團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， D.C. 20549
表格
那個 1934 年證券交易法
對於
季度期結束
或者
那個 1934 年證券交易法
對於 從 ________ 到 ________ 的過渡期
佣金
文件號：
（精確 註冊人姓名（如其章程中所述）
| （州 或其他司法管轄區 | （I.R.S. 僱主 | |
| 公司 或組織） | 身份識別 不是。） |
| （地址 主要行政辦公室） | (ZIP) 代碼） |
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
| 不適用 |
| （前 姓名、以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來有更改） |
證券 根據該法第 12 (b) 條進行註冊：
| 標題 每個班級的 | 交易 符號 | 姓名 註冊的每個交易所的 | ||
| 這個 股票市場有限責任公司 | ||||
| 這個 股票市場有限責任公司 | ||||
| 這個 股票市場有限責任公司 | ||||
指示
用複選標記註冊人 (1) 是否提交了《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的報告
在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且 (2) 有
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有互動數據文件
S-T 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）第 405 條
必須提交此類文件）。
指示 勾選公司是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司， 或者一家新興的成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“較小文件管理器” 的定義 《交易法》第120億條第2款中的 “申報公司” 和 “新興成長型公司”。
| 大 加速過濾器 ☐ | 加速 文件管理器 ☐ |
| 更小
舉報公司 | |
| 新興
成長型公司 |
如果
一家新興成長型公司，用勾號表示該公司是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定
根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
如 截至 2024 年 8 月 13 日，有 公司普通股股票，面值美元，已發放但尚未發行。
桌子 的內容
| 頁面 | ||
| 部分 1 | 財務信息 | 1 |
| 物品 1 | 財務報表 | 1 |
| 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併運營報表（未經審計） | 2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東（赤字）權益合併報表（未經審計） | 3 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月合併現金流量表（未經審計） | 4 | |
| 合併財務報表附註 | 5 | |
| 物品 2 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
| 物品 3 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
| 物品 4 | 控制和程序 | 38 |
| 部分 II | 其他信息 | 39 |
| 物品 1 | 法律訴訟 | 39 |
| 物品 1A | 風險因素 | 39 |
| 物品 2 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 40 |
| 物品 5 | 其他信息 | 40 |
| 物品 6 | 展品 | 41 |
| 簽名 | 42 |
在 本 10-Q 表格，除非另有説明，否則萬億.e 術語為 “Jet.AI”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司” 是指 Jet.AI Inc. 和我們的合併子公司。
這個 10-Q表的季度報告可能包含與公司及其它相關的前瞻性陳述和信息 商業計劃和戰略及其行業。這些前瞻性陳述基於以下各方的信念、假設；以及 公司管理層目前可用的信息。在本季度報告中使用 “估計” 一詞時， “項目”、“相信”、“預測”、“打算”、“期望” 和類似的表達 具有未來或前瞻性質的用於識別前瞻性陳述。這些陳述反映了管理層的 當前對未來事件的看法，受可能導致公司實際業績的風險和不確定性的影響 與前瞻性陳述中包含的內容有重大區別。提醒投資者不要過分依賴這些 前瞻性陳述，僅代表其發表之日。本公司不承擔任何義務 修改或更新這些前瞻性陳述，以反映該日期之後的事件或情況，或反映以下前瞻性陳述的發生 意想不到的事件。
| ii |
部分 I 財務信息
物品 1。財務報表
JEt.AI INC。
合併 資產負債表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 預付費產品成本 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 使用權租賃資產 | ||||||||
| 投資合資企業 | ||||||||
| 存款和其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 經營租賃責任 | ||||||||
| 應付票據，淨額 | - | |||||||
| 應付票據——關聯方，淨額 | - | |||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 可贖回優先股 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承諾和意外開支（附註2和5） | - | - | ||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股， 授權股份，面值美元， 已發行和尚未發行 | - | - | ||||||
| B系列可轉換優先股， 授權股份，面值美元, 和 已發行和尚未發行 | - | - | ||||||
| 普通股， 授權股份，面值美元， 和 已發行和尚未發行 | ||||||||
| 應收訂閲 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | $ | ||||||
參見 合併財務報表附註
| 1 |
JEt.AI， INC。
合併 運營報表
（未經審計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 總虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政（包括以股票為基礎的薪酬）美元, $, $，以及 $，分別是） | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他費用（收入）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | |||||||||||||
| 其他收入 | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||
| 其他支出總額（收入） | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 所得税準備金前的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税準備金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 減去累計優先股股息 | - | - | ||||||||||||||
| 普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均已發行股票——基本股和攤薄後股票 | ||||||||||||||||
| 每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
參見 合併財務報表附註
| 2 |
JEt.AI， INC。
合併 股東（赤字）權益表
三 以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月
（未經審計）
| B 系列優先股 | 普通股 | 訂閲 | 額外付費 | 累積 | 總計 股東 （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 應收款 | 資本 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 以現金出售普通股 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 應收認購收款的收據 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 發行成本 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | （ | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額（未經審計） | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額（未經審計） | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 系列 B 優先股 | 常見 股票 | 訂閲 | 額外 已付款 | 累積 | 總計 股東 （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 應收款 | 資本 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 12 月 31 日 | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 以股票為基礎 補償 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 出售 b 系列可轉換優先單位 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 提供 成本 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 發行 行使認股權證時的普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 以普通股換現金 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | （ | ) | ||||||||||||||||||||||
| 平衡 截至2024年3月31日（未經審計） | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 以股票為基礎 補償 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 以普通股換現金 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 平衡 截至2024年6月30日（未經審計） | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
參見 合併財務報表附註
| 3 |
JEt.AI， INC。
合併 現金流量表
（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 攤銷和折舊 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | - | |||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 非現金運營租賃成本 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | - | |||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃責任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | - | ( | ) | |||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資合資企業 | - | ( | ) | |||||
| 存款和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量: | ||||||||
| 還款-應付票據 | ( | ) | - | |||||
| 還款——關聯方應付票據 | ( | ) | - | |||||
| 發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使認股權證 | - | |||||||
| 出售b系列優先股的收益 | - | |||||||
| 出售普通股的收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物，期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | - | |||||
| 為所得税支付的現金 | $ | - | $ | - | ||||
| 非現金融資活動： | ||||||||
| 出售普通股應收的認購 | $ | - | $ | |||||
參見 合併財務報表附註
| 4 |
JEt.AI， INC。
筆記 到合併財務報表
注意 1 — 業務的組織和性質
牛津劍橋 收購公司（“牛津橋”）於2021年4月12日作為開曼羣島豁免公司註冊成立。牛津劍橋成立 為了實現合併、股本或股份交換、資產收購、股票購買、重組或類似目的 與一家或多家企業的業務合併。Jet Token Inc. 於 2018 年 6 月 4 日（“盜夢空間”）在美國成立 特拉華州，總部位於內華達州拉斯維加斯。
開啟 2023年8月10日（“截止日期”），牛津劍橋完成了業務合併交易（“業務合併”） 根據與OXAC簽訂的企業合併協議和重組計劃（“企業合併協議”） Merger Sub I, Inc.，一家特拉華州公司，也是牛津劍橋集團（“First Merger Sub”）薩默林的直接全資子公司 Aviation LLC（f/k/a OXAC Merger Sub II，LLC），特拉華州的一家有限責任公司，也是牛津劍橋的直接全資子公司（“第二” Merger Sub”）和特拉華州的一家公司Jet Token, Inc.（“Jet Token”）。根據業務合併的條款 協議，Oxbridge和Jet Token之間的業務合併是通過First Merger Sub和Jet Token的合併實現的， Jet Token成為倖存的公司，其次是Jet Token和Second Merger Sub的合併，第二合併子公司崛起 作為Oxbridge的全資子公司倖存的公司。關於業務合併的敲定 2023 年 8 月 10 日，Oxbridge 向開曼羣島公司註冊處提交了註銷通知以及必要的 隨附文件，並向國務卿提交了公司註冊證書和公司註冊證書 屬於特拉華州，該公司是根據該州成立的，並繼續作為特拉華州的一家公司（“Domestication”） 並立即更名為 Jet.AI, Inc.（“Jet.AI” 或 “公司”）。在業務合併之後， 該公司有一類普通股，面值美元 每股，在納斯達克全球市場（“納斯達克”）上市 在股票代碼 “JTAI” 下。該公司還有兩種形式的公開交易認股權證，包括其五年期可贖回認股權證 與公司首次公開募股及其十年期相關的認股權證（“可贖回認股權證”） 與業務合併相關的合併對價認股權證（“合併對價認股權證”）。這個 可贖回認股權證和合並對價認股權證在納斯達克上市，股票代碼為 “JTAIW” 和 “JTAIZ”， 分別地。
正在關注 業務合併的結束，公司直接或間接擁有所有已發行和未償還的股權 在第二合併子公司及其子公司中，以及截至第一輪合併生效前夕的Jet Token的股東 合併（“Jet Token股東”）持有公司部分普通股，面值美元 每股（ “Jet.AI 普通股”）。
如 歸化法生效之後的結果：(a) 當時每股發行和流通的牛津劍橋A類普通股 以一對一的方式自動轉換為 Jet.AI 普通股的股份；(b) 當時每股已發行和流通股票 b 牛津劍橋的普通股以一對一的方式自動轉換為 Jet.AI 普通股；(c) 每次轉換 已發行和未償還的牛津劍認股權證自動轉換為認股權證，用於購買一股 Jet.AI 普通股 認股權證協議（“Jet.AI 認股權證”）；以及（d）當時簽發的每份未償還的牛津劍橋單位均自動轉換 成為 Jet.AI 單位，每個單位由一股 Jet.AI 普通股和一份 Jet.AI 認股權證組成。
在
業務合併的生效時間（“生效時間”），（i）Jet Token普通股的每股已發行股份，
包括在生效前不久轉換為Jet Token普通股的每股Jet Token優先股
時間，已取消並自動轉換為獲得（x）相當於 Jet.AI 普通股數量的權利
的證券交易所比率
| 5 |
這個 公司通過其子公司直接或間接參與 (i) 部分和全部權益的出售 在飛機上，（ii）出售噴氣式飛機卡，使持有人能夠按約定使用公司和其他公司的某些飛機 費率，（iii）專有預訂平臺（“應用程序”）的運營，該平臺用作勘探和報價平臺 安排與第三方承運商的私人飛機旅行，以及通過公司的租賃和代管飛機旅行，(iv) 直接包機 Cirrus的HondaJet飛機，（v）飛機經紀和（vi）來自每月管理和每小時運營的服務收入 客户飛機的數量。
筆記 2 — 重要會計政策摘要
去 關注和管理計劃
這個 公司的運營歷史有限，自成立以來一直蒙受運營損失。這些問題引起了人們的擔憂 公司繼續作為持續經營企業的能力。
期間 在接下來的十二個月中，公司打算用其運營資金、股票購買下的提款為其運營提供資金 與GeM Yield LLC SCS和GeM Yield Bahamas Limited達成的協議，以及根據其證券購買行使認股權證的收益 與 Ionic Ventures, LLC 達成協議。此外，公司可能會探索外部資本的潛在來源。該公司還有 減少現金消耗以保護資本的能力。但是，無法保證管理層能夠籌集資金 以公司可接受的條款為準。如果公司無法獲得足夠數量的額外資本，則可能需要公司 縮小其計劃開發和運營的短期範圍，這可能會推遲公司業務的實施 計劃和損害其業務、財務狀況和經營業績。合併資產負債表不包括任何調整 這可能是由這些不確定性造成的。
基礎 演示文稿
這個 公司的合併財務報表是根據公司普遍接受的會計原則編制的 美利堅合眾國（“GAAP”）。本説明中對適用指南的任何提及均指權威機構 GAAP 見於《會計準則編纂》（“ASC”）和《會計準則更新》（“ASU”） 財務會計準則委員會（“FASB”）。合併財務報表包括公司的賬目 及其全資子公司。所有公司間賬户和交易均已在合併財務報表中清除 在這裏。
這個 根據公認會計原則，業務合併被視為反向資本重組，牛津劍橋被視為被收購者 公司和Jet Token被視為收購方（“反向資本重組”）。因此, 為了會計目的, 反向資本重組被視為等同於Jet Token發行的股票以換取牛津劍橋的淨資產，同時還有 資本重組。牛津劍橋的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產。
噴氣機 基於以下主要因素，Token被確定為業務合併中的會計收購方：
| ● | 噴氣機 代幣的現有股東在合併後的實體中擁有最大的投票權益； | |
| ● | 噴氣機 代幣現有股東有能力提名合併後實體董事會的大多數初始成員 導演； | |
| ● | 噴氣機 代幣的高級管理層是合併後的實體的高級管理人員 | |
| ● | 噴氣機 根據歷史運營活動，代幣是規模較大的實體，擁有更大的員工基礎；以及 | |
| ● | 這個 合併後的公司改用了 Jet Token 的品牌名稱：“Jet.AI Inc.” |
| 6 |
未經審計 中期財務報表
可以肯定 通常包含在根據公認會計原則編制的年度合併財務報表中的信息和披露是 精簡或省略。管理層認為，所有必要的調整和披露都是公允列報這些未經審計的 合併的中期財務報表已包括在內。此類調整包括正常的經常性調整。的結果 截至2024年6月30日的六個月的運營不一定代表全年可能的預期業績。
原則 整合的
這個 隨附的合併財務報表包括 Jet.AI 及其全資子公司薩默林航空有限責任公司的賬目， Jet Token Software Inc.、Jet Token Management Inc.、Galilee LLC、Galilee 1 SPV LLC 和 Cloudrise Ltd. 所有公司間賬户和交易 已在整合中被淘汰。
這個 反向資本重組之前的合併資產、負債和經營業績是Jet Token的資產、負債和經營業績。股票 在反向資本重組之前，相應的資本金額和每股虧損已追溯重報 關於反映業務合併中確立的匯率的股票。
使用 的估計數
這個 根據公認會計原則編制合併財務報表需要管理層做出以下估計和假設： 影響財務之日報告的資產負債金額以及或有資產和負債的披露 報表和報告期內報告的支出金額。進行估算需要管理層進行大量工作 判斷。對一種條件、情況或一系列情況的影響的估計至少是合理的 存在於財務報表發佈之日，管理層在編制估計數時考慮到了這一點，但短期內可能會發生變化 由於將來發生一次或多起確認事件。因此，實際結果可能與這些估計有很大差異。
公平 金融工具的價值
公平 價值被定義為資產收到或為轉移本金負債而支付的交換價格（退出價格） 或截至計量之日市場參與者之間有序交易中資產或負債的最有利市場。 適用的會計指南為用於衡量公允價值的投入提供了既定的層次結構，從而最大限度地利用可觀測數據 輸入並要求在可用時使用最可觀察的輸入，從而最大限度地減少不可觀察輸入的使用。可觀察的輸入 是市場參與者在估值資產或負債時使用的投入，是根據從中獲得的市場數據制定的 獨立於公司的消息來源。不可觀察的輸入是反映公司對以下因素的假設的輸入： 市場參與者將在對資產或負債進行估值時使用。可以使用三個級別的投入來衡量公允價值：
級別 1-反映活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）的可觀察輸入。
級別 2-包括市場上可以直接或間接觀察到的其他輸入。
級別 3-幾乎沒有或根本沒有市場活動支持的不可觀察的輸入。
這個 公允價值層次結構還要求實體最大限度地使用可觀察的輸入，並在以下情況下最大限度地減少不可觀察輸入的使用 衡量公允價值。
風險 和不確定性
這個 公司的運營歷史有限，迄今為止，僅從預期的業務中創造了有限的收入。該公司的 業務和運營對美國（“美國”）和全球的總體商業和經濟狀況敏感 以及地方、州和聯邦政府的政策決定。公司無法控制的許多因素可能導致 這些條件下的波動。不利條件可能包括但不限於：航空業、燃料和運營的變化 成本、不利的宏觀經濟條件、公司治理的變化、高管飛行最佳做法的變化、對私人飛行的普遍需求 飛機旅行、航空碳排放法規以及市場對公司商業模式的接受程度。這些不利因素 情況可能會影響公司的財務狀況及其合併經營業績。
| 7 |
現金 和現金等價物
對於
合併現金流量表的目的，公司將所有以原始票據購買的高流動性債務票據考慮在內
三個月或更短的到期日為現金等價物。現金和現金等價物中包括限制性現金 $
提供 成本
這個 公司遵守ASC 340 “其他資產和遞延成本” 關於發行成本的要求。在竣工之前 在發行中，發行成本將在合併資產負債表上資本化為遞延發行成本。延期發行 成本將在發行完成後向股東赤字收取，如果發行未完成，則計入費用。
其他 流動資產
其他 流動資產包括預付的保證金，這主要涉及向第三方預付未來服務的合同預付款 費用和客户在包機旅行中產生的額外費用的應收賬款。
財產 和設備
財產 設備按成本減去累計折舊後入賬。重大增建和改進的支出均為資本化 小額更換、保養和維修按發生的費用記作費用。當財產和設備退役或以其他方式退役時 處置，成本和累計折舊將從賬户中扣除，由此產生的任何損益都包含在業績中 相應期間的運營情況。折舊是在相關資產的估計使用壽命範圍內使用直線計算的 用於財務報表目的的方法。截至2024年6月30日和2023年12月31日，財產和設備完全由設備組成 它正在貶值超過 三一年期。
內部 使用軟件
這個
公司為開發僅用於滿足其內部需求和基於雲的應用程序的軟件程序而產生軟件開發成本
用於提供服務。根據ASC 350-40《無形商譽和其他內部用途軟件》，公司資本化
一旦項目初步階段完成，資金已承諾，與這些軟件應用程序相關的開發成本，以及
該項目很可能會完成，該軟件將用於執行預期的功能。截至 2024 年 6 月 30 日
2023 年 12 月 31 日，該公司的資本約為 $
投資 在合資企業中
在 2023 年 1 月，公司與大西部航空有限責任公司 dba Cirrus Aviation Services、380 Software 成立了50/50的合資子公司 LLC，內華達州的一家有限責任公司。成本和利潤應平均分擔。公司使用以下方法對這些投資進行核算 權益法，根據該方法，初始投資按成本入賬，然後根據公司的收入份額進行調整 或合資企業的損失。除此之外，該合資企業目前沒有任何財務活動或重大資產可供報告 初始投資。
| 8 |
租約
這個 公司在開始時根據個人合同確定一項安排是否為租賃。運營租賃包含在運營中 租賃使用權資產、經營租賃負債、流動和經營租賃負債、合併餘額中的非流動負債 牀單。經營租賃使用權資產代表在租賃期內使用標的資產的權利。經營租賃使用權 資產在租賃開始之日根據租賃期內未來最低租賃付款的現值予以確認。 每份租約中隱含的利率很容易確定，以折現租賃付款。
這個 經營租賃使用權資產包括任何租賃付款，包括基於指數或利率的任何可變金額， 並排除租賃激勵措施。租賃條款可能包括延長或終止租約的選項。續訂期權期限包含在 租賃期限和相關付款在計量運營使用權資產時予以確認 公司的自由裁量權，被認為可以合理地行使自由裁量權。租賃付款的租賃費用在以下單位確認 整個租賃期限內的直線基準。
這個 公司選擇了切實可行的權宜之計，不承認公司初始期限為12個月或更短的租約 合併資產負債表和租賃費用在短期租賃期內以直線方式確認。
減值 長期資產
這個 公司遵循ASC 360-10《長期資產減值和處置》。ASC 360-10 要求，如果事件或情況發生變化 表明長期資產或資產組的賬面價值可能受到損害，應對可追回性進行評估 通過將與資產相關的預計未來未貼現現金流與資產的賬面價值進行比較來確定 如果需要減記市值。符合ASC 360-10中持有標準的長期資產或資產組 銷售按賬面金額或公允市場價值減去銷售成本中較低者反映出來。
收入 認可
在 根據ASC 606 “與客户簽訂合同的收入” 的指導方針，公司通過以下方式確定收入確認 步驟：
| ● | 識別 與客户簽訂的合同或合同； | |
| ● | 身份識別 合約中的履約義務為何； | |
| ● | 決心 交易價格； | |
| ● | 分配 交易價格與合約中的履約義務相比如何；及 | |
| ● | 認可 履行履約義務時或作為履行義務時的收入。 |
收入 來自多種來源，包括但不限於（i）部分/整架飛機的銷售，（ii）部分所有權和 噴氣式飛機卡計劃，（iii）通過公司的臨時包機和（iv）飛機管理部門。
在下面 部分所有權計劃，客户購買飛機的所有權份額，以保證客户以以下方式使用飛機 每年的預設小時數。部分所有權計劃包括首付、一筆或多筆分期付款、一筆付款 配送時將收取月度管理費 (MMF) 和佔用時費 (OHF)。出售部分或全部權益的收入 飛機上的所有權在飛機所有權轉讓給購買者時即被承認，這通常發生在交付時 或所有權轉讓。
這個 噴氣卡計劃在協議期限內為客户提供預設的有保障的私人飛機准入時數（通常 一年），購買所有權股份的每小時或資本承諾不增加。噴氣卡計劃包括固定的每小時一次 飛行時數費率通常預付 100%。
收入 在轉移公司承諾服務的控制權時得到承認，這種控制權通常發生在使用的飛行時間內。 部分噴氣式飛機和噴氣式飛機卡計劃的任何未使用時長將在合同期滿時被沒收，因此將立即被沒收 當時被確認為收入。
已推遲
收入是向公司已經收到對價的客户轉移服務的義務。收到後
客户對全部或部分交易價格的預付款，公司最初承認合同責任。這個
當公司在未來履行對客户的履行義務時，合同責任即得到結算，收入即予以確認
日期。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司推遲了美元
| 9 |
這個
公司還通過公司應用程序處理的個人臨時包機預訂產生收入，通過該應用程序，公司
根據客户提供的預選選項和價格，在包機基礎上為客户尋找、協商和安排旅行
公司通過應用程序向客户發送信息。此外，Cirrus Aviation還向公司銷售公司飛機的包機服務
好處。該應用程序的遞延收入為 $
這個
公司使用經過認證的獨立第三方航空公司來執行部分航班。該公司評估
是否承諾將服務轉移給作為委託人的客户，或者是否承諾安排由他人提供服務
當事方作為代理人，使用控制模型。無論如何，公司向會員提供的飛行服務的性質都是相似的
涉及哪家第三方航空公司。公司指示第三方航空公司向會員或客户提供飛機。
根據對控制模型的評估，確定公司在所有收入中充當委託人而不是代理人
安排。對於託管飛機的所有者設定行程價格的航班，將確認機主包機收入。這個
公司按淨額記錄所有者在飛行時的包機收入，以計算我們在運營飛機時獲得的利潤。如果
公司對履行義務負有主要責任，然後按總額報告收入和相關成本
在合併運營報表中。與飛機管理有關的遞延收入為 $
這個 以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月按子類別分列的收入組成部分。
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 軟件應用程序和 Cirrus 章程 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| Jet Card 和分數計劃 | ||||||||||||||||
| 管理和其他服務 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
航班
航班 和與飛行相關的服務以及相關的飛行費用在某一時間點計入並確認為收入 提供的是哪種服務。對於往返航班，每個航段的收入在抵達目的地時予以確認。
分數 而噴氣卡會員則根據合同規定的小時費率支付固定報價的航班報價。主要是臨時包機客户 為航班支付固定費率。此外，飛行費用由會員通過購買以美元計價的預付費區塊來支付 飛行時長（“預付區間”）以及餐飲和地面交通等其他雜費按月計費 如發生的那樣。當會員完成航段時，預付區塊將被延期並確認為收入。
飛機 管理
這個 公司為所有者管理飛機，以換取合同費。與飛機管理相關的收入還包括 收回機主產生的費用，包括維護協調、機組人員和飛行員，以及為某些產生的費用充值 飛機運營成本和開支，例如維護、燃料、着陸費、停車費和其他相關運營成本。該公司 以成本或預先確定的利潤率將回收和充值費用返還給所有者。
飛機 與管理相關的收入包含兩種類型的績效義務。一項績效義務是提供管理服務 在合同期內。管理服務所得收入在合同期限內按月確認。第二個 履約義務是運營和維護飛機的費用，該成本在某一時間被確認為此類服務的收入 已完成。
| 10 |
飛機 銷售
這個 公司從供應商和私人航空業的其他各種第三方賣家那裏收購飛機。該公司分類 在合併資產負債表上作為飛機庫存進行購買。飛機庫存按成本或可變現淨值的較低者估值 價值。銷售額按總額記錄在合併運營報表的收入和收入成本中。該公司 創紀錄的飛機銷售額為美元0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中。
直通 成本
在 根據ASC 606的指導方針，當客户獲得對承諾商品或服務的控制權時，公司確認收入 該金額反映了公司為換取這些商品或服務而預期收到的對價。確定收入 對於公司認定屬於ASC 606範圍內的安排，公司將執行以下五個步驟： (i) 確定與客户簽訂的合同；(ii) 確定合同中的履行義務；(iii) 確定交易 價格；（iv）將交易價格分配給合同中的履約義務；以及（v）在（或作為）時確認收入 實體履行履約義務。只有在公司可能出現以下情況時，公司才將五步模型應用於合同 將收取其有權獲得的對價，以換取其轉讓給客户的商品或服務。在合同開始時, 一旦確定合同屬於ASC 606的範圍，公司就會評估每份合同中承諾的商品或服務 並確定哪些是不同的履約義務。然後，公司評估其是以代理人還是委託人身份行事 對於每項確定的履約義務，包括本公司確定的第三方成本交易價格中的收入 它是在充當校長。
成本 的銷售額
這個 銷售費用成本包括提供航空運輸服務所產生的成本，例如租用第三方飛機、飛機 租賃費用、飛行員培訓和工資、飛機燃料、飛機維護和其他飛機運營費用，每項費用都是 下文討論。
| 1。 | 租船 第三方飛機：租用第三方飛機的成本記作銷售費用成本的一部分。這些開支 包括為代表公司提供飛機服務而向第三方運營商支付的費用。費用已確認 在提供服務期間的損益表中，按應計制列報。 | |
| 2。 | 飛機 租賃費用：飛機租賃費用包括為公司運營租賃飛機的成本。租賃費用 在損益表中按直線計算在租期內被確認為運營費用。 | |
| 3. | 飛行員 培訓和工資：飛行員培訓費用在發生時記為支出，幷包含在銷售費用成本中。這包括 與初始飛行員訓練、經常性培訓和任何其他必需的培訓計劃相關的費用。飛行員工資，包括 工資、獎金和福利也被確認為銷售費用成本的一部分，並按應計制報告。 | |
| 4。 | 飛機 燃料：飛機燃料成本根據銷售期間的實際消耗量確認為銷售成本類別中的支出 飛行操作。燃料成本在燃料消耗期間記錄在損益表中，並報告在 應計制。 | |
| 5。 | 飛機 維護：飛機維護費用包括常規和非例行維護。例行維護費用已計入支出 按實際發生計算，並作為銷售費用成本的一部分入賬。非例行維護費用，例如重大維修和 大修，資本化，並在其預期使用壽命內攤銷。攤銷費用包含在銷售成本中 支出，並在資產的使用壽命內按直線計算在損益表中確認。 | |
| 6。 | 其他 飛機運營費用:其他飛機運營費用包括保險, 着陸費, 航行費, 和餐飲服務。這些費用在損益表中作為該期間銷售費用成本的一部分確認 當它們發生並按應計制報告時。 |
| 11 |
廣告 成本
這個
公司將廣告和推廣公司服務的費用按實際支出支出。這些金額包含在銷售額中，
合併運營報表中的營銷費用和總額 $
研究 和發展
這個 公司在研究和開發其技術和未來產品的過程中產生研發成本。 該公司的研發成本主要包括為不可資本化的第三方軟件開發付款。 在最終產品完成、測試並準備用於商業用途之前，公司將這些費用按發生的費用支出。
這個 公司根據ASC 718 “薪酬—股票補償” 對股票獎勵進行核算。根據ASC 718，股票薪酬成本 根據獎勵的估計公允價值在授予日計量，並被確認為超過員工的支出 必要的歸屬期限或在非僱員提供商品或服務的期限內。每個股票期權的公允價值或 認股權證的授予是使用Black-Scholes期權估值模型在授予之日估算的。
收入 税收
這個 公司徵收ASC 740所得税。遞延所得税是根據未來幾年差異的税收後果而確認的 根據已頒佈的税法，資產和負債的税基及其財務報表在每個期末報告的金額 以及適用於預計差異將影響應納税所得的時期的法定税率.估值補貼 是在必要時設立的，目的是將遞延所得税資產減少到預期可變現的金額。所得税準備金 代表該期間的税收支出（如果有）以及該期間遞延所得税資產和負債的變化。
ASC 740還規定了確認、衡量、列報和披露不確定税收狀況的標準。税收優惠來自 只有在審查後 “很可能” 認為該立場是可持續的時，才會識別出不確定的立場 由相關税務機構根據其技術優點進行處理。
這個 公司在美國納税，並在美國聯邦司法管轄區和內華達州司法管轄區提交納税申報表。 自成立以來，公司在所有時期內都可能接受税務機關的美國聯邦、州和地方所得税審查。 該公司目前沒有受到任何税務機關的審查。
這個 公司在合併運營報表中列報了每股基本虧損（“EPS”）和攤薄後的每股收益。基本 每股收益的計算方法是淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。在以下時期 公司出現淨虧損，潛在稀釋性證券的影響將是反稀釋的，不包括在攤薄後的證券中 每股收益計算。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，有 和 選項， 和 認股權證 購買普通股，以及 和 轉換b系列優先股後分別可發行的普通股不包括在內。
| 12 |
注意力 的信用風險
這個
公司將現金存放在幾家主要的美國金融機構，該公司認為這些機構具有信譽。餘額已投保
由聯邦存款保險公司提供，最高可達 $
分段 報告
這個 公司將運營部門確定為公司的組成部分，這些部門可以獲得並定期提供離散的財務信息 在做出有關資源的決策時，由首席運營決策者（“CODM”）或決策小組審查 分配和績效評估。CodM 是公司的首席執行官。公司認定，該公司 由於CodM審查提供的財務信息，因此在單一的運營和可報告領域運營，即私人航空服務 在合併的基礎上，附上有關收入的分類信息，以便做出運營決策，分配 資源和績效評估。該公司的所有長期資產均位於美國，收入來自私人航空 服務主要是通過美國各地的航班獲得的。
注意 3 — 其他資產
其他 資產包括以下內容:
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 存款 | $ | $ | ||||||
| 租賃維護儲備金 | ||||||||
| 其他資產總額 | $ | $ | ||||||
筆記 4 — 應付票據
橋 協議
開啟
2023年9月11日，公司與八名投資者簽訂了具有約束力的條款表（“過渡協議”），其中
投資者按本金總額從公司購買了優先有擔保本票（“過渡票據”）
為 $
這個
公司從出售Bridge票據中獲得淨收益 $
這些 在截至2024年6月30日的六個月中，票據和應計應付利息已全部償還。
注意 5 — 承付款和意外開支
運營 租賃
在 2021 年 11 月，公司與第三方簽訂了租賃協議，將一架飛機用於公司的運營。 租賃期限為60個月，將於2026年11月到期，需要按月支付租金。在租賃期內的任何時候， 公司可以選擇按當時飛機的公允市場價值從出租人那裏購買飛機。
| 13 |
這個
租賃協議還要求公司持有美元的流動性儲備
總計
截至2024年6月20日和2023年6月20日的六個月的租賃費用為美元
使用權 我們的經營租賃的租賃資產和租賃負債已記錄在合併資產負債表中，如下所示：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 經營租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨餘額 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債，流動部分 | $ | $ | ||||||
| 長期租賃負債 | ||||||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
如
截至2024年6月30日，加權平均剩餘租期為
如 自2024年6月30日起，不可取消的經營租約下未來所需的最低租賃付款額如下：
| 2024（六個月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 未來最低租賃付款總額 | ||||
| 減去估算的利息 | ( | ) | ||
| 租賃負債的到期日 | $ |
寶石 股票購買協議
噴氣機 Token 與 GeM Yield LLC SCS 和 GeM Yield Bahamas Limited（共同）簽署了日期為 2022 年 8 月 4 日的股票購買協議 使用GeM Yield LLC（SCS，“GEM”），後者在業務合併生效時由公司自動接管。 在業務合併方面，公司有權定期向GeM發行和出售，GeM已同意購買， 最高可達 $ 自上市之日起36個月內公司普通股的總價值。
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，公司發行了 根據協議購買的普通股以供總對價 為 $ 百萬。
| 14 |
在 對這些服務的考慮，公司已同意向GeM支付相當於美元的承諾費 以現金支付或可自由交易 公司普通股，在上市之日一週年或之前支付。根據該股份 購買協議，公司向GeM簽發了認股權證（“GeM認股權證”），授予其購買權限不超過 全面攤薄後的公司普通股。創業板認股權證發行的行使價為美元 還有一個術語 的 。行使價可能會根據公司發行的股票進行某些調整，因此 附註6中討論的b系列優先股融資交易，認股權證行使價降至美元 截至6月的每股收益 2024 年 30 日。
開啟
2022年8月4日，公司還與GeM簽訂了註冊權協議，規定公司有義務進行註冊
關於轉售根據股票購買協議和行使時可向創業板發行的普通股的聲明
創業板認股權證。由於此類註冊聲明在2023年10月23日（“生效截止日期”）之前尚未宣佈生效，
公司必須向GeM支付等於美元的金額
開啟
2023年10月23日，公司簽訂了認股權證修訂協議，該協議自2023年8月10日起追溯生效（“創業板”）
認股權證修正案”）。創業板認股權證修正案規定，創業板可以選擇限制 “創業板認股權證” 的行使性
購買公司普通股，在生效後，該普通股不可行使
行使，據公司實際所知，GeM及其關聯公司將從中受益擁有超過
向前 購買協議
開啟 2023年8月6日，牛津劍橋與（i）Meteora Capital Partners簽訂了一項協議（“遠期購買協議”）， LP（“MCP”），（ii）Meteora Select Trading Opportions Master、LP（“MSTO”）和（iii）Meteora Strategic Capital， 負責場外股票預付遠期交易的有限責任公司（“MSC”，與MCP和MSTO合稱 “賣方”）。出於目的 在遠期購買協議中，Oxbridge在業務完成之前被稱為 “交易對手” 合併，而 Jet.AI 在業務合併完成後被稱為 “交易對手”。資本化 本描述中使用但未另行定義的術語具有遠期購買協議中賦予此類術語的含義。
依照 根據遠期購買協議的條款，賣方本來打算但沒有義務購買最多 （“已購買 金額”) A類普通股，面值美元 每股牛津劍橋股票（“牛津劍橋股票”）與 根據賣方的 FPA 融資金額 PIPE 訂閲協議（定義見下文）關閉，減去牛津劍橋的數量 賣方通過經紀人在公開市場上與第三方分開購買的股票（“回收股票”）。沒有 賣方必須購買一定數量的牛橋股票，這樣在購買之後，賣方的所有權將超過 此類收購生效後立即發行的牛津劍橋股票總額的百分比，除非賣方自行決定， 放棄了這樣 % 所有權限制。受遠期購買協議約束的股票數量可能會減少如下 終止與此類股票相關的遠期購買協議，如 “可選提前終止” 中所述 在遠期購買協議中。
| 15 |
這個
遠期購買協議規定了預付款缺口，金額等於美元
這個 遠期購買協議規定，將直接向賣方支付總現金金額（“預付款金額”） 等於 (x) (i) 定價日期通知中規定的股份數量的乘積，以及 (ii) 每股贖回價格的乘積 定義見牛津劍橋自2021年8月11日起生效的經修訂和重述的備忘錄和章程第49.5條， 經不時修訂（“初始價格”），減去（y）預付款缺口。
這個 賣方還同意放棄與業務合併相關的任何回收股份的任何贖回權 如牛津劍橋經修訂和重述的備忘錄和章程中需要贖回的任何贖回權 作者：牛津劍橋。此類豁免減少了與業務合併相關的贖回的牛津劍橋股票的數量，而業務合併可能已經發生了變化 對業務合併潛在實力的看法。
這個
賣方最初持有的股份包括 它在公開市場交易中通過經紀人從第三方購買的股票
或者撤銷先前提交的贖回申請並放棄其對這些股票的贖回權。此外，
賣家購買了 直接從公司獲得的 “額外股份”，每股價格為美元 根據訂閲
協議於 2023 年 8 月 6 日生效（“FPA 資助金額 PIPE 認購協議”）。在它購買的股票中，
根據遠期購買協議，股票代表賣方的股票對價，不受遠期購買協議條款的約束
遠期購買協議，這意味着賣方可以自由出售此類股票並保留其中的所有收益。淨額兑現股份
對價，最初受遠期購買協議條款約束的 “股票數量” 總數為 ，
包括 “回收股份” 和 額外股份。在業務合併結束後，大約
$
開啟 2023 年 8 月 31 日和 2023 年 10 月 2 日，公司分別訂立了修正案和第二修正案（合稱 “修正案”） 轉到遠期購買協議。
這個 修正案的綜合效果是：
| ● | 增加 賣方根據FPA融資金額從公司購買的額外股票總數 PIPE認購協議至 公司普通股的股份； | |
| ● | 提供
向公司支付 “未來短缺” 金額共計美元 | |
| ● | 增加 賣方的總股份對價為 公司普通股的股份， | |
| ● | 減少 剩餘的回收股份數量至 ; | |
| ● | 增加 受遠期購買協議約束的股票數量至 ；以及 | |
| ● | 擴展 “估值日期” 至業務合併結束兩週年之內，或酌情更早的日期 賣方在通知本公司後。 |
| 16 |
這個
經修訂的遠期購買協議規定在估值日之後進行現金結算，屆時賣方有義務
向公司支付相當於遠期購買協議 “股份數量” 的款項（前提是此類股份）
已註冊轉售或可自由轉讓（根據註冊豁免）乘以每股價格（反映
公司在估值日之後幾天內的成交量加權平均交易價格，但需另行計算
在某些情況下。在結算時，公司有義務向賣方支付美元的結算調整費 每股佔總額
股票數量，以現金支付；如果結算調整幅度較大，則以公司普通股支付
超過賣方應付的結算金額，前提是賣方的所有權不超過
FPA 資金金額 PIPE 訂閲協議
開啟 2023 年 8 月 6 日，牛津劍橋簽訂了認購協議（“FPA 資助金額 PIPE 訂閲協議”）) 與賣家一起。
依照 根據FPA Funding PIPE訂閲協議，賣方同意訂閲和購買，Oxbridge同意向其發行和出售 賣家，在截止日期，總金額不超過 牛津橋股票，減去與遠期股票相關的回收股份 購買協議。
馬克西姆 和解協議
開啟
2023 年 8 月 10 日，公司與 Maxim Group LLC 簽訂了和解協議（“Maxim 和解協議”），
公司首次公開募股（“Maxim”）的承銷商。根據Maxim和解協議，公司
發行的 Jet.AI 普通股股票，用於償還公司根據日期為日期的承保協議承擔的付款義務
2021 年 8 月 11 日左右，公司與 Maxim 之間，Jet.AI 普通股的哪些股份需要註冊
權利協議。該公司還發行了 8% A系列累積可轉換優先股的股份，金額等於價值
到 $
在 2024年7月，公司和Maxim簽署了對Maxim和解協議的修正案，除其他外，同意修改 A系列優先股 “A系列轉換價格” 的定義以及相關的某些限制 Maxim在將其系列優先股股份轉換成公司普通股後可能會收購。
贊助商 和解協議
開啟
2023 年 8 月 10 日，Jet Token、Oxbridge 和 OAC 贊助商有限公司（“贊助商”）簽訂了和解協議（“贊助商”）
和解協議”）。根據保薦人和解協議，公司發行了 公司5％系列的股份
用於償還公司付款義務的A-1累積可轉換優先股（“A-1系列優先股”）
本金為美元的期票下
| 17 |
筆記 6 — 股東權益
常見 股票和優先股
在下面
經修訂和重述的公司註冊證書，公司有權最多簽發
隨後
業務合併的完善， Jet.AI 普通股的股份以及 合併對價認股權證是
向歷史展期股東發行，以換取Jet Token普通股的所有已發行股份（包括以下股份）
Jet Token優先股在轉換中進行了轉換）。該公司還預留了最長髮行時間 Jet.AI Common 的股份
為換取合併前未償還的Jet代幣期權而發行的 Jet.AI 期權的股票，以及 Jet.AI Common 的股份
股票和 為換取合併前未兑現的 Jet Token 而發行的 Jet.AI RSU Awards 的合併對價認股權證
RSU 獎項。每份合併對價權證都使註冊持有人有權購買公司普通股的全部股份
股票價格為美元 每股並在發行十年後到期。該公司還有
在 此外，在業務合併方面，萬億.e Jet.AI 董事會通過了綜合激勵計劃，以促進 發放股權獎勵以吸引、留住和激勵員工（包括指定執行官）、獨立承包商 以及 Jet.AI Inc. 及其附屬公司的董事，這對 Jet.AI Inc. 的長期成功至關重要。綜合激勵計劃 是 2018 年計劃和 2021 年計劃的延續，這兩份計劃取自 Jet Token，經過修改、重述和重命名 自業務合併完成之日起生效的綜合激勵計劃。
系列 b. 可轉換優先股證券購買協議
開啟
2024 年 3 月 28 日，公司與 Ionic 簽訂了證券購買協議（“證券購買協議”）
Ventures, LLC（“Ionic”）進行私募融資，於2024年3月29日結束。根據證券購買協議
公司出售了 b系列股票（“優先股”），最多可購買的認股權證
主題
遵守前一段規定的限制，前提是有涵蓋Ionic的有效註冊聲明
轉售 b 系列優先股所依據的 Jet.AI 普通股，b 系列優先股的股票將自動轉換
在 b 系列優先股發行之日後的第十個交易日或之前轉入 Jet.AI 普通股
股票。轉換b系列優先股後可發行的普通股數量通過除以計算得出
b系列優先股的每股轉換金額按當時的轉換價格計算。轉換金額等於所述金額
b系列優先股的股票價值，為美元
| 18 |
如果
會發生指定證書中定義的某些已定義的 “觸發事件”，例如違反離子註冊
權利協議、暫停交易或公司在以下情況下未能將b系列優先股轉換為普通股
行使轉換權，則公司可能需要將b系列優先股兑換為現金
在
與證券購買協議下的交易有關，公司簽訂了配售代理協議（
與 Maxim Group LLC（“Maxim”）簽訂的 “配售代理協議”）。根據配售機構協議的條款，
公司必須向 Maxim 支付相當於以下金額的現金費
規則 A 產品
在
2021年6月，該公司進行了另一項A級2級發行，其銷售額最高為 無表決權的普通股
在 $ 每股，最高為 $
股票 選項
在 在業務合併方面，公司採用了綜合激勵計劃。綜合激勵計劃規定 向員工、外部董事和顧問發放股權獎勵，包括直接獎勵或出售股票、股票期權， 並限制股票單位購買股票。綜合激勵計劃是2018年計劃和2021年計劃的延續，這兩個計劃是 取自 Jet Token，並修改、重述和重命名為綜合激勵計劃的形式，自完成之日起生效 業務組合的。截至2024年6月30日，根據綜合激勵計劃預留髮行的股票總數為 股份。綜合激勵計劃由公司董事會管理，在通過十年後到期， 除非被董事會終止。
開啟 2018 年 6 月 4 日，公司董事會通過了 Jet.AI, Inc. 2018 年股票期權和贈款計劃（“2018 年計劃”）。 2018年計劃規定向員工、非僱員董事和顧問發放股權獎勵萬億美元。購買 Jet.AI 的股份 普通股。截至2024年6月30日和2023年6月30日，根據2018年計劃預留髮行的股票總數為 。2018 年的 計劃由董事會管理。
在 2021 年 8 月，董事會通過了 Jet Token Inc. 2021 年股票計劃（“2021 年計劃”）。2021年的計劃規定了這筆補助金 向員工、外部董事和顧問發放的股權獎勵，包括直接授予或出售股票、股票期權和限制性股票 購買股票的股票單位。最多 普通股可以根據2021年計劃授予的獎勵發行。期間 在截至2022年12月31日的年度中，對2021年計劃進行了修訂，以增加2021年授權的普通股數量 計劃 。如果普通股受本公司未償還期權或其他證券的約束 2018年股票期權和授予計劃到期或可根據其條款行使，此類股份應自動轉讓 加入2021年計劃，並增加了當時根據2021年計劃可供發行的股票數量。2021 年計劃由以下機構管理 董事會，並在通過十年後到期，除非董事會終止。
期間 在截至2023年6月30日的六個月中，公司共授予了 向不同員工購買普通股的股票期權， 顧問和顧問。選項有 -年壽命和行使價為美元。 的期權歸屬期限為 兩個月，其餘期權在三年內按月分批歸屬。這些期權的授予日公允價值為 大約 $，這將在授予期內得到承認。
| 19 |
期間 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，股票薪酬支出為美元 和 $分別得到認可 用於授予這些期權。截至 2024 年 6 月 30 日，大約有 $ 在未確認的股票薪酬中， 將在 2026 年 9 月之前獲得認可。
| 股票數量 | 加權平均行使價 | 剩餘合同期限的加權平均值 | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | - | - | - | |||||||||
| 沒收 | ( | ) | ||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | ||||||||||||
| 股票數量 | 加權平均行使價 | 剩餘合同期限的加權平均值 | ||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | |||||||||||
| 已授予 | - | - | - | |||||||||
| 已鍛鍊 | - | - | - | |||||||||
| 沒收 | - | - | - | |||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||||||
| 可於 2024 年 6 月 30 日行使 | $ | |||||||||||
認股權證
這個 截至2024年6月30日，公司發行的未償認股權證數量如下：
| 搜查令 | 到期 日期日期 | 運動 價格 | 未償人數 | |||||||
| JTAIW 認股權證 | $ | |||||||||
| JTAIZ 認股權證 | $ | |||||||||
| 創業板認股權證 | $ | |||||||||
| 總計 | ||||||||||
筆記 7 — 關聯方交易
參見 附註4，用於討論與關聯方簽訂的過渡協議。
參見 關於與Maxim簽訂的關聯方和解協議的討論附註5。
參見 關於與 Maxim 的關聯方配售代理協議的討論附註6。
| 20 |
參見
關於與保薦人簽訂的關聯方和解協議的討論附註5。此外，包含在公司的
截至2024年6月30日的應計負債為美元
注意 8 — 金融工具的公允價值
這個 公司金融工具的賬面金額，包括現金和現金等價物、應收賬款、賬目 應付票據和應付票據由於其短期性質而接近公允價值。
注意 9 — 遞延收入
變更 截至2024年6月30日的六個月的遞延收入如下：
| 截至 2023 年 12 月 31 日的遞延收入 | $ | |||
| 期內遞延的金額 | ||||
| 從遞延收入期初餘額中所含金額中確認的收入 | ( | ) | ||
| 本期銷售收入 | ( | ) | ||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的遞延收入 | $ |
注意 10 — 後續事件
開啟
2024年7月27日，公司宣佈開始就其未償還的可贖回認股權證、合併對價進行交換要約
認股權證和私募認股權證（“私募認股權證”）。該公司向所有持有者提供
可贖回認股權證和所有私募認股權證持有人都有機會獲得
在
2024年7月，公司根據初步條款簽訂了應付賬款融資協議，金額最高為美元
在 如附註5所述，2024年7月，公司和Maxim簽訂了和解協議修正案。
在
2024 年 8 月，根據 A-1 系列的條款，贊助商同意放棄某些通知和兑換權，讓贊助商獲利
保薦人持有的與公司截至2024年8月13日進行的股權融資相關的優先可轉換股票
對 $ 的考慮
這個 公司已經評估了在 2024 年 6 月 30 日至 2024 年 8 月 14 日（這些事件合併之日）之後發生的後續事件 財務報表可供發佈，並未注意到其他需要確認才能披露的事件。
| 21 |
物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
這個 以下討論和分析提供了 Jet.AI 管理層認為與評估和理解相關的信息 其合併經營業績和財務狀況。你應該閲讀以下對 Jet.AI 的討論和分析 財務狀況和經營業績以及截至6月30日的歷史未經審計的合併財務報表， 2024 年和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月和六個月，以及其他地方包含的相關票據 在這份報告中。
可以肯定 本次討論和分析中包含的或本報告其他部分列出的信息，包括有關信息 到 Jet.AI 業務的計劃和戰略，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。結果 許多因素，包括 Jet.AI 年度表格報告中 “第 1A 項——風險因素” 中列出的因素 截至 2023 年 12 月 31 日的財政年度 10-k，於 2024 年 4 月 1 日向美國證券交易委員會提交，Jet.AI 的實際業績可能存在重大差異 來自以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果。因素 可能造成或促成這種差異的因素包括但不限於資本支出, 經濟和競爭條件, 監管變化和其他不確定性, 以及下文和本報告其他部分討論的因素.我們不承擔任何義務 更新這些前瞻性陳述中的任何一項。
百分比 本報告所列數額並非在所有情況下都是根據這種四捨五入的數字計算的，而是以此為基礎計算的 四捨五入前的金額。由於四捨五入，本報告中顯示的某些其他金額的總和可能不一致。
概述
Jet.AI， 特拉華州的一家公司（“Jet.AI”、“公司”、“我們” 或 “我們”）由邁克爾於 2018 年創立 温斯頓，其執行主席。該公司通過其子公司直接或間接地參與了 (i) 出售飛機的部分和全部權益，（ii）出售噴氣式飛機卡，使持有人能夠使用公司的某些權益 和他人按商定價格購買的飛機，（iii）運營專有預訂平臺，該平臺起到探礦的作用 以及報價平臺，用於安排與第三方航空公司以及通過公司的租賃和管理飛機進行私人飛機旅行， (iv) Cirrus Aviation直接租用其HondaJet飛機，(v) 飛機經紀和 (vi) 每月服務收入 客户飛機的管理和每小時運營。
目前 我們通常向飛機所有者和運營商提供以下 SaaS 軟件：
| ● | 重定路線 人工智能：回收等待開啟下一次營收航班的飛機，用於向境內目的地預訂的潛在新包機 具體的操作參數。 |
| ● | 達諾飛行： 使飛機運營商能夠估算飛機排放，然後通過我們的 DynoFlight 應用程序購買碳清除積分 編程接口 API。 |
商業 組合
開啟 2023 年 8 月 10 日，牛津橋收購公司（“牛津橋”）根據業務合併完成了業務合併 經企業合併協議第1號修正案修訂的協議和重組計劃，日期為2023年5月11日（ Oxbridge、OXAC Merger Sub I, Inc.、特拉華州的一家公司和一家直接全資擁有的 “業務合併協議”） Oxbridge（“First Merger Sub”）的子公司薩默林航空有限責任公司，一家特拉華州的有限責任公司，是一家直接的全資公司 Oxbridge旗下的子公司（“第二合併子公司”）和特拉華州的一家公司Jet Token Inc.（“Jet Token”）。 根據企業合併協議，牛津橋改名為特拉華州的一家公司，並立即更名為 Jet.AI Inc.， 此後不久，（i）First Merger Sub與Jet Token合併併入Jet Token，Jet Token作為全資子公司在合併中倖存下來 Jet.AI Inc.，以及 (b) Jet Token 與第二合併子公司合併併入第二合併子公司（每次合併以及該公司考慮的所有其他交易） 業務合併協議，“業務合併”）。
如 業務合併的結果：
| ● | 這 然後，牛津劍橋已發行和流通的A類普通股以一比一的方式轉換為普通股 Jet.AI Inc. 的 |
| ● | 這 然後，牛津劍橋已發行和流通的b類普通股以一比一的方式轉換為普通股 Jet.AI Inc. 的， |
| 22 |
| ● | 這 然後已發行和未兑現的牛津劍橋認股權證被轉換為相同數量的認股權證，每份認股權證可行使一股 普通股（“Jet.AI 認股權證”）， |
| ● | 這 然後已發行和未償還的 Oxbridge 單位被轉換為相同數量的 Jet.AI 單位，每個單位由一股普通股組成 股票和一份 Jet.AI 認股權證， |
| ● | 這 Jet Token普通股的已發行股份，包括所有轉換為Jet股份的Jet Token優先股 代幣普通股被取消並轉換為獲得普通股數量和數量的權利 基於業務合併中規定的相應匯率的認股權證（“合併對價認股權證”） 協議， |
| ● | 所有 其普通股的未償還的Jet Token期權，無論是否可行使以及是否歸屬，均已轉換為期權 根據業務合併協議確定的適用兑換率購買普通股， |
| ● | 所有 未償還的Jet Token認股權證轉換為認股權證，以收購普通股數量和合並對價 基於業務合併協議中規定的適用匯率的認股權證，以及 |
| ● | 這 未償還的 Jet Token 限制性股票單位獎勵根據適用情況轉換為 Jet.AI 限制性股票單位獎勵 根據企業合併協議確定的匯率。 |
如 作為業務合併的結果，Jet.AI 擁有一類普通股，在納斯達克全球市場（“納斯達克”）上市 股票代碼為 “JTAI”，還有兩類認股權證，即可贖回認股權證和合並對價認股權證， 在納斯達克上市，股票代碼分別為 “JTAIW” 和 “JTAIZ”。
這個 根據公認會計原則，業務合併被視為反向資本重組，牛津劍橋被視為被收購者 公司和Jet Token被視為收購方（“反向資本重組”）。因此, 為了會計目的, 反向資本重組被視為等同於Jet Token發行的股票以換取牛津劍橋的淨資產，同時還有 資本重組。牛津劍橋的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產。
這個 反向資本重組之前的合併資產、負債和經營業績是Jet Token的資產、負債和經營業績。股票 在反向資本重組之前，相應的資本金額和每股虧損已追溯重報 關於反映業務合併中確立的匯率的股票。
| 23 |
結果 運營的
這個 下表列出了我們在所述期間的經營業績：
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 3,083,884 | $ | 2,792,808 | $ | 6,932,482 | $ | 4,668,316 | ||||||||
| 收入成本 | 3,500,880 | 2,993,631 | 7,473,834 | 4,944,157 | ||||||||||||
| 總虧損 | (416,996) | ) | (200,823 | ) | (541,352) | ) | (275,841) | ) | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政薪酬（分別包括1,201,728美元、1,348,043美元、2,401,046美元和2,755,087美元的股票薪酬） | 2,663,753 | 2,115,704 | 5,210,047 | 4,603,722 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 102,470 | 103,541 | 549,070 | 223,708 | ||||||||||||
| 研究和開發 | 37,396 | 28,636 | 69,942 | 64,955 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 2,803,619 | 2,247,881 | 5,829,059 | 4,892,385 | ||||||||||||
| 營業虧損 | (3,220,615) | ) | (2,448,704) | ) | (6,370,411) | ) | (5,168,226 | ) | ||||||||
| 利息支出 | - | - | 79,314 | - | ||||||||||||
| 其他費用 | (59) | ) | - | (120) | ) | - | ||||||||||
| 其他（收入）支出總額 | (59) | ) | - | 79,194 | - | |||||||||||
| 所得税準備金前的虧損 | (3,220,556) | ) | (2,448,704) | ) | (6,449,605) | ) | (5,168,226 | ) | ||||||||
| 所得税準備金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (3,220,556) | ) | $ | (2,448,704) | ) | $ | (6,449,605) | ) | $ | (5,168,226 | ) | ||||
| 減去累計優先股股息 | 29,727 | - | 59,455 | - | ||||||||||||
| 普通股股東的淨虧損 | $ | (3,250,283) | ) | $ | (2,448,704) | ) | $ | (6,509,060) | ) | $ | (5,168,226 | ) | ||||
| 加權平均已發行股票——基本股和攤薄後股票 | 12,906,283 | 4,520,625 | 12,224,502 | 4,511,751 | ||||||||||||
| 每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | (0.25 | ) | $ | (0.54 | ) | $ | (0.53) | ) | $ | (1.15 | ) | ||||
三 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份
收入
收入 2024年第二季度的總額約為310萬美元，較同期的280萬美元增加了30萬美元 2023年，其中包括來自客户飛機管理的91.4萬美元的服務收入和65.7萬美元的軟件相關收入 收入，按飛行時數和其他費用計算的Jet Card收入為559,000美元，租船收入為954,000美元 我們的本田噴氣機由我們的運營合作伙伴 Cirrus 提供。
這個 收入增加的主要原因是額外的管理協議帶來了500,000美元的額外服務收入 在2024年第二季度購買客户飛機，增加公司Citation CJ4的包機費，由25.3萬美元抵消 季節性因素導致軟件收入減少，以及由此導致公司噴氣機卡持有人和臨時飛行減少 包機客户。
| 24 |
這個 下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中按子類別分列的收入組成部分。
| 三個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 軟件應用程序和 Cirrus 章程 | $ | 1,610,898 | $ | 1,558,697 | ||||
| Jet Card 和分數計劃 | 558,561 | 811,140 | ||||||
| 管理和其他服務 | 914,425 | 422,971 | ||||||
| $ | 3,083,884 | $ | 2,792,808 | |||||
這個 公司確認了與應用程序生成的服務相關的收入以及與通過以下方式進行的包機預訂相關的軟件收入： 其應用程序在2024年第二季度，與2023年同期相比減少了19.5萬美元，主要反映了季節性和變化 在4月至3月的春季相關包機中。相比之下，2023年期間的軟件收入總額為85.2萬美元。
期間 2024年第二季度，該公司根據其噴氣卡和部分計劃售出了55個預付費飛行時長，總額為31.9萬美元， 並確認了飛行或沒收的87個飛行時數的61.6萬美元收入以及額外費用.這些額外費用主要是 代表費用補償費用，例如調整燃料組成部分，以適應相對於噴氣式飛機的燃料價格的變化 信用卡和部分合同的基本燃料價格和聯邦消費税的報銷。預付費飛行時間被認定為 使用或沒收飛行時數產生的收入。截至2024年6月30日，該公司的遞延收入為110萬美元 合併資產負債表，代表尚未進行相關旅行的預付費飛行時數。
在 2023年第二季度，公司出售了122個預付費飛行時長，總額為71.3萬美元，確認了70.9萬美元的收入 飛行或沒收了 113 個飛行小時，還有額外費用。
這個 一段時間內飛行時數的減少是公司噴氣機卡持有者減少飛行的直接結果 在此期間。
這個 下表詳細列出了售出、飛行或沒收的飛行時數以及相關的遞延收入和確認的收入， 分別是，以及2024年第二季度和2023年第二季度的額外費用：
| 在截至6月30日的三個月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初的遞延收入 (1) | $ | 1,395,285 | $ | 1,285,762 | ||||
| 已售預付費飛行時數 | ||||||||
| 金額 | $ | 319,000 | $ | 568,680 | ||||
| 總飛行時數 | 55 | 104 | ||||||
| 預付費飛行時長 | ||||||||
| 金額 | $ | 501,533 | $ | 754,897 | ||||
| 總飛行時數 | 87 | 125 | ||||||
| 額外費用 | $ | 57,028 | $ | 59,760 | ||||
| 總飛行時數收入 | $ | 558,561 | $ | 811,139 | ||||
| 期末的遞延收入 (2) | $ | 1,099,466 | $ | 1,099,545 | ||||
| (1) | 已推遲 截至2024年3月31日和2023年3月31日的收入還分別包括與客户預付款相關的187,811美元和47,081美元 通過軟件應用程序交易。 |
| (2) | 已推遲 截至2024年6月30日和2023年6月30日的收入還分別包括與以下內容相關的客户預付款的56,017美元和0美元 軟件應用程序交易以及與管理和其他服務收入相關的客户預付款16,233美元和0美元。 |
在 除了其軟件應用程序和噴氣式飛機卡收入外，該公司還通過直接租用HondaJet來創造收入 還有 Cirrus 的 Citation CJ4 飛機。在2024年第二季度，該收入約為954,000美元，增長了 24.7萬美元，較2023年第二季度增長34.9％。收入的增加是可用性增加和租船的直接結果 管理的 Citation CJ4。
| 25 |
成本 的收入
我們的 收入成本包括向Cirrus Aviation支付的用於維護和管理我們機隊飛機的款項，以及向Cirrus Aviation支付的佣金 Cirrus 為他們安排我們的飛機包機、飛機租賃費用、與噴氣式飛機卡和第三方相關的聯邦消費税 包機，以及通過我們的應用程序預訂的兩次包機航班向第三方飛機運營商支付的款項，以及轉包費用 用於在我們的本田噴氣機不可用時為噴氣式飛機卡飛行提供保障。無論如何，Cirrus 對飛機的管理涵蓋了我們所有的飛機 飛機是用於計劃飛行時間還是包機飛行，包括燃料、飛行員工資和培訓等費用 費用、飛機保險、維護和其他飛行運營費用。
在 2024年第二季度，該公司運營了3架本田噴氣式飛機，1架CJ4，除CJ4外，還管理了一架國王航空350i。
如 結果，Cirrus包機活動增加，與這些飛機運營相關的成本以及向Cirrus支付的款項 管理層從2023年第二季度的160萬美元增加到2024年第二季度的230萬美元，增加了70萬美元，以及 飛機租賃付款從2023年第二季度的34.6萬美元增加到2024年的37.7萬美元，增加了31,000美元。該公司還產生了 2024年第二季度的第三方包機費用約為62.3萬美元，比2023年減少了38萬美元，反映了這一減少 應用程序生成的包機預訂數量增加，所需的分包機數量減少。商户費和聯邦消費税 與2024年第二季度24.9萬美元的包機相關的税收增加了15.7萬美元，而第二季度為92,000美元 由於包機活動增加，2023年季度。
在 2024年第二季度運營五架飛機的總成本為350萬美元，而運營四架飛機的總成本為300萬美元 在 2023 年第二季度。
總計 損失
這個 2024年第二季度的總虧損總額約為41.7萬美元，而2023年第二季度的總虧損為20.1萬美元。 2024年第二季度的總虧損主要是由我們的噴氣式飛機卡客户的航班減少所致，但沒有相應的航班 降低固定成本。
總計 運營費用
在 2024年第二季度，該公司的運營費用比上年同期增加了約556,000美元，主要是 由於一般和管理費用增加了約548,000美元，研發費用增加了9,000美元，以及 銷售和營銷費用略有降低。不包括120萬美元的非現金股票薪酬和第二輪的130萬美元 2024年季度和2023年季度，一般和管理費用分別增加了約694,000美元，這主要是由於增加 36.4萬美元的專業服務費用主要來自與公司有關的31.9萬美元的法律費用增加 該公司在本季度向美國證券交易委員會提交的文件和交易，向董事會支付的款項為41,000美元，而且有所增加 工資為29.4萬美元，主要是由於員工人數的增加。
這個 公司的銷售和營銷費用從2024年第二季度的10.4萬美元下降了約2,000美元，至2024年第二季度的10.2萬美元 2023年第二季度，公司繼續為其噴氣卡庫存和包機應用程序提供銷售和營銷支出。這些開支 主要與推廣公司及其計劃有關。
研究 開發費用從2023年第二季度的28,000美元增加了9,000美元至2024年第二季度的37,000美元，這是由於 應用程序的持續完善，以及其他軟件產品的持續開發工作。
正在運營 損失
如 綜上所述，公司在2024年第二季度確認了約320萬美元的營業虧損， 損失增加了約80萬美元。營業虧損的增加主要是由於總體損失的增加以及 業務合併後專業服務費用和工資的增加所產生的管理費用。
| 26 |
其他 （收入）支出
期間 2024年第二季度，公司確認了約59美元的利息收入。沒有此類其他收入或支出 在 2023 年第二季度。
六 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份
收入
收入 2024年前六個月的總收入約為690萬美元，較約470萬美元的收入增加了230萬美元 在 2023 年期間，主要與軟件應用程序和 Cirrus Charter 收入的增加以及管理的增加和 其他服務收入分別為140萬美元和90萬美元。2024 年期間的收入包括 170 萬美元 來自客户飛機管理的服務收入，230萬美元的軟件相關收入，120萬美元的Jet Card 根據飛行時數計算的飛行時數和其他費用的收入，以及租用本田噴氣機和 Citation 所得的160萬美元收入 CJ4 由我們的運營合作伙伴 Cirrus 創作。
這個 下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中按子類別分列的收入組成部分。
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 軟件應用程序和 Cirrus 章程 | $ | 3,981,989 | $ | 2,552,950 | ||||
| Jet Card 和分數計劃 | 1,235,881 | 1,358,685 | ||||||
| 管理和其他服務 | 1,704,612 | 756,681 | ||||||
| $ | 6,932,482 | $ | 4,668,316 | |||||
這個 公司於2020年9月開始確認收入，反映了與通過以下方式進行的包機預訂相關的服務和軟件收入 其應用程序，在2023年前六個月，該公司確認了與應用程序產生的包機預訂相關的130萬美元收入。 在2024年期間，這些收入總額為230萬美元，比2023年增長了100萬美元，增長了71.8％，反映了經紀業務的增加 員工，加強營銷，提高公司的知名度。
這個 公司在2024年前六個月確認了170萬澳元的服務收入，增加了90萬美元，這與協議有關 於 2023 年第四季度簽訂協議，以管理客户的飛機，並開始管理第二架託管飛機 2024 年 4 月。2023年前六個月的服務收入為80萬美元。
期間 在2024年的前六個月，該公司根據其噴氣卡和部分計劃出售了110個預付費飛行時長，總額為0.7美元 百萬美元，並確認了飛行或沒收的182個飛行時數的120萬美元收入以及額外費用。這些額外的 費用主要是指費用補償費用，例如為調整燃料價格變動而進行的燃料組成部分的調整 相對於噴氣式飛機卡和部分合同的基本燃油價格和聯邦消費税的報銷。預付費飛行時間 在使用或沒收飛行時數時被確認為收入。截至2024年6月30日，公司記錄的遞延收入為1.1美元 其合併資產負債表上有百萬英鎊，這是尚未進行相關旅行的預付費飛行時數。
在 在 2023 年的前六個月，我們售出了 261 個預付費飛行時數，總額約為 140 萬美元，確認了大約 140 美元 飛行或沒收的210個飛行時數的收入為百萬美元，以及額外費用。
這個 飛行時數的增加是飛機數量增加的直接結果。
| 27 |
這個 下表詳細列出了售出、飛行或沒收的飛行時數以及相關的遞延收入和確認的收入， 分別是，以及2024年和2023年前六個月的額外費用：
| 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初的遞延收入 (1) | $ | 1,779,794 | $ | 933,361 | ||||
| 已售預付費飛行時數 | ||||||||
| 金額 | $ | 652,000 | $ | 1,420,250 | ||||
| 總飛行時數 | 110 | 261 | ||||||
| 預付費飛行時長 | ||||||||
| 金額 | $ | 1,138,810 | $ | 1,254,066 | ||||
| 總飛行時數 | 182 | 210 | ||||||
| 額外費用 | $ | 100,070 | $ | 94,207 | ||||
| 總飛行時數收入 | $ | 1,235,880 | $ | 1,358,685 | ||||
| 期末的遞延收入 (2) | $ | 1,099,466 | $ | 1,099,545 | ||||
| (1) | 已推遲 截至2023年12月31日和2022年12月31日的收入還分別包括與客户預付款相關的268,818美元和11,800美元 通過軟件應用程序交易。 |
| (2) | 已推遲 截至2024年6月30日和2023年6月30日的收入還分別包括與以下內容相關的客户預付款的56,017美元和0美元 軟件應用程序交易以及與管理和其他服務收入相關的客户預付款16,233美元和0美元。 |
期間 2024 年前六個月通過直接租用公司的 HondaJet 和 Citation CJ4 飛機產生的收入 Cirrus的總額約為160萬美元，比上年增加了40萬美元，增長了37.8％。增加的收入是 這是臨時和Cirrus的包機活動增加以及託管Citation CJ4和King的增加的直接結果 Air 350i。
成本 的收入
我們的 收入成本包括向Cirrus支付的用於維護和管理我們機隊飛機的款項，向Cirrus支付的佣金 他們安排我們的飛機包機、飛機租賃費用、與噴氣式飛機卡和第二方包機相關的聯邦消費税， 以及通過我們的應用程序預訂的兩次包機航班向第二方飛機運營商支付的款項，以及訂包機費用 當我們的本田噴氣機不可用時，為噴氣式飛機卡飛行提供保障。無論如何，Cirrus 對飛機的管理涵蓋了我們所有的飛機 飛機是用於計劃飛行時間還是包機，包括燃料、飛行員工資和培訓費用等費用， 飛機保險、維護和其他飛行運營費用。
如 這是臨時和Cirrus包機活動增加以及與引入Cirrus相關的啟動費用增加的結果 King Air 350i 管理其機隊的飛機、與公司飛機運營相關的運營費用和付款 向Cirrus提供的管理費用增加了160萬美元，從2023年前六個月的280萬美元增加到2024年的440萬美元，飛機也增加了160萬美元 租賃付款從2023年的54.4萬美元增加到2024年前六個月的69.5萬美元，增加了15.1萬美元。該公司還招致了第三方 2024年前六個月的包機費用約為200萬美元，比2023年增加了50萬美元，以滿足 應用程序生成的包機預訂數量增加，當我們的本田噴氣機不可用時，用於承保噴氣式飛機航班的轉包機也越來越多。 與包機相關的聯邦消費税和商户費從2024年前六個月增加了25萬美元至40.9萬美元 2023 年為 159,000 美元。
在 2024年前六個月運營該公司的6架飛機的總成本為750萬美元，而去年為490萬美元 2023 年期間 5 架飛機。
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總計 損失
這個 由此產生的2024年前六個月的總虧損總額為54.1萬美元，而2023年同期為27.6萬美元。總收入的增加 這些運營的損失是維護成本增加以及本田噴氣機利用率降低造成的。
總計 運營費用
在 在2024年的前六個月，由於總體增長了60萬美元，該公司的運營支出增加了90萬美元 以及管理費用，增加32.5萬美元的銷售和營銷費用，以及5,000美元的更高的研發成本。不包括 2024年和2023年前六個月的非現金股票薪酬分別為240萬美元和280萬美元，一般薪酬和 管理費用增加了約100萬美元，這主要是由於專業服務費用增加了28萬美元 與我們的軟件開發和與公司向美國證券交易委員會提交的文件以及公司的各種交易相關的法律費用有關 已完成或追討，向董事會支付了11.7萬美元的款項，工資增加了45萬美元，這主要是由於佣金增加 應為包機銷售以及2024年更多的軟件開發人員提供補償。
這個 公司的銷售和營銷費用從2024年前六個月的22.4萬美元增加了約32.5萬美元至54.9萬美元 2023 年，它重新加快了軟件和噴氣式飛機卡銷售的銷售和營銷支出。這些費用主要與推廣有關 公司及其計劃。
研究 開發費用從2023年同期的65,000美元增加了約5,000美元至2024年前六個月的70,000美元 這要歸因於該應用程序的持續完善，以及其他軟件產品的一些初步開發工作。
正在運營 損失
如 綜上所述，公司在2024年前六個月確認了約640萬美元的營業虧損， 與2023年同期相比，損失增加了近120萬美元。增長主要是由於減少 毛利潤為30萬美元，一般和管理費用增加了60萬美元。
其他 （收入）支出
期間 在2024年的前六個月，公司確認了約79,000美元的其他支出，這主要是與利息支出相關的支出 與公司的過渡協議相比，2023年前六個月沒有記錄其他收入或支出。
流動性 和資本資源
概述
如 截至2024年6月30日，該公司的現金及等價物為528,117美元，其中包括飛機租賃下的50萬美元限制性現金 安排，如下所述。截至2024年6月30日，流動負債比流動資產高出約390萬美元， 其中110萬美元的負債是遞延收入, 一旦飛行時數結束或沒收將記作收入.
期間 在截至2024年6月30日的六個月期間，公司通過發行320萬股股票籌集了（1）約17.27萬美元的資金 下文討論的股票購買協議下的普通股，以及與出售150股優先股相關的150萬美元 股票，以及（2）來自 Jet.AI 認股權證行使的大約74.2萬美元。
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這個 公司過去還因經營活動產生了負現金流和重大運營虧損，反映在 截至2024年6月30日，其累計赤字約為4,570萬美元。雖然我們預計將推動收入和營業利潤增長 包括飛機收購、提高噴氣式飛機卡的平均每小時定價、通過CharterGPT和Reroute AI增加包機活動 以及來自DynoFlight的SaaS收入，我們預計至少在下一年將繼續出現或多或少的營業虧損 12 個月，視這些舉措的時間和成功程度而定。為了彌合差距，我們打算依靠股票中可用的資金 根據股票購買協議發行的股票以及行使Ionic認股權證（定義見下文）時收到的款項（如有） 履行我們的資金義務。根據合同和Ionic認股權證，股票購買協議下的額外資金可能會受到限制 持有人不得行使。此外，根據股票購買協議發行額外普通股或 轉換已發行和標的b系列優先股後，Ionic認股權證可能會對公司的股票產生負面影響 股價和籌集額外資金的能力。我們可能需要額外的資本資源來發展我們的業務。在缺席的情況下 在外部融資方面，公司準備通過停止營銷和客户獲取、暫停軟件來削減現金利用率 開發、簡化運營和僅為現有客户提供服務。這樣的削減將使公司能夠繼續 根據管理層的估計，運營一年或更長時間。在此期間，公司將計劃安排新的融資，然後 恢復擴張。
離子的 交易
普通的
開啟 2024 年 3 月 28 日，公司簽訂了證券購買協議（“證券購買協議”）和許多 下文描述了與Ionic Ventures, LLC（“Ionic”）進行私募的其他交易文件，該私募於3月結束 2024 年 29 日（“截止日期”），我們統稱為 “離子交易”。證券之下 購買協議中，公司同意向Ionic（a）發行150股公司b系列可轉換優先股， 每股面值0.0001美元（“b系列優先股”），可轉換為公司普通股 股票，（b）以行使價購買最多1,500股b系列優先股的認股權證（“Ionic認股權證”） 每股1萬美元，以及（c）25萬股公司普通股。
這個 公司獲得的總收益約為150萬美元，不包括常規配售費和某些應付賬款的報銷 向作為配售代理的Maxim Group LLC以及公司應支付的與離子交易有關的其他費用。這個金額 將所得款項（如果有）排除在離子認股權證的行使範圍之外。公司打算將剩餘的淨收益用於 營運資金、資本支出、產品開發和其他一般公司用途。公司尚未分配具體款項 用於上述任何目的的淨收益金額。
系列 B 優先股
開啟 2024年3月28日，我們向美國國務卿提交了b系列可轉換優先股的指定證書 特拉華州，該州規定最多發行5,000股公司b系列優先股。該系列 b 優先股排名 pari passu 包括A系列優先股和A-1系列優先股的股份，優先於所有股票 公司的其他股本。
每個 b系列優先股的份額可轉換為我們的多股普通股，但須遵守某些限制，包括受益股份 所有權限制為4.99％（根據證券交易法第13（d）條頒佈的規則計算 1934年的），在Ionic提前61天發出書面通知後，可以將其調整為9.99％的受益所有權上限。在此之前 我們的股東批准在行使b系列優先股時發行的普通股 根據納斯達克股票市場規則，在以下情況下，我們不得將b系列優先股的股票轉換為普通股： 這種轉換的結果是，待發行的普通股數量超過普通股總數的19.9％ 流通股票。
主題 遵守前一段規定的限制，前提是有涵蓋Ionic的有效註冊聲明 b系列優先股基礎普通股的潛在轉售，b系列優先股的股票將自動轉換 在普通股b系列優先股發行之日後的第十個交易日當天或之前轉入普通股。 轉換b系列優先股後可發行的普通股數量是通過轉換除以計算得出的 按當時的轉換價格計算的b系列優先股的每股金額。轉換金額等於規定的值 b系列優先股的股份，價格為10,000美元，外加根據計算得出的任何額外金額和滯納金 指定證書。轉換價格等於最低每日加權交易量的90％（如果退市，則為80％） 我們普通股在轉換後交割普通股後的交易日開始的一段時間內的平均價格 至 Ionic，並在我們普通股的總美元交易量超過適用金額七倍的交易日結束 轉換金額，以計算的最短五個交易日為準，並會進行某些調整。
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如果 會發生指定證書中定義的某些已定義的 “觸發事件”，例如違反離子註冊 權利協議、暫停交易或我們在獲得轉換權時未能將b系列優先股轉換為普通股 行使後，我們可能需要以規定價值的110％將b系列優先股兑換為現金。
其他 交易文件
離子的 認股權證行使價最初定為b系列優先股每股10,000美元，但會根據某些事件進行調整，例如 以股票分割、作為股息或其他方式發行額外股票。如果Ionic認股權證的全部行使為現金， 該公司將獲得約1,500萬美元的額外總收益。公司無法預測離子認股權證何時或是否出臺 將被行使。離子認股權證可能永遠無法行使。在離子認股權證可以行使的任何時候 少於1,000股b系列優先股，公司有權通過支付贖回全部或部分Ionic認股權證 以現金向Ionic出售的b系列優先股每股100美元，否則這些優先股將根據Ionic認股權證發行。
依照 根據證券購買協議，公司已同意向其股東提交批准股票發行的提案 根據《納斯達克股票市場規則》在特別股市行使b系列優先股時可發行的普通股 在證券購買協議簽訂之日後最早的切實可行日期舉行股東大會，但無論如何都不遲於 截止日期後九十 (90) 天。公司與邁克爾簽訂了投票協議（“投票協議”） 公司臨時首席執行官温斯頓和OAC贊助商有限公司（“贊助商”），他們共持有大約 截至本報告發布之日，公司擁有40％的投票權，同意對該提案投贊成票。
此外， 2024 年 3 月 29 日，公司與以下各方簽訂了註冊權協議（“Ionic 註冊權協議”） Ionic，其中除其他外，規定公司將登記轉售25萬股普通股和股份 轉換b系列優先股後可發行的普通股，包括Ionic背後的b系列優先股 逮捕令。根據離子註冊權協議的要求，公司於以下時間向美國證券交易委員會提交了註冊聲明 2024 年 5 月 13 日。公司必須盡其商業上合理的努力來獲得註冊聲明和任何修正案 不遲於申報後 (a) 第 60 個日曆日宣佈生效（或者，如果此類註冊聲明是 須經美國證券交易委員會全面審查（提交此類申請後的第100個日曆日）和（b）公司提交申請之日後的第二個工作日 美國證券交易委員會（以口頭或書面形式，以較早者為準）通知該註冊聲明將不予審查或不予審查 尚待進一步審查。
分享 購買協議
這個 截至2022年8月4日，公司可以從股票購買協議中獲得總額高達4000萬澳元的收益，創業板收益率 有限責任公司SCS和GeM Yield Bahamas Limited（以及GeM Yield LLC SCS，“GEM”），減去迄今為止的1,110,000美元的提款。在 對創業板根據股票購買協議提供的服務的考慮，公司已同意向GeM支付相當於以下金額的承諾費 80萬美元以現金或可自由交易的普通股支付，由公司選擇。公司發行後 與GeM進行的任何提款收購相關的股份，公司必須向GeM支付該承諾費的一部分 金額等於在該提款中購買的金額的2％；前提是80萬美元的全額承諾費應在首次提款當天或之前到期 業務合併關閉週年紀念日。
寶石 如果任何股份的購買會導致 GeM 及其關聯公司，則沒有義務根據股票購買協議購買股票 在擬議發行時，以實益方式直接或間接擁有已發行和未償還股票數量的9.99％以上 截至此類擬議發行之日的普通股。GeM可以通過以下方式放棄股票購買協議下的限制 提前六十一 (61) 天通知公司，買方希望放棄對任何產品的限制 或根據股份購買協議可發行的所有股份。
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開啟 2023年8月10日，公司向GeM簽發了認股權證（隨後修訂的 “創業板認股權證”），授予其購買權 截至上市之日，按全面攤薄計算，不超過公司已發行普通股的6％。創業板認股權證有期限 為期三年。截至2024年3月31日，創業板認股權證的行使價為每股5.81美元；前提是如果平均收盤價 在上市一週年之後的10個交易日內，Jet.AI 普通股的價格低於90％ 創業板權證當時的行使價中，創業板權證的行使價將調整為當時的110％ 當前交易價格。認股權證可以通過以現金支付每股金額或通過無現金行使來行使。
這個 創業板認股權證規定，創業板可以選擇限制創業板認股權證的行使性，使其不可行使 據公司實際所知，該行使生效後，GeM及其關聯公司將從中受益地擁有 在此類行使生效後立即發行的 Jet.AI 普通股的4.99％以上。GeM 做了這次選舉， 它根據股票購買協議提供的資金超過4.99％的所有權上限，最高為9.99％的所有權限制 在股票購買協議中。GeM 可以通過提供書面通知來撤銷此次選擇，該撤銷將在 之後的第六十一（61）天。
橋 協議
開啟 2023年9月11日，公司與八名投資者簽訂了具有約束力的條款表（“過渡協議”），以提供 公司在收到其他現有融資安排的資金之前，將進行500,000美元的短期過渡性融資。
如 截至2023年12月31日，過渡協議規定發行票據，本金總額為62.5萬美元，反映了 原版發行 20% 的折扣。這些票據的年利率為5％，於2024年3月11日到期。公司必須兑換 這些票據佔任何股權或債務融資收益的100％，贖回溢價為票據本金的110％。 2024年3月，公司全額償還了過渡協議，金額約為68.3萬美元，相當於本金和贖回 保費和利息。
其他 股票發行和結算安排
馬克西姆 付款和結算協議
開啟 2023 年 8 月 10 日，公司與 Maxim Group LLC 簽訂了和解協議（“Maxim 和解協議”）， 公司首次公開募股（“Maxim”）的承銷商。根據Maxim和解協議，公司 向Maxim Partners (a) 向Maxim Partners發行270,000股普通股，以償還公司根據其付款義務 公司與Maxim之間於2021年8月11日左右簽訂的承銷協議以及（b）1,127股A系列優先股 向Maxim Partners提供的金額相當於1,127,000美元。A系列優先股按每年8％的利率累積股息 （如果公司未能履行其條款規定的某些義務，則增加到18％），按季度支付，在公司支付 期權，普通股。A系列優先股可轉換為112,700股普通股。該公司還 2021 年 8 月 16 日向 Maxim Partners 發行了 115,000 股普通股，以履行承銷協議規定的付款義務 與牛津劍橋的首次公開募股有關，每股價值為9.00美元，反映了每股10.00美元首次公開募股的分配 價格。上述已發行和可發行的普通股受註冊權協議的約束。
這個 在某些條件下，公司可以按1,000美元的原始發行價以現金贖回已發行的A系列優先股， 視情況而定，外加應計和未付股息。公司必須贖回所有已發行的A系列優先股 2024年8月10日，如果公司截至該日尚未延長，則該期限將自動再延長三（3）個月 完成一項或多項股權融資，總共為公司帶來了1,000萬美元或以上的總收益（ 截至本報告編寫之日，尚未實現這一數額）。如果公司籌集股本，則將使用淨收益的15％ 應持有人要求，贖回A系列優先股。
在 2024年7月，公司和Maxim簽訂了對Maxim和解協議的修正案，除其他外，同意修改 A系列優先股 “A系列轉換價格” 的定義以及相關的某些限制 Maxim在將其系列優先股股份轉換成公司普通股後可能會收購。
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贊助商 和解協議
開啟 2023 年 8 月 10 日，公司與保薦人簽訂了和解協議（“保薦人和解協議”）。依照 根據保薦人和解協議，公司發行了575股A-1系列優先股，以結清公司的付款義務 根據日期為2022年11月14日的本金為57.5萬美元的期票，支持保薦人。A-1 系列首選 股票按每年5％的利率累計利息（如果公司未能履行某些義務，則利率將增加到18％） 其條款），每季度以現金支付。A-1系列優先股可轉換為57,500股普通股。
這個 在某些條件下，公司可以按1,000美元的原始發行價以現金贖回已發行的A-1系列優先股， 視情況而定，外加應計和未付股息。公司必須兑換所有未兑現的A-1系列優先股 如果公司截至該日尚未關閉，則2024年8月10日的股票將自動再延長三（3）個月 根據一項或多項股權融資，總共為公司帶來了1,000萬美元或以上的總收益（金額） 截至本報告編寫之日尚未實現）。如果公司籌集股本，則淨收益的15％將用於 應持有人要求，贖回A-1系列優先股。
認股權證
開啟 2023年12月底的不同日期，直到2024年初，我們與各種人簽訂了許多單獨的認股權證交換協議 無關聯的第二方認股權證持有人持有認股權證，總共購買了1,486,217股普通股（ “交換的認股權證”）。根據這些認股權證交換協議，公司共發行了1,486,217股股票 向這些認股權證持有人發行普通股，以換取交換認股權證的交出和取消。
在 2023 年 12 月和 2024 年 1 月，共有 154,563 份 JTAIW 認股權證的持有人行使了我們相同數量的股份 普通股，為我們帶來了1,777,475美元的淨收益。
現金 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的流量
如 截至2024年6月30日，該公司的現金及等價物約為528,000美元，其中包括約50萬美元的限制性資產 其飛機租賃安排下的現金如下所述。
這個 下表彙總了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的現金流量：
| 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (4,705,433) | ) | $ | (1,919,226 | ) | ||
| 用於投資活動的淨現金 | (13,021) | ) | (121,649) | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | 3,146,028 | 1,151,726 | ||||||
| 現金和現金等價物減少 | $ | (1,572,426) | ) | $ | (889,149) | ) | ||
現金 經營活動流量
網 截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金約為470萬美元，而約為190萬美元 截至2023年6月30日的六個月中為百萬美元，這主要是由上述營業虧損的增加所推動的，以及 部分應收賬款增加了439,000美元，應付賬款減少了14.2萬美元，遞延收入減少了68萬美元 被應計負債增加的33.2萬美元所抵消.
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現金 投資活動流量
網 截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為13,000美元，而六個月的現金約為12.2萬美元 截至2023年6月30日，主要與公司2023年對380 Software LLC的投資有關，該公司是一家50/50的合資子公司 與 Great Western Air LLC 合作 dba Cirrus Aviation Services 併購買 Jet.AI 域名。
現金 融資活動流量
網 截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的現金約為310萬美元。融資提供的現金 活動主要由認股權證行使以及根據股票購買協議出售普通股的收益、出售所得 優先股中，部分抵消了應付票據的還款。
飛機 融資安排
在 2021年11月和2022年4月，公司分別簽訂了兩項為期五年的租賃安排，以收購其中的兩個 本田噴氣精英飛機。在任期內的任何時候，公司都可以選擇從出租人那裏購買任何一架飛機 飛機當時的公允市場價值。租賃安排還要求公司持有合併的流動性儲備 將50萬美元存入一個單獨的銀行賬户中作為擔保向出租人，公司將其記錄為其餘額中的限制性現金 表格，以及每架租賃飛機的約690,000美元的維修儲備金，由出租人持有 出租人確定相關飛機的維護不符合租賃要求或防止變質 飛機的。租賃安排下的違約事件除其他外包括未能按月付款（ 10 天補償期）、拖欠其他債務、違反與保險和維護要求相關的契約、變更 控制權或合併、破產以及公司業務、運營或財務狀況的重大不利變化。請 有關這些租賃安排的進一步描述，請參閲公司合併財務報表附註5。
在 2022年6月，該公司收到了主動購買其一架HondaJet Elite飛機的要約，這架飛機淨賺了 公司所得款項比租賃成本高出約120萬美元。經過內部財務和法律審查，公司決定 出售飛機將為其利益相關者帶來淨收益。該公司在做這件事時考慮了許多因素 決定，包括但不限於：（1）替代飛機的可用性，（2）飛行員的可用性，（3）註冊時間 用於商業用途的飛機，以及（4）與運營飛機相關的風險調整後的終身資本回報率 到提供的購買價格。
關鍵 會計估計
去 關注和管理計劃
這個 公司的經營歷史有限，自成立以來一直蒙受運營損失。這些問題引起了人們的關注 公司繼續作為持續經營企業的能力。
這個 公司在截至2021年12月31日的下半年開始加強其創收活動，並將繼續 直到 2024 年。在接下來的十二個月中，公司打算用其運營資金為其運營提供資金，並通過以下方式提款 股份購買協議，以及其他融資安排的收益。該公司還有能力減少現金 燒燬以保護資本。但是，無法保證管理層能夠按照可以接受的條件籌集資金 公司。如果公司無法獲得足夠數量的額外資本，則公司可能需要減少短期資本 其計劃開發和運營的範圍，這可能會延遲公司業務計劃的實施並損害其業務， 財務狀況和經營業績。合併資產負債表不包括可能由此產生的任何調整 不確定性。
基礎 業務合併演示文稿
這個 根據公認會計原則，業務合併被視為反向資本重組，牛津劍橋被視為被收購者 公司和Jet Token被視為收購方（“反向資本重組”）。因此, 為了會計目的, 反向資本重組被視為等同於Jet Token發行的股票以換取牛津劍橋的淨資產，同時還有 資本重組。牛津劍橋的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產。
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噴氣機 基於以下主要因素，代幣已被確定為業務合併中的會計收購方：
| ● | 噴氣機 代幣的現有股東在合併後的實體中擁有最大的投票權益； | |
| ● | 噴氣機 代幣現有股東有能力提名合併後的實體董事會的大多數初始成員； | |
| ● | 噴氣機 Token的高級管理層是合併後的實體的高級管理人員； | |
| ● | 噴氣機 根據歷史運營活動，代幣是規模較大的實體，擁有更大的員工基礎；以及 | |
| ● | 這個 合併後的公司改用了 Jet Token 的品牌名稱：“Jet.AI Inc.” |
使用 的估計數
這個 根據公認會計原則編制合併財務報表需要管理層做出以下估計和假設： 影響財務之日報告的資產負債金額以及或有資產和負債的披露 報表和報告期內報告的支出金額。進行估算需要管理層進行大量工作 判斷。對一種條件、情況或一系列情況的影響的估計至少是合理的 存在於財務報表發佈之日，管理層在編制估計數時考慮到了這一點，但短期內可能會發生變化 由於將來發生一次或多起確認事件。因此，實際結果可能與這些估計有很大差異。
材質 短期內特別容易受到重大變化的估計與所授期權的公允價值有關。雖然 這些估計數可能存在相當大的差異, 管理層認為提供的數額是合理的。這些 估計是
收入 認可
在 根據ASC 606的指導，公司通過以下步驟確定收入確認：
| ● | 識別 與客户簽訂的合同或合同； | |
| ● | 身份識別 合約中的履約義務為何； | |
| ● | 決心 交易價格； | |
| ● | 分配 交易價格與合約中的履約義務相比如何；及 | |
| ● | 認可 履行履約義務時或作為履行義務時的收入。 |
收入 來自多種來源，包括但不限於（i）部分/整架飛機的銷售，（ii）部分所有權和 噴氣式飛機卡計劃，（iii）通過Jet Token應用程序（由CharterGPT取代）進行臨時包機，（iv）飛機管理。
在下面 部分所有權計劃，客户購買飛機的所有權份額，以保證客户以以下方式使用飛機 每年的預設小時數。部分所有權計劃包括首付、一筆或多筆分期付款、一筆付款 配送時，將收取月度管理費和根據使用量計算的佔用小時費。出售部分或全部權益的收入 飛機上的所有權在飛機所有權轉讓給購買者時即被承認，這通常發生在交付時 或所有權轉讓。
這個 噴氣卡計劃在協議期限內為客户提供預設的有保障的私人飛機准入時數（通常 一年），購買所有權股份的每小時或資本承諾不增加。噴氣卡計劃包括固定的每小時一次 飛行時數費率通常預付 100%。
收入 在轉移公司承諾服務的控制權時得到承認，這種控制權通常發生在使用的飛行時間內。 部分噴氣式飛機和噴氣式飛機卡計劃的任何未使用時長將在合同期滿時被沒收，因此將立即被沒收 當時被確認為收入。
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已推遲 收入是向公司已經收到對價的客户轉移服務的義務。收到後 客户對全部或部分交易價格的預付款，公司最初承認合同責任。這個 當公司在未來履行對客户的履行義務時，合同責任即予結算，收入即予以確認 日期。
這個 公司還通過公司的預訂應用程序處理的個人臨時包機預訂產生收入，其中 公司將根據預先選擇的選項和提供的價格，以包機方式為客户尋找、談判和安排旅行 由公司通過應用程序向客户提供。此外，Cirrus還向公司銷售公司飛機的包機服務 好處。截至2024年6月30日，通過該應用程序進行預訂的遞延收入為56,000美元。
這個 公司使用經過認證的獨立第三方航空公司來執行部分航班。該公司評估 是否承諾將服務轉移給作為委託人的客户，或者是否承諾安排由他人提供服務 當事方作為代理人，使用控制模型。無論如何，公司向會員提供的飛行服務的性質都是相似的 涉及哪家第三方航空公司。公司指示第三方航空公司向會員或客户提供飛機。 根據對控制模型的評估，確定公司在所有收入中充當委託人而不是代理人 安排。對於託管飛機的所有者設定行程價格的航班，將確認機主包機收入。這個 公司按淨額記錄所有者在飛行時的包機收入，以計算我們在運營飛機時獲得的利潤。如果 公司對履行義務負有主要責任，然後按總額報告收入和相關成本 在合併運營報表中。
航班
航班 和與飛行相關的服務以及相關的飛行費用在某一時間點計入並確認為收入 提供的是哪種服務。對於往返航班，每個航段的收入在抵達目的地時予以確認。
分數 而噴氣卡會員則根據合同規定的小時費率支付固定報價的航班報價。主要是臨時包機客户 為航班支付固定費率。此外，飛行費用由會員通過購買以美元計價的預付費區塊來支付 飛行時長（“預付區間”）以及餐飲和地面交通等其他雜費按月計費 如發生的那樣。當會員完成航段時，預付區塊將被延期並確認為收入。
飛機 管理
這個 公司為所有者管理飛機，以換取合同費。與飛機管理相關的收入還包括 收回機主產生的費用，包括維護協調、機組人員和飛行員，以及為某些產生的費用充值 飛機運營成本和開支，例如維護、燃料、着陸費、停車費和其他相關運營成本。該公司 以成本或預先確定的利潤率將回收和充值費用返還給所有者。
飛機 與管理相關的收入包含兩種類型的績效義務。一項績效義務是提供管理服務 在合同期內。管理服務所得收入在合同期限內按月確認。第二個 履約義務是運營和維護飛機的費用，該成本在某一時間被確認為此類服務的收入 已完成。
飛機 銷售
這個 公司從供應商和私人航空業的其他各種第二方賣家那裏收購飛機。該公司的分類 在合併資產負債表上作為飛機庫存進行購買。飛機庫存按成本或可變現淨值的較低者估值 價值。銷售額按總額記錄在合併運營報表的收入和收入成本中。
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直通 成本
在 根據ASC 606的指導，當其客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入 該金額反映了公司為換取這些商品或服務而預期收到的對價。要確定 對於公司認為屬於ASC 606範圍的安排，收入確認，公司將執行以下操作 五個步驟：（i）確定與客户的合同；（ii）確定合同中的履行義務；（iii）確定 交易價格；(iv) 將交易價格分配給合同中的履約義務；以及 (v) 確認收入 當（或當）實體履行履約義務時。公司僅在可能的情況下將五步模型應用於合同 公司將收取其有權獲得的對價，以換取其轉讓給客户的商品或服務。 在合同開始時，一旦確定合同屬於ASC 606的範圍，公司就會評估商品或服務 在每份合同中作出承諾，並確定哪些是不同的履約義務。然後，公司評估是否 為每項確定的履約義務充當代理人或委託人，並將收入包含在第二方的交易價格中 當公司確定自己充當委託人時的成本
成本 的銷售額
這個 銷售費用成本包括提供航空運輸服務所產生的成本，例如租用第二方飛機、飛機 租賃費用、飛行員培訓和工資、飛機燃料、飛機維護和其他飛機運營費用。
| 1。 | 租船 第三方飛機：租用第二方飛機的成本記作銷售費用成本的一部分。這些 費用包括為代表公司提供飛機服務而向第二方運營商支付的費用。費用已確認 在提供服務期間的損益表中，按應計制列報。 | |
| 2。 | 飛機 租賃費用：飛機租賃費用包括為公司運營租賃飛機的成本。租賃費用 在損益表中按直線計算在租期內被確認為運營費用。 | |
| 3. | 飛行員 培訓和工資：飛行員培訓費用在發生時記為支出，幷包含在銷售費用成本中。這包括 與初始飛行員訓練、經常性培訓和任何其他必需的培訓計劃相關的費用。飛行員工資，包括 工資、獎金和福利也被確認為銷售費用成本的一部分，並按應計制報告。 | |
| 4。 | 飛機 燃料：飛機燃料成本根據銷售期間的實際消耗量確認為銷售成本類別中的支出 飛行操作。燃料成本在燃料消耗期間記錄在損益表中，並報告在 應計制。 | |
| 5。 | 飛機 維護：飛機維護費用包括常規和非例行維護。例行維護費用已計入支出 按實際發生計算，並作為銷售費用成本的一部分入賬。非例行維護費用，例如重大維修和 大修，資本化，並在其預期使用壽命內攤銷。攤銷費用包含在銷售成本中 支出，並在資產的使用壽命內按直線計算在損益表中確認。 | |
| 6。 | 其他 飛機運營費用:其他飛機運營費用包括保險, 着陸費, 航行費, 和餐飲服務。這些費用在損益表中作為該期間銷售費用成本的一部分確認 當它們發生並按應計制報告時。 |
以股票為基礎 補償
這個 根據ASC 718的公司股票獎勵賬户， 薪酬—股票補償。根據ASC 718，股票薪酬 成本根據獎勵的估計公允價值在授予之日計量，並確認為員工費用之外的支出 必要的歸屬期限或在非僱員提供商品或服務的期限內。每個股票期權的公允價值或 認股權證的授予是使用Black-Scholes期權估值模型在授予之日估算的。
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趨勢 信息
這個 公司的業務和運營對美國和全球的總體商業和經濟狀況很敏感 地方、州、聯邦和外國政府的政策決定。Jet.AI 無法控制的許多因素可能會導致波動 在這些條件下。不利條件可能包括但不限於:航空業的變化, 燃料和運營成本, 公司治理高管飛行最佳實踐的變化、對私人飛機旅行的普遍需求、碳排放法規 從航空業和市場對公司商業模式的接受程度來看。這些不利條件可能會影響公司的 財務狀況和經營業績。
項目 3.有關市場風險的定量和定性披露
這個 公司無需提供本項目所要求的信息，因為根據定義，公司是 “小型申報公司” 在《交易法》第120億.2條中。
物品 4。控制和程序
評估 披露控制和程序
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保我們要求披露的信息 根據《交易法》提交或提交的報告將在中規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告 美國證券交易委員會的規則和表格。披露控制和程序包括但不限於旨在實現以下目的的控制和程序 確保收集和傳達我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 致我們的管理層，包括我們的臨時首席執行官和臨時首席財務官，以便及時做出以下決定 需要披露。
如 根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條的規定，我們的臨時首席執行官兼臨時首席財務官持有 對截至2024年6月30日我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於 根據該評估，我們的臨時首席執行官和臨時首席財務官得出結論，我們的披露控制措施 而且這些程序在本報告所涉期間結束時已生效.
更改 在財務報告的內部控制中
那裏 我們對財務報告的內部控制沒有變化（該術語的定義見聯交所第13a-15（f）條和第15d-15（f）條） Act）發生在截至2024年6月30日的季度中，本10-Q表季度報告涵蓋的受重大影響， 或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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部分 II 其他信息
項目 1。法律訴訟。
沒有。
項目 1A。風險因素。
除了 除了以下風險因素外，我們先前在第1A項中披露的風險因素沒有實質性變化 參閲我們於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告的第一部分。
如果 我們未能遵守納斯達克的持續上市要求，我們將面臨退市的可能性，這將導致有限的退市 我們的股票公開市場，限制了我們獲得現有流動性機制的能力，使獲得未來融資變得更加困難 對我們來説。
這個 該公司的普通股目前在納斯達克上市，股票代碼為 “JTAI”。2023 年 12 月 1 日，公司收到了 來自納斯達克上市資格工作人員的通知信（“初始通知信”），通知 該公司表示，其股東權益金額已降至繼續在The 上市所需的最低1000萬美元以下 納斯達克全球市場在《納斯達克上市規則》5450 (b) (1) (A)（“最低股東權益要求”）中規定。 截至2023年12月31日，該公司的股東赤字為3,963,039美元。初始通知信還指出 截至2023年9月30日，該公司未達到納斯達克全球市場的 “市值” 替代上市標準 標準或 “總資產/總收入” 標準。初始通知信進一步指出，公司可能會考慮 申請將公司的證券轉讓給納斯達克資本市場，除其他外，這將要求公司 滿足納斯達克資本市場的持續上市要求。2024 年 8 月 14 日，納斯達克聽證會小組批准了公司轉讓該公司的請求 從納斯達克全球市場到納斯達克資本市場的證券將自2024年8月16日開盤之日起生效。
開啟 2024 年 4 月 14 日，公司收到了來自納斯達克的另一封通知信（“第二封通知信”），信中指出 該公司未遵守《納斯達克上市規則》第5450（a）（1）條，即公司A類普通股的最低出價 股票連續30個工作日跌破每股1.00美元（“最低出價要求”）。通知 違規行為不會立即影響公司普通股在納斯達克全球市場的上市或交易。這個 公司有180個日曆日，或直到2024年10月14日，才能重新遵守最低出價要求。為了恢復合規性， 公司普通股的最低出價必須達到或超過每股1.00美元，至少連續十個交易 在這個 180 個日曆日的寬限期內的天數。如果公司無法恢復遵守最低出價要求 到2024年10月14日，如果公司選擇轉入，則可能有資格再延長180個日曆日的合規期 納斯達克資本市場將利用該市場提供的額外合規期限。要獲得資格，公司將 必須滿足公開持股市值的持續上市要求和所有其他初始上市標準 對於納斯達克資本市場，出價要求除外，並且需要提供其意向的書面通知 以彌補第二個合規期內的出價缺陷。在此期間，公司未能恢復合規 可能會導致除名。公司打算積極監控其普通股的出價，並可酌情考慮 實施可用選項以恢復對最低出價要求的合規性。2024 年 8 月 14 日，納斯達克聽證會小組批准了公司轉讓該公司的請求 從納斯達克全球市場到納斯達克資本市場的證券將於2024年8月16日開盤時生效。
開啟 2024 年 5 月 30 日，公司收到了來自納斯達克的另一封通知信（“第三封通知信”），信中指出 該公司尚未恢復遵守繼續上市的最低股東權益要求 初始通知書，根據其合規計劃，它必須在2024年5月29日之前完成該通知。第三封通知信已通知 該公司，除非公司要求在6月6日之前在納斯達克聽證小組（“小組”）舉行上訴聽證會， 2024年，公司普通股將在2024年6月10日開業時暫停交易，25-NSE表格將暫停交易 向美國證券交易委員會提交，美國證券交易委員會將取消該公司的證券在納斯達克股票市場的上市和註冊（例如 通知，“除名通知”）。
如 根據第三封通知信的指示，公司及時要求小組舉行聽證會，並支付了相應的上訴費用 除名通知。除名通知對公司普通股的上市或交易沒有立即影響。該公司的 聽證請求暫停公司證券的交易，公司的證券將繼續發行 在聽證會結束且專家組發佈書面決定之前，在納斯達克全球市場上進行交易。2024 年 8 月 14 日，為實施公司的 合規計劃，納斯達克聽證會小組批准了公司從納斯達克轉移公司證券的請求 全球市場到納斯達克資本市場將自2024年8月16日開盤之日起生效。進一步的納斯達克聽證會 小組批准了公司的請求，即必須在2024年11月26日之前證明其遵守了先前提交的計劃， 公司認為這是可以實現的最後期限。公司正在努力糾正這些缺陷 在《除名通知》中列出，並計劃在切實可行的情況下儘快恢復對持續上市要求的遵守。應該 公司恢復合規，並在專家組聽證會之前收到納斯達克的模擬通知，那麼任何聽證會都不會 發生。
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管理 完成了將其證券轉移到納斯達克資本市場層面的申請，並提交了註冊聲明和 與其向Ionic Ventures, LLC進行私募有關的初步委託書（例如私募配售， “離子交易”）。2024 年 8 月 14 日，在實施公司合規計劃方面， 納斯達克聽證會小組批准了公司從納斯達克全球市場轉移公司證券的請求 到納斯達克資本市場自2024年8月16日開盤之日起生效。由於公司轉入納斯達克資本市場層級和Ionic交易，公司預計將達到 “股權” 水平 納斯達克資本市場持續上市要求的標準，要求上市公司保持最低限度 股東權益為250萬美元。該公司一直在積極執行其合規計劃，包括利用其 現有的GeM設施，在根據Ionic融資的1,650萬美元中獲得150萬美元的總收益 交易。
2024 年 8 月 14 日，納斯達克聽證小組 批准了該公司要求在2024年11月26日之前證明其遵守了先前提交的計劃的請求， 公司認為可以實現的最後期限。儘管該公司認為它將能夠實現對該法規的遵守 納斯達克資本市場的持續上市要求，無法保證公司能夠重獲資產 在規定的時限內遵守此類要求或保持對任何其他上市要求的遵守 納斯達克或根本不是，特別是如果公司的股價持續低於1.00美元。納斯達克認定我們未能達到納斯達克的持續上市標準，這可能會導致 根據退市通知的規定，我們的證券已從納斯達克退市。
一個 普通股和上市認股權證的退市以及我們無法在其他國家證券市場上市可能會產生負面影響 我們通過：（i）降低普通股和上市認股權證的流動性和市場價格；（ii）減少願意的投資者人數 持有或收購我們的普通股和上市認股權證，這可能會對我們籌集股權融資的能力產生負面影響；（iii）限制 我們能夠使用某些註冊聲明來發行和出售可自由交易的證券，從而限制了我們的訪問能力 公共資本市場；以及（iv）削弱我們為員工提供股權激勵的能力。此外，從清單中除名 我們的普通股將使我們無法獲得股票購買協議下的融資。此外，公司可以 如果其股票已停產，則必須以現金支付根據股票購買協議應付的80萬美元承諾費的全部或一部分 列出。公司可能沒有足夠的資金來支付此類費用。請參閲本10-Q表季度報告中標題為的部分 ”管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源。”
這些 公司於2024年4月19日和5月31日提交的8-k表最新報告中披露了通知和某些相關事項， 2024。除了與公司遵守納斯達克各種上市規則相關的持續發展相關的風險外， 以及公司持續的流動性需求，截至本季度報告發布之日，與之相比沒有實質性變化 此前我們在4月向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的風險因素 2024 年 1 月 1 日。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大的不利影響。 我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營業績。
項目 2。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用。
未註冊 股權證券的銷售
開啟 在2024年第二季度的不同日期，該公司根據該股票向創業板共出售了1,244,800股普通股 購買協議。證券的發行是根據本節的註冊要求的豁免進行的 《證券法》第4 (a) (2) 條。
否則， 在截至2024年6月30日的季度中，所有未註冊的股票證券銷售均在公司報告中公佈 已向美國證券交易委員會提起訴訟。
使用 所得款項
沒有。
項目 3.優先證券違約。
沒有。
項目 4。礦山安全披露。
不是 適用的。
項目 5。其他信息。
OAC 保薦人有限公司（“保薦人”），作為公司A-1系列可轉換優先股的已發行股份的持有人 根據第 12 (b) 條和第 2 節，股票（“A-1 系列優先股”）過去和現在都有權獲得通知 A-1系列優先股指定證書的12（c）（統稱為 “通知條款”）（ “證書”）。此外，贊助商過去和現在都有權獲得部分贖回其系列股份 根據該證書第 12 (a) 條，A-1 優先股，適用於任何股權融資（定義見本 證書）由公司頒發。2024 年 8 月 13 日（“生效日期”），作為贊助商的對價 根據通知條款正式放棄和/或同意，並根據第 12 (a) 節放棄贖回權 自業務合併結束以來公司先前進行的任何股權融資的證書 2023年8月10日，在生效日期（“期限”）之前，公司同意向保薦人一次性付款 100,000 美元（“豁免對價”），這筆款項應與 A-1 系列贖回價格同時支付 575,000美元，以及截至付款之日根據證書到期的所有股息，此類款項將在付款之前支付 2024 年 11 月 10 日（即證書中定義的外部日期，自動延期生效）。 豁免對價款應僅用於並完全履行公司的義務 根據通知條款，並放棄保薦人對在此期間進行的任何股權融資的贖回權 期限。
期間
截至2024年6月30日的季度，公司沒有任何董事或高級職員
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物品 6。展品。
這個 以下證物作為萬億.is季度報告的一部分提交或以引用方式納入萬億.is季度報告。
| 展覽 數字 | 描述 | |
| 3.1 | Jet.AI Inc. 的公司註冊證書，日期為2023年8月10日（參考 Jet.AI 於2023年8月14日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄3.1）。 | |
| 3.2 | Jet.AI Inc. 的A系列可轉換優先股指定證書，日期為2023年8月10日（參考 Jet.AI 於2023年8月14日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄3.2）。 | |
| 3.3 | Jet.AI Inc. A-1 系列可轉換優先股指定證書，日期為 2023 年 8 月 10 日（參考 Jet.AI 於 2023 年 8 月 14 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告附錄3.3）。 | |
| 3.4 | Jet.AI Inc. 的b系列可轉換優先股指定證書（參照Jet.AI 於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄3.5）。 | |
| 3.5 | 2024年7月15日對 Jet.AI Inc.A系列可轉換優先股指定證書的第1號修正案。（參考 Jet.AI 於 2024 年 7 月 17 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告的附錄 3.1 合併）。 | |
| 3.6 | Jet.AI Inc. 章程（參照 Jet.AI 於 2023 年 8 月 14 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告附錄 3.4 納入其中）。 | |
| 3.7 | Jet.AI Inc. 章程修正案（參照 Jet.AI 於 2024 年 8 月 8 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表最新報告附錄 3.1 納入其中）。 | |
| 4.1 | 牛橋收購公司與大陸證券轉讓與信託公司於2021年8月11日簽訂的認股權證協議（參照牛津橋收購公司於2021年8月17日向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告附錄4.1合併）。 | |
| 4.2 | Jet.AI 與大陸證券轉讓與信託公司於2023年8月10日簽訂的合併對價認股權證協議（參照Jet.AI 於2023年8月14日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄4.2納入）。 | |
| 4.3 | 在 Jet 之間以及在 Jet 之間執行逮捕令AI Inc. 和 GeM Yield Bahamas Limited（參照表格S-1註冊聲明附錄4.3註冊成立）（文件）Jet.AI Inc. 的第 333-274432 號）於 2023 年 9 月 8 日向美國證券交易委員會提交了申請）。 | |
| 4.4 | Jet.AI Inc.和GeM Yield Bahamas Limited及其之間的認股權證協議修正案（參照2023年10月27日向美國證券交易委員會提交的Jet.AI Inc.S-1/A表格（文件編號333-274432）註冊聲明附錄4.4納入）。 | |
| 4.5 | Jet.AI Inc.和Ionic Ventures, LLC及其之間的認股權證（參照Jet.AI 於2024年4月1日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告附錄4.5納入）。 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 | |
| 32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互式數據文件（嵌入在內聯 XBRL 文檔中） |
| * | 已歸檔 隨函附上 |
| ** | 已裝修 隨函附上 |
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簽名
依照 根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 以下籤署人經正式授權。
| JEt.AI INC。 | ||
| 作者： | /s/ 喬治·默南 | |
| 姓名： | 喬治 Murnane | |
| 標題： | 臨時 首席財務官 | |
| （校長 財務官和會計官） | ||
| 日期： 2024 年 8 月 14 日 | ||
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