1。 列報基礎和重要會計政策

這個 公司於 1984 年 5 月在紐約州註冊成立，以 DSS, Inc. 的名義開展業務。2021 年 9 月 16 日， 董事會批准了與全資子公司DSS, Inc.（一家註冊成立於紐約的公司）的協議和合並計劃 2020 年 8 月），其唯一目的是將名稱從 Document Security Systems, Inc. 改名為 DSS, Inc.，此次更名為 自 2021 年 9 月 30 日起生效。DSS, Inc.保持相同的交易代碼 “DSS”。

DSS， Inc.（及其合併子公司，此處稱為 “DSS”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司”），目前經營九（9）條不同的業務線，業務和地點遍佈全球。這些 業務領域是：（1）產品包裝，（2）生物技術，（3）直接，（4）商業貸款，（5）證券和投資管理， (6) 另類交易 (7) 數字化轉型（2023 年停止）、(8) 安全生活（2023 年停止）和 (9) 另類交易 能源（2023 年停產）。這些業務領域都處於不同的發展、增長和創收階段。

我們的 部門、其業務線、子公司和運營區域：(1) 我們的產品包裝系列由Premier Packaging領導 Corporation, Inc.（“Premier”），一家紐約公司。Premier 生產紙板和纖維基摺疊紙盒， 消費品包裝和文件安全印刷市場。它營銷、製造和銷售精緻的定製摺疊產品 紙箱、郵件、照片封套和複雜的三維直郵解決方案。Premier目前位於其新工廠中 紐約州羅切斯特，主要服務於美國市場。（2）生物技術業務線的創建是為了投資或收購公司 在生物健康和生物醫學領域，包括專注於推進藥物發現和預防、抑制、 以及治療神經、腫瘤和免疫相關疾病。該部門還針對未滿足的緊急醫療需求 並正在制定露天防禦舉措，以遏制肺結核和流感等空氣傳播傳染病的傳播。 (3) 由控股公司去中心化共享系統有限公司（“去中心化”）領導的直接營銷提供服務 幫助公司採用點對點去中心化共享市場的新興增長 “零工” 商業模式。直接 除其他外，Marketing的產品包括在北美、亞太地區銷售的營養和個人護理產品， 中東和東歐。（4）我們的商業貸款業務部門由美國太平洋銀行（“APB”）推動， 成立的目的是成為一家金融網絡控股公司，專注於收購（i）被低估的股權 在美國、東南亞運營的商業銀行、銀行控股公司和非銀行牌照金融公司 臺灣、日本和韓國，以及 (ii) 從事與銀行業密切相關的非銀行活動（包括銀團貸款）的公司 服務，抵押銀行，信託和託管服務，銀行技術，貸款服務，設備租賃，問題資產管理， SPAC（特殊目的收購公司）諮詢服務和諮詢融資服務。（5）證券和投資 設立管理層的目的是開發和/或收購證券交易或管理領域的資產，並追求等 產品和服務熱線、經紀交易商和共同基金管理。該細分市場中還有該公司的房地產投資 信託基金（“房地產投資信託基金”），其組織目的是從領先機構那裏收購醫院和其他急性或急性後護理中心 臨牀運營商在二級和三級市場佔有主導市場份額，並將每處房產租賃給單一運營商 三網租賃。房地產投資信託基金的成立是為了發起、收購和租賃以信貸為中心的持牌醫療房地產投資組合。 (6) 另類交易的設立是為了開發和/或收購證券交易和/或基金管理方面的資產和投資 競技場。另類交易與另類交易系統領域公認的全球領導者合作，打算擁有和運營 在美國，用於證券、代幣化資產、公用事業代幣和加密貨幣的單一或多個垂直數字資產交易所 通過使用區塊鏈技術的替代交易平臺。本節的服務範圍計劃包括資產 發行和分配（證券和加密貨幣）、FPO、IPO、ITO、PPO 和 UTO 在主要市場上市、資產數字化/代幣化 （證券、貨幣和加密貨幣），以及數字資產（證券和加密貨幣）的二級上市和交易 市場。(7) 數字化轉型的建立是為了成為中期的首選技術合作夥伴和應用開發解決方案 為各個行業（包括直銷和會員營銷領域）提供品牌標識。數字化改善了營銷、溝通 以及使用定製軟件開發和實施的操作流程（於 2023 年停止）。(8) Secure Living 部門有 制定了一項計劃，建立完全可持續、安全、互聯和健康的生活社區，其房屋採用先進技術， 能源效率和生活質量生活環境，適用於新建和單户和多户住宅的翻新 住房（於2023年停產）。（9）替代能源集團的成立是為了幫助引領公司在清潔領域的未來 專注於對環境負責和可持續措施的能源業務。Alset Energy, Inc，這方面的控股公司 集團及其全資子公司Alset Solar, Inc. 正在尋求公用事業規模的太陽能發電場，為美國地區電網提供服務並提供 小型微電網用於獨立能源的房產未得到充分利用（2023 年停產）。

這個 隨附的簡明合併財務報表包含所有調整（包括正常的經常性調整），除非 （另有説明）是公允列報我們截至2024年6月30日和2023年12月31日的合併財務狀況所必需的，以及 我們在列報的中期合併運營業績。我們在編制季度時遵循相同的會計政策 我們用於準備年度數據的財務數據。這些報表應與合併財務報表一起閲讀 以及我們截至2023年12月31日的財年最新的10-k表年度報告（“10-K表格”）中包含的附註， 以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）存檔的其他報告。

2。 收入

這個 公司根據所有權移交給客户的時間或服務完成並被客户接受的時間來確認其收入。 收入的衡量標準是公司為換取所提供的已發貨產品或服務而預期收到的對價金額。 向客户開賬和收取的銷售税和其他税款不包括在收入中。公司確認相關的租金收入 及其房地產投資信託基金，扣除相對於市場的優惠/不利租賃條款的攤銷，包括租金減免和合同 可歸因於經營租賃的固定增長，如果認為有可能收款，則在期限內按直線計算 的相關租約。公司將其投資銀行業務的淨投資收入視為利息和管理 會產生與拖欠公司的第三方貸款相關的費用。該公司通過其直銷渠道創造收入 主要通過互聯網銷售開展業務，並在物品發貨時確認收入。

如 截至2024年6月30日，對於原預計期限更長的合同，公司沒有未履行的履約義務 超過一年。根據議題606，公司在披露延期方面運用了實際權宜之計 分配給剩餘履約義務的交易價格的未來預計收入確認時間。公司當選 允許其不將銷售產品時向銷售人員支付的佣金視為合約資產的實際權宜之計 作為與客户簽訂合同的增量成本，而是將此類佣金作為攤銷發生時確認為支出 本公司本應確認的資產期限為一年或更短。

銷售 佣金

銷售 佣金按預期期限為一年或更短的合同產生的費用記作支出。沒有資本化銷售佣金 截至 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 6 月 30 日。

運輸 和手續費

成本 公司產生的與運輸和處理相關的費用包含在銷售產品的成本中。向客户收取的相關金額 這些成本反映為收入。

參見 收入分類信息附註14。

3. 庫存

4。 應收票據

注意 1

開啟 2021年5月14日，公司子公司DSS Pure Air, Inc.與借款人簽訂了可轉換本票（“附註1”） 1，一家在德克薩斯州註冊的公司。附註 1 的總本金餘額高達 $5,000,000，將根據要求提供資金 借款人的 1.附註1，其利率為 6.65% 按季度到期，到期日為 2023 年 5 月 1 日。 註釋 1 包含 可選轉換條款，允許公司將全部或全部的一部分轉換為借款人1新發行的成員單位 最大本金等於借款人1轉換時總權益頭寸的18％。傑出的校長和 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的利息，約為 $5,544,000 它包含在隨附的當期應收票據中 合併資產負債表。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的儲備金為美元2,772,000 和 $2,772,000，分別是 抵消未償還的本金和利息。

注意 2

開啟 2021年9月23日，apB與借款人2簽訂了退還債券預付票據（“附註2”）的協議，該票據起保值作用 以及《德克薩斯州特別地區地方法法》第 3891 章規定的填海區；《德克薩斯州地方政府法》第 375 章； 以及第 49 章《德克薩斯州水法》。地區票據的總金額為 $3,500,000 並按以下利率產生利息 5.59每年百分比。校長 利息將於2022年9月22日全額到期，後來進行了修訂，將到期日延長至2024年9月19日。傑出的 美元的本金和利息3,910,000 截至12月，已包含在合併資產負債表上應收票據的當期部分中 2023 年 31 日。Note 2 已在 2024 年 3 月全額償還。

注意 3

開啟 2021年10月25日，apB與在猶他州註冊的公司借款人3簽訂了貸款協議（“附註3”）。 附註 3 的初始總本金餘額最高為 $1,000,000，應借款人3的要求提供資金，可以選擇增加 最大本金借款額為美元3,000,000。附註3，其利率為 8.0%，本金和利息的到期日為 到期日為 2022年10月25日。本説明包含一個可選的轉換功能，允許 apB 轉換未償還的本金 到 a 10% 會員利息。作為註釋3的持有人，apB有權選舉一名成員進入董事會。此備註處於默認狀態 以及大約美元的未償本金和利息884,000 自 2022 年 12 月 31 日起已全部預留。

注意 4

開啟 2021年12月28日，apB與在加利福尼亞州註冊的公司借款人4簽訂了期票（“附註4”）。 附註4的本金餘額為美元700,000。附註4，其利率為 12.0%，本金和利息在到期時到期 的日期 2022年12月28日。2022年12月29日，該票據的到期日延長至 2023年5月31日。2023 年 11 月 27 日， 附註4的當事方同意將票據的付款條件修改為每月付款 $5萬個 直到未償還的本金和 利息已全額支付。美元的未償本金和利息58,000 和 $253,000 包含在票據的當前部分中 分別為2024年6月30日和2023年12月31日合併資產負債表上的應收賬款。

注意 5

開啟 2022年1月24日，apB和借款人5簽訂了本金為美元的期票（“附註5”）10萬 帶着興趣 的 6%，每年到期，到期日 2024 年 1 月。截至2024年6月30日和2023年12月31日的未償本金和利息約為 $111,000 和 $103,000分別包含在隨附的合併資產負債表中應收票據的流動部分中。 本説明的條款目前正在重新談判中。

注意 6

開啟 2022年3月2日，根據大韓民國法律組建的公司apB和借款人6簽訂了期票（“票據”） 6”）。根據附註6的條款，apB可自行決定最多貸款 $ 的本金893,000 利率為 8%， 併成熟於 2024 年 3 月，每季度支付利息。截至2024年6月30日和12月31日的未償本金和利息， 2023 年是 $470,000 和 $446,000，分別地。本説明已延長至2025年3月。

注意 7

開啟 2022年5月9日，DSS PureAir和借款人1簽訂了本金為美元的期票（“附註7”）210,000 帶着興趣 的 10％，將從2022年8月9日開始分三個季度分期付款，前兩筆款項僅包括利息。全部 未付本金和利息的到期日為 2023年2月9日。這筆貸款目前處於違約狀態，目前正在重新談判條款。 截至2024年6月30日和2023年12月31日的未償本金和利息約為美元224,000 其中 $112,000 已被保留 用於幷包含在隨附的合併資產負債表中應收票據的流動部分中。

注意 8、關聯方

開啟 2022年8月29日，DSS Financial Management Inc和關聯方借款人8簽訂了期票（“附註8”） 本金總和為 $10萬 感興趣的是 8%， 將從2022年9月14日開始分三個季度分期付款。所有未付的本金和利息的到期日為 八月 2025 年 29 日。截至2024年6月30日的未償本金和利息約為美元101,000， 自 2024 年 6 月 30 日起已全部預留。截至2023年12月31日，餘額約為美元10萬 其中 $76,000 包含在應收票據的流動部分和美元中24,000 包含在應收票據的長期部分中。DSS 擁有 24.9% 借款人的已發行普通股 8.

注意 9、關聯方

開啟 2023年5月8日，DSS Financial Management Inc和借款人8簽訂了本金為本金的期票（“附註9”） $102,000 加上最優惠利率的利息 2% (10.5%（截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日），到期日為 2026年5月7日。 截至2024年6月30日的未償本金和利息約為美元110,000，自 2024 年 6 月 30 日起已全部預留。在十二月 2023 年 31 日大約 $107,000 大約 $53,000 歸類為當期部分應收票據的本金和應計利息， 剩餘的餘額約為 $54,000 在隨附的合併資產負債表上記作應收票據。DSS 擁有 24.9借款人已發行普通股的百分比 8.

注意 10、關聯方

開啟 2022年7月26日，apB和借款人10簽訂了本金為美元的期票（“附註10”）1,000,000 感興趣的是 8%。 所有未付的本金和利息 七月 2024 年 26 日。2024年6月30日的未償本金和利息約為美元959,000， 幷包含在隨附的合併資產負債表的應收票據中.大約 $480,000 附註 10 的保留期截至 2024 年 3 月 31 日。在截至2024年6月30日的三個月中，未考慮任何額外儲備金 必要的。2023 年 12 月 31 日的未償本金和利息約為 $939,000， 扣除 $2萬個 未攤銷的發放費，幷包含在隨附的合併資產負債表的應收票據中。恆輝安布羅斯 DSS, Inc的董事長陳也是Borrower 10的董事會成員。

注意 11

開啟 2021年2月19日，Impact Biomedical, Inc與個人簽訂了期票。該公司貸款的本金為 $206,000，利率為 6.5%，到期日為 2022年8月19日 後來修訂為 2026 年 2 月 19 日。每月付款 應在每個月的第二十一天到期，此後每個月持續到2026年2月19日。這張紙條受某些人的保護 位於佛羅裏達州科利爾縣的房地產。

截至6月的未償本金和利息 2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日，約為 $202,000 和 $203,000，分別是 $135,000 歸類為當期票據 應收賬款和剩餘的美元67,000 在隨附的合併資產負債表中被歸類為應收票據。

注意 12

開啟 2023年6月27日，DSS和借款人12簽訂了本金為美元的可轉換本票（“附註12”）1,400,000 折扣為 $300,000 和利率 10% 和到期日為 2024年9月1日。未償還的本金、利息和 截至 2023 年 12 月 31 日，相關折扣已全部預留。

注意 13

開啟 2023年3月31日，DSS Biohealth Security, Inc和借款人13簽訂了本金期票（“附註13”） 為 $140,000 以及按照《華爾街日報》每年最優惠利率浮動的利率（8.52024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的百分比） 到期日到期日的未償還本金和利息總額為 2025年3月31日。未償還的本金和利息 2023 年 12 月 31 日大約為 $133,000。在融資總額中，約為 $99,000 本金和應計利息被分類 作為應收票據的流動部分和大約美元的剩餘餘額34,000 在隨附票據上記作應收票據 截至 2023 年 12 月 31 日的合併資產負債表。截至2024年6月30日，未償資產負債表約為美元135,000 完全 保留給。

5。 金融工具

現金， 現金等價物、限制性現金和有價證券

這個 公司投資的主要目標通常是將本金損失的潛在風險降至最低。公司的投資 保單通常要求證券為投資等級，並限制任何一家發行人的信貸風險敞口。公允價值是 針對投資組合中的每種證券確定。

6。 信貸損失準備金

有效 2022年1月1日，公司通過了經修訂的會計指南”亞利桑那州立大學第2016-13號 — 信貸損失” 用於測量 金融工具和其他金融資產的信貸損失。該指導方針要求扣除信貸損失備抵金 從金融資產的攤銷成本基礎到列報預計將在合同中收取的淨賬面價值 考慮到有關過去事件、當前狀況以及合理和可支持的預測的相關信息，資產期限 影響申報金額的可收性。該指南取代了先前確定備抵額的發生損失模型 以彌補信貸損失。

賬户 應收賬款按客户所欠金額列報。公司保留應收賬款的信貸損失備抵金 以及未開票的應收賬款，基於由於我們的客户無法支付所需款項而導致的預期信貸損失。這個 信貸損失備抵額是根據歷史經驗、當前經濟狀況和客户信譽估算的。 當確定應收賬款不再可收回時，應收賬款將記入備抵金中。公司定期監控和評估其 不收取客户所欠款項的風險，並根據分析結果記錄其信貸損失備抵金。

如 2024年6月30日和2023年12月31日，我們已經審查了公司的整個貸款組合以及所有金融資產 評估貸款組合和貸款餘額的目的，包括審查個人和集體投資組合貸款的質量， 貸款表現，包括逾期狀態和契約違約，評估借款人償還貸款的能力 貸款條款，是否應按非應計貸款或退還應計貸款，任何單一借款人的任何集中度和/或 我們可能需要進一步管理的行業，以及是否應為整個行業設立專項或一般貸款損失準備金 貸款組合或任何特定貸款。

我們 從三個基礎分析了貸款損失準備金：一般貸款組合儲備；行業投資組合儲備和特定貸款損失 儲備。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司記錄的貸款損失準備金約為美元346,000 和 $3,757,000， 分別地。

普通的 貸款組合儲備——根據相對較新的貸款組合的相對較新的貸款組合，我們認為這筆儲備金額不大 一般貸款組合儲備金將在此時到期。但是，我們確實認識到，所有貸款組合中都存在一些固有的風險，因此 我們記錄的普通應急投資組合儲備金為美元182,000 和 $194,000 截至2024年6月30日的貸款組合貸款餘額以及 分別是2023年12月31日。

工業 投資組合儲備——鑑於貸款組合相對較年輕，而且投資組合在幾種不同貸款中的多樣化 產品，風險降低。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們尚未記錄全權儲備金。

具體 貸款儲備——此前，我們曾在借款人3中發現過信用弱點和借款人還款疲軟，該借款人有 當前本金和利息餘額為美元884,000 並記錄了截至2023年12月31日和2024年6月30日公司到期的全部餘額的貸款損失準備金。該公司 此前還曾發現借款人1的信用疲軟，並已存入約美元的儲備金2,884,000 相對於截至2023年12月31日和2024年6月30日的未償本金和利息。此前，該公司確定了信貸 借款人12表現疲軟，並已存入約美元的儲備金1,045,000 相對於截至2023年12月31日和2024年6月30日的未償本金和利息。在 2024 年第一季度， 公司發現借款人10和13的信用疲軟，並已存入約美元的儲備金479,000 和 $135,000， 分別兑現截至2024年3月31日的未償本金和利息。同樣在2024年第一季度， 公司發現關聯方借款人8的信用疲軟，並已存入約美元的儲備金211,000 相對於截至2024年3月31日的未償本金和利息。在截至2024年6月30日的三個月中，認為沒有必要增加儲備金。

7。 資產處置

開啟 7 月 1 日^st，2023年，該公司打算將其子公司HWH World, Inc.出售給SHRG。擬議的交易使該公司獲得 賣 1,000 普通股，代表HWH World所有已發行和流通的普通股，總額為美元706,000 代表出售HWH庫存的總收益減去銷售商品的成本。所涉各方修改了本條款 2023年第三季度從股權交易到購買庫存和承擔某些負債的協議 作者：SHRG。修訂後的協議確定收購價格約為 $758,000 除其他外，將從總收益中支付 由出售所購庫存產生。已售庫存的價值約為 $698,000 以及負債的價值 作為本次交易的一部分，SHRG 假設約為 $59,000。此外， 該協議包括支付1％的特許權使用費，起始日期 2023 年 11 月 1 日，定義為賣方在現有庫存之外生產和銷售的所有新產品的總銷售價格的 1% 按計劃進行，期限截至 2033 年 10 月 31 日。SHRG的銷售和付款能力存在重大疑問 收購的庫存，因此，公司決定不以收購價記錄應收賬款。淨虧損約為 $639,000 與該交易相關的記錄於2023年第三季度，幷包含在出售的虧損/收益中 合併運營報表上的資產。

開啟 7 月 1 日^st，2023 年，公司出售了 100向SHRG收取其子公司HWH Holdings, Inc（一家德克薩斯州公司（HWHH）的股權百分比 購買價格約為 $259,000。這筆款項將從出售所購庫存品產生的總收益中支付 作為交易的一部分。該交易後來在2023年第三季度進行了修改，將HWHH的收購權轉讓給SHRG 至新加坡有限公司 Ascend Management Pte., Ltd.（“Ascend”）。對於 Ascend 存在重大疑問 出售和支付所購庫存的能力，因此，公司已決定不記錄購買的應收賬款 價格。淨虧損約為 $617,000 與該交易相關的記錄已在2023年第三季度記錄在案，包括在內 合併運營報表中出售資產的虧損/收益。

2024 年 6 月 13 日，公司 出售了其在猶他州林登的零售空間，銷售價格扣除費用後約為5,758,000美元。關聯資產以前是 歸類為待售金額為5593,000美元，銷售收益約為16.5萬美元。

8。 投資

阿爾塞特 國際有限公司，關聯方

這個 公司擁有 127,179,291 份額或大約 4Alset International Limited（“Alset Intl”）已發行股份的百分比， 一家在新加坡註冊並在新加坡交易所有限公司上市的公司。這項投資被歸類為有價投資 證券，在合併資產負債表上被歸類為長期資產，因為公司有意和能力持有 投資期限至少一年。本公司主席陳恆輝先生為執行董事及 Alset Intl 首席執行官陳先生還是Alset Intl的大股東，也是Alset Intl的最大股東 該公司。截至2024年6月30日和2023年12月31日，有價證券的公允價值約為美元2,912,000 和 $3,269,000， 分別地。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司記錄的未實現虧損約為美元 356,000 和 $1,819,000，分別地。

西方 Park Capital, Inc.

開啟 2020年12月30日，公司與西園資本有限公司（“西園”）簽署了一份具有約束力的意向書，待定 雙方同意準備一份票據和證券交易協議，根據該協議，DSS將把待定票據轉讓給西園，西園應 向 DSS 頒發反映股票的證書 7.5西園已發行和流通股份的百分比。本票據和證券交易所協議 於2022年第一季度完成，價值約為美元50 萬 幷包含在合併餘額的投資中 表單於 2023 年 12 月 31 日以及截至 2024 年 6 月 30 日。

BMI 資本國際有限責任公司，關聯方

開啟 2020年9月10日，公司的全資子公司DSS Securities, Inc.簽訂了會員權益購買協議 與特拉華州的一家公司BMI Financial Group, Inc.（“BMIF”）和德克薩斯州有限責任公司BMI Capital International LLC合作 公司（“BMIC”），而 DSS Securities, Inc. 收購了 14.9美元的 BMIC 會員權益百分比10萬。DSS 證券也是 可以選擇額外購買 10它以美元行使的未償會員權益的百分比10萬 在 2021 年 1 月 並將其所有權增加到 24.9%。公司目前按每股權益核算法對該項投資進行核算 ASC 323。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司在BMIC淨收益和虧損中所佔的部分約為美元7000 和 $22,000，分別地。

BMIC 是在證券交易委員會註冊的經紀交易商，是金融業監管局的成員， Inc.（“FINRA”），並且是證券投資者保護公司（“SIPC”）的成員。該公司的 公司董事會主席和另一名獨立董事會成員也擁有BMIC的所有權。

生物醫學 亞太科技控股有限公司

開啟 2020年12月19日，公司的全資子公司Impact Biomedical簽訂了認購協議（“訂閲”） 與註冊成立的有限責任公司BioMed Technologies亞太控股有限公司（“BioMed”）簽訂的協議”） 在英屬維爾京羣島，根據該協議，公司同意收購 525 普通股或 4.99購買時獲得 BioMed 的百分比 價格約為 $632,000。除其他外，訂閲協議規定，公司有權任命新的 BioMed董事會董事。對於BioMed向第三方發行股票，公司將有權 首先拒絕購買此類股票，以及慣常的持股權。關於訂閲協議，Impact Biomedical 與BioMed簽訂了獨家分銷協議（“分銷協議”），直接進行營銷，做廣告， 向經銷商推廣、分銷和銷售某些專注於製造天然益生菌的BioMed產品。這項投資 由於沒有易於確定的公允價值，因此按成本估值。

在下面 根據分銷協議的條款，公司將擁有在美國境內分銷產品的專有權利， 加拿大、新加坡、馬來西亞和韓國以及所有其他國家的非排他性分銷權。作為交換，該公司同意 履行某些義務，包括促進產品銷售的相互營銷義務。該協議的有效期為十年 為期一年的自動續訂功能。

9。 短期和長期債務

DSS， 公司

約好的 筆記- 2021 年 5 月 20 日，Premier Packaging 與銀行簽訂了主貸款和擔保協議（“BOA 票據”） 美國北卡羅來納州（“BOA”）將獲得約1美元的融資3,710,000 購買新的海德堡並用作抵押品 XL 106-7+L 印刷機。BOA票據下的未償還本金餘額總額應按浮動利率計息 在貸款到期之前。截至2024年6月30日和2023年12月31日，美國央行票據的未償本金為美元2,687,000 和 $2,932,000， 分別的利率為 4.63%。截至2024年6月30日，美元508,000 已包含在長期債務的當期部分中， 淨額，剩餘餘額約為 $2,179,000 被記錄為長期債務。截至 2023 年 12 月 31 日，美元491,000 已包括在內 在長期債務的當前部分中，淨額，剩餘餘額約為美元2,442,000 記為長期債務。利息 費用等於 $66,000 和 $0 分別在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中。BOA 票據包含某些契約 每年進行分析。截至2024年6月30日，總理遵守了這些契約。

開啟 2021 年 8 月 1 日，AMRE 的子公司 AMRE Shelton, LLC.（“AMRE Shelton”）簽訂了貸款協議（“謝爾頓”） 與北卡羅來納州愛國者銀行（“愛國銀行”）達成的協議”），金額不超過美元6,155,000，融資金額約為 $5,105,000。謝爾頓協議包含每月支付的本金和初始利息 4.25%. 利息將進行調整 從 2026 年 7 月 1 日開始並持續下一個五年期限應在變更日期前一個月確定 並且利率應等於比波士頓聯邦住房貸款銀行5年期/25年期攤銷額高出二百五十 (250) 個基點 預付率，但在 120 個月的期限內無論如何都不低於 4.25% 氣球付款約為 $2,829,000 到期日 結束。2024年6月30日的情感利率為 4.25%。借入的資金用於購買 40,0000 平方英尺，2.0 層， A+級多租户醫療辦公大樓位於佔地13.62英畝的土地上，作為《謝爾頓協議》的抵押品。這個 購買價格已分配為 $4,640,000, $1,600,000，以及 $325,000 分別用於設施、土地和租户改善。 該物業的價值中還包括$585,000 估計使用壽命約為的無形資產 3 年份。這個 截至2024年6月30日，這些資產的賬面淨值約為美元6,226,000。在融資總額中，約為 $211,000 校長的 並且應計利息被歸類為長期債務的流動部分（淨額），剩餘餘額約為美元4,305,000 記錄 作為長期債務，扣除美元38,000 在遞延融資成本中。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的利息支出近似值 $98,000 和 $85,000，分別地。

開啟 2021 年 10 月 13 日，LvAM 與關聯方 BMIC（“BMIC 貸款”）簽訂了貸款協議，而 LvAM 借入了本金 金額 $3,000,000, 利息按浮動利率收取, 在到期日進行調整.BMIC 貸款的到期日為 十月 2022 年 12 月 12 日，幷包含三個月的自動續訂期。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，美元461,000 和 $547,000，分別是 包含在長期債務的流動部分中，淨計入合併資產負債表。

開啟 2021 年 10 月 13 日，LvAM 與關聯方 Lee Wilson Tsz Kin（“Wilson Loan”）簽訂了貸款協議，而 LVAM 借入了本金 $3,000,000，利息按浮動利率收取，在到期日計算。這個 威爾遜貸款到期日 2022年10月12日，幷包含九個月的自動續訂期。截至2024年6月30日，美元1,064,000 包括在內 在長期債務的流動部分中，扣除合併資產負債表上的淨額。截至 2023 年 12 月 31 日 $2,131,000 包含在 長期債務的流動部分，在合併資產負債表上淨額。

開啟 2021 年 11 月 2 日，AMRE LifeCare 與 Pinnacle 銀行（“Pinnacle”）簽訂了貸款協議（“LifeCare Agreement”） 銀行”) 金額為 $40,300,000。LifeCare協議支持收購位於福特的三家醫療機構 得克薩斯州沃思、德克薩斯州普萊諾和賓夕法尼亞州匹茲堡，收購價為美元62,000,000。這些資產被歸類為投資, 合併資產負債表上的房地產，並用作LifeCare協議的抵押品。購買價格已分配 作為 $32,100,000, $12,100,000，以及 $1,500,000 分別用於設施、土地和場地改善。也包含在價值中 該物業是 $15,901,000 估計使用壽命範圍的無形資產 1 到 11 年份。資產的賬面淨值 截至 2024 年 6 月 30 日收購的價格約為 $41,570,000。 《人壽保險協議》要求本金相等、連續地支付 每月分期付款，以人壽保險協議原始本金的二十五（25）年攤還額為基礎 但是，初始利率等於截至2022年7月29日確定的利率，但提供了這樣的利率 不得小於 4.28%，第一期此類分期付款將於2022年8月29日支付，後續分期付款 在此後每個月的第一天直到到期日，這時任何未償還的本金和利息是 全額到期。2024年6月30日的情感利率為 9.6%。截至 2023 年 12 月 31 日，傑出校長和有興趣者 大約 $41,331,000 幷包含在合併資產負債表上的長期債務的流動部分中。截至2024年6月30日， 未償還的本金和利息約為 $43,776,000 幷包含在合併後的長期債務的流動部分中 資產負債表。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的利息支出約為美元1,954,000 和 $1,484,000，分別地。 該票據處於違約狀態，並要求在2023年12月22日之前支付最後一筆款項。這筆款項已逾期。

開啟 2022年3月17日，AMRE Winter Haven, LLC（“AMRE Winter Haven”）和 Pinnacle Bank（“Pinnacle”）簽訂了一項協議 定期貸款（“平博貸款”），而平博則向温特黑文AMRE貸款本金為美元2,990,000， 成熟於 三月 2024 年 7 月 7 日 （後來延長至 2024 年 7 月 7 日）至 收購價格為美元，收購位於佛羅裏達州温特黑文的醫療機構4500,000。 收購的資產在合併資產負債表上被歸類為投資和房地產，並用作資產的抵押品 Pinnacle Loan。購買價格已分配為 $3,200,000, $1,000,000， 和 $222,000為了 設施、土地、場地和租户分別改善。該物業的價值中還包括$29,000的 估計使用壽命約為的無形資產 5年份。 截至2024年6月30日，收購資產的賬面淨值約為美元4,380,000。 付款應按等額連續分期支付，基於 25-年 攤還期，利息為 4.28%。 第一期分期付款將於2023年1月1日到期。該AMRE票據目前已到期，實際利率為 9.6%那個 未償還的本金和利息，扣除債務發行成本為美元17,000， 大約 $2,977,000和 包含在長期債務的當前部分中，扣除隨附的截至2023年12月31日的合併資產負債表。這個 未償本金和利息，約為 $2,992,000和 包含在長期債務的流動部分中，扣除隨附的截至2024年6月30日的合併資產負債表。利息 費用等於 $148,000和 $113,000為了 分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月。該票據已違約，要求將最後一筆款項支付給 將在 2023 年 12 月 22 日之前製作。這筆款項已逾期。

開啟 2023年3月30日，公司子公司Premier Packaging與聯合銀行與信託簽訂了貸款和擔保協議 本金為美元的公司790,000 並應按以下利率計入應計利息 7.44%。應償還本金和利息 金額約為 $14,000 直到 2029 年 3 月。這筆貸款由 Bobst Model Novacut 提供擔保，並由 DSS 提供擔保， Inc. 截至2024年6月30日，未償本金和利息約為美元663,000 其中 $118,000 已包含在當前 長期債務的一部分，淨額，剩餘的餘額約為美元545,000 記為長期債務。截至2023年12月31日， 未償還的本金和利息約為 $719,000 其中 $112,000 已包含在長期債務的當前部分中， 淨額，剩餘餘額約為 $607,000 記為長期債務。利息支出等於美元25000 和 $0 對於 分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月。

10。 租賃責任

這個 公司的運營租約主要用於運營設施。截至2024年6月30日，我們運營的剩餘租賃條款 租約範圍小於 一 到 十二年。由於不確定性，尚未行使延長租約的續訂方案。終止 不能合理確定公司是否會行使期權。不存在所有權轉讓或購買租賃資產的選擇權 到期時。沒有剩餘價值擔保或重大限制性契約。沒有重大的融資租賃，因為 2024 年 6 月 30 日。

總計 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，支付的租賃現金約為美元498,000 和 $513,000，分別地。

11。 承付款和或有開支

執照 協議 — 2022年3月19日，Impact Biomedical與以下各方簽訂了許可協議（“Equivir許可”） 第三方（“被許可人”），授權人除其他外有權開發、商業化和 出售公司的Equivir技術。 作為交換，被許可方應向公司支付淨銷售額的5.5％的特許權使用費。在下面 根據Equivir協議的條款，公司應向被許可方償還50％的開發成本，前提是開發 費用不得超過 $1,250,000。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，美元152,000 和 $20 萬分別計入了 與 Equivir 許可證有關，即 Equivir 技術的發展。

12。 股東權益

股權 交易 —

開啟 2023 年 4 月 10 日，公司發行了 1,247,078 根據僱傭協議，DSS首席執行官弗蘭克·休澤爾先生持有普通股。 這些股票的發行是為了結清先前記錄的約美元負債268,000。

開啟 2024 年 1 月 4 日，公司進行了反向股票拆分 1 比 20。截至 2023 年 12 月 31 日，有 140,264,240 我們的股份 已發行和流通的普通股，已轉換為 7,066,772。

以股票為基礎 補償 —

這個 公司根據授予日的公允價值記錄與期權和認股權證相關的股票支付費用 FasB ASC 718。股票薪酬包括向員工、董事和顧問發放的所有股票獎勵的支出費用。 此類獎勵包括期權授予、認股權證授予和限制性股票獎勵。在截至2024年6月30日的六個月中， 是 無。在截至2023年6月30日的六個月中，公司沒有與之相關的股票補償 物品和 2,000 個期權被沒收。

衝擊 生物醫學公司股權交易 —

開啟 2023 年 5 月 10 日，公司、公司董事會批准了對公司章程的修訂 將普通股總數增加到4,000,000股，面值為0.001美元。普通股的每股 發行後，應就提交給股東的所有事項進行一（1）次表決。我們經修訂和重述的公司章程 還批准了1億股優先股，面值每股0.001美元。2023 年 5 月 11 日，公司進行了遠期拆分。 結果，我們的普通股共有3,877,282,251股，沒有發行和流通的優先股。在此之前 拆分後，我們的普通股共有125,073,621股，沒有發行和流通的優先股。2023 年 10 月 31 日， 該公司進行了以1比55的比例進行反向股票分割。同樣在2023年10月31日，該公司旗下的DSS BioHealth Securities, Inc. 最大股東將60,496,041股普通股轉換為60,496,041股A系列可轉換優先股，減少了 其對公司普通股的所有權從約88％到約12％不等。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 我們的普通股共發行和流通了10,000,000股普通股和60,496,041股優先股。

開啟 2023 年 8 月 8 日公司最大股東 DSS 於 2023 年 7 月 10 日向其登記在冊的股東分配了 4 股 Impact 股份 Bio 持有 1 股的股票。作為分配的一部分分配的Impact Biomedical的每股股份均不符合資格 自Impact Biomedical的首次公開募股根據《證券法》生效之日起180天內轉售， 但公司可酌情儘快解除限制。

13。 補充現金流信息

14。 細分信息

這個 公司的九個業務領域的組織、管理和內部報告為 五 運營部門。其中一個正在運行 產品包裝部門是該公司的包裝和印刷集團。產品包裝採用紙板摺疊方式 紙箱、智能包裝和文件安全印刷市場。它營銷、製造和銷售郵件、照片封套、尖端產品 定製摺疊紙箱和複雜的三維直郵解決方案。這些產品旨在提供功能和適銷性 同時還提供防偽保護。其次，生物技術，投資或收購生物健康和生物醫學領域的公司 領域，包括專注於推進藥物發現和預防、抑制和神經系統治療的企業， 腫瘤和免疫相關疾病。該部門還在制定露天防禦舉措，以遏制空中傳播 傳染病，例如肺結核和流感。生物技術還針對未滿足的緊急醫療需求。三分之一在運行 分部、證券和投資管理（“證券”）的設立是為了開發和/或收購資產和投資 在證券交易和/或資金管理領域。此外，證券與另類投資領域知名的全球領導者合作 交易系統，打算在美國擁有和運營單一或多個證券垂直數字資產交易所，代幣化 使用區塊鏈技術的數字資產交易平臺通過資產、實用代幣、穩定幣和加密貨幣。的範圍 該部分的服務計劃包括資產發行和配置（證券和加密貨幣）、FPO、IPO、ITO、PPO、 在主要市場上市 STO 和 UTO、資產數字化/代幣化（證券、貨幣和加密貨幣）以及上市 以及在二級市場上交易數字資產（證券和加密貨幣）。該細分市場中還有該公司的真實股票 房地產投資信託基金（“房地產投資信託基金”），旨在收購醫院和其他急性或急性後護理中心 來自在二級和三級市場佔有主導市場份額的領先臨牀運營商，並將每處房產租賃給一家運營商 根據三網租約。房地產投資信託基金的成立是為了發起、收購和租賃以信貸為中心的持牌醫療房地產投資組合。 第四個部門Direct提供服務，以協助公司採用點對點分散的新興增長零工商業模式 共享市場。它專門通過其子公司和合作夥伴網絡營銷和許可其產品和服務， 使用流行的零工經濟營銷策略作為直接營銷的一種形式。除其他外，直銷產品包括 在北美、亞太地區和東歐銷售的營養和個人護理產品（參見注釋 1，解散 共享服務全球公司）。第五條業務線，即商業銀行，其組織宗旨是成為金融業務 網絡控股公司，專注於提供商業貸款和收購（i）被低估的商業銀行的股權， 在美國、東南亞、臺灣、日本經營的銀行控股公司和非銀行牌照金融公司 韓國，以及（二）從事與銀行業務密切相關的非銀行活動的公司，包括銀團貸款服務， 抵押銀行、信託和託管服務、銀行技術、貸款服務、設備租賃、問題資產管理、SPAC（特殊） 目的收購公司）諮詢和諮詢融資服務。公司應通過該金融平臺提供 為企業提供的一整套金融服務, 應包括商業商業信貸額度, 土地開發融資, 庫存融資、第三方貸款服務和滿足世界零工經濟財務需求的服務。