美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024年6月30日

或者

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在從 _______ 到 _______ 的過渡時期

委員會文件號： 001-40890

（註冊人章程中規定的確切名稱）

註冊人的電話號碼，包括區號： (888)669-4885

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的 ☑ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☑ 沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是 ☐ 不是 ☑

有 49,243,752 截至2024年8月7日，註冊人已發行普通股的股份。

AUGMEDIX, INC.

截至2024年6月30日的季度期間的10-Q表季度報告

目錄

第 1 項。財務報表。

Augmedix, Inc. 及其子公司

簡明合併資產負債表

（以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

參見簡明合併財務報表附註。

Augmedix, Inc. 及其子公司

簡明合併運營報表和綜合虧損報表

（以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

參見簡明合併財務報表附註。

Augmedix, Inc. 及其子公司

股東權益（赤字）變動簡明合併報表

（以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

參見簡明合併財務報表附註。

Augmedix, Inc. 及其子公司

簡明合併現金流量表

（以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

參見簡明合併財務報表附註。

1。 演示的組織和依據

2。 重要會計政策摘要

3. 收入、應收賬款和重要客户

4。 財產和設備

5。 應計費用和其他流動負債

6。 債務

7。 租約

8。 普通股認股權證

9。 每股虧損

10。 股權激勵計劃

11。 員工福利計劃

12。 承付款和或有開支

13。 公允價值測量

14。 關聯方交易

15。 後續事件

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析，以及本10-Q表季度報告中的其他章節，應與本10-Q表季度報告第一部分其他部分其他地方包含的未經審計的中期簡明財務報表和相關附註以及我們向證券提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀和交易委員會（“SEC”）2024 年 3 月 26 日。

關於前瞻性陳述的警示性説明

本10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、《證券法》、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述涉及我們對業務、運營和財務業績和狀況的計劃、目標和預期等，可以通過 “可能”、“應該”、“期望”、“打算”、“預測”、“相信”、“估計”、“預測”、“將”、“可能”、“項目”、“目標”、“潛力”、“繼續” 等術語來識別這不僅僅與歷史問題有關。前瞻性陳述基於管理層的信念和假設以及管理層目前可獲得的信息。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。

前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：

•完成合並的結構、時機和能力；

•合併的公告、待定或完成對我們普通股價值的任何預期影響；

•合併的任何潛在未來成本或收益，包括與開支、業務開展限制、轉移管理層注意力、留住或僱用員工的能力、維持與合作者、供應商和其他業務夥伴的關係以及支付解僱費相關的成本或收益；

•可能已經或可能對我們和其他與合併有關的其他人提起的任何法律訴訟的結果；

•我們的業務和我們運營的市場的預期趨勢、增長率和挑戰；

•我們進一步滲透現有客户羣的能力；

•我們對未來收入、資本需求、一般和管理費用、銷售和營銷費用、研發費用以及我們為運營提供額外資金的需求或獲得額外融資的能力的估計；

•我們打算繼續在平臺基礎設施上投入更多資源；

•我們對我們的優化工作和技術投資的期望，包括對收入成本的期望，以提高我們平臺的效率和能力；

•我們與客户的 EHR 系統進行互操作的能力；

•我們吸引和留住關鍵人員的能力；

•與我們的競爭對手和我們的行業相關的發展和預測，包括競爭對手的聽寫軟件提供商、非實時醫療記錄生成器和實時人工智能醫療記錄文件服務；

•吸引和留住醫療文獻專家（“MDS”）的競賽；

•我們對運營我們的某些MDS運營中心的獨立第三方（“供應商”）的依賴；

•我們對監管要求的期望；

•我們保護和執行知識產權保護的能力以及此類保護的範圍和期限；

•當前和未來的法律法規的影響；以及

•孟加拉國內亂的影響。

我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述受許多風險、不確定性和假設的影響，包括我們在截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中描述的那些風險、不確定性和假設。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，本10-Q季度報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大和不利的差異。

您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。前瞻性陳述中反映的事件和情況可能無法實現或發生。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、業績或成就。除非法律要求，否則在本10-Q表季度報告發布之日之後，我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使這些陳述符合實際業績或修訂後的預期。

您應閲讀本10-Q表季度報告以及我們在此處引用的文件，前提是我們未來的實際業績、業績以及事件和情況可能與我們的預期存在重大差異。

概述

Augmedix 提供業界領先的環境人工智能醫療文件技術，具有環境臨牀情報，可減輕管理負擔，讓醫生有更多時間專注於患者護理。Augmedix的產品從臨牀醫生與患者的自然對話中提取數據，並將其實時轉換為醫療記錄，然後將其無縫傳輸到電子健康記錄（“EHR”）。

臨牀醫生通過智能手機等移動設備訪問我們的應用程序。我們的應用程序使用的環境人工智能平臺包含語音轉文本（“STT”）模型，也稱為自動語音識別（“ASR”）模型、專有的自然語言處理（“NLP”）模型、大型語言模型（“LLM（s）”）和用於生成筆記的結構化數據集。視產品而定，説明草稿可以立即準備好供臨牀醫生審查，或發送給我們的醫療文獻專家（“MDS”）進行質量保證和編輯。完成的記錄通過集成或手動上傳到EHR系統的患者圖表中。電子病歷系統（例如Epic、Cerner、MEDITECH）是醫療保健診所或系統許可的第三方軟件，用於管理患者圖表。

Augmedix 通過其開放的數字健康解決方案生態系統、通過實時提供牀位通知在患者就診期間提供重要數據的能力，以及將非結構化數據轉換為來自醫患互動的結構化數據並直接上傳到衞生系統的數據湖中，提供醫療記錄之外的額外價值。然後，這些數據可以讓衞生系統深入瞭解工作流程效率、臨牀結果、報銷問題和再入院數據。

美國的患者護理主要通過門診診所、專科護理中心、醫院和遠程醫療平臺提供。我們為所有這些醫療機構提供服務，包括50多個醫學專業。訂閲我們服務的醫生中約有85％直接受僱於醫療保健企業或隸屬於醫療保健企業。其餘的15％由小組實踐和個人執業者組成。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們每週向客户交付約7萬張紙幣。我們估計，我們的產品每天可為臨牀醫生節省多達三個小時，這使他們可以調動這段時間來看更多患者或改善工作與生活的平衡。我們認為，我們的產品為醫療保健企業帶來的主要投資回報率（“ROI”）好處是提高生產力、優化報銷、提高臨牀醫生滿意度以及更好的患者護理。報銷率改善的一個根本原因是，我們的記錄內容全面，通常比臨牀醫生自己根據記憶創建備註時更能反映患者就診期間提供的服務。

我們的技術願景是通過我們的環境人工智能文檔和數據解決方案減輕他們的管理負擔，使臨牀醫生能夠專注於患者。我們將通過將StT、NLP和LLM等人工智能技術與結構化數據模型相結合，儘可能自動化醫療記錄創建過程來實現這一願景。儘管醫患對話的非結構化性質給生成完全全面和準確的記錄帶來了挑戰，但我們認為，人工智能的技術進步以及從我們每週生成的數萬份筆記中吸取的經驗教訓將繼續改善我們全自動記錄的質量，從而提高臨牀醫生和衞生系統的運營效率和更高的投資回報率。

我們的自動化方法是通過提供一系列產品來滿足臨牀醫生的需求，其中一些產品僅使用人工智能，而另一些則將人工智能和人類質量保證相結合。對於一些醫生和許多患者來説，人工智能生成的筆記就足夠了。對於複雜的患者，我們認為許多臨牀醫生更喜歡讓 MDS 編輯和查看 AI 生成的筆記。我們培訓我們的醫療服務提供者，使其成為使用我們的技術工具的專家，以便始終如一地高效地提供需要最少臨牀醫生審查的高質量、結構化的醫療記錄。根據臨牀醫生願意提供的編輯和審查水平，我們的產品組合可以滿足不同的臨牀醫生要求。

與 Commure, Inc. 的合併計劃

2024年7月19日，公司與特拉華州的一家公司Commure, Inc.（“母公司”）和特拉華州的一家公司、母公司的直接全資子公司安德森合併子公司（“Merger Sub”）簽訂了協議和合並計劃（“合併協議”）。合併協議規定，在遵守合併協議中規定的條款和條件的前提下，Merger Sub將與公司合併併入公司（“合併”），公司將繼續作為母公司的全資子公司。根據合併協議，在合併生效時（“生效時間”），公司普通股每股面值0.0001美元（“公司普通股”）的每股已發行和已發行股份（“公司普通股”）將被取消和消滅，並自動轉換為獲得等於2.35美元的現金的權利，不含利息（“每股價格”），並需繳納適用的預扣税。

合併協議包含公司、母公司和合並子公司訂立的習慣性契約，其中包括公司在合併結束前就其業務開展所達成的承諾。合併的完成須滿足或免除慣例成交條件，包括公司股東通過合併協議。

有關合並的更多信息，請參閲公司於2024年7月19日向美國證券交易委員會提交的8-k表格。

孟加拉國內亂

截至2024年6月30日，我們約有75％的員工在孟加拉國工作，我們在那裏為大約40％的臨牀醫生提供服務，開展開發活動並履行各種支持職能。2024年7月，孟加拉國的學生抗議者、安全官員和活動家就孟加拉國政府職位的配額制度開始發生衝突。2024年8月5日，孟加拉國總理突然辭職並離開該國。臨時政府於 2024 年 8 月 8 日宣誓就職。由於抗議活動，孟加拉國的互聯網在7月的部分時間裏被關閉，內亂影響了該公司在孟加拉國的部分業務。這些事件也影響了我們在這段時間內向某些客户提供服務的能力。截至本10-Q表發佈之日，孟加拉國的內亂仍在繼續，這些事件對公司在孟加拉國的業務的未來影響仍不確定。如果孟加拉國的內亂持續下去，可能會對公司的業務產生重大的負面影響，並可能導致盈利能力下降、財務損失、對我們的客户關係產生不利影響和聲譽損害。

關鍵指標

我們會定期審查以下關鍵指標，以衡量我們的業績，確定影響我們業務的趨勢，制定財務預測，做出戰略業務決策並評估營運資金需求。

普通在職臨牀醫生：我們將在職臨牀醫生定義為使用我們服務的個體醫生、執業護士或其他醫療保健專業人員。我們對測量期內所有月份的月底在職臨牀醫生人數以及測量期前一個月底在職的臨牀醫生人數進行平均值。我們認為，在職臨牀醫生平均人數的增長是衡量我們業務表現的關鍵指標，因為它表明了我們滲透市場和發展業務的能力。我們的客户Augmedix Live合同包含最低服務水平，從最低的每月60小時到最高的每月220小時不等，而我們的Augmedix Go和Augmedix Go Assist合同是固定的月度價格。每月更長的工作時間等於每位臨牀醫生的收入增加。在截至2024年6月30日的三個月中，在職臨牀醫生的平均人數從截至2023年6月30日的三個月的1,534人增長了23％，至1,887人。目前，在職臨牀醫生不包括使用Augmedix Go的臨牀醫生。

每位臨牀醫生的平均年收入：每位臨牀醫生的平均收入由報告期內確認的總收入（不包括數據服務收入）除以同期在職臨牀醫生的平均人數確定。使用每個月底在職的臨牀醫生人數，我們得出本報告所述期間在職臨牀醫生的平均人數。每位臨牀醫生的平均年收入將根據臨牀醫生要求的最低服務時間、定價和我們的產品組合而有所不同。截至2024年6月30日的三個月，每位臨牀醫生的平均年收入從截至2023年6月30日的三個月的27,900美元增長了3％，至28,700美元。

基於美元的淨收入留存率：基於美元的淨收入保留率是指截至該期末前十二個月健康企業的收入與截至本期末來自同一健康企業的收入或本期收入的對比。我們將 “健康企業” 定義為一家公司或醫生網絡，目前至少僱用或附屬了50名臨牀醫生，可以利用我們的服務。本期收入包括任何擴張或新產品，扣除過去十二個月的收縮或流失，但不包括本期新健康企業的收入。我們認為，以美元為基礎的淨收入留存率的增長是衡量我們業務表現的關鍵指標，因為它表明我們有能力通過擴大用户、產品和價格來增加現有客户羣的收入，以及我們留住現有客户的能力。在截至2024年6月30日的三個月中，我們以美元計算的年度淨收入保留率下降至129％，而截至2023年6月30日的三個月中為148％。從歷史上看，現有客户的增長佔我們總收入增長的大部分。

運營結果的組成部分

收入

我們的收入主要包括我們向客户收取的服務費，以訂閲我們的醫療文件和臨牀支持產品。我們根據合同收取訂閲費，這些合同的初始期限通常為一年，在初始期限後自動續訂，並且在最初的一年期限結束後會收到30天至90天的取消通知。訂閲收入主要由使用我們服務的臨牀醫生人數、每月合同的最低工時數以及合約的月度價格所驅動。我們通常會提前一到三個月為客户開具訂閲我們服務的發票。對於持續使用超過或少於每月合同工時的客户，我們可以在收到通知後將這些臨牀醫生調整到更高或更低的小時等級。對於特定數量的客户，我們會按規定的合同價格對給定月份中超出其合同等級的任何額外使用時數進行計費。我們還提供前期實施服務，包括評估臨牀醫生設施的Wi-Fi功能是否充足、向臨牀醫生運送設備和配件、測試、選擇和分配 MDS、獲取 MDS 的 EHR 證書以及臨牀醫生培訓。與實施工作相關的收入在一到兩年內遞延和確認。

2023年底推出的Augmedix Go以及2024年4月推出的Augmedix Go Assist為我們的產品套件增加了新的收入模式。與Augmedix Live相比，向我們的客户提供Augmedix Go和Augmedix Go Assist的固定訂閲費更低。與Augmedix Live不同，Augmedix Go不需要人工幹預即可製作醫療票據，因此收入成本較低。由於使用了我們的完整技術堆棧，Augmedix Go Assist的人為幹預也比Augmedix Live低得多，因此它的收入成本也低於Augmedix Live。隨着我們出售更多Augmedix Go和Augmedix Go Assist的股份，或者我們的部分現有客户從Augmedix Live轉換為Go或Go Assist，我們預計我們的收入增長率將受到限制，但毛利率將擴大。在截至2024年6月30日的六個月中，Augmedix Go和Augmedix Go Assist的收入並不重要。同時，我們觀察到一些提供商在評估當前可用的人工智能產品時，他們的購買承諾有所放緩。與我們在2023年的同比收入增長率相比，我們預計2024年的收入增長率將有所降低，但預計Augmedix Go和Augmedix Go Assist最終將在未來時期帶來強勁的收入增長，這是由毛利率本質上高於我們既有的Live產品的產品產生的。

收入成本和毛利潤

收入成本。我們的收入成本主要包括MDS及其直接主管的薪酬相關費用、臨牀醫生支持和技術支持。收入成本還包括運營我們基於SaaS的平臺的基礎設施成本，例如託管費和為使用其技術（包括自動語音識別技術和大型語言模型）而支付給各種第三方合作伙伴的費用，以及硬件折舊和我們提供給臨牀醫生的設備和配件的運費。

毛利潤。我們的毛利潤是通過從收入中減去收入成本來計算的。毛利率以總收入的百分比表示。隨着收入的波動，以及提供服務的MDS中心的組合、運營效率、產品組合以及我們的技術支出和客户支持的變化，我們的毛利潤可能會隨時波動。

我們的毛利潤因MDS中心而異。我們計劃以最好的質量和最高的毛利率專注並發展MDS中心的運營。我們打算繼續在平臺基礎設施上投入更多資源。我們還將繼續投資於技術創新，以減少MDS所需的努力水平和提供服務所需的MDS數量。我們預計，這些優化工作和技術投資將提高我們平臺的效率和能力，使我們能夠隨着時間的推移提高毛利率。這些領域的投資水平和時機，加上MDS中心的組合和產品組合，可能會影響我們未來的收入成本。

一般和管理費用

一般和管理費用主要包括運營管理、財務、會計、信息技術、合規、法律和人力資源人員的員工薪酬成本、董事會費用以及我們在孟加拉國的業務支持團隊的薪酬成本，包括工資、福利、獎金和基於股份的薪酬。此外，一般和管理費用包括非人員費用，例如設施、法律、會計、保險費和其他專業費用，以及未分配給其他部門的其他支持性公司費用。我們預計，隨着業務的增長，我們的一般和管理費用按絕對值計算將增加，但我們預計，未來幾年一般和管理費用佔收入的百分比將下降。

銷售和營銷費用

銷售和營銷費用主要包括與銷售和營銷相關的員工薪酬成本，包括工資、福利、獎金和基於股份的薪酬、一般營銷活動和促銷活動的成本、差旅相關費用和分配的管理費用。銷售和營銷費用還包括新臨牀醫生的入職費用以及廣告和其他營銷活動的費用。廣告按發生時計費。我們預計，隨着我們擴大銷售和營銷工作以及入職能力，按絕對美元計算，我們的銷售和營銷費用將增加。

研究和開發費用

研發費用包括設計、開發、測試和改進我們的產品和服務的費用，通常在發生時記作支出。這些成本主要包括人員成本，包括我們的開發人員的工資、福利、獎金和基於股份的薪酬。研發費用還包括直接的 MDS 培訓費用、產品管理、第三方合作伙伴費用和第三方諮詢費用。我們預計，隨着業務的增長，我們的研發費用按絕對值計算將增加，但研發費用佔收入的百分比預計將隨着時間的推移而減少。

其他收入（支出）

其他收入（支出）包括利息支出和利息收入。利息支出包括我們的債務產生的利息，包括與債務折扣攤銷相關的非現金利息支出。利息收入包括我們在計息儲蓄賬户和貨幣市場基金中持有的現金和現金等價物餘額中獲得的利息收入。此外，其他收入（支出）還包括其他類別，包括孟加拉國政府的補助收入、以本位幣以外貨幣計價的交易因匯率波動而產生的外幣收益和損失、處置財產和設備的損益以及我們先前債務融資的清償所產生的損失。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較：

下表彙總了我們在報告所述期間的經營業績：

收入

在截至2024年6月30日的三個月中，收入增加了290萬美元，達到1,370萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，收入為1,080萬美元。增長主要歸因於在職臨牀醫生的平均人數增加了22％，以及每位臨牀醫生的平均年收入增長了3％。在職臨牀醫生人數的增加主要是由我們現有的健康企業增加醫生所推動的。在截至2024年6月30日的三個月中，以美元計算的淨收入保留率為129％。我們在團體診所和獨立醫生的收入敞口約15％的增長速度低於我們的企業收入，因此，以美元為基礎的淨收入保留率的增長速度快於總收入。

收入成本和毛利率

在截至2024年6月30日的三個月中，收入成本增加了150萬美元，至720萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，收入成本為570萬美元。增長主要歸因於MDS成本增加了120萬美元，以支持在職臨牀醫生的增長。此外，雲託管成本和硬件折舊增長了30萬美元，這是因為我們使用了更多的ASR和LLM，隨着臨牀醫生人數的增加消耗了更多的雲託管，購買了更多設備，並開始攤銷與Augmedix Go相關的內部開發的軟件。由於我們的MDS運營和客户支持的運營效率，在截至2024年6月30日的三個月中，我們的毛利率為47.2％，而截至2023年6月30日的三個月中為45.6％。

一般和管理費用

在截至2024年6月30日的三個月中，一般和管理費用增加了230萬美元，至700萬美元，而截至2023年6月30日的三個月中為480萬美元。這一增長歸因於工資和薪金相關費用增加了100萬美元，這既是由於在職員工的工資增加，也是由於員工人數的增長。此外，由於軟件、承包商人工、差旅和未收應收賬款準備金，成本增加了20萬美元。最後，與2024年7月19日宣佈的擬議收購交易相關的法律和專業費用增加了120萬美元。

銷售和營銷費用

在截至2024年6月30日的三個月中，銷售和營銷費用增加了110萬美元，至370萬美元，而截至2023年6月30日的三個月中為260萬美元。按照2023年11月股權籌集期間的計劃，公司投資了一個更大的銷售和營銷組織。因此，80萬美元歸因於員工人數的增加以及客户成功、銷售和營銷團隊的加薪。最後，由於旅行、廣告的增加以及對外部營銷機構的額外支出，增長了30萬美元。

研究與開發費用

在截至2024年6月30日的三個月中，研發費用增加了180萬美元，達到440萬美元，而截至2023年6月30日的三個月中為260萬美元。這一增長主要是由於我們在2023年11月的股權籌集之後增加了對工程和產品員工的投資。在截至2023年6月30日的三個月中，Augmedix Go內部開發的資本化減少了20萬美元的支出。

其他收入（支出）

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的利息支出增加了10萬美元，至60萬美元，而截至2023年6月30日的三個月中為60萬美元。這一增長歸因於聯邦基金利率上升導致我們的債務利率上升。在截至2024年6月30日的三個月中，我們的利息收入增加了10萬美元，至40萬美元，而截至2023年6月30日的三個月為30萬美元，這是由於2023年4月和11月股票籌集後現金和貨幣市場基金餘額增加以及市場利率上升。

在截至2024年6月30日的三個月中，其他收入（支出）中的另一類別增加了30萬美元，收入為60萬美元，而截至2023年6月30日的三個月的收入為30萬美元。這一增長是由於孟加拉國政府為在孟加拉國的投資支付了激勵性補助金。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較：

下表彙總了我們在報告所述期間的經營業績：

收入

在截至2024年6月30日的六個月中，收入增加了670萬美元，達到2710萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，收入為2,040萬美元。增長主要歸因於在職臨牀醫生的平均人數增加了29％，以及每位臨牀醫生的平均年收入增長了3％。在職臨牀醫生人數的增加主要是由我們現有的健康企業增加醫生所推動的。在截至2024年6月30日的六個月中，以美元計算的淨收入保留率為135％。我們在團體診所和獨立醫生的收入敞口約15％的增長速度低於我們的企業收入，因此，以美元為基礎的淨收入保留率的增長速度快於總收入。

收入成本和毛利率

在截至2024年6月30日的六個月中，收入成本增加了340萬美元，達到1,430萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，收入成本為1,100萬美元。這一增長主要歸因於MDS成本增加了300萬美元，以支持在職臨牀醫生的增長。此外，雲託管成本和硬件折舊增長了40萬美元，這是因為我們使用了更多的ASR和LLM，隨着臨牀醫生人數的增加消耗了更多的雲託管，購買了更多設備，並開始攤銷與Augmedix Go相關的內部開發的軟件。由於我們的MDS運營和客户支持的運營效率，在截至2024年6月30日的六個月中，我們的毛利率為47.2％，而截至2023年6月30日的六個月中為46.3％。

一般和管理費用

在截至2024年6月30日的六個月中，一般和管理費用增加了340萬美元，至1,240萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中為900萬美元。這一增長歸因於在職員工工資的提高和員工人數的增長，工資和薪金相關成本增加了160萬美元。由於招聘成本、承包商勞動力、差旅、未收應收賬款準備金和軟件的增加，增加了70萬美元。最後，法律和專業費用增加了110萬美元，其中120萬美元與2024年7月19日宣佈的與Commure, Inc.的擬議合併有關。

銷售和營銷費用

在截至2024年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用增加了210萬美元，至730萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中為520萬美元。按照2023年11月股權籌集期間的計劃，公司投資了一個更大的銷售和營銷組織。因此，150萬美元歸因於客户成功部、銷售和營銷團隊的員工人數增加和薪水的增加。最後，由於旅行、廣告的增加以及對外部營銷機構的額外支出，增長了60萬美元。

研究與開發費用

在截至2024年6月30日的六個月中，研發費用增加了300萬美元，達到830萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中為530萬美元。這一增長主要是由於我們在2023年11月股權籌集之後增加了對工程和產品員工的投資。在截至2023年6月30日的六個月中，公司將與Augmedix Go相關的內部開發軟件成本的20萬美元資本化。

其他收入（支出）

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的利息支出增加了30萬美元，至130萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中為100萬美元。這一增長歸因於聯邦基金利率上升，加上未償債務總額的增加，我們的債務利率上升。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的利息收入增加了50萬美元，至90萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為40萬美元，這是由於2023年4月和11月股票籌集後現金和貨幣市場基金餘額增加以及市場利率上升。

其他收入（支出）中的另一類別在截至2024年6月30日的六個月中淨增長了10萬美元，至50萬美元，而截至2023年6月30日的六個月的收入為40萬美元。增長的主要原因是孟加拉國政府在截至2024年6月30日的六個月中為在孟加拉國的投資支付了激勵性補助金，但被註銷該公司不再佔用的孟加拉國建築物租賃保留改善所產生的10萬美元支出所抵消。

流動性和資本資源

該公司歷來主要通過債務和股權融資以及客户產生的收入為其運營提供資金。

截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為2,820萬美元。自成立以來，我們的運營出現了經常性虧損和負現金流，截至2024年6月30日，我們的累計赤字為1.599億美元。迄今為止，我們一直依靠債務和股權融資為運營提供資金，我們預計虧損和負現金流將繼續下去，這主要是由於持續的研究、開發和營銷工作。我們認為，我們的現金餘額將提供足夠的資源，以滿足截至2024年6月30日的三個月和六個月的10-Q表格提交之日起十二個月以上的營運資金需求。從長遠來看，如果我們不能從新產品和現有產品中獲得足夠的收入，則可能需要額外的債務或股權融資，同時減少支出。

下表彙總了我們在所列每個時期的現金來源和用途：

經營活動

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金分別為1,200萬美元和1,220萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金主要來自我們1,490萬美元的淨虧損，其中包括410萬美元的非現金費用，以及因運營資產和負債淨減少120萬美元而造成的現金減少。截至2024年6月30日的六個月的負運營現金流包括支付的2023年約300萬美元的年度獎金，該獎金通常是在公司財年的第一季度支付的。

在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金主要來自我們1,030萬美元的淨虧損，其中包括230萬美元的非現金支出和430萬美元的營運資金減少。

投資活動

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金分別為90萬美元和150萬美元。用於投資活動的現金來自兩個列報期的財產和設備的資本支出。

融資活動

在截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的現金為10萬美元，主要包括行使股票期權的現金收益。

在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的現金為1,700萬美元，主要來自普通股和認股權證的發行（扣除發行成本）、500萬美元的債務收益和20萬美元的行使股票期權以及10萬美元的融資費用。

合同義務和承諾

以下總結了我們截至2024年6月30日的重要合同義務：

2024年5月，公司簽訂了一份不可取消的五年期雲計算服務合同，該合同取代了先前於2021年6月簽訂的為期三年的合同。五年期的購買承諾為530萬美元。

資產負債表外安排

截至2024年6月30日，我們與未合併的實體或金融合作夥伴關係沒有任何關係，例如通常被稱為結構性融資或可變利益實體的實體，這些實體本來是為了促進資產負債表外安排或其他合同範圍狹窄或有限的目的而成立的。

關鍵會計政策與估計

除了我們未經審計的中期簡明合併財務報表附註2所述外，我們在2024年3月26日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-k表中包含的關鍵會計政策以及重大判斷和估計沒有重大變化。

喬布斯法案會計選舉

根據喬布斯法案的定義，我們是一家新興的成長型公司。根據喬布斯法案，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法》頒佈後發佈的新會計準則或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司為止。我們選擇使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私營公司的生效日期不同，直至我們 (i) 不再是新興成長型公司或 (ii) 肯定且不可撤銷地選擇退出《就業法》中規定的延長的過渡期之日為止。如合併財務報表附註2所述，我們選擇提前採用某些新的會計準則。因此，這些財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或經修訂的會計公告的公司進行比較。

最近發佈的會計公告

本季度報告其他部分的未經審計的財務報表附註2中披露了對最近發佈的可能影響我們的財務狀況和經營業績的會計公告的描述。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。

根據《交易法》第12b-2條的定義，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項所要求的信息。

第 4 項。控制和程序。

管理層對我們的披露控制和程序的評估

披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保根據《交易法》提交或提交的公司報告中需要披露的信息得到積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

我們不希望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露控制和程序，無論構思和運作得多麼周密，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出存在資源限制的事實，必須將收益與成本相比加以考慮。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。

自2024年6月30日起，根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條的要求，我們的首席執行官兼首席財務官對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據他們的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至當日，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）在合理的保證水平上沒有生效，這是由於我們對技術會計分析的內部控制存在重大缺陷，隨着公司的發展和運營的變化，會計政策的定期審查和適用。儘管存在重大弱點，但管理層得出的結論是，本10-Q表中包含的合併財務報表在所有重大方面都公平地反映了公司在根據公認會計原則披露期間的財務狀況、經營業績和現金流量。

解決物質缺陷的補救措施

截至2022年9月30日，我們對會計政策應用的內部控制存在重大缺陷。重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，因此很可能無法及時防止或發現合併財務報表的重大錯報。已查明的重大缺陷是我們的財務職能缺乏足夠的資源來滿足我們的財務報告要求。隨着我們公司的發展，這一重大缺陷導致管理層對會計政策的審查不足。管理層繼續審查內部控制環境的總體設計並對其進行必要的修改，包括在所有相關會計政策的年度審查中實施額外的內部控制，特別是在我們的業務發生變化的領域。

為了解決這一重大弱點，我們在截至2023年12月31日的年度中增加了更多資源，包括聘請第三方技術會計專家來協助公司將公認會計原則應用於公司的交易。此外，該公司正在修改對重大和異常交易的管理審查控制，並正在努力完善有關會計政策決定的文件。值得注意的是，在2024年第二季度，管理層制定了會計政策手冊，記錄了公司的相關和重要的會計政策，制定了每月會計密切監測控制措施以確保識別重大和異常交易，並制定了控制措施，確保對重大和異常交易進行審查，以確定適當的會計處理。在適用的補救控制措施持續足夠的時間內，並且管理層通過測試得出結論，這些控制措施的設計和運作是有效的，否則不會認為重大缺陷已得到補救。儘管我們計劃儘快完成補救過程，但我們目前無法估計需要多長時間。