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最初以中文發佈的財務報表的英文翻譯

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

的合併財務報表
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月以及
獨立審計師的審查報告



勤勤信務
Finzy信合夥事發所
110016 臺北市信義松仁路10020樓

德勤會計師事務所
臺北南山廣場 20 樓
松仁路100號，
臺灣台北市信義區 110016

電話：+886 (2) 2725-9988
傳真：+886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw

獨立審計師的審查報告

董事會和股東
臺灣半導體制造有限公司

導言

我們審查了隨附的截至2024年6月30日和2023年6月30日的臺灣半導體制造有限公司及其子公司（統稱 “公司”）的合併資產負債表、截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2024年和2023年6月30日的六個月的相關合並綜合收益表、截至該日止六個月的權益和現金流量變動表以及合併財務報表的相關附註，包括會計材料政策信息 (統稱為 “合併財務報表”）。管理層負責根據中華民國金融監督委員會批准併發布的《證券發行人財務報告編制條例》和國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制和公允列報合併財務報表。我們的責任是根據我們的審查對合並財務報表得出結論。

審查範圍

我們根據中華民國審查業務標準2410 “實體獨立審計師對中期財務信息的審查” 進行了審查。對合並財務報表的審查包括查詢，主要是對負責財務和會計事項的人員進行查詢，以及運用分析和其他審查程序。審查的範圍遠小於審計，因此我們無法確信我們會了解審計中可能發現的所有重大事項。因此，我們不發表審計意見。

結論

根據我們的審查，我們沒有注意到任何使我們相信隨附的合併財務報表沒有根據《財務編制條例》在所有重大方面公允列報公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的合併財務狀況、截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的合併財務業績以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的合併財務業績和合並現金流由... 提交的報告證券發行人和國際會計準則第34號 “中期財務報告” 由中華民國金融監督委員會批准並生效。

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本獨立審計師審查報告的審查的參與合夥人是吳施聰和林尚志。

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德勤會計師事務所
臺北，臺灣
中華民國

2024年8月13日





























讀者須知

所附合並財務報表僅用於根據中華民國而不是任何其他司法管轄區普遍接受的會計原則和慣例列報合併財務狀況、財務業績和現金流量。審查此類合併財務報表的標準、程序和做法是中華民國普遍適用的標準、程序和做法。

為方便讀者，獨立審計師的審查報告及所附的合併財務報表已從中華民國編制和使用的中文原文翻譯成英文。如果英文版本與原中文版本有任何牴觸或兩個版本的解釋有任何差異，則以中文版獨立審計師的審查報告和合並財務報表為準。
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臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併資產負債表
（以千新臺幣計）


2024年6月30日2023 年 12 月 31 日2023年6月30日
資產
金額%金額%金額%

流動資產
現金及現金等價物（附註6）
$1,799,127,35130$1,465,427,75326$1,276,723,98425
以公允價值計入損益的金融資產（注7）
114,366-924,636-975,584-
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產（注8）
185,232,2063154,530,8303140,774,9293
按攤銷成本計算的金融資產（附註9）
64,160,285166,761,221171,452,4941
對衝金融資產（附註10）
1,409---29,704-
票據和應收賬款，淨額（附註11）
209,120,7573201,313,9144190,164,2424
來自關聯方的應收賬款（附註31）
1,089,662-624,451-862,572-
來自關聯方的其他應收賬款（附註31）
2,403,027-71,871-2,521,323-
庫存（注12）
272,490,5875250,997,0885234,332,9495
其他金融資產（附註32）
35,624,485127,158,766125,698,767-
其他流動資產
22,293,958-26,222,380-16,427,659-

流動資產總額
2,591,658,093432,194,032,910401,959,964,20738

非流動資產
以公允價值計入損益的金融資產（注7）
14,714,867-13,417,457-108,955-
以公允價值計入其他綜合收益的金融資產（注8）
7,223,448-7,208,655-7,516,718-
按攤銷成本計算的金融資產（附註9）
88,680,794279,199,367260,139,0361
使用權益法核算的投資（附註13）
29,600,356129,616,638126,845,3961
不動產、廠房和設備（注14）
3,105,860,057523,064,474,984552,947,233,39357
使用權資產（注15）
39,512,949140,424,830141,595,0101
無形資產（附註16）
22,430,599-22,766,744-23,849,9331
遞延所得税資產（注4）
65,160,047164,175,787168,379,7211
可退還押金
4,473,796-7,044,420-5,814,759-
其他非流動資產
13,049,008-10,009,423-8,017,917-

非流動資產總額
3,390,705,921573,338,338,305603,189,500,83862

總計
$5,982,364,014100$5,532,371,215100$5,149,465,045100

負債和權益

流動負債
以公允價值計入損益的金融負債（注7）
$509,210-$121,412-$195,001-
對衝金融負債（附註10和29）
3,524-27,334,164-7,237,440-
應付賬款
62,763,059155,726,757147,794,1151
應付給關聯方的款項（附註31）
1,184,013-1,566,300-1,178,664-
應付工資和獎金
29,412,298-33,200,563124,704,5151
員工應計利潤分享獎金和董事薪酬（注27）
79,199,148150,716,944185,142,5952
應付給承包商和設備供應商的款項
136,744,3512171,484,6163140,753,4883
應付現金分紅（附註19）
194,600,0693168,558,4613149,309,0003
應納所得税（注4）
110,302,021298,912,902270,060,2591
長期負債——流動部分（附註17、18和29）
23,075,426-9,293,266-8,125,556-
應計費用和其他流動負債（附註15、20和29）
411,122,5618296,667,9315276,328,3745

流動負債總額
1,048,915,68017913,583,31616810,829,00716

非流動負債
應付債券（附註17和29）
965,313,89816913,899,84317901,710,29917
長期銀行貸款（附註18和29）
9,029,765-4,382,965-5,611,138-
遞延所得税負債（注4）
57,243-53,856-373,563-
租賃負債（附註15和29）
28,221,881128,681,835129,734,6331
固定收益負債淨額（注4）
7,702,315-9,257,224-8,604,642-
擔保存款
953,045-923,164-953,163-
其他（注20）
102,021,9822178,326,1653186,180,4014

非流動負債總額
1,113,300,129191,135,525,052211,133,167,83922

負債總額
2,162,215,809362,049,108,368371,943,996,84638

歸屬於母公司股東的權益
資本存量（附註19）
259,336,2924259,320,7105259,320,7105
資本盈餘（附註19和26）
70,940,676169,876,381169,895,5421
留存收益（附註19）
撥作法定資本儲備
311,146,8995311,146,8996311,146,8996
撥作特別資本儲備
----23,593,9251
未挪用的收入
3,127,527,816522,846,883,893512,542,569,77949

3,438,674,715573,158,030,792572,877,310,60356
其他（註釋19和26）
25,540,3681(28,314,256))-(17,776,400)-

庫存股（附註19）
(3,089,177))-----

歸屬於母公司股東的權益
3,791,402,874633,458,913,627633,188,750,45562

非控股權益
28,745,331124,349,220-16,717,744-

權益總額
3,820,148,205643,483,262,847633,205,468,19962

總計
$5,982,364,014100$5,532,371,215100$5,149,465,045100



所附附附註是合併財務報表的組成部分。
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臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

綜合收益合併報表
（以千新臺幣計，每股收益除外）



截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月中

2024202320242023

金額%金額%金額%金額%

淨收入（附註20、31和37）
$673,510,177100$480,841,254100$1,266,154,378100$989,474,227100

收入成本（附註 12、27、31 和 34）
315,385,69947220,641,40746593,524,63147442,773,98845

毛利
358,124,47853260,199,84754672,629,74753546,700,23955

運營開支（附註27和31）
研究和開發
48,057,704741,665,278994,166,640780,822,3148
一般和行政
19,290,282314,163,389335,427,368327,639,3373
市場營銷
2,947,324-2,365,893-6,058,58315,042,253-

運營費用總額
70,295,3101058,194,56012135,652,59111113,503,90411

其他營業收入和支出，淨額（附註14、27和34）
(1,273,626))-(47,244))-(1,403,308))-(135))-

運營收入（附註37）
286,555,54243201,958,04342535,573,84842433,196,20044

非營業收入和支出
合夥人的利潤份額
1,152,225-1,134,187-2,030,226-2,173,004-
利息收入（附註21）
20,979,233313,672,021340,338,405327,289,8393
其他收入
203,256-237,652-275,135-325,562-
淨外匯收益（虧損）（附註35）
2,184,993-(1,002,814))-5,381,986-(1,047,177)-
財務成本（附註22）
(2,638,140))(1))(3,005,155))-(5,336,395))-(5,968,841))(1))
其他損益，淨額（附註23）
(2,126,534)-1,680,975-(5,409,426))-2,981,253-

營業外收入和支出總額
19,755,033212,716,866337,279,931325,753,6402

所得税前收入
306,310,57545214,674,90945572,853,77945458,949,84046

所得税支出（附註4和24）
58,649,137832,957,903799,971,078870,283,7987

淨收入
247,661,43837181,717,00638472,882,70137388,666,04239

其他綜合收益（虧損）（附註19及24）
隨後不會重新歸類為損益的項目：
以公允價值計入其他綜合收益的股票工具投資的未實現收益
760,248-435,975-5,663,5811996,5481
套期保值工具的收益
--1,088---39,898-
合夥人其他綜合損失的份額
(802))-(40,581)-(2,360)-(45,016))-
與以後不會重新分類的項目相關的所得税支出
--(1))-(9,996))-(25))-
  
759,446-396,481-5,651,2251991,4051
隨後可能重新歸類為損益的項目：
國外業務折算產生的匯兑差額
12,373,18326,158,012149,178,5674956,803-
通過其他綜合收益投資按公允價值計的債務工具的未實現收益/（虧損）
291,082-(950,705))-(267,207))-401,176-
對衝工具的損失
(20,101))-(18,296))-(39,416))-(36,259))-
關聯公司在其他綜合收益中所佔的份額
60,989-73,612-215,378-50,206-
  
12,705,15325,262,623149,087,32241,371,926-
  
其他綜合收益，扣除所得税
13,464,59925,659,104154,738,54752,363,3311
  
綜合收入總額
$261,126,03739$187,376,11039$527,621,24842$391,029,37340
  
淨收入歸因於：
母公司的股東
$247,845,52837$181,799,02138$473,330,40537$388,785,58239
非控股權益
(184,090))-(82,015))-(447,704))-(119,540))-
  
  
$247,661,43837$181,717,00638$472,882,70137$388,666,04239
  
綜合收益總額歸因於：
母公司的股東
$262,265,42039$188,187,01039$529,663,99242$392,021,72740
非控股權益
(1,139,383))-(810,900))-(2,042,744)-(992,354))-
  
  
$261,126,03739$187,376,11039$527,621,24842$391,029,37340
  
每股收益（新臺幣，附註25）
每股基本收益
$9.56$7.01$18.25$14.99
攤薄後的每股收益
$9.56$7.01$18.25$14.99



所附附附註是合併財務報表的組成部分。

-4-



臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

權益變動綜合報表
（以千新臺幣計）



歸屬於母公司股東的權益

其他

未實現

收益（虧損）於

金融

博覽會上的資產

國外價值貫穿始終沒掙來的

資本存量-普通股留存收益貨幣其他收益（虧損）於以股票為基礎的

股票法律資本特殊資本未被挪用翻譯全面套期保值員工財政部 非控制性總計

（以千計）金額資本盈餘儲備儲備收益總計儲備收入樂器補償總計股票總計興趣愛好股權

餘額，2023 年 1 月 1 日
25,930,380$259,303,805$69,330,328$311,146,899$3,154,310$2,323,223,479$2,637,524,688$(11,743,301))$(10,056,353))$1,479,181$(185,153))$(20,505,626)$-$2,945,653,195$14,835,672$2,960,488,867

收入撥款
特別資本儲備
----20,439,615(20,439,615))----------
向股東派發現金分紅
-----(149,104,759)(149,104,759)------(149,104,759)-(149,104,759)
總計
----20,439,615(169,544,374))(149,104,759)------(149,104,759)-(149,104,759)

淨收入
-----388,785,582388,785,582------388,785,582(119,540))388,666,042

扣除所得税後的其他綜合收益（虧損）
-------1,880,5621,344,40011,183-3,236,145-3,236,145(872,814))2,363,331

綜合收益總額（虧損）
-----388,785,582388,785,5821,880,5621,344,40011,183-3,236,145-392,021,727(992,354))391,029,373

員工限制性股票退休
(419))(4,195)4,195--4,6144,614------4,614-4,614

基於股份的付款安排
2,11021,100564,868-------(362,884))(362,884))-223,084-223,084

通過其他綜合收益以公允價值處置股票工具的投資
-----100,478100,478-(100,478)--(100,478)----

套期保值工具虧損的基礎調整
---------(43,557))-(43,557))-(43,557))-(43,557))

對關聯公司股權變動份額的調整
--1,000----------1,000-1,000

來自子公司權益變動份額
--(4,849))----------(4,849))3,079,4173,074,568

非控股權益減少
--------------(204,991))(204,991))

餘額，2023 年 6 月 30 日
25,932,071$259,320,710$69,895,542$311,146,899$23,593,925$2,542,569,779$2,877,310,603$(9,862,739)$(8,812,431))$1,446,807$(548,037))$(17,776,400)$-$3,188,750,455$16,717,744$3,205,468,199

餘額，2024 年 1 月 1 日
25,932,071$259,320,710$69,876,381$311,146,899$-$2,846,883,893$3,158,030,792$(25,316,769))$(4,099,928)$1,395,875$(293,434))$(28,314,256))$-$3,458,913,627$24,349,220$3,483,262,847

收入撥款
向股東派發現金分紅
-----(194,496,765))(194,496,765))------(194,496,765))-(194,496,765))
總計
-----(194,496,765))(194,496,765))------(194,496,765))-(194,496,765))

淨收入
-----473,330,405473,330,405------473,330,405(447,704))472,882,701

扣除所得税後的其他綜合收益（虧損）
-------50,999,6785,354,003(20,094))-56,333,587-56,333,587(1,595,040))54,738,547

綜合收益總額（虧損）
-----473,330,405473,330,40550,999,6785,354,003(20,094))-56,333,587-529,663,992(2,042,744)527,621,248

員工限制性股票退休
(1,402))(14,018)14,018--19,93419,934------19,934-19,934

基於股份的付款安排
2,96029,6001,049,113-------(685,904))(685,904))-392,809-392,809

收購庫存股
------------(3,089,177))(3,089,177))-(3,089,177))

通過其他綜合收益以公允價值處置股票工具的投資
-----1,790,3491,790,349-(1,790,349))--(1,790,349))----

套期保值工具虧損的基礎調整
---------(2,710))-(2,710))-(2,710))-(2,710))

對關聯公司股權變動份額的調整
--5,375----------5,375-5,375

根據收到的對價與子公司實際處置期間淨資產賬面金額之間的差額
--5,284----------5,284(4,263))1,021

來自子公司權益變動份額
--(9,495))----------(9,495))6,541,3576,531,862

非控股權益減少
--------------(98,239))(98,239))

餘額，2024 年 6 月 30 日
25,933,629$259,336,292$70,940,676$311,146,899$-$3,127,527,816$3,438,674,715$25,682,909$(536,274))$1,373,071$(979,338))$25,540,368$(3,089,177))$3,791,402,874$28,745,331$320,148,205



所附附附註是合併財務報表的組成部分。
-5-


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併現金流量表
（以千新臺幣計）


截至6月30日的六個月
20242023

來自經營活動的現金流
所得税前收入
$572,853,779$458,949,840
對以下各項的調整：
折舊費用
319,626,411229,727,337
攤銷費用
4,563,3454,534,992
債務工具投資確認的預期信貸損失
18,75520,314
財務成本
5,336,3955,968,841
合夥人的利潤份額
(2,030,226))(2,173,004))
利息收入
(40,338,405))(27,289,839))
基於股份的薪酬
412,787228,352
處置或報廢財產、廠房和設備造成的損失，淨額
1,267,199333,707
處置或報廢無形資產的收益，淨額
-(1,539))
財產、廠房和設備的減值損失
1,150,485-
按公允價值計入損益的金融工具的虧損（收益），淨額
184,681(25,519))
通過其他綜合收益按公允價值處置債務工具投資的虧損，淨額
205,086257,553
外匯虧損，淨額
4,119,804519,590
股息收入
(275,135))(309,672))
其他
(137,311))(10,497))
運營資產和負債的變化：
以公允價值計入損益的金融工具
1,081,788315,337
票據和應收賬款，淨額
(7,806,910)39,591,637
來自關聯方的應收款
(465,211))721,386
來自關聯方的其他應收款
(19,586))(29,497))
庫存
(21,493,499))(13,183,801))
其他金融資產
(5,606,448))1,288,753
其他流動資產
3,561,403(3,545,808))
其他非流動資產
(2,525,072))-
應付賬款
7,036,302(7,085,593))
應付給關聯方的賬款
(382,287))(463,973))
應付工資和獎金
(3,788,265))(11,730,994)
員工應計利潤分享獎金和董事薪酬
28,482,20423,394,021
應計費用和其他流動負債
26,805,039(42,705,588))
其他非流動負債
12,851,56516,746,143
固定福利負債淨額
(1,554,909))(716,449))
運營產生的現金
903,133,764673,326,030
繳納的所得税
(89,154,446))(120,833,306))

經營活動產生的淨現金
813,979,318552,492,724
（續）

-6-


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併現金流量表
（以千新臺幣計）


截至6月30日的六個月
20242023

來自投資活動的現金流
收購：
以公允價值計入損益的金融工具
$(458,776))$(229,044))
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
(43,780,180))(33,464,026))
按攤餘成本計算的金融資產
(64,823,727))(74,998,619))
財產、廠房和設備
(386,979,486))(553,032,845))
無形資產
(5,061,779)(2,220,933))
處置或贖回以下物品的收益：
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
28,414,78920,019,915
按攤餘成本計算的金融資產
66,310,10275,503,314
財產、廠房和設備
492,765243,445
無形資產
49,2931,539
通過其他綜合收益按公允價值向股票工具投資的資本回報所得的收益
117,483105,981
取消對衝金融工具的承認
52,303(1,367))
收到的利息
36,605,01326,625,674
政府補助金收入——財產、廠房和設備
7,956,41310,310,668
政府補助金收入——其他
2671,152
收到的其他股息
241,872241,947
使用權益法核算的投資獲得的股息
653,631653,631
租賃預付款增加
(28,193))(33,489))
已付的可退還押金
(122,271))(1,557,269))
已退還押金
2,946,160272,455

用於投資活動的淨現金
(357,414,321))(531,557,871))

來自融資活動的現金流量
套期保值金融負債的增加（減少）——銀行貸款
(26,496,570))7,674,240
發行債券的收益
34,300,00060,000,000
償還債券
-(12,000,000)
長期銀行貸款的收益
6,378,0002,450,000
償還長期銀行貸款
(1,055,556))(786,944))
支付可歸因於發行債券的交易成本
(35,581))(62,070))
收購庫存股
(3,089,177))-
償還租賃負債的本金部分
(1,473,137))(1,400,882)
已付利息
(8,419,668))(7,421,274)
收到的擔保存款
2,573184,899
已退還擔保押金
(20,528))(169,956))
現金分紅
(168,558,461)(142,617,093))
出售子公司的所有權權益（不失去控制權）
1,021-
非控股權益增加
6,536,8843,073,165

用於融資活動的淨現金
(161,930,200)(91,075,915))
（續）

-7-


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併現金流量表
（以千新臺幣計）


截至6月30日的六個月
20242023

匯率變動對現金和現金等價物的影響
$39,064,801$4,050,963

現金和現金等價物的淨增加（減少）
333,699,598(66,090,099))

現金和現金等價物，期初
1,465,427,7531,342,814,083

現金和現金等價物，期末
$1,799,127,351$1,276,723,984



附註是合併財務報表的組成部分。
（結束）

-8-

臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

合併財務報表附註
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


1。將軍

臺灣半導體制造股份有限公司（TSMC）是中華民國（R.O.C.）的一家公司，於1987年2月21日註冊成立。臺積電是半導體行業的專業鑄造廠，主要從事集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及掩模的製造。

1994年9月5日，臺積電的股票在臺灣證券交易所（TWSE）上市。1997年10月8日，臺積電以美國存托股份（ADS）的形式在紐約證券交易所（NYSE）上市了部分股票。

其註冊辦事處和主要營業地點的地址是臺灣新竹科學園區立新路6號8號。附註4描述了臺積電子公司的主要經營活動。


2。財務報表的授權

隨附的合併財務報表已於 2024 年 8 月 13 日獲得董事會批准並授權發佈。


3.適用新的和經修訂的《國際財務報告準則》

a. 金融監督委員會（FSC）批准併發布的《國際財務報告準則》（IFRS）、《國際會計準則》（IAS）、IFRIC解釋（IFRIC）和SIC解釋（SIC）（統稱 “國際財務報告準則會計準則”）修正案的初步適用

金融服務委員會批准併發布的《國際財務報告準則會計準則》修正案的首次適用並未對臺積電及其子公司（統稱為 “公司”）的會計政策產生重大影響。

b. 國際會計準則理事會 (IASB) 發佈的、但尚未得到金融服務委員會認可和發佈的《國際財務報告準則會計準則》

新、修訂和修訂的標準和解釋

發佈生效日期
發佈者：IASB



對《國際財務報告準則第9號》和《國際財務報告準則第7號》的修訂 “金融工具分類和計量修正案”
2026年1月1日
對《國際財務報告準則第10號》和《國際會計準則》第28號 “投資者與其聯營企業或合資企業之間的資產出售或出資” 的修訂
待國際會計準則理事會確定
國際財務報告準則第18號 “財務報表的列報和披露”
2027年1月1日


-9-


國際財務報告準則第18號 “財務報表中的列報和披露”

《國際財務報告準則第18號》將取代國際會計準則第1號 “財務報表的列報”。主要變化包括：

•損益表中包含的收入和支出項目應分為運營、投資、融資、所得税和折扣運營類別。

•損益表應列出營業損益、融資和所得税前的損益以及損益的總額和小計。

•為提高彙總和分解要求提供指導：公司應確定個人交易或其他事件產生的資產、負債、權益、收入、支出和現金流，並應根據共同特徵對其進行分類和彙總，從而在主要財務報表中列報具有至少一個相似特徵的細列項目。公司應在主要財務報表和附註中對具有不同特徵的項目進行分類。只有在找不到更多信息的標籤時，公司才會將商品標記為 “其他”。

除上述影響外，截至隨附的合併財務報表發佈之日，公司繼續評估自最初採用上述準則或解釋以來對財務狀況和財務業績的影響，以及相關適用期限。相關影響將在公司完成評估時披露。


4。物料會計政策信息摘要

除以下內容外，這些合併財務報表中適用的會計政策與截至2023年12月31日止年度的合併財務報表中適用的會計政策一致。

為方便讀者起見，所附的合併財務報表是由中華人民共和國編制和使用的原中文版本翻譯成英文的。如果英文版本與原中文版本有任何牴觸或兩個版本的解釋有任何差異，則以中文合併財務報表為準。

合規聲明

隨附的合併財務報表是根據《證券發行人財務報告編制條例》和金融服務委員會批准併發布的《國際會計準則第34號》“中期財務報告” 編制的。合併財務報表未列出根據金融服務委員會批准併發布的《國際財務報告準則會計準則》（統稱為 “臺灣國際財務報告準則會計準則”）編制的一整套年度合併財務報表所需的全部披露。

整合的基礎

合併財務報表的編制基礎和基礎

這些合併財務報表中適用的合併財務報表的編制基礎和基礎與截至2023年12月31日止年度的合併財務報表中適用的編制基礎和基礎一致。


-10-


合併財務報表中的子公司

報告期末子公司的詳細信息如下：

設立所有權百分比
投資者姓名被投資者的姓名主要業務和產品
和運營
地點
6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
注意








臺積電

臺積電北美

集成電路和其他半導體設備的銷售和營銷

美國加利福尼亞州聖何塞

100%

100%

100%

-


臺積電歐洲有限公司（臺積電歐洲）

客户服務和支持活動

荷蘭阿姆斯特丹

100%

100%

100%

a)


臺積電日本有限公司（日本臺積電）

客户服務和支持活動

日本橫濱

100%

100%

100%

a)


日本臺積電設計技術有限公司（TSMC JDC）

工程支持活動

日本橫濱

100%

100%

100%

a)


臺積電日本 3DIC 研發中心有限公司（TSMC 3DIC）

工程支持活動

日本橫濱

100%

100%

100%

a)


臺積電韓國有限公司（韓國臺積電）

客户服務和支持活動

韓國首爾

100%

100%

100%

a)


臺積電合作伙伴有限公司（臺積電合作伙伴）

投資參與半導體設計和製造的公司以及其他投資活動

託爾托拉，英屬維爾京羣島

100%

100%

100%

-


臺積電環球有限公司（臺積電全球）

投資活動

託爾托拉，英屬維爾京羣島

100%

100%

100%

-


臺積電中國有限公司（臺積電中國）

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計

中國上海

100%

100%

100%

-


臺積電南京有限公司（臺積電南京）

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計

中國南京

100%

100%

100%

-


威賽拉科技有限公司（Visera Tech）

彩色濾光片的研究、設計、開發、製造、銷售、包裝和測試

新竹，臺灣

67%

67%

68%

c)


臺積電亞利桑那州公司（亞利桑那臺積電）

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試

美國亞利桑那州鳳凰城

100%

100%

100%

d)


日本先進半導體制造有限公司（JASM）

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計

日本熊本

71%

71%

71%

e)


歐洲半導體制造公司 (ESMC) 有限公司 (ESMC)

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試

德國德累斯頓

70%

100%

100%

a)、f)


VentureTech Alliance II 基金，L.P.（VTAF II）

投資科技初創公司

開曼羣島

98%

98%

98%

b)


VentureTech聯盟基金III，L.P.（VTAF III）

投資科技初創公司

開曼羣島

98%

98%

98%

b)


新興基金，L.P.（新興基金）

投資科技初創公司

開曼羣島

99.9%

99.9%

99.9%

b)
臺積電合作伙伴

臺積電開發有限公司（臺積電開發）

投資參與半導體制造的公司

美國特拉華州

100%

100%

100%

-


臺積電科技股份有限公司（臺積電科技）

工程支持活動

美國特拉華州

100%

100%

100%

a)


加拿大臺積電設計技術有限公司（加拿大臺積電）

工程支持活動

加拿大安大略省

100%

100%

100%

a)
VTAF III

成長基金有限公司（增長基金）

投資科技初創公司

開曼羣島

100%

100%

100%

b)
臺積電發展

臺積電華盛頓有限責任公司（臺積電華盛頓）

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試

美國華盛頓

100%

100%

100%

-

注a：這是一家非重要子公司，其合併財務報表既未經公司獨立審計師審查也未審計。

注b：這是一家非重要子公司，其截至年度的合併財務報表由公司的獨立審計師審計。

注c：隨着Visera的員工繼續行使員工的股票期權，臺積電在Visera的所有權繼續下降。由於該交易並未改變臺積電對Visera的控制，因此該交易被列為股權交易。

注d：根據亞利桑那州臺積電與菲尼克斯市簽訂的開發協議條款，菲尼克斯市承諾為擬建制造工廠領域的各種公共基礎設施項目提供約2.05億美元，前提是亞利桑那州臺積電在明確的支出和創造就業機會的門檻下實現最低項目規模。

注e：臺積電在jaSM中的股權和投票權比例分別為71％和81％。在2024年7月增資之後，臺積電的持股量和jASM的投票權比例均為73％。

注 f：ESMC 成立於 2023 年 6 月。2024年1月，臺積電分別將其10％的股份出售給了羅伯特·博世有限公司、英飛凌科技股份公司和恩智浦半導體有限公司。出售股票後，臺積電在ESMC的股權從100％下降到70％。由於該交易並未改變臺積電對ESMC的控制權，因此該交易被列為股權交易。

退休金

過渡期的養老金成本是使用上一財政年度末精算確定的養老金成本率在年初至今的基礎上計算的。
-11-


税收

所得税支出代表當前應付税款和遞延税款的總和。中期所得税支出使用適用於預期總年收益的税率累計，即適用於過渡期税前收入的估計平均年有效所得税税率。


5。材料會計判斷和估計不確定性的關鍵來源

這些合併財務報表遵循了與編制公司截至2023年12月31日止年度的合併財務報表時相同的重大會計判斷以及主要的估計和不確定性來源。


6。現金和現金等價物


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

銀行的現金和存款
$1,788,609,195$1,453,101,566$1,246,793,642
商業票據
5,739,12129,96118,279,404
貨幣市場基金
3,124,43610,898,7209,995,312
回購協議
1,654,5991,346,7191,229,635
政府債券/機構債券
-50,787425,991

    $1,799,127,351$1,465,427,753$1,276,723,984

銀行存款由流動性高的定期存款組成，這些存款很容易轉換為已知金額的現金，其價值變動風險微乎其微。


7。按公允價值計入損益的金融資產和負債


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

金融資產

必須在 FVTPL 進行測量
可轉換優先股
$14,061,522$13,307,160$-
共同基金
523,385110,297108,955
未來股權的簡單協議
129,960--
可轉換債券
104,579223,454126,618
遠期外匯合約
9,787701,182848,966

    
$14,829,233$14,342,093$1,084,539

當前
$114,366$924,636$975,584
非當前
14,714,86713,417,457108,955

    
$14,829,233$14,342,093$1,084,539
（續）
-12-



6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

金融負債

為交易而持有
遠期外匯合約
$509,210$121,412$195,001
（結束）

該公司簽訂了遠期匯兑合約，以管理因外匯匯率波動而產生的風險敞口。這些遠期外匯合約不符合套期保值會計標準。因此，公司沒有對這些遠期外匯合約採用套期會計處理。

未償還的遠期匯兑合約包括以下內容：

合同金額
到期日（以千計）
2024年6月30日
賣出美元
2024 年 7 月至 2024 年 8 月
美元4,008,000
2023 年 12 月 31 日
賣出新臺幣2024 年 1 月新臺幣26,251,763
賣出美元2024 年 1 月至 2024 年 3 月美元1,112,000
賣出日元2024 年 1 月日元20,000,000
2023年6月30日
賣出新臺幣2023 年 7 月至 2023 年 10 月新臺幣69,835,705
賣出美元2023 年 7 月至 2023 年 8 月美元507,500
賣出人民幣2023 年 7 月至 2023 年 8 月人民幣1,073,640


8。通過其他綜合收益計算的公允價值金融資產


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

投資FVTOCI的債務工具
公司債券
$98,654,521$79,605,567$72,934,420
機構抵押貸款支持證券
43,121,97737,959,69134,297,965
政府債券/機構債券
22,784,34122,338,90123,649,717
資產支持證券
12,305,2539,898,7669,469,578
    
176,866,092149,802,925140,351,680
投資FVTOCI的股票工具
公開交易的股票
8,366,1144,727,905423,249
非公開交易的股票投資
7,223,4487,208,6557,516,718
    
15,589,56211,936,5607,939,967

        
$192,455,654$161,739,485$148,291,647
（續）
-13-



6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
當前
$185,232,206$154,530,830$140,774,929
非當前
7,223,4487,208,6557,516,718

    
$192,455,654$161,739,485$148,291,647
（結束）

這些股票工具投資是為中長期目的持有，因此記作FVTOCI。有關從這些投資中確認的股息，請參閲合併現金流量表。所有股息主要來自報告期末持有的投資。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，隨着公司調整其投資組合，FVTOCI的股票投資分別以新臺幣3,200,608萬元和新臺幣158,109萬新臺幣的價格被剝離。FVTOCI金融資產的其他相關股權未實現收益/虧損分別為新臺幣1790,349萬元和新臺幣10,478萬元，已轉用於增加留存收益。

截至2024年6月30日和2023年6月30日，FVTOCI債務工具投資項下分別確認了59,894萬新臺幣和新臺幣45,029萬新臺幣的預期信用損失累計虧損補貼。有關信用風險管理和預期信用損失的信息，請參閲附註30。


9。按攤銷成本計算的金融資產


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

公司債券
$124,079,577$113,851,856$107,485,902
商業票據21,758,78018,387,83515,635,258
政府債券/機構債券7,098,45713,803,5598,541,426
減去：減值損失備抵金(95,735))(82,662))(71,056))

    
$152,841,079$145,960,588$131,591,530

當前
$64,160,285$66,761,221$71,452,494
非當前
88,680,79479,199,36760,139,036

    
$152,841,079$145,960,588$131,591,530

有關信用風險管理和按攤銷成本計算的金融資產的預期信用損失的信息，請參閲附註30。


10。對衝金融工具


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

金融資產-流動

公允價值套期保值
利率期貨合約
$1,409$-$29,704
（續）
-14-



6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
金融負債——當前

公允價值套期保值
利率期貨合約
$3,524$43,764$-
對外國業務淨投資的套期保值
銀行貸款
-27,290,4007,237,440


$3,524$27,334,164$7,237,440
（結束）

公允價值對衝

公司簽訂了利率期貨合約，這些合約用於部分對衝公司固定收益投資利率波動造成的公允價值變化。對衝比率根據金融市場的變化進行了調整，上限為100％。

在經濟關係的基礎上，利率期貨合約的價值和對衝金融資產的價值隨着利率的變動而朝相反的方向變化。

這些套期保值關係中套期保值無效的主要原因是對衝金融資產的信用風險，這並未反映在利率期貨合約的公允價值中。在套期保值期間，這些套期保值關係中沒有出現其他無效的根源。在損益中確認的套期保值無效金額歸入其他收益和虧損淨額。

下表彙總了與利率風險套期保值有關的信息。

2024年6月30日

對衝工具
合同金額
（以千美元計）
成熟度
利率期貨合約-美國國債期貨
美元18,0002024 年 9 月

套期保值物品資產賬面金額公允價值套期保值調整的累計金額
FVTOCI 的金融資產
$1,721,119$2,115

2023 年 12 月 31 日

對衝工具
合同金額
（以千美元計）
成熟度
利率期貨合約-美國國債期貨
美元48,6002024 年 3 月


-15-


套期保值物品資產賬面金額 公允價值套期保值調整的累計金額
FVTOCI 的金融資產
$3,959,523$43,764

2023年6月30日

對衝工具
合同金額
（以千美元計）
成熟度
利率期貨合約-美國國債期貨
美元55,8002023 年 9 月

套期保值物品資產賬面金額 公允價值套期保值調整的累計金額
FVTOCI 的金融資產
$3,475,661$(29,704))

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的影響詳情如下：

用於計算套期保值無效性的價值變化
截至6月30日的六個月
對衝工具/對衝項目20242023
對衝工具
利率期貨合約-美國國債期貨
$95,204$26,709
套期保值物品
FVTOCI 的金融資產
(95,204))(26,709))

    
$-$-

現金流對衝

該公司簽訂了遠期合約，以部分對衝與某些極有可能的預測交易（資本支出）相關的外匯匯率風險。對衝比率根據金融市場的變化進行了調整，上限為100％。遠期合約的到期日為12個月或更短。

根據經濟關係，公司預計，隨着外匯匯率的變動，遠期合約的價值和對衝交易的價值將朝相反的方向變化。

這些套期保值關係中套期保值無效的主要原因是交易對手自身的信用風險對遠期合約公允價值的影響。在套期保值期間，這些套期保值關係中沒有出現其他無效的根源。有關套期保值工具和對衝項目公允價值變動所產生的損益影響盈虧以及轉入套期保值項目初始賬面金額的金額，請參閲附註19（d）。


-16-


截至2023年6月30日的六個月的影響詳情如下：

用於計算套期保值的價值變化
無效
對衝工具/對衝項目截至2023年6月30日的六個月
對衝工具
遠期匯兑合約
$39,898


套期保值物品

預測交易（資本支出）

$(39,898))

對外國業務淨投資的套期保值

臺積電已指定以外幣計價的銀行貸款作為對衝外國業務淨投資的工具，以管理其因投資海外子公司而產生的外幣風險。

這些套期保值關係中套期保值無效的主要原因是以外幣計價的銀行貸款的名義金額與對外業務的淨投資之間的實質性差異。在套期保值期間，這些套期保值關係中沒有出現其他無效的根源。有關套期保值工具公允價值變動產生的收益或虧損，請參閲附註19（d）。

下表彙總了與外國業務淨投資套期保值有關的信息。

2023 年 12 月 31 日

對衝工具
合同金額
（以千計）
年利率成熟度
餘額進入
其他股票（持續對衝）
銀行貸款
日元124,500,0000%
截止日期為 2024 年 4 月
$618,180

2023年6月30日

對衝工具
合同金額
（以千計）
年利率成熟度
餘額進入
其他股票（持續對衝）
銀行貸款
日元33,600,0000.06%
2023 年 10 月
$436,800


-17-

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的影響詳情如下：

用於計算套期保值的價值變化
無效
截至6月30日的六個月
對衝工具/對衝項目20242023
對衝工具
銀行貸款
$793,830$436,800


套期保值物品

對外國業務的淨投資

$(793,830))$(436,800))


11。票據和應收賬款，淨額


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

按攤銷成本計算
票據和應收賬款$204,140,555$196,434,151$186,145,621
減去：損失補貼(454,497))(531,554))(588,769))
    203,686,058195,902,597185,556,852
在 FVTOCI5,434,6995,411,3174,607,390
        
$209,120,757$201,313,914$190,164,242

該公司與該銀行簽訂了出售某些應收賬款的合同，無需追索權和交易成本。這些應收賬款之所以被歸類為FVTOCI，是因為它們是在一種商業模式中持有的，其目標是通過收集合同現金流和出售金融資產來實現的。

原則上，授予客户的付款期限為自發票之日起 30 天或自發票開具之日起的 15 天到期。除了確認信用減值應收賬款的減值損失外，公司還根據客户在不同風險水平下的預期信用損失比率確認損失補償，同時考慮歷史損失比率以及客户的財務狀況、競爭力和業務前景等因素。對於逾期超過90天且沒有抵押品或擔保的應收賬款，公司將全額確認損失補償。

票據和應收賬款賬齡分析


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

未逾期$192,620,963$183,188,499$173,149,323
逾期未付
已在 30 天內過期16,953,86418,641,14817,591,617
逾期已超過 31 天42715,82112,071
減去：損失補貼
(454,497))(531,554))(588,769))

    
$209,120,757$201,313,914$190,164,242

該公司歸類為FVTOCI的所有應收賬款均未逾期。


-18-

應收賬款損失準備金的變動

截至6月30日的六個月

20242023

期初餘額
$531,554$331,646
撥備（撤銷）
(77,124))257,115
匯率變動的影響
678

期末餘額
$454,497$588,769

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，損失準備金的變化主要是由於不同風險水平的應收賬款餘額的變化所致。


12。庫存

6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

成品
$33,454,131$34,511,032$30,939,982
工作正在進行中
174,849,778156,498,469155,465,029
原材料
41,416,08138,818,27328,893,383
用品和備件
22,770,59721,169,31419,034,555
    
$272,490,587$250,997,088$234,332,949

將庫存減記為可變現淨值（不包括地震損失）和因可變現淨值增加而導致的庫存減記逆向計入收入成本，如下所示。請參閲附註34中的相關地震損失。


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023
淨庫存損失（逆向減記存貨）
$(2,268,761))$(1,231,061))$(2,036,276))$2,921,021


13。使用權益法核算的投資

同事由以下人員組成：
的地方 賬面金額
所有權和投票權的百分比
由公司持有
合夥人姓名主要活動公司註冊和運營
6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023



Vanguard 國際半導體公司 (VIS)

集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及口罩的製造和設計服務
新竹，臺灣
$12,577,096$13,590,430$12,362,21428%28%28%
硅系統製造有限公司 (SSMC)

集成電路和其他半導體設備的製造和銷售
新加坡
10,625,0339,728,8019,495,09039%39%39%
Xintec Inc.（Xintec）

晶圓級芯片尺寸封裝和晶圓級後鈍化互連服務
桃園，臺灣
3,797,9753,759,7013,369,67641%41%41%
環球聯合芯片公司 (GUC)

集成電路的研究、開發、製造、測試和營銷
新竹，臺灣
2,600,2522,537,7061,602,45835%35%35%
Mutual-Pak 科技有限公司（Mutual-Pak）

電子零件的製造、電子材料的批發和零售以及無線射頻識別的研究、開發和測試
新北，臺灣
--15,958--28%



    $29,600,356$29,616,638$26,845,396


-19-

由於股權下降至17％，該公司因此不再對Mutual-Pak產生重大影響。因此，從2023年11月開始，對Mutual-Pak的投資在FVTOCI被歸類為金融資產。

公司在公開交易股票中持有的關聯公司所有權的市場價格按收盤價彙總如下。收盤價代表活躍市場的報價，即一級公允價值衡量標準。

合夥人姓名
6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

GUC
$74,934,014$81,236,875$74,934,014
簽證
$60,116,942$37,834,215$40,851,667
Xintec
$20,030,747$14,188,445$14,299,727


14。不動產、廠房和設備


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

公司使用的資產
$3,105,642,523$3,064,424,259$2,947,218,157
受經營租賃約束的資產
217,53450,72515,236

    
$3,105,860,057$3,064,474,984$2,947,233,393

公司使用的資產


土地和土地改善建築物機械和設備
辦公室
裝備
正在安裝和施工中的設備總計

成本

2024 年 1 月 1 日的餘額
$7,621,997$817,822,975$5,384,985,648$99,825,084$908,289,751$7,218,545,455
補充
5,464,46941,128,292287,100,6706,210,9962,507,446342,411,873
處置或退休
(278,309))(56,649))(14,645,243))(7,112,608)-(22,092,809)
向受經營租賃約束的資產轉移
-(197,752))---(197,752))
匯率變動的影響
144,1321,216,8139,106,652232,47117,182,19627,882,264

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
$12,952,289$859,913,679$5,666,547,727$99,155,943$927,979,393$7,566,549,031
累計折舊
和減值

2024 年 1 月 1 日的餘額
$558,074$387,013,911$3,699,008,492$66,749,979$790,740$4,154,121,196
增補
3,71525,532,552286,350,8945,871,978-317,759,139
處置或退休
-(56,540))(13,125,143))(7,111,497))-(20,293,180))
向受經營租賃約束的資產轉移
-(14,367))---(14,367))
減值
-47,5391,102,946--1,150,485
匯率變動的影響
31,6631,079,7196,885,795186,058-8,183,235

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
$593,452$413,602,814$3,980,222,984$65,696,518$790,740$4,460,906,508

截至 2024 年 1 月 1 日的賬面金額
$7,063,923$430,809,064$1,685,977,156$33,075,105$907,499,011$3,064,424,259
截至 2024 年 6 月 30 日的賬面金額
$
12,358,837

$446,310,865
$
1,686,324,743

$
33,459,425

$
927,188,653

$
3,105,642,523

（續）
-20-


土地和土地改善建築物機械和設備
辦公室
裝備
正在安裝和施工中的設備總計

成本

2023 年 1 月 1 日的餘額
$7,661,817$637,046,949$4,295,942,530$85,028,040$1,336,842,608$6,362,521,944
增加（扣除額）
-151,309,857816,891,54012,105,714(496,885,682)483,421,429
處置或退休
-(430,721))(7,695,699)(499,746))-(8,626,166)
使用權資產的轉賬
--4,444--4,444
從受經營租賃約束的資產中轉賬
--65,779--65,779
向受經營租賃約束的資產轉移
--(14,592))--(14,592))
匯率變動的影響
(5,526))(1,108,367))(4,572,099)(93,334))754,081(5,025,245))

截至 2023 年 6 月 30 日的餘額
$7,656,291$786,817,718$5,100,621,903$96,540,674$840,711,007$6,832,347,593
累計折舊
和減值

2023 年 1 月 1 日的餘額
$556,161$342,938,359$3,264,880,880$59,540,116$790,740$3,668,706,256
增補
64520,316,376202,739,5634,953,562-228,010,146
處置或退休
-(428,886))(7,144,882))(498,696))-(8,072,464)
使用權資產的轉賬
--1,851--1,851
從受經營租賃約束的資產中轉賬
--50,132--50,132
向受經營租賃約束的資產轉移
--(1,702))--(1,702))
匯率變動的影響
7,563(521,007))(2,996,087))(55,252))-(3,564,783))

截至 2023 年 6 月 30 日的餘額
$564,369$362,304,842$3,457,529,755$63,939,730$790,740$3,885,129,436

2023 年 1 月 1 日的賬面金額
$7,105,656$294,108,590$1,031,061,650$25,487,924$1,336,051,868$2,693,815,688
截至 2023 年 6 月 30 日的賬面金額
$7,091,922

$424,512,876$1,643,092,148

$32,600,944

$839,920,267

$2,947,218,157

（結束）

公司建築物的很大一部分包括主廠房、機械和電力設備以及潔淨室，相關的折舊分別使用20年、10年和10年的估計使用壽命計算。

2024年第二季度，公司確認了由於地震造成的部分廠房設施和機械設備損壞而導致的減值損失，這使它們無法使用。請參閲附註34中的相關地震損失。

有關資本化利息的信息載於附註22。


15。租賃安排

a. 使用權資產


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
賬面金額
土地$37,005,246$37,437,179$38,449,024
建築物2,463,8302,946,0083,125,900
辦公設備43,87341,64320,086

    
$39,512,949$40,424,830$41,595,010


截至6月30日的六個月

20242023
增加使用權資產$2,108,125$1,498,150

-21-



截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

使用權資產的折舊
土地$618,480$613,796$1,234,432$1,219,629
建築物252,068234,865604,370481,873
機械和設備-149-369
辦公設備5,9656,00711,89412,031




    
$876,513$854,817$1,850,696$1,713,902

b. 租賃負債


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
賬面金額

流動部分（歸類於應計費用和其他流動負債）
$2,620,895$2,810,551$2,638,203
非當前部分 28,221,88128,681,83529,734,633

    
$30,842,776$31,492,386$32,372,836

租賃負債的貼現率範圍如下：


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

土地
0.39%-2.30%
0.39%-2.30%0.39%-2.30%
建築物
0.40%-6.52%
0.57%-6.52%0.40%-6.36%
辦公設備
0.28%-7.13%
0.28%-7.13%0.28%-4.71%

c. 使用權資產的實質性條款

該公司租賃土地和建築物主要用於工廠和辦公室，租賃期為1至36年。位於中華民國的土地租賃合同規定，租賃付款將根據公佈的土地價值價格的變化每兩年調整一次。在租賃條款到期時，公司沒有收購租賃土地和建築物的購買選擇。

d. 其他租賃信息


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

與短期租賃有關的費用
$45,087$505,077$59,469$1,014,435


截至6月30日的六個月

20242023

租賃的總現金流出$1,704,827$2,842,410


-22-

16。無形資產

善意技術許可費軟件和系統設計成本專利及其他


總計

成本

2024 年 1 月 1 日的餘額

$5,796,438$26,221,351$49,317,031$12,347,434$93,682,254
增補 -704,1762,719,877673,2884,097,341
處置或退休-(32,460))(4,363,944))(202,681))(4,599,085))
匯率變動的影響236,6771,2138,12119,098265,109

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額$6,033,115$26,894,280$47,681,085$12,837,139$93,445,619

累計攤銷和
減值

2024 年 1 月 1 日的餘額

$-$20,490,070$39,846,671$10,578,769$70,915,510
增補 -1,375,9442,718,152469,2494,563,345
處置或退休-(32,460))(4,363,944))(102,000))(4,498,404))
匯率變動的影響-1,11616,39917,05434,569
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額$-$21,834,670$38,217,278$10,963,072$71,015,020
截至 2024 年 1 月 1 日的賬面金額

$5,796,438

$5,731,281$9,470,360$1,768,665

$22,766,744
截至 2024 年 6 月 30 日的賬面金額
$6,033,115$5,059,610$9,463,807$1,874,067$22,430,599

成本

2023 年 1 月 1 日的餘額

$5,791,821$25,759,019$48,675,794$11,701,892$91,928,526
增補 -420,2161,845,39972,3372,337,952
處置或退休--(45,697))-(45,697))
匯率變動的影響56,6231,909(22,165)22,61858,985

截至 2023 年 6 月 30 日的餘額$5,848,444$26,181,144$50,453,331$11,796,847$94,279,766

累計攤銷和
減值

2023 年 1 月 1 日的餘額

$-$17,696,437$38,838,394$9,394,540$65,929,371
增補 -1,411,7332,547,692575,5674,534,992
處置或退休--(45,697))-(45,697))
匯率變動的影響-1,909(16,667))25,92511,167
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額$-$19,110,079$41,323,722$9,996,032$70,429,833




2023 年 1 月 1 日的賬面金額

$5,791,821

$8,062,582$9,837,400$2,307,352

$25,999,155
截至 2023 年 6 月 30 日的賬面金額
$5,848,444$7,071,065$9,129,609$1,800,815$23,849,933

公司的商譽已在年度報告期結束時進行了減值測試，可收回金額根據使用價值確定。使用價值是根據未來五年期財務預算的現金流預測計算得出的，公司在截至2023年12月31日的減值測試中使用了9.0％的年折現率來反映現金產生單位的相關特定風險。


17。應付債券

6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

國內無抵押債券$484,980,000$447,194,000$428,360,000
海外無抵押債券503,595,000476,578,500482,515,000
減去：應付債券的折扣(2,864,009))(2,874,947))(3,064,701)
減去：當前部分(20,397,093))(6,997,710))(6,100,000)

    $965,313,898$913,899,843$901,710,299


-23-

該公司發行了截至2024年6月30日的六個月的國內無抵押債券。主要術語如下：

發行

一部分
發行週期總金額優惠券利率還款和利息支付




新臺幣不安全
債券









113-1
（綠色債券）

一個
2024 年 3 月至 2029 年 3 月
$12,000,0001.64%
一次性還款；每年支付利息


B
2024 年 3 月至 2034 年 3 月
10,800,0001.76%
同上
113-2
（綠色債券）

一個
2024 年 5 月至 2029 年 5 月
4,900,0001.98%
同上


B
2024 年 5 月至 2034 年 5 月
6,600,0002.10%
同上

海外無抵押債券的主要條款如下：

發行週期

總金額（美元）
以千計）
優惠券利率還款和利息支付




2020 年 9 月至 2025 年 9 月

美元1,000,0000.75%
一次性還款（根據相關協議，可隨時按相關贖回價格全額或部分贖回）；每半年支付一次利息
2020 年 9 月至 2027 年 9 月

750,0001.00%
同上
2020 年 9 月至 2030 年 9 月

1,250,0001.375%

同上
2021 年 4 月至 2026 年 4 月

1100,0001.25%
同上
2021 年 4 月至 2028 年 4 月

900,0001.75%
同上
2021 年 4 月至 2031 年 4 月

1,500,0002.25%
同上
2021 年 10 月至 2026 年 10 月

1,250,0001.75%
同上
2021 年 10 月至 2031 年 10 月

1,250,0002.50%
同上
2021 年 10 月至 2041 年 10 月

1,000,0003.125%同上
2021 年 10 月至 2051 年 10 月

1,000,0003.25%
同上
2022年4月至2027年4月

1,000,0003.875%
同上
2022年4月至2029年4月

50 萬4.125%
同上
2022年4月至2032年4月

1,000,0004.25%
同上
（續）
-24-

發行週期

總金額（美元）
以千計）
優惠券利率還款和利息支付




2022年4月至2052年4月

美元1,000,0004.50%
一次性還款（根據相關協議，可隨時按相關贖回價格全額或部分贖回）；每半年支付一次利息
從 2022 年 7 月到 2027 年 7 月

40 萬4.375%
同上
2022年7月至2032年7月

60萬4.625%
同上
（結束）


18。長期銀行貸款

6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

新臺幣無抵押貸款$5,650,833$6,706,389$7,676,389
日元無抵押貸款6,075,000--
減去：政府補助金折扣(17,735))(27,868)(39,695))
減去：當前部分(2,678,333))(2,295,556))(2,025,556))
    $9,029,765$4,382,965$5,611,138
貸款內容
年利率0.39%-1.48%1.15%-1.35%1.15%-1.35%
到期日
截止日期為 2030 年 12 月
截止日期為 2027 年 12 月
截止日期為 2027 年 12 月

該公司的長期銀行貸款用於工廠建設、機械和設備採購以及運營資本。部分長期銀行貸款的優惠利率由政府補貼，貸款用於為符合補貼條件的資本支出提供資金。

公司必須在借款期內維持某些財務承諾，包括接受部分貸款的子公司的年度權益不得低於特定金額，以及公司年度債務與扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）的比率不超過一定倍數。


19。公平

a. 資本存量


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

授權股份（千股）
28,050,00028,050,00028,050,000
法定資本
$280,500,000$280,500,000$280,500,000
已發行和已付股票（以千計）
25,933,62925,932,07125,932,071
已發行資本
$259,336,292$259,320,710$259,320,710

已發行普通股的面值為每股新臺幣10元。普通股持有人對每股普通股有一票，有權獲得股息。


-25-

授權股份包括分配用於行使員工股票期權的50000萬股股票。

2024年3月1日和2023年3月1日，公司分別為其員工發放了共計296萬股和21.1萬股的員工限制性股票獎勵（RSA），每股面值新臺幣10元。上述新股的發行已獲得有關當局的批准，註冊已經完成。

在2024年和2023年第一季度，臺積電分別收回了未歸屬的140.2萬股和41.9萬股員工限制性股票。2024 年 6 月 5 日和 2023 年 5 月 9 日，臺積電董事會決定取消上述股票。隨後，臺積電完成了股份註銷登記。有關 RSA 的信息，請參閲註釋 26。

截至2024年6月30日，臺積電的已發行和流通美國存託憑證總額為106282.3萬股，相當於531411.6萬股普通股。

b. 資本盈餘

根據法規，用途類別和資本盈餘來源如下：


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

可用於抵消赤字，分配方式為
現金分紅，或轉為股票
首都

額外的實收資本
$24,812,813$24,406,854$24,406,854
來自合併
22,803,29122,803,29122,803,291
來自可轉換債券
8,892,3718,892,3718,892,371
從考慮因素的區別來看
收到的賬面金額和賬面金額
子公司的實際淨資產
處置
8,411,5668,406,2828,406,282
捐款-由股東捐贈
11,27511,27511,275
只能用來抵消赤字

來自子公司權益變動份額
4,190,4414,199,9364,225,043
來自關聯公司股權變動份額
307,771302,396312,863
捐款-無人認領的股息
70,09370,09353,680

不得用於任何目的

員工限制性股票
1,441,055783,883783,883

    
$70,940,676$69,876,381$69,895,542

如果將此類資本盈餘作為股本進行分配，則僅限於公司每年實收資本的一定百分比。


-26-

c. 留存收益和分紅政策

臺積電的公司章程規定，可以在每個季度結束後按季度進行收益分配。以現金分紅方式分配收益應得到臺積電董事會的批准，並在臺積電的會議上向臺積電的股東報告。在分配收益時，臺積電應首先估算並儲備應繳税款，抵消其虧損，按剩餘收益的10％預留法定資本儲備（直到累計法定資本準備金等於臺積電的實收資本），然後根據相關法律法規或主管當局的要求預留特別資本儲備。剩餘的餘額應根據相關法律和臺積電的公司章程進行分配。

臺積電的公司章程還規定，臺積電的利潤可以通過現金分紅和/或股票分紅的方式分配。但是，最好以現金分紅的方式分配收益。收益也可以通過股票分紅的方式分配，前提是股票分紅的比例不得超過總分配的50％。

如果公司沒有虧損，法定資本儲備可用於抵消赤字，或者以現金或股票的形式分配，支付超過實收資本25％的部分。

根據現行法規，公司必須預留相當於股東權益其他組成部分的淨借方餘額的額外特別資本儲備，例如外幣折算儲備的累計餘額、對外業務淨投資對衝的有效性、通過其他綜合收益金融資產實現的公允價值的未實現估值損益、現金流套期保值中套期保值工具公允價值變動的損益等。減少扣除額計入股東權益，只要淨借方餘額逆轉，撥出的任何特別儲備金均可撤銷。

臺積電董事會分別在其會議上批准了2024、2023年和2022年季度收益的撥款。每股撥款和現金分紅如下：


第二季度第一季度
臺積電的解決日期
2024 年的2024 年的
董事會在
八月 13,5月10日，
會議
20242024
特別資本儲備$-$(28,020,822))
向股東派發現金分紅$103,721,521$103,734,517
每股現金分紅（新臺幣）$4.00$4.00


第四季度第三季度第二季度第一季度
臺積電的解決日期
2023 年的2023 年的2023 年的2023 年的
董事會在
二月 6, 十一月 14,八月 8,5月9日
會議
2024202320232023
特別資本儲備$28,020,822$(17,228,363 )$(6,365,562))$3,273,452
向股東派發現金分紅$90,762,248$90,762,248$77,796,213$77,796,213
每股現金分紅（新臺幣）$3.50$3.50$3.00$3.00


第四季度第三季度第二季度第一季度
臺積電的解決日期
2022年的2022年的2022年的2022年的
董事會在
二月 14, 十一月 8,八月 9,5月10日，
會議
2023202220222022
特別資本儲備$17,166,163$(31,910,353))$(12,002,798)$(15,541,054))
向股東派發現金分紅$71,308,546$71,308,547$71,308,546$71,308,546
每股現金分紅（新臺幣）$2.75$2.75$2.75$2.75


-27-

每股季度現金分紅受後續已發行普通股數量的影響，實際派息信息可在市場觀察站系統網站上查閲。

d. 其他

其他方面的變化如下：


截至2024年6月30日的六個月

外幣折算儲備FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）對衝工具的收益（虧損）未賺取的股票員工薪酬總計

期初餘額
$(25,316,769))$(4,099,928)$1,395,875$(293,434))$(28,314,256))
國外業務折算產生的匯兑差額
49,990,470---49,990,470
被指定為外國業務淨投資套期保值的套期保值工具的收益（虧損）
793,830---793,830
FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）
股票工具
-5,652,888--5,652,888
債務工具
-(481,900)--(481,900)
股權工具的累計未實現收益（虧損）轉入因處置產生的留存收益
-(1,790,349))--(1,790,349))
因處置而轉為損益的債務票據的累計未實現收益（虧損）
-205,086--205,086
債務工具的損失補貼調整
-9,607--9,607
套期保值工具和套期保值項目公允價值變動產生的收益（虧損）會影響損益
--(39,416))-(39,416))
已將套期保值物品轉入初始賬面金額
--(2,710))-(2,710))
發行員工限制性股票
---(1,078,713))(1,078,713))
已確認的基於股份的付款費用
---392,809392,809
關聯公司在其他綜合收益（虧損）中所佔份額
215,378(21,682))19,322-213,018
所得税效應
-(9,996))--(9,996))

期末餘額
$25,682,909$(536,274))$1,373,071$(979,338))$25,540,368


截至2023年6月30日的六個月

外幣折算儲備FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）對衝工具的收益（虧損）未賺取的股票員工薪酬總計

期初餘額
$(11,743,301))$(10,056,353))$1,479,181$(185,153))$(20,505,626)
國外業務折算產生的匯兑差額
1,393,556---1,393,556
被指定為外國業務淨投資套期保值的套期保值工具的收益（虧損）
436,800---436,800
FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）
股票工具
-995,809--995,809
債務工具
-137,018--137,018
股權工具的累計未實現收益（虧損）轉入因處置產生的留存收益
-(100,478)--(100,478)
因處置而轉為損益的債務票據的累計未實現收益（虧損）
-257,553--257,553
債務工具的損失補貼調整
-6,605--6,605
（續）
-28-


截至2023年6月30日的六個月

外幣折算儲備FVTOCI金融資產的未實現收益（虧損）對衝工具的收益（虧損）未賺取的股票員工薪酬總計

套期保值工具和套期保值項目公允價值變動產生的收益（虧損）會影響損益
$-$-$3,639$-$3,639
已將套期保值物品轉入初始賬面金額
--(43,557))-(43,557))
發行員工限制性股票
---(585,968)(585,968)
已確認的基於股份的付款費用
---223,084223,084
關聯公司在其他綜合收益（虧損）中所佔份額
50,206(52,560))7,544-5,190
所得税效應
-(25))--(25))

期末餘額
$(9,862,739)$(8,812,431))$1,446,807$(548,037))$(17,776,400)
（結束）

上述其他股權包括臺積電其他股權的變動以及臺積電在其子公司和聯營公司中的股份。

e. 庫存股

為了臺積電的股東利益，臺積電董事會於2024年6月5日批准了一項股票回購計劃，以回購324.9萬股股票。臺積電已在2024年第二季度完成了這項股票回購計劃。2024 年 8 月 13 日，臺積電董事會決定註銷 324.9萬股股票，並將2024 年 9 月 1 日定為減資的記錄日期。

根據《證券交易法》，公司不得質押庫存股，也不得行使這些股票的股東權利，例如分紅權和投票權。


20。淨收入

a. 對與客户簽訂合同的收入進行分類


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
產品
2024202320242023

晶圓
$596,240,620$421,037,379$1,118,137,591$869,420,284
其他77,269,55759,803,875148,016,787120,053,943

    
$673,510,177$480,841,254

$1,266,154,378$989,474,227


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
地理
2024202320242023
臺灣$60,545,774$30,841,739$128,861,200$67,727,742
美國
416,766,901301,455,420812,949,006608,407,139
中國
106,696,25955,461,079161,931,908132,963,102
日本
39,007,99535,533,39372,220,86069,190,260
歐洲、中東和非洲
25,021,88133,814,78146,985,03267,775,037
其他
25,471,36723,734,84243,206,37243,410,947

    
$673,510,177$480,841,254$1,266,154,378$989,474,227

該公司主要根據客户總部所在的國家對淨收入進行分類。
-29-


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
平臺2024202320242023

高性能計算$351,392,530$214,359,340$626,165,504$439,891,374
智能手機222,543,370159,366,872447,575,509333,739,147
物聯網37,346,26738,168,91372,667,21780,889,343
汽車33,747,86337,275,50765,884,49673,298,157
數字消費類電子產品14,119,37613,657,80925,857,16124,586,963
其他14,360,77118,012,81328,004,49137,069,243

    
$673,510,177$480,841,254$1,266,154,378$989,474,227


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
分辨率2024202320242023

3 納米
$90,111,260$483,710$135,560,220$483,710
5 納米
209,567,531127,824,564400,263,285267,120,041
7 納米101,106,64197,194,591201,496,228186,047,762
16 納米 52,681,06444,651,154101,153,275102,267,410
20 納米 1,077,0922,800,2962,476,3875,921,755
28 納米 50,557,51647,590,12393,576,83499,647,165
40/45 納米27,586,07729,537,53354,700,53162,168,630
65 納米20,728,24627,994,41042,005,25555,424,489
90 納米5,591,0997,394,84511,105,39015,545,796
0.11/0.13 微米11,893,7399,799,90724,696,08820,517,722
0.15/0.18 微米21,803,57720,872,89743,728,03844,336,802
0.25 微米及以上3,536,7784,893,3497,376,0609,939,002
晶圓收入$596,240,620$421,037,379$1,118,137,591$869,420,284

b. 合同餘額


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023
1月1日
2023

合同負債（歸類為應計費用和其他流動負債）
$67,450,001$52,736,430$43,731,063$70,806,617

合同負債餘額的變化主要是由履行義務和客户付款之間的時間差異造成的。

公司確認了合同負債期初餘額的收入，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，合同負債期初餘額分別為新臺幣12,270,334萬新臺幣和5,246,467萬新臺幣；截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為新臺幣48,6410.62萬新臺幣和63,410,156萬新臺幣。

c. 客户的臨時收據

6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

流動部分（歸類於應計費用和其他流動負債）
$177,138,527$114,639,514$116,219,823
非流動部分（歸類於其他非流動負債）
88,350,446163,655,128170,651,817

    
$265,488,973$278,294,642$286,871,640


-30-

公司從客户那裏獲得的臨時收據是客户為保持公司能力而向公司支付的款項。當協議中規定的條款和條件隨後得到滿足時，通過退款或應收賬款抵消的臨時收款的處理將由雙方同意決定。


21。利息收入


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

利息收入
現金和現金等價物
$17,345,367$11,496,148$33,453,497$23,109,878
FVTOCI 的金融資產
1,603,840936,014

2,981,1101,767,708
按攤餘成本計算的金融資產
2,030,0261,239,8593,903,7982,412,253



    

$20,979,233$13,672,021

$40,338,405$27,289,839


22。財務成本

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

利息支出
公司債券
$4,863,704$4,371,120$9,508,901$8,582,927
租賃負債
90,97296,456184,461190,505
銀行貸款
28,42725,937

50,04747,225
其他
5,9771,0409,7021,115
減去：不動產、廠房和設備項下的資本化利息
(2,350,940))(1,489,398))(4,416,716))(2,852,931))

    
$2,638,140$3,005,155$5,336,395$5,968,841

有關資本化利息的信息如下：


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

資本化率
1.32%-3.36%
1.20%-3.36%
1.20%-3.36%
1.08%-3.36%


23。其他收益和虧損，淨額


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

處置金融資產的損失，淨額
投資FVTOCI的債務工具
$(102,582))$(121,860)$(205,086))$(257,553))
FVTPL金融工具的收益（虧損），淨額
必須在 FVTPL 進行測量
(2,094,266))1,663,170(5,433,484))2,833,908
（續）
-31-


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

金融資產預期信用損失的應計
投資FVTOCI的債務工具
$(1,310)$(3,096))$(9,607))$(6,605))
按攤餘成本計算的金融資產
(10,872)(11,054))(9,148)(13,709))
其他收益，淨額
82,496153,815247,899425,212
 
    
$(2,126,534)$1,680,975$(5,409,426))$2,981,253
（結束）


24。所得税

a. 確認損益的所得税支出

所得税支出包括以下內容：


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

當期所得税支出
本期確認的當期税收支出
$67,167,292$31,914,666$107,935,164$70,020,998
前幾年的所得税調整
(7,147,810))2,041(7,142,473))4,340
其他所得税調整
72,71750,960135,961115,826
    
60,092,19931,967,667100,928,65270,141,164
遞延所得税支出（福利）
臨時分歧的起源和逆轉
(1,225,874)45,198(164,170))(802,404))
投資税收抵免和營業虧損結轉
(217,188))945,038(793,404))945,038
    
(1,443,062)990,236(957,574))142,634
在損益中確認的所得税支出
$58,649,137$32,957,903$99,971,078$70,283,798

b. 所得税審查

税務機關已經審查了臺積電到2022年的所得税申報表。税務機關評估的所有投資税收抵免調整均已得到相應確認。


25。每股收益

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

基本每股收益
$9.56$7.01$18.25$14.99
攤薄後每股
$9.56$7.01$18.25$14.99

-32-

每股收益的計算方法如下：


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

基本每股收益
母公司普通股股東可獲得的淨收入
$247,845,528$181,799,021$473,330,405$388,785,582
用於計算基本每股收益的已發行普通股的加權平均數（以千計）
25,928,97225,929,26825,929,11925,929,178
基本每股收益（美元）
$9.56$7.01$18.25$14.99

攤薄後每股
母公司普通股股東可獲得的淨收入
$247,845,528$181,799,021$473,330,405$388,785,582
用於計算基本每股收益的已發行普通股的加權平均數（以千計）
25,928,97225,929,26825,929,11925,929,178
所有攤薄潛在普通股的影響（以千計）
1,8401471,215187

計算攤薄後每股收益時使用的普通股加權平均數（以千計）
25,930,81225,929,41525,930,33425,929,365
攤薄後每股收益（美元）
$9.56$7.01$18.25$14.99


26。基於股份的付款安排

a. 股權結算的基於股份的支付——RSA

每年的登記冊系統管理人如下：


2024 年 RSA 2023 年 RSA 2022年 RSA 2021 年 RSA

臺積電股東會議決議日期
2024年6月4日2023年6月6日2022年6月8日2021年7月26日
臺積電董事會會議決議日期
2024年8月13日2024年2月6日2023年2月14日2022年2月15日
股票的發行（以千計）
2,3532,9602,1101,387
符合條件的員工
執行官員執行官員執行官員執行官員
授予日期/發行日期
2024年9月1日
2024年3月1日2023年3月1日2022年3月1日

上述安排的歸屬條件如下：

1) 授予符合條件的員工的 RSA 只有在以下情況下才能歸屬

•員工在每個歸屬期的最後一天仍在公司工作；

•在歸屬期內，員工不得違反與公司的任何協議或違反公司的工作規則；以及

•某些員工績效指標和臺積電的業務績效指標得到滿足。

-33-

2) 每年可歸屬的RSA的最大百分比應如下：補助金一週年紀念日：50％；補助金兩週年紀念日：25％；撥款三週年紀念日：25％；前提是每年歸屬的RSA的實際百分比和數量將根據臺積電的業務績效指標的實現情況計算。

3) 對於臺積電符合條件的執行官：每年可歸屬的註冊服務管理人的最大數量將設定為110％，其中100％將根據臺積電的相對股東總回報率（“TSR”，包括資本收益和股息）的實現情況進行計算，以確定歸屬的RSA的數量；該數字將進一步修改，最多可增加或減少10％ 薪酬和人員發展委員會對臺積電環境、社會和治理（“ESG”）成就的評估。以這種方式計算的股票數量應向下舍入到最接近的整數。

臺積電的股東總回報率相對於
標普500指數的股東總回報率
歸屬股份比例
高於該指數X個百分點
50% + X * 2.5%，最大值為 100%
等於指數
50%
低於該指數X個百分點
50%-X * 2.5%，最小值為 0%

4) 在滿足歸屬條件之前對員工在註冊退休儲蓄協議中的權利施加的限制：

•在每個歸屬期內，除繼承權外，任何獲得 RSA 的員工都不得出售、質押、轉讓、向他人提供、設置任何抵押或以其他方式處置未歸屬的 RSA 下的任何股份。

•在歸屬條件滿足之前，受僱的受託人/託管人應代表員工行使出席權、提案權、言論權、表決權等。任何其他股東權利，包括但不限於獲得與股息、紅利和資本儲備有關的任何分配的權利，以及為任何增資而發行的新股的認購權，都與臺積電普通股持有人的權利相同。

5) 每年授予的RSA的詳細信息如下：


2023 年 RSA2022年 RSA2021 年 RSA

股票數量
（以千計）
股票數量
（以千計）
股票數量
（以千計）







期初餘額

-2,110694
股票的發行

2,960--
已取消的股票

-(1,055))(347))













期末餘額

2,9601,055347


RSA的加權平均公允價值（美元）

$364.43$277.71$325.81

每年的RSA均使用二項式樹法按授予日的公允價值進行計量。相關信息如下：

2023 年 RSA2022年 RSA2021 年 RSA

2024年3月1日2023年3月1日2022年3月1日
計量日的股票價格（以美元計）
$689$511$604
預期的價格波動
24.77%-26.12%29.34%-32.11%25.34%-28.28%
預期壽命
1-3 歲1-3 歲1-3 歲
無風險利率
1.16%1.06%0.57%

-34-

有關臺積電認可的 RSA 的薪酬成本，請參閲附註27。

2024年6月4日舉行的臺積電股東大會批准了2024年不超過418.5萬股普通股的RSA的發行。補助金將免費發放。

b. 以現金結算的股份支付安排

每年以現金結算的股份支付安排如下：



2023 年計劃2022 年計劃2021 年計劃







臺積電董事會會議決議日期

2024年2月6日2023年2月14日2022年2月15日
發行單位（以千計）（注）

550400236
授予日期

2024年3月1日2023年3月1日2022年3月1日

注意：權利的一個單位代表對臺積電普通股在歸屬時市值的權利。

該計劃主要管理人員的歸屬條件和歸屬單位比例與上述註冊系統管理人相同。

現金結算的股份支付的薪酬成本的公允價值是使用二項式樹法衡量的，將在結算前的每個報告期進行計量。相關信息如下：
截至6月30日的六個月
20242023
2023 年計劃2022 年計劃2021 年計劃2022 年計劃2021 年計劃
計量日期的股價
（以美元計）
$960$960$960$574$574
預期的價格波動
24.69%-27.15%24.69%-27.15%24.69%-27.15%25.89%-27.78%25.89%-27.78%
剩餘壽命
1-3 歲1-2 年1 年1-3 歲1-2 年
無風險利率
1.51%1.46%1.40%1.08%1.08%

有關臺積電確認的以現金結算的股份支付的薪酬成本，請參閲附註27。截至2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日，現金結算的股份支付安排下的負債分別為新臺幣197719萬元、6269.5萬新臺幣和4252.3萬新臺幣。


27。按性質分列的費用補充信息


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

a. 不動產、廠房和設備以及使用權資產的折舊

在收入成本中確認
$
153,957,487

$
114,113,023

$302,620,126$214,946,845
在運營費用中確認
8,963,5357,529,81716,989,70914,777,203
在其他營業收入和支出中確認
8,2881,12116,5763,289

    
$162,929,310$121,643,961$319,626,411$229,727,337

-35-



截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023
b. 無形資產的攤銷

在收入成本中確認
$1,538,400$1,619,384$3,167,075$3,186,814
在運營費用中確認
698,884676,3431,396,2701,348,178


$2,237,284$2,295,727$4,563,345$4,534,992

c. 僱員福利支出

離職後福利
固定繳款計劃
$1,461,039$1,363,578$2,879,773$2,624,359
固定福利計劃
68,92070,346137,826140,683
    
1,529,9591,433,9243,017,5992,765,042
基於股份的付款
股權結算
230,956127,580412,787228,352
以現金結算
117,60820,569139,40938,179

348,564148,149552,196266,531
其他僱員福利
67,351,55554,725,086129,121,834111,088,141

        
$69,230,078$56,307,159$132,691,629$114,119,714

按職能彙總的員工福利支出
在收入成本中確認
$37,838,878$31,563,813$72,461,086$64,638,942
在運營費用中確認
31,391,20024,743,34660,230,54349,480,772

    
$69,230,078$56,307,159$132,691,629$114,119,714

根據臺積電的公司章程，臺積電應向董事分配薪酬，向臺積電員工分配的利潤分享獎金分別不超過年利潤的0.3％和不少於1％。

臺積電根據該期間所得税前淨收入、員工利潤分享獎金和董事薪酬的百分比向員工累計利潤分享獎金；董事薪酬是根據預計應付金額記入支出的。如果授權發佈年度合併財務報表後擬議金額發生變化，則差額記作會計估計的變動。向員工發放的應計利潤分享獎金如下所示：


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

向員工發放利潤分享獎金
$14,825,285$10,861,696$28,298,154$23,225,536


-36-

臺積電2023年和2022年的員工利潤分享獎金和董事薪酬已獲得臺積電董事會的批准，如下圖所示：


截至 12 月 31 日的年份

20232022

臺積電董事會會議決議日期
二月 6,
2024
2023年2月14日
向員工發放利潤分享獎金
$50,090,533$60,702,047
對董事的薪酬
$551,955$690,128

上述批准金額與從2023年和2022年收益中分別收取的金額沒有顯著差異。

有關向員工撥款臺積電利潤分享獎金和向董事發放薪酬的信息，可在市場觀察站系統網站上查閲。


28。政府補助

日本和臺積電南京等子公司分別獲得日本和中國政府的補貼，用於當地工廠的設立和運營，這些補貼主要用於補貼不動產、廠房和設備的購買成本以及工廠建設和生產產生的部分成本和支出。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司分別獲得了總額為新臺幣795668萬元和新臺幣10,311,82萬元新臺幣的政府補助金。


29。現金流信息

a. 非現金交易

截至6月30日的六個月
20242023

在FVTOCI增加金融資產
$44,788,275$37,030,330
將可轉換債券轉換為股票證券
-(145,144)
應計費用和其他流動負債的變化
(1,008,095))(3,421,160))

在FVTOCI收購金融資產的付款
$43,780,180$33,464,026

在FVTOCI處置金融資產
$28,770,436$20,886,895
其他金融資產的變化
(355,647))(866,980))

在FVTOCI處置金融資產的收益
$28,414,789$20,019,915
增建不動產、廠房和設備
$342,411,873$483,421,429
其他金融資產的變化
-44,431
資產交換
(47,626))-
應付給承包商和設備供應商的款項變動
37,665,81372,185,176
應計費用和其他流動負債的變化
11,366,142194,841
已將套期保值物品轉入初始賬面金額
-39,899
資本化利息
(4,416,716))(2,852,931))

購置不動產、廠房和設備的付款
$386,979,486$553,032,845


-37-

b. 對籌資活動產生的負債的調節

非現金變動
截至 2024 年 1 月 1 日的餘額融資現金流外匯走勢租賃修改
其他變更
（注意）
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
對衝金融負債——銀行貸款
$27,290,400$(26,496,570))$(793,830))$-$-$-
應付債券
920,897,55334,264,41930,357,663-191,356985,710,991
長期銀行貸款
6,678,5215,322,444(303,001))-10,13411,708,098
租賃負債
31,492,386(1,688,181)(16,175)870,285184,46130,842,776

總計
$986,358,860$11,402,112$29,244,657$870,285$385,951$1,028,261,865

非現金變動
截至2023年1月1日的餘額融資現金流外匯走勢租賃修改
其他變更
（注意）
截至2023年6月30日的餘額
對衝金融負債——銀行貸款
$-$7,674,240$(436,800))$-$-$7,237,440
應付債券
852,436,43947,937,9307,260,863-175,067907,810,299
長期銀行貸款
5,973,9361,663,056--(298))7,636,694
租賃負債
32,367,601(1,582,527))(29,180))1,426,437190,50532,372,836

總計
$890,777,976$55,692,699$6,794,883$1,426,437$365,274$955,057,269

注：其他變化包括應付債券的攤銷、長期銀行貸款利息補貼的攤銷和租賃負債的財務成本。


30。金融工具

a. 金融工具的類別


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

金融資產
FVTPL（註釋 1）
$14,829,233$14,342,093$1,084,539
FVTOCI（註釋 2）
197,890,353167,150,802152,899,037
對衝金融資產
1,409-29,704
攤銷成本（注3）
2,194,376,1871,842,412,6311,629,012,790

    
$2,407,097,182$2,023,905,526$1,783,026,070
金融負債
FVTPL（註釋 4）
$509,210$121,412$195,001
對衝金融負債
3,52427,334,1647,237,440
攤銷成本（注5）
1,832,194,0991,741,356,5551,668,515,275

    
$1,832,706,833$1,768,812,131$1,675,947,716

注1：金融資產必須按FVTPL計量。

附註2：包括票據和應收賬款（淨額）、股權和債務投資。

附註3：包括現金和現金等價物、按攤銷成本計算的金融資產、票據和應收賬款（包括關聯方）、其他應收賬款、可退還存款和臨時付款（包括歸類為其他流動資產和其他非流動資產的應收賬款）。

注4：為交易而持有。


-38-

附註5：包括應付賬款（包括關聯方）、應付給承包商和設備供應商的款項、應付現金分紅、應計費用和其他流動負債、應付債券、長期銀行貸款、擔保存款和其他非流動負債。

b. 財務風險管理目標

公司管理其外幣風險、利率風險、股票價格風險、信用風險和流動性風險敞口，目標是減少市場不確定性可能對其財務業績產生的潛在不利影響。

根據相關法規或內部控制要求的程序，審計和風險委員會和/或董事會對物資庫存活動計劃進行審查。在實施此類計劃的過程中，公司必須遵守某些財務程序，這些程序為整體財務風險管理和職責分離提供了指導原則。

c. 市場風險

公司面臨金融市場風險，主要是外幣匯率、利率和股票價格的變化。這些風險的一部分被套期保值。

外幣風險

該公司幾乎所有的銷售額都以美元計價，其一半以上的資本支出以新臺幣以外的貨幣計價，主要是美元、日元和歐元。因此，新臺幣兑新臺幣匯率的任何重大波動，特別是美元兑新臺幣匯率的疲軟，都將對以新臺幣表示的收入和營業利潤產生不利影響。公司使用外幣衍生合約，例如遠期貨幣或貨幣互換，以及非衍生金融工具，例如外幣計價的債務，以防範與非新臺幣計價的資產和負債、對外業務投資和某些預測交易相關的匯率風險。這些套期保值減少了，但並不能完全消除外幣匯率變動對資產和負債的影響。

根據對公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的總貨幣資產和負債進行的敏感度分析，假設10％的負面外幣匯率變動將使其淨收入分別減少506,465萬新臺幣和489,135萬新臺幣。

利率風險

該公司面臨的利率風險主要與其投資組合和未償債務有關。利率的變化會影響公司現金和現金等價物以及固定收益證券的利息、這些證券的公允價值以及為其債務支付的利息。

公司的大多數固定收益投資是固定利率證券，按FVTOCI或攤銷成本歸類為金融資產。對於在FVTOCI歸類為金融資產的固定收益投資，其公允價值的變動通過其他綜合收益進行確認；對於按攤銷成本歸類為金融資產的投資，其公允價值的變化不反映在賬面金額中。如果出售資產，這兩種分類均在損益中確認。該公司已經進入並將來可能進入利率衍生品，以部分對衝其固定收益投資和預期債務發行的利率風險。但是，這些套期保值只能抵消利率變動造成的有限財務影響。


-39-

根據在報告期末對公司固定收益投資進行的敏感度分析，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，所有期限的利率上調100個基點（1.00％），將使公司的其他綜合收益分別減少4,483,809萬新臺幣和3,653,953,000新臺幣。

公司的大部分債務是固定利率，按攤銷成本計量，因此，利率的變化不會影響未來的現金流或賬面金額。

其他價格風險

公司面臨由FVTPL和FVTOCI金融資產引起的可轉換優先股、股票工具投資和其他投資價格風險。

假設在報告期結束時上述投資的價格下降10％，則截至2024年6月30日的六個月中，淨收益將減少1177,189萬新臺幣，而在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，其他綜合收益將分別減少124.7165萬新臺幣和635,19.7萬新臺幣。

d. 信用風險管理

信用風險是指交易對手可能違約導致公司財務損失的風險。公司面臨來自經營活動（主要是應收賬款）和投資活動（主要是銀行的存款、固定收益投資和其他金融工具）的信用風險。業務相關風險和財務相關風險的信用風險是分開管理的。截至報告期末，公司的最大信用風險敞口等於金融資產的賬面金額。

與業務相關的信用風險

該公司的應收賬款來自其全球客户。公司的大部分未清應收賬款不包括抵押品或擔保。儘管公司有監控和管理應收賬款信用風險敞口的程序，但無法保證此類程序會有效消除其信用風險造成的損失。在經濟狀況惡化的時期，這種風險會加劇。

截至2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日，該公司的十大客户分別佔應收賬款的88％、91％和82％。公司認為剩餘應收賬款的信用風險集中度並不重要。

金融信用風險

公司通過選擇具有投資級信用評級的交易對手並限制對任何個別交易對手的風險敞口來降低其金融信用風險。公司定期監控和審查適用於交易對手的限額，並根據市場狀況和交易對手的信用狀況調整限額。

公司投資政策的目標是實現回報，使公司能夠保留本金和支持流動性需求。該政策通常要求證券為投資等級，並限制任何一家發行人的信貸風險敞口。公司通過審查外部信用評級、金融市場狀況和發行人重要信息的變化，評估自首次確認以來，所投資證券的信用風險是否顯著增加。


-40-

公司根據外部信用評級機構提供的違約和違約損失概率評估12個月的預期信用損失和終身預期信用損失。目前的信用風險評估政策如下：

類別描述確認預期信用損失的依據預期信用損失率
表演

信用評級是估值日的投資等級

12 個月的預期信用損失
0-0.1%
值得懷疑

信用評級是估值日的非投資等級

終身預期信用損失——未減免信貸損失
-
默認情況下

估值日的信用評級為CC或以下

終身預期信用損失——信用減值
-
註銷

有證據表明，債務人陷入嚴重的財務困境，公司沒有現實的復甦前景

金額已註銷
-

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，預期的信貸損失分別增加了新臺幣25656萬元和新臺幣21,86.3萬新臺幣。這些變化主要是由於調整後的投資組合和匯率的波動。

e. 流動性風險管理

流動性風險管理的目標是確保公司有足夠的流動性來為未來12個月的業務運營提供資金。公司通過維持充足的現金和現金等價物、FVTOCI流動的金融資產、按攤銷成本當期的金融資產以及充足的成本效益資金來管理其流動性風險。

下表彙總了公司基於合同未貼現付款（包括本金和利息）的金融負債的到期情況。

小於
1 年		1-3 年3-5 年
超過
5 年
總計
2024年6月30日
非衍生金融負債

應付賬款（包括關聯方）
$63,947,072$-$-$-$63,947,072
應付給承包商和設備供應商的款項
136,744,351---136,744,351
應計費用和其他流動負債
341,049,601---341,049,601
應付債券
39,688,142302,271,090263,054,483601,849,1101,206,862,825
長期銀行貸款
2,771,8233,059,1373,087,6753,055,31111,973,946
租賃負債（包括歸類為應計費用和其他流動負債的負債）（注）
3,014,3615,243,9814,684,37520,932,25633,874,973
其他
-85,329,72110,612,6401,536,44797,478,808
    
587,215,350395,903,929281,439,173627,373,1241,891,931,576

衍生金融工具

遠期外匯合約
流出
125,040,929---125,040,929
流入
(124,406,442))---(124,406,442))
    
634,487---634,487

        
$587,849,837$395,903,929$281,439,173$627,373,124$1,892,566,063
（續）

-41-

小於
1 年		1-3 年3-5 年
超過
5 年
總計
2023 年 12 月 31 日

非衍生金融負債

對衝金融負債——銀行貸款
$27,290,400$-$-$-$27,290,400
應付賬款（包括關聯方）
57,293,057---57,293,057
應付給承包商和設備供應商的款項
171,484,616---171,484,616
應計費用和其他流動負債
241,118,948---241,118,948
應付債券
24,890,500224,062,937303,525,276583,364,1671,135,842,880
長期銀行貸款
2,371,2963,889,029585,094-6,845,419
租賃負債（包括歸類為應計費用和其他流動負債的負債）（注）
3,181,6515,248,3374,662,86821,754,37534,847,231
其他-165,188,4326,303,1352,908,666174,400,233
    
527,630,468398,388,735315,076,373608,027,2081,849,122,784
衍生金融工具

遠期外匯合約
流出
64826,427---64,826,427
流入
(65,384,000)---(65,384,000)
    
(557,573))---(557,573))

        
$527,072,895$398,388,735$315,076,373$608,027,208$1,848,565,211

2023年6月30日
非衍生金融負債

對衝金融負債——銀行貸款
$7,238,863$-$-$-$7,238,863
應付賬款（包括關聯方）
48,972,779---48,972,779
應付給承包商和設備供應商的款項
140,753,488---140,753,488
應計費用和其他流動負債
229,817,573---229,817,573
應付債券
23,760,865151,696,468360,186,307595,310,4101,130,954,050
長期銀行貸款
2,114,8594,688,5381,059,914-7,863,311
租賃負債（包括歸類為應計費用和其他流動負債的負債）（注）
3,014,1225,358,9824,718,76422,504,07135,595,939
其他
-158,555,60122,695,7861,869,357183,120,744
    
455,672,549320,299,589388,660,771619,683,8381,784,316,747

衍生金融工具

遠期外匯合約
流出
90,236,552---90,236,552
流入
(90,939,585)---(90,939,585)
    
(703,033))---(703,033))

        
$454,969,516$320,299,589$388,660,771$619,683,838$1,783,613,714
（結束）

注：有關超過5年的租賃負債到期分析的信息：

5-10 年10-15 歲15-20 歲
超過
20 年
總計
2024年6月30日
租賃負債
$10,182,792$6,888,802$3,706,678$153,984$20,932,256
2023 年 12 月 31 日
租賃負債
$10,197,521$7,121,539$4,117,107$318,208$21,754,375
（續）

-42-

5-10 年10-15 歲15-20 歲
超過
20 年
總計
2023年6月30日
租賃負債$10,341,148$7,314,399$4,252,916$595,608$22,504,071
（結束）
f. 金融工具的公允價值

1) 合併資產負債表中確認的公允價值計量

根據公允價值的可觀察程度，將公允價值衡量標準分為1至3級：

•一級公允價值衡量標準是根據活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）得出的衡量標準；

•二級公允價值衡量標準是指從第一級中包括的報價以外的投入得出的、可觀察到的資產或負債的公允價值衡量標準，可以是直接（即價格）或間接（即從價格得出）；以及

•三級公允價值衡量標準是從估值技術中得出的衡量標準，其中包括不基於可觀察市場數據（不可觀察的輸入）的資產或負債輸入。

公允價值層次結構內各級之間的轉賬時間為報告期末。

2) 定期以公允價值計量的金融工具的公允價值

公允價值層次結構

下表列出了公司定期按公允價值計量的金融資產和負債：

2024年6月30日

第 1 級第 2 級第 3 級總計
FVTPL 的金融資產
必須在 FVTPL 進行測量
可轉換優先股
$-$-$14,061,522$14,061,522
共同基金
--523,385523,385
未來股權的簡單協議
--129,960129,960
可轉換債券
--104,579104,579
遠期外匯合約
-9,787-9,787

    
$-$9,787$14,819,446$14,829,233

FVTOCI 的金融資產

對債務工具的投資
公司債券
$-$98,654,521$-$98,654,521
機構抵押貸款支持證券
-43,121,977-43,121,977
政府債券/機構債券
22,623,211161,130-22,784,341
資產支持證券
-12,305,253-12,305,253
對股票工具的投資
公開交易的股票
8,366,114--8,366,114
非公開交易的股票投資
--7,223,4487,223,448
票據和應收賬款，淨額
-5,434,699-5,434,699

    
$30,989,325$159,677,580$7,223,448$197,890,353
（續）
-43-



2024年6月30日

第 1 級第 2 級第 3 級總計
對衝金融資產
公允價值套期保值
利率期貨合約
$1,409$-$-$1,409
FVTPL 的金融負債
為交易而持有
遠期外匯合約
$-$509,210$-$509,210
對衝金融負債
公允價值套期保值
利率期貨合約
$3,524$-$-$3,524
（結束）


2023 年 12 月 31 日

第 1 級第 2 級第 3 級總計
FVTPL 的金融資產
必須在 FVTPL 進行測量
可轉換優先股
$-$-$13,307,160$13,307,160
遠期外匯合約
-701,182-701,182
可轉換債券
--223,454223,454
共同基金
--110,297110,297

    
$-$701,182$13,640,911$14,342,093

FVTOCI 的金融資產

對債務工具的投資
公司債券
$-$79,605,567$-$79,605,567
機構抵押貸款支持證券
-37,959,691-37,959,691
政府債券/機構債券
22,091,087247,814-22,338,901
資產支持證券
-9,898,766-9,898,766
對股票工具的投資
非公開交易的股票投資
--7,208,6557,208,655
公開交易的股票
4,727,905--4,727,905
票據和應收賬款，淨額
-5,411,317-5,411,317

    
$26,818,992$133,123,155$7,208,655$167,150,802
FVTPL 的金融負債
為交易而持有
遠期外匯合約
$-$121,412$-$121,412

對衝金融負債

公允價值套期保值
利率期貨合約
$43,764$-$-$43,764


-44-


2023年6月30日

第 1 級第 2 級第 3 級總計
FVTPL 的金融資產
必須在 FVTPL 進行測量
遠期外匯合約
$-$848,966$-$848,966
可轉換債券
--126,618126,618
共同基金
--108,955108,955

    
$-$848,966$235,573$1,084,539

FVTOCI 的金融資產

對債務工具的投資
公司債券
$-$72,934,420$-$72,934,420
機構抵押貸款支持證券
-34,297,965-34,297,965
政府債券/機構債券
23,524,073125,644-23,649,717
資產支持證券
-9,469,578-9,469,578
對股票工具的投資
非公開交易的股票投資
--7,516,7187,516,718
公開交易的股票
423,249--423,249
票據和應收賬款，淨額
-4,607,390-4,607,390

    
$23,947,322$121,434,997$7,516,718$152,899,037
對衝金融資產
公允價值套期保值
利率期貨合約
$29,704$-$-$29,704
FVTPL 的金融負債
為交易而持有
遠期外匯合約
$-$195,001$-$195,001

金融資產第三級公允價值計量的對賬

以第三級公允價值計量的金融資產是股票投資，在FVTOCI被歸類為金融資產，在FVTPL被歸類為金融資產。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的對賬情況如下：


截至6月30日的六個月

20242023

期初餘額$20,849,566$6,282,052
補充1,040,085752,103
在損益中確認(184,681))25,519
在其他綜合收益或虧損中確認(504,581))699,022
處置和投資資本回報的收益(117,483))(105,981))
移出第 3 級（注）(164,860))-
匯率變動的影響1,124,84899,576
期末餘額$22,042,894$7,752,291

注意：從3級轉移到1級是因為活躍市場數據中的報價（未經調整）可用於股票投資。

-45-


二級公允價值計量中使用的估值技術和假設

金融資產和金融負債的公允價值確定如下：

•公司債券、機構債券、機構抵押貸款支持證券、資產支持證券和政府債券的公允價值由第三方定價服務提供的報價市場價格決定。

•遠期合約的公允價值是使用遠期利率和從報價市場價格得出的貼現率來衡量的。

•歸類為FVTOCI的應收賬款的公允價值由未來現金流的現值確定，該折現率基於反映交易對手信用風險的貼現率。

第三級公允價值計量中使用的估值技術和假設

可轉換優先股、可轉換債券、未來股票簡單協議、共同基金和非公開交易的股票投資（不包括在新興股票委員會交易的股票投資）的公允價值主要由資產法、收益法和市場方法確定。

資產方法考慮了獨立各方按公允價值計量的淨資產價值。2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日，由於缺乏10％的適銷性，公司使用了從折扣中得出的不可觀察的投入。當其他投入保持相等時，如果因缺乏適銷性而產生的折扣增加1％，則公允價值將分別減少55,578萬新臺幣、52,704萬新臺幣和57,668萬新臺幣。

收益法利用貼現現金流來確定將從投資中獲得的預期未來經濟收益的現值。2024年6月30日，公司主要使用不可觀察的投入，其中包括預期回報、10％的貼現率以及因缺乏適銷性而產生的20％的折扣。2024年6月30日，在其他投入保持不變的情況下，如果貼現率提高1％，則公允價值將減少1869,542萬新臺幣；如果因缺乏適銷性而產生的折扣增加1％，則公允價值將減少184,947萬新臺幣。

對於其餘的少數投資，採用市場方法來計算其公允價值，為此，要考慮被投資方最近的融資活動、類似公司的市場交易價格和市場狀況。

3) 未按公允價值計量的金融工具的公允價值

除下表詳述外，公司認為合併財務報表中未按公允價值計量的金融工具的賬面金額接近其公允價值。

公允價值層次結構

下表列出了公司無需按公允價值計量的金融資產和負債的公允價值層次結構：

-46-


2024年6月30日

攜帶 公允價值

金額第 1 級第 2 級總計
金融資產

按攤銷成本計算的金融資產
公司債券
$124,000,198$-$123,533,581$123,533,581
商業票據
21,742,424-21,755,88221,755,882
政府債券/機構債券
7,098,4574,302,0692,756,3017,058,370


$152,841,079$4,302,069$148,045,764$152,347,833

金融負債

按攤銷成本計算的金融負債
應付債券
$985,710,991$-$899,791,480$899,791,480



2023 年 12 月 31 日

攜帶 公允價值

金額第 1 級第 2 級總計
金融資產

按攤銷成本計算的金融資產
公司債券
$113,785,324$-$113,694,397$113,694,397
商業票據
18,371,705-18,385,32918,385,329
政府債券/機構債券
13,803,5592,751,89311,053,23413,805,127


$145,960,588$2,751,893$143,132,960$145,884,853

金融負債

按攤銷成本計算的金融負債
應付債券
$920,897,553$-$849,236,882$849,236,882


2023年6月30日

攜帶 公允價值

金額第 1 級第 2 級總計
金融資產

按攤銷成本計算的金融資產
公司債券
$107,424,543$-$105,960,212$105,960,212
商業票據
15,625,561-15,652,58615,652,586
政府債券/機構債券
8,541,4261,515,0586,996,3448,511,402


$131,591,530$1,515,058$128,609,142$130,124,200

金融負債

按攤銷成本計算的金融負債
應付債券
$907,810,299$-$821,616,513$821,616,513

二級公允價值計量中使用的估值技術和假設

公司債券、公司應付債券和機構債券的公允價值由第三方定價服務提供的報價市場價格決定。

商業票據的公允價值由未來現金流的現值決定，該現金流基於從報價市場價格得出的折扣曲線。



-47-

31。關聯方交易

合併後，臺積電及其子公司（臺積電的關聯方）之間的公司間餘額和交易已消除；因此，本説明中未披露這些項目。以下是公司與其他關聯方之間的重大交易摘要：

a. 關聯方名稱和類別

關聯方名稱關聯方類別


GUC
合夥人
簽證
合夥人
SSMC
合夥人
Xintec
合夥人
臺積電慈善基金會其他關聯方
臺積電教育文化基金會其他關聯方

b. 淨收入

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
物品
關聯方類別

商品銷售淨收入
合夥人
$4,081,597$3,364,448$7,665,605$7,226,439

c. 購買


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023

關聯方類別

合夥人
$1,110,226$1,027,417$2,262,993$2,381,385

d. 來自關聯方的應收款


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

物品
關聯方名稱

應收賬款來自
GUC
$947,639$514,819$756,054
相關方
Xintec
142,023109,632106,518



    $1,089,662$624,451$862,572

其他應收賬款
簽證
$2,121,539$13,778$2,122,373
來自相關的
Xintec
224,543-335,526
派對
SSMC
56,94558,09363,424



    $2,403,027$71,871$2,521,323


-48-

e. 應付給關聯方的款項


6月30日
2024
十二月三十一日
2023
6月30日
2023

物品
關聯方名稱


相關應付賬款
Xintec
$786,801$1,020,226$748,143
派對
SSMC
330,982457,348290,668

其他
66,23088,726139,853



    $1,184,013$1,566,300$1,178,664

f. 其他

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
2024202320242023
物品關聯方類別

製造費用
合夥人$1,037,312$976,053$2,097,783$1,917,889

對關聯方的銷售價格和付款條件與向第三方銷售的價格和付款條件沒有顯著差異。對於其他關聯方交易，價格和條款是根據共同協議確定的。

該公司向員工租用了工廠和辦公室。租賃條款和價格均根據雙方協議確定。租金費用按月支付給員工；相關費用均歸類為製造費用。

g. 關鍵管理人員的薪酬

董事和其他主要管理人員的薪酬如下：


截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月

2024202320242023

短期員工福利
$1,073,784$868,001$1,942,064$1,637,290
離職後福利
1,1369512,2461,916
基於股份的付款
347,620145,512529,387252,772

    
$1,422,540$1,014,464$2,473,697$1,891,978

董事和其他主要管理人員的薪酬由臺積電薪酬和人員發展委員會根據個人業績和市場趨勢確定。


32。質押資產

該公司提供了記入其他金融資產的存款證，主要作為建築物租賃協議的抵押品。截至2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日，上述其他金融資產分別為新臺幣130.054萬元、新臺幣124,302萬元和新臺幣126,244萬元。


-49-

33。重大或有負債和未確認的承付款

截至報告期末，公司的重大或有負債和未確認的承付款如下，不包括其他票據中披露的部分：

a. 根據與工業技術研究院簽訂的技術合作協議，臺積電批准的中華民國政府或其指定機構最多可使用臺積電35％的產能，前提是臺積電對客户的未兑現承諾不受影響。本協議的期限自1987年1月1日起為期五年，除非任何一方在提前一年通知的情況下另行終止，否則將自動連續續訂五年。截至報告期末，中華民國政府沒有援引這種權利。

b. 根據1999年3月30日與飛利浦和eDB Investments Pte Ltd.簽訂的股東協議，雙方成立了一家合資公司SSMC，這是一家位於新加坡的集成電路鑄造廠。臺積電在SSMC的股權為32％。儘管如此，飛利浦在2006年9月分拆了其半導體子公司，更名為恩智浦公司。此外，臺積電和恩智浦公司根據2006年11月15日的《股東協議》按比例購買了eDB Investments Pte Ltd.擁有的所有SSMC股份。收購後，臺積電和恩智浦公司目前分別擁有約39％和61％的SSMC股份。總體而言，臺積電和恩智浦公司必須購買至少70％的SSMC容量，但僅臺積電購買的容量不超過28％。如果任何一方違約承諾且 SSMC 的產能利用率降至其容量的特定百分比以下，則違約方必須補償 SSMC 的所有相關不可避免的成本。截至報告期末，上述承諾沒有違約。

c. 臺積電與多家供應商簽訂了長期的材料和用品採購協議以及廢物處理協議。協議中規定了相對的最低配送數量和價格。

d. 臺積電簽訂了長期設備購買協議。協議中規定了相對的配送數量和價格。

e. 臺積電與多家供應商簽訂了長期能源購買協議。協議中規定了相對的履行期、數量和價格。

f. 截至2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日，未使用信用證下的可用金額分別為新臺幣48.5726萬元、433,994萬新臺幣和新臺幣4411.74萬元。

g、公司委託金融機構主要為貨物進出口、租賃協議和能源購買協議提供履約擔保。截至2024年6月30日、2023年12月31日和2023年6月30日，上述擔保金額分別為新臺幣9,920,224萬元、8,012,973萬新臺幣和8,017,838萬新臺幣。


34。災難造成的重大損失

2024 年 4 月 3 日，一場地震襲擊了臺灣。由此造成的損失主要是庫存、廠房設施以及機械和設備。在2024年第二季度，該公司確認的相關地震損失約為30億新臺幣，扣除保險索賠。此類損失主要包含在收入成本和其他營業收入和支出淨額中。


-50-

35。外幣金融資產和負債的匯率信息

以下信息是根據公司本位幣以外的外幣彙總的。披露的匯率用於將外幣兑換成本位貨幣。以外幣計價的重大金融資產和負債如下：

外幣
（以千計）
匯率
（注一）
賬面金額
（以千計）
2024年6月30日

金融資產
貨幣物品
美元
$16,960,43832.490$551,044,643
歐元
462,20134.85516,110,026
日元
89,320,0450.202518,087,309

金融負債
貨幣物品
美元
13,263,57132.490430,933,410
歐元
435,64734.85515,184,487
日元
88,563,6880.202517,934,147

2023 年 12 月 31 日

金融資產
貨幣物品
美元
14,756,97030.747453,732,565
歐元
432,12434.17514,767,835
歐元
484,5801.111
（注二）
16,560,515
日元
13,320,7050.21922,919,899
金融負債
貨幣物品
美元
14,121,65330.747434,198,454
歐元
803,47234.17527,458,643
歐元
482,8691.111
（注二）
16,502,044
日元
199,911,3050.219243,820,558
2023年6月30日

金融資產
貨幣物品
美元
13,487,25231.130419,858,157
歐元
219,46533.9197,444,044
歐元
90,5477.913
（注四）
3,071,265
歐元
129,0081.090
（注二）
4,375,819
日元
86,396,1170.215418,609,724
日元
14,983,6770.0069
（注三）
3,227,484
（續）
-51-


外幣
（以千計）
匯率
（注一）
賬面金額
（以千計）

金融負債
貨幣物品
美元
$15,033,80031.130$468,002,207
歐元
537,81333.91918,242,093
歐元
89,8787.913
（注四）
3,048,588
歐元
128,5581.090
（注二）
4,360,569
日元
121,109,4730.215426,086,981
日元
15,105,6930.0069
（注三）
3,253,766
（結束）

注1：除非另有説明，否則匯率代表一種外幣可以兑換的新臺幣數量。

注2：匯率代表一歐元可以兑換的美元數量。

注3：匯率代表一個日元可以兑換的美元數量。

注4：匯率代表一歐元可以兑換的人民幣數量。

請參閲綜合收益表，分別瞭解截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的已實現和未實現外匯損益總額。由於公司子公司內部存在各種各樣的外幣交易和本位貨幣，因此公司無法披露每種外幣的外匯收益（虧損），從而產生了重大影響。


36。其他披露

以下是證券期貨局要求臺積電進行的其他披露：

a. 提供的資金：見所附表1；

b. 提供的背書/擔保：見所附表2；

c. 持有的有價證券（不包括對子公司和聯營公司的投資）：見所附表3；

d. 以至少3億新臺幣或實收資本的20％的成本或價格收購和處置的有價證券：見附表4；

e. 以至少3億新臺幣或實收資本的20％的成本購置個人不動產：見附表5；

f. 以至少3億新臺幣或實收資本的20％的價格出售個人不動產：無；

g. 向關聯方購買或向關聯方出售的總額至少為1億新臺幣或實收資本的20％：見附表6；

h. 來自關聯方的應收賬款總額至少為新臺幣1億元或實收資本的20％：見附表7；


-52-

i. 有關衍生金融工具交易的信息：見附註7和10；

j. 其他：母公司與子公司之間的業務關係以及它們之間的重大交易：見所附表8；

k. 臺積電對其具有重大影響的被投資方的名稱、地點和相關信息（不包括在中國大陸的投資信息）：見所附表9；

l. 有關在中國大陸投資的信息

1) 中國大陸被投資者的名稱、主要業務和產品、其已發行資本、投資方式、資本流入或流出信息、所有權百分比、被投資者的收益（虧損）、被投資者的利潤/虧損份額、期末餘額、從被投資方收到的股息金額以及對被投資方的限制：見附表10。

2) 與被投資方的重大直接或間接交易、其價格和支付條件、未實現收益或虧損以及其他有助於瞭解中國大陸投資對財務報告的影響的相關信息：見所附表8。

m. 主要股東信息

所有權為5％或以上的所有股東名單，顯示每位股東的姓名、股份數量和所有權百分比：見所附表11。


37。運營部門信息

臺積電的首席運營決策者定期審查經營業績，重點關注鑄造部門產生的營業收入。運營結果用於資源分配和/或績效評估。因此，萬億.e公司只有一個運營部門，即鑄造部門。鑄造部門主要從事集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及掩模的製造。

計量業務收入的依據與編制財務報表的依據相同。有關分部的收入和經營業績，請參閲綜合收益報表。
-53-

表 1


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

提供的融資
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


沒有。融資公司交易對手財務報表賬户關聯方
最大值
期內餘額（以千計的外幣）
（注三）
期末餘額
（以千計的外幣）
（注三）
實際提取的金額
（以千計的外幣）
利率融資的本質交易金額融資原因壞賬補貼抵押品
每家借款公司的融資限額
（註釋1和2）
融資公司的總融資額度限額
（註釋1和2）
物品價值





0
臺積電
臺積電亞利桑那州
來自關聯方的其他應收款
是的
$
（美元
97,470,000
3,000,000

)
$-$--
需要短期融資
$-
容量安裝和營運資金
$--$-$379,140,287$758,280,575
1
臺積電中國
臺積電南京
來自關聯方的其他應收款
是的

（人民幣
（美元
53,970,580
8,800,000
450,000
$
)&
_
)

（人民幣
（美元
50,393,300
8,000,000
450,000
$
)&
_
)

（人民幣
35,772,800
8,000,000
$
)
1.30%-1.50%
需要短期和長期融資
-
運營資本
---104,136,083104,136,083







注1：臺積電可用於向亞利桑那州臺積電貸款的金額不得超過臺積電淨資產的百分之十（10％），臺積電可向借款人貸款的總金額不得超過臺積電淨資產的百分之二十（20％）。

注2：臺積電中國可向臺積電南京貸款的總金額不得超過臺積電中國的淨資產。

注3：該期間的最大餘額和期末餘額代表董事會批准的金額。

-54-

表 2


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

提供的背書/擔保
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


沒有。
認可/
擔保提供商
保證派對
對向每個擔保方提供的背書/擔保金額的限制
（註釋1和2）
最大餘額
在此期間
（以千計的外幣）
（注三）
期末餘額
（以千計的外幣）
（注三）
實際提取的金額
（以千美元計）
房產抵押的背書/擔保金額最新財務報表中累計背書/擔保佔淨資產的比率
允許的最大背書/擔保金額
（註釋1和2）
擔保
提供者
母公司
擔保
提供者
一家子公司
擔保
提供給中國大陸的子公司
姓名關係的本質





0
臺積電
臺積電北美
子公司$1,516,561,150
$
（美元
2,703,600
83,213
$
)
$
（美元
2,703,600
83,213
$
)
$
（美元
2,703,600
83,213
$
)
$-0.07%$1,516,561,150
是的
沒有
沒有

臺積電全球
子公司1,516,561,150
$
（美元
243,675,000
7,500,000
$
)
$
（美元
243,675,000
7,500,000
$
)
$
（美元
243,675,000
7,500,000
$
)
-6.43%1,516,561,150
是的
沒有
沒有

臺積電亞利桑那州
子公司1,516,561,150
$
（美元
390,933,326
12,032,420
$
)
$
（美元
390,933,326
12,032,420
$
)
$
（美元
260,973,326
8,032,420
$
)
-10.31%1,516,561,150
是的
沒有
沒有
1日本臺積電臺積電 JDC
同一家母公司
327,319
$
（日元
267,300
1,320,000
$
)
$
（日元
267,300
1,320,000
$
)
$
（日元
267,300
1,320,000
$
)
-0.01%327,319
沒有
沒有
沒有










注1：臺積電為臺積電北美、臺積電全球和臺積電亞利桑那州提供代言和擔保。個人和總代言和擔保均不得超過臺積電淨資產的百分之四十（40％）。

注2：日本臺積電向臺積電JDC提供的背書/擔保總額不得超過臺積電日本淨資產的百分之二百五十（250％）。

注3：該期間的最大餘額和期末餘額代表董事會批准的金額。

-55-

表 3


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

持有的有價證券
2024 年 6 月 30 日
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）
持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電
非公開交易的股票投資




聯合工業氣體有限公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
21,230$468,59810$468,598


臺灣信越半導體有限公司
-
〃
10,500440,6647440,664


環球投資控股公司
-
〃
10,442109,9786109,978







商業票據




中國鋼鐵集團公司
-
按攤餘成本計算的金融資產
7507,456,058不適用7,461,673


南亞塑膠股份有限公司
-
〃
4504,479,659不適用4,483,978


臺塑化纖股份有限公司
-
〃
2702,691,042不適用2,693,555


臺塑公司
-
〃
2502,487,033不適用2,489,230


臺灣電力公司
-
〃
2452,436,201不適用2,435,167


中國共產黨股份有限公司，臺灣
-
〃
2202,192,431不適用2,192,279






臺積電合作伙伴
基金




碳自然 scSP
-
按公允價值計入損益的金融資產
-美元10,42518美元10,425


Matter Venture Partners 基金I，L.P
-
〃
-美元5,6847美元5,684







公開交易的股票




arM 控股有限公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
1,111美元181,746-美元181,746


Movella 控股公司
-
〃
3,095美元936美元93







非公開交易的股票投資




上海華登創業投資企業
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元21,4296美元21,429


Walden Technology Ventures II
-
〃
-美元18,3009美元18,300


華登科技風險投資III，L.P.
-
〃
-美元13,4154美元13,415


Tela 創新
-
〃
6,942-22-






臺積電全球
公司債券




美國銀行公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元94,304不適用美元94,304


摩根士丹利
-
〃
-美元85,711不適用美元85,711


富國銀行公司
-
〃
-美元80,783不適用美元80,783


摩根大通公司
-
〃
-美元76,760不適用美元76,760


高盛集團有限公司
-
〃
-美元62,372不適用美元62,372


花旗集團公司
-
〃
-美元49,326不適用美元49,326


法國巴黎銀行股份有限公司
-
〃
-美元36,048不適用美元36,048


滙豐控股有限公司
-
〃
-美元35,865不適用美元35,865


BPCE SA
-
〃
-美元33,388不適用美元33,388


信安人壽全球基金 II
-
〃
-美元31,787不適用美元31,787


勞埃德銀行集團有限公司
-
〃
-美元31,655不適用美元31,655


三井住友金融集團有限公司
-
〃
-美元31,500不適用美元31,500


巴克萊集團
-
〃
-美元28,798不適用美元28,798






（續）

-56-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
桑坦德銀行，S.A.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元27,431不適用美元27,431


三井住友信託銀行有限公司
-
〃
-美元27,308不適用美元27,308


法國農業信貸銀行倫敦分行
-
〃
-美元25,963不適用美元25,963


多倫多道明銀行
-
〃
-美元25,439不適用美元25,439


現代資本美國公司
-
〃
-美元24,532不適用美元24,532


彭斯克卡車租賃有限公司，L.P.
-
〃
-美元23,662不適用美元23,662


美國大眾汽車集團金融有限責任公司
-
〃
-美元23,240不適用美元23,240


三菱日聯金融集團有限公司
-
〃
-美元22,032不適用美元22,032


加拿大皇家銀行
-
〃
-美元21,777不適用美元21,777


百時美施貴寶公司
-
〃
-美元21,656不適用美元21,656


公平的金融生活全球融資
-
〃
-美元21,572不適用美元21,572


美國運通公司
-
〃
-美元21,027不適用美元21,027


嘉能可融資有限責任公司
-
〃
-美元20,816不適用美元20,816


德意志銀行股份公司-紐約分行
-
〃
-美元20,806不適用美元20,806


雅典娜全球基金
-
〃
-美元20,295不適用美元20,295


瑞穗金融集團有限公司
-
〃
-美元20,208不適用美元20,208


全國建築協會
-
〃
-美元19,863不適用美元19,863


RGA 全球基金
-
〃
-美元19,808不適用美元19,808


丹斯克銀行 A/S
-
〃
-美元19,606不適用美元19,606


第一資本金融公司
-
〃
-美元19,275不適用美元19,275


CVS 健康公司
-
〃
-美元19,053不適用美元19,053


美國銀行
-
〃
-美元19,052不適用美元19,052


魁北克省德斯賈丁斯銀行聯合會
-
〃
-美元19,013不適用美元19,013


AbbVie Inc.
-
〃
-美元18,996不適用美元18,996


國家證券清算公司
-
〃
-美元18,407不適用美元18,407


美國國際集團全球基金
-
〃
-美元18,186不適用美元18,186


荷蘭銀行有限公司
-
〃
-美元18,101不適用美元18,101


紐約銀行梅隆公司
-
〃
-美元18,037不適用美元18,037


NexTera 能源資本控股有限公司
-
〃
-美元17,567不適用美元17,567


大都會人壽全球基金 I
-
〃
-美元17,548不適用美元17,548


通用汽車金融公司
-
〃
-美元17,489不適用美元17,489


衞報人壽全球基金
-
〃
-美元17,378不適用美元17,378


甲骨文公司
-
〃
-美元17,070不適用美元17,070


Enel Finance國際有限公司
-
〃
-美元16,681不適用美元16,681


NatWest 集團有限公司
-
〃
-美元16,630不適用美元16,630


戴姆勒卡車金融北美有限責任公司
-
〃
-美元16,514不適用美元16,514


NatWest 市場有限公司
-
〃
-美元16,117不適用美元16,117


Coöperatieve Rabobank U.A.
-
〃
-美元15,902不適用美元15,902


聯合健康集團有限公司
-
〃
-美元15,677不適用美元15,677


瑞銀集團股份公司
-
〃
-美元15,567不適用美元15,567


麥格理銀行有限公司
-
〃
-美元15,446不適用美元15,446


ING Group N.V.
-
〃
-美元15,046不適用美元15,046


傑克遜國民人壽全球基金
-
〃
-美元14,974不適用美元14,974


共同信貸聯合銀行
-
〃
-美元14,774不適用美元14,774


菲利普·莫里斯國際公司
-
〃
-美元14,743不適用美元14,743


美國桑坦德控股有限公司
-
〃
-美元13,995不適用美元13,995


AerCap 愛爾蘭資本指定活動公司
-
〃
-美元13,886不適用美元13,886


SMBC 航空資本融資 DAC
-
〃
-美元13,688不適用美元13,688


nTT 金融公司
-
〃
-美元13,581不適用美元13,581


紐約人壽全球基金
-
〃
-美元13,577不適用美元13,577


渣打銀行
-
〃
-美元13,449不適用美元13,449






（續）

-57-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
萊德系統公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元13,444不適用美元13,444


保護性生命全球基金
-
〃
-美元13,032不適用美元13,032


南加州愛迪生公司
-
〃
-美元12,870不適用美元12,870


安進公司
-
〃
-美元12,832不適用美元12,832


安費諾公司
-
〃
-美元12,812不適用美元12,812


ONEOK, Inc.
-
〃
-美元12,472不適用美元12,472


蘋果公司
-
〃
-美元12,451不適用美元12,451


BAE 系統有限公司
-
〃
-美元12,315不適用美元12,315


威瑞森通訊公司
-
〃
-美元12,210不適用美元12,210


野村控股株式會社
-
〃
-美元12,096不適用美元12,096


西北互惠全球基金
-
〃
-美元11,851不適用美元11,851


蒙特利爾銀行
-
〃
-美元11,756不適用美元11,756


新斯科舍銀行
-
〃
-美元11,613不適用美元11,613


Amazon.com, Inc.
-
〃
-美元11,401不適用美元11,401


AT&T Inc.
-
〃
-美元11,078不適用美元11,078


安洛斯瞄準美國物流基金 L.P.
-
〃
-美元11,024不適用美元11,024


DTE 能源公司
-
〃
-美元10,816不適用美元10,816


ERAC 美國金融有限責任公司
-
〃
-美元10,705不適用美元10,705


MassMutual 全球基金 II
-
〃
-美元10,627不適用美元10,627


Nordea Bank Abp
-
〃
-美元10,577不適用美元10,577


標普全球公司
-
〃
-美元10,493不適用美元10,493


豐田汽車信貸公司
-
〃
-美元10,328不適用美元10,328


法國興業銀行匿名興業銀行
-
〃
-美元10,197不適用美元10,197


麥格理集團有限公司
-
〃
-美元9,889不適用美元9,889


瑞典商業銀行（publ）
-
〃
-美元9,886不適用美元9,886


美國T-Mobile公司
-
〃
-美元9,707不適用美元9,707


約翰迪爾資本公司
-
〃
-美元9,648不適用美元9,648


恩布里奇公司
-
〃
-美元9,622不適用美元9,622


公共服務企業集團有限公司
-
〃
-美元9,192不適用美元9,192


默沙東公司
-
〃
-美元8,993不適用美元8,993


LSEG 美國金融公司
-
〃
-美元8,992不適用美元8,992


佛羅裏達電力和照明公司
-
〃
-美元8,975不適用美元8,975


房地產收益公司
-
〃
-美元8,947不適用美元8,947


Equinor ASA
-
〃
-美元8,916不適用美元8,916


賽默飛世爾科學公司
-
〃
-美元8,865不適用美元8,865


德州儀器公司
-
〃
-美元8,596不適用美元8,596


霍尼韋爾國際公司
-
〃
-美元8,583不適用美元8,583


Truist 金融公司
-
〃
-美元8,564不適用美元8,564


Haleon 美國資本有限責任公司
-
〃
-美元8,405不適用美元8,405


先鋒自然資源公司
-
〃
-美元8,292不適用美元8,292


輝瑞投資企業有限公司有限公司
-
〃
-美元8,276不適用美元8,276


美國高盛銀行
-
〃
-美元8,197不適用美元8,197


COÖPERATIEVE 荷蘭合作銀行美國紐約分行
-
〃
-美元8,051不適用美元8,051


Lowe's Companies, Inc.
-
〃
-美元7,993不適用美元7,993


怡安北美有限公司
-
〃
-美元7,989不適用美元7,989


坦帕電氣公司
-
〃
-美元7,949不適用美元7,949


德國復興信託基金
-
〃
-美元7,925不適用美元7,925


金科房地產公司
-
〃
-美元7,899不適用美元7,899


英國桑坦德集團控股有限公司
-
〃
-美元7,856不適用美元7,856


星座能源發電有限責任公司
-
〃
-美元7,780不適用美元7,780


Great-West Lifeco《美國財經 2020》，Lp
-
〃
-美元7,768不適用美元7,768






（續）

-58-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
洛克希德·馬丁公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元7,718不適用美元7,718


Intuit Inc.
-
〃
-美元7,503不適用美元7,503


羅氏控股有限公司
-
〃
-美元7,491不適用美元7,491


阿斯利康金融有限責任公司
-
〃
-美元7,282不適用美元7,282


考克斯通訊公司
-
〃
-美元7,256不適用美元7,256


雪佛龍公司
-
〃
-美元7,106不適用美元7,106


俄亥俄州東部天然氣公司
-
〃
-美元7,087不適用美元7,087


Roper Technologies
-
〃
-美元7,078不適用美元7,078


強生公司
-
〃
-美元7,063不適用美元7,063


CNO 全球資金
-
〃
-美元7,035不適用美元7,035


太平洋天然氣和電力公司
-
〃
-美元6,998不適用美元6,998


愛爾蘭銀行集團有限公司
-
〃
-美元6,966不適用美元6,966


洲際交易所有限公司
-
〃
-美元6,939不適用美元6,939


英特爾公司
-
〃
-美元6,930不適用美元6,930


阿斯利康有限公司
-
〃
-美元6,834不適用美元6,834


Keurig Dr Pepper Inc.
-
〃
-美元6,832不適用美元6,832


埃克塞隆公司
-
〃
-美元6,786不適用美元6,786


太平洋人壽全球基金 II
-
〃
-美元6,779不適用美元6,779


梅賽德斯-奔馳金融北美有限公司
-
〃
-美元6,670不適用美元6,670


信諾集團
-
〃
-美元6,564不適用美元6,564


萬豪國際有限公司
-
〃
-美元6,497不適用美元6,497


大都會塔全球資金
-
〃
-美元6,494不適用美元6,494


富達國家信息服務有限公司
-
〃
-美元6,484不適用美元6,484


WEC 能源集團有限公司
-
〃
-美元6,480不適用美元6,480


嘉信理財公司
-
〃
-美元6,474不適用美元6,474


瑞典銀行 AB (publ)
-
〃
-美元6,381不適用美元6,381


Take-Two 互動軟件有限公司
-
〃
-美元6,185不適用美元6,185


InSource Inc.
-
〃
-美元6,156不適用美元6,156


伊頓公司
-
〃
-美元6,100不適用美元6,100


Elevance Health, In
-
〃
-美元5,954不適用美元5,954


MPLX LP
-
〃
-美元5,873不適用美元5,873


斯倫貝謝控股公司
-
〃
-美元5,856不適用美元5,856


Ameriprise 金融有限公司
-
〃
-美元5,772不適用美元5,772


HEICO 公司
-
〃
-美元5,730不適用美元5,730


Scentre 集團信託 1
-
〃
-美元5,728不適用美元5,728


加拿大國民銀行
-
〃
-美元5,708不適用美元5,708


Stryker 公司
-
〃
-美元5,555不適用美元5,555


英格索蘭公司
-
〃
-美元5,542不適用美元5,542


DNB 銀行 ASA
-
〃
-美元5,525不適用美元5,525


ASB 銀行有限公司
-
〃
-美元5,493不適用美元5,493


Workday, Inc.
-
〃
-美元5,482不適用美元5,482


美敦力環球控股有限公司
-
〃
-美元5,480不適用美元5,480


RTX 公司
-
〃
-美元5,464不適用美元5,464


麥格納國際公司
-
〃
-美元5,412不適用美元5,412


Fiserv, Inc.
-
〃
-美元5,373不適用美元5,373


康卡斯特公司
-
〃
-美元5,307不適用美元5,307


星巴克公司
-
〃
-美元5,305不適用美元5,305


F&G 全球基金
-
〃
-美元5,261不適用美元5,261


麥克森公司
-
〃
-美元5,232不適用美元5,232


悉尼機場金融有限公司
-
〃
-美元5,175不適用美元5,175


美洲開發銀行
-
〃
-美元5,149不適用美元5,149






（續）

-59-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
Equifax Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元5,130不適用美元5,130


Siemens Financieringsmaatschappij N.V.
-
〃
-美元5,091不適用美元5,091


紐蒙特公司
-
〃
-美元5,028不適用美元5,028


弗吉尼亞電力和電力公司
-
〃
-美元5,025不適用美元5,025


Spire Inc.
-
〃
-美元4,988不適用美元4,988


Smith & Nephew plc
-
〃
-美元4,985不適用美元4,985


西南航空公司
-
〃
-美元4,982不適用美元4,982


加拿大帝國商業銀行
-
〃
-美元4,951不適用美元4,951


新西蘭銀行
-
〃
-美元4,920不適用美元4,920


CGI Inc.
-
〃
-美元4,899不適用美元4,899


阿拉巴馬州電力公司
-
〃
-美元4,896不適用美元4,896


EIDP, Inc.
-
〃
-美元4,839不適用美元4,839


RELX Capital Inc.
-
〃
-美元4,809不適用美元4,809


NBN 有限公司
-
〃
-美元4,804不適用美元4,804


阿美倫公司
-
〃
-美元4,777不適用美元4,777


布魯克菲爾德金融公司
-
〃
-美元4,775不適用美元4,775


澳新銀行新西蘭（國際）有限公司
-
〃
-美元4,724不適用美元4,724


惠普公司
-
〃
-美元4,631不適用美元4,631


澳大利亞國民銀行有限公司，紐約分行
-
〃
-美元4,628不適用美元4,628


Firth Third Bancorp
-
〃
-美元4,546不適用美元4,546


喬治亞州電力公司
-
〃
-美元4,534不適用美元4,534


AutoZone, Inc.
-
〃
-美元4,502不適用美元4,502


摩根士丹利銀行，N.A.
-
〃
-美元4,481不適用美元4,481


GA 全球資金信託基金
-
〃
-美元4,439不適用美元4,439


ITC 控股公司
-
〃
-美元4,353不適用美元4,353


通用磨坊公司
-
〃
-美元4,349不適用美元4,349


State Street
-
〃
-美元4,296不適用美元4,296


布萊特豪斯金融全球融資
-
〃
-美元4,201不適用美元4,201


韓國電力公司
-
〃
-美元4,000不適用美元4,000


AvalonBay 社區有限公司
-
〃
-美元3,990不適用美元3,990


林肯國家公司
-
〃
-美元3,968不適用美元3,968


斯倫貝謝投資有限公司
-
〃
-美元3,935不適用美元3,935


中大西洋州際傳輸有限責任公司
-
〃
-美元3,927不適用美元3,927


公共存儲
-
〃
-美元3,897不適用美元3,897


皮埃蒙特天然氣公司
-
〃
-美元3,893不適用美元3,893


L3Harris Technologies
-
〃
-美元3,837不適用美元3,837


Alliant 能源金融有限責任公司
-
〃
-美元3,831不適用美元3,831


沃爾瑪公司
-
〃
-美元3,829不適用美元3,829


GAIF 債券發行人私人有限公司
-
〃
-美元3,825不適用美元3,825


B.a.t. International Finance pl.c.
-
〃
-美元3,824不適用美元3,824


畢爾巴鄂銀行 Vizcaya Argentaria, S.A.
-
〃
-美元3,814不適用美元3,814


CNH 工業資本有限責任公司
-
〃
-美元3,797不適用美元3,797


卡羅來納州杜克能源有限責任公司
-
〃
-美元3,771不適用美元3,771


禮來公司
-
〃
-美元3,749不適用美元3,749


Fortinet, Inc.
-
〃
-美元3,712不適用美元3,712


Alimentation Couche-Tard Inc.
-
〃
-美元3,671不適用美元3,671


阿巴拉契亞電力公司
-
〃
-美元3,669不適用美元3,669


挪威水電 ASA
-
〃
-美元3,594不適用美元3,594


派克漢尼芬公司
-
〃
-美元3,510不適用美元3,510


Nutrien 有限公司
-
〃
-美元3,508不適用美元3,508


伯靈頓北聖達菲有限責任公司
-
〃
-美元3,481不適用美元3,481






（續）

-60-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
CenterPoint 能源資源公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元3,471不適用美元3,471


Advocate 健康與醫院公司
-
〃
-美元3,425不適用美元3,425


博格華納公司
-
〃
-美元3,412不適用美元3,412


森普拉
-
〃
-美元3,381不適用美元3,381


元平臺有限公司
-
〃
-美元3,376不適用美元3,376


CenterPoint 能源公司
-
〃
-美元3,336不適用美元3,336


輝瑞公司
-
〃
-美元3,330不適用美元3,330


思科系統公司
-
〃
-美元3,308不適用美元3,308


威斯康星州電力公司
-
〃
-美元3,161不適用美元3,161


Invition Homes 運營合作伙伴 LP
-
〃
-美元3,158不適用美元3,158


共和國服務有限公司
-
〃
-美元3,136不適用美元3,136


隆丁能源金融有限公司
-
〃
-美元3,128不適用美元3,128


Corebridge 金融有限公司
-
〃
-美元3,111不適用美元3,111


安海斯-布希公司有限責任公司
-
〃
-美元3,075不適用美元3,075


瑞銀集團倫敦分行
-
〃
-美元3,054不適用美元3,054


杜克能源公司
-
〃
-美元3,023不適用美元3,023


Atmos 能源公司
-
〃
-美元3,014不適用美元3,014


奧馬哈互助公司全球融資
-
〃
-美元3,013不適用美元3,013


雀巢控股有限公司
-
〃
-美元3,013不適用美元3,013


花旗銀行，北卡羅來納州
-
〃
-美元3,011不適用美元3,011


Archer-Daniels-Midland 公司
-
〃
-美元2,932不適用美元2,932


Prologis，L.P.
-
〃
-美元2,929不適用美元2,929


南加州天然氣公司
-
〃
-美元2,911不適用美元2,911


Xcel Energy Inc.
-
〃
-美元2,899不適用美元2,899


公民銀行，全國協會
-
〃
-美元2,893不適用美元2,893


Fortive 公司
-
〃
-美元2,874不適用美元2,874


帝亞吉歐資本有限公司
-
〃
-美元2,861不適用美元2,861


力拓金融（美國）有限公司
-
〃
-美元2,846不適用美元2,846


必和必拓金融（美國）有限公司
-
〃
-美元2,820不適用美元2,820


CSL Finance plc
-
〃
-美元2,795不適用美元2,795


諾華資本公司
-
〃
-美元2,794不適用美元2,794


Baxalta 公司
-
〃
-美元2,760不適用美元2,760


7-Eleven, Inc.
-
〃
-美元2,759不適用美元2,759


Home Depot, Inc.
-
〃
-美元2,739不適用美元2,739


醫療保健服務公司，一家共同法律儲備公司
-
〃
-美元2,718不適用美元2,718


Ventas Realty，有限合夥企業
-
〃
-美元2,702不適用美元2,702


Oncor 電氣交付公司有限責任公司
-
〃
-美元2,679不適用美元2,679


西蒙房地產集團，L.P.
-
〃
-美元2,675不適用美元2,675


Weyerhaeuser Company
-
〃
-美元2,670不適用美元2,670


東方能源天然氣控股有限責任公司
-
〃
-美元2,660不適用美元2,660


探索銀行（特拉華州紐卡斯爾）
-
〃
-美元2,657不適用美元2,657


拜耳美國金融有限責任公司
-
〃
-美元2,633不適用美元2,633


雪佛龍菲利普斯化學有限責任公司
-
〃
-美元2628不適用美元2628


Avangrid, Inc.
-
〃
-美元2,602不適用美元2,602


馬斯科公司
-
〃
-美元2,594不適用美元2,594


橫貫大陸的天然氣管道公司有限責任公司
-
〃
-美元2,584不適用美元2,584


O'Reilly 汽車有限公司
-
〃
-美元2,575不適用美元2,575


雅詩蘭黛公司
-
〃
-美元2,568不適用美元2,568


南方公司
-
〃
-美元2,559不適用美元2,559


肯德基集團內華達州
-
〃
-美元2,538不適用美元2,538






（續）

-61-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
空氣產品和化學品有限公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元2,528不適用美元2,528


紐芬金融有限責任公司
-
〃
-美元2,484不適用美元2,484


奧的斯環球公司
-
〃
-美元2,465不適用美元2,465


美國電力公司
-
〃
-美元2,461不適用美元2,461


CRH America, Inc.
-
〃
-美元2,413不適用美元2,413


邦吉有限財務公司
-
〃
-美元2,411不適用美元2,411


Entergy Texas, Inc
-
〃
-美元2,397不適用美元2,397


W. P. Carey Inc.
-
〃
-美元2,386不適用美元2,386


西太平洋銀行公司
-
〃
-美元2,344不適用美元2,344


亞拉國際 ASA
-
〃
-美元2,317不適用美元2,317


波士頓天然氣公司
-
〃
-美元2,267不適用美元2,267


卡迪納爾健康有限公司
-
〃
-美元2,258不適用美元2,258


2020 年賦能金融，唱片
-
〃
-美元2,258不適用美元2,258


GE 醫療科技公司
-
〃
-美元2,231不適用美元2,231


ONE Gas, Inc.
-
〃
-美元2,230不適用美元2,230


Bimbo Bakeries USA, Inc.
-
〃
-美元2,190不適用美元2,190


美國恩爾金融有限責任公司
-
〃
-美元2,182不適用美元2,182


道明能源公司
-
〃
-美元2154不適用美元2154


菲利普斯 6
-
〃
-美元2,071不適用美元2,071


Humana Inc.
-
〃
-美元2,069不適用美元2,069


CMS 能源公司
-
〃
-美元2,029不適用美元2,029


Welltower Inc.
-
〃
-美元2,018不適用美元2,018


航空租賃公司
-
〃
-美元1,991不適用美元1,991


KoDIT Global 2023-1 有限公司
-
〃
-美元1,982不適用美元1,982


公共服務電力和天然氣公司
-
〃
-美元1,980不適用美元1,980


美贊臣營養公司
-
〃
-美元1,965不適用美元1,965


圖森電力公司
-
〃
-美元1,965不適用美元1,965


瑞銀集團融資（澤西島）有限公司
-
〃
-美元1,949不適用美元1,949


奧林巴斯公司
-
〃
-美元1,942不適用美元1,942


海灣電力公司
-
〃
-美元1,905不適用美元1,905


新韓金融集團有限公司
-
〃
-美元1,879不適用美元1,879


三菱商事
-
〃
-美元1,839不適用美元1,839


NbK SPC 有限公司
-
〃
-美元1,838不適用美元1,838


元素艦隊管理公司
-
〃
-美元1,760不適用美元1,760


永源能量
-
〃
-美元1,757不適用美元1,757


肯塔基公用事業公司
-
〃
-美元1,753不適用美元1,753


Mondelez 國際有限公司
-
〃
-美元1,748不適用美元1,748


Engie SA
-
〃
-美元1,747不適用美元1,747


CenterPoint Energy 休斯敦
-
〃
-美元1,746不適用美元1,746


Evergy 堪薩斯中央有限公司
-
〃
-美元1,701不適用美元1,701


喬治亞太平洋有限責任公司
-
〃
-美元1,679不適用美元1,679


KeySpan 公司
-
〃
-美元1,676不適用美元1,676


加州大學
-
〃
-美元1,656不適用美元1,656


富國銀行，全國協會
-
〃
-美元1,656不適用美元1,656


摩托羅拉解決方案有限公司
-
〃
-美元1,650不適用美元1,650


福克斯公司
-
〃
-美元1,641不適用美元1,641


西聯匯款公司
-
〃
-美元1,630不適用美元1,630


eBay Inc.
-
〃
-美元1,603不適用美元1,603


灣流天然氣系統，L.L.C.
-
〃
-美元1,592不適用美元1,592


艾默生電氣公司
-
〃
-美元1,587不適用美元1,587


國際商業機器公司
-
〃
-美元1,570不適用美元1,570






（續）

-62-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
B.a.t 資本公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元1,526不適用美元1,526


傑富瑞金融集團公司
-
〃
-美元1,525不適用美元1,525


Pricoa 全球基金 I
-
〃
-美元1,520不適用美元1,520


APA 基礎設施有限公司
-
〃
-美元1,517不適用美元1,517


金德摩根公司
-
〃
-美元1,507不適用美元1,507


Zoetis Inc.
-
〃
-美元1,502不適用美元1,502


Wipro It 服務有限責任公司
-
〃
-美元1,492不適用美元1,492


艾塞克斯投資組合，L.P.
-
〃
-美元1,484不適用美元1,484


菲利普斯66公司
-
〃
-美元1,484不適用美元1,484


美國國際集團有限公司
-
〃
-美元1,474不適用美元1,474


Entergy Missifi
-
〃
-美元1,474不適用美元1,474


NSTAR電氣公司
-
〃
-美元1,458不適用美元1,458


信託銀行
-
〃
-美元1,457不適用美元1,457


全國農村公用事業合作金融公司
-
〃
-美元1,447不適用美元1,447


康明斯公司
-
〃
-美元1,446不適用美元1,446


伯克希爾哈撒韋能源公司
-
〃
-美元1,443不適用美元1,443


佛羅裏達杜克能源有限責任公司
-
〃
-美元1,433不適用美元1,433


美元通用公司
-
〃
-美元1,430不適用美元1,430


澤西中央電力和照明公司
-
〃
-美元1,424不適用美元1,424


PNC 金融服務集團有限公司
-
〃
-美元1,396不適用美元1,396


東方天然氣輸送與儲存有限公司
-
〃
-美元1,328不適用美元1,328


怡安株式會社
-
〃
-美元1,297不適用美元1,297


諾斯羅普·格魯曼公司
-
〃
-美元1,297不適用美元1,297


安德魯·梅隆基金會，
-
〃
-美元1,262不適用美元1,262


威廉姆斯公司
-
〃
-美元1,241不適用美元1,241


保樂力加國際金融有限責任公司
-
〃
-美元1,240不適用美元1,240


雪佛龍美國公司
-
〃
-美元1,238不適用美元1,238


Becton、Dickinson and Company
-
〃
-美元1,228不適用美元1,228


聯合太平洋公司
-
〃
-美元1,221不適用美元1,221


Ecolab Inc.
-
〃
-美元1,191不適用美元1,191


Sysco 公司
-
〃
-美元1,184不適用美元1,184


索爾維金融（美國）有限責任公司
-
〃
-美元1,138不適用美元1,138


Mondelez 國際控股荷蘭有限公司
-
〃
-美元1,120不適用美元1,120


OGE 能源公司
-
〃
-美元1,105不適用美元1,105


弗格森金融有限公司
-
〃
-美元1,102不適用美元1,102


斯普林特頻譜有限責任公司
-
〃
-美元1,090不適用美元1,090


哥倫比亞管道集團有限公司
-
〃
-美元1,086不適用美元1,086


紐柯公司
-
〃
-美元1,074不適用美元1,074


尼亞加拉莫霍克電力公司
-
〃
-美元1,050不適用美元1,050


aiB 集團有限公司
-
〃
-美元1,044不適用美元1,044


EDP Finance b.V.
-
〃
-美元1,019不適用美元1,019


紐約州電氣公司
-
〃
-美元1,017不適用美元1,017


世邦魏理仕服務有限公司
-
〃
-美元1,007不適用美元1,007


Sabine Pass 液化有限責任公司
-
〃
-美元1,004不適用美元1,004


PacifiCorp
-
〃
-美元1,000不適用美元1,000


三得利控股有限公司
-
〃
-美元989不適用美元989


加拿大太平洋鐵路公司
-
〃
-美元957不適用美元957


美國水務資本公司
-
〃
-美元952不適用美元952


拜耳美國金融二有限責任公司
-
〃
-美元950不適用美元950


瞻博網絡公司
-
〃
-美元939不適用美元939


LyB 金融公司 b.V.
-
〃
-美元927不適用美元927






（續）

-63-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
Assurant, Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元913不適用美元913


Lennar 公司
-
〃
-美元913不適用美元913


Interpublic 集團公司
-
〃
-美元906不適用美元906


AEP 德克薩斯公司
-
〃
-美元903不適用美元903


BAE 系統金融公司
-
〃
-美元901不適用美元901


雷諾茲美國公司
-
〃
-美元889不適用美元889


TC 管道，LP
-
〃
-美元886不適用美元886


佛羅裏達州棕櫚灘縣
-
〃
-美元843不適用美元843


大都會愛迪生公司
-
〃
-美元803不適用美元803


CubeSmart，L.P.
-
〃
-美元785不適用美元785


考克斯企業有限公司
-
〃
-美元782不適用美元782


製造商和貿易商信託公司
-
〃
-美元761不適用美元761


西南天然氣公司
-
〃
-美元759不適用美元759


Zimmer Biomet 控股公司
-
〃
-美元756不適用美元756


BP 資本市場美國有限公司
-
〃
-美元752不適用美元752


布魯克林聯合天然氣公司
-
〃
-美元751不適用美元751


Veralto 公司
-
〃
-美元750不適用美元750


Voya 金融有限公司
-
〃
-美元748不適用美元748


紐約愛迪生合併公司有限公司
-
〃
-美元744不適用美元744


PACCAR 金融公司
-
〃
-美元743不適用美元743


俄克拉荷馬州天然氣和電力公司
-
〃
-美元741不適用美元741


TELUS 公司
-
〃
-美元741不適用美元741


瑪氏公司
-
〃
-美元740不適用美元740


Marsh & McLennan Companies,
-
〃
-美元734不適用美元734


Visa Inc.
-
〃
-美元734不適用美元734


廢物管理公司
-
〃
-美元734不適用美元734


現代資本服務有限公司
-
〃
-美元700不適用美元700


qNB 金融有限公司
-
〃
-美元682不適用美元682


Allstate 公司
-
〃
-美元677不適用美元677


索迪斯公司
-
〃
-美元674不適用美元674


自動數據處理有限公司
-
〃
-美元643不適用美元643


巴克斯特國際公司
-
〃
-美元642不適用美元642


信實標準人壽全球基金 II
-
〃
-美元634不適用美元634


南方電力公司
-
〃
-美元620不適用美元620


佛羅裏達颶風災難基金金融公司
-
〃
-美元600不適用美元600


Infor, Inc.
-
〃
-美元599不適用美元599


伯靈頓資源公司
-
〃
-美元588不適用美元588


哥倫比亞管道控股公司有限責任公司
-
〃
-美元561不適用美元561


哥倫比亞管道運營有限責任公司
-
〃
-美元532不適用美元532


Skandinaviska Enskilda Banken AB（publ）
-
〃
-美元522不適用美元522


夏威夷州
-
〃
-美元521不適用美元521


亞利桑那州公共服務公司
-
〃
-美元512不適用美元512


友邦保險集團有限公司
-
〃
-美元508不適用美元508


Intesa Sanpaolo S.p.A.
-
〃
-美元508不適用美元508


密西西比州電力公司
-
〃
-美元505不適用美元505


莫農加希拉電力公司
-
〃
-美元500不適用美元500


西太平洋銀行新西蘭有限公司
-
〃
-美元497不適用美元497


德國電信國際金融有限公司
-
〃
-美元487不適用美元487


澳大利亞聯邦銀行
-
〃
-美元486不適用美元486


企業產品運營有限責任公司
-
〃
-美元486不適用美元486


特靈科技盧森堡金融有限公司
-
〃
-美元484不適用美元484






（續）

-64-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
奧馳亞集團有限公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元481不適用美元481


味好美公司
-
〃
-美元476不適用美元476


Verisk Analytics, Inc
-
〃
-美元473不適用美元473


美國本田金融公司
-
〃
-美元461不適用美元461


電裝公司
-
〃
-美元457不適用美元457


布拉索斯高等教育管理局公司
-
〃
-美元448不適用美元448


Aker BP ASA
-
〃
-美元430不適用美元430


Aflac 公司
-
〃
-美元397不適用美元397


可口可樂聯合公司
-
〃
-美元392不適用美元392


吉利德科學公司
-
〃
-美元389不適用美元389


馬薩諸塞大學建築管理局
-
〃
-美元388不適用美元388


葛蘭素史克資本公司
-
〃
-美元387不適用美元387


Nuveen, LLC
-
〃
-美元383不適用美元383


塞拉太平洋電力公司
-
〃
-美元381不適用美元381


諾林丘金銀行
-
〃
-美元363不適用美元363


CSX 公司
-
〃
-美元361不適用美元361


嘉吉公司
-
〃
-美元356不適用美元356


鑄造合資企業 Holdco LLC
-
〃
-美元340不適用美元340


公平控股有限公司
-
〃
-美元337不適用美元337


中美洲公寓，L.P.
-
〃
-美元311不適用美元311


法蘭西電力公司
-
〃
-美元300不適用美元300


消費者能源公司
-
〃
-美元298不適用美元298


國家電網公司
-
〃
-美元283不適用美元283


諾信公司
-
〃
-美元279不適用美元279


卡塔爾能源
-
〃
-美元276不適用美元276


賓夕法尼亞電氣公司
-
〃
-美元233不適用美元233


Beth Israel 女執事醫療中心有限公司
-
〃
-美元89不適用美元89


威斯康星州
-
〃
-美元65不適用美元65


富國銀行公司
-
按攤餘成本計算的金融資產
-美元885,936不適用美元889,234


美國銀行公司
-
〃
-美元736,097不適用美元735,177


摩根士丹利
-
〃
-美元552,671不適用美元553,105


花旗集團公司
-
〃
-美元496,487不適用美元495,629


摩根大通公司
-
〃
-美元411,152不適用美元412,027


高盛集團有限公司
-
〃
-美元316,428不適用美元301,834


高盛金融國際有限公司
-
〃
-美元159,847不適用美元159,024


全國建築協會
-
〃
-美元10,484不適用美元10,377


戴姆勒卡車金融北美有限責任公司
-
〃
-美元9,802不適用美元9,760


Great-West Lifeco《美國財經 2020》，Lp
-
〃
-美元9,714不適用美元9,587


瑞穗金融集團有限公司
-
〃
-美元9,539不適用美元9,579


瑞銀集團股份公司
-
〃
-美元9,208不適用美元9,121


魁北克省德斯賈丁斯銀行聯合會
-
〃
-美元9,195不適用美元9,104


野村控股株式會社
-
〃
-美元9,134不適用美元9,040


NongHyup 銀行
-
〃
-美元8,991不適用美元8,930


共同信貸聯合銀行
-
〃
-美元8,454不適用美元8,419


加拿大帝國商業銀行
-
〃
-美元8,441不適用美元8,355


Ventas Realty，有限合夥企業
-
〃
-美元8,330不適用美元8,281


桑坦德銀行，S.A.
-
〃
-美元8,298不適用美元8,239


Enel Finance國際有限公司
-
〃
-美元8,268不適用美元8,206


保護性生命全球基金
-
〃
-美元8,028不適用美元7,960


CRH America, Inc.
-
〃
-美元7,977不適用美元7,890


BPCE SA
-
〃
-美元7,961不適用美元7,904


悉尼機場金融有限公司
-
〃
-美元7,777不適用美元7,721






（續）
-65-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
三井住友金融集團有限公司
-
按攤餘成本計算的金融資產
-美元7,667不適用美元7,626


美國國際集團全球基金
-
〃
-美元7,624不適用美元7,555


畢爾巴鄂銀行 Vizcaya Argentaria, S.A.
-
〃
-美元7,174不適用美元7,113


南加州愛迪生公司
-
〃
-美元5,942不適用美元5,921


NatWest 市場有限公司
-
〃
-美元5,548不適用美元5,514


F&G 全球基金
-
〃
-美元5,516不適用美元5,479


法國巴黎銀行股份有限公司
-
〃
-美元5,305不適用美元5,279


ING Group N.V.
-
〃
-美元5,266不適用美元5,277


雅典娜全球基金
-
〃
-美元5,179不適用美元5,137


現代資本服務有限公司
-
〃
-美元5,069不適用美元5,033


瑞典商業銀行（publ）
-
〃
-美元4,765不適用美元4,769


qNB 金融有限公司
-
〃
-美元4,484不適用美元4,479


三井住友信託銀行有限公司
-
〃
-美元4,179不適用美元4,140


勞埃德銀行集團有限公司
-
〃
-美元3,985不適用美元3,957


德意志銀行股份公司-紐約分行
-
〃
-美元3,983不適用美元3,951


美國大眾汽車集團金融有限責任公司
-
〃
-美元3,892不適用美元3,847


三菱日聯金融集團有限公司
-
〃
-美元3,799不適用美元3,776


傑克遜國民人壽全球基金
-
〃
-美元3,355不適用美元3,313


澳新銀行新西蘭（國際）有限公司
-
〃
-美元3,282不適用美元3,252


蘇格蘭電力有限公司
-
〃
-美元3,185不適用美元3,181


Spectra能源合作伙伴，LP
-
〃
-美元2,861不適用美元2,834


加拿大國民銀行
-
〃
-美元2,138不適用美元2,138


喬治亞太平洋有限責任公司
-
〃
-美元1,274不適用美元1,267


GA 全球資金信託基金
-
〃
-美元1,184不適用美元1,181


信實標準人壽全球基金 II
-
〃
-美元1,096不適用美元1,091


友邦保險集團有限公司
-
〃
-美元591不適用美元591







機構抵押貸款支持證券




聯邦全國抵押貸款協會
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元681,471不適用美元681,471


聯邦住房貸款抵押貸款公司
-
〃
-美元377,819不適用美元377,819


政府全國抵押貸款協會
-
〃
-美元267,948不適用美元267,948







政府債券/機構債券




美國財政部
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元696,313不適用美元696,313


聯邦住房貸款抵押貸款公司
-
〃
-美元4,959不適用美元4,959


美國財政部
-
按攤餘成本計算的金融資產
-美元133,481不適用美元132,412


聯邦住房貸款銀行
-
〃
-美元55,000不適用美元54,891


聯邦住房貸款抵押貸款公司
-
〃
-美元30,000不適用美元29,944







資產支持證券




富國銀行商業抵押貸款信託2016-Bnk1
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元10,057不適用美元10,057


豐田汽車應收賬款 2022-b 所有者信託
-
〃
-美元9,093不適用美元9,093


通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-3
-
〃
-美元8,930不適用美元8,930


JPMBB 商業抵押貸款證券信託基金 2014-C24
-
〃
-美元8,329不適用美元8,329


福特信貸汽車車主信託基金 2021-Rev2
-
〃
-美元7,724不適用美元7,724


本田汽車應收賬款 2024-1 所有者信託
-
〃
-美元7,613不適用美元7,613


豐田汽車貸款延期票據信託 2023-1
-
〃
-美元7,291不適用美元7,291


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-GC33
-
〃
-美元7,162不適用美元7,162


現代汽車應收賬款信託 2023-B
-
〃
-美元7,132不適用美元7,132


福特信貸汽車車主信託基金 2020-REV2
-
〃
-美元6,953不適用美元6,953






（續）

-66-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
BBCMS 抵押信託基金 2020-C8
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元6,187不適用美元6,187


聯邦住房貸款抵押貸款公司
-
〃
-美元6,078不適用美元6,078


我信任摩根士丹利資本 2021-L6
-
〃
-美元6,074不適用美元6,074


2023-2 年本田汽車應收賬款所有者信託
-
〃
-美元5,962不適用美元5,962


銀行 2020-BNK26
-
〃
-美元5,877不適用美元5,877


哈德遜廣場 2016-10HY 抵押信託基金
-
〃
-美元5,845不適用美元5,845


基準 2019-B11 抵押信託
-
〃
-美元5,767不適用美元5,767


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2021-PRM2
-
〃
-美元5,544不適用美元5,544


銀行 2017-BNK7
-
〃
-美元5,529不適用美元5,529


銀行 2021-bnk33
-
〃
-美元5,494不適用美元5,494


基準 2019-B12 抵押信託
-
〃
-美元5,398不適用美元5,398


摩根士丹利銀行美國美林證券信託基金 2016-C30
-
〃
-美元5,337不適用美元5,337


日產汽車應收賬款 2024-A 所有者信託
-
〃
-美元5,229不適用美元5,229


BBCMS 2018-Tall 抵押貸款
-
〃
-美元5198不適用美元5198


銀行 2023-BNK46
-
〃
-美元5,195不適用美元5,195


基準 2023-B39 抵押信託
-
〃
-美元5,136不適用美元5,136


MSWF 商業抵押貸款信託 2023-1
-
〃
-美元5,117不適用美元5,117


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2016-C35
-
〃
-美元5,053不適用美元5,053


CASIL 2018-CX11
-
〃
-美元4,823不適用美元4,823


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2021-C59
-
〃
-美元4,817不適用美元4,817


2016年摩根士丹利資本我信託基金-BNK2基金
-
〃
-美元4,714不適用美元4,714


通用汽車金融循環應收賬款信託 2021-1
-
〃
-美元4,583不適用美元4,583


銀行 2017-Bnk6
-
〃
-美元4,535不適用美元4,535


銀行 2017-BNK9
-
〃
-美元4,161不適用美元4,161


現代汽車應收賬款信託 2021-C
-
〃
-美元4,089不適用美元4,089


基準 2023-V3 抵押信託
-
〃
-美元4,053不適用美元4,053


MRCD 2019-Prc抵押貸款信託
-
〃
-美元4,049不適用美元4,049


Msbam 2016-C29
-
〃
-美元4,026不適用美元4,026


寶馬車主信託基金 2023-A
-
〃
-美元3,611不適用美元3,611


通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-4
-
〃
-美元3,596不適用美元3,596


探索卡執行票據信託
-
〃
-美元3,486不適用美元3,486


通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-2
-
〃
-美元3,343不適用美元3,343


美國運通信用賬户主信託
-
〃
-美元3,312不適用美元3,312


銀行 2017-BNK5
-
〃
-美元3,288不適用美元3,288


花旗集團商業抵押貸款信託2019-Gc43
-
〃
-美元3,221不適用美元3,221


Msbam 2016-C31
-
〃
-美元3,036不適用美元3,036


本田汽車應收賬款 2023-4 所有者信託
-
〃
-美元3,027不適用美元3,027


梅賽德斯-奔馳汽車應收賬款信託基金
-
〃
-美元2,981不適用美元2,981


WFRBS 商業抵押貸款信託基金 2014-C25
-
〃
-美元2,970不適用美元2,970


商業 2015-CCRE24 抵押信託
-
〃
-美元2,968不適用美元2,968


銀行 2019-Bnk22
-
〃
-美元2,920不適用美元2,920


五個 2023-V1 抵押信託
-
〃
-美元2,840不適用美元2,840


Bmo 2023-C5 抵押信託
-
〃
-美元2,772不適用美元2,772


Sreit 商業抵押貸款信託 2021-Mfp
-
〃
-美元2,749不適用美元2,749


cgcMT 2017-P8 抵押信託
-
〃
-美元2,690不適用美元2,690


Bank5 2023-5YR1
-
〃
-美元2,657不適用美元2,657


JPMCC 2017-JP7
-
〃
-美元2,607不適用美元2,607


梅賽德斯-奔馳汽車應收賬款信託基金
-
〃
-美元2,574不適用美元2,574


本田汽車應收賬款 2023-1 年所有者信託
-
〃
-美元2,499不適用美元2,499


豐田汽車應收賬款 2023-C 所有者信託
-
〃
-美元2493不適用美元2493


基準 2019-B15 抵押信託
-
〃
-美元2479不適用美元2479






（續）

-67-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
基準 2018-B3 商業抵押信託
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元2469不適用美元2469


通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2024-1
-
〃
-美元2,451不適用美元2,451


福特信貸汽車車主信託基金2020-Rev1
-
〃
-美元2,444不適用美元2,444


GS 抵押證券信託基金 2015-GC32
-
〃
-美元2,394不適用美元2,394


現代汽車應收賬款信託 2021-B
-
〃
-美元2,361不適用美元2,361


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2016-C1
-
〃
-美元2,307不適用美元2,307


豐田汽車應收賬款 2024-A 所有者信託
-
〃
-美元2,286不適用美元2,286


BANK5 2023-5YR4
-
〃
-美元2,248不適用美元2,248


基準 2020-B18 抵押信託
-
〃
-美元2,232不適用美元2,232


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-P1
-
〃
-美元2,195不適用美元2,195


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-GC27
-
〃
-美元2,134不適用美元2,134


豐田汽車應收賬款 2023 D 所有者信託
-
〃
-美元2,116不適用美元2,116


福特信貸汽車車主信託基金 2023-C
-
〃
-美元2,111不適用美元2,111


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2020-C55
-
〃
-美元2,110不適用美元2,110


Bmark 2018-B5
-
〃
-美元2,100不適用美元2,100


瑞銀 2018-C13
-
〃
-美元2,050不適用美元2,050


福特信貸汽車車主信託基金 2023-A
-
〃
-美元1,981不適用美元1,981


基準 2018-B4 抵押信託
-
〃
-美元1,935不適用美元1,935


Mhc 商業抵押貸款信託 2021-Mhc
-
〃
-美元1,905不適用美元1,905


Dolp Trust 2021-紐約
-
〃
-美元1,845不適用美元1,845


2021 年本田汽車應收賬款-4 所有者信託
-
〃
-美元1,785不適用美元1,785


摩根大通銀行 2017-C7
-
〃
-美元1,771不適用美元1,771


梅賽德斯-奔馳汽車應收賬款信託基金
-
〃
-美元1,669不適用美元1,669


通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2023-1
-
〃
-美元1,667不適用美元1,667


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-C30
-
〃
-美元1,573不適用美元1,573


JPMBB 商業抵押貸款證券信託基金 2015-C27
-
〃
-美元1,547不適用美元1,547


現代汽車應收賬款信託 2022-A
-
〃
-美元1,535不適用美元1,535


瑞銀商業抵押貸款信託基金 2018-C11
-
〃
-美元1,503不適用美元1,503


ComM 2020-CBM 抵押信託
-
〃
-美元1,498不適用美元1,498


美國運通信用賬户主信託，系列 2023-1
-
〃
-美元1,493不適用美元1,493


我信託摩根士丹利資本
-
〃
-美元1,478不適用美元1,478


我信任摩根士丹利資本 2021-L5
-
〃
-美元1,362不適用美元1,362


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-C29
-
〃
-美元1,258不適用美元1,258


福特信貸汽車車主信託基金 2022-C
-
〃
-美元1,236不適用美元1,236


通用抵押貸款證券信託基金2018-Gs10
-
〃
-美元1,215不適用美元1,215


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2018-C44
-
〃
-美元1,146不適用美元1,146


福特信貸汽車所有者 Trust 2023-REV2
-
〃
-美元1,109不適用美元1,109


我信託摩根士丹利資本 2015-UBS8
-
〃
-美元967不適用美元967


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2016-LC24
-
〃
-美元945不適用美元945


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2016-C3
-
〃
-美元942不適用美元942


現代汽車應收賬款信託 2022-B
-
〃
-美元924不適用美元924


豐田汽車應收賬款 2024-b 所有者信託
-
〃
-美元923不適用美元923


福特信貸汽車車主信託基金 2022-A
-
〃
-美元894不適用美元894


銀行 2023-Bnk45
-
〃
-美元853不適用美元853


BBCMS 抵押信託基金 2018-C2
-
〃
-美元842不適用美元842


基準 2021-B24 抵押信託
-
〃
-美元834不適用美元834


日產汽車應收賬款 2023-A 所有者信託
-
〃
-美元824不適用美元824


ComM 抵押貸款信託系列 2015-LC19
-
〃
-美元789不適用美元789


dbJPM 2016-C1 抵押信託
-
〃
-美元759不適用美元759


2022-2 年本田汽車應收賬款所有者信託
-
〃
-美元733不適用美元733


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2015-GC35
-
〃
-美元689不適用美元689






（續）

-68-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





臺積電全球
富國銀行商業抵押貸款信託基金 2017-C40
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元644不適用美元644


2016年JPMCC商業抵押貸款證券信託基金-JP3
-
〃
-美元585不適用美元585


JPMBB 商業抵押貸款證券信託基金 2016-C1
-
〃
-美元579不適用美元579


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-C28
-
〃
-美元537不適用美元537


豐田汽車應收賬款 2021-D 所有者信託
-
〃
-美元489不適用美元489


JPMBB 商業抵押貸款證券信託基金 2015-C28
-
〃
-美元439不適用美元439


豐田汽車應收賬款 2021-C 所有者信託
-
〃
-美元394不適用美元394


花旗集團商業抵押貸款信託基金 2018-C5
-
〃
-美元379不適用美元379


通用汽車金融消費汽車應收賬款信託 2022-3
-
〃
-美元263不適用美元263


福特信貸汽車車主信託基金 2023-B
-
〃
-美元229不適用美元229


福特信貸汽車車主信託基金 2022-B
-
〃
-美元201不適用美元201


保時捷金融汽車證券化信託 2023-1
-
〃
-美元199不適用美元199


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-NXS3
-
〃
-美元194不適用美元194


日產汽車應收賬款 2022-B 所有者信託
-
〃
-美元191不適用美元191


JPMCC 2015-JP1
-
〃
-美元133不適用美元133


2021-2 年本田汽車應收賬款所有者信託
-
〃
-美元130不適用美元130


富國銀行商業抵押貸款信託基金 2015-LC20
-
〃
-美元125不適用美元125


我信任摩根士丹利資本 2018-H3
-
〃
-美元105不適用美元105


COMM 2015-CCRE22 抵押信託
-
〃
-美元72不適用美元72


基準 2019-B14 抵押信託
-
〃
-美元61不適用美元61


摩根大通商業抵押貸款證券信託基金 2019-COR6
-
〃
-美元48不適用美元48


BBCMS 抵押信託基金 2020-C7
-
〃
-美元18不適用美元18


GS 抵押證券信託基金 2014-GC26
-
〃
-美元11不適用美元11







非公開交易的股票投資




Primavera Capital Fund II L.P.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-美元81,3184美元81,318






VTAF II
公開交易的股票




Sentelic 公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
882美元2,6243美元2,624







非公開交易的股票投資




Aether Systems, Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
1,085-20-


5V 科技公司
-
〃
1---






VTAF III
非公開交易的股票投資




LiquidLEDS 照明公司
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
1,952美元80014美元800


Mutual-Pak
-
〃
1,701美元33717美元337


Neoconix, Inc.
-
〃
4,147美元174-美元174






新興基金
未來股權的簡單協議




Eliyan 公司
-
按公允價值計入損益的金融資產
-美元4,000不適用美元4,000







可轉換債券




Encharge AI, Inc.
-
按公允價值計入損益的金融資產
-美元3,219不適用美元3,219


Movandi 公司
-
〃
--不適用-







公開交易的股票




Astera Labs, Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
744美元44,998-美元44,998


樹莓派控股有限公司
-
〃
1,364美元6,9041美元6,904






（續）
-69-


持有公司名稱有價證券類型和名稱與公司的關係財務報表賬户2024年6月30日注意
股票/單位
（以千計）
賬面價值
（以千計的外幣）
所有權百分比 (%)
公允價值
（以千計的外幣）





新興基金
非公開交易的股票投資




Ayar Labs, Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
345美元5,0001美元5,000


Empower 半導體有限公司
-
〃
868美元5,0003美元5,000


Ethernovia Inc.
-
〃
1,021美元5,0003美元5,000


Lyte AI, Inc.
-
〃
1,128美元5,0004美元5,000


Rivos, Inc.
-
〃
2,568美元5,0001美元5,000


EdgeQ, Inc.
-
〃
1,176美元4,7712美元4,771


SiMA 科技股份有限公司
-
〃
564美元4,0001美元4,000


Xsight 實驗室有限公司
-
〃
500美元4,0001美元4,000


xMEMS Labs, Inc.
-
〃
3,000美元3,2402美元3,240


Neureality 有限公司
-
〃
122美元3,1942美元3,194


阿特拉斯磁業有限公司
-
〃
1,500美元3,0003美元3,000


Ambiq Micro, Inc.
-
〃
3,318美元3,0001美元3,000


Kinara, Inc.
-
〃
2,138美元2,9802美元2,980


瑞德半導體公司
-
〃
500美元2,0001美元2,000






臺積電發展
可轉換優先股




IMS 納米制造全球有限責任公司
-
按公允價值計入損益的金融資產
-美元432,79510美元432,795






成長基金
公開交易的股票




Astera Labs, Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
319美元19,274-美元19,274


Marvell科技集團有限公司
-
〃
27美元1,860-美元1,860







非公開交易的股票投資




CNEX Labs, Inc.
-
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
33---






（結束）

-70-

表 4


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

以至少3億新臺幣或實收資本的20％的成本或價格收購和處置的有價證券
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名有價證券
類型和名稱		財務報表賬户交易對手關係的本質期初餘額收購處置期末餘額（注）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
賬面價值
（國外
中的貨幣
成千上萬）
處置收益/虧損
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）





臺積電
非公開交易的股票投資




臺積電全球
使用權益法核算的投資
-
-
11$441,225,8833$97,528,800-$-$-$-14$579,625,815

臺積電亞利桑那州
〃
-
-
10,500298,604,9751,00031,558,800----11,500343,556,978

JASM
〃
-
-
2,26947,087,14052211,144,154----279152,590,173

新興基金
〃
-
-
-1,901,742-685,070-----3,747,757






商業票據




中國鋼鐵集團公司
按攤餘成本計算的金融資產
-
-
2001,985,0947507,448,2062002,000,0002,000,000-7507,456,058

南亞塑膠股份有限公司
〃
-
-
6005,976,6774504,474,2056006,000,0006,000,000-4504,479,659

臺塑化纖股份有限公司
〃
-
-
100994,5402902,885,6291201,200,0001,200,000-2702,691,042

臺塑公司
〃
-
-
100996,2602502,485,5081001,000,0001,000,000-2502,487,033

臺灣電力公司
〃
-
-
50498,9162452,427,0715050 萬50 萬-2452,436,201

中國共產黨股份有限公司，臺灣
〃
-
-
100995,5532202,186,1961001,000,0001,000,000-2202,192,431

國泰金融控股有限公司
〃
-
-
6976,924,665--6976,970,0006,970,000---





臺積電合作伙伴
基金




碳自然 scSP
按公允價值計入損益的金融資產
-
-
-美元--美元11,583-美元-美元-美元--美元10,425






公開交易的股票




arM 控股有限公司
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-
-
1,961美元147,353-美元-850美元101,535美元43,350美元58,1851,111美元181,746





臺積電全球
公司債券




美國銀行公司
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-
-
-美元86,588-美元18,960-美元12,135美元12,200美元(65))-美元94,304

摩根士丹利
〃
-
-
-美元76,777-美元27,467-美元19,325美元19,434美元(109)-美元85,711

富國銀行公司
〃
-
-
-美元58,351-美元27,347-美元5,235美元5,276美元(41))-美元80,783

摩根大通公司
〃
-
-
-美元62,267-美元21,127-美元7,018美元7,053美元(35))-美元76,760

高盛集團有限公司
〃
-
-
-美元58,554-美元19,194-美元15,908美元15,975美元(67))-美元62,372

花旗集團公司
〃
-
-
-美元50,436-美元14,456-美元15,887美元15,953美元(66))-美元49,326

法國巴黎銀行股份有限公司
〃
-
-
-美元20,345-美元21,293-美元5,680美元5,680美元--美元36,048

滙豐控股有限公司
〃
-
-
-美元30,124-美元12,964-美元7,413美元7,596美元(183))-美元35,865

BPCE SA
〃
-
-
-美元23,875-美元12,832-美元3,272美元3,244美元28-美元33,388

信安人壽全球基金 II
〃
-
-
-美元17,932-美元15,774-美元2,163美元2,224美元(61))-美元31,787

勞埃德銀行集團有限公司
〃
-
-
-美元24,131-美元12,055-美元4,644美元4,609美元35-美元31,655

三井住友金融集團有限公司
〃
-
-
-美元45,172-美元1,212-美元14,826美元14,901美元(75))-美元31,500





（續）

-71-


公司名有價證券
類型和名稱		財務報表賬户交易對手關係的本質期初餘額收購處置期末餘額（注）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
賬面價值
（國外
中的貨幣
成千上萬）
處置收益/虧損
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）





臺積電全球
巴克萊集團
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-
-
-美元35,277-美元5,457-美元11,781美元11,739美元42-美元28,798

三井住友信託銀行有限公司
〃
-
-
-美元17,286-美元14,372-美元4,594美元4,650美元(56))-美元27,308

現代資本美國公司
〃
-
-
-美元13,567-美元10,887-美元-美元-美元--美元24,532

彭斯克卡車租賃有限公司，L.P.
〃
-
-
-美元13,095-美元10,628-美元-美元-美元--美元23,662

三菱日聯金融集團有限公司
〃
-
-
-美元36,903-美元3,400-美元18,570美元18,769美元(199)-美元22,032

百時美施貴寶公司
〃
-
-
-美元4,604-美元21,106-美元4,100美元4,145美元(45))-美元21,656

美國運通公司
〃
-
-
-美元13,685-美元10,944-美元3,505美元3,530美元(25))-美元21,027

嘉能可融資有限責任公司
〃
-
-
-美元1,556-美元19,310-美元-美元-美元--美元20,816

德意志銀行股份公司-紐約分行
〃
-
-
-美元10,454-美元18,754-美元8,470美元8,500美元(30))-美元20,806

RGA 全球基金
〃
-
-
-美元8,977-美元10,770-美元-美元-美元--美元19,808

AbbVie Inc.
〃
-
-
-美元26,895-美元8,427-美元16,386美元16,730美元(344))-美元18,996

通用汽車金融公司
〃
-
-
-美元--美元17,481-美元-美元-美元--美元17,489

NatWest 集團有限公司
〃
-
-
-美元6,360-美元10,261-美元-美元-美元--美元16,630

戴姆勒卡車金融北美有限責任公司
〃
-
-
-美元7,013-美元9,515-美元-美元-美元--美元16,514

傑克遜國民人壽全球基金
〃
-
-
-美元3,563-美元12,386-美元995美元1,025美元(30))-美元14,974

美國桑坦德控股有限公司
〃
-
-
-美元--美元13,962-美元-美元-美元--美元13,995

SMBC 航空資本融資 DAC
〃
-
-
-美元1,747-美元11,997-美元-美元-美元--美元13,688

安費諾公司
〃
-
-
-美元--美元12,737-美元-美元-美元--美元12,812

BAE 系統有限公司
〃
-
-
-美元--美元12,292-美元-美元-美元--美元12,315

安洛斯瞄準美國物流基金 L.P.
〃
-
-
-美元--美元10,940-美元-美元-美元--美元11,024

DTE 能源公司
〃
-
-
-美元1,685-美元10,580-美元1,446美元1,460美元(14))-美元10,816

MassMutual 全球基金 II
〃
-
-
-美元506-美元10,025-美元-美元-美元--美元10,627

Keurig Dr Pepper Inc.
〃
-
-
-美元--美元11,790-美元4,980美元4,987美元(7))-美元6,832

梅賽德斯-奔馳金融北美有限公司
〃
-
-
-美元--美元10,294-美元3,574美元3,597美元(23))-美元6,670

富國銀行公司
按攤餘成本計算的金融資產
-
-
-美元619,830-美元274,973-美元15,000美元15,000美元--美元885,936

美國銀行公司
〃
-
-
-美元799,449-美元154,975-美元223,000美元222,991美元9-美元736,097

摩根士丹利
〃
-
-
-美元566,880-美元69,424-美元89,000美元88,995美元5-美元552,671

花旗集團公司
〃
-
-
-美元271,462-美元431,091-美元208,000美元207,997美元3-美元496,487

摩根大通公司
〃
-
-
-美元391,868-美元135,512-美元121,000美元120,999美元1-美元411,152

高盛集團有限公司
〃
-
-
-美元432,811-美元29,886-美元148,000美元148,000美元--美元316,428

高盛金融國際有限公司
〃
-
-
-美元99,905-美元160,000-美元10萬美元10萬美元--美元159,847

花旗集團環球市場公司
〃
-
-
-美元149,951-美元--美元15萬美元15萬美元--美元-

花旗集團環球市場控股有限公司
〃
-
-
-美元99,968-美元--美元10萬美元10萬美元--美元-






機構抵押貸款支持證券




聯邦全國抵押貸款協會
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-
-
-美元658,944-美元109,034-美元75,467美元75,803美元(336))-美元681,471





（續）

-72-


公司名有價證券
類型和名稱		財務報表賬户交易對手關係的本質期初餘額收購處置期末餘額（注）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）
賬面價值
（國外
中的貨幣
成千上萬）
處置收益/虧損
（國外
中的貨幣
成千上萬）
股票/單位
（以千計）
金額
（國外
中的貨幣
成千上萬）





臺積電全球
聯邦住房貸款抵押貸款公司
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-
-
-美元350,328-美元85,692-美元53,041美元53,564美元(523))-美元377,819

政府全國抵押貸款協會
〃
-
-
-美元225,310-美元75,996-美元28,822美元29,230美元(408))-美元267,948






政府債券/機構債券




美國財政部
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
-
-
-美元718,479-美元51,011-美元73,535美元74,762美元(1,227))-美元696,313

美國財政部
按攤餘成本計算的金融資產
-
-
-美元88,940-美元44,399-美元-美元-美元--美元133,481

聯邦住房貸款銀行
〃
-
-
-美元225,000-美元30,000-美元20 萬美元20 萬美元--美元55,000

聯邦住房貸款抵押貸款公司
〃
-
-
-美元135,000-美元30,000-美元135,000美元135,000美元--美元30,000






注：期末餘額包括股票投資的已實現收益/虧損、債券投資溢價/折扣的攤銷以及其他相關調整。
（結束）

-73-

表 5


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

以至少新臺幣3億元或實收資本的20％的成本收購個人房地產
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產
2024年2月6日
（注意）
2,155,000 美元
（注意）
根據採購訂單中的條款
96 個交易對手（注），包括：
-
_
不適用
_
不適用
_
不適用
_
不適用
價格比較和價格談判
製造目的
_
無




ABB 有限公司






Accudevice 有限公司






液化空氣遠東有限公司






艾利斯電氣有限公司






AM-Power Machine 國際企業有限公司






阿特拉斯·科普柯臺灣有限公司






阿特拉斯科技公司






首創機械有限公司






長春石化有限公司






晨源國際有限公司






晨富國際有限公司






成德消防工業股份有限公司






建國建築有限公司






中國鋼結構有限公司






春源鋼鐵工業有限公司






忠林總承包有限公司






Cica-Huntek 化學科技臺灣股份有限公司






邦聯科技股份有限公司









（續）

-74-


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產


CTCI 智能工程公司






大新建築有限公司






乾燥劑技術有限公司






長榮鋼鐵公司






臺灣 Exyte 有限公司






財富電氣有限公司






富津建築有限公司






港威建築有限公司






漢泰工程有限公司






謝坤有限公司






Hueng Luei 工藝工業有限公司






英格索蘭東南亞（私人）有限公司臺灣分公司（新加坡）






J.C. Yang 建築師及合夥人






JG 環境技術有限公司






JJMR-Clean-Air Solution 技術服務有限公司






巨正儀器有限公司






高雄市政府






凱奇建築有限公司






Kinetics 科技公司






L&K 工程有限公司






Lead-Fu工業公司






利明建築有限公司






利津工程有限公司






Mandartech 室內設計公司






Marketech Integrated 私人有限公司






兆聯科技股份有限公司






Organo 技術有限公司






臺灣奧維沃有限公司






泛亞（工程師和建造商）公司









（續）

-75-


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產


Ruentex 工程建設有限公司






三福化工有限公司






施耐德電氣臺灣有限公司






士林電氣工程株式會社






西門子有限公司






所羅門科技公司






斯威夫特工程有限公司






臺灣格萊諾企業有限公司






臺灣小林股份有限公司






臺灣 Puritic 股份有限公司






TASA 建築公司






天高實業有限公司






創見公司






Trusval科技股份有限公司






東鋼鋼結構股份有限公司






光毅科技實業有限公司






Unelectra 國際公司






聯合綜合服務有限公司






臺灣Versum 材料有限公司






威順科技股份有限公司






威拓科技股份有限公司






Wholetech系統科技有限公司






陽泰工程有限公司






洋基工程有限公司






盈寶科技股份有限公司






永正建築有限公司






兆成股份有限公司









（續）

-76-


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產
2024年6月5日
（注意）
_
（注意）
根據採購訂單中的條款
182 個交易對手（注），包括：
-
_
不適用
_
不適用
_
不適用
_
不適用
價格比較和價格談判
製造目的
_
無




ABB 有限公司






Accudevice 有限公司






液化空氣遠東有限公司






盟軍至尊公司






艾利斯電氣有限公司






AM-Power Machine 國際企業有限公司






阿波羅鈑金有限公司






阿特拉斯·科普柯臺灣有限公司






阿特拉斯科技公司






Brycon 公司






首創機械有限公司






長春石化有限公司






晨源國際有限公司






晨富國際有限公司






成德消防工業股份有限公司






建國建築有限公司






中國鋼結構有限公司






春源鋼鐵工業有限公司






忠林總承包有限公司






Cica-Huntek 化學科技臺灣股份有限公司






邦聯科技股份有限公司






科爾賓斯有限責任公司






CTCI 公司






Currie and Brown Inc.






大新建築有限公司






乾燥劑技術有限公司









（續）

-77-


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產


EnerMech 機械服務有限公司






長榮鋼鐵公司






臺灣 Exyte 有限公司






財富電氣有限公司






富津建築有限公司






GCON, Inc.






金石開發有限公司






漢泰工程有限公司






謝坤有限公司






Hueng Luei 工藝工業有限公司






英格索蘭東南亞（私人）有限公司臺灣分公司（新加坡）






J.C. Yang 建築師及合夥人






Jack b. Henderson 建築公司






傑伊·豪爾工業公司






JG 環境技術有限公司






JJMR-Clean-Air Solution 技術服務有限公司






求職經紀人有限公司






江森自控有限公司






巨正儀器有限公司






凱奇建築有限公司






Kinetic Systems, Inc.






Kinetics 科技公司






L&K 工程有限公司






Lead-Fu工業公司






利明建築有限公司






利津工程有限公司






Lumax 國際有限公司






Mandartech 室內設計公司









（續）

-78-


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產


Marketech Integrated 私人有限公司






兆聯科技股份有限公司






MornStair Inc.






MSR-FSR, LLC






OBR 冷卻塔有限公司






奧克蘭建築公司






Organo 技術有限公司






臺灣奧維沃有限公司






泛亞（工程師和建造商）公司






Prime 控制唱片






Propersys 公司






羅森丁電氣有限公司






Ruentex 工程建設有限公司






三福化工有限公司






施耐德電氣臺灣有限公司






士林電氣工程株式會社






西門子有限公司






所羅門科技公司






南國工業






SSOE 公司






斯威夫特工程有限公司






t C Boiler Inc.






臺灣格萊諾企業有限公司






臺灣小林股份有限公司






臺灣 Puritic 股份有限公司






臺灣 Valqua 工程國際有限公司






TASA 建築公司






天高實業有限公司






Trusval科技股份有限公司






敦益實業有限公司






東鋼鋼結構股份有限公司






光毅科技實業有限公司









（續）

-79-


公司名
的種類
財產
交易日期
交易金額
（以千計的外幣）
付款期限交易對手關係的本質關聯交易對手的先前交易參考價格收購目的
其他
條款
所有者人際關係轉賬日期金額







臺積電
房地產


Unelectra 國際公司






聯合綜合服務有限公司






佛得角清潔有限公司






臺灣Versum 材料有限公司






威順科技股份有限公司






威拓科技股份有限公司






Wholetech系統科技有限公司






全球專業解決方案






陽泰工程有限公司






洋基工程有限公司






業祥企業有限公司






盈寶科技股份有限公司






永正建築有限公司






兆成股份有限公司










注意：披露是基於董事會批准的資本撥款的預期信息（包括使用權資產）。實際信息以臺積電的最終採購訂單為準。
（結束）

-80-

表 6


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

向關聯方購買或向關聯方出售的總額至少為新臺幣1億元或實收資本的20％
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名關聯方關係的本質交易詳情異常交易票據/應付賬款或應收賬款注意
購買/
銷售
金額
（以千計的外幣）
% 佔總計付款條款單價付款條款
期末餘額
（以千計的外幣）
% 佔總計






臺積電
臺積電北美
子公司
銷售$854,230,555

68

自發票之日起淨 30 天（注）
--$152,259,556

81


臺積電亞利桑那州
子公司
銷售828,822

-

自開具發票的月底起計 30 天內
---

-


JASM
子公司
銷售286,715

-

自開具發票的月底起計 30 天內
---

-


GUC
助理
銷售3,551,920

-

自發票之日起 30 天內
--665,626

-


簽證
助理
銷售157,896

-

自開具發票的月底起計 30 天內
---

-


臺積電南京
子公司
購買37,484,855

41

自開具發票的月底起計 30 天內
--(5,480,237))

8


臺積電中國
子公司
購買12,783,565

14

自開具發票的月底起計 30 天內
--(1,954,040))

3


臺積電華盛頓
間接子公司
購買2,509,418

3

自開具發票的月底起計 30 天內
--(430,567))

1


SSMC
助理
購買1,942,116

2

自開具發票的月底起計 30 天內
--(330,982))

1


簽證
助理
購買320,877

-

自開具發票的月底起計 30 天內
--(45,006))

-











臺積電北美
GUC
臺積電合夥人
銷售3,657,479

-

自發票之日起 30 天內
--282,013

-




（美元114,847)




（美元8,680)













Visera 科技
Xintec
臺積電合夥人
銷售297,226

7

自開具發票的月底起淨 60 天
--142,023

9












注意：期限由臺積電北美授予其客户的付款條件決定。

-81-

表 7


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

來自關聯方的應收賬款總額至少為新臺幣1億元或實收資本的20％
2024 年 6 月 30 日
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


公司名關聯方關係的本質
期末餘額
（以千計的外幣）
週轉天數（注1）逾期後續期間收到的金額
以下津貼
壞賬
金額已採取的行動



臺積電
臺積電北美
子公司
$156,298,03633$--$-$-

Visera 科技
子公司
217,81635----

臺積電亞利桑那州
子公司
194,047注意事項 2----

簽證
助理
2,121,539注意事項 2----

Xintec
助理
224,543注意事項 2 ----

GUC
助理
665,62629----



臺積電北美
臺積電
母公司
$
（美元
113,957
3,507
$
)
注意事項 2 ----

GUC
臺積電合夥人
$
（美元
282,013
8,680
$
)
8----



臺積電中國
臺積電
母公司
1,954,04030----



（人民幣436,992)

臺積電南京
同一家母公司
36,093,442注意事項 2----



（人民幣8,071,706)



臺積電南京
臺積電
母公司
5,480,23726----



（人民幣1,225,573)



臺積電科技
臺積電
公司的最終母公司
$
（美元
658,543
20,269
$
)
注意事項 2----



臺積電華盛頓
臺積電
公司的最終母公司
$
（美元
430,567
13,252
$
)
23
----

臺積電發展
母公司
636,217注意事項 2----



（美元19,582)



Visera 科技
Xintec
臺積電合夥人
142,02377----




注1：週轉天數的計算不包括來自關聯方的其他應收款。

附註2：期末餘額主要由其他應收賬款組成，不適用於週轉天數的計算。

-82-

表 8


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

公司間關係和重大公司間交易
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計）


沒有。公司名交易對手
關係的本質
（注一）
公司間交易
財務報表項目金額
條款
（注二）
佔合併淨收入或總資產的百分比
0
臺積電
臺積電北美
1
商品銷售淨收入
$854,230,555-67%


來自關聯方的應收款
152,259,556-3%


來自關聯方的其他應收款
4,038,480--


應計費用和其他流動負債
163,624,854-3%


其他非流動負債
60,786,406-1%

臺積電中國
1
購買
12,783,565-1%

臺積電南京
1
購買
37,484,855-3%


應付給關聯方的款項
5,480,237--

臺積電科技
1
研究和開發費用
2,381,404--

臺積電華盛頓
1
購買
2,509,418--
1
臺積電中國
臺積電南京
3
來自關聯方的其他應收款
36,093,442-1%




注1：1號代表母公司與子公司的交易。

3號代表子公司之間的交易。

注2：公司間銷售的銷售價格和付款條件與向第三方的銷售價格和付款條件沒有顯著差異。對於其他公司間交易，價格和條款根據雙方協議確定。

-83-

表 9


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

公司對其具有重大影響力的被投資者的名稱、地點和相關信息（不包括在中國大陸的投資信息）
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


投資者公司被投資公司地點主要業務和產品原始投資金額截至 2024 年 6 月 30 日的餘額被投資者的淨收益（虧損）
（以千計的外幣）
利潤/虧損份額
被投資者的身份
（注一）
（以千計的外幣）
注意
6月30日
2024
（以千計的外幣）
十二月 31,
2023
（以千計的外幣）
股票（以千計）所有權百分比
賬面價值
（以千計的外幣）





臺積電
臺積電全球
託爾托拉，英屬維爾京羣島
投資活動
$452,691,109$355,162,30914100$579,625,815$15,959,726$15,959,726
子公司

臺積電亞利桑那州
美國亞利桑那州鳳凰城
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試
361,224,110329,665,31011,500100343,556,978(4,342,850))(4,342,850) )
子公司

臺積電合作伙伴
託爾托拉，英屬維爾京羣島
投資參與半導體設計和製造的公司以及其他投資活動
31,456,13031,456,130988,26810076,767,643634,144634,144
子公司

JASM
日本熊本
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計
63,774,19652,630,04227917152,590,173(2,068,833))(1,478,331))
子公司

簽證
新竹，臺灣
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、封裝、測試和計算機輔助設計以及口罩的製造和設計服務
10,180,67710,180,677464,2232812,577,0963,070,510867,408
助理

Visera 科技
新竹，臺灣
彩色濾光片的研究、設計、開發、製造、銷售、包裝和測試
4,224,0824,224,082213,6196711,447,325605,464408,089
子公司

SSMC
新加坡
集成電路和其他半導體設備的製造和銷售
5,120,0285,120,0283143910,625,033899,820349,040
助理

臺積電北美
美國加利福尼亞州聖何塞
集成電路和其他半導體設備的銷售和營銷
333,718333,71811,0001007,126,390481,426481,426
子公司

ESMC
德國德累斯頓
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試
4,813,2854,814,293700704,739,749(181,268))(126,887))
子公司

Xintec
桃園，臺灣
晶圓級芯片尺寸封裝和晶圓級後鈍化互連服務
1,988,3171,988,317111,282413,797,975650,600266,802
助理

新興基金
開曼羣島
投資科技初創公司
2,351,6551,666,585-99.93,747,757(140,132))(139,992))
子公司

GUC
新竹，臺灣
集成電路的研究、開發、製造、測試和營銷
386,568386,56846,688352,600,2521,570,041546,976
助理

臺積電 3DIC
日本橫濱
工程支持活動
1,144,3561,144,356491001,204,97376,64076,640
子公司

VTAF III
開曼羣島
投資科技初創公司
1,242,6791,242,679-98757,200(1,467))(1,438))
子公司

臺積電歐洲
荷蘭阿姆斯特丹
客户服務和支持活動
15,74915,749-100627,21122,75922,759
子公司

臺積電 JDC
日本橫濱
工程支持活動
410,680410,68015100382,36018,91618,916
子公司

日本臺積電
日本橫濱
客户服務和支持活動
83,76083,7606100130,92810,80810,808
子公司

VTAF II
開曼羣島
投資科技初創公司
260,300260,300-98122,719(1,372))(1,345))
子公司

臺積電韓國
韓國首爾
客户服務和支持活動
13,65613,6568010045,171762762
子公司





臺積電合作伙伴
臺積電發展
美國特拉華州
投資參與半導體制造的公司

（美元
19,069,642
586,939

)

（美元
19,069,642
586,939

)
-100

（美元
39,688,337
1,221,555

)

（美元
(290,996)
(9,193)
)
))
注意事項 2
子公司

臺積電科技
美國特拉華州
工程支持活動
464,023464,023-1001,348,392154,922注意事項 2
子公司




（美元14,282)（美元14,282)（美元41,502)（美元4,863)


臺積電加拿大
加拿大安大略省
工程支持活動
74,72774,7272,300100417,93030,845注意事項 2
子公司




（美元2,300)（美元2,300)（美元12,863)（美元970)






VTAF III
成長基金
開曼羣島
投資科技初創公司
74,57974,579-100697,041(445))注意事項 2
子公司




（美元2,295)（美元2,295)（美元21,454)（美元(14)))






臺積電發展
臺積電華盛頓
美國華盛頓
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售和測試
--293,637100

（美元
5,518,507
169,852

)

（美元
(626,954)
(19,733)
)
))
注意事項 2
子公司






注1：被投資者的利潤/虧損份額包括未實現的毛利對公司間交易的影響。

注2：此處未反映被投資公司的利潤/虧損份額，因為該金額已包含在投資公司的利潤/虧損份額中。

-84-


表 10


臺灣半導體制造股份有限公司及附屬公司

中國大陸投資信息
在截至2024年6月30日的六個月中
（金額以千新臺幣計，除非另有説明）


被投資公司主要業務和產品
實收資本總額
（人民幣千元）
投資方法
截至2024年1月1日，臺灣累計投資流出
（以千美元計）
投資流量
截至目前臺灣累計投資流出
2024 年 6 月 30 日（以千美元計）
被投資公司的淨收益（虧損）所有權百分比利潤/虧損份額
賬面金額
截至
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
截至目前的累計收入匯入匯款
2024年6月30日
外流
（以千美元計）
資金流入


臺積電中國
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計
$
（人民幣
18,939,667
4,502,080
$
)
（注一）
$
（美元
18,939,667
596000
$
)
$-$-
$
（美元
18,939,667
596000
$
)
$5,306,116100%$
5,351,919
（注二）
$103,851,518$-
臺積電南京
集成電路和其他半導體設備的製造、銷售、測試和計算機輔助設計
$
（人民幣
30,521,412
6,650,119
$
)
（注一）
$
（美元
30,521,412
1,000,000
$
)
--
$
（美元
30,521,412
1,000,000
$
)
15,665,519100%
15,666,700
（注二）
106,158,750-



截至2024年6月30日在中國大陸的累計投資
（以千美元計）
授權的投資金額
經濟部投資委員會
（以千美元計）
投資上限
$
（美元
49,461,079
1,596,000

)
$
（美元
119,412,667
3,596,000

)
$
2,292,088,923
（注三）

注1：臺積電在臺積電中國直接投資了59.6萬美元，在臺積電南京直接投資了100萬美元。

附註2：金額是根據經審查的財務報表確認的。

注3：在中國大陸的投資上限由公司合併淨資產的百分之六十（60％）決定。

-85-

表 11


臺灣半導體制造有限公司

有關主要股東的信息
2024 年 6 月 30 日


股東（注1）股票
擁有的股份總數所有權百分比（注2）
ADR-臺灣半導體制造股份有限公司5,314,116,05820.49%
國家發展基金，行政院1,653,709,9806.38%

注1：主要股東顯示所有權為5％或以上的所有股東的名單。

注2：所有權百分比的計算四捨五入到小數點後兩位。

-86-