美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
 
表格6-K
 
根據13a-16 或 15d-16規則，外國私募發行人報告
1934年證券交易法
 
2024年8月份
 
 
委員會文件編號：001-13742
 
以色列化學集團有限公司。
（按其章程規定的確切名稱）
 
以色列化學有限公司
千年塔
Aranha街23號
郵政信箱20245
以色列特拉維夫61202(972-3)684-4400
(972-3) 684-4400
請選擇註冊人是否按Form 20-F或Form 40-F覆蓋提交年度報告。 Form 20-F [X] Form 40-F []
 
請勾選，標記註冊人是否在20-F或40-F表格下提交或將提交年報： Form 20-F ☒            Form 40-F ☐
 
形式20-F ☒        形式40-F ☐

 
 
以色列化學集團有限公司
 
參考文件：
 
本6-k表格的報告將被視為併入ICL Group Ltd. S-8表格（註冊號碼：333-205518）的登記聲明中，並自本報告提交之日起成為其中的一部分，除非後續提交或提供的文件或報告已取代。此外，本6-k表格的報告應視為併入以色列證券管理局於2022年2月28日提交的ICL Group Ltd.以色列股票上市計劃書（備案號：2022-02-019821）中，自本報告提交之日起成為其一部分，除非後續提交或提供的文件或報告已取代。

 
以色列化學集團有限公司
 
 
1.選舉作為董事的四位被提名人，其名稱在附加的代理聲明中列出，其任期將在2025年的股東年會上到期且在其繼任者被選舉和被確認前擔任董事。
2024年第二季度業績
 



ICL Group Ltd

 



ICL發佈2024年第二季度業績

交付連續增長的第三個季度，銷售額為18億美元，
營業收入為2.11億美元，調整後的營業收入為3.77億美元
提高以專業驅動的業務為重心的預期指引
 
2024年8月14日，以色列特拉維夫 - 領先的全球專業礦物公司ICL（NYSE:ICL）（TASE:ICL）今天公佈了2024年6月30日結束的第二季度財務業績報告。綜合銷售額為17.5億美元，去年同期為18.7億美元。營業收入為2.11億美元，調整後營業收入為2.25億美元，去年同期的營業收入為3億美元。調整後的EBITDA為3.77億美元，去年同期為4.41億美元。攤薄後每股收益為0.09美元，調整後的攤薄EPS為0.10美元，去年同期為0.13美元。
 
ICL連續三個季度實現扭虧為盈，持續專注於可控範圍內的領域，包括引入創新解決方案和持續的成本效益提升，同時管理地緣政治不確定性帶來的風險。ICL總裁兼首席執行官Raviv Zoller 表示：“我們以專業驅動的業務為重心，三個驅動業務都比2023年第二季度增長，併為調整後的EBITDA和利潤率的季度增長做出了貢獻。儘管上半年的業績超出了我們的預期，但我們仍對所服務的一些終端市場，包括電子、住房和施工以及食品等短期預期持謹慎態度。”
 
該公司提高了2024年全年指引，並預計專業驅動的EBITDA介於8億美元至10億美元之間，該數字高於先前的7億美元至9億美元，無需更改預期的鉀肥銷售量。（1a）
 
 


 
財務報告和業務概述
 
本財務報告和業務概述基於公司截至2024年6月30日的未經審計的中期簡明合併財務報表（以下簡稱“中期財務報表”）編制，且除非另作説明，按照國際財務報告準則（IFRS）和國際會計準則委員會發布的國際會計準則34“中期財務報告”進行編制。此外，財務報告和業務概述包含某些非IFRS財務指標和前瞻性聲明，這些內容分別在“財務數字及非通用會計財務指標”部分和“前瞻性聲明”部分中進行了描述。
 
關於ICL
 
ICL Group Ltd.是一家領先的全球專業礦物公司，為食品、農業和工業市場提供具有重要影響力的可持續解決方案。ICL利用其獨特的溴、鉀和磷資源、全球的專業勞動力以及專注於可持續發展的研發和技術創新能力，推動公司在各終端市場的增長。ICL股票在紐約證券交易所和特拉維夫證券交易所上市（ICL:NYSE和TASE:ICL）。該公司在全球範圍內擁有超過12,000名員工，其2023年收入約為75億美元。欲瞭解更多信息，請訪問公司網站：www.icl-group.com。[1].

 
[1]對我們網站的引用僅為文字性引用，並且我們網站上的信息或可以獲取的信息不應視為本6-k表格的一部分。
 
ICL Group Limited2024年Q2成果2

財務數字及非通用會計財務指標

 
4-6/2024
2023年4月至2023年6月
2024年1月至2024年6月
2023年1月至2023年6月
2023年1月至2023年12月
 
百萬美元
銷售額百分比
百萬美元
銷售額百分比
百萬美元
銷售額百分比
百萬美元
銷售額百分比
百萬美元
銷售額百分比
銷售
1,752
-
1,868
-
3,487
-
3,984
-
7,536
-
毛利潤
568
 32
679
36
1,125
 32
1,525
38
2,671
35
營業利潤
211
12
300
16
414
12
765
19
1,141
15
調整後的營業收入(1)
225
13
300
16
440
13
780
20
1,218
16
淨利潤歸屬於公司股東
115
 7
163
9
224
6
443
11
647
9
調整後的淨利潤歸屬於公司股東 (1)
126
 7
163
9
244
 7
455
11
715
9
稀釋每股收益(以美元計)
 0.09
-
0.13
-
0.17
-
0.34
-
 0.50
-
每股攤薄調整後收益（以美元計） (2)
 0.10
-
 0.13
-
 0.19
-
 0.35
-
 0.55
-
調整後EBITDA(2)(3)
 377
22
 441
 24
 739
21
 1,051
26
 1,754
23
從經營活動中產生的現金流量 (4)
 316
-
 433
-
 608
-
 832
-
 1,710
-
購置固定資產和無形資產 (5)
 142
-
 170
-
 287
-
334
-
780
-


(1)
請查看下面的“調整報告的經營和淨利潤（非GAAP）”部分。
 

 (2)
請查看下面的“活動期間的調整後EBITDA及攤薄後調整後每股收益”部分。
 

 (3)
公司2024年上半年的調整後EBITDA受微不足道的會計重分類的積極影響。更多信息請參見我們的鉀肥板塊業績結果下面。
 

 (4)
重新分類-請查看公司的中期財務報表註釋2。
 

 (5)
請查看附帶的財務報表中的“簡明合併現金流量表（未經審計）”。
 
我們在本季度報告中披露了非IFRS財務指標，包括調整後的營業收入、調整後的歸屬於公司股東的淨收益、攤薄調整後的每股收益和調整後的EBITDA。我們的管理層使用調整後的營業收入、調整後的歸屬於公司股東的淨收益、攤薄調整後的每股收益和調整後的EBITDA來促進同期的經營業績比較。我們通過在“上報的經營和淨利潤的調整（非GAAP）”下的調整表中增添某些項目來調整我們的營業收入，計算出調整後的營業收入。其中某些項目可能會再次出現。我們通過在“上報的經營和淨利潤調整（非GAAP）”下的調整表中增添某些項目來調整我們歸屬於公司股東的淨收益，排除這些調整的總税負影響。我們通過將調整後的淨收益除以攤薄普通股的加權平均股數來計算我們的攤薄調整後的每股收益。我們的調整後的EBITDA計算為在計算調整後的營業收入時進行調整，該調整為在“期間的統計調整後的調整合並EBITDA和攤薄調整後每股收益”下的調整表中呈現。 在計算調整後的營業收入時進行了調整。
 
ICL Group有限公司2024年第二季度業績結果3

您不應將調整後的營業收入、調整後的歸屬於公司股東的淨收益、攤薄調整後的每股收益或調整後的EBITDA視為根據IFRS確定的營業收入或歸屬於公司股東的淨收益的替代品，並且您應注意我們對調整後的營業收入、調整後的歸屬於公司股東的淨收益、攤薄調整後的每股收益和調整後的EBITDA的定義可能與其他公司使用的定義不同。此外，其他公司可能使用其他指標來評估其業績，這可能會降低我們非IFRS財務指標用作比較工具的有用性。但是，我們認為調整後的營業收入、調整後的歸屬於公司股東的淨收益、攤薄調整後的每股收益和調整後的EBITDA通過排除管理層認為不是我們持續經營業務的指標，為管理層和投資者提供了有用的信息。我們的管理層使用這些非IFRS措施來評估公司的業務戰略和管理績效。我們認為，這些非IFRS措施提供了有用的信息，因為它們提高了我們財務業績在不同期間之間的可比性，併為評估我們業績的關鍵措施提供了更大的透明度。
 
（1a）公司僅以非GAAP基礎提供預測。由於預測某些金額的內在難度和量化需要，公司不提供前瞻性調整後的EBITDA（非GAAP）與GAAP淨收益（虧損）的對比表，特別是因為用於計算預計淨收益（虧損）的特別項目（如重組、訴訟和其他事項）基於實際事件變化很大，公司目前無法有合理的把握以GAAP基礎預測所有需要扣除以提供預期淨收益（虧損）的GAAP計算。這些扣除的金額可能是重要的，因此可能導致預計的GAAP淨收益（虧損）顯着低於預計的調整後的EBITDA（非GAAP）。預測僅適用於本新聞發佈日。 我們不承擔任何更新這些前瞻性聲明以反映本新聞發佈日後的事件或情況的義務，或反映實際結果，除非法律要求。公司提供基於特別業務驅動的EBITDA的指導，其中包括工業產品、生長解決方案和磷酸鹽解決方案，因為磷酸鹽解決方案業務現在主要以專業為重點。對於我們的鉀肥業務，我們提供銷售量的指導。鑑於近年來肥料商品價格的極度波動，公司認為這些新指標提供了更大的透明度。
 
我們按期間對比方式介紹了公司業績變化的主要驅動因素進行討論。此討論部分基於管理層對業務主要趨勢影響的最佳估計。我們的討論是基於我們的財務報表。您應與我們的財務報表一起閲讀此類討論。
 
ICL Group有限公司2024年第二季度業績結果4
 
報告的經營和淨利潤的調整（非GAAP）

 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
營業利潤
211
300
414
765
1,141
涉及以色列安全局面的費用 (1)
14
-
26
-
14
資產核銷和場地關閉準備金 (2)
-
-
-
15
49
提前退休準備金 (3)
-
-
-
-
16
法律訴訟(4)
-
-
-
-
(2)
營業利潤總調整
14
-
26
15
77
調整後營業利潤
225
300
440
780
1,218
淨利潤歸屬於公司股東
115
163
224
443
647
營業利潤總調整
14
-
26
15
77
税務調整總額 (5)
(3)
-
(6)
(3)
-9
公司股東的調整後淨利潤總額
126
163
244
455
715


(1)
對2024年和2023年的反映，涉及以色列安全局勢相關的費用。
 

 (2)
對2023年的反映，主要反映了與一些站點的重組相關的資產註銷，包括站點關閉和設施調整，作為該公司全球效率計劃的一部分。
 

 (3)
對2023年的反映，反映了由於某些站點的重組而進行的提前退休準備金，作為公司全球效率計劃的一部分。
 

 (4)
對2023年的反映，是對法律準備金的逆轉。
 

 (5)
對2024年和2023年的反映，是對營業收入調整所做的税務影響。
 
以色列化學集團有限公司2024年第二季度業績5

調整後的淨利潤及調整後稀釋後每股收益的綜合調整EBITDA值
 
調整後的EBITDA計算如下：
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
淨收入
130
167
256
461
 687
淨融資費用
 33
 49
 68
 93
 168
所得税
 48
 84
 90
 211
 287
減: 合營公司淨利潤中的股權參與數
-
-
-
-
(1)
營業利潤
 211
 300
 414
 765
 1,141
折舊和攤銷
152
 141
 299
 271
 536
調整項(1)
14
-
26
15
 77
調整後的EBITDA總額 (2)
 377
 441
 739
 1,051
 1,754
 

 (1)
請參見上文的“經營性和淨收益的調整（非GAAP）”。
 

 (2)
公司的調整後的EBITDA在2024年上半年受到無形會計重分類的積極影響。有關更多信息，請參見我們的鉀鹽業務部分結果下面的內容。
 
攤薄調整後每股收益計算如下：
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
淨利潤歸屬於公司股東的金額
 115
 163
 224
 443
647
調整項(1)
14
-
26
15
77
全部税調整
 (3)
-
 (6)
 (3)
(9)
公司股東調整後的淨利潤
126
163
244
455
715
加權平均稀釋普通股股本（以千為單位）
1,290,158
1,290,792
1,289,977
1,290,950
1,290,668
每股稀釋調整後收益（美元） (2)
0.10
0.13
 0.19
0.35
0.55
 

 (1)
請參見上文的“調整經營和淨利潤（非財務報告標準）”
 

 (2)
調整後稀釋每股收益的計算方法如下：以分子為公司歸屬的調整淨利潤除以加權平均已發行稀釋普通股數（以千為單位）
 
以色列化學有限公司2024年第二季度業績報告6

報告期內發生的事件
 
自以色列政府為迴應針對其平民的攻擊於2023年10月宣佈進入戰爭狀態以來，以色列的安全形勢面臨多項挑戰。其中包括一些供應鏈中的中斷、由於被召集執行後備職責而造成的人員短缺以及外匯匯率相對以色列謝克爾的波動。與胡塞武裝有關的區域緊張局勢和針對商船的威脅加劇，導致航線和商業船舶安排出現中斷，並帶來運輸成本增加。
 
公司已採取措施確保員工、商業夥伴以及所在社區的安全。此外，為適應被召集執行後備職責的員工，最小化其對公司業務的潛在影響，包括避免對公司在以色列設施的生產活動造成的中斷等，公司還實施了支持性措施。
 
最近幾個月的安全形勢對公司業務成果沒有實質性影響。然而，由於與戰爭相關的發展以及其持續時間都是不可預測的，公司無法估計戰爭對其未來業務和成果的潛在影響的程度。公司將持續監測發展並採取一切必要措施以將其對運營和資產產生的任何負面影響降至最低。
 
以色列化學有限公司2024年第二季度業績報告7
 
合併業績分析

2024年4月-6月的業績分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
2023年第二季度數據
1,868
(1,568)
300
  
2023年第二季度總調整
-
-
-
  
調整後2023年第二季度數據
1,868
(1,568)
300
  
數量
253
(166)
87
價格
(349)
-
(349)
匯率
(20)
 37
17
原材料
-
110
110
能源
-
 7
 7
運輸
-
1
1
經營費用和其他費用
-
52
52
調整後的2024年第二季度數據
1,752
(1,527)
225
  
2024年第二季度總調整數
-
(14)
(14)
  
2024年第二季度數據
1,752
(1,541)
211
  

*請參見上面的“報告的經營利潤和淨利潤調整（非通用會計準則）”。
 

 -
數量——經營利潤的正面影響主要與溴基阻燃劑，元素溴，專業農業和化肥加劑，草皮和觀賞植物產品，鎂，磷肥，白磷酸（WPA）和鹽的銷售量增加有關。這種影響在季度內部分抵消了鉀的銷售量下降。
 

 -
價格——經營利潤的負面影響主要與每噸鉀（CIF）的價格年同比下降103美元有關，以及鎂，WPA，磷酸鹽類食品添加劑，鹽，溴和基於磷的阻燃劑，基於溴的工業解決方案，專業礦物產品，專業農業和化肥加劑產品的售價下降。這種影響在部分抵消了磷肥的銷售價上升。
 

 -
換匯率——經營利潤的有利影響是由於以美元計價的以色列謝克爾，巴西雷亞爾，歐元和中國元均貶值所導致的運營成本的正面影響，部分抵消了巴西雷亞爾和中國元的平均匯率貶值所導致的銷售的負面影響。
 

 -
原材料——經營利潤的正面影響主要是由於硫，商品化肥，氫氧化鉀（KOH），氫氧化鈉和氨的成本降低。
 

 -
能源——經營利潤的正面影響是由於電力和燃氣價格下降。
 

 -
經營費用和其他費用——經營利潤的正面影響主要是由於運營成本降低。
 
以色列化學有限公司2024年第二季度業績報告8

下表列出了按客户所在地區劃分的銷售額：
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
 
百萬美元
銷售額百分比
百萬美元
銷售額百分比
歐洲
 534
30
 552
30
亞洲
 408
23
 442
24
南美洲
 391
22
 394
21
北美洲
 307
18
 358
19
其餘國家/地區
 112
 7
 122
6
總費用
 1,752
 100
 1,868
 100
 

 -
歐洲 - 銷售額下降主要是由於鉀肥、WPA、特種農業產品和基於磷酸鹽的食品添加劑銷售額下降，低銷售價格抵消了銷售量的增加。這一下降部分被FertilizerpluS產品、磷肥、基於溴的阻燃劑、特種礦物、鎂和鹽的銷售增加部分抵消了，因為銷售量增加抵消了低銷售價格。


-
亞洲 - 銷售額下降主要是鉀肥銷售價格和銷售量下降，以及清澈滷液銷售量下降。這部分下降部分被基於溴的阻燃劑、元素溴、特種農業產品和WPA銷售增加部分抵消了，因為銷售量增加抵消了低銷售價格，以及用於能源儲存解決方案的原材料的MAP銷售量和銷售價格增加。


-
南美洲——銷售下降主要是由於FertilizerpluS產品、磷肥和基於磷的食品添加劑的銷售價格和銷售量下降，以及WPA的銷售量下降（銷售價格下降抵消了銷售量的增加），加上巴西雷亞爾平均匯率對美元的貶值所導致的負面影響。這一下降在一定程度上被特種農業產品、鉀肥和鎂銷售量的增加所抵消，因為銷售量增加超過了銷售價格下降。


-
北美洲——銷售下降主要是由於鉀肥、WPA和基於磷的工業解決方案的銷售價格和銷售量下降，以及鎂和基於磷的食品添加劑的銷售量下降，因為銷售量增加被銷售價格下降抵消。這一銷售下降在一定程度上被磷肥銷售量和銷售價格的提高所抵消。


-
世界其他地區——銷售下降主要是由於特種農業產品的銷售價格和銷售量下降，以及清井流體銷售量下降和鉀肥銷售量下降，因為銷售量增加被銷售價格下降所抵消。

ICL Group有限公司2024年第二季度業績報告9
淨融資費用
 
2024年第二季度淨融資費用為3300萬美元，去年同期為4900萬美元，下降1600萬美元。這一減少主要是由於對衝交易虧損減少900萬美元和淨利息費用減少400萬美元引起的。
 
税費開支
 
在2024年第二季度，公司報告的税費為4800萬美元，去年同期為8400萬美元，反映出有效税率分別為27%和33%。本季度公司相對較低的有效税率，反映出盈餘税務税額的降低，主要是由於鉀肥價格下降引起的。
 
ICL Group有限公司2024年第二季度業績報告10

 
2024年1月至6月期間的結果分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
2023年至今數據
3984
(3219)
765
  
截至2023年年底的累計調整總額*
-
15
15
  
3984
(3204)
780
379
  
數量
(225)
154
 154
價格
 （862）
-
 （862）
匯率
(14)
 55
41
原材料
-
 200
 200
能源
-
26
26
運輸
-
2
2
營業費用和其他費用
-
 99
99
調整後的截至2024年的數值
 3,487
 （3,047）
 440
  
截至2024年總調整*
-
 （26）
 （26）
  
截至2024年數值
 3,487
 （3,073）
 414
  
 
*請查閲上述"報告的營業和淨收入調整（非GAAP）"。
 

 -
數量-萘系阻燃劑、元素溴、鎂、特殊農業產品和FertilizerpluS產品、草坪和觀賞產品、用於能量儲存解決方案的MAP的原材料、磷肥銷售量增加對營業收入產生了積極影響，白磷酸（WPA）和以磷為基礎的工業溶液的銷售量下降部分抵消了該影響。
 

 -
價格 - 經營利潤的負面影響主要與鉀肥（CIF）每噸年降$141的價格以及鎂、特種農業和FertilizerpluS產品、草皮和觀賞產品、基於溴的工業解決方案、基於溴和磷的阻燃劑、特種礦產產品、WPA、用於能源存儲解決方案的原材料和磷肥銷售價格下降有關。
 

 -
匯率 - 經營利潤的有利影響主要由以色列謝克爾、中國元和巴西雷爾匯率對美元的平均貶值對運營成本的正面影響以及中國元和巴西雷爾匯率對美元的平均貶值對銷售的負面影響部分抵消而來。
 

 -
原材料 - 經營利潤的有利影響主要是由於商品肥料、硫磺、氫氧化鉀(KOH)、苛性鈉、氨以及用於工業解決方案產品生產的原材料成本降低。
 

 -
能源 - 經營利潤的正面影響主要是由於電力和燃料幣價格下降。
 

 -
運營和其他費用 - 經營利潤的正面影響主要與較低的運營成本以及較低的版税支付有關。
 
以色列化學有限公司2024年第二季度業績報告11
 
下表根據客户所在地區列出了地理區域銷售。
 
 
1-6/2024
1-6/2023
 
百萬美元
銷售額百分比
百萬美元
銷售額百分比
歐洲
 1,173
 34
 1,325
 33
亞洲
 820
 24
 882
22
南美洲
 623
18
 818
21
北美洲
 647
19
 727
18
其餘國家/地區
 224
 5
 232
6
總費用
3,487
100
3,984
100
 

 -
歐洲 - 銷售額的下降主要是由於鉀肥，特種農產品，白磷酸（WPA），基於磷酸的食品添加劑，鹽，基於溴的阻燃劑和單質溴的銷售量較低，高銷售量被較低的銷售價格抵消。這種下降部分被FertilizerpluS產品的銷售增加所抵消，以及磷酸鹽肥料和鎂的銷售增加，因為銷售量的增加抵消了較低的銷售價格，加上歐元指數對美元升值的積極影響。
 

 -
亞洲 - 銷售額的下降主要是由於鉀肥和特種礦物質產品的銷售價格和銷售量較低，以及WPA的銷售量較低，因為較低的銷售價格抵消了較高的銷售量，加上人民幣匯率對美元的貶值產生了負面影響。這種銷售下降部分被基於溴的阻燃劑、單質溴、磷酸鹽肥料、特種農業產品和用作能量儲存解決方案原材料的MAP銷售量的增加所抵消，因為增加的銷售量抵消了較低的銷售價格。
 

 -
南美洲 - 銷售額的下降主要是由於FertilizerpluS產品、磷酸鹽肥料、WPA和基於磷酸的食品添加劑的銷售價格和銷售量較低，以及鉀肥的銷售量較低，高銷售量被較低的銷售價格抵消，再加上巴西雷亞爾對美元的匯率下跌產生的負面影響。這種銷售下降部分被特種農產品和鎂的銷售增加所抵消，因為銷售量的增加抵消了較低的銷售價格。
 

 -
北美洲 - 銷售額的下降主要是由於WPA、基於磷酸的食品添加劑、鹽、基於磷的阻燃劑和基於磷的工業解決方案的銷售量和銷售價格下降，以及鎂、鉀肥、特種農產品和清井流體銷售量增加，被較低的銷售價格所抵消。這種銷售下降部分被草坪和觀賞植物產品的銷售增加所抵消，因為增加的銷售量抵消了較低的銷售價格。
 

 -
世界其他地區 - 銷售額的下降主要是由於特種農業產品銷售量和銷售價格較低，但鉀肥和磷酸鹽肥料的銷售量增加，因為銷售量的增加抵消了較低的銷售價格。
 
以色列化學2024年第二季度財報結果12

淨融資費用
 
截至2024年6月30日的六個月期內，ICL集團的淨融資費用為6800萬美元，去年同期為9300萬美元，下降了2500萬美元。這一降低主要是由於對衝交易損失減少了2500萬美元，利息淨支出減少了600萬美元。這部分被員工長期福利計提減少了600萬美元，租約複核減少了。以色列謝克爾相對於美元的折舊較上年同期更低。
 
税費開支
 
截至2024年6月30日的六個月期內，該公司的報告税費為9000萬美元，去年同期為21100萬美元，反映了該公司的有效税率分別為26%和31%。本期公司相對較低的有效税率反映了附加利潤税的減少，主要是由於鉀肥價格下跌。
 
以色列化學2024年第二季度財報結果13

分段信息
 
工業產品
 
工業產品業務生產死海高濃度溴溶液和基於溴的化合物，目前在以色列、荷蘭和中國經營。此外，該業務還生產多種等級的鹽、氯化鎂、以鎂為基礎的產品、以磷為基礎的產品和功能性流體。
 
運營結果和關鍵因素
 
 
4-6/2024
4-6/2023
1-6/2024
1-6/2023
1-12/2023
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
分段銷售
315
300
650
661
1,227
對外銷售額
309
297
640
648
1,206
對內銷售額
6
3
10
13
21
分部營業收入
60
60
119
150
220
折舊和攤銷
14
14
 27
29
57
部門息税折舊及攤銷前利潤（Segment EBITDA）
74
74
146
179
277
資本支出
19
19
35
 45
91
 
業務亮點和商業環境
 

 •
由於銷售量增加，元素溴銷售同比增長，部分抵消了溴價格下跌。
 

 •
由於電子和施工終端市場需求疲軟，溴系阻燃劑銷售同比增長，銷售量增加部分抵消了價格下跌。
 

 •
由於施工終端的軟性需求和強烈競爭，磷系阻燃劑銷售同比下滑，價格下跌。
 

 •
由於銷售量下降，清漣溶液銷售同比下跌。
 

 •
由於價格下跌和更強的競爭，特種礦物銷售同比下降，其中氯化鉀銷售下降。
 
以色列化學2024年第二季度業績14

2024年4月-6月期間的結果分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
2023年第二季度數據
300
(240)
60
  
數量
90
(51)
39
價格
(74)
-
(74)
匯率
(1)
6
 5
原材料
-
(2)
(2)
能源
-
2
2
運輸
-
2
2
營業及其他費用
-
28
28
2024年Q2財報數據
315
(255)
60
  
 

 -
數量——營業收入的積極影響主要與溴系阻燃劑、元素溴和特種礦物品的銷售量增加有關。這部分被少量的清潔滷水和磷系工業解決方案銷售量下降部分抵消。
 

 -
價格——營業收入的負面影響主要是由於溴系工業解決方案、溴和磷系阻燃劑以及特種礦物品的銷售價格下降。
 

 -
匯率——對營業收入的有利影響主要是由於以色列新謝克爾兑美元平均匯率貶值導致操作成本的積極影響。
 

 -
營業及其他費用——營業收入的積極影響主要與運營成本降低有關。
 
以色列化學集團2024年Q2報告結果15


 
2024年1月至6月期間的結果分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
YTD 2023數據
661
(511)
150
  
數量
145
(82)
63
價格
(155)
-
(155)
匯率
(1)
12
11
原材料
-
 5
 5
能源
-
3
3
運輸
-
 5
 5
營業費用和其他費用
-
 37
 37
2024年截至今日的數字
650
(531)
119
  
 

 -
數量——營業收入的積極影響主要是由於溴基阻燃劑和元素溴銷售量的增加。這一影響部分抵消了清除滷水流體和基於磷的工業溶液的銷售量減少帶來的負面影響。
 

 -
價格 - 營業收入的負面影響是由於溴基工業溶液、溴和基於磷的阻燃劑以及特種礦物質的銷售價格降低而引起的。
 

 -
匯率 - 營業收入的有利影響主要是由於以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值對運營成本的積極影響所導致。
 

 -
原材料 - 營業收入的積極影響是由於原材料成本的降低所導致。
 

 -
運輸——營業收入的積極影響主要是由於海陸運輸成本的降低所導致。
 

 -
營業費用和其他費用——營業收入的積極影響主要與運營成本降低有關。
 
以色列化學2024年第二季度業績16

鉀肥
 
鉀肥業務生產和銷售主要鉀肥、鹽、鎂和電力。在以色列的索多姆，通過蒸發法從死海中提取鉀肥，在西班牙通過傳統的採礦方式從地下礦井中提取鉀肥。該業務還生產和銷售純鎂、鎂合金和氯。此外，該業務銷售在西班牙鉀肥廠生產的鹽產品。業務在索多姆運營一座發電廠，向以色列化學公司供電和蒸汽（多餘的電力銷售給外部客户）。
 
經營業績和關鍵因子
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
1-6/2023
1-12/2023
 
 美元百萬
 美元百萬
 美元百萬
 美元百萬
 美元百萬
分段銷售
 422
 582
 845
 1,182
 2,182
   向外部客户銷售的鉀肥
 324
476
 631
 948
 1,693
   向內部客户銷售的鉀肥
17
 24
 49
 58
129
其他和淘汰 (1)
81
82
165
176
360
毛利潤
157
318
326
690
1,171
分部營業收入
60
167
122
421
668
折舊和攤銷(2)
58
46
120
90
175
區段EBITDA (2)
118
213
242
511
843
資本支出
63
79
129
163
384
鉀肥價格 - CIF （每噸美元）
300
403
310
451
393
 

 (1)
主要包括西班牙生產的鹽、基於金屬鎂的產品、氯氣以及ICL在以色列死海的發電廠生產的剩餘電力銷售。
 

 (2)
在2024年上半年和Q2中，鉀肥板塊的EBITDA分別增加了3200萬美元和1600萬美元，由於對某些資產進行了不重要的會計重分類。
 
要點和商業環境
 

 •
2024年第二季度ICL的鉀肥價格（CIF）每噸300美元，比第一季度下降7％，同比下降26％。
 

 •
本季度糧價指數上漲2.7％。 玉米，小麥和大米價格分別上漲了4.5％，5.3％和1.7％，而大豆價格繼續疲軟，下跌了0.5％。
 

 •
美國農業部於2024年7月發佈的WASDE（全球農業供應與需求估計）報告顯示，預計2024/25農業年度全球穀物庫存與消費之比將繼續下降，達到27.3％，而2023/24農業年度為27.5％，五年平均為28.8％。
 

 •
2024年7月，作為ICL 2022-2024年中國框架協議的一部分，ICL與中國客户簽訂了合同，以每噸273美元的價格提供84萬噸鉀肥，這與最近的合同規定相一致。
 
ICL Group Limited Q2 2024年度業績結果 17

附加分段信息
 
全球鉀肥市場-平均價格和進口量：
 
平均價格
  
4-6/2024
4-6/2023
VS Q2 2023
1-3/2024
VS Q1 2024
顆粒鉀肥-巴西
CFR現貨價
每噸($)。
311
383
(18.8)%
298
4.4%
顆粒鉀肥-歐洲西北部
CIF現貨/合同價
（每噸歐元）
348
509
(31.6)%
370
（下降了5.9％）
標準鉀肥-東南亞
CFR現貨價
每噸($)。
292
397
(26.4)%
309
(5.5)%
鉀肥進口
            
到巴西
百萬噸
4.1
3.8
7.9%
2.6
57.7%
到中國
百萬噸
2.6
2.7
（3.7）%
3.8
(31.6)%
到印度
百萬噸
0.9
1.2
(25.0)%
0.4
125.0%
 
來源: CRU (肥料週報2024年7月), FAI, SIACESP (巴西) & 中國海關。
 
鉀肥-生產與銷售
 
成千上萬噸
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
產量
 1,108
 1,110
 2,238
 2,180
 4,420
總銷售額（包括內銷）
 1,153
 1,261
 2,237
 2,224
 4,683
期末存貨量
 285
 503
 285
 503
 284
 
2024年第二季度
 

 -
生產情況——與去年同期相比保持穩定。
 

 -
銷售情況——由於在印度、美國和中國市場銷售量減少，部分抵消了在巴西和歐洲市場銷售量提高，從而年同比銷售的鉀肥數量減少10.8萬噸。
 
2024年上半年
 

 -
生產情況——由於操作改善，年同比增加了5.8萬噸。
 

 -
銷售情況——年同比銷售的鉀肥數量增加1.3萬噸，主要是因為歐洲、巴西和美國市場的銷售量增加，部分抵消了在印度和中國市場銷售量下降。
 
以色列化學有限公司2024年第二季度業績報告18

本報告分析時間為2024年4月至6月期間。
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
2023年第二季度數據
582
(415)
167
  
數量
 5
(18)
(13)
價格
(164)
-
(164)
匯率
(1)
 7
6
原材料
-
1
1
能源
-
3
3
運輸
-
2
2
營業和其他費用
-
58
58
2024 Q2數據
422
(362)
60
  


-
數量-營業收入負面影響主要與向印度、美國和中國的鉀肥銷售量下降有關，部分抵消了巴西和歐洲以及鎂銷售量的增加。
 

 -
價格-營業收入的負面影響主要來自鉀肥價格（CIF）每噸下降103美元，同比下降。
 

 -
匯率-營業收入的有利影響是由於以色列謝克爾對美元的平均匯率下跌對運營成本產生積極影響。
 

 -
營業和其他費用-對營業收入的正面影響主要與較低的運營成本有關。
 
ICL Group有限公司2024年Q2財報

2024年1月至6月期間的結果分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
截至2023年年底的年初至今（YTD）數據
1,182
(761)
421
  
數量
79
(60)
19
價格
(418)
-
(418)
匯率
2
13
15
原材料
-
3
3
能源
-
16
16
運輸
-
(1)
(1)
營業費用及其他費用
-
67
67
截至2024年年底的年初至今（YTD）數據
845
(723)
122
  


-
數量-營業收入的積極影響主要源於鎂銷售額的增加，以及歐洲、巴西和美國鉀肥銷售額的增加，部分抵銷了向印度和中國銷售的鉀肥銷售量的下降。
 

 -
價格-營業收入的負面影響主要來自每噸鉀肥（到岸價）價格年同比降低141美元。
 

 -
匯率-營業收入的有利影響是由於以色列謝克爾對美元匯率貶值對營業成本的積極影響以及歐元對美元匯率升值對銷售的積極影響。
 

 -
能源-營業收入的積極影響主要由於電力和燃料幣價格下降。
 

 -
營業費用及其他費用-營業收入的積極影響主要是由於較低的營業成本和知識產權費用。
 
以色列化學有限公司Q2 2024年業績20

磷酸鹽溶液
 
磷酸鹽溶液部門運營ICL的磷酸鹽價值鏈，使用磷酸鹽礦石和化肥級磷酸製造基於磷酸鹽的特種產品，具有更高的附加值，以及製造和銷售基於磷酸鹽的肥料。
 
運營結果和關鍵因子(1)
 
 
2024年4-6月（2）
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
分段銷售
572
565
1,131
1,240
2,350
外部客户銷售
528
513
1,045
1,133
2,141
對內銷售
44
52
86
107
209
分部營業收入
93
73
177
192
350
折舊與攤銷794
53
56
100
108
207
部門息税折舊及攤銷前利潤（Segment EBITDA）
146
129
277
300
557
資本支出
71
59
123
113
270


(1)
為了配合公司的高效計劃，包括將非磷業務的報告責任從磷酸鹽溶液業務劃分到其他業務領域，自2024年1月起進行更改。為反映報告細分的組織變化，比較數據已進行重新報告。
 

 (2)
2024年第二季度，磷酸鹽特殊品牌銷售額為32500萬美元，營業利潤為4600萬美元，折舊及攤銷為1100萬美元，代表5700萬美元的EBITDA；而磷酸鹽商品品牌銷售額為24700萬美元，營業利潤為4700萬美元，折舊及攤銷為4200萬美元，代表8900萬美元的EBITDA。
 
ICL Group Limited 2024年第二季度業績報告21

重要亮點
 

 •
磷酸鹽價格在季初穩定偏弱，但在季末隨着供應短缺和庫存緊張而加強。關鍵基準雖較上季度下降2％，但趨勢在2024年6月逐漸好轉。
 

 •
下面詳細介紹了關鍵市場的發展情況：
 

 -
中國出口DAP價格在5月底下降了68美元/噸，因為產品分配從國內市場轉向國際市場，進出口供應情況有所改善。類似而更為明顯的氮趨勢導致當地尿素庫存迅速減少和當地通脹擔憂的新的復發。這促使政府負擔出口，在季末，全球價格開始復甦。
 

 -
由於第一季度減少對DAP進口的磷酸鹽補貼，印度進口商設法降低第二季度初的價格。中國供應的改善推動了競爭並降低了DAP CFR印度價格。這改善了分銷可負擔性並增加了購買興趣。然而，隨着中國出口檢驗開始放緩，價格開始復甦，到季末，DAP CFR印度價格達到每噸539美元。
 

 -
在經歷了活躍的第一季度之後，美國進口在4月和5月減緩，因為種植季節開始了。低廉的玉米價格導致美國農業部將種植面積削減到只有9000萬英畝（比去年低了500萬）。這對情緒產生了壓力，並隨後降低了化肥價格。DAP FOb Nola在5月中旬降至每噸565美元。由於玉米種植估計改善（增加150萬英畝）和DAP/MAP供應緊張，價格隨後上漲了每噸39美元，到季末為止。
 

 -
在2024年上半年的大部分時間裏，巴西MAP價格保持穩定，在560美元到575美元之間交易。然而，MAP進口比2023年落後，摩洛哥和美國供應有限，以及2024/25年Safra大豆麪積增加的可能性，使得磷酸鹽價格在6月份開始上漲，在季末結束時的MAP CFR巴西價格為615美元/噸。
 

 •
印度磷酸價格是按季度協商的。第二季度價格定為每噸948美元P2O5，比2024年第一季度低20美元。
 

 •
中東FOb硫價格在第二季度末為每噸82美元，與第一季度末的水平相似。
 

 •
儘管食品特殊品種的成交量同比增加，但由於價格下降，全球營業收入下降，與不斷降低的原材料成本相一致。與上一年相比，工業鹽的收入有所下降，主要是由於價格調整反映出原材料成本下降，部分抵消了歐洲成交量的年同比增加。
 

 •
由於各地區售價下降，白色磷酸（WPA）銷售同比下降，部分抵消了體積的增加，特別是在歐洲和亞洲。
 

 •
作為公司繼續執行其長期能源儲存系統（ESS）市場提供商解決方案的策略的一部分，亞洲電池材料銷售同比增加。銷售的增加主要是由於更高的銷售量推動的。
 
ICL Group Limited 2024年第二季度業績報告22


其他分部信息
 
全球磷酸鹽商品市場-平均價格：
 
平均價格
每噸美元
2024年第4季度至2024年第6季度
2023年第4季度至2023年第6季度
VS Q2 2023
1-3/2024
VS Q1 2024
DAP
CFR印度現貨
527
515
2%
591
(11)%
TSP
CFR巴西現貨
425
406
5%
425
0%
SSP
CPt巴西內陸18-20% P2O5散裝現貨
281
279
1%
276
2%
硫磺
Adnoc散裝月度包銷合同
84
94
(11)%
75
12%
 
來源：CRU(肥料周曆史價格，2024年7月)
 
2024年4月-6月期間的結果分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
Q2 2023數據
565
 (492)
73
  
數量
79
(50)
29
價格
(66)
-
(66)
匯率
 (6)
12
6
原材料
-
49
49
運輸
-
1
1
營運費用和其他費用
-
1
1
2024年Q2數據
 572
 (479)
 93
  


-
數量-營業收入的積極影響主要與磷肥、白磷酸（WPA）、鹽、用於能量存儲解決方案的MAP以及磷酸鹽食品添加劑的銷售量增加有關。
 

 -
價格-營業收入的負面影響主要是由於白磷酸、磷酸鹽食品添加劑和鹽的銷售價格下降所致。這部分被磷肥銷售價格上升部分抵消。
 

 -
匯率-營業收入的有利影響主要是由以色列謝克爾和人民幣兑美元平均匯率貶值超過人民幣兑美元平均匯率貶值所導致的營運成本影響的積極影響超過了銷售的負面影響。
 

 -
原材料-營業收入的積極影響主要是由於硫、氫氧化鈉和氫氧化鉀（KOH）成本的降低。
 
以色列化學Q2 2024業績23


2024年1月至6月期間業績分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
YTD 2023數據
 1,240
 (1,048)
 192
  
數量
 61
 (35)
26
價格
(160)
-
(160)
匯率
 (10)
 24
14
原材料
-
 87
 87
能源
-
3
3
運輸
-
2
2
營業及其他費用
-
13
13
YTD 2024數字
1,131
(954)
177
 
 

 -
產量-操作收入的正面影響是由於磷酸鹽化肥、用於能量存儲解決方案的MAP和鹽的銷售量增加所致。部分抵消的是WPA和磷酸鹽類食品添加劑銷售量下降。
 

 -
價格-操作收入的負面影響主要與WPA、磷酸鹽類食品添加劑、鹽、磷酸鹽化肥和用於能量存儲解決方案的MAP的銷售價格下降有關。
 

 -
匯率-操作收入的有利影響是由於以色列謝克爾和中國元兑美元匯率平均貶值對操作成本的積極影響大於中國元兑美元匯率平均貶值對銷售的負面影響。
 

 -
原材料-操作收入的正面影響是由於硫磺、氫氧化鈉和氫氧化鉀(KOH)成本較低。
 

 -
營業和其他費用-操作收入的正面影響主要與較低的維護和運營成本有關。
 
ICL Group Limited Q2 2024結果24


生長解決方案
 
生長解決方案旨在通過加強在專業農業、觀賞園藝、草皮和園林、肥料與肥料增強劑以及針對巴西、印度和中國等高增長市場的核心市場地位來實現全球植物營養領導地位。該部門利用其獨特的研發能力、豐富的農學經驗、全球足跡、對鉀、磷和多硫酸鹽的向後集成以及化學知識，以及整合和從收購的業務中產生協同效應的能力。該部門不斷努力擴展其廣泛的專業植物營養、植物刺激和植物健康解決方案組合，其中包括增強效率和控釋肥料(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液體肥料和直鏈(MKP/MAP/PeKacid)、肥料增強劑、土壤和葉面微量元素、生物刺激劑、土壤調理劑、種子處理產品和輔助劑。
 
業績和關鍵指標
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
$百萬
$百萬
百萬美元
百萬美元
百萬美元
分段銷售
494
481
973
1,045
2,073
對外銷售收入
489
473
963
1,026
2,047
對內銷售收入
 5
 8
10
19
26
分部營業收入
25
4
48
36
51
折舊和攤銷
20
18
39
某些有益股東和管理層以及相關股東事宜的股權所有情況
68
部門息税折舊及攤銷前利潤（Segment EBITDA）
 45
22
87
67
119
資本支出
19
14
 34
38
92

亮點與業務環境
 

 •
化肥Plus：全球銷量增長抵消了價格下降的影響，銷售額同比增長，需求增長主要來自歐洲和中國。
 

 •
專業農業（SA）：銷售額同比增長，主要由於銷售增量增加，但價格有所下降，主要在生物刺激劑和水溶性肥料方面銷售增長，需求增長主要來自巴西，中國和印度。
 

 •
草坪和觀賞植物（T&O）：銷售額同比增長，主要是由於觀賞園藝銷售額提高，需求在所有地區均有所增加，主要是 CRF 觀賞植物和 SRF。然而，草坪和景觀銷售略有下降，主要是因為高銷量多數在 CRF 草坪，無法抵消價格下降的影響。
 

 •
作為公司擴大其Growing Solutions產品系列的一部分，2024年7月，公司完成了Custom Ag Formulators（以下簡稱CAF）的收購，CAF是北美的一家提供定製農業配方和產品的供應商。CAF提供多種液體助劑和增強營養素，以及各種其他專業產品。
 

 •
在2024年第二季度，與Lavie Bio Ltd.合作開發新型生物刺激劑產品以豐富肥料效能的進展顯著，通過AI驅動技術識別出十二種新型基於微生物的解決方案。在2024年下半年計劃在美國和巴西進行田間試驗，並預計在2026年開始進行監管流程。
 
以色列化學2024年第二季度業績報告 25

2024年4月至6月期間的業績分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
2023年第二季度業績報告
481
(477)
4
  
數量
70
(45)
25
價格
(45)
-
(45)
匯率
 （12）
10
(2)
原材料
-
59
59
能源
-
3
3
運輸
-
（4）
（4）
營業和其他費用
-
(15)
(15)
2024年第二季度財務數據
494
(469)
25
  
 

 -
數量-營業收入的積極影響主要與專業農業和肥料等增加的銷售量相關，以及草坪和觀賞植物產品相關。
 

 -
價格-營業收入的負面影響主要由於專業農業和肥料等產品銷售價格的下降，以及草坪和觀賞植物產品相關。
 

 -
匯率-營業收入的不利影響是由於巴西雷亞爾、歐元和人民幣匯率對美元的平均匯率下降而導致的銷售負面影響，其中部分抵消的是由於巴西雷亞爾和歐元對美元的平均匯率下降而導致的運營成本的積極影響。
 

 -
原材料-營業收入的積極影響主要與商品化肥、氫氧化鉀(KOH)和氨等成本下降有關。
 

 -
營業和其他費用-營業收入的負面影響主要與更高的維護和運營成本有關。
 
以色列化學集團有限公司2024年第二季度業績報告26

2024年1月至6月期間的結果分析
 
 
銷售
費用
營業利潤
  
 
百萬美元
  
截至2023年年底的數據
 1,045
 (1,009)
36
  
數量
 104
 (69)
 35
價格
 (171)
-
 (171)
匯率
 (5)
4
(1)
原材料
-
 157
 157
能源
-
4
4
運輸
-
（4）
（4）
營業和其他費用
-
 (8)
 (8)
截至2024年年底的數據
973
(925)
48
  


-
數量 - 營業利潤受益於農業特殊商品、肥料加和草坪觀賞植物等銷售量增加，以及特殊農業商品和草坪觀賞植物的銷售價格上漲。
 

 -
價格 - 營業利潤下降是由於肥料加和特殊農業商品、草坪觀賞植物的銷售價格下跌導致的。
 

 -
匯率 - 營業利潤受匯率負面影響，是由於巴西雷亞爾、以色列謝克爾和中國元兑美元匯率貶值對銷售額的消極影響略大於對運營成本的積極影響所致。
 

 -
原材料 - 營業利潤受益於商品化肥、氫氧化鉀（KOH）、氨和苛性鈉等成本下降。
 

 -
營業和其他費用 - 營業利潤對營業和其他費用的上升產生負面影響。
 
ICL Group Limited Q2 2024 Results 27

流動性和資本資源

現金來源和運用
 
經營活動產生的現金流量淨額
 
在第二季度，經營活動提供的現金流為31600萬美元，去年同期為43300萬美元。這主要是由於營業利潤下降和營運資本變動引起的。
 
投資活動產生的淨現金流出
 
在第二季度，投資活動產生的淨現金流為12500萬美元，去年同期為20200萬美元。這主要是由於獲得存款收益和房屋、廠房和設備減少所致。
 
籌集資金淨額
 
在第二季度，融資活動產生的淨現金流為26300萬美元，去年同期為39300萬美元。這主要是由於長期債務的到期和股息支付的減少。
 
未償還淨債務
 
截至2024年6月30日，ICL的淨金融負債為2,031百萬美元，較2023年12月31日減少6,400萬美元。
 
貸款額度
 
可持續發展環境關聯循環信貸設施（RCF）
 
2023年4月，該公司與十二家國際銀行財團簽訂了一份可持續發展環關聯循環信貸設施協議，提供了155000萬美元的信貸額度。在2024年4月，所有貸方行使用了將該協議延長一年的選擇，即將到期日延長至2029年4月。
 
截至2024年6月30日，公司已利用155000萬美元貸款額度框架中的41700萬美元。
 
證券化
 
公司已承諾的證券化貸款額度總額為30000萬美元，另外10000萬美元未經承諾。截至2024年6月30日，ICL已利用了這筆貸款的約17700萬美元。

ICL Group Limited Q2 2024 Results 28
 
 
評級和財務契約
 
Fitch Ratings
 
2024年6月，惠譽評級公司重申該公司的長期發行人違約評級和優先無擔保債務評級為“BBb-”。長期發行人違約評級展望穩定。
 
S&P評級
 
本報告日期後，在2024年7月，S&P信用評級機構重申了該公司國際信用評級和優先無擔保債務評級為“BBb-”。此外，S&P Maalot信用評級機構重申了公司的“ilAA”信用評級，並保持穩定評級展望。
 
金融契約
 
截至2024年6月30日，公司在其融資協議中規定的所有財務契約方面均符合要求。
 
重要會計估計
 
在截至2024年6月30日的六個月和三個月期間，公司公佈在去年12月31日20-F表中的關鍵會計估計沒有實質性變化。

董事會和高層管理更新
 
沙洛姆·沙洛莫先生被任命為董事會成員，自2024年1月1日起生效，任期為公司下次年度股東大會之前。
 
截至2024年5月8日，ICL的副總裁市場與傳播瑪雅·格林菲爾德被視為該公司的高管。
 
2024年7月17日，在公司2024年度股東大會上，股東批准了以下決議：(a)選舉Yoav Doppelt，Aviad Kaufman，Avisar Paz，Sagi Kabla，Reem Aminoach，Lior Reitblatt，Tzipi Ozer Armon，Gadi Lesin，Michal Silverberg和沙洛姆·沙洛莫先生為公司董事會成員；生效日期為股東大會之日起，任期至公司下次年度股東大會之前或其任何較早的辭職或解除；(b)將Miriam Haran博士重選為一位外部董事(在以色列公司法(1999年)的規定下)；(c)修訂公司章程，以允許根據以色列經濟競爭法(1988年)為公司的董事和高管提供賠償和保險；(d)修改公司發給每個董事和高管的免責、保險和賠償承諾函，以允許在以色列經濟競爭法下的程序中提供賠償和保險；(e)重新任命KPMG International的成員事務所Somekh Chaikin為公司的獨立審計師，任期至公司下次年度股東大會。
 
2024年7月18日，公司董事會確定Avisar Paz先生符合紐約證券交易所公司治理標準下獨立董事的資格。
 
ICL Group Limited Q2 2024年度業績29

風險因素
 
在截至2024年6月30日的六個月和三個月期間，公司公佈在去年12月31日20-F表中的風險因素沒有實質性變化。
 
市場風險帶來的定量和定性敞口
 
請參閲我們去年12月31日的20-F報告的“項目11 - 關於市場風險的定量和定性披露”。
 
法律訴訟
 
有關法律訴訟和其他不確定性的詳細信息，請參見公司的中期財務報表附註6。
 
前瞻性聲明
 
此公告包含構成“前瞻性聲明”的聲明，其中許多可通過使用前瞻性詞語識別，如“預期”、“相信”、“可能”、“應該”、“計劃”、“目的”、“估計”、“努力”、“預測”、“目標”和“潛力”等。公司依靠證券法1933年修正案第27A和證券交易法1934年修正案第21E所提供的安全港，進行此類前瞻性聲明。
 
前瞻性聲明出現在本公告的若干地方，包括但不限於有關我們意圖、信仰或當前預期的聲明。前瞻性聲明基於我們的管理階層的信仰和假設，以及我們的管理階層目前擁有的信息。這些聲明會受到各種因素的風險和不確定性的影響，實際結果可能因各種因素而有所不同，包括但不限於：
 
商業許可證或礦業開採許可證或特許權的喪失或損失；供需波動和競爭的影響；實際儲備和我們儲備估計的差異；自然災害和遵守環境法規法規、法律和許可限制等方面的成本，包括與氣候變化和温室氣體排放有關的法規和法律，以及其物理影響；不能“收穫”鹽，可能導致死海蒸發池5底部積累鹽；訴訟、仲裁和監管程序；我們海運設施的中斷或影響我們出口產品境外的監管措施；匯率或價格與我們目前經歷的相比的變化；我們經營國家的市場、政治或經濟狀況；我們主要原材料的價格上漲或短缺；大流行可能會造成銷售、運營、供應鏈和客户方面的幹擾；承包商和/或政府義務終止的拖延；大量水流入死海，可能對我們工廠的生產產生不利影響；牽扯到員工的勞動爭議、放緩和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵計劃或税收優惠方案的變化，提出新的財税相關立法；或更高的税務負擔；評估和估計的變化，這些變化是我們資產和負債的確認和計量的基礎；失敗整合或實現收購、組織重組和合資企業的預期利益；貨幣匯率波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術系統或我們或我們的服務提供商的數據安全漏洞；未能保留和/或招募關鍵人員；未能按預期時間表實現成本削減計劃的預期效益；無法以有利的條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司在新興市場中的活動所面臨的風險；由於農產品價格下跌、可用信貸、天氣條件、政府政策或其他超出我們控制範圍的因素，導致對我們肥料產品需求的下降；我們鎂產品的銷售受到各種無法控制的因素的影響；金融市場的波動或危機；採礦和化工製造固有的危險；未能確保我們的工人和過程的安全性；面臨第三方和產品責任索賠的風險；由於食品安全和食物中毒引起的關注而可能發生的產品召回或其他負責任索賠；保險覆蓋不足；以色列及其地區的政治、經濟和軍事穩定性，包括以色列宣佈的戰爭狀態及任何由此導致的對我們供應和生產鏈的幹擾；針對公司、其高管和董事會成員的集體訴訟和衍生訴訟；交易、併購和重組的終止；以及其他風險因素，請參閲公司於2024年3月14日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的2013年12月31日20-F表中的“項目3 - 關鍵信息 - D.風險因素。”
 
前瞻性陳述僅適用於其發表日期，並且除非受法律要求，否則我們不承擔任何更新這些陳述、目標或目標以反映新信息或未來發展或公開發布修訂版以反映稍後事件或情況或反映意外事件的義務，投資者應謹慎考慮這些風險和不確定性，不應過度依賴此類信息。前瞻性陳述不應被視為未來業績或結果的保證，且受到風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中表述或暗示的結果有所不同。
 
本報告為2024年第二季度（“季度報告”），應與公司在20-F表格上發佈的2023年年度報告和公司發佈的2024年第一季度報告（“先前季度報告”）連同經事後發生的事件的財務狀況陳述説明一起閲讀，如已向美國SEC提交。
 
以色列化學有限公司2024年Q2財報30





以色列化學有限公司

         



未經審計的財務狀況簡表，截至

 
6月30日,
2024
6月30日,
2023
12月31日
2023
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
流動資產
      
現金及現金等價物
287
372
420
開空期間投資和存款
109
166
172
交易應收款
1429
1380
1376
存貨
1544
2006
1703
預付費支出和其他應收款
298
333
363
總流動資產
3,667
4,257
4,034
       
非流動資產
      
遞延所得税資產
 147
149
152
資產：固定資產
6,285
6,097
6,329
無形資產
857
872
873
其他非流動資產
249
209
239
總非流動資產
7,538
7,327
7,593
       
總資產
11,205
11,584
11,627
       
流動負債
      
短期債務
577
674
858
應付賬款
834
893
912
應計負債
49
75
85
其他應付款項
802
789
783
流動負債合計
2,262
2,431
2,638
       
非流動負債
      
長期債務和債券
1,850
2,117
1,829
遞延税款負債
500
467
489
長期員工負債
330
362
354
長期負債及預提項目
218
236
224
其他
61
61
56
所有非流動負債
2959
3243
2952
       
負債合計
5221
5674
5590
       
股權
      
股東權益合計
5746
5670
5768
非控股權益
238
240
269
股東權益總計
5,984
5,910
6,037
       
負債和所有者權益總額
11,205
11,584
11,627
 
隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
 
以色列化學有限公司季度報告32

壓縮綜合收益陳述表（未經審計）
（以百萬美元計，除每股數據外）

 
截止於三個月的營業收入
6月30日
截至六個月期末
6月30日
截至
 
2024
2023
2024
2023
2023
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
銷售
1,752
1,868
3,487
3,984
7,536
銷售成本
1,184
1,189
2,362
2,459
4,865
           
毛利潤
568
679
1,125
1,525
2,671
           
銷售、運輸和市場費用
280
279
553
543
1,093
一般及管理費用
64
55
128
123
260
研發費用
14
19
某些有益股東和管理層以及相關股東事宜的股權所有情況
 37
71
其他費用
2
36
 5
70
128
其他收入
 (3)
(10)
 (6)
(13)
 （22）
           
營業利潤
 211
 300
 414
 765
 1,141
           
融資費用
 59
 89
 119
 176
 259
財務收益
 （26）
 （40）
 （51）
 （83）
 （91）
財務費用淨額
 33
 49
 68
 93
168
           
投資者分享收益
-
-
-
-
1
           
税前收入
178
251
346
672
974
           
所得税
48
84
90
211
287
           
淨收入
130
167
256
461
687
           
歸屬於非控制權益的淨利潤
15
4
 32
18
40
           
歸屬於公司股東的淨利潤
115
163
224
443
647
           
歸屬於公司股東的每股收益：
          
           
基本每股收益(以美元計)
 0.09
0.13
0.17
0.34
0.50
           
稀釋每股收益(以美元計)
 0.09
0.13
0.17
0.34
0.50
           
加權平均每股普通股份數：
          
           
基本（以千為單位）
1,289,901
1,289,347
1,289,716
1,289,293
1,289,361
           
稀釋（以千為單位）
1,290,158
1,290,792
1,289,977
1,290,950
1,290,668
 
附註是這些簡明合併中期財務報表的組成部分。
 
以色列化學有限公司季報33

未經審計的簡化合並綜合收益表

 
截止於三個月的營業收入
截至六個月期末
截至年度
 
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
淨收入
130
167
256
461
687
           
其他綜合收益的組成部分，將後續重分類至淨利潤
          
外幣翻譯差異
(84)
 (3)
(142)
56
80
以現金流量對衝的公允價值變動轉入損益表
 8
21
13
 45
59
以現金流量對衝項目的公允價值變動的有效部分
(14)
(15)
 （19）
(39)
(41)
與後續將重分類至損益的項目相關的税項
1
(1)
1
(1)
（4）
 
 (89)
2
 (147)
 61
94
           
其他綜合收益成分，不重分類至淨利潤
          
養老金計劃的精算盈餘
15
3
13
13
 33
與不重分類至淨利潤的項目有關的税收
 (3)
(1)
 (3)
（4）
 (8)
 
12
2
10
9
25
           
總綜合收益
53
 171
 119
 531
 806
           
歸屬於非控股權益的綜合收益（損失）
13
 （12）
26
6
 35
           
歸屬於公司股東的綜合收益
40
 183
 93
 525
 771
 
隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
 
以色列化學季度報告34

（未經審計）簡明合併現金流量表
 
 
截止於三個月的營業收入
截至六個月期末
截至年度
 
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
百萬美元
經營活動現金流
          
淨收入
130
167
256
461
687
調整項目：
          
折舊和攤銷
152
141
299
271
536
交易所匯率、利息和衍生品淨額
 37
30
96
48
 24
税費開支
48
84
90
211
287
減值準備變動
 （11）
(13)
(53)
(28)
 （32）
其他
2
2
4
6
29
 
 228
 244
 436
 508
 844
           
存貨的變化
 58
 113
 109
 164
 465
應收貿易賬款變動
26
 268
 （115）
 233
 252
交易應付款項變動
 (55)
 （71）
 （29）
 （108）
 （101）
其他應收款變動
(14)
1
4
 (5)
26
其他應付款的變動
（28）
（184）
（18）
（207）
（210）
經營性資產和負債淨變動額
（13）
127
 (49)
77
432
           
所得税支付，扣除退税
（29）
（105）
（35）
（214）
（253）
           
經營活動產生的現金流量淨額（*）
316
433
608
832
1,710
           
投資活動現金流量
          
存款的收益（支付），淨額
11
(35)
61
(79)
(88)
購置固定資產、無形資產支出
(142)
(170)
(287)
(334)
(780)
收到的利息（*）
3
3
10
 5
10
資產和業務脱售的收益，扣除交易費用淨額
3
-
18
3
4
業務合併
-
-
(22)
-
-
其他
-
-
-
1
1
投資活動產生的淨現金流出
(125)
(202)
(220)
(404)
(853)
           
籌資活動現金流量
          
向公司股東支付的分紅派息
(59)
(146)
（120）
（324）
（474）
獲得長期債務
140
95
338
353
633
長期負債還款
（226）
（228）
（612）
（398）
（836）
短期債務償還
（18）
（54）
(1)
（17）
（25）
支付的利息(*)
（43）
（45）
(63)
（64）
（125）
衍生品交易收據
-
-
3
6
 5
支付給非控制股權的股利
（57）
(15)
（57）
(15)
(15)
籌集資金淨額
（263）
（393）
（512）
（459）
（837）
           
現金及現金等價物淨變動額
（72）
（162）
（124）
（31）
20
期初現金及現金等價物餘額
363
552
420
417
417
貨幣翻譯對現金及現金等價物的淨影響
（4）
（18）
(9)
(14)
（17）
期末現金及現金等價物餘額
287
372
287
372
420

（*）分類 - 請參閲下面的註釋2。

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
 
以色列化學有限公司季度報告35


資本變動表（未經審計）

 
歸屬於公司股東
非控股權益
總費用
股東權益
 
分享
資本
股本溢價
累積翻譯調整
資本公積金
國庫股
按成本核算
保留盈餘
股東權益合計
 
百萬美元
截至2024年6月30日三個月的時間段內
                  
截至2024年4月1日的餘額
549
235
（539）
148
（260）
5,629
5,762
282
6,044
                   
股權酬金
-
2
-
1
-
-
3
-
3
股息
-
-
-
-
-
(59)
(59)
（57）
（116）
綜合收益
-
-
（82）
 (5)
-
127
40
13
53
2024年6月30日的餘額
549
237
（621）
144
（260）
5,697
5,746
238
5,984

 
歸屬於公司股東
非控股權益
總費用
股東權益
 
分享
資本
股本溢價
累積翻譯調整
資本公積金
公司持有的庫存股份，
按成本核算
保留盈餘
股東權益合計
 
百萬美元
截至2023年6月30日的三個月期間
    
           
2023年4月1日的餘額
 549
 233
 (515)
 130
 (260)
 5,494
 5,631
 267
 5,898
                   
股權酬金
-
1
-
1
-
-
2
-
2
股息
-
-
-
-
-
(146)
(146)
(15)
 (161)
綜合收益（損失）
-
-
13
 5
-
 165
 183
 （12）
 171
截至2023年6月30日的餘額
 549
 234
 (502)
 136
 (260)
 5,513
 5,670
 240
 5,910

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。

以色列化學有限公司季報 第36頁

資本變動表（未經審計）

 
歸屬於公司股東的淨利潤
非控股權益
總費用
股東權益
 
分享
資本
股本溢價
累積翻譯調整
資本公積金
庫存股份，
按成本核算
保留盈餘
股東權益合計
 
百萬美元

截至2024年6月30日的六個月期間的淨利潤
                  
2024年1月1日的餘額
 549
 234
 (485)
 147
 (260)
 5,583
 5,768
 269
 6,037
                   
股權酬金
-
3
-
2
-
-
 5
-
 5
股息
-
-
-
-
-
 (120)
 (120)
 (57)
 (177)
綜合收益
-
-
 (136)
 (5)
-
 234
93
26
119
2024年6月30日的餘額
549
237
(621)
144
(260)
5,697
5,746
238
5,984

 
歸屬於公司股東的淨利潤
非控股權益
總費用
股東權益
 
分享
資本
股本溢價
累積翻譯調整
資本公積金
庫存股份,
按成本核算
保留盈餘
股東權益合計
 
百萬美元

截至2023年6月30日止六個月的業績
                  
2023年1月1日餘額
549
233
(570)
127
(260)
5,385
 5,464
 249
 5,713
                   
股權酬金
-
1
-
4
-
-
 5
-
 5
股息
-
-
-
-
-
 (324)
 (324)
(15)
 (339)
綜合收益
-
-
 68
 5
-
 452
 525
6
 531
截至2023年6月30日的餘額
 549
 234
 (502)
 136
 (260)
 5,513
 5,670
 240
 5,910

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。
 
以色列化學有限公司季度報告 37

未經審計的綜合變動股東權益表（續）

 
歸屬於公司股東的利益
非控股權益
總費用
股東權益
 
分享
資本
股本溢價
累積翻譯調整
資本公積金
treasury 股份，
按成本核算
保留盈餘
股東權益合計
 
百萬美元
截至2023年12月31日的年度
                  
2023年1月1日餘額
549
233
(570)
127
(260)
5,385
5,464
249
5,713
                   
股權酬金
-
1
-
6
-
-
 7
-
 7
股息
-
-
-
-
-
(474)
(474)
(15)
(489)
綜合收益
-
-
85
14
-
672
771
35
806
2023年12月31日的餘額
 549
 234
 (485)
 147
 (260)
 5,583
 5,768
 269
 6,037

隨附説明是這些簡明合併財務報表的一部分。

ICL Group Limited季報38

附註1 - 一般


 A.
報告實體
 
ICL Group Ltd.（以下簡稱公司）是一家在以色列註冊和設立業務地點的公司。公司股票在特拉維夫證券交易所（TASE）和紐交所（NYSE）上交易，股票代碼為ICL。公司註冊總部地址位於以色列特拉維夫Aranha街23號。公司是以色列有限公司（股票代碼為ILCO:TA）的子公司。以色列政府持有ICL及其子公司的特別國家股份，享有保障以色列國家利益的權利。
 
公司及旗下子公司、關聯公司和合資公司（以下簡稱集團或ICL）是一家領先的特種礦物集團，經營獨特的集成化業務模式。公司贏得競爭，從中提取某些礦物質作為原材料，採用加工和產品配方技術為農業和工業（包括食品）的兩個主要終端市場的客户增加價值。ICL的產品主要用於農業、電子、食品、燃料和燃氣勘探、水淨化和海水淡化、施工、清潔劑、化粧品、藥品和汽車相關領域。


 B.
報告期內事件
 
自以色列政府於2023年10月宣佈針對平民的襲擊而宣佈戰爭狀態以來，以色列的安全環境面臨一些挑戰。這些挑戰包括供應鏈中的某些中斷，由於預備役部隊動員而導致的人員短缺，以及相對於以色列謝克爾的外匯匯率波動。
 
與胡塞武裝的衝突和攻擊有關的區域緊張局勢加劇，導致航運路線和商業航運安排受到幹擾，以及航運成本增加。
 
公司已經採取措施確保員工、業務夥伴以及其經營地區的社區的安全。此外，它還實施了支持措施，以適應那些被召喚參加預備役的員工，以儘可能減少對其業務的潛在影響，包括避免對其在以色列生產設施的生產活動造成的幹擾。
 
近幾個月的安全局勢沒有對公司的業務結果產生實質性影響。然而，由於與戰爭相關的發展，以及其持續時間的不確定性，公司無法估計戰爭對其未來業務和結果的潛在影響。公司將不斷監控局勢並採取一切必要措施，以最小化對其運營和資產的任何負面影響。
 
ICL Group Limited季報39

注2 - 重要會計政策


 A.
我們的附註簡化合並財務報表的貨幣為美元，除特別説明或金額以千為計算外，請注意所有金額均以百萬美元計算。表格內的某個列或行內的特定金額可能因進行了四捨五入而與實際情況略微有異。多數百分比和每股收益數據皆根據相應未經舍入的數據計算。
 
公司的財務報表按照國際財務報告準則（簡稱IFRS）編制，由國際會計準則理事會（IASB）發佈，並且公司使用IFRS作為其普遍公認的會計原則（GAAP）。
 
這些摘要的合併財務報表是按照IAS 34 "中期財務報告"編制的，不包括完整的年度財務報表所需的所有信息。這些摘要的合併財務報表和註釋未經審計，應與公司在其年度報告中包含的經審計的財務報表一起閲讀，該年度報告提交給了證券交易委員會（"SEC"）
 
這些摘要的合併財務報表編制時所使用的會計政策和假設與公司的年度財務報表一致，並且在公司的意見中，包括所有必要的調整，以公正地呈現這些信息。中期的結果不一定能反映公司整個年度的預期業績。
 
重新分類
 
該公司對比數據進行了一些微不足道的重新分類，以將其調整為當前財務報表的分類方式。該重新分類對總利潤（損失）沒有影響。
 
但是，從2024年第二季度開始，管理層決定將按揭貸款作為投資活動的現金流和按揭利息作為融資活動的現金流，而不是按照經營活動提供的現金流進行分類。管理層認為，修訂後的分類提供了更全面的融資成本和融資交易性質的視圖。已經對比的數據已經被回顧性地調整了現金流量表，以反映這種政策變化。


 B.
未採用的標準和解釋的修訂
 
IFRS 18，財務報表的展示和披露
 
此標準取代了國際會計準則IAS 1 "財務報表的展示"。作為新披露要求的一部分，公司將被要求在收入表中呈現新的規定子分類：營業利潤和利潤前的融資和税。此外，收入表項目將被分類為三個定義的類別：營業、投資和融資。該標準還包括在財務報表中提供有關使用管理定義的績效指標（"非GAAP"措施）的單獨披露的要求，併為財務報表和註釋中的項目組合和拆分添加了具體的説明。 IFRS 18適用於2027年1月1日或之後的年度報告期，可以選擇提前採用。
 
ICL Group有限公司季度報告40

註釋3 - 營運部

A. 一般

1. 營運部的信息

ICL是一家全球專業礦物公司，運營溴、鉀和磷酸鹽礦物價值鏈的一種獨特的綜合業務模式。我們的業務組織在四個板塊之下：工業產品、鉀肥、磷酸鹽解決方案和成長解決方案。
 
工業產品- 工業產品板塊利用從以色列、荷蘭和中國生產基地的鉀肥生產過程中產生的一種溴鹽衍生物生產溴。工業產品板塊使用其生產的大多數溴來生產其在以色列、荷蘭和中國的生產基地的溴化合物。此外，工業產品板塊還生產幾種級別的鹽、氯化鎂和其他特種礦物產品。工業產品還從事生產和營銷以磷為基礎的阻燃劑及其他以磷為基礎的產品。
 
鉀肥- 鉀肥板塊主要生產和銷售鉀肥、鹽、鎂、以及電力。鉀肥在以色列和西班牙生產，使用從以色列死海進行鉀鹽萃取的蒸發過程，以及在西班牙一個地下礦山的常規採礦。該板塊還生產和銷售純鎂和鎂合金，以及氯和食鹽產品。此外，該板塊銷售西班牙鉀肥廠生產的鹽產品。該公司在Sodom運營一個發電廠，為以色列ICL公司供電（以及為外部客户提供剩餘電力）並向Sodom工地的所有設施供應蒸汽。
 
磷酸鹽解決方案- 磷酸鹽解決方案板塊基於使用磷酸鹽商品產品（如磷酸巖和肥料級磷酸）製造具有更高增值的專用產品的磷酸鹽價值鏈。磷酸鹽板塊還生產和營銷以磷酸鹽為基礎的肥料。磷酸鹽從開採的露天礦、其中三個位於以色列內蓋夫沙漠，第四個位於中國雲南省。在以色列和中國的生產基地還生產硫酸、磷酸和肥料。
 
磷酸鹽解決方案板塊通過純化綠色磷酸鹽製造純磷酸。純磷酸和綠磷酸用於製造具有高附加值的下游產品，如磷酸鹽和酸，適用於各種食品和工業應用。磷酸鹽和酸用於口腔護理、清潔產品、塗料和塗層、儲能解決方案、水處理、瀝青改性、建築、金屬處理等各種工業終端市場。該板塊為食品行業生產的產品包括功能性食品成分和磷酸鹽添加劑，提供加工肉、肉類替代品、禽肉、海鮮、乳製品、飲料和烘焙食品的口感和穩定性解決方案。此外，該板塊向ICL的專用肥料業務供應純磷酸。
 
ICL Group有限公司季度報告41

註釋3 - 營運部（續）

A. 一般（續）

1. 營運部的信息（續）

生長解決方案-生長解決方案部門旨在通過提高在其核心市場中的地位，在專業農業、裝飾園藝、草坪和園林、化肥和肥料加等市場中實現全球領導地位，瞄準巴西、印度和中國等高增長市場。該部門還尋求利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向鉀、磷和多硫酸鹽的後端一體化和化學知識，以及其集成併產生獲得企業的協同效應的能力。
 
ICL不斷致力於擴大其廣泛的特種植物營養、植物刺激和植物健康解決方案組合，其中包括提高效率和控制釋放化肥(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液體肥料和直鏈(MKP/MAP/PeKacid)、肥料加、土壤和葉面微量元素、次生營養素、生物刺激劑、土壤調節劑、種子處理產品和助劑。
 
生長解決方案部門開發、製造、營銷和全球銷售其產品，主要在南美、歐洲、亞洲、北美和以色列等地。它在比利時、以色列和西班牙生產水溶性特種肥料，在英國和荷蘭生產有機、裝飾園藝、草坪和園林產品，在以色列、西班牙和中國生產液體肥料，在中國和以色列生產直鏈水溶性肥料，在荷蘭、巴西和美國生產控制釋放化肥，在英國、荷蘭和德國生產肥料加產品，在巴西生產次生營養、生物刺激劑、土壤調節劑、種子處理產品和助劑。
 
其他業務活動包括ICL的創新部門，促進創新，開發新產品和服務，以及為農民和農學家提供數字平臺和技術解決方案。這個類別包括Growers和Agmatix，這是正在開發農業數據處理和分析能力的創新型初創企業，為未來農業做準備。根據公司的效率計劃，從2024年1月起，與磷酸鹽解決方案段的報告責任變更相一致，非磷酸鹽相關業務的結果被分配到其他活動中。比較數據已經重估，以反映報告段的組織變化。這些活動不作為可報告的部門呈現，因為它們不符合所需的數量門檻。
 
2.部門資本投資

每個報告期段進行的資本投資主要包括在業務常規過程中收購的固定資產、無形資產。
 
ICL集團有限公司季報42

注3-操作部門(續)

A.總體(續)

3.部門間轉移和未分配的收入(費用)
 
部門收入、費用和結果包括部門間轉移，這基於常規業務交易價格。這與首席運營決策人經常審核的報告一致。部門間轉移將作為財務報表整合過程的一部分進行消除。
 
部門利潤是基於經營收入進行計量，不包括將某些費用分配給經營部門，正如首席運營決策人經常審核的報告所示。管理層認為這是評估此類結果最相關的衡量標準。
 
ICL Group Limited季報43

注3-操作部門(續)

b.操作部門數據

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽解決方案
生長解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2024年6月30日三個月的時間段內
              
               
對外銷售
309
381
 528
489
 45
-
 1,752
部門內銷售額
6
41
 44
 5
2
 (98)
-
總銷售額
 315
 422
 572
 494
 47
 (98)
 1,752
               
分段營業利潤（損失）
 60
 60
 93
25
（4）
(9)
其他未分配給各個部門的費用
 225
            
(14)
營業利潤
            
 211
               
淨融資費用
            
 (33)
               
税前收入
            
 178
               
折舊和攤銷
14
 58
53
20
4
3
152
資本支出
19
63
71
19
2
6
180
資本支出，作為業務合併的一部分
-
-
-
1
-
-
1

以色列化學有限公司季度報告44

註釋3 - 經營部門（續）

b. 經營部門數據（續）

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
生長解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2023年6月30日三個月的時間段內
              
               
對外銷售收入
297
540
513
473
 45
-
1,868
部門內銷售額
3
42
52
 8
1
(106)
-
總銷售額
300
582
565
481
46
(106)
1,868
               
分段營業利潤（損失）
60
167
73
4
 (5)
1
300
其他未分配到各個業務部門的費用
            
-
營業利潤
            
300
               
淨融資費用
            
 (49)
税前收入
            
251
               
折舊和攤銷
14
46
56
18
3
4
141
               
資本支出
19
79
59
14
2
4
177

以色列化學第45季度報告書

注3 - 經營部門續（續）

b. 經營部門數據（續）

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
增長的解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元

截至2024年6月30日的六個月期間的淨利潤
              
               
對外銷售
 640
 748
 1,045
 963
 91
-
 3,487
部門內銷售額
10
 97
86
10
2
 (205)
-
總銷售額
 650
 845
 1,131
 973
 93
 (205)
 3,487
               
分段營業利潤（損失）
 119
 122
 177
48
(7)
 （19）
440
其他未分配給各部門的費用
            
(26)
營業利潤
            
414
               
淨融資費用
            
(68)
               
税前收入
            
346
               
折舊和攤銷
 27
120
100
39
 8
 5
299
資本支出
35
129
123
 34
3
11
335
作為業務組合的資本支出
-
-
-
35
-
-
35

以色列化學有限公司第46季度報告

註釋3 - 經營部門（續）

b. 經營業務數據（續）

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
增長溶液
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2023年6月30日止六個月的數據
              
               
向外部方銷售
648
1,088
1,133
1,026
89
-
3,984
部門內銷售額
13
94
107
19
2
(235)
-
總銷售額
661
1,182
1,240
1,045
91
(235)
3,984
               
分段營業利潤（損失）
150
421
192
36
 （11）
(8)
780
其他未分配給各個細分市場的費用
            
(15)
營業利潤
            
765
               
淨融資費用
            
(93)
税前收入
            
672
               
折舊和攤銷
29
90
108
某些有益股東和管理層以及相關股東事宜的股權所有情況
 7
6
271
               
資本支出
 45
163
113
38
 5
6
370

以色列化學有限公司季報第47頁

注3 - 經營細分市場（續）

b. 經營細分市場數據（續）

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
增長解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2023年12月31日的年度
              
               
對外銷售額
1,206
1,973
2,141
2,047
169
-
7,536
部門內銷售額
21
209
209
26
3
(468)
-
總銷售額
1,227
2,182
2,350
2,073
172
(468)
7,536
               
分段營業利潤（損失）
220
668
350
51
(34)
（37）
1,218
未分配給各區段的其他費用
            
（77）
營業利潤
            
1,141
               
淨融資費用
            
（168）
股權投資收益中的份額
            
1
税前收入
            
974
               
折舊和攤銷
57
175
207
68
17
12
536
               
資本支出
91
384
270
92
13
23
873

以色列化學有限公司季度報告 48

注3 - 經營區段（續）

C. 基於地理位置的信息
 
以下表格展示了按客户地理位置分佈的運營部門銷售情況：
 
 
2024年4至6月
2023年4至6月
2024年1至6月
2023年1至6月
2023年1至12月
 
$
百萬
佔比
銷售額
$
百萬
佔比
銷售額
$
百萬
佔比
銷售額
$
百萬
佔比
銷售額
$
百萬
佔比
銷售額
巴西
358
20
343
18
568
16
737
18
1,530
20
美國
282
16
338
18
601
17
683
17
1,262
17
中國
281
16
222
12
536
15
506
13
1,059
14
德國
82
 5
87
 5
174
 5
197
 5
340
 5
英國
79
 5
96
 5
181
 5
266
 7
428
6
西班牙
79
 5
92
 5
153
4
192
 5
348
 5
以色列。
75
4
70
4
143
4
 136
3
 274
4
法國
 56
3
42
2
 147
4
 127
3
 254
3
荷蘭
36
2
40
2
 75
2
 98
2
 171
2
印度
36
2
 109
6
 70
2
 126
3
 196
3
其他全部
 388
22
 429
23
 839
26
 916
 24
 1,674
21
總費用
 1,752
 100
 1,868
100
3,487
100
3,984
100
7,536
100
 
以色列化學有限公司第四十九個季度報告

注3 經營業績（續）
 
C. 按地理位置分析的信息（續）
 
下表是按顧客所在地區劃分的經營業績銷售額分佈：

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
種植解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2024年6月30日三個月的時間段內
              
歐洲
109
96
145
182
33
（31）
534
亞洲
109
79
143
76
 8
(7)
408
南美洲
6
138
100
150
-
 (3)
391
北美洲
76
50
140
42
-
(1)
307
其餘國家/地區
15
59
44
44
6
(56)
112
總費用
315
422
 572
 494
 47
 (98)
 1,752
 
 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
生長液
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2023年6月30日為止的三個月的期間
              
歐洲
 114
 129
 147
 172
 35
 (45)
 552
亞洲
 71
 188
 116
67
6
 (6)
 442
南美洲
6
 123
 111
156
-
(2)
394
北美洲
92
84
148
36
1
 (3)
358
其餘國家/地區
17
58
43
50
4
(50)
122
總費用
300
582
565
481
46
(106)
1,868
 
以色列化學有限公司季度報告 50

註釋3 - 經營劃分（續）
 
C.根據地理位置的信息（續）
 
以下表格顯示了按客户地理位置劃分的營運板塊銷售額分佈：

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
增長解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2024年6月30日的六個月期間的淨利潤
              
歐洲
 213
 265
 288
 417
 64
 (74)
 1,173
亞洲
 219
 155
 303
 137
18
 （12）
 820
南美洲
10
 197
 169
 250
-
 (3)
 623
北美洲
 174
111
277
86
1
(2)
647
其餘國家/地區
 34
117
94
83
10
（114）
224
總費用
650
845
1,131
973
93
（205）
3,487
 
 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
培育液
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2023年6月30日為止的六個月期間
              
歐洲
256
366
325
406
69
(97)
1,325
亞洲
157
288
290
151
10
(14)
882
南美洲
12
283
211
315
-
 (3)
818
北美洲
201
135
326
74
1
(10)
727
其餘國家/地區
35
110
88
99
11
 (111)
 232
總費用
 661
 1,182
 1,240
 1,045
 91
 (235)
 3,984
 
以色列化學有限公司季度報告51

注3 - 經營部門（續）
 
C.按地理位置信息分部（續）
 
以下表格顯示了經營部門按客户地理位置分佈的銷售情況：

 
工業產品
鉀肥
磷酸鹽溶液
增長解決方案
其他
活動範圍
協調
合併後的
 
百萬美元
截至2023年12月31日的年度
              
歐洲
 432
 624
 613
 746
 126
 (209)
 2,332
亞洲
 361
 539
 587
 257
30
 (30)
 1,744
南美洲
25
 524
 368
 753
-
 (5)
 1,665
北美洲
 349
 260
 614
 138
2
 （12）
 1,351
其餘國家/地區
 60
 235
 168
 179
14
 (212)
 444
總費用
 1,227
 2,182
 2,350
 2,073
 172
 (468)
 7,536

以色列化學第52季度報告

注4 - 貸款、金融工具和風險管理

A. 金融工具的公允價值

在財務報表中，某些金融資產和金融負債的賬面價值包括現金及現金等價物、投資、短期存款和貸款、應收款及其他借方餘額、長期投資及應收款項、短期貸款、應付款及其他貸方餘額、帶有變量利率的長期貸款及其他負債、以及衍生金融工具，與其公允價值相當或接近。
 
以下表格詳細列出了財務報表中呈現的金融工具組的賬面價值和公允價值，未按公允價值計量。

 
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
 
賬面餘額
公允價值
賬面餘額
公允價值
賬面餘額
公允價值
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
帶有固定利率的貸款
 326
 299
 341
 307
337
306
人形機器人-軸承固定利率債券
            
可交易
1,093
965
1,206
1,155
1,208
1,118
非市場性的
47
46
196
192
196
194
 
1,466
1,310
1,743
1,654
 1,741
 1,618
 
b.公平價值層級
 
下表是金融工具的公平價值分析，使用估值方法。
 
定義如下層級：
 
二級：觀察到的數據（直接或間接）。

二級
6月30日,
2024
6月30日,
2023
2023年12月31日
 
百萬美元
百萬美元
百萬美元
用於經濟對衝的衍生品，淨值
3
 (28)
 39
作為現金流量對衝指定的衍生品，淨額
 (18)
(20)
1
 
(15)
 (48)
40
 
C.外匯風險

公司在以色列謝克爾對美元的匯率變化方面承受債券、貸款、勞動力成本及其他營業費用的本金和利息風險。公司的風險管理策略是通過使用衍生產品對以謝克爾計價的負債、勞動力成本及其他運營成本帶來的現金流量變化進行對衝。根據公司的風險管理策略，這些風險會不時地進行對衝，以抵消暴露和內在風險的評估。
 
ICL Group有限公司季度報告53

注5-長期薪酬計劃和分紅分配
 

 A.
股權支付-不可市場化期權
 
2024年4月3日和4日，公司的人力資源與薪酬委員會和董事會分別批准了一項新的三年期權獎勵計劃，即根據修訂後的2014年股權激勵計劃向高管和高級管理人員授予約1200萬份不可市場化和不可轉讓期權，不收取任何報酬。期權的歸屬期分為三個相等的階段，分別是從發放日起的12個月、24個月和36個月後的期間。發放日的公平價值約為1500萬美元。
 

 B.
分紅分配
 
董事會分紅決定日期
分紅實際日期
分配金額
（以百萬美元為單位）
每股股息（美元）
2024年2月26日
2024年03月26日
61
0.05
2024年5月8日
2024年6月20日。
59
0.05
2024年8月12日*
2024年9月18日
63
0.05
 
* 分紅將於2024年9月18日發放，資格紀錄日期為2024年9月4日。
 
ICL Group有限公司季度報告54

注6 - 撥備、擔保和其他事項


 1.選舉作為董事的四位被提名人，其名稱在附加的代理聲明中列出，其任期將在2025年的股東年會上到期且在其繼任者被選舉和被確認前擔任董事。
作為公司擴大其生長解決方案產品供應目標的一部分，公司於2024年7月完成了對自定義農業製劑公司(CAF)的收購，後者是為種植者提供定製的農業配方和產品的北美供應商，總考慮為6000萬美元，包括最多1000萬美元的履行期收益。CAF提供各種液體助劑和增強營養素，以及各種其他特殊產品。
 

 2.
關於It(協調)項目的管理和終止方式的集體訴訟認證申請的注18進一步説明，2024年5月，地方法院發表了判決，批准了雙方非實質金額的和解協議全由保險公司承擔並於2024年7月發生判決。
 

 股票轉倉協議修訂後修訂和重簽定書，於2020年9月24日簽署，和利時自動化與股票轉倉信託公司之間簽署，股票轉倉信託公司為權利代理（該摘要僅供參考，具體以全文為準），全文附在和利時自動化於2020年9月25日提交給SEC的4號表格上附件4.1中，並通過參考鏈接併入本文。
年度財務報表注18披露了在沖積扇區域外發現的滷水的意外流動以及公司與環保部協調提供完整的解決方案的努力。據公司所知，Green警察已發起調查。公司正在與環保部討論其未解決的要求。
 

 4.
年度財務報表注18披露了就僅涉及Bokek溪遊客的有限類別提起的類別訴訟的批准，根據對斯羅特姆以色列有限公司和珀爾克拉斯所提的有關1970年代開始在Bokek溪附近的地下水含水層中泄漏廢水的環境危害的類別訴訟認證申請。2024年4月，法院要求國家就原告方提出的討論臨時救濟措施的請求提交其答覆。在2024年6月的聽證會上，提出了一項進一步的調解建議，目前正在由雙方審議。
 
由於最高法院的判決主要涉及預備問題，沒有討論被申訴方的責任和損害的金額，甚至明確指出某些問題在地方法院的判決中仍然保持開放，因此難以估計訴訟結果。在公司的財務報表中未記錄任何撥備。
 
ICL Group有限公司季度報告55

簽名
 
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已委託其代表簽署本報告，並得到授權。
 
 
以色列化學有限公司
 
 
 
通過：
/s/ 阿維拉姆·拉哈夫
 
 
姓名：
Aviram Lahav
 
 
標題：
致富金融(臨時代碼)
 
 
以色列化學有限公司
 
 
 
通過：
/s/ 阿亞·蘭德曼
 
 
姓名：
Aya Landman
 
 
標題：
副總裁，總合規官和公司祕書
 
日期：2024年8月14日