組織與業務性質

Kartoon Studios, Inc.（前身為Genius Brands International, Inc.；“我們”、“我們的” 或 “公司”）是一家全球內容和品牌管理公司，為兒童創作、製作、許可和播放永恆且具有教育意義的多媒體動畫內容。在經驗豐富的行業人員的領導下，該公司主要在流媒體平臺和電視上發佈其內容，並根據公司的角色為各種消費品提供財產許可。該公司是許多流媒體和動畫內容知識產權（“IP”）持有者的 “待聘” 製片人。在兒童媒體領域，該公司的產品組合以從幼兒到青少年的 “有目的的內容” 為特色，既提供豐富內容又提供娛樂。除部分WOW Unlimited Media Inc.（“Wow”）影片外，該公司的節目及授權節目均通過該公司全資擁有的廣告支持視頻點播（“AVOD”）服務、其支持廣告的免費電視（“FAST”）頻道和訂閲視頻點播（“SVOD”）媒體Kartoon Channel在美國播出！和 Ameba TV，以及線性流媒體平臺。這些直播平臺包括康卡斯特、考克斯、DISH、Sling TV、亞馬遜Prime Video、亞馬遜Fire、Roku、蘋果電視、蘋果iOS、安卓電視、安卓手機、冥王星電視、Xumo、Tubi、YouTube、YouTube Kids和通過KartoonChannel.com以及三星和LG智能電視。該公司內部擁有和製作的動畫節目包括由阿諾德·施瓦辛格主演的斯坦·李的《超級英雄幼兒園》、詹妮弗·加納主演的《Llama Llama》，以及由沙奎爾·奧尼爾主演的《彩虹流浪者》、KC Pop Quiz 和 Shaq's Garage。該公司的圖書館作品包括屢獲殊榮的《Baby Genius》、冒險喜劇《託馬斯·愛迪生的祕密實驗室®》和沃倫·巴菲特的祕密百萬富翁俱樂部，後者由標誌性投資者沃倫·巴菲特創作，並由Zenko Go團隊主演！，Reboot，Bee & PuppyCat：Lazy in Space 和 Castlevania。

除了運營自己的頻道外，該公司還將其節目許可給全球其他服務，包括但不限於Netflix、派拉蒙+、Max、Nickelodeon以及世界各地的衞星、有線和地面廣播公司。

通過公司對德國Your Family Entertainment AG（“YFE”）的投資，該公司是法蘭克福證券交易所（RTV-Frankfurt）的上市公司，它已經獲得了歐洲最大的動畫目錄之一的訪問權限 50 標題由以上組成 1,600 劇集, 以及目前覆蓋範圍的全球發行網絡 60 全球領土。

通過擁有《魔獸世界》，該公司與Mainframe Studios建立了附屬關係，後者是世界上最大的動畫製作商之一。此外，Wow還擁有弗雷德里特網絡公司（“Frederator”）及其Frederator頻道網絡，這是YouTube上最大的以動畫為重點的多頻道網絡 2500 渠道。Frederator還擁有Frederator Studios，專注於為合作伙伴開發和製作短片和連續劇。在過去的20年中，Frederator Studios與Nickelodeon、Nick Jr.、Netflix、索尼影業動畫和亞馬遜合作。

公司擁有一定數量的有價值知識產權的權利，其中包括斯坦李環球有限責任公司（“SLU”）的控股權，該公司通過該控股權控制斯坦·李（“Stan Lee Assets”）的名稱、肖像、簽名以及所有消費品和知識產權。以他的標誌性短語 “Excelsior！” 而聞名，斯坦·李是有史以來最多產和最具傳奇色彩的創作者之一。作為漫威的主編，Stan “The Man” Lee幫助建立了一個相互關聯的連續世界，在這個世界中，粉絲們彷彿可以轉過街角，遇到從蜘蛛俠到神奇四俠、雷神、鋼鐵俠、綠巨人、X戰警等的超級英雄。1972 年，斯坦成為漫威的編輯總監兼出版商，並最終被任命為名譽主席。他是有史以來票房排名前10的電影中的4部角色的共同創作者，其中包括蜘蛛俠、鋼鐵俠、綠巨人、雷神、銀河護衞隊、黑豹，當然還有復仇者聯盟，為漫威和沃爾特·迪斯尼公司帶來了數十億美元的收入。

該公司還擁有信標媒體集團有限責任公司（“Beacon Media”）和信標通信集團有限公司（“信標通訊”）（統稱 “Beacon”），這是一家領先的北美營銷和媒體機構，專門在各行各業的消費者和品牌之間建立有影響力的聯繫。該機構專注於深入的研究和分析，使品牌能夠深入瞭解各代人的媒體格局、趨勢和平臺模式，同時制定高效的媒體策略，為客户帶來成果。信標

代表結束了 30 兒童和家庭客户包括萬代南夢宮、駝鹿玩具、火箭筒糖果品牌、Goliath Games、Playmates Toys、Cra-Z-Art 和 Zebra Pens。

此外，該公司還擁有加拿大公司Ameba Inc.（“Ameba”），該公司為兒童分發SVOD服務，並已成為TOON Media Networks訂閲服務的收入焦點。

最近的交易

該公司宣佈首次完成註冊直接發行，最高金額為 $7,000,000 （“本次發行”）將於 2024 年 4 月 23 日發佈。在最初的收盤中，公司出售了 3,900,000 其普通股股票，面值美元0.001 每股（“普通股”），以及最多可購買的預先注資的認股權證 10萬 以美元的價格向機構投資者（“投資者”）發行普通股（“預先注資認股權證”）1.00 普通股每股和美元0.99 每份預先注資的認股權證，總收益約為美元4,000,000，根據2024年4月18日的證券購買協議（“SPA”），在扣除配售代理費和其他發行費用之前。根據SPA的條款，投資者有唯一的選擇權購買最多額外的股份 3,000,000 作為發行一部分的普通股和/或預先注資的認股權證，價格為美元1.00 普通股每股和美元0.99 每份預先注資的認股權證，最多 三 隨後在此期間關閉 180 天 自SPA之日起的時段，在此期間，每次後續收盤價均等於不少於美元1,000,000，據此，公司將獲得高達美元的額外總收益3,000,000 （加上首次收盤時的總收益，總額不超過美元7,000,000），在扣除配售代理費和其他發行費用之前。此外，該公司還有 4,784,909 帶有再定價期權的認股權證，該認股權證由註冊直接發行觸發，將行使價從美元降低2.50 每股兑美元1.00 每股。

2024 年 6 月 21 日，該公司宣佈以 $ 在卡通頻道上推出 “小熊維尼”30.0與 Catalyst Venture Partners 的合資夥伴關係規定，在Catalyst Venture Partners收回投資後，合夥人之間的所有權和利潤分配為 60% 給 Kartoon Studios 和 40% 給 Catalyst 風險投資合作伙伴。“小熊維尼” 改編自有史以來最成功的品牌之一A.A. Milne的《小熊維尼》的設計和故事，該房產的收入已超過美元80在過去的四十年中，銷售額達到了十億美元，目前的銷售額估計為美元3-$6沃爾特·迪斯尼公司每年為華特迪士尼公司提供數十億美元。Catalyst Venture Partners將提供全額製作融資，計劃收錄一部假日動畫電影， 五 假日特惠和 4 年度劇集系列。

流動性

截至2024年6月30日，該公司的現金為美元2.7 百萬，減少了美元1.4 與 2023 年 12 月 31 日相比，百萬美元。下降的主要原因是用於融資活動的現金為美元4.8 百萬美元和用於經營活動的現金 $2.7 百萬，被投資活動提供的現金所抵消5.5 百萬。融資活動中使用的現金主要來自生產設施的還款、保證金貸款和銀行債務，扣除各自的收益，因此使用的淨現金為美元7.7 百萬，由發行的收益所抵消3.3 百萬。投資活動提供的現金來自於出售美元的有價證券5.5百萬。

截至2024年6月30日，公司持有可供出售的有價證券，公允價值為美元6.5 百萬，減少了美元5.5 與2023年12月31日相比為百萬美元，這要歸因於截至2024年6月30日的六個月中的銷售額和到期日。可供出售的證券主要由公司和政府債務證券組成，也可用作流動性來源。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的保證金貸款餘額為美元1.1 百萬和美元0.8 分別為百萬。在截至2024年6月30日的六個月中，公司額外借入了美元6.3從其投資保證金賬户中提取了100萬美元並償還了美元6.0百萬美元，主要來自有價證券的銷售和到期日的現金。借款金額主要用於運營成本。借款利率根據聯邦基金的上限目標值進行波動 0.60%。加權平均利率為 0.82% 和 0.98平均保證金貸款餘額為美元，分別為百分比9.8 百萬和美元27.4 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司產生了美元的貸款利息支出12,429 和 $0.6 分別為百萬。公司對美元的貸款產生了利息支出31,061 和 $1.3 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬人。投資保證金賬户的借款尚未到期，但由同一託管人持有的有價證券進行抵押，託管人可以發行

隨時追加保證金，實現按需應付貸款。由於看漲期權，保證金貸款作為流動負債記錄在公司的簡明合併資產負債表上。

公司受循環需求機制和設備租賃協議的財務和慣例肯定和負面非財務承諾的約束，這些協議的未清餘額總額為美元1.3 百萬美元（“美元”）或 $1.7百萬加元（“CAD”）。

2024年3月，公司修訂了循環需求機制、設備租賃額度和資金風險管理機制。修正案的結果是，循環需求工具允許提取高達CAD的款項1.0百萬美元將通過加元最優惠利率貸款、加元透支、美元基準利率貸款或信用證發放，最高不超過美元20 萬 以加元或美元計，期限最長為 1 年。加元優惠借款和透支的利率等於銀行優惠利率 2.00每年百分比。美元基準利率借款的利率等於銀行基準利率加上利率 2.00每年百分比。此外，設備租賃線路已終止，但是，公司已經並將繼續根據現有設備租賃協議的具體融資條款定期支付本金和利息。該修正案取消了允許最多預付加元的資金風險管理機制0.5百萬。截至修正案發佈之日和2024年6月30日，有 不 在財務風險管理機制下提取的未清款項。該修正案還引入了修訂後的財務契約，自2024年3月15日起生效。截至 2024 年 6 月 30 日，公司未遵守 二 財務契約。財務契約要求公司維持最低流動性門檻，並在2024年6月30日之前完成最低股權籌集。由於違反契約，公司與加元貸款人簽訂了剩餘的設備租賃協議 1.2 百萬需要償還。截至2024年8月14日，該貸款機構和公司已商定設備租賃的還款計劃，該計劃將在2024年第四季度內完成。該修正案和違反契約的行為沒有對公司的生產設施產生任何影響，這些設施與循環需求基金分開，用於為特定生產提供資金。

前期和重新分類

中期業績不一定代表全年或任何其他時期的財務業績。本10-Q表格中包含的信息應與公司2023年10-k表年度報告一起閲讀。

以下內容是為了更新公司先前在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中描述的公司重要會計政策。

外幣遠期合約

截至2024年6月30日，受主淨額結算安排約束的資產負債頭寸的外匯遠期總額導致淨負債為美元0.3 百萬美元記錄在簡明合併資產負債表上的其他流動負債中。截至2023年12月31日，外匯合約已全部結算並淨額結算至 零 在公司的簡明合併資產負債表上。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，該公司的已實現虧損為美元0.1 百萬和美元0.3 在簡明的合併運營報表中，生產服務收入中的外匯遠期合約分別為百萬美元。美元公允價值的變化0.1 百萬和美元0.2 截至2023年6月30日的三個月和六個月中，簡明合併運營報表中生產服務收入的未實現收益分別記錄為百萬美元。

貿易應收賬款和信用損失備抵金

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司記錄的信貸損失準備金為美元0.2 百萬和美元0.2 分別為百萬。

應收税收抵免

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，美元14.0 百萬和美元20.7 扣除美元后，與魔獸世界電影和電視作品相關的當期税收抵免應收賬款分別記錄了100萬英鎊0.6 百萬和美元0.5 百萬分別記作信用損失備抵金。據估計，公司將收取應收賬款餘額；因此，沒有記錄額外的儲備金。

風險集中

公司在銀行存款賬户中保留現金，有時可能超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）或加拿大存款保險公司（“CDIC”）的保險金額。美國銀行的計息存款餘額由聯邦存款保險公司承保，每個賬户最高可達25萬美元，加拿大銀行的存款由加拿大存款保險公司承保最高10萬加元（“加元”）。截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司已經 九 和 十 未投保總餘額為美元的銀行存款賬户1.5 百萬和美元2.5 分別為百萬。

該公司在一家金融機構有一個管理賬户。管理賬户維持其對有價證券的投資約為美元6.5 百萬和美元12.0 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。管理賬户中的資產受證券投資者保護公司（“SIPC”）的保護，最高可達50萬美元（現金限額為25萬美元）。此外，該金融機構還提供額外的 “SIPC超額保險”，最高可提供10億美元的保險。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在該金融機構持有的賬户餘額沒有超過保險餘額。

該公司的投資組合由投資級證券組成，投資級證券分為證券類型、行業和發行人。該公司的政策限制了任何一個證券發行人或發行人的信用風險敞口，公司認為這些投資不存在明顯的信用風險集中。

在截至2024年6月30日的三個月中，公司有四個客户，其總收入超過合併總收入的10％。這些客户佔了 80.9佔總收入的百分比。

在截至2024年6月30日的六個月中，公司有三個客户，其總收入超過合併總收入的10％。這些客户佔了 66.7佔總收入的百分比。截至2024年6月30日，該公司有三個客户的應收賬款總額超過應收賬款總額的10％。這些客户佔了 66.0截至2024年6月30日，佔應收賬款總額的百分比。

在截至2023年6月30日的三個月中，公司有四個客户的總收入超過合併總收入的10％。這些客户佔了 81.2佔總收入的百分比。

在截至2023年6月30日的六個月中，公司有三個客户，其總收入超過合併總收入的10％。這些客户佔了 71.4佔總收入的百分比。截至 2023 年 6 月 30 日，

公司有四個客户，其應收賬款總額超過應收賬款總額的10％。這些客户佔了 70.4截至2023年6月30日，佔應收賬款總額的百分比。

依賴少數客户會帶來巨大的財務風險。公司定期評估這些客户的財務實力，併為任何預期的信貸損失設立備抵金。

金融工具的公允價值

確定了投資組合中每種證券的公允價值。根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）320《投資——債務和股權證券》的定義，公司的有價證券被視為可供出售的投資。信用損失備抵額為 不 截至2024年6月30日和2023年12月31日的有價證券記錄。有關其他詳細信息，請參閲註釋 5。

2020年7月，公司與POW簽訂了具有約束力的條款表！娛樂，有限責任公司。（“POW”）中，公司同意與POW組成一個實體，以利用斯坦·李創造的知識產權中的某些權利以及斯坦·李的名字和肖像。該實體被稱為 “斯坦李環球有限責任公司”（“SLU”）。戰俘和公司

簽署了合資企業的運營協議，該協議自2021年6月1日起生效。此次收購的目的是使公司能夠永久享有Stan Lee及其他人的姓名、外貌肖像、親筆簽名、真人動畫和動畫電影、電視、在線、數字、出版、漫畫書、銷售和許可權的全球權利 100 Stan Lee的原創作品（“Stan Lee資產”），公司計劃每年從中開發和許可多處房產。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，SLU的淨虧損為美元49,895 淨收入為美元15,911，分別地。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，SLU的淨虧損為美元69,199 和淨收入 $47,334，分別地。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，沒有任何繳款或分配，事實和情況也沒有導致對VIE評估進行重新評估的變化。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司擁有 6,857,132 YFE 的股票。在2021年進行初始投資時，根據公司的初始投資確定 28.69YFE的所有權百分比，該公司對該實體具有重大影響力。因此，根據權益會計法，公司選擇根據公允價值期權按公允價值對投資進行核算。根據公允價值選項，在每個報告期對投資進行重新計量並按公允價值入賬，變動計入收益。截至2024年6月30日，該投資的公允價值確定為美元17.6 公司簡明合併資產負債表中記錄的非流動資產為百萬美元。截至2024年6月30日的公允價值下降了淨美元1.5 百萬美元，與 2023 年 12 月 31 日相比。下降是外幣從歐元對美元進行調整導致美元損失的影響0.6 百萬美元和股價波動導致虧損美元0.9 百萬。公允價值的總變動計入其他費用，扣除公司簡明合併運營報表中的淨額。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在YFE的所有權為 44.8%.

公司將其有價債務證券歸類為可供出售證券（“AFS”）並將其入賬，這些證券按公允價值列報。根據ASC 326，公司必須確認其AFS債務證券的信用損失備抵金，並在證券減值後確認信用損失支出。

有價證券的投資調整後成本基礎為美元6.9 百萬美元，市值為 $6.5 截至 2024 年 6 月 30 日，百萬人。 餘額包括以下證券 （以千計）：

截至2023年12月31日，對有價證券的投資調整後的成本基礎為美元12.8 百萬美元，市值為 $12.0 百萬。 餘額包括以下證券 （以千計）：

該公司持有 5 AFS證券，均處於未實現虧損狀態，處於未實現虧損狀態的時間長於 12 截至 2024 年 6 月 30 日的月份。截至2023年12月31日，公司持有的AFS證券在超過一段時間內也處於未實現虧損狀態 12 月。該公司報告了累計其他綜合收益（虧損）中的未實現淨虧損，該收益是股東權益的一部分。截至2024年6月30日和2023年12月31日，信貸損失備抵額為 不 被認定為證券的發行人

尚未確定違約原因，各種評級機構都重申了每種證券的投資等級地位，該公司沒有意圖，也沒有要求在收回之前出售其證券。

已實現虧損美元0.2 百萬和美元0.7 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，分別確認了百萬美元的收益。已實現虧損美元0.4 百萬和美元2.3 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別確認了百萬美元的收益。虧損是由於在到期前出售證券以防止證券遭受進一步的市場狀況損失。

公司可能會在規定的到期日之前出售其某些有價債務證券，其原因包括但不限於管理流動性、信用風險、期限和資產配置。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司記錄的折舊費用為美元0.1 兩個時期均為百萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司記錄的折舊費用為美元0.2 兩個時期均為百萬美元。

該公司做到了 不 在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，對其財產和設備產生任何減值費用。

截至2024年6月30日，公司經營租賃的加權平均租賃期限為 78 月，加權平均折扣率為 11.1%。截至2023年12月31日，經營租賃的加權平均租賃期限為 83 月，加權平均折扣率為 11.1%.

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，運營租賃成本為美元0.7 百萬和美元0.7 在公司簡明合併運營報表的一般和管理費用中，分別計入百萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，運營租賃成本為美元0.8 百萬和美元0.8 在公司簡明合併運營報表的一般和管理費用中，分別計入百萬美元。

該公司減記了美元7,832 並處置美元9,509 在截至2024年6月30日的三個月中，確實如此 不 記錄截至2023年6月30日的三個月內電影成本的任何重大減值費用。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司記錄的攤銷費用為美元0.2 百萬和美元0.5 分別為百萬。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內，沒有額外的減記或處置。

無形資產，淨額

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司記錄的無形資產攤銷費用為美元0.5 每個報告期為百萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司記錄的無形資產攤銷費用為美元1.0 百萬和美元1.1 分別為百萬。

該公司做到了 不 在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，對其固定和無限期無形資產產生任何減值費用。

在截至2023年6月30日的六個月中，公司記錄的無形資產減值總額為美元4.0 簡明合併運營報表中的運營費用中為百萬美元。減值費用包括減記固定壽命的無形資產（美元）2.8 百萬美元，這是由於資產集團估計的未貼現現金流減少。此外，已確定弗雷德里託商號（一種無限期的無形資產）減值了美元1.3 百萬。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的保證金貸款餘額為美元1.1 百萬和美元0.8 分別為百萬。在截至2024年6月30日的六個月中，公司額外借入了美元6.3從其投資保證金賬户中提取了100萬美元並償還了美元6.0百萬美元，主要來自有價證券的銷售和到期日的現金。借款金額主要用於運營成本。借款利率根據聯邦基金的上限目標值進行波動 0.60%。加權平均利率為 0.82% 和 0.98平均保證金貸款餘額為美元，分別為百分比9.8 百萬和美元27.4 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司產生了美元的貸款利息支出12,429 和 $0.6 分別為百萬。公司對美元的貸款產生了利息支出31,061 和 $1.3 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬人。投資保證金賬户的借款尚未到期，但由同一託管人持有的有價證券進行抵押，託管人可以隨時發出追加保證金通知，實現按需應付貸款。由於看漲期權，保證金貸款作為流動負債記錄在公司的簡明合併資產負債表上。

公司擁有某些信貸額度（統稱為 “信貸額度”），包括以下內容：

循環需求設施

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的未清餘額為美元0.4 百萬（加元）0.6百萬）和 $2.9 百萬（加元）3.8百萬）分別來自通過銀行最優惠利率貸款提取的循環需求機制，在公司簡明合併資產負債表的流動負債中列為銀行負債。

2024年3月，公司修改了循環需求機制。修正案的結果是，循環需求工具允許提取高達CAD的款項1.0百萬美元將通過加元最優惠利率貸款、加元透支、美元基準利率貸款或信用證發放，最高不超過美元0.2 百萬加元或美元，期限最長為 1 年。加元優惠借款和透支的利率等於銀行優惠利率 2.00每年百分比。美元基準利率借款的利率等於銀行基準利率加上利率 2.00每年%。

財政部風險管理設施

2024年3月，通過了一項修正案，取消了財政風險管理機制。截至修正案發佈之日和2023年12月31日，有 不 在財務風險管理機制下提取的未清款項。

生產設施

生產設施用於資助特定的製作。該公司的生產設施的利率從銀行Prime plus不等 1.00% - 1.25每年百分比。生產設施通常按需償還，並由公司擔保和擔保，對未來可能的最大付款額沒有限制。該證券基本上反映了公司的所有有形和無形資產，包括聯邦和省級税收抵免、其他政府激勵措施、生產服務協議和許可協議的組合。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的未清餘額為美元9.8 百萬（加元）13.5百萬），包括 $1.3 百萬（加元）1.8百萬) 的利息，以及 $15.3 百萬（加元）20.3百萬），包括

$1.4 百萬（加元）1.9百萬）的利息分別記作生產設施，淨額為公司簡明合併資產負債表上的流動負債。

設備租賃專線

2024年3月，設備租賃線路終止，但是，公司繼續根據現有設備租賃協議的具體融資條款定期支付本金和利息。設備租賃項目下的每筆現有交易都有與租賃設備相關的特定融資條款，例如期限、融資金額、費率和付款條件。這些設備租賃的融資利率範圍為 4.19% 到 7.18%，剩餘租賃期為 1 - 25 截至 2024 年 6 月 30 日的月份。

截至2024年6月30日，未清餘額為美元0.9 百萬（加元）1.2百萬）包含在公司簡明合併資產負債表中的流動融資租賃負債中。

設備租賃設施

該公司還與一家加拿大銀行簽訂了設備租賃協議。這種額外的設備租賃機制使公司能夠為購買不超過加元的設備提供資金1.4總共一百萬。設備租賃項目下的每筆交易都有與租賃設備相關的特定融資條款，例如期限、融資金額、費率和付款條件。截至2024年6月30日，該公司在該融資機制下仍有租約，融資利率為 7.52% 到 8.20% 和剩餘的租賃條款 17 - 25 月。

截至2024年6月30日，未清餘額為美元0.4 百萬（加元）0.6百萬）包含在公司簡明合併資產負債表中的流動和非流動融資租賃負債中。

貸款契約、違規行為和豁免

公司受循環需求機制和設備租賃協議的財務和慣例肯定和負面非財務承諾的約束，這些協議的未清餘額總額為美元1.3 百萬（加元）1.7百萬）。

自有效借款之日起，公司繼續按時定期支付本金和利息。

根據原始和修訂後的貸款條款，貸款人可以隨時撥打循環需求基金和設備租賃熱線。該公司沒有遵守 二 截至 2024 年 6 月 30 日的財務契約。財務契約要求公司維持最低流動性門檻，並在2024年6月30日之前完成最低股權籌集。由於違反契約，公司與加元貸款人簽訂了剩餘的設備租賃協議 1.2 百萬需要償還。截至2024年8月14日，該貸款機構和公司已商定設備租賃的還款計劃，該計劃將在2024年第四季度內完成。

普通股

截至2024年6月30日和2023年12月31日，普通股的授權總數為 190,000,000。

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 39,463,517 和 35,247,744 分別是已發行的普通股。

優先股

該公司有 10,000,000 授權的面值為美元的優先股0.001 每股。董事會有權不時發行一個或多個系列的優先股，但須遵守法律規定的任何限制，無需公司股東進一步投票或採取行動。每個系列的優先股將具有董事會確定的股票數量、名稱、優先權、投票權、資格以及特殊或相對權利或特權，其中可能包括股息權、投票權、清算優惠、轉換權和優先權等。

在公司收購Wow的過程中，Wow的某些符合條件的加拿大股東、票據持有人和期權持有人選擇在Wow Exchange Co的資本中獲得可交換股份。Inc.（“ExchangeCo”），而不是他們原本有權獲得的公司普通股。

根據其條款，ExchangeCo的股票可以兑換成公司普通股。根據公司於2022年4月6日與ExchangeCo簽訂的投票和交換信託協議（“投票協議”），ExchangeCo股票的持有人有權在公司中獲得固定的投票權（“表決權”），13292580億.C。Ltd. 和加拿大計算機共享信託公司（“有表決權的受託人”）。有表決權的受託人在公司資本中持有b系列優先股的單一股份（“特別表決股”），這使有表決權的受託人在公司股東會議上的選票數等於公司當時尚未根據ExchangeCo股票投標交割的普通股的數量。有表決權的受託人必須按照標的公司普通股的相關持有人的指示行使附於特別表決權的每份投票，在沒有任何指示的情況下，不得對適用股票行使表決權。

2020 年 9 月 1 日，公司通過了董事會投票的 Kartoon Studios, Inc. 2020 年激勵計劃（“2020 年計劃”）。董事會批准了可供發行的最大股票數量，總共不超過 3,000,000 普通股，不包括公司可能發行的與收購相關的股票。2024 年 5 月 23 日，董事會批准了可供發行的最大股票數量，總共不超過 5,000,000 股票來自 3,000,000 最初的2020年計劃中的普通股。2020年計劃取代了先前通過的2015年激勵計劃（“2015年計劃”），該計劃的授權股份總數為 216,767，但是剩下的 12,0000 截至2024年6月30日，根據2015年計劃授予的已發行股份仍受該計劃的管轄。根據2015年計劃授予的所有到期或終止的尚未歸屬或行使的股份將恢復為2020年計劃並再次可供發行。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司授予了購買期權 35,000 和 不 分別是選項。這個 35,000 購買普通股的期權的加權平均授予日公允市場價值為 $24,210。在截至2023年6月30日的六個月中，在某些員工解僱後，公司加快了員工根據僱傭協議持有的任何未歸屬期權的歸屬。這導致 55,816 期權將在離職日立即歸屬，$0.1 公司確認的百萬美元支出。