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第99.1展示文本
未經審計的財務數據摘要報表
概述
2024年5月22日，Pitney Bowes Inc.（以下簡稱“我們”或“公司”）宣佈旨在加快結束全球電子商務報告部門戰略評估的倡議。2024年7月24日，我們以100萬美元的價格出售了全球電子商務履行服務業務。
此外，2024年8月8日，我們進行了一系列交易，旨在促進公司全球電子商務報告部門的大量有序退出。為了有序退出，Hilco商業工業LLC（“Hilco”）的一個附屬公司以最低收費認購了子公司DRF Logistics，LLC擁有大多數全球電子商務部門的淨資產和運營的表決權利的81%。隨後，電子商務債務人根據其自身的治理機構的指令，申請開啟第11章破產案件，並進行電子商務債務人的有序退出（“GEC Chapter 11 Cases”）。GEC Sale，GEC Chapter 11 Cases和任何相關交易在此稱為“電子商務重組”。
在擬議的GEC Chapter 11案中，我們與電子商務債務人簽署了重組支持協議（“RSA”），以提供電子商務債務人的有序退出，公司和電子商務債務人之間的共享服務，全球和解等。撥出的高檔次、高優先級債權人為優先債權人擔保期限貸款（“DIP Facility”）總額高達4700萬美元。
未經審計的簡式合併財務信息
以下非審核的基本合併財務報表信息（“Pro Forma Information”）源於公司的歷史合併財務報表，反映了管理層認為在情況和可獲得信息的前提下是合理的某些假設和調整。Pro Forma 信息反映了管理層認為有必要為2024年6月30日的基準日有效反映資產處置和相關交易，包括電子商務重組。Pro Forma 信息僅用於信息目的，不意味着，若該資產處置已於以前某個日期發生，則該公司的財務狀況或運營結果為什麼，也不表明其未來的財務狀況或運營結果。未經審計的基本合併財務報表反映了電子商務重組已於2024年6月30日時實現。未經審計的合併經營報表反映了電子商務重組已於2023年1月1日時實現，並將重分類為已停止運營的業務。Pro Forma 信息應與公司的歷史合併財務報表和相關附註一起閲讀。關於擬議的Pro Forma 調整的其他信息可在未經審核的基本合併財務報表記錄中找到。



必能寶股份有限公司
未經審計的簡式合併資產負債表
截至2024年6月30日
(以千為單位，每股金額為美元)
歷史數據處理組持續經營業務
業務調整
以日期為2024年5月13日，公司向公開認購權證和私人權證的持有人（但不包括PIPE權證的持有人）提供了以每份認購權證1.10美元的暫時減少行使價格的要約行使選擇機會。每個認購權證可以行使購買一份我們的普通股。
資產
流動資產： 
現金及現金等價物$590,147 $9,357 $580,790 $（47,000）
（a）
$533,790
短期投資（包括以公平價值報告的1,752美元） 21,852 — 21,852 — 21,852
應收款項及其他應收款項（減免1,0079美元） 266,172 98,446 167,726 — 167,726
短期融資款項（減免14,418美元） 541,957 — 541,957 — 541,957
債權人持有債務（Debtor-In-Possession Facility）— — — 47,000
（a）
47,000
存貨76,500 8,397 68,103 — 68,103 
應交所得税7,850 — 7,850 — 7,850
其他流動資產及預付款 101,263 14,24187,022 — 87,022
總流動資產1,605,741 130,441 1,475,300 — 1,475,300
物業、廠房和設備，淨值359,452 130,391 229,061 — 229,061
出租物業和設備淨值22,334 — 22,334 — 22,334
長期融資應收賬款（減免$8,341）淨額625,734 — 625,734 — 625,734
商譽727,613 — 727,613 — 727,613
無形資產, 淨額54,339 36,270 18,069 — 18,069 
營運租賃資產297,638 169,807 127,831 — 127,831
非流動所得税58,063 — 58,063 — 58,063
其他資產（包括以公允價值計量的209,711美元）327,488 7,996 319,492 — 319,492
總資產$4,078,402 $474,905 $3,603,497 $— $3,603,497
負債和股東赤字
流動負債:
應付賬款及應計費用$843,148 $71,817 $771,331 $3,987
（b）
$775,318
Pitney Bowes銀行客户存款628,711 — 628,711 — 628,711
當前經營租賃負債61,143 34,144 26,999 — 26,999
開多次數57,290 — 57,290 — 57,290 
預收款86,339 10,006 76,333 — 76,333 
應交所得税1,556— 1,556— 1,556
流動負債合計1,678,187 115,967 1,562,220 3,987 1,566,207 
長期債務2,065,034 — 2,065,034 — 2,065,034 
應納所得税差異193,835 8,959 184,876 — 184,876 
税務不確定性及其他所得税負債14,538 — 14,538 — 14,538
非流動工程租賃負債263,758 143,754 120,004 — 120,004 
其他非流動負債290,939 22,168 268,771 — 268,771
負債合計4,506,291 290,848 4,215,443 3,987 4,219,430
股東赤字：
普通股，每股面值1美元（共授權480,000股；發行270,338股）270,338 — 270,338 — 270,338
保留盈餘2,948,959 184,057 2,764,902 （3,987）
（b）
2,760,915
累計其他綜合損失（865,523）— （865,523）— （865,523）
庫藏股，按成本計量（91,217股）（2,781,663）— （2,781,663）— (2,781,663)
股東赤字總額(427,889)184,057 (611,946)（3,987）(615,933)
負債總額和股東權益虧損總額$4,078,402 $474,905 $3,603,497 $— $3,603,497



必能寶股份有限公司
未經審計的合併損益表
截至2024年6月30日六個月
（以千為單位，每股金額除外）
歷史數據
處置組
持續經營業務
營業收入：
商業服務$1,042,263 $598,502 $443,761
壓力位服務190,345 — 190,345
融資情況135,202 — 135,202
設備銷售150,156 — 150,156 
用品72,230 — 72,230
出租33,483 — 33,483
總收入1,623,679 598,502 1,025,177
成本和費用：
商業服務的成本876,123 600,612 275,511
支持服務的成本64,719 — 64,719
融資利息支出32,568 — 32,568
設備銷售成本102,873 — 102,873
用品成本20,553 — 20,553
租金成本9,117 — 9,117
銷售、一般及行政費用436,205 59,256 376,949
研發18,589 3,705 14,884
重組費用36,158 1,994 34,164
利息費用，淨額56,533 974 55,559
其他退休福利淨收入元件(769)— (769)
總成本和費用1,652,669666,541986,128
持續經營業務的(虧損)收入税前為
(28,990)(68,039)39,049
（從持續經營中）所得税（受益）費用
(1,238)(19,975)18,737
持續經營淨（損失）收益
$(27,752)$(48,064)$20,312 
基本每股淨（虧損）收益 - 持續經營
$(0.16)$0.11
攤薄每股淨（虧損）收益 - 持續經營
$(0.16)$0.11
加權平均股本：
基本177,872177,872
攤薄177,872181,342







必能寶股份有限公司
綜合損益表
截至2023年12月31日的年度報告
2024年4月27日
歷史數據
處置組
持續經營業務
營業收入：
商業服務$2,045,069$1,158,372 $886,697
壓力位服務410,734 — 410,734
融資情況271,197 — 271,197
設備銷售323,739 — 323,739
用品147,709 — 147,709
出租67,900 — 67,900
總收入3,266,348 1,158,372 2,107,976
成本和費用：
商業服務費用1,756,616 1,146,668 609,948
支持服務費用137,676 — 137,676
融資利息支出63,281 — 63,281 
設備銷售成本223,757 — 223,757 
物資成本43,347  — 43,347 
租金成本19,614 — 19,614
銷售、一般及行政費用897,260  118,273  778,987 
研發41,405 11,919 29,486 
重組費用61,585  9,173 52,412
商譽減值339,184  339,184  —
利息費用，淨額100,445  1,677 98,768 
淨養老金和退休福利成本的其他元件(8,256)— (8,256)
其他收入（3,064）— （3,064）
總成本和費用3,672,850  1,626,894  2,045,956　
持續經營業務的(虧損)收入税前為
(406,502)(468,522)62,020　
持續經營中所得税(利益)負債
(20,875)(32,863)11,988
持續經營淨（損失）收益
$(385,627)$(435,659)$50,032
基本每股淨(虧損)收益 - 持續經營
$(2.20)$0.28
攤薄每股淨(虧損)收益 - 持續經營
$(2.20)$0.28
加權平均股本：
基本
175,640　175,640　
攤薄
175,640　179,685　




必能寶股份有限公司
綜合損益表
截止到2022年12月31日的年度
2024年4月27日
歷史數據
處置組合
持續經營業務
營業收入：
商業服務$2,249,941　$1,041,013　$1,208,928　
壓力位服務438,191　— 438,191　
融資情況274,508 — 274,508
設備銷售354,960 — 354,960
用品154,186 — 154,186
出租66,256 — 66,256
總收入3,538,042 1,041,013 2,497,029
成本和費用：
商業服務的費用1,934,206 1,028,333 905,873
支持服務的費用148,829 — 148,829
融資利息支出51,789 — 51,789
設備銷售成本253,843 — 253,843
用品費用43,778 — 43,778
租金成本25,105 — 25,105
銷售、一般及行政費用905,570 118,374 787,196
研發43,657 8,19335,464
重組費用18,715 1,50717,208
利息費用，淨額89,980 2,674 87,306
其他養老金和發帖成本元件
4,308 — 4,308
其他收入(21,618)(4,546)(17,072)
總成本和費用3,498,162 1,154,535 2,343,627
持續經營業務税前收益（虧損）
39,963 (113,522)153,402
持續經營中應付所得税的準備金（利益）
2,940 (22,663)25,603
持續經營活動的淨利潤（虧損）
$36,940 $(90,859)$127,799
基本每股收益 - 持續經營中
$0.21 $0.73
每股攤薄淨利潤 - 繼續經營
$0.21 $0.72
加權平均股本：
基本173,912 173,912
攤薄177,252 177,252



必能寶股份有限公司
綜合損益表
截至2021年12月31日的年度
2024年4月27日
歷史數據
處置組
持續經營業務
營業收入：
商業服務$2,334,674 $975,644 $1,359,030
壓力位服務460,888 — 460,888
融資情況294,418 — 294,418
設備銷售350,138 — 350,138
用品159,438 — 159,438
出租74,005 — 74,005
總收入3,673,561 975,644 2,697,917
成本和費用：
商業服務成本2,034,477 1,020,308 1,014,169
壓力位服務費用149,706 — 149,706
融資利息支出47,059 — 47,059
設備銷售成本251,914 — 251,914
用品成本43,980— 43,980
租金成本24,427 — 24,427
銷售、一般及行政費用924,163 22,156 902,007
研發46,777 65 46,712
重組費用19,003 1,041 17,962
利息費用，淨額96,886 2,579 94,307
其他養老金元件和其它退休費用組成1,010 — 1,010
其他收益41,574　(10,564)52,138
總成本和費用3,680,976 1,035,585 2,645,391
持續經營業務的(虧損)收入税前為(7,415)(59,941)52,526
持續經營業務所得税 (利益) 費用
(10,922)(14,712)3,790
持續經營活動的淨利潤（虧損）$3,507 $(45,229)$48,736
基本每股收益 - 持續經營業務$0.02 $0.28
攤薄每股收益 - 持續經營業務$0.02 $0.27
加權平均股本：
基本173,914 173,914
攤薄179,105 179,105























未經審計的基本假設彙總財務信息註釋
註釋1: 基礎陳述
這份未經審計的基本假定彙總財務信息是根據公司的歷史會計記錄製作的，並按照SEC第11條規則S-X彙總財務信息的要求修訂而成。未經審計的基本假設彙總財務報表反映了電子商務重組的影響，就像它在2024年6月30日發生一樣。未經審計的基本假設彙總財務報表反映了電子商務重組的影響，就像它在2023年1月1日發生一樣。
中止業務反映了與電子商務債務人和履行服務業務有關的資產、負債和股東權益，以及歸屬於該公司歷史財務報表綜合符合ASC 205-20的營運結果。此金額不包括:
•在全球電子商務領域歷史上分配的一般公司總部費用，不符合中止業務報表的要求。
•被消除的合併一致性活動的影響。
歷史列代表了截至2024年6月30日的歷史綜合結算表，以及從公司2024年6月30日報告的未經審計的彙總財務報表推導出來的截至2024年6月30日為止的六個月的綜合結算表。年度的歷史綜合報表分別為截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度報告中包含的公司審計綜合財務報表。
處置集團列代表了從公司2024年6月30日的綜合彙總財務結算表中消除電子商務債務人和履行服務業務的歷史資產和負債，以及從持續經營到中止業務（未在此處呈現）的營運結果的重新分類，，以及從持續經營到中止業務（未在此處呈現）的營運結果的重新分類，以及公司截至2024年6月30日和年終截至2023年、2022年和2021年12月31日的統合利潤表。
註釋2: 假定調整
基於上述交易的會計調整的初步估計，按照Regulation S-X第11條製作了基於上述交易的基礎信息，假設調整不反映電子商務重組後可能發生的未來事件，包括交易相關的任何節約成本或潛在一次性成本的實現。 假定調整包括:
a.代表公司根據DIP貸款向電子商務債務人和相關的DIP貸款應收款提供的總融資。 DIP貸款的年利率為10％。由於DIP貸款的資金供應的時間和金額的不確定性，我們未包括利息收入的假設調整。DIP貸款的到期日為2024年11月。
b.代表電子商務重組成交日至2024年6月30日間產生的400萬美元交易成本的應計利息，不包括在截至2024年6月30日的歷史金額中。這些成本將被反映為中止業務，因此未反映在假設財務報表上。
註釋3: 每股收益
基本每股收益的計算基於該年度的加權平均股數。稀釋每股收益的計算基於該年度的加權平均股數加上普通股等值的加權平均稀釋效應。
由於該時期報告的淨虧損，截至2024年6月30日的歷史稀釋每股收益和截至2023年12月31日的歷史稀釋每股收益是使用加權平均掛牌股份計算的。
註釋4: 其他
公司和電子商務債務人簽訂了RSA，根據該協議，公司將在一段時間內執行某些支持功能。與RSA有關的收入和費用未作為假設調整納入。RSA及其可能收到的任何金額需獲得破產法院的批准。