產或破產有關的任何監管機構或任何法院，或為其債權人的利益進行轉讓， 或訂立任何關於構成、延長或調整其全部或基本上所有義務的協議，其中 任何案件，應在九十 (90) 天內保持未撤回、無抵押或未居留的狀態；(v) 任何金錢判決、令狀或類似的最終裁決 應針對公司或其任何財產或其他資產提起或提起訴訟 (a) 金額超過1,000,000美元，或 (b) 給予禁令救濟，該救濟會導致或造成對公司造成重大不利影響的重大風險，無論是哪種情況 案件，應在九十（90）天內保持未空出、無抵押或未居留的狀態；（vi）公司未能在到期時支付任何款項。

這些票據發行時的債務折扣為 至 82,861 美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，與債務折扣相關的攤銷費用共計13,810美元， 分別包含在隨附的未經審計的簡明合併報表的 “利息支出” 中 運營和綜合損失。截至2024年6月30日和2023年12月31日，未攤銷的債務折扣為18,414美元和32,224美元， 分別地。

發行了23,332份認股權證 與發行行使價為每股12.00美元的有擔保期票有關。這些的公允價值 截至發行之日，認股權證總額為82,861美元。此類認股權證自發行之日起10年內可隨時行使。 認股權證不可轉讓，也不具有股東的任何投票權或其他權利。認股權證的持有人不能 淨結算，此類認股權證的所有行使必須以現金完成。

在截至2023年12月31日的年度中，公司 另外發行了551萬美元的有擔保本票，其條款與上述條款類似（“2023年期票”）。 但是，沒有簽發任何與發行這些額外有擔保期票有關的認股權證。這些期票 最初的到期日介於 2023 年 11 月至 2024 年 12 月之間。對於原始到期日早於該日期的票據 這些財務報表發佈日期, 公司與票據持有人達成協議，將到期日延長至9月 2024。這些票據按18％至24.0％的簡單年利率累計利息。此外，公司不是必需的 在到期前根據這些期票支付任何款項。

在截至2024年6月30日的六個月中， 公司又發行了14張有擔保本票，其條款與上述條款類似（“2023年期票”）。 沒有簽發任何與發行這些額外的有擔保期票有關的認股權證。這些額外的有擔保的期票 票據總額為4,050,000美元。這些票據在到期日之前不需要支付利息或本金，從8月開始 2024 年 15 日至 2025 年 6 月 30 日。這些票據的利率從20％到24％不等。

這些期票下未償還的本金總額 截至2024年6月30日和2023年12月31日，票據協議分別為11,334,020美元和7,41萬美元。

可轉換票據

該公司發行了135萬美元的可轉換票據 2022年9月。2023年2月22日，對可轉換票據進行了修訂，以明確這些可轉換票據的轉換方式。敞篷車 票據包括合格融資發生時的自動轉換，定義如下。這些可轉換票據轉換為 一個商數，其分子是可轉換票據的全部本金和任何應計利息，分母是 經股票分紅、股票分割、合併調整後，融資活動中每股出售價格的80％或每股7.00美元中的較低值 或對此類類別或系列進行其他類似的資本重組。此修改並未改變未來的現金流 筆記。

這些可轉換票據較早到期 自發行之日（2024年9月）起兩年，或合格融資完成後。定義了合格融資 作為公司出售其股份的可轉換票據發行後的下一筆交易或一系列交易 私下發行的股權證券為公司帶來了至少500萬美元的總收益，不包括可轉換票據。 利息的年度（簡單）利率為5.0％；違約事件發生後，利率將增加到8.0％。一個 “活動 在以下情況下，“違約” 應被視為發生：（i）公司未能為任何債務支付任何分期本金或利息 何時到期，且此類失敗將在收到相應持有人的通知後的十五 (15) 個工作日內持續下去 此類債務；(ii) 公司違反了可轉換票據的任何重要契約或其他條款或條件，違反了業績 對相應公司造成重大不利影響，此類違規行為如果能夠糾正，將持續三十 (30) 天 在公司收到該貸款機構關於此類違規行為的書面通知之日之後；(iii) 任何實質性陳述 或根據可轉換票據協議以書面形式提供的任何協議、聲明或證書中對公司的擔保 或與此有關的，應被證明是故意虛假或誤導性的，如果能夠糾正，則不得予以糾正 自公司收到有關此類虛假或誤導性陳述的書面通知之日起三十 (30) 天的期限 或任何貸款人的擔保；(iv) 公司破產，實施任何破產行為，成為任何訴訟的主體 或與破產或破產有關的訴訟，包括任何監管機構或任何法院的訴訟，或為破產或破產進行轉讓 為其債權人謀利，或就全部或幾乎全部債權人的組成、延期或調整簽訂任何協議 其義務在任何情況下都應在九十 (90) 天內保持未解除, 無抵押或未停留; (v) 任何金錢判決, 應向公司或其任何財產或其他資產提起或提交令狀或類似的最終程序，金額超過100,000美元， 或者授予的禁令救濟導致或可能對公司造成重大不利影響，無論哪種情況， 應在九十 (90) 天內保持未空出、無抵押或未居留的狀態；或 (vi) 在以下情況下，公司應不支付任何款項 任何其他債務到期（在任何適用的寬限期或補救期內生效），或未能履行或遵守任何債務的條款 與任何債務有關的協議或文書，以及此類失敗將導致此類債務加速。該公司是 在到期之前無需為這些票據支付本金。

在截至2023年12月31日的年度中，公司 又發行了90萬美元的可轉換票據，其條款與上述相同。

公司賬户 對於這些根據公允價值期權未償還的可轉換票據，這導致六張可轉換票據的調整損失為249,205美元 截至2024年6月30日的月份，截至2023年6月30日的六個月的收益為155,425美元。未付的 截至2024年6月30日和2023年12月31日，本金餘額為225萬美元。公允價值的調整 包含在未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表的其他收入（支出）中。

小型企業管理局 (SBA) 貸款

2020 年 6 月 5 日，公司簽訂了小企業管理局 金額為15萬美元的貸款協議。這筆貸款的還款條款要求每月還款731美元，總額為 三十年。2021年，對這筆貸款進行了修訂，將借款總額增加到47.5萬美元，每月還款額為1,484美元，總額為 三十年。這筆小企業管理局貸款的利息將按自初始週年日起的未償資金每年累計3.75％ 借款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，這筆小企業管理局貸款的未償總額為 475,000 美元。這筆貸款將於2050年6月到期。

2022年，與收購有關 FSP和CSH，該公司額外承擔了兩筆小企業管理局貸款，每筆貸款15萬美元。這些貸款的還款條件要求按月付款 每月731美元，共計三十年。每筆小企業管理局貸款的未償資金的利息每年應計3.75％ 截至首次借款的週年紀念日。截至2024年6月30日和12月，這些小企業管理局貸款的未償還總額 2023 年 31 日分別為 290,670 美元和 293,956 美元。這些貸款將於2050年6月到期。

小企業管理局貸款由所有有形資產抵押 以及公司的無形個人財產。

PPP（薪水保護計劃） 貸款

2020 年 5 月 4 日，公司進入 簽訂金額為15.1萬美元的PPP貸款協議。自貸款之日起六個月內無需還款 初始借款的金額，需要按月還款。這筆PPP貸款的利息每年應計1.00％ 關於未償資金。這筆貸款的到期日為2025年5月4日。截至2024年6月30日，該PPP貸款的未償總金額 2023 年 12 月 31 日分別為 38,499 美元和 59,350 美元。

PPP貸款由所有有形資產抵押 以及公司的無形個人財產。

車輛注意事項

該公司已獲得 自成立以來很長一段時間內有幾輛車。每輛車都有自己的獨立貸款。截至 2024 年 6 月 30 日，該公司擁有 共計十二筆汽車貸款。這些未償還的汽車票據的到期日從2026年到2029年不等。利率區間 從4.99％到17.37％不等，總付款額從每月435美元到1,628美元不等。未償還的本金餘額 截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些貸款中分別為455,968美元和497,957美元。

BAC 賣家備註

2020 年 12 月 1 日，公司 簽訂了BAC賣方票據，本金為20萬美元。本賣方票據要求支付本金和利息 每月應付金額為3,867美元。本賣方票據的利息按每年6％的利率累計。該票據的到期日為11月 2025 年 1 月 1 日。截至2024年6月30日和2023年12月31日，本賣方票據下的未償總額分別為66,400美元和83,810美元。 該票據由其全資子公司之一對某些房地產的抵押擔保。

ACA 賣家須知

2021 年 5 月 18 日，公司進入 存入ACA賣方票據，本金為22.5萬美元。賣方票據要求支付本金和利息，金額為 每月到期4,350美元。本賣方票據的利息按每年6％的利率累計。

公司和票據持有人一直在訴訟，根據2024年5月16日的和解協議和解。在下面 根據和解協議的條款，公司必須向票據持有人支付6萬美元的現金，作為回報，公司將 向票據持有人收取5％的所有權利息和賣方票據的未付餘額將被視為已解決，所有索賠 根據訴訟，將被視為已解決。在和解時，賣方有110,172美元的未付本金餘額 注意。額外收購的5％所有權權使公司對ACA的所有權增加到95％，因此，對ACA的控制權並沒有 改變了。因此, 無論發生什麼事件導致子公司所有權權益的變化, 如果控制權沒有改變, 母公司將股權交易等所有權變動歸因於母公司。淨對價金額為公司帶來了好處 50,172美元，這被記錄為額外實收資本的增加。

以下未繳款項總額 截至 2023 年 12 月 31 日，這份賣家票據為 124,627 美元。

CSH 賣家注意事項

與有關的 收購CSH後，公司與CSH的前所有者簽訂了兩份賣方票據（CSH賣方票據），本金為 40萬美元，將於2026年12月到期。每張CSH賣方票據下的季度付款13,869美元於2022年4月1日開始 並且必須每季度分十六次等額分期付款.這些 CSH 賣方票據的利息按每股5.0％的利率累計 年。CSH賣家票據可以隨時預付，無需額外費用或罰款。總金額 截至2024年6月30日和2023年12月31日，這些CSH賣方票據下的未償還額分別為184,816美元和234,734美元。這個 票據由質押公司擁有的CSH的所有已發行和流通股權證券作為擔保。

BHC 賣家須知

與有關的 收購BHC後，該公司與BHC的前所有者簽訂了BHC賣方票據，本金為60萬美元。這個 BHC賣方票據下的付款於2023年2月28日開始，必須分三年分期付款。以下的利息 這份 BHC 賣家票據以 360 天為期一年（共十二個 30 天）計算得出，但應計並根據實際情況支付 經過的天數。本BHC賣方票據的年利率應計利息為美國適用的最低聯邦利率 自BHC賣方票據發佈之日起生效，或1.40％。如果違約，BHC賣方票據將按最低適用金額累計利息 截至本文發佈之日有效的聯邦利率加上百分之三。本BHC賣家備註下的未清總金額為 2024年6月30日和2023年12月31日分別為20萬美元和40萬美元。該票據的到期日為2025年2月28日。這個 票據以質押公司擁有的BHC的所有已發行和流通股權證券作為擔保。

AFS 賣家備註

與有關的 收購AFS後, 該公司與AFS的前所有者簽訂了AFS賣方票據, 本金為64.9萬美元, 它將於 2026 年 7 月到期。AFS賣方票據下的季度付款金額為45,927美元，從2022年7月1日開始，為 要求每季度分十六次等額分期付款。這份AFS賣方票據下的利息按每年6.0％的利率累計。這個 AFS 賣家備註可以隨時償還，無需支付額外費用或罰款。未繳總金額 截至2024年6月30日和2023年12月31日，這份AFS賣方票據下分別為398,543美元和462,531美元。這張紙幣是安全的 根據公司在AFS的所有權權益，包括公司的所有庫存和設備。

FSP 賣家注意事項

2022年12月28日， 公司與外部第三方簽訂了本金為90萬美元的FSP賣方票據，該票據將於2月到期 2028。FSP 賣家票據下的付款從 2023 年 2 月 1 日開始，必須按等額的月度分期付款 17,400 美元。該FSP賣方票據下的利息按每年6.0％的利率累計。FSP 賣家票據可以隨時償還，無需 額外費用或罰款。截至2024年6月30日，本FSP賣家票據下的未償總金額以及 2023 年 12 月 31 日為 768,063 美元。該票據由FSP前所有者的質押擔保權益擔保。由於 FSP賣方持有人已告知附註11：承諾和突發事件中所述的指控 它認為這份 FSP 賣家備忘錄是默認的。此外，由於此類指控，該公司沒有按月支付任何必要的分期付款 截至2024年6月30日的季度中的付款。

房地產期票

2022年12月29日， 該公司的一家全資子公司簽訂了佛羅裏達州土地的房地產期票，本金為37萬美元， 這是由房地產抵押的。房地產期票於2022年12月29日生效。房地產期票 原定於 2023 年 7 月 29 日到期。房地產本票持有人已開始領取房地產期票 請注意，並已表示它認為房地產本票違約。見附註11：承付款和意外開支。 公司認為房地產本票中沒有任何會導致違約的交叉違約條款 其任何其他債務。截至6月，該房地產期票的未償還總額 2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日為 370,000 美元。房地產期票由該物業的抵押貸款擔保。

期票—相關 派對

該公司於 2016 年 9 月簽訂了一份 與擁有共同所有權的關聯方Avanti Computing PvT, Ltd. 簽訂的無抵押期票，本金為原始本金 9000萬印度盧比。該票據的年利率為14％。由於沒有固定的利息和本金，偶爾支付利息和本金 票據的付款時間表。該票據也沒有到期日，全額票據餘額將隨着時間的推移支付。總計 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未繳金額為710萬印度盧比，相當於分別為85,717美元和85,437美元。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，本票據確認的利息支出總額分別為8,988美元和6,735美元。總計 截至2024年6月30日和2023年12月31日，應計利息分別為73,600美元和64,612美元。

業務信貸額度

2023年1月，該公司向美國運通開立了業務信貸額度，並借款74,400美元。公司的最大金額 信貸額度可以提款74,400美元。信貸額度的利率為13％。該業務信貸額度於 2023 年 9 月，已由公司償還。截至2023年6月30日的六個月中業務信貸額度的利息支出 是 2,604 美元。

Libertas（出售未來收入）

2023 年 4 月 25 日，公司 與獨立第三方Libertas Funding, LLC（“Libertas”）簽訂了未來收益出售協議。依照 在本協議中，公司出售並轉讓了1,597,144美元的未來收益，以換取1,176,000美元的淨現金收益，包括 費用為24,000美元。結果，該公司錄得了421,144美元的折扣。根據協議，公司同意向第三方付款 在收取未來收入之前，每週銷售收入至少為30,174美元。本協議的期限約為 一年的付款，直到未來收款的總金額付清為止。2023 年 11 月 2 日，公司修訂了 與Libertas簽訂的該協議將每週銷售收入期限延長至自修訂之日起一年，要求每週銷售收入 在收取剩餘的未來收款之前，應扣除17,700美元。此外，在本修正案中，公司還產生了 10萬美元的增量費用。該公司評估了該修正案，指出經修訂的協議條款存在實質性差異 根據ASC的規定，公司將本修正案視為失效 470-50， 債務——修改和清償 （“ASC 470-50”）。

與交易類似 2023年4月，即2023年8月7日，公司與Libertas簽訂了未來收益銷售協議，並向該協議進行了出售和分配 1290,000美元的未來收入以換取98萬美元的淨收益，包括2萬美元的費用。結果，該公司記錄了 310,000美元的折扣。根據該協議，公司同意在未來收入之前每週向第三方支付約25,595美元 已收集。該協議的期限約為一年，從付款到未來總金額為止 收據已支付。2023年11月29日，公司修訂了與Libertas的協議，增量借款370,543美元。由於 在這次再融資中，Libertas免除了總額為13萬美元的部分未償債務，公司產生的增量費用為 221,000 美元。公司評估了該修正案，指出經修訂的協議條款與條款有實質性不同 根據ASC 470-50，公司將該修正案視為失效。如 由於上述修正案，截至2023年12月31日，所有剩餘的折扣都被註銷。修正案的結果是 如上所述，該公司註銷了所有剩餘的債務折扣，產生了662,400美元的增量利息支出。這種滅火損失 的債務被免除與第一項修正案有關的162,080美元的債務所抵消，如上所述 修正案以及與第二修正案有關的13萬美元，產生了在該修正案中確認的370,320美元債務的清償損失 截至 2023 年 12 月 31 日的財年。

2024 年 1 月 4 日，就像交易一樣 2023 年 4 月和 8 月，公司與 Libertas 簽訂了未來收益銷售協議，並向該協議進行了出售和轉讓 451,500美元的未來收入以換取35萬美元的淨收益，包括7,000美元的發放費和原始發行 折扣為101,500美元。結果，該公司錄得了108,500美元的折扣。根據協議，公司同意支付第三筆款項 派對每週大約 8,958 美元，直到收到未來收據。該協議的期限約為一年 因為付款是在未來收款的總金額支付完之前支付的.

2024 年 1 月 30 日，公司 修訂了與Libertas簽訂的每項未決協議，將協議合併為一項協議，但對整個未來沒有任何改變 已承諾收款。與該修正案有關，公司共出售了2600,000美元的未來收益，以換取剩餘的收入 截至交易之日，公司與Libertas簽訂的每份未償協議的餘額總額為2,077,011美元 最初的發行折扣為522,989美元。該公司評估了該修正案，指出經修訂的協議條款實質上是 與最初協議的條款不同，導致公司根據以下規定將本修正案視為失效 使用 ASC 470-50。由於該修正案，截至2024年3月31日，所有未攤銷的折扣都被註銷，導致虧損 清償591,864美元的債務。

就這些工具而言，本公司 記錄的折扣。這些折扣作為對債務 “流動部分” 中相關負債的調整入賬， 截至2024年6月30日未經審計的簡明合併資產負債表中 “扣除折扣” 以及 2023 年 12 月 31 日。如上所述，截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，折扣 與這些借款相關的貸款為零。

與一月份有關 2024年30日修正案中，該公司錯誤地從Libertas獲得了1,057,275美元的增量資金。收到的此類款項已提供給 公司出錯了，應向Libertas全額付款。Libertas已同意向該公司提供這筆貸款，目前正在進行談判 與本公司的還款條款。在未經審計的簡明合併資產負債表中，這顯示為應付給Libertas的款項。

由於公司有大量的持續參與 根據ASC 470-10-25-2，在生成根據這些協議等指標應付的未來現金流時， 債務-銷售 未來收入或其他各種收入衡量標準，該公司已經反映了未來對Libertas的任何承諾 這些協議是債務。

總銷售額的餘額 截至2024年6月30日和2023年12月31日，上述未來收入分別為2,084,127美元和1,938,257美元，已包括在內 在未經審計的簡明合併資產負債表中的當前債務部分。

Samson（出售未來收益）

2024 年 5 月 23 日， 公司與獨立第三方Samson MCA LLC（“Samson”）簽訂了未來收益出售協議。 根據該協議，公司出售並分配了148,800美元的未來收益，以換取117,425美元的淨現金收益。 結果，該公司錄得了31,375美元的折扣。根據該協議，公司同意向第三方支付至少 在收到未來收入之前，每月的銷售收入為12,400美元。該協議的期限約為一年 因為付款是在未來收款的總金額支付完之前支付的.債務折扣的攤銷額為2660美元 在截至2024年6月30日的六個月中，在未經審計的簡明合併報告中被確認為利息支出的一部分 經營報表和綜合虧損報表。

2024 年 5 月 28 日， 該公司與Samson簽訂了第二份未來收益銷售協議。根據本協議，公司出售和轉讓 125,600美元的未來收入以換取97,825美元的淨現金收益。結果，該公司錄得了27,775美元的折扣。在下面 協議中，公司同意向第三方支付至少5,528美元的雙週銷售收入，直到未來收入到來 已收集。該協議的期限約為一年，從付款到未來收入總額為止 已支付。截至2024年6月30日的六個月中，債務折扣的攤銷額為2360美元，被確認為 未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表中利息支出的一部分。

截至2024年6月30日的未攤銷債務折扣 上述未來收入的銷售額為54,130美元。截至6月的未償還本金 2024年30日為256,791美元，包含在未經審計的簡明合併資產負債表的當前債務部分中。

渠道合作伙伴

2024 年 5 月 14 日，公司進入 與渠道合作伙伴簽訂商業貸款和擔保協議。該公司收到了10萬美元的收益。公司為必填項 每月支付6,722美元，共計十八個月，屆時，商業貸款和擔保協議將到期。該公司 可以在到期日之前全額償還商業貸款和擔保協議，而不會受到罰款。商業貸款的餘額 截至2024年6月30日，證券協議為95,364美元，其中63,770美元包含在未經審計的簡明債務的當前部分中 合併資產負債表。

摘要

請參閲以下摘要 截至2024年6月30日和2023年12月31日的所有債務工具：

附註 10：所得税

公司考慮了新的證據（均為陽性） 以及負數）在每個報告日，這可能會影響我們對遞延所得税資產未來變現的看法。我們評估信息 例如歷史財務業績、歷史應納税所得額、預計的未來應納税所得額、預期的逆轉時間 我們的分析中存在的暫時差異以及現有的謹慎可行的税收籌劃策略。根據現有證據, 公司繼續確認美國和印度遞延所得税資產的全額估值補貼。

我們的收入 截至2024年6月30日的六個月中，税收優惠（包括離散項目）為0美元， 2023。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的有效税率不同於 由於我們在美國和印度司法管轄區的估值補貼，美國的法定利率為21％。收入 確認的税收優惠涉及公司部分發放的遞延所得税資產的估值補貼，原因是 收購沒有税收依據的無形資產的遞延所得税負債。

附註11: 承付款和意外開支

訴訟

公司不時遵守例行公事 法律索賠, 程序和監管事項, 其中大多數是其正常業務過程的附帶事項.

公司應計產生的潛在負債 當可能已發生此類責任且損失金額可能高時，將免除法律訴訟和監管事務 合理估計。該裁決基於公司所處訴訟的當前可用信息 考慮到其對可以作出這種估計的案件中對此類損失的最佳估計.該公司的 鑑於訴訟的不同階段（包括與集體認證有關的問題），估計涉及重大判斷 許多索賠的範圍) 以及這些程序潛在結果的相關不確定性.

在確定可能的結果時 在未決訴訟中，公司考慮了許多因素，包括但不限於索賠的性質，公司的 處理類似類型索賠的經驗、提起訴訟的司法管轄區、外部法律顧問的意見、可能性 通過替代機制解決問題, 問題的現狀以及所要求的損害賠償或要求.因此， 公司的估計將不時變化，實際損失可能大於或小於當前的估計。

截至6月30日， 2024年和2023年12月31日，沒有任何需要為之設立儲備金的事項。

開啟 2024 年 2 月 26 日，Robert Zrallack 和 RJZ Holdings LLC（“原告”）對佛羅裏達州 Connectm 的 Aurai LLC 提起訴訟 該公司的全資子公司可再生能源有限責任公司和佛羅裏達太陽能產品公司在巡迴法院審理19萬起訴訟。司法巡迴法院 （佛羅裏達州聖露西縣）。在這起訴訟中，原告指控了各種合同索賠，這些索賠源於一項交易，根據該交易 Aurai 於 2022 年從 Zrallack 手中收購了佛羅裏達太陽能產品公司，Connectm Florida RE LLC 從 RJZ 手中收購了某些房地產 2022年，佛羅裏達太陽能產品公司由控股有限責任公司運營。具體而言，原告指控違反股票購買協議 與收購佛羅裏達太陽能產品公司及相關房地產有關的協議和某些期票，如 還違反了與Zrallack先生簽訂的服務協議。該公司認為原告的主張毫無根據，因此計劃 就基礎交易向原告提出反訴。該公司正在為此為自己辯護 事情。

擔保

開啟 2024年6月26日，公司和MCAC均與本傑明證券簽訂了資本市場諮詢協議，提供諮詢 為 MCAC 和公司提供的服務。作為這些服務的對價，MCAC和公司預計將支付約52.5萬美元。 該公司於2024年6月27日向本傑明證券存入了總額為7.5萬美元的初始存款。剩餘餘額到期應付 在與MCAC的交易結束之日。見腳註13：合併協議和腳註15：後續事件。

附註12：公允價值計量

衡量公允價值的框架提供了 一種公允價值層次結構，優先考慮用於衡量公允價值的估值技術的投入。公允價值的三個級別 層次結構如下所述：

I 級 — 估值方法的輸入 是公司有能力進入的活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。

二級 — 估值方法的輸入 包括活躍市場中類似資產和負債的報價；相同或相似資產和負債的報價 在不活躍的市場中；資產或負債可觀察到的報價以外的投入；以及衍生的投入 主要通過關聯或其他手段來自可觀察的市場數據或得到其證實。如果資產或負債有規定（合同） 從長遠來看，二級輸入必須在資產或負債的整個期限內都可觀察。

第三級 — 估值方法的輸入 是不可觀察的，對公允價值衡量具有重要意義。

資產和負債分為以下幾類 完全基於對公允價值衡量具有重要意義的最低投入水平。公司對該公司的評估 特定輸入對公允價值計量的重要性需要判斷，可能會影響資產和負債的估值 被衡量以及它們在公允價值等級制度中的地位。公司在公允價值水平之間進行轉移 等級制度（如果有），截至導致轉移的實際情況發生之日。

債務

該公司評估了是否有任何嵌入式 與2022年全年發行的不同可轉換票據相關的特徵要求將分拆作為股權的單獨組成部分。 公司根據ASC主題825選擇了公允價值期權（FVO） 金融工具，如不同的可轉換票據 是合格的金融工具，總體上被歸類為負債。根據FVO，公司認可了每輛敞篷車 票據作為按公允價值計算的混合債務工具，包括與公允價值變動相關的嵌入式功能 在未經審計的簡明合併報告中，公司的信用風險被確認為累計其他綜合收益的一部分 資產負債表。公允價值的所有其他變動均在未經審計的簡明合併運營報表和綜合報表中確認 損失。

不同可轉換票據的公允價值 2022年和2023年全年發行的發行量是使用不可觀察的輸入每季度進行衡量的，其中最重要的是貼現率， 這被確定為15％。六個月內不同可轉換票據公允價值的變化 截至2024年6月30日和2023年，截至2024年6月30日的六個月中，調整虧損為249,205美元 截至2023年6月30日的六個月中，調整收益為155,425美元。

下表列出了該公司的情況 定期以公允價值計量的金融資產和負債的公允價值層次結構：

現金和現金等價物的賬面價值， 應付賬款、應計費用、其他流動資產中包含的金額以及符合財務定義的流動負債 工具，由於其短期性質，近似公允價值。

附註13：合併協議

2022年12月31日，公司簽訂了 公司與蒙特雷資本收購公司簽訂的合併協議和計劃（“合併協議”） （“MCAC”）和Chronos Merger Sub, Inc.，一家成立於2022年12月28日的特拉華州公司，也是全資子公司 MCAC（“合併子公司”）。根據合併協議的條款和條件，MCAC之間的業務合併 而Connectm將通過將Merger Sub與Connectm合併併入Connectm而生效，Connectm將在合併中完全倖存下來 MCAC 的自有子公司（“合併”）。

除其他外, 由於合併, 每股Connectm普通股，面值每股0.0001美元；Connectm優先股，面值每股0.0001美元 （但不包括特拉華州法律規定的完全評估權持有人的股份）將轉換為收款權 根據交換比率計算的MCAC普通股的面值為每股0.0001美元的普通股數量 如《合併協議》所規定的那樣。合併協議中將 “交換比率” 定義為 (a) 合併的商數 對價，除以 (b) 截至生效時間前夕的Connectm已發行股本數量， 包括購買Connectm普通股的已發行認股權證所依據的任何股份，不包括Connectm的任何股本 由 Connectm 存入國庫。合併對價是MCAC Common的14,500,000股股份 股票，可能會向上調整，具體取決於MCAC的交易費用（定義見協議） 和《合併計劃》）超過8,000,000美元。

預期交易的完成 根據合併協議，必須滿足或放棄雙方的習慣條件，包括收到 需要獲得監管部門的批准，收到每家公司股東和Connectm的批准才能完成合並 以及我們的股東採取的與之相關的某些其他行動。

經修訂的合併協議可能會終止 在合併生效之前，具體如下：（i）經MCAC和Connectm雙方書面同意，（ii）經任何一方書面同意 如果合併未在 2024 年 11 月 13 日當天或之前完成，則為 MCAC 或 Connectm，前提是未能完成合並 過期日期不是由於尋求終止的一方的重大違規行為造成的，而此類違規行為是導致該違約的直接原因 (iii) 如果另一方違反了其任何契約或陳述，MCAC 或 Connectm 均未滿足關閉條件 以及在企業合併完成時無法滿足成交條件的擔保（有30天的補救期） 違規行為的期限（可以治癒），前提是如果違約，任何一方都無法獲得此類終止權 在任何實質性方面，其在合併協議中規定的義務幾乎會促成 (iv) MCAC 或 Connectm 未能滿足完成合並的條件的情況，前提是政府實體應該 已發佈法律或最終的、不可上訴的政府命令、規則或條例，永久限制、禁止或禁止 完成合並，前提是尋求終止的一方不能違反其在合併協議下的義務 （v）如果獲得 MCAC 股東的批准，則由 MCAC 或 Connectm 以近似為政府行動做出貢獻的方式 不是由於未能在特別會議或任何休會期間舉行的表決獲得所需表決而獲得所需表決而獲得的 其中，(vi) 如果公司股東在兩秒之內未批准合併協議，則由MCAC向Connectm發出書面通知 合併協議簽訂之日起幾天，或 (vii) 如果是 Connectm 董事會，則由 Connectm 向 MCAC 發出書面通知 在下列情況下，應公開撤回、修改、隱瞞或更改其對合並和其他提案投贊成票的建議 此類通知由 Connectm 在董事會採取此類行動（或不作為）後的 15 個工作日內發出。

如果合併協議終止 在上述某些情況下，MCAC 將有義務向Connectm償還高達120萬美元的交易費用 開支。參見附註14：蒙特利資本收購公司到期付款和附註15：後續事件。

附註14：應收購蒙特雷資本 公司

2023 年 5 月 9 日，公司將資金匯至 根據規定，MCAC將完成業務合併的時間延長三個月，從2023年5月13日延長至2023年8月13日 轉到公司向MCAC信託賬户存入的92萬美元存款。該公司確認了金額為92萬美元的資產 與向MCAC提供的這筆資金有關。

2023 年 8 月 11 日， 公司進一步向MCAC匯款，以延長其完善業務合併的期限，從8月起再延長一次 根據公司向MCAC信託賬户存入的92萬美元存款，2023年13日至2023年11月13日。公司認可 與向MCAC提供的這筆資金相關的金額為92萬美元的資產。

2023 年 11 月 9 日， 該公司進一步向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託基金存入的325,715美元，從2023年11月13日起至2023年12月13日。12月11日 2023 年，公司進一步向 MCAC 匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據向MCAC信託賬户存入的約325,716美元的存款，從2023年12月13日到2024年1月13日 該公司。該公司確認了與向MCAC提供的這些資金相關的總額為651,430美元的資產。

2023 年 12 月 11 日，公司匯出資金 要求MCAC將完善其業務合併的時間再延長一個月，從2023年12月13日起至 2024年1月13日，根據公司向MCAC信託賬户存入的325,715美元的存款。

2024 年 1 月 8 日， 公司向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託賬户存入的325,715美元的存款，從2024年1月13日起至2024年2月13日。

2024 年 2 月 9 日， 該公司向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託賬户存入的325,715美元的存款，從2024年2月13日起至2024年3月13日。

2024 年 3 月 11 日， 公司向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託賬户存入的325,715美元的存款，從2024年3月13日起至2024年4月13日。

2024 年 4 月 11 日， 公司向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託賬户存入的325,715美元的存款，從2024年4月13日起至2024年5月13日。

2024 年 5 月 10 日， 公司向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託賬户存入的315,416美元的存款，從2024年5月13日起至2024年6月13日。

2024 年 6 月 11 日， 公司向MCAC匯款，將完成業務合併的時間再延長一個月 根據公司向MCAC信託賬户存入的315,419美元的存款，從2024年6月13日起至2024年7月13日。

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 蒙特雷資本收購公司到期的未償資金總額分別為4,425,126美元和2,491,431美元。這個金額 包含在隨附的未經審計的簡明合併報告中的 “蒙特雷資本收購公司的應付款” 中 資產負債表。

注15：後續事件

該公司對以下事件進行了評估 截至2024年6月30日的資產負債表日期，即財務報表的發佈日期，並在那裏確定 除了以下項目外，沒有其他需要披露的項目：

與蒙特雷資本收購公司合併

2024 年 7 月 12 日（“截止日期”）， 特拉華州的一家公司Connectm Technology Solutions, Inc. 根據以下規定完成了先前宣佈的業務合併 該協議和合並計劃，日期為2022年12月31日（如腳註13：合併協議中所述） 公司、特拉華州的一家公司兼公司全資子公司Chronos Merger Sub Inc.（“Merger Sub”），以及 Connectm 運營有限公司（f/k/a Connectm Technology Solutions Inc.，“Legacy ConnectM”），獲得批准後 在2024年7月10日舉行的蒙特雷資本收購公司股東特別會議上。

根據合併協議的條款， Merger Sub 與 Legacy Connectm 合併併入 Legacy Connectm，Legacy Connectm 作為公司的全資子公司在合併中倖存下來 (“合併” 以及 “合併協議” 所考慮的其他交易, “企業合併”). 在截止日期，蒙特雷資本收購公司更名為 “Connectm Technology Solutions, Inc.”

截至2024年7月15日開盤時， 普通股開始在納斯達克全球市場上交易，股票代碼為 “cnTM”。業務合併結束後， 公司系列種子可轉換優先股、Seed-1系列可轉換優先股、A-1系列可轉換優先股 股票、b-1系列可轉換優先股和b-2系列可轉換優先股轉換為CnTM的A類普通股。 此外，該公司的可轉換債務轉換為CnTM的A類普通股。

業務合併的描述以及 合併協議的條款包含在向美國證券交易委員會提交的委託書/招股説明書中（ “SEC”）於 2024 年 6 月 17 日（“委託書/招股説明書”），標題為 “第 1 號提案— 業務合併提案。”

渠道合作伙伴

2024 年 7 月 31 日，公司成立了一項業務 以及與渠道合作伙伴簽訂的擔保貸款協議，本金為50,000美元。公司必須每月還款3,361美元 自借款之日起十八個月內, 總額為60,500美元.

出售未來收據（閃存預付款）

2024 年 7 月 24 日，公司開始出售 來自獨立第三方Flash Advance的未來收入。根據該協議，公司出售並轉讓了208,500美元 未來收入以換取淨現金收益15萬美元。根據該協議，公司同意向第三方支付最低工資 在收到未來收入之前，每週銷售收入的4,377美元。本協議的期限約為

送貨圈

2024 年 8 月 5 日，公司簽訂了 Connectm 與 Vijaya Rao（個人居民）之間簽訂的會員購買協議（“購買協議”） 特拉華州（“賣方”），就Connectm從賣方那裏收購某些已發行和未償還的款項而言 特拉華州有限責任公司DeliveryCircle, LLC（“DeliveryCircle”）的股權證券。DeliveryCircle 從事提供派送和交付服務及相關軟件的業務。

購買協議獲得一致批准 由公司董事於 2024 年 8 月 2 日發佈。根據購買協議，在計劃交易結束時 其中，Connectm 從賣方那裏購買了 DeliveryCircle 的某些會員權益，包括 842,157 個 A 類單位、207,843 個 P類單位和3,063個A系列單位（“收購權益”），代表已發行和流通的股權證券 的DeliveryCircle包括（i）四十六％（46.0％）的DeliveryCircle股權和（ii）五十七％（57.0％）的股權 DeliveryCircle 的投票權益。此外，在ConnectM收購既得權益方面，ConnectTM 將有權任命七名有表決權的成員中的四名加入DeliveryCircle的董事會。

根據購買協議，Connectm 有 同意以不超過5,234,788美元的金額收購既得權益，包括：（i）520,000美元（“基本購買價格”）， 加上 (ii) 在以該日曆年為起的八個日曆年結束時確定的或有價值金額 2024 年 12 月 31 日結束。基本購買價格在 2024 年 8 月 5 日（“收盤日”）後的三十 (30) 天內到期並支付給賣方 日期”）。

Avanti 計算 2024 年貸款

2024 年 7 月 18 日，公司簽訂了貸款 與關聯方 Avanti Computing 達成協議。這筆貸款以印度盧比計價，發放金額為830萬，其簡單明瞭 年利率為14％。公司可以隨時償還貸款，無需支付罰款。該貸款自簽發之日起七年到期 發行。