附錄 99.1
dLocal 公佈2024年第二季度財務業績
2024 年第二季度
總處理量為60億美元,同比增長38%,同比增長14%
收入為1.71億美元,同比增長6%,同比下降7%
100% 淨收入留存率
毛利為7,000萬美元,同比下降1%,同比增長11%
調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,300萬美元,同比下降18%,同比增長16%
dLocal報告以美元計算,符合國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則
烏拉圭蒙得維的亞2024年8月14日——科技第一支付平臺dLocal Limited(“dLocal”、“我們” 和 “我們的”)(納斯達克股票代碼:DLO)今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
我們的業務繼續保持強勁增長,在2024年第二季度又創下了60億美元的TPV的季度紀錄,同比增長了近40%。儘管與去年同期的80%的增長相比很艱難,但還是出現了這種情況。這一關鍵指標的演變表明,隨着我們從全球商户羣中獲得錢包份額並增加新的商家,我們有持續增長的能力。它還凸顯了我們作為新興市場一些規模最大、最複雜的全球公司值得信賴的合作伙伴的獨特價值主張。
TPV在多個垂直領域的表現良好,包括商業、按需交付和匯款垂直領域的持續強勁增長;SaaS和叫車加速增長。這種持續且多元化的TPV增長,以及對低風險高聲譽垂直領域的重點承諾,為我們的長期成功奠定了良好的基礎。我們認為,我們的同比增長體現了獨特的增長組合,同時專注於信譽良好的垂直行業,這使我們與相關業績基礎區分開來,後者要麼增長較少,要麼高於指數高風險垂直行業,要麼兩者兼而有之。
儘管出現了不利事件,例如我們的最大商户在年初重新定價,尼日利亞和埃及的貨幣大幅貶值以及大多數新興市場貨幣的持續疲軟,但淨吞吐率仍連續上升。本季度穩定的連續淨收入和不斷增長的TPV轉化為11%的毛利同比增長。
由於我們根據疲軟的毛利潤調整了現金支出,我們的運營支出(不包括非現金股份薪酬)僅連續增長了100萬美元,此前幾個季度連續增長了400萬美元以上。如前所述,我們願意在短期內捍衞利潤率的程度是有限的,因為我們致力於某些投資,這些投資對於我們的長期成功至關重要,尤其是那些在我們的工程庫、後臺能力和許可組合背後的投資。但是,為了平衡這一點,我們一直在修改其他全權支出,以確保它與我們的收入表現相匹配並符合我們的節儉理念。因此,我們調整後的息税折舊攤銷前利潤達到4,300萬美元,這反映了我們仍然精益的結構和嚴格的支出。與上一季度相比,我們的現金產生也有所加速,與2023年第二季度相比,來自自有資金的自由現金流為3500萬美元,轉換率為77%,增長了2300萬美元和7個百分點。
這些亮點還伴隨着我們重點快速應對的某些挑戰。同比毛利表現持平,這主要是由於拉丁美洲下降了13%。這種下跌是由於(i)阿根廷的外匯貶值以及(ii)我們在巴西和墨西哥的最大商人的重新定價所推動的。儘管非洲和亞洲的毛利同比增長了79%,但這不足以抵消這兩個事件。
從短期季度角度來看,dLocal仍然是一家非常強大的公司,擁有出色的總體潛在市場,有吸引力的商業模式和極其光明的未來,這將在某個時候反映在資本市場的表現上。為了透視事物:
儘管新興市場存在固有的挑戰和波動性,但當我們分析所有這些因素隨着時間的推移而產生的潛力時,很難不對我們的未來持樂觀態度。長期前景光明,我們自己的執行能力是最重要的因素。
附錄 99.1
我們對未來的樂觀情緒也反映在我們的資本配置戰略中。我們的業務具有吸引人的現金生成概況,隨着我們的增長和擴張,我們認為股票將有上行空間;因此,我們在本季度快速回購了股票。
眾所周知,新興市場本質上是波動性的,這可能而且經常會影響我們的短期業績。但是,如前所述,我們的長期前景仍然樂觀。對我們的管道和現有合同進行季度自下而上的審查,我們預測了可能的市場增長,並逐個商户提供了新的商業機會,這使我們得出以下修訂後的2024年展望:
我們繼續在新興市場蓬勃發展,擁抱其複雜性,為我們的商户提供簡單有效的解決方案。我們的重點仍然是執行和長期增長。我們對商户的承諾以及我們在這些地區的專業知識使我們能夠持續贏得這些全球商人的業務。隨着我們的擴張,這種增長將有助於緩解短期波動並淡化市場波動。因此,繼續專注於TPV的增長、增加我們的錢包份額和增加新客户至關重要。自公司成立以來,我們一直在提供所有這些服務,同時在我們度過當前嚴格的投資週期後提高業務的運營槓桿率。
我們感謝大家對我們願景的持續支持和信心。我們致力於執行我們的戰略,為股東創造長期價值。我們期待在未來幾個季度向您介紹我們的最新進展情況。
2024 年第二季度財務摘要
附錄 99.1
下表彙總了我們的關鍵績效指標:
|
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||||
|
2024 |
2023 |
% 變化 |
2024 |
2023 |
% 變化 |
關鍵績效指標 |
(以百萬美元計,百分比除外) |
|||||
TPV |
6,035 |
4,373 |
38% |
11,346 |
7,948 |
43% |
收入 |
171.3 |
161.1 |
6% |
355.7 |
298.4 |
19% |
毛利潤 |
69.8 |
70.8 |
-1% |
132.8 |
132.6 |
0% |
毛利率 |
41% |
44% |
-3p.p |
37% |
44% |
-7p.p |
調整後 EBITDA |
42.7 |
52.0 |
-18% |
79.5 |
97.5 |
-19% |
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
25% |
32% |
-7p.p |
22% |
33% |
-10p.p |
調整後的息税折舊攤銷前利潤/毛利 |
61% |
74% |
-12p.p |
60% |
74% |
-14p.p |
利潤 |
46.2 |
44.8 |
3% |
64.0 |
80.2 |
-20% |
利潤率 |
27% |
28% |
-1p.p |
18% |
27% |
-9 個晚上 |
附錄 99.1
2024 年第一季度業務亮點
附錄 99.1
下表按產品和流量類型顯示了dLocal的TPV細目:
以百萬美元計,百分比除外 |
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||||||
|
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
付款 |
4,273 |
71% |
3,190 |
73% |
7,930 |
70% |
5,693 |
72% |
付款 |
1,763 |
29% |
1,184 |
27% |
3,416 |
30% |
2,255 |
28% |
TPV 總量 |
6,035 |
100% |
4,373 |
100% |
11,346 |
100% |
7,948 |
100% |
以百萬美元計,百分比除外 |
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||||||
|
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
跨境 |
2,701 |
45% |
2,219 |
51% |
5,127 |
45% |
4,179 |
53% |
本地到本地 |
3,334 |
55% |
2154 |
49% |
6,219 |
55% |
3,769 |
47% |
TPV 總量 |
6,035 |
100% |
4,373 |
100% |
11,346 |
100% |
7,948 |
100% |
下表顯示了按地理位置劃分的dLocal收入明細:
以百萬美元計,百分比除外 |
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||||||
|
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
拉丁美洲 |
138.7 |
81% |
126.9 |
79% |
264.1 |
74% |
225.1 |
75% |
巴西 |
42.3 |
25% |
41.2 |
26% |
85.3 |
24% |
64.0 |
21% |
阿根廷 |
20.5 |
12% |
20.7 |
13% |
34.3 |
10% |
40.7 |
14% |
墨西哥 |
35.8 |
21% |
28.3 |
18% |
69.9 |
20% |
51.0 |
17% |
智利 |
12.3 |
7% |
14.2 |
9% |
24.7 |
7% |
28.4 |
10% |
其他拉丁美洲 |
27.8 |
16% |
22.5 |
14% |
49.9 |
14% |
41.0 |
14% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非洲和亞洲 |
32.6 |
19% |
34.3 |
21% |
91.6 |
26% |
73.3 |
25% |
尼日利亞 |
1.1 |
1% |
20.4 |
13% |
8.3 |
2% |
47.3 |
16% |
埃及 |
15.0 |
9% |
4.7 |
3% |
54.0 |
15% |
8.1 |
3% |
其他非洲和亞洲 |
16.5 |
10% |
9.2 |
6% |
29.2 |
8% |
17.9 |
6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總收入 |
171.3 |
100% |
161.1 |
100% |
355.7 |
100% |
298.4 |
100% |
附錄 99.1
下表按地理位置列出了dLocal的毛利潤明細:
以百萬美元計,百分比除外 |
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||||||
|
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
2024 |
% 份額 |
2023 |
% 份額 |
拉丁美洲 |
53.5 |
77% |
61.7 |
87% |
102.1 |
77% |
114.5 |
86% |
巴西 |
19.2 |
28% |
19.6 |
28% |
37.1 |
28% |
30.6 |
23% |
阿根廷 |
7.6 |
11% |
13.8 |
19% |
12.8 |
10% |
31.6 |
24% |
墨西哥 |
8.8 |
13% |
10.6 |
15% |
18.7 |
14% |
17.5 |
13% |
智利 |
8.3 |
12% |
8.9 |
13% |
15.7 |
12% |
18.0 |
14% |
其他拉丁美洲 |
9.6 |
14% |
8.7 |
12% |
17.7 |
13% |
16.8 |
13% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非洲和亞洲 |
16.3 |
23% |
9.1 |
13% |
30.7 |
23% |
18.1 |
14% |
尼日利亞 |
2.0 |
3% |
0.2 |
0% |
2.5 |
2% |
2.6 |
2% |
埃及 |
9.8 |
14% |
4.2 |
6% |
20.1 |
15% |
6.9 |
5% |
其他非洲和亞洲 |
4.5 |
7% |
4.7 |
7% |
8.1 |
6% |
8.5 |
6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總毛利 |
69.8 |
100% |
70.8 |
100% |
132.8 |
100% |
132.6 |
100% |
附錄 99.1
關於調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息折舊攤銷前利潤率的特別説明
dLocal只有一個運營板塊。dLocal按收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率來衡量其運營板塊的表現,並使用這些指標來做出資源分配決策。
dLocal使用的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為在不動產、廠房和設備折舊、使用權資產和無形資產攤銷前的年度或期間的融資和税前運營利潤,還不包括以公允價值計入的金融資產和衍生工具的公允價值變化、金融資產的減值收益/(虧損)、交易成本、基於股份的支付非現金費用、二次發行費用,以及通貨膨脹調整。dLocal將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以合併收入。
儘管在其他情況下,調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率通常被視為非國際財務報告準則指標,但根據國際財務報告準則第8號(“運營部門”),dLocal將調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率視為國際財務報告準則指標,具體取決於dLocal使用這些衡量標準的方式。儘管如此,不應孤立地看待dLocal的調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率指標,也不應將其作為國際財務報告準則所列期間淨收益的替代品。dLocal還認為,其調整後的息税折舊攤銷前利潤率指標是分析師和投資者使用的有用指標,儘管國際財務報告準則沒有明確定義這些指標。此外,dLocal計算運營部門績效指標的方式可能與包括競爭對手在內的其他實體使用的計算方法不同,因此,dLocal的績效指標可能無法與其他實體的績效指標進行比較。最後,dLocal無法提供調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與毛利相比的前瞻性指導的量化對賬,這是前瞻性的非國際財務報告準則指標,因為dLocal無法可靠地預測其某些必要組成部分,例如金融資產的減值收益/(虧損)、交易成本和通貨膨脹調整。
下表顯示了dLocal的調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率與淨收入的對賬情況:
以千美元計 |
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
該期間的利潤 |
46,239 |
44,791 |
63,957 |
80,241 |
所得税支出 |
10,060 |
8,774 |
17,174 |
13,055 |
折舊和攤銷 |
4,089 |
2,869 |
7,851 |
5,384 |
財務收入和成本,淨額1 |
(28,045) |
(7,459) |
(28,344) |
(8,850) |
基於股份的支付非現金費用 |
6,776 |
1,421 |
11,237 |
3,750 |
其他運營損失2 |
1,553 |
- |
3,372 |
- |
金融資產減值損失/(收益) |
76 |
(21) |
(101) |
30 |
通貨膨脹調整 |
1,941 |
1,661 |
4,309 |
2,680 |
其他非經常性費用 |
- |
- |
- |
1,229 |
調整後 EBITDA |
42,689 |
52,036 |
79,455 |
97,519 |
注:1在2024年第二季度,財務收入和成本、淨額受到與阿根廷債券投資相關的非現金市場影響的影響,金額為2,280萬美元。2在2024年第二季度,該公司註銷了與dLocal脱離的商户/處理商相關的某些金額。
附錄 99.1
關於調整後淨收益的特別説明
調整後淨收益是非國際財務報告準則的財務指標。dLocal使用的調整後淨收益定義為該期間的利潤(淨收益),不包括金融資產的減值收益/(虧損)、交易成本、基於股份的支付非現金費用、二次發行費用和其他運營(收益)/虧損,這與我們的調整後息税折舊攤銷前利潤計算結果一致(參見第13頁調整後息税折舊攤銷前利潤的詳細方法)。它還不包括與阿根廷美元掛鈎債券的公允價值收益相關的會計非現金費用,以及我們向阿根廷子公司發放的用於購買債券的以美元計價的公司間貸款的匯兑差額損失。此外,它排除了基於國際財務報告準則針對惡性通貨膨脹經濟體的通貨膨脹調整。我們認為,調整後淨收益是瞭解我們的經營業績的有用衡量標準,同時可以排除某些非現金影響,例如貨幣貶值和通貨膨脹。我們對調整後淨收益的計算可能與其他公司提出的類似標題的指標不同,不應孤立考慮,也不應作為我們根據國際財務報告準則列報的該期間利潤指標的替代品。
下表顯示了dLocal調整後淨收入的對賬情況:
|
|
|
|
|
以千美元計 |
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
報告的淨收入 |
46,239 |
44,791 |
63,957 |
80,241 |
通貨膨脹調整 |
1,941 |
1,661 |
4,309 |
2,680 |
貸款-匯兑差額 |
5,831 |
1,815 |
12,560 |
1,815 |
FVTPL(債券)金融資產的公允價值(虧損)/收益 |
(22,774) |
(3,565) |
(33,589) |
(3,654) |
金融資產減值損失/(收益) |
76 |
(21) |
(101) |
30 |
基於股份的支付非現金費用 |
6,776 |
1,421 |
11,237 |
3,750 |
其他經營(收益)/虧損 |
1,553 |
- |
3,372 |
- |
其他非經常性費用 |
- |
- |
- |
1,229 |
調整税 |
5,998 |
(613) |
4,638 |
(644) |
調整後淨收益 |
45,640 |
45,490 |
66,383 |
85,447 |
注意:調整後淨收益是非國際財務報告準則的財務指標。dLocal使用的調整後淨收益定義為該期間的利潤(淨收益),不包括金融資產的減值收益/(虧損)、交易成本、基於股份的支付非現金費用、二次發行費用和其他運營(收益)/虧損,這與我們的調整後息税折舊攤銷前利潤計算結果一致(參見第13頁調整後息税折舊攤銷前利潤的詳細方法)。它還不包括與阿根廷美元掛鈎債券的公允價值收益相關的會計非現金費用,以及我們向阿根廷子公司發放的用於購買債券的以美元計價的公司間貸款的匯兑差額損失。此外,它排除了基於國際財務報告準則針對惡性通貨膨脹經濟體的通貨膨脹調整。我們認為,調整後淨收益是瞭解我們的經營業績的有用衡量標準,同時可以排除某些非現金影響,例如貨幣貶值和通貨膨脹。我們對調整後淨收益的計算可能與其他公司提出的類似標題的指標不同,不應孤立考慮,也不應作為我們根據國際財務報告準則列報的該期間利潤指標的替代品。
未經審計的季度業績。
附錄 99.1
每股收益
我們通過將歸屬於集團所有者的利潤除以截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間已發行和流通的普通股的加權平均數來計算每股基本收益。
我們的攤薄後每股收益的計算方法是將dLocal集團所有者的應佔利潤除以該期間已發行普通股的加權平均數加上將所有攤薄潛在普通股轉換為普通股後將發行的普通股的加權平均數。
|
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
歸屬於普通股股東的利潤(千美元) |
46,244 |
44,697 |
63,952 |
80,141 |
普通股的加權平均數 |
293.430.253 |
291,700,873 |
294.781.316 |
293,403,907 |
調整攤薄後每股收益的計算 |
14.996.249 |
16,160,368 |
15.348.015 |
16,358,508 |
用於計算攤薄後每股收益的普通股加權平均數 |
308.426.502 |
307,861,241 |
310.129.331 |
309,762,415 |
每股基本收益 |
0.16 |
0.15 |
0.22 |
0.27 |
攤薄後的每股收益 |
0.15 |
0.15 |
0.21 |
0.26 |
本新聞稿不包含足夠的信息,不足以構成國際會計準則第34號 “中期財務報告” 中定義的中期財務報告或國際會計準則1 “財務報表的列報” 所定義的財務報表。本新聞稿中的季度財務信息尚未經過審計,而截至2023年12月31日的年度業績則經過審計。
附錄 99.1
電話會議和網絡直播
dLocal的管理團隊將於美國東部時間2024年8月14日下午5點主持電話會議和網絡音頻直播。請單擊此處預註冊電話會議並獲取您的撥號號碼和密碼。
可以在dLocal網站的投資者關係欄目通過網絡音頻直播觀看電話會議直播,網址為 https://investor.dlocal.com/。網絡直播的檔案將在電話會議結束後的一年內公佈。投資者簡報還將在EDGAR上提交,網址為www.sec.gov。
關於 dLocal
dLocal為新興市場的本地支付提供支持,將全球企業商户與非洲、亞洲和拉丁美洲40多個國家的數十億新興市場消費者聯繫起來。通過 “One dLocal” 平臺(一個直接 API、一個平臺和一個合約),跨國公司可以在全球範圍內接受付款、支付和結算資金,無需管理單獨的付款和支付處理器、設立眾多本地實體以及在每個市場整合多個收單機構和支付方式。
附錄 99.1
所選運營指標的定義
“API” 是指應用程序編程接口,它是編程技術的總稱,軟件開發人員在與特定服務或應用程序集成時可以使用這些技術。在支付行業,API通常由參與資金流的任何一方(例如支付網關、處理器和服務提供商)提供,以促進匯款過程。
“跨境” 是指一種支付交易,在該交易中,dLocal以一種貨幣收款,並以另一種貨幣和/或在不同的地理位置進行結算。
“本地支付方式” 是指在發送或接收付款的商户的最終用户所在的國家/地區處理的任何付款方式,包括信用卡和借記卡、現金支付、銀行轉賬、移動貨幣和數字錢包。
“本地到本地” 是指 dLocal 以相同貨幣收款和結算的支付交易。
“淨收入留存率” 或 “NRR” 是衡量dLocal商户留存率和增長率的以美元為基礎的指標。NRR 的計算方法是將當前期間/年度收入除以上一期/年度收入。上一期/年度收入是我們在前一時期向所有客户開具的收入。本期/年度收入是我們在本期向上一期間/年度收入中包含的相同客户開具的收入。本期/年度收入包括來自的收入
任何跨產品、地區和付款方式向此類商户客户的追加銷售和交叉銷售,不包括此類商户客户的任何縮減或流失,不包括過去十二個月內新增客户的收入。由於dLocal的大部分收入來自現有商家,因此NRR率是管理層使用的關鍵指標,我們認為它對於投資者評估我們對現有客户的留存率和現有客户羣收入的增長非常有用。
“付款” 是指 dLocal 的商户客户通過該交易從其客户那裏獲得付款。
“支付” 是指一種支付交易,通過該交易,dLocal以當地貨幣向業務合作伙伴或dLocal商户客户的客户支付款項。
“來自新商户的收入” 是指我們向商户客户開具的收入,而我們在去年同一個季度(或同期)沒有開具收入的收入。
“來自現有商家的收入” 是指我們在過去十二個月中向我們在上一年同季度(或同期)開具收入的商户客户開具的收入。
“TPV” dLocal顯示了總支付量,即TPV,這是衡量通過dLocal支付平臺成功處理的所有付款的總價值的運營指標。由於收入在很大程度上取決於通過dLocal平臺處理的交易的總價值,管理層認為TPV是dLocal全球商家成功、最終用户滿意度以及dLocal業務規模和增長的指標。
四捨五入:我們對本中期報告中包含的一些數字進行了四捨五入的調整。因此,某些表格中顯示為總數的數字可能不是先前數字的算術彙總。
附錄 99.1
前瞻性陳述
本新聞稿包含某些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述傳達了dLocal當前對未來事件的預期或預測,包括對總支付量、毛利、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤佔毛利率的指導。有關dLocal的前瞻性陳述和指導金額基於當前管理層的預期,涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致dLocal的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。dLocal向美國證券交易委員會提交的文件中的 “風險因素”、“前瞻性陳述” 和 “關於前瞻性陳述的警示聲明” 部分描述了其中某些風險和不確定性。除非法律要求,否則dLocal沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映本聲明發布之日之後的情況或事件。此外,dLocal無法提供調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與毛利相比的前瞻性指導的量化對賬,這是前瞻性的非國際財務報告準則指標,因為dLocal無法可靠地預測其某些必要組成部分,例如金融資產的減值收益/(虧損)、交易成本和通貨膨脹調整。
附錄 99.1
dLocal 有限公司
某些財務信息
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的合併簡明中期綜合收益報表
(以千美元計,每股金額除外)
|
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
持續運營 |
|
|
|
|
收入 |
171,279 |
161,138 |
355,709 |
298,425 |
服務成本 |
(101,468) |
(90,378) |
(222,927) |
(165,828) |
毛利潤 |
69,811 |
70,760 |
132,782 |
132,597 |
|
|
|
|
|
技術和開發費用 |
(6,408) |
(2,640) |
(11,873) |
(4,930) |
銷售和營銷費用 |
(4,505) |
(3,106) |
(9,136) |
(7,963) |
一般和管理費用 |
(27,074) |
(17,268) |
(51,406) |
(32,548) |
金融資產減值(虧損)/收益 |
(76) |
21 |
101 |
(30) |
其他經營(虧損)/收益 |
(1,553) |
- |
(3,372) |
- |
營業利潤 |
30,195 |
47,767 |
57,096 |
87,126 |
財務收入 |
29,247 |
18,878 |
47,504 |
25,866 |
財務成本 |
(1,202) |
(11,419) |
(19,160) |
(17,016) |
通貨膨脹調整 |
(1,941) |
(1,661) |
(4,309) |
(2,680) |
其他結果 |
26,104 |
5,798 |
24,035 |
6,170 |
所得税前利潤 |
56,299 |
53,565 |
81,131 |
93,296 |
所得税支出 |
(10,060) |
(8,774) |
(17,174) |
(13,055) |
該期間的利潤 |
46,239 |
44,791 |
63,957 |
80,241 |
|
|
|
|
|
應佔利潤來自: |
|
|
|
|
羣組的所有者 |
46,244 |
44,697 |
63,952 |
80,141 |
非控股權益 |
(5) |
94 |
5 |
100 |
該期間的利潤 |
46,239 |
44,791 |
63,957 |
80,241 |
|
|
|
|
|
每股收益(美元) |
|
|
|
|
每股基本收益 |
0.16 |
0.15 |
0.22 |
0.27 |
攤薄後的每股收益 |
0.15 |
0.15 |
0.21 |
0.26 |
|
|
|
|
|
其他綜合收入 |
|
|
|
|
可能被重新歸類為損益的項目: |
|
|
|
|
國外業務的翻譯匯兑差額 |
(5,604) |
1,675 |
(6,273) |
3,163 |
該期間的其他綜合收益,扣除税款 |
(5,604) |
1,675 |
(6,273) |
3,163 |
該期間的總綜合收入,扣除税款 |
40,635 |
46,466 |
57,684 |
83,404 |
|
|
|
|
|
該期間的綜合收入總額 |
|
|
|
|
羣組的所有者 |
40,642 |
46,371 |
57,678 |
83,305 |
非控股權益 |
(7) |
95 |
6 |
99 |
該期間的綜合收入總額 |
40,635 |
46,466 |
57,684 |
83,404 |
附錄 99.1
dLocal 有限公司
某些財務信息
截至2024年6月30日和2023年12月31日的合併簡明中期財務狀況表
(以千美元計)
|
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
資產 |
|
|
流動資產 |
|
|
現金和現金等價物 |
531,620 |
536,160 |
按公允價值計入損益的金融資產 |
120,297 |
102,677 |
貿易和其他應收賬款 |
455,503 |
363,374 |
衍生金融工具 |
622 |
2,040 |
其他資產 |
10,878 |
11,782 |
流動資產總額 |
1,118,920 |
1,016,033 |
|
|
|
非流動資產 |
|
|
按公允價值計入損益的金融資產 |
- |
1,710 |
貿易和其他應收賬款 |
1,787 |
- |
遞延所得税資產 |
1,913 |
2,217 |
財產、廠房和設備 |
3,576 |
2,917 |
使用權資產 |
3,508 |
3,689 |
無形資產 |
60,637 |
57,887 |
其他資產 |
5,343 |
- |
非流動資產總額 |
76,764 |
68,420 |
總資產 |
1,195,684 |
1,084,453 |
|
|
|
負債 |
|
|
流動負債 |
|
|
貿易和其他應付賬款 |
719,097 |
602,493 |
租賃負債 |
782 |
626 |
納税負債 |
26,907 |
20,800 |
衍生金融工具 |
815 |
948 |
規定 |
276 |
362 |
流動負債總額 |
747,877 |
625,229 |
|
|
|
非流動負債 |
|
|
遞延所得税負債 |
2,299 |
753 |
租賃負債 |
3,106 |
3,331 |
非流動負債總額 |
5,405 |
4,084 |
負債總額 |
753,282 |
629,313 |
|
|
|
公平 |
|
|
股本 |
574 |
591 |
分享高級版 |
173,093 |
173,001 |
庫存股 |
(181,670) |
(99,936) |
資本儲備 |
32,812 |
21,575 |
其他儲備 |
(14,829) |
(9,808) |
留存收益 |
432,307 |
369,608 |
歸屬於集團所有者的權益總額 |
442,287 |
455,031 |
非控股權益 |
115 |
109 |
總權益 |
442,402 |
455,140 |
附錄 99.1
dLocal 有限公司
某些臨時財務信息
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的合併簡明中期現金流量表
(以千美元計)
|
截至六月三十日止三個月 |
截至六月三十日止六個月 |
||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
所得税前利潤 |
56,299 |
53,565 |
81,131 |
93,296 |
調整: |
|
|
|
|
金融工具的利息收入 |
(6,473) |
(15,313) |
(13,915) |
(22,212) |
租賃負債的利息費用 |
44 |
52 |
87 |
95 |
其他財務費用 |
1,673 |
765 |
1,800 |
1,202 |
與衍生金融工具相關的財務費用 |
2,446 |
4,634 |
12,324 |
9,869 |
淨匯兑差額 |
(1,469) |
3,551 |
6,168 |
4,082 |
按公允價值計入損益的金融資產的公允價值收益 |
(22,774) |
(3,565) |
(33,589) |
(3,654) |
無形資產的攤銷 |
3,690 |
2,492 |
7,114 |
4,668 |
財產、廠房和設備折舊及使用權 |
410 |
377 |
737 |
716 |
處置財產、廠房和設備、無形資產和使用權資產 |
(62) |
- |
11 |
- |
基於股份的付款支出,扣除沒收款項 |
6,776 |
1,421 |
11,237 |
3,750 |
其他營業虧損/(收益) |
1,553 |
- |
3,372 |
- |
金融資產淨減值損失/(收益) |
76 |
(21) |
(101) |
30 |
通貨膨脹調整 |
(5,982) |
- |
(11,874) |
- |
|
36,207 |
47,957 |
64,502 |
91,842 |
營運資金的變化 |
|
|
|
|
貿易和其他應收賬款增加 |
(69,322) |
(50,312) |
(102,158) |
(59,386) |
其他資產減少/(增加) |
(716) |
(1,597) |
2,503 |
12,157 |
貿易和其他應付賬款的增加 |
67,268 |
148,761 |
113,232 |
190,139 |
納税負債減少 |
8,870 |
(2,279) |
7,750 |
(3,341) |
撥款減少/(增加) |
(90) |
(252) |
(86) |
(557) |
來自經營活動的現金 |
42,218 |
142,278 |
85,743 |
230,854 |
繳納的所得税 |
(13,409) |
(2,774) |
(16,967) |
(6,816) |
經營活動產生的淨現金 |
28,808 |
139,504 |
68,776 |
224,038 |
|
|
|
|
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
不動產、廠房和設備的收購 |
(440) |
(608) |
(1,226) |
(657) |
增加無形資產 |
(4,842) |
(4,339) |
(9,864) |
(8,145) |
在FVTPL收購金融資產 |
(96,841) |
(48,139) |
(96,841) |
(48,139) |
FVPL 金融資產的淨收款/收購 |
98,544 |
478 |
98,301 |
1,523 |
從金融工具中收取的利息 |
6,473 |
15,155 |
13,915 |
21,975 |
用於投資活動的淨現金 |
2,894 |
(37,453) |
4,285 |
(33,443) |
|
|
|
|
|
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
回購股票 |
(81,751) |
(61,011) |
(81,751) |
(97,929) |
股票期權行使 |
92 |
84 |
92 |
153 |
租賃負債的利息支付 |
(44) |
(52) |
(87) |
(95) |
租賃負債的本金支付 |
26 |
(146) |
(69) |
(276) |
支付的與衍生金融工具相關的財務費用 |
(888) |
(9,184) |
(11,039) |
(11,337) |
已支付的其他財務費用 |
(272) |
(768) |
(399) |
(1,205) |
淨現金(用於)/由融資活動提供 |
(82,837) |
(71,077) |
(93,253) |
(110,689) |
現金流淨增加 |
(51,135) |
30,975 |
(20,192) |
79,906 |
|
|
|
|
|
期初的現金和現金等價物 |
572,357 |
517,892 |
536,160 |
468,092 |
現金流淨增加 |
(51,135) |
30,975 |
(20,192) |
79,906 |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
10,398 |
519 |
15,652 |
1,388 |
期末的現金和現金等價物 |
531,620 |
549,386 |
531,620 |
549,386 |
附錄 99.1
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