團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， D.C. 20549
表格
| 每季度 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的報告 |
對於
季度期結束
| 過渡 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的報告 |
對於 從 ___________ 到 ________________ 的過渡期
佣金
文件號：
（精確 註冊人姓名（如其章程中所述）
| （州或其他司法管轄區 的 | （美國國税局僱主 | |
| 公司或組織） | 證件號） |
| （主要行政人員地址 辦公室） | （郵政編碼） |
註冊人的
電話號碼，包括區號：
不適用
（前 姓名、以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來有更改）
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：
| 標題 每個班級的 | 交易 符號 | 姓名 註冊的每個交易所的 | ||
指示
用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告
在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）的1934年法案，以及（2）
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有互動數據文件
S-T 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）第 405 條
必須提交此類文件）。
指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報人 公司，或新興成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定義 《交易法》第120億條第2條中的 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司”。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☐ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果 一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定 以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
如 自 2024 年 8 月 7 日起，註冊人有 已發行普通股。
桌子 的內容
|
頁面 沒有。 | |||
| 第一部分 | 財務信息 | |||
| 第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | F-1 | ||
| 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明資產負債表 | F-1 | |||
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明運營報表 | F-2 | |||
| 濃縮 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益變動表 | F-3 | |||
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明現金流量表 | F-4 | |||
| 未經審計的財務報表附註 | F-5 | |||
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 3 | ||
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 8 | ||
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 8 | ||
| 第二部分 | 其他信息 | |||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 9 | ||
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 9 | ||
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 9 | ||
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 9 | ||
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 9 | ||
| 第 5 項。 | 其他信息 | 9 | ||
| 第 6 項。 | 展品 | 9 | ||
| 簽名 | 10 | |||
| 2 |
部分 I: 財務信息
項目 1。財務報表
維特拉， INC。
濃縮 資產負債表
（未經審計）
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 未計費收入 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 長期資產： | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 長期保證金 | ||||||||
| 其他資產，長期資產 | ||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | ||||||||
| 長期資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計薪酬和相關費用 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 應付票據，當期 | ||||||||
| 經營租賃負債，短期 | ||||||||
| 短期遞延收入 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債： | ||||||||
| 長期遞延收入 | ||||||||
| 長期應付票據 | ||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||
| 長期負債總額 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（見附註9） | - | - | ||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股 $ 面值； 已獲授權的股份； 已發行的股票或 傑出的 | - | - | ||||||
| 普通股 $ 面值； 已獲授權的股份； 股票和 已發行和流通的股份 分別為 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||
| A類普通股 $ 面值； 已獲授權的股份； 已發行的股票或 傑出的 | - | - | ||||||
| B類普通股 $ 面值； 已獲授權的股份； 已發行的股票或 傑出的 | - | - | ||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
參見 未經審計的簡明財務報表的附註。
| F-1 |
維特拉， INC。
濃縮 運營報表
（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 淨運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 免除應付票據的收益 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 其他（支出）收入 | ||||||||||||||||
| 其他淨收入（支出） | ||||||||||||||||
| 所得税準備金前的收入（虧損） | ||||||||||||||||
| 所得税準備金（福利） | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股每股淨收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀釋 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已發行股票的加權平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
參見 未經審計的簡明財務報表的附註。
| F-2 |
維特拉， INC。
濃縮 股東權益變動表
（未經審計）
| 截至2024年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 付費 | 財政部 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 為未來服務預留的股票 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 付費 | 財政部 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 回購的股票期權 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 為未來服務預留的股票 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 付費 | 財政部 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 為未來服務預留的股票 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | - | $ | - | - | | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 付費 | 財政部 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 股票 | 收益 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 回購的股票期權 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 為未來服務預留的股票 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為未來服務預留的股票 | - | - | 16,015 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | $ | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
參見 未經審計的簡明財務報表的附註。
| F-3 |
維特拉， INC。
濃縮 現金流量表
（未經審計）
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 使用權攤銷 | ||||||||
| 員工股票薪酬 | ||||||||
| 為服務而發行的股票 | - | |||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款，淨額 | ( | ) | ||||||
| 庫存，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未計費收入 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他資產 | - | |||||||
| 應付賬款和其他應計費用 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃使用權 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| （用於）投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 債務的本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已行使的股票期權 | ||||||||
| 回購股票期權 | - | - | ||||||
| （用於）融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金淨額（減少） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金和限制性現金 | ||||||||
| 期末現金和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 已付利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳所得税（已退還） | $ | $ | - | |||||
參見 未經審計的簡明財務報表的附註。
| F-4 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
注意 1。 組織和重要會計政策
組織 和業務運營
VirTra， Inc.（“公司”、“VirTra”、“我們” 或 “我們的”），位於錢德勒， 亞利桑那州是執法人員判斷性使用武力訓練模擬器和槍支訓練模擬器的全球提供商， 軍事、教育和商業市場。該公司的專利技術、軟件和場景可提供高強度訓練 用於緩和局勢、判斷性地使用武力、槍法和模仿現實情況的相關訓練。VirTra 的使命 旨在通過實用且高效的虛擬現實和模擬器技術來拯救和改善全球的生活。該公司出售 其產品通過直銷隊伍和國際分銷合作伙伴遍佈全球。最初的業務始於 1993 年 Ferris Productions, Inc. 最終成為內華達州的一家公司 VirTra, Inc.
基礎 演示文稿
這個 根據證券的規章制度，此處包含的未經審計的財務報表由我們編制，未經審計 和交易委員會（“SEC”），應與我們截至年度的經審計的財務報表一起閲讀 2023 年 12 月 31 日包含在公司向公司提交的截至 2023 年 12 月 31 日的財年的 10-k 表年度報告中 美國證券交易委員會於 2024 年 4 月 1 日發佈。某些信息和腳註披露通常包含在根據以下規定編制的財務報表中 在允許的情況下，美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）已被壓縮或省略 美國證券交易委員會，儘管我們認為所做的披露足以使此處提供的信息不具有誤導性。
這個 我們認為，隨附的未經審計的財務報表反映了公允列報我們所必需的所有正常經常性調整 2024年6月30日的財務狀況，以及本報告所述期間的經營業績和現金流量。我們推導出十二月 2023 年 31 月 31 日，來自經審計的財務報表的資產負債表數據；但是，我們沒有包括 GAAP 要求的所有披露。
臨時 業績視季節性變化而定，截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定是 表明全年業績的預期。
使用 的估計數
這個 根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響報告金額的估算 資產和負債以及截至財務報表和報告之日的或有資產和負債的披露 報告期內的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有很大差異。意義重大 這些財務報表中的會計估計數包括以股份為基礎的付款的估值假設, 可疑賬款備抵金, 庫存儲備、保修儲備應計、長期資產和無形資產的賬面價值、所得税估值 津貼，以及將交易價格分配給我們與客户簽訂的合同中的履約義務。
收入 認可
這個 公司採用了財務會計準則委員會（“FASB”）的會計準則編纂（“ASC”） 606，2018 年 1 月 1 日與客户簽訂合同的收入（主題 606）（“ASC 606”），公司選擇使用 修改後的追溯過渡方法，要求在通過之日對未完成的合同適用ASC 606。這個 ASC 606的採用沒有對財務報表產生重大影響。
在下面 ASC 606，公司必須確定與客户的合同，確定合同中的履行義務，確定 交易價格，將交易價格分配給合同中的履約義務，並在（或作為）時確認收入 公司履行履約義務。在做出這些決定時，必須作出重大判斷。
| F-5 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
這個 公司的主要收入來源來自模擬器和配件的銷售、培訓和安裝以及可定製產品的銷售 軟件和延長服務類型保修的銷售。公司的政策是通常在安裝完成後開具發票 和/或在此之前的培訓，已履行的履約義務均包含在未開票中。銷售折扣是 在財務報表中列為確定淨收入的減少額。信貸銷售記作流動資產（賬户） 應收賬款和未開票收入）。銷售時收到的預付存款和購買的延長保修期記為當期存款 以及長期負債（遞延收入），直到賺取為止。以下內容簡要總結了我們履行義務的性質 和收入確認方法：
| 性能 義務 | 方法 認可度 | |
| 模擬器和配件 | 控制權移交後 | |
| STEP 計劃 | 延期和確認 在合同有效期內 | |
| 安裝和培訓 | 完成或結束後 提供服務的期限 | |
| 延長服務類型保修 | 延期和確認 在延長保修期的有效期內 | |
| 定製軟件和 內容 | 控制權移交後 或在此期間根據合同條款提供服務 | |
| 自定義內容場景 | 作為履約義務 隨着時間的推移而傳輸（輸入法使用時間和材料擴展） | |
| 設計和原型製作 | 竣工時得到認可 每個商定的里程碑 | |
| 基於銷售的特許權使用費交換 申請知識產權許可 | 被公認為表演 隨着時間的推移，即銷售發生時，債務會得到滿足。 |
這個 公司在控制權移交或模擬器和配件服務完成後確認收入；用於安裝 以及培訓和定製軟件性能義務，因為客户有權和能力指導這些產品的使用 和服務，客户屆時將從這些產品和服務中獲得所有剩餘的收益。來自某些收入的 在根據合同條款提供服務的期限內，定製內容合同可能會得到承認。對於 以銷售為基礎的特許權使用費換取知識產權許可證，公司將隨着時間的推移銷售而確認收入。
這個 公司以直線方式確認為延長服務類型保修提供的服務期間的收入 因為這些擔保代表了在保修期內 “隨時準備履行” 的履行義務。如 因此，保修服務在保修期內持續執行。
每個 合同規定了交易價格。這些合同不包括可變對價、重要融資部分或非現金 考慮。該公司選擇將銷售税和類似税排除在交易價格的衡量範圍內。合同的 交易價格根據其獨立銷售價格分配給履約義務。單機版折扣 銷售價格（如果有）按比例分配給每項履約義務。
| F-6 |
維特拉， INC。
財務報表附註
（未經審計）
分解 的收入
在下面 ASC 606，與客户簽訂的合同的分類收入描述了收入和現金的性質、金額、時間和不確定性 受經濟因素影響的流量。公司對確認的收入進行了評估，下表説明瞭細分情況 按客户所在地和履約義務進行披露。
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 商用 | 政府 | 國際 | 總計 | 商用 | 政府 | 國際 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 模擬器和配件 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 延長服務類型的保修 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定製的軟件和內容 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 安裝和培訓 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 設計和原型製作 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 步驟 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 六 截至6月30日的月份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 商用 | 政府 | 國際 | 總計 | 商用 | 政府 | 國際 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 模擬器和配件 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 延長服務類型的保修 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定製的軟件和內容 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 安裝和培訓 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 設計和原型製作 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 步驟 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
商業的
客户包括通過主承包商在國內銷售軍事或執法合同，直到合同規模擴大為止
部分收入將包括任何醫療保健銷售。政府客户被定義為直接向政府機構銷售。
在截至2024年6月30日的三個月中，政府客户包括美元
顧客 存款
顧客
存款包括設備採購訂單和訂閲培訓設備合作伙伴關係（“STEP”）收到的預付押金
每年到期的運營協議。客户存款被視為延期負債，直到客户存款完成為止
合同履行義務。確認收入後，押金將計入客户的應收賬款餘額。顧客
存款在隨附資產負債表的遞延收入項下記作流動負債，總額為美元
| F-7 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
質保
這個
公司在購買後的一年內對其產品提供有限的製造缺陷保證，但也提供銷售
單獨定價的延長服務類型保修期限在標準一年保修到期後最長四年。
在最初的一年保修期內，如果設備因材料和工藝缺陷而無法正常運行，
公司將修復或更換有缺陷的產品。一年或更短的單獨定價的延長保修的遞延收入總計
$
注意力 信用風險及主要客户和供應商
金融 可能使公司面臨信用風險集中的工具包括現金和現金等價物、證書 存款和應收賬款。
這個
公司的現金、現金等價物和存款證由信用狀況較高的金融機構保管
並且是聯邦存款保險公司的保險存款。聯邦存款保險公司根據資金投保的所有權類別以及如何為存款提供保險
賬户的標題是。標準存款保險承保限額為 $
銷售 通常是信貸的，公司通常不需要抵押品。管理層對以下各項進行持續的信用評估 其客户的財務狀況並保留了估計損失備抵金。從歷史上看，該公司的經歷微乎其微 與可疑賬户相關的費用。
從歷史上看， 該公司主要向美國聯邦、州和市政機構銷售其產品。
如
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有三個客户佔比
如
6月30日的th，2024 年公司有兩家供應商，各佔
對於
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司有2名客户佔比
| F-8 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ||||||
| 加權平均已發行普通股 | ||||||||
| 股票期權的增量份額 | ||||||||
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | ||||||||
| 普通股和普通等價股每股淨收益（虧損） | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ||||||
| 稀釋 | $ | $ | ||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ||||||
| 加權平均已發行普通股 | ||||||||
| 股票期權的增量份額 | ||||||||
| 攤薄後的加權平均已發行普通股 | ||||||||
| 普通股和普通等價股每股淨收益（虧損） | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ||||||
| 稀釋 | $ | $ | ||||||
注意 2。 庫存
庫存 截至目前由以下內容組成：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 原材料、WIP、製成品和正在檢驗的材料 | $ | $ | ||||||
| 儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
這個 公司定期評估其備件庫存的使用壽命，但本季度沒有任何理由對任何庫存進行重新分類。
| F-9 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
注意 3. 財產和設備
財產 截至日期，設備包括以下各項：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建築和建築改進 | ||||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 傢俱和辦公設備 | ||||||||
| 機械和設備 | ||||||||
| STEP 設備 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 財產和設備總額 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
折舊
費用，包括STEP折舊，為美元
注意 4。 無形資產
無形的 截至日期，資產由以下內容組成：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 專利 | $ | $ | ||||||
| 大寫媒體內容 | ||||||||
| 收購的租賃無形資產 | ||||||||
| 無形資產總額 | ||||||||
| 減去累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資產，淨額 | $ | $ | ||||||
攤銷
費用為 $
注意 5。 租約
這個
公司租約大約
這個 公司的租賃協議不包含任何剩餘價值擔保、限制性契約或可變租賃付款。這個 公司尚未簽訂任何融資租約。
| F-10 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
在 除基本租金外，公司的租約還規定額外支付其他費用，例如租金税。租約包括 固定租金上漲。該公司的租約不包括續訂選項。
這個 公司從一開始就確定一項安排是否為租賃。經營租賃記錄在經營租賃使用權資產中，淨額 其資產負債表上的長期經營租賃負債——短期和經營租賃負債。
運營
租賃資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表其債務
支付租賃產生的租金。經營租賃資產和負債在開始之日根據以下條件確認
租賃期內租賃付款的現值。由於公司的租約未提供隱含費率，該公司
使用基於開始日期可用信息的遞增借款利率來確定租賃的現值
付款。收養時使用的增量借款利率為
有效
2022年6月1日，公司獲得了使用權資產，以換取新的經營租賃負債為美元
基於 關於按照公司租賃條款搬遷和離開大樓的要求，VirTra選擇了使用延期 租賃協議中的期限延長一個月。費用由子租户分擔，這延長了 租賃期至2024年5月31日，屆時VirTra完全騰空了該物業。
這個 截至2024年6月30日，租賃資產和負債的資產負債表分類如下：
| 資產負債表分類 | 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | ||||||
| 截至6月30日的六個月的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 2024 年 6 月 30 日經營租賃使用權資產總額 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 當前 | ||||||||
| 經營租賃負債，短期 | $ | $ | ||||||
| 非當前 | ||||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||||
| 租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
不可取消 經營租約
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃責任 | $ |
租金
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的支出為美元
| F-11 |
VIRTRA, INC.
財務報表附註
（未經審計）
注意 6。 應計費用
應計 截至日期，薪酬和相關費用包括以下內容：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 應付薪金和工資 | $ | $ | ||||||
| 應付員工福利 | ||||||||
| 應計帶薪休假 (PTO) | ||||||||
| 應付利潤分成 | ||||||||
| 應計薪酬和相關費用總額 | $ | $ | ||||||
應計 截至目前, 費用和其他流動負債包括以下各項:
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 製造商的保修 | $ | $ | ||||||
| 應付税款 | ||||||||
| 雜項應付款 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債總額 | $ | $ | ||||||
注意 7。 應付票據
開啟
2021年8月25日，公司以美元的價格完成了對位於亞利桑那州錢德勒的不動產（“房產”）的購買
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 短期負債 | ||||||||
| 應付票據，本金 | $ | $ | ||||||
| 迄今為止的應計利息 | ||||||||
| 短期應付票據 | $ | $ | ||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 應付票據，本金 | $ | $ | ||||||
| 長期應付票據 | $ | $ | ||||||
注意 8。 關聯方交易
期間
在截至 2024 年 6 月 30 日的六個月中，一位董事會成員購買了 普通股，美元 每股面值（“普通股”）
股票”），根據先前以行使價美元授予的股票期權的行使
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司兑換 先前授予的股票期權已接近到期，這導致
$
在截至2023年6月30日的六個月中，一名董事會成員和公司執行主席（當時的聯席首席執行官）
總共購買了 普通股，美元每股面值（“普通股”），根據
以行使價$行使先前授予的股票期權
| F-12 |
維特拉， INC。
筆記 到財務報表
（未經審計）
注意 9。 承付款和或有開支
訴訟
來自 公司會不時收到有關訴訟或正在對其提出索賠的通知。公司評估的突發事件是 持續不斷地為可能發生損失和損失金額合理的事項確立了損失準備金 估計的。目前沒有未決訴訟。
受限 股票單位補助
開啟 2021 年 8 月 26 日和 2022 年 4 月 11 日，董事會薪酬委員會共批准了 ，以及 受限 根據2017年聯席首席執行官股權激勵計劃第9條，股票單位（RSU）和 首席運營官，將根據未來三年實現某些績效目標而獲得獎勵。在 2022 年 8 月期間， 首席運營官離職後，限制性股票被沒收。在 2024 年 7 月期間， RSU 被沒收了 執行主席（前任聯席首席執行官之一）離職。
開啟 2022年12月1日，公司共授予了 向其首席財務官提供 RSU，可根據成就進行獎勵 未來三年的績效目標。2023 年 1 月 1 日，公司發行了 董事會新成員的 RSU 只能在出售公司時授予。
它
是公司的政策，旨在估算RSU在授予之日的公允價值並評估其可能性
每季度實現淨利潤（GAAP下的淨收益）。如果認為目標是可能的，則費用將攤銷到
在剩餘時間內保持直線基礎。公司根據上述歸屬條款確定淨利潤
截至2023年6月30日的十二個月（根據公認會計原則計算的淨收益）為美元
利潤 共享
VirTra 提供全權利潤分享計劃，每年向符合條件的員工支付一定比例的公司利潤作為現金獎勵。 現金付款通常分為兩筆相等的付款，並在次年的4月和10月按比例分配給 活躍的員工。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，美元 和 $ 已計入運營費用以實現利潤共享。
注意 10。 股東權益
股票 回購
開啟
2016 年 10 月 25 日，公司董事會批准最多回購美元
| F-13 |
維特拉， INC。
筆記 到財務報表
（未經審計）
不合格 股票期權
這個 公司定期根據股票期權薪酬向關鍵員工、高級管理人員和董事發行不合格股票期權 計劃於 2009 年獲得董事會批准。期權授予的條款由董事會自行決定，通常是 七年。行使這些期權後，公司預計將發行新的普通股授權股。以下 該表彙總了截至以下所有不合格股票期權：
| 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| 股票期權數量 | 加權 行使價格 | 的數量 股票期權 | 加權 行使價格 | |||||||||||||
| 未償期權，年初 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 已兑換 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 已過期/已終止 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 期末未償還的期權 | $ | $ | ||||||||||||||
| 期末可行使期權 | - | $ | - | $ | ||||||||||||
這個
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司沒有任何未發行的非既得股票期權。加權平均合約
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日未償還和可行使的期權期限為 年份。未平倉期權的總內在價值
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日可行使的金額為 $ 和 $，分別地。在截至2024年6月30日的三個月中，以及
2023 年，公司收到了與行使期權相關的款項，金額為 $
2017 股權激勵計劃
通過 2024 年 6 月 30 日， 和 根據股權計劃，限制性股票單位（RSU）已授予公司高管 其中，分別是董事長和首席執行官 和 股票是為了結算此類限制性股票單位而發行的。另外， 和 限制 股票已發行給公司的前首席運營官兼執行主席。
常見 股票活動
期間
在截至 2024 年 6 月 30 日的三個月，一位董事會成員購買了 根據先前行使的普通股
按行使價$授予股票期權
注意 11。 後續事件
有效 2024 年 7 月 12 日，羅伯特·費里斯辭去了公司執行主席兼董事的職務。
| F-14 |
項目 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
這個 以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析應與未經審計的同時閲讀 本10-Q表季度報告以及經審計的財務報表和附註中包含的財務報表和相關附註 截至2023年12月31日止年度的相關信息以及相關管理層對財務狀況的討論和分析 和經營業績，兩者均包含在公司截至12月的10-k表年度報告中 2023 年 31 月 31 日，於 2024 年 4 月 1 日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交。
前瞻性 聲明
這個 本討論中的信息包含前瞻性陳述和《證券》第 27A 條所指的信息 經修訂的1933年法案和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條，它們是 但須遵守這些章節設立的 “安全港”.“預期”、“相信”、“估計” 等詞語 “期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將”、“應該” “可以”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“將” 和類似的表達 旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞。我們 可能無法實際實現我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度投入 依賴我們的前瞻性陳述。實際結果或事件可能與計劃、意圖和預期有重大差異 在我們做出的前瞻性陳述中披露。前瞻性陳述僅在以下日期適用 它們是做出的，我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。本季度的所有前瞻性陳述 10-Q表報告是根據我們當前的預期、預測、估計和假設編制的，涉及風險和不確定性 以及其他可能導致結果或事件與前瞻性陳述中表達的結果或事件存在重大差異的因素。在 在評估這些陳述時，您應特別考慮可能影響我們未來的眾多因素、不確定性和風險 結果或操作。這些因素、不確定性和風險可能導致我們的實際業績與任何前瞻性結果存在重大差異 本10-Q表季度報告中列出的聲明。您應仔細考慮所描述的這些風險和不確定性以及其他 在就我們的證券做出任何投資決策之前，我們向美國證券交易委員會提交或提供的報告中包含的信息。 本警示明確限制了歸因於我們或代表我們行事的人的所有前瞻性陳述 聲明。
商業 概述
VirTra， Inc.（“公司”、“VirTra”、“我們” 和 “我們的”）是一家全球供應商 判斷性地將武力訓練模擬器和槍支訓練模擬器用於執法、軍事、教育和商業用途 市場。該公司的專利技術、軟件和場景為緩和局勢、判斷性使用武力提供了強化訓練 槍法，以及模仿現實世界情況的相關訓練。VirTra的使命是通過以下方式拯救和改善全球生活 實用且高效的虛擬現實和模擬器技術。
這個 VirTra 槍支訓練模擬器允許每天進行槍法和基於場景的真實訓練，而無需 射擊場、防護設備、角色扮演者、安全人員或基於場景的訓練場所。我們已經開發出更高的 模擬訓練的標準功能包括：多屏幕、基於視頻的場景、獨特的場景創作能力、 卓越的訓練場景、獲得專利的 Threat-Fire® 回擊系統、強大的氣體動力模擬反衝武器等等。 該模擬器還允許學生立即從講師那裏獲得反饋，而不會受到傷害 教師或學生。教師可以教導和調解關鍵問題，同時給學生施加現實的壓力 這要歸功於 VirTra 模擬器創造的真實感和安全的訓練環境。
| 3 |
商業 戰略
我們 有兩個主要客户羣體，即執法和軍人。這些是完全不同的市場，需要不同的銷售和 營銷計劃和人員。我們的重點是將我們的訓練模擬器的市場份額和銷售範圍擴大到這些領域 通過實施以下關鍵增長戰略來確定客户羣體：
| ● | 構建 我們的核心業務。我們的目標是通過繼續開發、生產和銷售最多的產品來盈利地增加我們的市場份額 有效的模擬器是可能的。通過業務的嚴格增長，我們通過增加我們的資產負債表實現了穩健的資產負債表 營運資金和限制我們的銀行債務。我們計劃根據需要為經驗豐富的管理團隊增加員工，以滿足預期 隨着我們增加營銷和銷售活動，對產品和服務的需求增加。 | |
| ● | 增加 潛在市場總量。我們計劃擴大整個潛在市場的規模。這項工作將側重於新的營銷 以及為擴大可能考慮使用我們產品的客户類型而提供的新產品和/或服務 或特別引人注目的服務。 | |
| ● | 擴大 產品供應。自 1993 年成立以來，我們公司在仿真領域一直有着引以為豪的創新傳統 和虛擬現實。我們計劃發佈革命性的新產品和服務，並繼續對現有產品和服務進行漸進改進 產品線。在某些情況下，公司可能會通過引入新的產品或服務進入新的細分市場。 | |
| ● | 合作伙伴 和收購。 我們儘量明智地使用時間和資金，而不是處理可以更高效地與合作伙伴一起完成的任務。 例如，國際分銷通常最好通過當地分銷商或代理商來完成。我們也對以下方面持開放態度 收購更多業務或自己被收購的可能性，這取決於我們對長期的最佳期望 未來和我們的股東。 |
產品 供品
我們的 模擬器產品包括以下內容：
| ● | V-300™ 模擬器 — 具有視頻功能的 300° 環繞式屏幕是模擬訓練的更高標準 |
| ○ | 這個 V-300™ 是沉浸式決策模擬和戰術槍支訓練的更高標準。五個屏幕和 300 度的沉浸式訓練環境可確保模擬器中的時間轉化為現實世界中的生存技能。 | |
| ○ | 一個 V-300™ 的關鍵特性顯示了必須以多快的速度做出判斷決策，有時還顯示瞭如果不立即做出判斷決策 準確地説，它可能導致生命損失。除其他外，此功能支持我們對客户的價值主張 是不是最佳實踐已經做好了足夠的準備，以應對可能出現在每個角落的意外情況以及安全抵消的能力 任何危及生命的遭遇。 |
| ● | V-180™ 模擬器 — 180° 三屏幕，具有視頻場景和槍法功能 |
| ○ | 這個 V-180™ 是沉浸式決策模擬和戰術槍支訓練的更高標準。三個屏幕和 180 度的沉浸式訓練環境可確保模擬器中的時間轉化為現實世界中的生存技能。 |
| ● | V-100™ Simulator & V-100™ MIL — 基於單屏的仿真器系統 |
| ○ | V-100™ 是一款單屏槍支訓練模擬器，具有 便攜式版本。槍支訓練模式一次最多支持 4 個單獨的射擊通道。擁有數百種場景和技能 演習，這種訓練解決方案可以隨時隨地快速進行設置和訓練，幾乎可以在任何地點進行訓練。 |
| ○ | 這個 V-100™ MIL 出售給世界各地的各種軍事指揮部，可以支持任何當地語言。這個系統非常棒 結構緊湊，甚至可以與標準教室共享空間或幾乎適合任何現有設施。如果是便攜式槍支模擬器 是必需的，該模型提供了當今市場上最緊湊的單屏模擬器——所有內容都組織成一個標準 案例。軍事交戰技巧 模式提供取自現實世界事件的逼真場景訓練。 | |
| ○ | 這個 V-St PRO™ 是一款堅固耐用、高度逼真的單屏槍支射擊和技能訓練模擬器，可擴展至 最多可連接 5 個 V-St PRO。它的靈活性支持槍法和武力訓練相結合，能夠顯示 1 到 30 條槍法，以真實世界為特色，準確 彈道學。 |
| 4 |
| ● | 虛擬 互動課程培訓學院（V-VICTA）™ 使執法機構能夠有效地教學、培訓、測試和 使用我們的模擬器，通過國家認可的課程和培訓場景來維持部門培訓需求。 | |
| ● | 訂閲 培訓設備夥伴關係（STEP）™ 是一項允許機構使用VirTra的模擬器產品、配件的計劃 以及以訂閲為基礎的V-VICTA互動課程。 | |
| ● | V-Author® 專有軟件允許用户創建、編輯和培訓特定於該機構的目標和環境的內容。 V-Author是一款易於使用的應用程序，能夠進行幾乎無限的自定義場景、技能訓練、瞄準練習和槍支 火線。它還允許拍攝任何本地位置的全景照片，因此用户可以在現實世界中進行訓練。 | |
| ● | 模擬 反衝套件-美國製造的各種高度逼真和可靠的模擬反衝套件/武器。VirTra 的 True-Fire® 後坐力套件不允許出現錯誤的額外射擊。反衝套件使用任一選項 二氧化碳或 HPA 極大地減少了對昂貴彈藥的需求。 | |
| ● | 返回 Fire Device — 獲得專利的 Threat-Fire® 設備在模擬過程中對學員施加現實世界的壓力 訓練。壓力接種是訓練練習的關鍵組成部分。VirTra 擁有仿真電子仿真專利 使設備和模擬器的配對成為來源物品。 | |
| ● | VirTra 已經安裝了一個體積視頻捕捉工作室，以創建可以在任何一個基於屏幕的模擬器中運行的訓練場景 或者在基於頭戴式耳機的模擬器中。體積視頻的真實感遠遠超過了計算機生成的頭像的真實感，後者很可能為 VirTra 帶來了 對於急需的緩和局勢培訓而言，這是一項戰略優勢，尤其是在需要模擬人機互動時。 | |
| ● | 泰瑟槍©， OC 噴霧和弱光訓練設備，可與 VirTra 的模擬器交互以進行訓練。 | |
| ● | V-XR 是一種基於擴展現實頭戴式耳機的訓練解決方案。它開箱即用，配有兩個耳機、一臺訓練平板電腦， 充電站、路由器、鑄造設備和裝在便攜式硬殼中的電纜，享有 3 年製造商保修。 |
結果 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的運營情況
收入。 截至2024年6月30日的三個月，淨銷售額為6,075,040美元，而2023年同期為10,336,903美元，有所下降 為4,261,863美元，佔41％。截至2024年6月30日的六個月中，淨銷售額為14,169,438美元，而同期為20,363,838美元 2023 年，下降了 6,194,400 美元，下降了 30%。收入的減少可以歸因於第一季度的預訂量減少，這是由於 聯邦政府採取的臨時融資措施推遲了我們的許多合同。
成本 的銷售額。 截至2024年6月30日的三個月，銷售成本為550,424美元，而同期為4,416,202美元 2023 年，下降了 3,865,778 美元，跌幅為 88%。截至2024年6月30日的六個月中，銷售成本為3,182,681美元，而銷售成本為7,494,199美元 下降了58％。美元下跌與本季度收入減少以及COGS與勞動力相關的重新歸類有關 到我們的開發項目中。當我們有相應的匹配收入時，這筆費用將反映在損益表中。 此外，我們收入的40％來自COGS有限的STEP和服務合同。
總計 利潤。 截至2024年6月30日的三個月，毛利為5,524,616美元，而2023年同期為5,920,701美元， 下降了396,085美元，下降了7％。截至2024年6月30日的六個月中，毛利為10,986,757美元，而同期為12,869,639美元 2023年期間，下降了1,882,882美元，下降了15％。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，毛利率為91％， 分別為57％。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的毛利率分別為78％和63％。這完全是 受上述銷售成本下降的推動。
| 5 |
運營 開支。 截至2024年6月30日的三個月，淨運營支出為4,393,195美元，而同期為3,992,098美元 2023年期間，增長了401,097美元，增長了10％。相比之下，截至2024年6月30日的六個月中，淨運營支出為8,456,997美元 至2023年同期的7,469,731美元，增長了987,266美元，增長了13％。這種增長來自工資和作為勞動力費率的福利 增加以及我們引進更高級別的員工來幫助建設未來的基礎設施。此外，為了幫助做好準備，費用也有所增加 隨着我們尋求擴大在銷售區域的足跡，監管合規和差旅費用組織也有所增加。
運營 收入。 截至2024年6月30日的三個月，營業收入為1,131,421美元，而同期為1,928,603美元 2023 年，下降了 797,182 美元，跌幅為 41%。截至2024年6月30日的六個月中，營業收入為2529,760美元，而營業收入為5,399,908美元 2023年同期下降了2,870,148美元，下降了53％。
其他 收入。 截至2024年6月30日的三個月，扣除其他支出後的其他收入為156,870美元，而其他淨收入為156,870美元 2023年同期為75,521美元，增長81,349美元，增長108％，主要是由於利息和租金收入年度的增加 一年以上。截至2024年6月30日的六個月中，扣除其他支出後的其他收入為486,141美元，而其他淨收入為191,935美元 2023年同期增長294,206美元，增長153％，主要來自利息收入和出售舊機器的收益 商店設備。
規定 所得税（福利）。 截至2024年6月30日的三個月，所得税準備金為87,564美元，而所得税準備金為977,489美元 2023年同期下降了889,925美元，下降了91％。截至6月30日的六個月中，所得税準備金為599,000美元， 2024年，與2023年同期的1,618,834美元相比，下降了1,019,834美元，下降了63％。所得税準備金是估計的 每季度適用聯邦和州税率。
網 收入。 截至2024年6月30日的三個月，淨收入為1200,727美元，而2023年同期為1,026,635美元， 增長了174,092美元，增長了17％。截至2024年6月30日的六個月中，淨收入為2,416,901美元，而同期淨收入為3,973,009美元 2023年期間，下降了1,556,108美元，下降了39％。淨收入的波動與上文討論的每個相應部分有關。
調整後 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益。 非公認會計準則財務指標的解釋和使用：
收益 扣除利息、所得税、折舊和攤銷前，以及扣除其他非運營成本和收入（“息税折舊攤銷前利潤”） 和調整後的息税折舊攤銷前利潤均為非公認會計準則衡量標準。調整後的息税折舊攤銷前利潤還包括非現金股票期權支出。其他公司可能會計算 調整了息税折舊攤銷前利潤。該公司計算調整後的息税折舊攤銷前利潤，以消除其未考慮的某些項目的影響 以表明其業績和正在進行的業務.調整後的息税折舊攤銷前利潤之所以在此列報，是因為管理層認為該列報方式 調整後的息税折舊攤銷前利潤為公司投資者提供了有關公司財務狀況的有用信息，以及 經營業績，也因為調整後的息税折舊攤銷前利潤經常被證券分析師、投資者和其他利益相關方使用 對公司行業內公司的評估，其中幾家公司在報告時提供了息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤 他們的結果。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，不應孤立考慮，也不能作為其替代品 分析根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）報告的公司業績。 不應將調整後的息税折舊攤銷前利潤視為淨收益（虧損）、經營活動現金流和其他收入的替代方案 或根據公認會計原則編制的現金流量表數據，或作為盈利能力或流動性的衡量標準。淨虧損的對賬 調整後的息税折舊攤銷前利潤如下表所示：
| 在已結束的三個月中 | 在已結束的六個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | 增加 | % | 6月30日 | 6月30日 | 增加 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | （減少） | 改變 | 2024 | 2023 | （減少） | 改變 | |||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | 1,200,727 | $ | 1,026,635 | $ | 174,092 | 17 | % | $ | 2,416,901 | $ | 3,973,009 | $ | (1,556,108) | ) | -39 | % | |||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税準備金 | 87,564 | 977,489 | (889,925) | ) | -91 | % | 599,000 | 1,618,834 | (1,019,834) | ) | -63 | % | ||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 288,777 | 253,911 | 34,866 | 14 | % | 525,570 | 481,481 | 44,089 | 9 | % | ||||||||||||||||||||||
| 利息（淨額） | (34,379) | ) | 61,237 | (95,616) | ) | -156 | % | (88,957) | ) | 109,420 | (198,377 | ) | -181 | % | ||||||||||||||||||
| EBITDA | 1,542,689 | 2,319,272 | (776,583) | ) | -33 | % | 3,452,514 | 6,182,744 | (2,730,230 | ) | -44 | % | ||||||||||||||||||||
| 使用權攤銷 | 69,418 | 244,581 | $ | (175,163) | ) | -72 | % | 199,493 | 366,355 | (166,862) | ) | -46 | % | |||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 1,612,107 | $ | 2,563,853 | $ | (951,746) | ) | -37 | % | $ | 3,652,007 | $ | 6,549,099 | $ | (2,897,092) | ) | -44 | % | ||||||||||||||
| 6 |
流動性 和資本資源
流動性 是企業產生足夠現金以滿足其現金需求的能力。該公司有18,411,634美元和18,849,842美元 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的現金和現金等價物。營運資金為34,803,126美元和33,240,516美元 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。
網 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金分別為1,268,224美元和313,470美元。網 經營活動提供的現金主要來自這兩個時期的淨收入以及隨着我們的改善而減少的AR 收集工作。
網 截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為1,608,798美元，而用於投資活動的淨現金為1,608,798美元 2023年同期為345,640美元。2024年和2023年的投資活動包括購買房產和設備，特別是 機械車間的新設備。
網 截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為97,634美元，而截至2024年6月30日的六個月中使用的現金為108,453美元 2023 年 6 月 30 日。在這兩個時期，現金主要用於償還債務的本金，由行使股票的收益所抵消。 選項。
預訂 和待辦事項。 公司將預訂定義為在規定範圍內收到的新簽訂的合同和採購訂單的總數 時間段。截至2024年6月30日的六個月中，該公司收到的預訂總額為590萬美元。公司定義待辦事項 作為尚未開始或未完成績效目標的預訂的累積，在以下情況下才能被確認為收入 將在未來一個季度交付。待辦事項還包括延期保修協議和已確認遞延收入的 STEP 協議 在每項協議的有效期內以直線方式進行.截至2024年6月30日，該公司的積壓量為1,380萬美元。 這些積壓案件的突破包括560萬美元的資本、600萬美元的服務和保修以及220萬美元的STEP合同。 用這個數字計算的保修/服務和STEP積壓是指下次按直線計算的收入 7 年。此外，未來5年還有700萬美元的可續訂STEP合同。管理層估計大部分新資本 2024年前六個月收到的預訂將在2024年轉換為收入。管理層估計待辦事項的轉化情況 基於當前的合同交付日期；但是，合同條款和日期可能會有所修改，並且通常會在 客户的要求。
現金 要求
我們的 管理層認為，我們目前的資本資源將足以繼續運營公司和維持目前的資本資源 自本季度報告提交之日起超過12個月的業務戰略。但是，我們對籌集更多資金持開放態度 從資本市場，按公允估值，到擴大我們提供的產品和服務，再到加強我們的銷售和營銷工作 和有效性，並積極利用市場機會。但是，無法保證會有額外的融資 將在需要時提供給我們，或者，如果有的話，可以按商業上合理的條件獲得。如果我們不能 及時獲得額外融資，如果需要，我們將被迫縮減擴大營銷的計劃 以及銷售工作。
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關鍵 會計政策與估計
我們的 對我們財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的財務報表，這些報表具有 是根據公認會計原則編制的。編制未經審計的財務報表需要我們做出估算和判斷 這會影響報告的資產、負債、收入、支出金額以及或有資產和負債的相關披露。 我們會持續評估我們的估計，包括與需要大量判斷的領域相關的估計 否則會受到固有的不確定性的影響.這些財務報表中的重要會計估計包括估值 基於股份的付款、可疑賬款和應收票據備抵金、庫存儲備、應計保金的假設 儲備金、長期資產的賬面價值、所得税估值補貼、成本基礎投資的賬面價值，以及 將交易價格分配給我們與客户簽訂的合同中的履約義務。我們的估計是基於歷史的 經驗、我們對特定領域趨勢的觀察以及我們認為的信息或估值以及其他各種假設 在當時情況下是合理的，並構成對資產和負債賬面價值做出判斷的依據 這可能不容易從其他來源看出來。實際金額可能與先前估計的金額有很大差異。對於 關於我們的關鍵會計政策的討論，參見第一部分第7項，“管理層對財務的討論和分析” 經營狀況和業績” 載於我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。管理層認為 在截至2024年6月30日的三個月中，我們的關鍵會計政策沒有變化。
最近 會計聲明
參見 我們的財務報表附註1，包含在本10-Q表季度報告的第一部分第1項財務信息中。
平衡不足 牀單排列
如 截至2024年6月30日，我們沒有任何具有或合理可能產生當前或未來影響的資產負債表外安排 關於我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出 或對投資者至關重要的資本資源。“資產負債表外安排” 一詞一般指任何交易, 未與我們合併的實體為當事方的協議或其他合同安排，根據該協議或其他合同安排，我們有任何義務產生 根據擔保合同、衍生工具或可變利息，或轉移到的資產的留存權益或或有權益 為此類資產提供信貸、流動性或市場風險支持的此類實體或類似安排。
項目 3.有關市場風險的定量和定性披露。
不是 小型申報公司是必需的。
物品 4。控制和程序。
評估 披露控制和程序
我們 按照 SEC 頒佈的第 13a-15 (e) 條中對該術語的定義，維持 “披露控制和程序” 到《交易法》。披露控制和程序包括旨在確保所需信息的控制措施和程序 在我們公司根據《交易法》提交的報告中披露的信息將在本公司內部記錄、處理、彙總和報告 美國證券交易委員會的規則和表格中規定的期限，並將此類信息收集並傳達給我們的管理層， 包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。 我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們公司的情況 截至本10-Q表季度報告所涉期末的披露控制和程序。根據這項評估, 我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序 沒有效果。我們的披露控制和程序無效是由於重大缺陷所致，我們發現了這些缺陷 在截至12月31日止年度的10-k表年度報告中所載的財務報告內部控制報告中， 2023 年，於 2024 年 4 月 1 日向美國證券交易委員會提交。
改變 在財務報告的內部控制方面
那裏 在截至2024年6月30日的季度期間，我們對財務報告的內部控制沒有變化 已經對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或合理地可能對我們財務報告的內部控制產生了重大影響。但是，在 截至2024年6月30日的季度，一直持續到2024年，我們正在對工作流程進行更正式的審查和記錄 並增加了我們對員工的ERP培訓。我們認為，控制系統，無論設計和操作多麼精良，都無法提供 絕對保證控制系統的目標得到滿足，對控制措施的任何評估都無法提供絕對的保證 已發現任何公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。
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部分 II: 其他信息
項目 1。法律訴訟
那裏 除了我們作為當事方的業務附帶的普通例行訴訟外，在未決法律訴訟中不是實質性的 或者我們的任何財產是其中的標的。
項目 1A。風險因素
不是 小型申報公司是必需的。
項目 2。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
項目 3.優先證券違約
無
項目 4。礦山安全披露
不是 適用的。
項目 5。其他信息
| (a) | 無 | |
| (b) | 那裏 證券持有人向公司董事會推薦被提名人的程序沒有重大變化 自公司向美國證券交易委員會提交截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告以來的董事們。 | |
| (c) | 沒有。 |
物品 6。展品
展覽 沒有。 |
展覽 描述 | |
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互式數據文件（嵌入在內聯 XBRL 文檔中） |
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簽名
依照 根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人，因此獲得正式授權。
| 維特拉， INC。 | ||
| 日期： 2024 年 8 月 12 日 | 作者： | /s/ 約翰·F·吉文斯二世 |
| 約翰 F. Givens II | ||
| 首席 執行官 | ||
| （校長 執行官） | ||
| 作者： | /s/ Alanna Boudreau | |
| 首席 財務官員 | ||
| （校長 財務官員） | ||
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