美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會文件號：
（註冊人章程中規定的確切名稱）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
(
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器 |
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加速過濾器 |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有
截至 2024 年 8 月 9 日，註冊人已經
關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告包含涉及重大風險和不確定性的前瞻性陳述。除本10-Q表季度報告中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述，包括與我們的財務狀況、經營業績、計劃、目標、未來業績和業務有關的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含 “可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“將”、“潛在”、“可能” 或 “繼續” 或否定等詞語或其他類似的表達方式。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述可能包括但不限於有關以下內容的陳述：
2
我們提醒您，上述清單可能不包含本10-Q表季度報告中做出的所有前瞻性陳述。
我們在10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、經營業績、前景、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素見我們於2024年3月27日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告（2023年10-K表年度報告）第一部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分以及本10-Q表季度報告其他地方描述的風險、不確定性、假設和其他因素。這些風險並非窮盡無遺。本10-Q表季度報告的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素。此外，新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測所有可能影響本10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述的風險和不確定性。我們無法向您保證前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果或情況存在重大差異。
此外，“我們相信” 的陳述和類似陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些聲明基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息可能有限或不完整，不應將我們的聲明解讀為表明我們已經對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至發表此類陳述之日的事件有關。除非法律要求，否則我們沒有義務在本10-Q表季度報告發布之日後更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使此類陳述符合實際業績或修訂後的預期。
除非上下文另有要求，否則本10-Q表季度報告中的 “Teknova”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指Alpha Teknova, Inc.
3
ALPHA TEKNOVA, INC.
截至2024年6月30日的季度10-Q表
索引
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頁面 |
第一部分 |
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財務信息 |
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第 1 項。 |
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簡明財務報表（未經審計） |
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5 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明運營報表（未經審計） |
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5 |
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截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明資產負債表（未經審計） |
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6 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益簡明表（未經審計） |
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7 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明現金流量表（未經審計） |
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9 |
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未經審計的簡明財務報表附註 |
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10 |
第 2 項。 |
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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21 |
第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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30 |
第 4 項。 |
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控制和程序 |
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30 |
第二部分。 |
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其他信息 |
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31 |
第 1 項。 |
|
法律訴訟 |
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31 |
第 1A 項。 |
|
風險因素 |
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32 |
第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
|
34 |
第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
|
34 |
第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
|
34 |
第 5 項。 |
|
其他信息 |
|
34 |
第 6 項。 |
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展品 |
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34 |
簽名 |
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36 |
4
第一部分 — 財務信息
第 1 項。簡明財務報表
ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明的運營報表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入 |
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銷售成本 |
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毛利潤 |
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運營費用： |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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無形資產的攤銷 |
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長期資產減值 |
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運營費用總額 |
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運營損失 |
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其他費用，淨額 |
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利息支出，淨額 |
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其他收入，淨額 |
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其他支出總額，淨額 |
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所得税前虧損 |
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（受益）所得税準備金 |
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淨虧損 |
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每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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計算每股淨虧損時使用的加權平均股數——基本和攤薄後 |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
5
ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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截至 |
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截至 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元 |
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庫存，淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備，淨額 |
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運營使用權租賃資產 |
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無形資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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經營租賃負債的流動部分 |
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長期債務的當前部分 |
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流動負債總額 |
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遞延所得税負債 |
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其他應計負債 |
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長期債務，淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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負債總額 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
6
ALPHA TEKNOVA, INC.
股東權益簡明表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
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普通股 |
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額外 |
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累積 |
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股東 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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股權 |
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2024 年 4 月 1 日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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淨虧損 |
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截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 |
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普通股 |
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額外 |
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累積 |
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股東 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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股權 |
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截至2023年4月1日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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行使股票期權時發行普通股 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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淨虧損 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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) |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
7
ALPHA TEKNOVA, INC.
股東權益簡明表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
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普通股 |
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額外 |
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累積 |
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股東 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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2024 年 1 月 1 日的餘額 |
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發行普通股認股權證 |
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基於股票的薪酬 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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淨虧損 |
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截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 |
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( |
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普通股 |
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額外 |
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累積 |
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股東 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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股權 |
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2023 年 1 月 1 日的餘額 |
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基於股票的薪酬 |
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行使股票期權時發行普通股 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股 |
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限制性股票單位的歸屬 |
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淨虧損 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
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ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明的現金流量表
（未經審計）
（以千計）
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|
在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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經營活動： |
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淨虧損 |
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為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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壞賬支出 |
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庫存儲備 |
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折舊和攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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遞延税 |
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債務融資成本的攤銷 |
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非現金租賃費用 |
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長期資產減值 |
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處置財產、廠房和設備造成的損失 |
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運營資產和負債的變化： |
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應收賬款 |
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合同資產 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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其他非流動資產 |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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其他 |
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用於經營活動的現金 |
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投資活動： |
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出售不動產、廠房和設備的收益 |
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購買不動產、廠房和設備 |
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用於投資活動的現金 |
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籌資活動： |
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股權融資收益，淨額 |
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償還融資保險費 |
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支付債務發行成本 |
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( |
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支付市場設施費用 |
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行使股票期權的收益 |
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根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 |
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用於融資活動的現金 |
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現金、現金等價物和限制性現金的變化 |
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( |
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期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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補充現金流披露： |
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繳納的所得税 |
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已支付的利息，扣除資本化金額 |
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應付賬款和應計負債中包含的資本化財產、廠房和設備 |
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發行普通股認股權證 |
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承認經營使用權租賃資產 |
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營業租賃負債的確認 |
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( |
) |
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所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
9
ALPHA TEKNOVA, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1.業務性質
Teknova 為新療法、疫苗和分子診斷的發現、開發和商業化生產關鍵試劑。我們的產品包括用於細胞生長和克隆的預澆培養基板；用於細胞擴張的液體細胞培養基和補充劑；以及用於樣本處理、再懸浮和純化的分子生物學試劑。Teknova 為生命科學市場的客户提供支持，包括製藥和生物技術公司、合同開發和製造組織、體外診斷特許經營權以及學術和政府研究機構，提供目錄和定製、按訂單生產的產品。
Teknova在其位於加利福尼亞州的霍利斯特總部生產產品，並在該地點庫存原材料、組件和製成品庫存。該公司將產品直接從其位於霍利斯特的倉庫運送給其客户和分銷商。
注意事項 2.重要會計政策的列報基礎和摘要
估算的會計基礎、列報和使用
隨附的未經審計的簡明中期財務報表和相關附註是根據美國公認會計原則（GAAP）和美國證券交易委員會（SEC）關於中期財務報告的適用規則和條例編制的。根據此類規章制度，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。
未經審計的簡明財務報表是在截至2023年12月31日止年度的已審計年度財務報表的基礎上編制的，管理層認為，它們反映了公允列報中期業績所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日和報告期內某些金額的資產、負債、收入、支出和相關披露。實際結果可能與這些估計值有所不同。
這些未經審計的簡明財務報表應與截至2023年12月31日止年度的公司經審計的財務報表及其相關附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2024年3月27日向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告（2023年10-K表年度報告）中。請參閲 “財務報表附註—附註2”。重要會計政策摘要”，載於2023年10-k表年度報告中，列出了公司重要會計政策的完整清單。除非在過渡期進行了正常調整，否則這些附註中的信息沒有變化。
Teknova已確定其在一個報告單位、一個運營部門和一個可報告的細分市場開展業務，因為公司的首席運營決策者（CODM）會審查合併提供的財務信息，以做出運營決策、分配資源和評估財務業績。
繼續關注
會計準則編纂（ASC）205-40《財務報表列報——持續經營》要求管理層評估實體在財務報表發佈之日後的十二個月內繼續作為持續經營企業的能力。管理層進行了評估，以確定是否存在一些條件或事件，這些狀況或事件從個人和總體上看，使人們對公司在隨附的未經審計的財務報表發佈之日後的十二個月內繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
先前的持續經營評估顯示，與公司為持續運營提供資金的有限資本資源以及公司根據經修訂的信貸協議（定義見附註10）的未來財務契約的能力相關的負面狀況和事件，這兩者都使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑，如我們的2023年10-k表年度報告中所述。但是，截至2024年6月30日，公司遵守了經修訂的信貸協議條款下的財務契約，由於近期業務改善以及管理層在本財年採取了修改信貸協議、降低運營成本和籌集額外資本的行動（如附註17進一步描述），管理層認為，公司在隨後的十二個月內繼續作為持續經營企業的能力已不再存在實質性懷疑隨附未經審計的日期金融的
10
正在發佈聲明。未來的還本付息要求公司繼續在運營和財務業績方面執行其計劃。此外，可能發生不可預見的事件或假設的變化，導致公司的未來財務業績或預測與當前的財務預測之間存在實質性差異，這些差異可能導致管理層將來得出結論，根據新信息，公司繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。
裁員
2024 年 1 月 11 日，公司裁員了大約
認股權證
公司根據對認股權證具體條款的評估以及財務會計準則委員會（FASB）會計準則編纂（ASC）480《區分負債與股權》（ASC 480）和ASC 815，衍生品和套期保值（ASC 815）中適用的權威指導，將認股權證列為股票分類或負債分類工具。該評估考慮認股權證是否是ASC 480規定的獨立金融工具，是否符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證是否符合ASC 815下的所有權益分類要求，包括認股權證是否與公司自有普通股掛鈎以及其他股票分類條件。該評估需要使用專業判斷，在認股權證簽發時進行，並在認股權證未到期期間的每個季度結束之日進行。
尚未通過的會計聲明
2023年11月，財務會計準則委員會發布了2023-07年會計準則更新（ASU），《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露》，該報告要求披露定期向CodM提供幷包含在每份報告的分部損益衡量標準中的重要分部支出、其他細分市場項目的金額和構成説明，以及應申報板塊損益的中期披露，從而擴大了公共實體的分部披露範圍和資產。此外，該指南下的所有披露要求也適用於擁有單一可報告細分市場的公共實體。修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。修正案應追溯適用於財務報表中列報的所有前期。公司目前正在評估該標準的影響，以確定其對公司披露的影響。
2023年12月，FasB發佈了ASU 2023-09《所得税（主題740）：改進所得税披露》，其中要求在税率對賬表中披露有關聯邦、州和外國所得税的更多類別的信息，如果項目達到量化門檻，則提供有關某些類別的對賬項目的更多詳細信息。該指南還要求披露扣除退款後的已繳所得税，按年度聯邦（國家）、州和外國税收分列，並根據量化閾值按司法管轄區對信息進行分類。該指南對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。公司目前正在評估該標準的影響，以確定其對公司披露的影響。
最近的證券交易委員會（SEC）最終規則尚未通過
2024年3月，美國證券交易委員會通過了美國證券交易委員會第33-11275號《投資者氣候相關披露的增強和標準化》下的最終規則，該規則要求註冊人在註冊聲明和年度報告中提供某些與氣候相關的信息。這些規則要求提供有關注冊人的氣候相關風險的信息，這些風險已對其業務、經營業績或財務狀況產生重大影響或合理可能產生重大影響。此外，註冊人的經審計的財務報表中將要求披露與惡劣天氣事件和其他自然狀況有關的某些信息。2025年1月1日或之後開始的財政年度的披露要求將開始逐步生效。2024年4月4日，美國證券交易委員會決定在某些法律挑戰之前自願保留最終規則。該公司目前正在評估這些新的最終規則對其財務報表和披露的影響。
11
注意事項 3.收入確認
當公司將承諾的商品或服務的控制權移交給客户時，Teknova確認銷售製成品和服務的收入，金額反映了公司為換取這些商品或服務而預計有權獲得的對價。當客户有能力指導使用商品或服務並從中獲得利益時，控制權就會移交。公司的大多數銷售協議都包含在控制權移交給客户時履行的履約義務。
按產品類別分列，Teknova的收入如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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實驗室必備品 |
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臨牀解決方案 |
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其他 |
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總收入 |
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按地理區域分列，Teknova的收入如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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國際 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
注意事項 4.風險集中
顧客
佔公司收入10％或以上的客户以及應收賬款和合同資產的未清餘額列報如下：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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截至 |
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截至 |
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2024 |
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2023 |
|
2024 |
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2023 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
分銷商客户 A |
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直接客户 A |
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* |
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* |
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* |
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* |
||
* 表示小於 10%。
與直接客户相比，公司的分銷商客户代表着高度多元化的客户羣。
供應商
佔公司庫存採購量和未清應付賬款餘額10％或以上的供應商列報如下：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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截至 |
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截至 |
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2024 |
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2023 |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
分銷商供應商 A |
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直接供應商 A |
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* |
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直接供應商 B |
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* |
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* |
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* |
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直接供應商 C |
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* |
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* |
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* |
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* |
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* |
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直接供應商 D |
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* |
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* |
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* |
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* |
|
|
* |
|
* 表示小於 10%。
與直接供應商相比，公司的分銷商供應商代表着高度多元化的供應商基礎。
12
注意事項 5.庫存，淨額
庫存包括以下各項（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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製成品，淨額 |
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$ |
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$ |
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工作正在進行中 |
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原材料，網 |
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庫存總額，淨額 |
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$ |
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注意事項 6.財產、廠房和設備，淨額
財產、廠房和設備包括以下內容（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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機械和設備 |
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辦公室傢俱和設備 |
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車輛 |
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租賃權改進 |
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更少-累計折舊 |
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( |
) |
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在建工程 |
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不動產、廠房和設備總額，淨額 |
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$ |
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$ |
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在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，折舊費用為美元
Teknova將為某些資本支出融資而借入的資金的利息資本化。資本化利息作為資產成本的一部分入賬，並在資產的使用壽命內折舊。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，資本化利息成本均為
注意事項 7.租約
該公司租賃辦公空間、倉庫和製造空間以及設備。該公司的租賃協議的剩餘租賃條款為
租賃費用和其他與租賃相關的信息的組成部分如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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運營租賃費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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可變租賃費用 |
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租賃費用總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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為計量租賃負債的金額支付的現金為美元
13
截至2024年6月30日，經營租賃負債的到期日如下（以千計）：
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金額 |
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2024 年的剩餘時間 |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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減去：估算利息 |
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( |
) |
租賃負債的現值 |
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註釋 8.無形資產，淨額
以下是具有固定壽命和無限壽命（以千計）的無形資產的摘要：
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截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 |
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截至2023年12月31日的餘額 |
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格羅斯 |
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累積 |
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網 |
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|
格羅斯 |
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累積 |
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網 |
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一生必死： |
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客户關係 |
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無限期生活： |
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商標名稱 |
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無形資產總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，攤銷費用均為美元
截至2024年6月30日，固定活期無形資產的剩餘加權平均使用壽命為
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金額 |
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2024 年的剩餘時間 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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有期限的無形資產的預計未來攤銷費用 |
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$ |
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註釋 9.應計負債
應計負債包括以下內容（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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與工資單相關 |
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不動產、廠房和設備 |
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遞延收入 |
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保險費和應計利息 |
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應計虧損 |
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其他 |
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當期應計負債總額 |
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注意事項 10.長期債務，淨額
2024年3月8日，公司對（i）經2022年11月8日、2023年3月28日、2023年7月13日和2023年9月19日修訂的2022年5月10日經修訂和重述的信貸和擔保協議（定期貸款）簽訂了有限的豁免和修正案（統稱為第5號修正案），以及（ii）經11月8日修訂的2022年5月10日經修訂和重述的信貸和擔保協議（循環貸款）、2022 年、2023 年 3 月 28 日、2023 年 7 月 13 日和 2023 年 9 月 19 日（合稱《修正案》
14
信貸協議），在每種情況下，均由公司作為借款人，MidCap Financial Trust（MidCap）作為代理人和貸款人，不時由其他貸款人簽訂。
第5號修正案修改了根據經修訂的信貸協議設立的信貸額度，該協議規定了美元
定期貸款的利息基於前瞻性的一個月期限擔保隔夜融資利率向上調整
經修訂的信貸協議包括以過去十二個月為基礎計算的最低淨收入要求和最低現金要求。第 5 號修正案降低了截至2024年12月31日的十二個月的未來期間的最低淨收入要求——例如，公司對截至2024年12月31日的十二個月的最低淨收入要求從美元下調
信貸額度的到期日為
長期債務，淨額包括以下各項（以千計）：
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截至 |
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截至 |
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定期貸款 |
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$ |
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退出費的累積增加 |
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未攤銷的債務折扣和債務發行成本 |
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債務總額 |
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減去：長期債務的流動部分 |
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長期債務，扣除流動部分 |
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截至2024年6月30日，公司債務的預定到期日如下（以千計）：
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金額 |
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2024 年的剩餘時間 |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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總計 |
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截至2024年6月30日，公司債務的公允價值接近其賬面價值。公司債務的公允價值基於可觀察的市場投入（二級）。
15
注意 11。股東權益
市場設施
2023年3月30日，公司與Cowen and Company, LLC（Cowen）簽訂了銷售協議（aTm Facility），根據該協議，公司可以不時發行和出售總收益不超過美元的普通股
購買普通股的認股權證
2024年3月8日，作為第5號修正案生效的條件，公司向MidCap Funding XXVII簽發了認股權證，最多可購買總額為
公司確定普通認股權證不是ASC 480範圍內的負債，但符合歸類為股東權益的要求，因為該認股權證與公司自有股票掛鈎，並且符合ASC 815規定的所有股權分類條件。因此，認股權證在發行時作為額外實收資本的一部分記錄在股東權益表中。普通認股權證是使用Black-Scholes期權定價模型進行估值的，其假設如下：（i）普通股的公允價值為美元
註釋 12.基於股票的薪酬
股權激勵計劃
公司維持股票激勵計劃，允許授予激勵性股票期權或非合格股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位獎勵、績效獎勵和其他股票獎勵。根據兩個不同的歸屬計劃，員工的股權獎勵通常將在四年內歸屬。對於發放給員工的初始股權獎勵，第一件背心通常是為期一年的懸崖背心，然後是最後三年的每月歸屬。此後，向員工發放的年度股權獎勵通常在四年的授予期限內按月歸屬。在任命為董事會成員後，向公司非僱員獨立董事發放的初始股權獎勵將在三年內授予，第一份獎勵為期一年的懸崖期，然後在剩下的兩年中按月歸屬。此後，向公司非僱員、獨立董事發放的年度股權獎勵將在授予之日起一年後懸而未決。
16
股票期權
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月的股票期權活動（以千計，股票和每股數據除外）：
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的數量 |
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加權 |
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加權平均值 |
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聚合 |
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截至 2024 年 1 月 1 日 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收 |
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已過期 |
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截至 2024 年 6 月 30 日 |
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可於 2024 年 6 月 30 日行使 |
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已歸屬，預計將於 2024 年 6 月 30 日歸屬 |
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在截至2024年6月30日的三個月和六個月內授予的股票期權的Black-Scholes定價模型中使用的加權平均假設如下：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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預計股息收益率 |
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不適用 |
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% |
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% |
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% |
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加權平均預期股價波動率 |
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不適用 |
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% |
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% |
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% |
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加權平均無風險利率 |
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不適用 |
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% |
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|
% |
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% |
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期權的預期平均期限（以年為單位） |
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不適用 |
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普通股的加權平均公允價值 |
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不適用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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每個期權的加權平均公允價值 |
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不適用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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n/a = 不適用，因為本季度沒有授予股票期權。
限制性股票
下表彙總了截至2024年6月30日的六個月的限制性股票單位活動（以千計，股票和每股數據除外）：
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的數量 |
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加權 |
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加權平均值 |
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聚合 |
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截至 2024 年 1 月 1 日 |
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$ |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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被沒收 |
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( |
) |
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截至 2024 年 6 月 30 日 |
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$ |
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$ |
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已歸屬，預計將於 2024 年 6 月 30 日歸屬 |
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$ |
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$ |
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員工股票購買計劃
公司還維持一項員工股票購買計劃（ESPP），該計劃授權根據授予符合條件的員工的購買權發行普通股。除非公司董事會另有決定，否則公司普通股將以每股價格等於 (i) 中較低值的價格為參與公司ESPP的員工賬户購買公司普通股
17
未行使和未行使期權的重新定價
2024 年 1 月，公司董事會批准對符合條件的員工、執行官和非僱員董事持有的先前授予但仍未兑現的某些既得和未歸屬股票期權獎勵進行一次性重新定價。因此，這些獎勵的行使價將降至美元
2024 年 3 月 14 日的重新定價導致以股票為基礎的薪酬支出增加了 $
股票薪酬支出
隨附的簡明財務報表中包含的股票薪酬支出如下（以千計）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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銷售成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究和開發 |
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銷售和營銷 |
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一般和行政 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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與股票期權相關的股票薪酬支出為美元
與限制性股票單位相關的股票薪酬支出為美元
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三六個月中，與ESPP相關的股票薪酬支出都不大。截至2024年6月30日，與尚未確認的ESPP相關的總薪酬成本並不大。截至2024年6月30日，根據ESPP，已代表員工預扣了一筆微不足道的款項，用於將來的採購。
注意 13。所得税
在截至2024年6月30日的三個月中，公司的所得税優惠並不顯著，而截至2023年6月30日的三個月中，公司還記錄了最低所得税準備金。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，有效税率為
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司的所得税優惠都不大。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的有效税率為
截至2024年6月30日和2023年6月30日，該公司的未確認税收優惠微不足道。公司將任何未確認的税收優惠的應計利息和罰款視為所得税支出的組成部分。該公司預計，在未來十二個月中，未確認的税收優惠的餘額不會發生重大變化。截至2024年6月30日或2023年6月30日，公司尚未累計與不確定税收狀況相關的利息或罰款。
18
註釋 14.每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨虧損是通過將所有可能攤薄的普通股等價物的攤薄效力計算得出的。就本計算而言，股票期權、限制性股票單位、員工股票購買權和購買普通股的認股權證被視為普通股等價物，但不包括在攤薄後的每股淨虧損的計算中，因為它們在所有期限內均具有反稀釋作用。
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄後淨虧損的計算結果（以千計，股票和每股數據除外）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
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|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨虧損 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
計算每股淨虧損時使用的加權平均股數——基本和攤薄後 |
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||||
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
以下是相應時期內已發行證券的普通股等價物的摘要，這些證券的攤薄後普通股每股淨虧損的計算不包括在內，因為它們的影響將是反稀釋的：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
||||||||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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||||
員工以股份為基礎的購買普通股的獎勵 |
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購買普通股的認股權證 |
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|
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||||
注意事項 15.關聯方
該公司已通過共同控制將Meeches LLC（Meeches）確定為關聯方。米奇斯由泰德·戴維斯和艾琳·戴維斯控制，而艾琳·戴維斯是前高管和現任董事，泰德·戴維斯是創始人和前董事，兩人的股東均超過5％。2023年5月16日之前，該公司從米奇斯租賃了位於馬薩諸塞州曼斯菲爾德的某些不動產。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司每個月都這樣做
註釋 16.突發事件
我們可能會不時捲入我們正常業務過程中產生的訴訟和其他索賠。公司定期評估其面臨的受威脅或未決訴訟以及其他業務突發事件的風險。由於訴訟和其他業務突發事件造成的損失金額存在不確定性，記錄與此類風險相關的損失需要對潛在結果範圍作出重大判斷。我們為可能發生損失且可以合理估計的事項制定損失準備金。如果損失既不可能發生，又無法合理估計，或者如果損失風險超過應計金額，則公司將評估是否至少存在損失或額外損失的合理可能性。如果存在可能發生損失或額外損失的合理可能性，則公司將披露對可能損失的估計值或損失範圍（如果損失是重大的），並且可以進行估計，或者披露無法做出這樣的估計。確定是否可以合理地認為損失是可能的或可能的，是基於我們與法律顧問一起對該事項最終結果的評估。隨着有關當前或未來訴訟或其他突發事件的更多信息，公司將評估是否應調整法定應計費用。
2023年8月，Teknova的一名前僱員向加州勞工和勞動力發展局提起訴訟，指控根據加利福尼亞州的勞動、工資和工時法提起了各種訴訟。原告普遍聲稱，Teknova沒有適當地計算和支付休息保費，也未能計算和支付給其某些加州非豁免僱員的適當的加班工資或獎金。截至2023年12月31日，公司已累積了與可能提出類似索賠的前僱員和其他員工的索賠有關的潛在損失的最佳估計，金額為美元
19
根據和解協議，Teknova將支付任何款項。因此，截至2024年6月30日，公司已累計美元
注意 17。後續事件
2024年7月8日，公司與第一保險基金簽訂了融資協議，為公司的D&O責任保險及相關保單提供融資。根據融資協議的條款，公司將總共支付 $
2024年7月11日，公司與某些合格投資者簽訂了證券購買協議（“購買協議”）和與私募股權（以下簡稱 “發行”）相關的註冊權協議。根據購買協議，公司同意在本次發行中要約和出售
20
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
您應閲讀以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及本10-Q表季度報告第一部分第一項中包含的未經審計的簡明財務報表和相關附註，以及2024年3月27日向美國證券交易所提交的2023年10-k表年度報告（10-K表2023年年度報告）中截至2023年12月31日止年度的經審計的財務報表和相關附註委員會 (SEC)。要討論可能導致實際業績與以下討論和分析以及本10-Q表季度報告其他地方所描述或暗示的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的因素，您應查看我們的2023年10-k表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 和本10-Q表季度報告第1A項 “風險因素” 中確定的風險因素。
與本10-Q表季度報告第1項一樣，在本第2項中，除非上下文另有要求，否則 “Teknova”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指Alpha Teknova, Inc.
概述
自1996年成立以來，我們一直在生產關鍵試劑，用於新療法、疫苗和分子診斷的發現、開發和商業化。我們的2500多名活躍客户涵蓋了生命科學市場的整個生命科學市場，包括領先的製藥和生物技術公司、合同開發和製造組織、體外診斷特許經營權以及學術和政府研究機構。我們的公司建立在我們專有製造工藝中的知識、方法和專有技術的基礎之上，這些流程具有很強的適應性和可配置性。這些專有工藝使我們能夠在客户產品開發的各個階段，從早期研究到商業化，以較短的週轉時間和大規模生產和交付高質量、定製、按訂單生產的產品。
我們有兩個主要產品類別：實驗室必備品和臨牀解決方案。我們提供三種主要產品類型：（i）用於細胞生長和克隆的預澆培養基板；（ii）用於細胞擴張的液體細胞培養基和補充劑；（iii）用於樣本處理、再懸浮和純化的分子生物學試劑。我們的液體細胞培養基和補充劑以及分子生物學試劑適用於我們的兩個產品類別；預澆培養基板僅在 Lab Essentials 類別中提供。
我們通過了 ISO 13485:2016 認證，使我們能夠製造用於診斷和治療應用的產品。我們的認證使我們能夠在整個客户產品開發工作流程中提供解決方案，支持客户對更大批量材料的需求，並滿足從研究到商業化過程中日益嚴格的質量要求。
我們在加利福尼亞州霍利斯特的總部生產產品，並在該園區庫存原材料、組件和製成品。我們依賴數量有限的供應商來提供某些原材料，而且我們與供應商沒有長期的供應安排，因為我們是按採購訂單訂購的。我們通常根據採購訂單將產品直接從位於加利福尼亞州霍利斯特的倉庫運送給我們的客户和分銷商。我們通常在產品發貨時確認收入。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們創造了960萬美元的收入，與截至2023年6月30日的三個月的1150萬美元收入相比，減少了190萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，我們收入中分別只有4.0％和3.9％來自美國以外的客户。在截至2024年6月30日的六個月中，我們創造了1,890萬美元的收入，與截至2023年6月30日的六個月的2,060萬美元收入相比，減少了170萬美元。不包括在截至2023年6月30日的三個月和六個月內交付的單筆大型臨牀解決方案訂單的270萬美元收入，與截至2023年6月30日的三個月和六個月相比，總收入分別增長了9％和5％。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們收入中分別只有4.3％和4.1％來自美國以外的客户。我們在美國以外的銷售以美元計價。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們的營業虧損為510萬美元，而截至2023年6月30日的三個月的營業虧損為700萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的營業虧損為1,310萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，我們的營業虧損為1,590萬美元。儘管我們的支出可能會在短期內波動，但我們預計我們的支出將在未來繼續增加，但增速會放緩，這與我們的持續活動有關，因為我們：
21
更廣泛的經濟趨勢對我們業務的影響
我們正在密切關注美國和國外的經濟不確定性。美國的總體通貨膨脹率已上升到近幾十年來從未有過的水平。總體通貨膨脹，包括原材料和其他投入價格的上漲，以及工資和其他支出的上漲，會增加我們的銷售成本和運營費用，從而對我們的業務產生負面影響。此外，美聯儲已經提高了利率，並可能再次提高利率，以應對通貨膨脹的擔憂。通貨膨脹，加上利率上升，可能導致我們的客户減少、延遲或取消我們的商品和服務的訂單，從而導致我們產品和服務的銷售時間減少或改變。我們無法預測未來的通貨膨脹和利率上升對我們經營業績的影響。有關這些經濟因素對公司的影響的更多信息，請參閲我們的2023年10-k表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中確定的風險因素。
運營結果
截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月的比較
下表列出了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的經營業績（千美元）：
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在截至6月30日的三個月中 |
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|||||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
9,614 |
|
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
(1,913) |
) |
|
|
(16.6) |
)% |
銷售成本 |
|
|
6,810 |
|
|
|
6,461 |
|
|
|
349 |
|
|
|
5.4 |
% |
毛利潤 |
|
|
2,804 |
|
|
|
5,066 |
|
|
|
(2,262 |
) |
|
|
(44.7) |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
678 |
|
|
|
1,464 |
|
|
|
(786) |
) |
|
|
(53.7) |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
1,456 |
|
|
|
2,174 |
|
|
|
(718) |
) |
|
|
(33.0) |
)% |
一般和行政 |
|
|
5,483 |
|
|
|
5,943 |
|
|
|
(460) |
) |
|
|
(7.7 |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
287 |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
(2,195) |
) |
|
|
(100.0) |
)% |
運營費用總額 |
|
|
7,904 |
|
|
|
12,063 |
|
|
|
(4,159) |
) |
|
|
(34.5) |
)% |
運營損失 |
|
|
(5,100 |
) |
|
|
(6,997) |
) |
|
|
1,897 |
|
|
|
(27.1 |
)% |
其他費用，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(272) |
) |
|
|
(308) |
) |
|
|
36 |
|
|
|
(11.7) |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
(166) |
) |
|
|
100.0 |
% |
其他支出總額，淨額 |
|
|
(272) |
) |
|
|
(142 |
) |
|
|
(130) |
) |
|
|
91.5 |
% |
所得税前虧損 |
|
|
(5,372) |
) |
|
|
(7,139 |
) |
|
|
1,767 |
|
|
|
(24.8 |
)% |
（受益）所得税準備金 |
|
|
(8) |
) |
|
|
15 |
|
|
|
(23) |
) |
|
|
(153.3) |
)% |
淨虧損 |
|
$ |
(5,364) |
) |
|
$ |
(7,154) |
) |
|
$ |
1,790 |
|
|
|
(25.0 |
)% |
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們按產品類別分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
實驗室必備品 |
|
$ |
7,638 |
|
|
$ |
7,581 |
|
|
$ |
57 |
|
|
|
0.8 |
% |
臨牀解決方案 |
|
|
1,565 |
|
|
|
3,653 |
|
|
|
(2,088) |
) |
|
|
(57.2) |
)% |
其他 |
|
|
411 |
|
|
|
293 |
|
|
|
118 |
|
|
|
40.3 |
% |
總收入 |
|
$ |
9,614 |
|
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
(1,913) |
) |
|
|
(16.6) |
)% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，總收入分別為960萬美元和1150萬美元。不包括截至2023年6月30日的三個月內交付的單筆大型臨牀解決方案訂單的270萬美元收入，總收入增長了9％，臨牀解決方案收入增長了66％。
22
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，Lab Essentials的收入均為760萬美元。Lab Essentials收入保持穩定，因為客户數量的增加被每位客户平均收入的類似下降所抵消。
截至2024年6月30日的三個月，臨牀解決方案收入為160萬美元，與截至2023年6月30日的三個月的370萬美元相比，下降了210萬美元，下降了57.2％。臨牀解決方案收入的下降歸因於每位客户的平均收入降低，但部分被客户數量的增加所抵消。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們按地理區域分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
美國 |
|
$ |
9,228 |
|
|
$ |
11,075 |
|
|
$ |
(1,847) |
) |
|
|
(16.7 |
)% |
國際 |
|
|
386 |
|
|
|
452 |
|
|
|
(66) |
) |
|
|
(14.6) |
)% |
總收入 |
|
$ |
9,614 |
|
|
$ |
11,527 |
|
|
$ |
(1,913) |
) |
|
|
(16.6) |
)% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，美國的銷售收入分別為920萬美元和1,110萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，美國銷售收入佔我們總收入的百分比同期保持穩定，分別佔我們總收入的96.0％和96.1％。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，國際銷售收入分別為40萬美元和50萬美元。國際銷售收入佔我們總收入的百分比也保持穩定，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，分別佔我們總收入的4.0％和3.9％。
毛利潤
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的毛利潤如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
銷售成本 |
|
$ |
6,810 |
|
|
$ |
6,461 |
|
|
$ |
349 |
|
|
|
5.4 |
% |
毛利潤 |
|
|
2,804 |
|
|
|
5,066 |
|
|
|
(2,262 |
) |
|
|
(44.7) |
)% |
毛利％ |
|
|
29.2 |
% |
|
|
43.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，毛利百分比分別為29.2％和43.9％。毛利百分比的下降主要是由臨牀解決方案收入減少和管理費用增加所致，主要是去年我們新制造工廠完工後的折舊費用，但部分被員工減少所抵消。
運營費用
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的運營支出如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
研究和開發 |
|
$ |
678 |
|
|
$ |
1,464 |
|
|
$ |
(786) |
) |
|
|
(53.7) |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
1,456 |
|
|
|
2,174 |
|
|
|
(718) |
) |
|
|
(33.0) |
)% |
一般和行政 |
|
|
5,483 |
|
|
|
5,943 |
|
|
|
(460) |
) |
|
|
(7.7 |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
287 |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
(2,195) |
) |
|
|
(100.0) |
)% |
運營費用總額 |
|
$ |
7,904 |
|
|
$ |
12,063 |
|
|
$ |
(4,159) |
) |
|
|
(34.5) |
)% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，研發費用分別為70萬美元和150萬美元。下降的主要原因是員工人數和供應開支的減少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，銷售和營銷費用分別為150萬美元和220萬美元。下降的主要原因是員工人數減少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，一般和管理費用分別為550萬美元和590萬美元。下降是由員工人數和支出的減少所推動的，主要是專業費用，但設施成本的增加部分抵消了這一減少。
23
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，無形資產的攤銷額一直保持在30萬美元。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們產生了與長期資產相關的220萬美元減值費用，截至2024年6月30日的三個月沒有類似的費用。有關減值的詳細信息，請參閲我們的2023年10-k表年度報告中的 “財務報表附註——附註6——不動產、廠房和設備，淨額”。
其他費用，淨額
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的其他支出淨額如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
(272) |
) |
|
$ |
(308) |
) |
|
$ |
36 |
|
|
|
(11.7) |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
166 |
|
|
|
(166) |
) |
|
|
100.0 |
% |
其他支出總額，淨額 |
|
$ |
(272) |
) |
|
$ |
(142 |
) |
|
$ |
(130) |
) |
|
|
91.5 |
% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，其他支出總淨額分別為30萬美元和10萬美元。淨其他支出總額的增加主要是由於資本化利息金額減少。此外，儘管利率較高，但未償債務餘額減少，利息支出有所減少，但短期流動性投資的利息收入減少部分抵消了這一點。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，資本化利息成本分別為零和30萬美元。
（受益）所得税準備金
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們（受益）和所得税準備金如下（以千美元計）：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
（受益）所得税準備金 |
|
$ |
(8) |
) |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(23) |
) |
|
|
(153.3) |
)% |
有效税率 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2024年6月30日的三個月中，我們的所得税收益並不大，在截至2023年6月30日的三個月中，我們的所得税準備金並不多。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，有效税率分別為0.1％和（0.2）％。有效税率與聯邦法定税率不同，主要是由於營業虧損預計不會產生所得税優惠。
24
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月的比較
下表列出了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的經營業績（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
收入 |
|
$ |
18,904 |
|
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
(1,744) |
) |
|
|
(8.4) |
)% |
銷售成本 |
|
|
13,891 |
|
|
|
13,159 |
|
|
|
732 |
|
|
|
5.6 |
% |
毛利潤 |
|
|
5,013 |
|
|
|
7,489 |
|
|
|
(2,476) |
) |
|
|
(33.1) |
)% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
1,538 |
|
|
|
2,859 |
|
|
|
(1,321) |
) |
|
|
(46.2) |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
3,123 |
|
|
|
4,517 |
|
|
|
(1,394) |
) |
|
|
(30.9 |
)% |
一般和行政 |
|
|
12,864 |
|
|
|
13,288 |
|
|
|
(424) |
) |
|
|
(3.2) |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
574 |
|
|
|
573 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.2 |
% |
長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
(2,195) |
) |
|
|
(100.0) |
)% |
運營費用總額 |
|
|
18,099 |
|
|
|
23,432 |
|
|
|
(5,333) |
) |
|
|
(22.8 |
)% |
運營損失 |
|
|
(13,086) |
) |
|
|
(15,943) |
) |
|
|
2,857 |
|
|
|
(17.9) |
)% |
其他費用，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(417) |
) |
|
|
(215) |
) |
|
|
(202) |
) |
|
|
94.0 |
% |
其他收入，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
(184) |
) |
|
|
(100.0) |
)% |
其他支出總額，淨額 |
|
|
(417) |
) |
|
|
(31) |
) |
|
|
(386) |
) |
|
|
1245.2 |
% |
所得税前虧損 |
|
|
(13,503) |
) |
|
|
(15,974) |
) |
|
|
2471 |
|
|
|
(15.5) |
)% |
從所得税中受益 |
|
|
(42) |
) |
|
|
(3) |
) |
|
|
(39) |
) |
|
|
1300.0 |
% |
淨虧損 |
|
$ |
(13,461) |
) |
|
$ |
(15,971) |
) |
|
$ |
2,510 |
|
|
|
(15.7 |
)% |
收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們按產品類別分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
實驗室必備品 |
|
$ |
14,904 |
|
|
$ |
14,838 |
|
|
$ |
66 |
|
|
|
0.4 |
% |
臨牀解決方案 |
|
|
3,283 |
|
|
|
5,262 |
|
|
|
(1,979) |
) |
|
|
(37.6) |
)% |
其他 |
|
|
717 |
|
|
|
548 |
|
|
|
169 |
|
|
|
30.8 |
% |
總收入 |
|
$ |
18,904 |
|
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
(1,744) |
) |
|
|
(8.4) |
)% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，總收入分別為1,890萬美元和2,060萬美元。不包括截至2023年6月30日的六個月內交付的單筆大型臨牀解決方案訂單的270萬美元收入，總收入增長了5％，臨牀解決方案收入增長了29％。
截至2024年6月30日的六個月中，Lab Essentials收入為1,490萬美元，與截至2023年6月30日的六個月的1,480萬美元相比，增長了10萬美元，增長了0.4％。Lab Essentials收入保持穩定，因為客户數量的增加被每位客户平均收入的類似下降所抵消。
截至2024年6月30日的六個月中，臨牀解決方案收入為330萬美元，與截至2023年6月30日的六個月的530萬美元相比，下降了200萬美元，下降了37.6％。臨牀解決方案收入的下降歸因於每位客户的平均收入降低，但部分被客户數量的增加所抵消。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們按地理區域分列的收入如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
美國 |
|
$ |
18,098 |
|
|
$ |
19,801 |
|
|
$ |
(1,703) |
) |
|
|
(8.6 |
)% |
國際 |
|
|
806 |
|
|
|
847 |
|
|
|
(41) |
) |
|
|
(4.8) |
)% |
總收入 |
|
$ |
18,904 |
|
|
$ |
20,648 |
|
|
$ |
(1,744) |
) |
|
|
(8.4) |
)% |
25
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，美國的銷售收入分別為1,810萬美元和1,980萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，美國銷售收入佔我們總收入的百分比在同期內保持穩定，分別佔我們總收入的95.7％和95.9％。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，國際銷售收入各為80萬美元。國際銷售收入佔我們總收入的百分比也保持穩定，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別佔我們總收入的4.3％和4.1％。
毛利潤
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的毛利潤如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
銷售成本 |
|
$ |
13,891 |
|
|
$ |
13,159 |
|
|
$ |
732 |
|
|
|
5.6 |
% |
毛利潤 |
|
|
5,013 |
|
|
|
7,489 |
|
|
|
(2,476) |
) |
|
|
(33.1) |
)% |
毛利％ |
|
|
26.5 |
% |
|
|
36.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，毛利百分比分別為26.5％和36.3％。毛利百分比的下降主要是由臨牀解決方案收入減少和管理費用增加所致，主要是去年我們新制造工廠完工後的折舊費用，但部分被員工減少所抵消。
運營費用
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的運營支出如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
研究和開發 |
|
$ |
1,538 |
|
|
$ |
2,859 |
|
|
$ |
(1,321) |
) |
|
|
(46.2) |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
3,123 |
|
|
|
4,517 |
|
|
|
(1,394) |
) |
|
|
(30.9 |
)% |
一般和行政 |
|
|
12,864 |
|
|
|
13,288 |
|
|
|
(424) |
) |
|
|
(3.2) |
)% |
無形資產的攤銷 |
|
|
574 |
|
|
|
573 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.2 |
% |
長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
2,195 |
|
|
|
(2,195) |
) |
|
|
(100.0) |
)% |
運營費用總額 |
|
$ |
18,099 |
|
|
$ |
23,432 |
|
|
$ |
(5,333) |
) |
|
|
(22.8 |
)% |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，研發費用分別為150萬美元和290萬美元。下降的主要原因是員工人數和供應開支的減少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用分別為310萬美元和450萬美元。下降的主要原因是員工人數減少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，一般和管理費用分別為1,290萬美元和1,330萬美元。不包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別裁員130萬美元和70萬美元的一次性非經常性費用，一般和管理費用減少了100萬美元。下降是由員工人數和支出的減少所推動的，主要是專業費用和保險，但與股票期權重新定價和設施成本相關的股票薪酬支出的增加部分抵消了這一下降。請參閲 “財務報表附註——附註12”。股票補償”，以更詳細地討論股票期權的重新定價。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，無形資產的攤銷額始終為60萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們產生了與長期資產相關的220萬美元減值費用，在截至2024年6月30日的六個月中，沒有類似的費用。有關減值的詳細信息，請參閲我們 2023 年 10-k 表年度報告中的 “財務報表附註——附註6——不動產、廠房和設備，淨額”。
26
其他費用，淨額
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的其他支出淨額如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
(417) |
) |
|
$ |
(215) |
) |
|
$ |
(202) |
) |
|
|
94.0 |
% |
其他收入，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
(184) |
) |
|
|
(100.0) |
)% |
其他支出總額，淨額 |
|
$ |
(417) |
) |
|
$ |
(31) |
) |
|
$ |
(386) |
) |
|
|
1245.2 |
% |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，其他支出總額淨額為40萬美元，並不重要。淨其他支出總額的增加主要是由於資本化利息減少。此外，儘管利率較高，但未償債務餘額減少，利息支出有所降低，但短期流動性投資的利息收入減少部分抵消了這一點。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，資本化利息成本分別為零和90萬美元。
從所得税中受益
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的所得税優惠如下（千美元）：
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
從所得税中受益 |
|
$ |
(42) |
) |
|
$ |
(3) |
) |
|
$ |
(39) |
) |
|
|
1300.0 |
% |
有效税率 |
|
|
0.3 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們從所得税中獲得的收益都不大。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的有效税率分別為0.3％和0.0％。有效税率與聯邦法定税率不同，主要是由於營業虧損預計不會產生所得税優惠。
流動性和資本資源
我們運營的主要融資來源是我們的（i）首次公開募股，我們於2021年6月完成首次公開募股（IPO），淨收益為9,910萬美元；（ii）2023年9月完成的註冊直接發行和並行私募配售（合稱為2023年9月的發行），在扣除40萬美元的發行費用和貸款期限下所欠的1,000萬美元的預付款之前，總收益為2,290萬美元如下所述，以及 (iii) 私募於 2024 年 7 月完成（2024年7月發行），在扣除公司應付的發行費用之前，總收益為1,540萬美元。
為了促進我們的預期增長，我們利用流動性來源進行投資，以擴大業務和提高產能，並且將來可能會繼續這樣做。特別是，我們已經完成了新制造工廠的建造，並改善了位於加利福尼亞州霍利斯特的倉庫和配送設施。
我們的主要流動性要求是為我們的運營和資本支出提供資金。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們分別蒙受了540萬美元和1,350萬美元的淨虧損。此外，截至2024年6月30日，我們的累計赤字為1.052億美元，定期貸款下的未償借款為1,210萬美元（定義見下文）。截至2024年6月30日，我們有2790萬美元的營運資金，其中包括1,860萬美元的現金和現金等價物。
截至2024年6月30日，根據我們與MidCap Financial Trust（MidCap）簽訂的信貸協議第5號修正案，我們在優先有擔保定期貸款（定期貸款）下的未償本金為1,210萬美元。2024年3月8日，我們簽訂了有限的豁免和修正案（統稱為第5號修正案，或經修訂的信貸協議），其中包括MidCap對截至2023年11月30日和2024年1月31日的每個時期內違反收入契約的豁免。第5號修正案還將截至2024年12月31日的十二個月的未來期間（包括在內）的收入承諾從4,200萬美元減少到3,400萬美元。第5號修正案還取消了截至2025年1月31日至2025年12月31日期間的這些要求，而是要求在截至2024年12月31日之後的每個適用十二個月期間，公司的最低淨收入要求將由MidCap在與公司高級管理層協商後合理酌情決定，並根據經修訂的信貸協議中的財務報告要求提交給MidCap的財務報表和預測，前提是最低淨收入這些期間的所需經費不應低於 (x) 截至前一個月最後一天的十二個月期間適用的最低淨收入要求和 (y) 3,400萬美元中的較大值。此外，第5號修正案還在確定循環貸款的借款基礎時取消了製成品庫存的預付利率，並將最低現金要求從900萬美元提高到1,000萬美元。最後，第5號修正案要求公司在循環貸款下進行下一次借款，前十二個月期間的淨收入從4,500萬美元降至至少3,800萬美元。參見
27
“財務報表附註——附註10——長期債務，淨額”，以更詳細地討論我們修訂後的信貸協議的實質條款。
截至2024年6月30日，我們遵守了經修訂的信貸協議條款下的財務契約。由於最近業務有所改善，管理層在本財年採取了修改信貸協議、降低運營成本和籌集額外資本的行動，管理層認為，在隨附的未經審計的財務報表發佈之日後的十二個月內，我們能否繼續作為持續經營企業已不再存在實質性疑問。但是，未來的還本付息要求我們繼續在運營和財務業績方面執行我們的計劃。此外，可能發生不可預見的事件或假設的變化，導致我們未來的財務業績或預測與當前的財務預測之間存在實質性差異，這些差異可能導致管理層將來得出結論，根據新信息，我們繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。
我們還有自動櫃員機融資機制，根據該機制，我們可以不時發行和出售總收益不超過5000萬美元的普通股。我們將支付最高相當於在自動櫃員機融資機制下出售的任何普通股總銷售收益的3.0％的佣金。在該指示要求的範圍內，根據自動櫃員機融資機制有資格出售的股票的總市值將受到S-3表格I.b.6一般指示的限制。有關我們自動櫃員機融資機制實質條款的更詳細討論，請參閲 “財務報表附註——附註11——股東權益”。
截至2024年6月30日，我們對已知合同義務和承諾的實質性現金需求主要與我們的辦公室、製造、倉庫和配送設施的運營租賃有關。有關資產負債表中反映的租賃義務的討論，請參閲 “財務報表附註——附註7——租賃”。
下表列出了所述期間用於經營活動、用於投資活動和用於融資活動的淨現金流量（以千計）：
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在截至6月30日的六個月中 |
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2024 |
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2023 |
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用於經營活動的淨現金 |
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(9,396) |
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(11,540) |
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用於投資活動的淨現金 |
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(102) |
) |
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(6,650 |
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用於融資活動的淨現金 |
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(390) |
) |
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(205 |
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現金和現金等價物的淨減少 |
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(9,888) |
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$ |
(18,395) |
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運營活動
經營活動中使用的淨現金主要包括經某些非現金項目（包括折舊和攤銷、壞賬支出、遞延税、不動產、廠房和設備處置損失、庫存儲備、債務發行成本攤銷和股票薪酬支出）調整後的淨虧損，以及營運資金和其他活動變化的影響。
截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為940萬美元，其中主要包括1,350萬美元的淨虧損加上660萬美元的非現金費用淨調整，被260萬美元的運營資產和負債淨變動所抵消。淨虧損的主要非現金調整包括330萬美元的折舊和攤銷、210萬美元的股票薪酬和90萬美元的庫存準備金。運營資產和負債變化的主要驅動因素是應計負債減少180萬美元，應收賬款增加70萬美元，應付賬款減少40萬美元，庫存增加30萬美元，但部分被預付費用和其他流動資產減少40萬美元以及其他非流動資產減少20萬美元所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為1150萬美元，其中主要包括1,600萬美元的淨虧損加上700萬美元的非現金費用淨調整額，由250萬美元的運營資產和負債淨變動所抵消。淨虧損的主要非現金調整包括240萬美元的折舊和攤銷、與長期資產相關的220萬美元減值費用、210萬美元的股票薪酬以及20萬美元的債務融資成本攤銷。運營資產和負債變化的主要驅動因素是應付賬款減少140萬美元，應計負債減少120萬美元，合同資產增加110萬美元，應收賬款增加0.3美元，但被預付費用和其他流動資產減少100萬美元、其他非流動資產減少20萬美元以及庫存減少20萬美元部分抵消。
投資活動
截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為10萬美元，其中包括購買20萬美元的不動產、廠房和設備，部分被出售某些長期資產的10萬美元收益所抵消。
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截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為670萬美元，其中包括購買不動產、廠房和設備。
融資活動
截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為40萬美元，這主要歸因於償還40萬美元的融資保險費，部分被根據我們的員工股票購買計劃發行普通股的10萬美元收益所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為20萬美元，這主要歸因於支付了40萬美元的自動櫃員機融資成本，部分被行使股票期權的10萬美元收益和根據我們的員工股票購買計劃發行普通股的10萬美元收益所抵消。
關鍵會計政策與估計
有關我們的關鍵會計估算的討論，請參閲我們的2023年10-k表年度報告第二部分第7項中的 “管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析” 以及第二部分第8項中的財務報表附註。另請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明財務報表附註2，“重要會計政策的列報基礎和摘要”。自我們發佈2023年10-k表年度報告以來，我們的關鍵會計估算沒有重大變化。
新興成長型公司和小型報告公司
我們有資格成為《喬布斯法案》中定義的 “新興成長型公司”。只要我們有資格成為新興成長型公司，我們就可以利用對各種報告要求和其他負擔的某些豁免，而這些豁免在其他方面通常適用於上市公司。這些規定包括但不限於：
此外，根據喬布斯法案，新興成長型公司可以推遲採用新的或修訂的會計準則，直到這些準則適用於私營公司為止。我們選擇利用這一豁免權，不採用新的或修訂的會計準則，因此，我們將不受其他非新興成長型公司或選擇不使用這種延長的過渡期的上市公司相同的新會計準則或修訂後的會計準則的約束，這可能會使我們的財務報表與其他上市公司的財務報表進行比較變得更加困難。在我們不再符合新興成長型公司的資格之前，我們可以利用這些報告豁免，或者在採用某些新的或修訂的會計準則方面，直到我們不可撤銷地選擇不使用延長的過渡期。
根據喬布斯法案，我們將繼續是一家新興成長型公司，直至最早出現以下情況：
根據《交易法》第120億條的定義，我們也是一家 “小型申報公司”。即使我們不再是一家新興的成長型公司，我們仍可能繼續是一家規模較小的申報公司。在確定 (i) 非關聯公司持有的有表決權和無表決權普通股的市值等於或超過我們最近完成的第二財季最後一個工作日的2.5億美元，並且我們在最近完成的第二財季的最後一個工作日計算的年收入超過1億美元之後，我們可能會利用向小型申報公司提供的某些按比例披露的信息
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已完成的財政年度或（ii）按我們最近結束的第二財季的最後一個工作日計算，非關聯公司持有的有表決權和無表決權的普通股的市值等於或超過7億美元。
最近的會計公告
本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明財務報表附註2 “列報基礎和重要會計政策摘要” 中披露了最近可能影響我們的財務狀況、經營業績或現金流的會計公告。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
根據本報告期內《交易法》第12b-2條的定義，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項目所要求的信息。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據對截至2024年6月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序以及對財務報告的內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計以及對財務報告的內部控制必須反映資源限制這一事實，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。
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第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們目前不是任何重大法律訴訟的當事方。我們可能會不時參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟。例如，我們將來可能會參與與客户、員工、供應商、競爭對手、政府機構或其他人有關的法律訴訟。我們將評估任何索賠和訴訟的潛在案情、我們的潛在辯護和反索賠，以及為索賠進行辯護對我們的預期影響和潛在的不利結果。但是，任何訴訟、調查或其他法律訴訟的結果本質上都是不可預測的，而且可能代價高昂。對我們的任何索賠，無論是否有理，都可能耗費時間，導致昂貴的訴訟，損害我們的聲譽，需要大量的管理時間，並會轉移大量資源。如果任何法律訴訟對我們不利，或者我們達成和解安排，我們可能會遭受金錢損失或業務運營能力的限制，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的簡明財務報表附註16 “意外開支” 中描述了與意外損失有關的信息，包括因潛在法律責任和相關事項而產生的意外損失。
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第 1A 項。風險因素。
儘管我們試圖在實際情況下識別、管理和緩解與業務相關的風險和不確定性，但一定程度的風險和不確定性將始終存在。第 1A 項— 2023 年表格 10-k 年度報告中的 “風險因素” 描述了與我們的業務相關的一些風險和不確定性，我們強烈建議您查看這些風險和不確定性。這些風險和不確定性有可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流、預期業績和未來前景產生重大影響。除下文所述外，與2023年10-k表年度報告中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有重大變化。
我們過去曾蒙受過營業損失，將來可能會蒙受損失。
我們過去曾遭受過營業虧損，將來可能會蒙受營業損失，可能永遠無法實現或維持盈利能力。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們分別蒙受了540萬美元和1,350萬美元的淨虧損，在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，我們分別蒙受了720萬美元和1,600萬美元的淨虧損。我們已經產生並將繼續承擔與上市公司運營相關的法律、會計和其他管理費用，我們預計隨着業務的增長，我們的運營支出將適度增加。自成立以來，我們的運營資金主要來自產品收入、股權證券的出售（包括2021年6月的首次公開募股、2023年9月的註冊直接發行和私募以及2024年7月的私募配售）和債務。雖然我們的收入在過去幾年中總體上有所增長，但與2022年相比，2023年有所下降。如果我們的收入繼續下降或未能以足以抵消運營開支的速度增長，我們將無法在未來實現和維持盈利能力。我們可能永遠無法創造足夠的收入來實現或維持盈利能力，不應將我們最近的增長和歷史盈利能力視為對我們未來表現的預測。
我們的已發行普通股總額中有很大一部分可以立即轉售，並可能在不久的將來出售給市場。即使我們的業務表現良好，這也可能導致我們普通股的市場價格大幅下跌。
我們的大量普通股隨時都可能在公開市場上出售。這些出售，或者市場上認為大量普通股的持有人打算出售股票，可能會降低我們普通股的市場價格。我們在首次公開募股中出售的所有股票均可在首次公開募股時自由交易，不受限制或根據《證券法》進行進一步登記，但我們的關聯公司持有的任何股份除外，該術語根據《證券法》第144條（第144條）定義，包括我們的董事、執行官和其他關聯公司（包括Telegraph Hill Partners），只能在遵守某些限制的情況下出售。我們在2023年9月註冊直接發行和私募期間發行的普通股現在也可以自由交易，但須遵守適用於我們的董事、執行官和其他關聯公司（包括Telegraph Hill Partners）的相同限制。此外，當我們向美國證券交易委員會提交註冊聲明，根據標的註冊權協議的條款，預計將在2024年8月26日當天或之前進行轉售，我們最近在2024年7月私募期間發行的普通股（下文將進一步討論）將可以自由交易。
截至2024年6月30日，我們有40,915,331股已發行普通股，幾乎全部由董事、執行官和其他關聯公司持有，將受第144條規定的數量、銷售方式和其他限制的約束。隨後，在2024年7月12日，我們以每股1.24美元的發行價出售了12,385,883股Teknova的普通股。我們的控股股東Telegraph Hill Partners Management Company LLC通過其附屬公司Telegraph Hill Partners V、L.P. 和THP V Affiliates Fund LLC、Teknova的總裁兼首席執行官兼董事會成員Stephen Gunstream和Teknova的首席財務官馬修·洛厄爾參與了此次發行，共購買了12,217,740股股票。預計將在2024年8月對2024年7月發行的股票進行任何已發行普通股的登記，這將導致此類股票在註冊聲明生效後無需遵守第144條即可自由交易。
如果目前限制性普通股的持有人出售我們的股票或被市場視為有意出售這些股票，那麼我們的股票的市場價格可能會下跌。這些因素還可能使我們更難通過未來發行普通股或其他證券籌集更多資金。此外，根據我們的股權激勵計劃和員工股票購買計劃（ESPP）發行的普通股將有資格在公開市場上出售，但須遵守與各種歸屬協議、封鎖協議和第144條（如適用）有關的條款。
截至2024年6月30日，根據經修訂的2016年股票計劃（2016年計劃）、經修訂的2020年股權激勵計劃（2020年計劃）和2021年股權激勵計劃（2021年計劃）下的未償還股票期權獎勵，分別有312,174股、1,529,495股和2,313,599股普通股預留髮行。此外，2021年計劃和ESPP規定每年自動增加根據該計劃保留的股票數量。截至 2024 年 1 月 1 日，共有 4,825,264 股和 976,045 股
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根據2021年計劃和我們的ESPP，普通股已經上市並已分別留待未來發行。將來，我們可能還會發行與投資或收購相關的證券。我們因投資或收購而發行的普通股數量可能構成我們當時已發行的普通股的很大一部分。任何與投資或收購相關的額外證券的發行都可能導致您的進一步稀釋。
我們面臨着因最近和未來可能的裁員而產生的風險，包括對員工士氣的不利影響、我們在充足的週轉時間內滿足客户需求的能力面臨的風險，以及我們通過裁員實現預期成本節約的能力的不確定性。
在2023年2月至2024年1月的大約十二個月期間，我們對員工進行了兩次戰略裁員，旨在使我們的業務成本與我們的短期收入預期保持一致，並提高運營和管理層面的效率。這些裁員可能會導致意想不到的後果，例如人員流失超過預期的員工人數，剩餘員工的士氣低落，以及機構知識和專業知識的流失。此外，儘管我們已經裁掉了職位，但我們可能無法成功地將前僱員的職責和義務分配給剩餘的員工。由於人員不足，裁員還可能使我們難以尋求或阻止我們尋求新的機會和舉措，或者要求我們承擔額外和意想不到的費用來僱用新人員來尋求此類機會或舉措。
我們無法保證我們不會進一步裁員，也無法保證我們能夠從之前或將來的任何裁員中實現成本節省和其他預期收益。此外，我們之前和未來的任何裁員都可能對我們快速響應任何新產品、增長或收入機會、在足夠的週轉時間內滿足客户需求以及以其他方式執行業務計劃的能力產生不利影響。此外，裁員可能會使招聘和留住新員工變得更加困難。如果我們將來需要增加員工隊伍規模，由於勞動力短缺、員工流失率增加、工人可用性變化和工資成本增加，我們可能會遇到競爭激烈的招聘市場。
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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
在截至2024年6月30日的季度中，未發生未註冊的股票銷售或發行。
不適用。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品。
展覽 數字 |
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描述 |
3.1 |
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經修訂和重述的Alpha Teknova, Inc. 公司註冊證書（參照註冊人於2021年6月29日向美國證券交易委員會提交的8-k表格最新報告的附錄3.1納入）。 |
3.2 |
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修訂和重述了 Alpha Teknova, Inc. 的章程（參照註冊人附錄 3.2 納入） 2021年6月29日向美國證券交易委員會提交的關於8-k表的最新報告）。 |
4.1 |
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普通股證書表格（參照註冊人註冊聲明附錄4.1納入） 在 S-1 表格（2021 年 6 月 21 日向美國證券交易委員會提交的文件編號 333-256795）上。 |
4.2 |
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Alpha Teknova, Inc. 及其某些公司之間簽訂的截至2019年1月14日的投資者權利協議 股東（參照註冊人註冊聲明附錄4.2併入S-1表格（文件編號 333-256795）於 2021 年 6 月 4 日向美國證券交易委員會提起訴訟）。 |
4.3 |
|
2024年3月8日向MidCap Funding XXVII簽發的購買Alpha Teknova, Inc.普通股普通股的普通認股權證（參照註冊人於2024年3月11日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄4.1納入）。 |
10.1 |
§ |
作為代理人和貸款人的Alpha Teknova, Inc.和MidCap Financial Trust以及作為代理人和貸款人的其他貸款人於2022年11月8日、2023年3月28日、2023年7月13日和2023年9月19日對截至2022年5月10日的經修訂和重述的信貸和擔保協議（定期貸款）的有限豁免和第5號修正案（參照註冊人於2024年3月11日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.1納入其中）。 |
10.2 |
§ |
作為代理人和貸款人的Alpha Teknova, Inc.和MidCap Financial Trust及其不時作為一方的其他貸款人對截至2022年5月10日、2023年3月28日、2023年7月13日和2023年9月19日修訂的經修訂和重述的信貸和擔保協議（循環貸款）的有限豁免和第5號修正案（參照註冊人於2024年3月11日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.2納入）。 |
10.3 |
§ |
《證券購買協議表格》，日期為2024年7月11日（參照註冊人於2024年7月12日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.1納入）。 |
10.4 |
§ |
註冊權協議表格，日期為2024年7月11日（參照註冊人於2024年7月12日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告的附錄10.2納入）。 |
31.1 |
* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
34
31.2 |
* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
32.1 |
* |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
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封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
* 隨函提交。
§ 根據S-k法規第601 (a) (5) 項，省略了非重要附表和證物。註冊人特此承諾應美國證券交易委員會的要求提供任何遺漏的附表和證物的補充副本。
35
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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ALPHA TEKNOVA INC. |
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日期：2024 年 8 月 13 日 |
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作者： |
/s/ 斯蒂芬·岡斯特里姆 |
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斯蒂芬·岡斯特雷 |
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總裁兼首席執行官 （首席執行官） |
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日期：2024 年 8 月 13 日 |
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作者： |
/s/ 馬修·洛厄爾 |
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馬修·洛厄爾 |
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首席財務官 （首席財務官） |
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