美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
|
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
|
根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告 |
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
|
|
(成立為法團的狀況) |
|
(美國國税局僱主 |
(主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼)
(
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
|
交易符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ |
非加速文件服務器☐ |
規模較小的報告公司 |
|
|
|
|
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。是的 沒有
2024年8月1日，登記人未發行普通股（無面值）的總股數為
日立集團有限公司和子公司
目錄
|
|
|
|
頁面 |
|
|
|
|
|
第一部分-財務信息 |
||||
|
|
|
|
|
項目1 |
|
財務報表 |
|
|
|
|
綜合資產負債表： |
|
|
|
|
2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日 |
|
1-2 |
|
|
綜合損益表： |
|
|
|
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月（未經審計） |
|
3 |
|
|
綜合全面收益表： |
|
|
|
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月（未經審計） |
|
4 |
|
|
合併權益表： |
|
|
|
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月（未經審計） |
|
5-8 |
|
|
合併現金流量表： |
|
|
|
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月（未經審計） |
|
9-11 |
|
|
合併財務報表附註(未經審計) |
|
12-47 |
|
|
|
|
|
項目2 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
48-60 |
|
|
|
|
|
第3項 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
61-62 |
|
|
|
|
|
項目4 |
|
控制和程序 |
|
63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第二部分--其他資料 |
||||
|
|
|
|
|
項目1 |
|
法律訴訟 |
|
64 |
|
|
|
|
|
第1A項 |
|
風險因素 |
|
64 |
|
|
|
|
|
項目2 |
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
|
64-65 |
|
|
|
|
|
第3項 |
|
高級證券違約 |
|
65 |
|
|
|
|
|
項目4 |
|
煤礦安全信息披露 |
|
65 |
|
|
|
|
|
第5項 |
|
其他信息 |
|
65 |
|
|
|
|
|
項目6 |
|
陳列品 |
|
66-72 |
|
|
|
|
|
簽名 |
|
73 |
||
|
|
|
||
證書 |
|
|
||
第一部分--融資AL信息
第1項-財務ALI報表
日立集團有限公司和子公司
合併B配額單
(以千為單位的美元金額)
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
固定期限證券，可供出售，按公允價值計算（攤銷成本：美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
股權證券，按公允價值計算(成本：#美元 |
|
|
|
|
|
|
||
有限合夥投資 |
|
|
|
|
|
|
||
房地產投資 |
|
|
|
|
|
|
||
總投資 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物(A) |
|
|
|
|
|
|
||
受限制現金（a） |
|
|
|
|
|
|
||
固定期限證券到期應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
應計利息和應收股息 |
|
|
|
|
|
|
||
應收所得税(A) |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
應收保費，淨額（備抵：美元 |
|
|
|
|
|
|
||
假設應收保費（a） |
|
|
|
|
|
|
||
預付再保險費（a） |
|
|
|
|
|
|
||
扣除信用損失撥備後，可收回的再保險： |
|
|
|
|
|
|
||
已付損失和損失調整費用（備抵：美元 |
|
|
|
|
|
|
||
未付損失和損失調整費用（備抵：美元 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延保單獲取成本（a） |
|
|
|
|
|
|
||
財產和設備，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
使用權資產--經營租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
為假定業務扣留的資金 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產(A) |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(續)
1
日立集團有限公司和子公司
合併資產負債表-（續）
(以千為單位的美元金額)
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
|
||
負債與權益 |
|
|
|
|
|
|
||
損失和損失調整費用（a） |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未平倉保費（a） |
|
|
|
|
|
|
||
預付保費（a） |
|
|
|
|
|
|
||
已付損失和損失調整費用的再保險 |
|
|
|
|
|
|
||
已付再保險費（a） |
|
|
|
|
|
|
||
假設應付保費 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用（a） |
|
|
|
|
|
|
||
應付所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税，淨額（a） |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸安排 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃負債-經營租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
其他負債(A) |
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
可贖回非控股權益（注18） |
|
|
|
|
|
|
||
股本： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股( |
|
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
累計其他綜合虧損，税後淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
非控制性權益 |
|
|
|
|
|
|
||
權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債、可贖回的非控股權益和權益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）.
2
日立集團有限公司和子公司
整合狀態收入構成要素
(未經審計)
（美元金額以千計，每股金額除外）
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賺取的毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨投資收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已實現投資淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
未實現投資收益淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
保單費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
保單獲取和其他承保費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政人員費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於可贖回非控制性淨利潤 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
扣除非控股權益後的淨利潤 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
基本每股收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀釋後每股收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）。
3
日立集團有限公司和子公司
合併報表綜合收入的比例
(未經審計)
(以千為單位的美元金額)
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他全面收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資未實現收益（損失）變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期間產生的未實現淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
已實現淨虧損（收益）的重新分類調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未實現收益(虧損)淨變化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
上述變化的遞延所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
扣除所得税後的其他全面收益(虧損)總額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
綜合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於非控制性綜合收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
扣除非控股權益後的綜合收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）。
4
日立集團有限公司和子公司
合併狀態股權部分
截至2024年6月30日的三個月
(未經審計)
（美元金額以千計，每股金額除外）
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總 |
|
|
非控制性 |
|
|
總 |
|
|||||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
股權 |
|
|
利益 |
|
|
股權 |
|
||||||||
2024年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他綜合總計 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
發行限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
沒收限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
回購和退役 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
子公司稀釋 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股分紅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
訂户盈餘貢獻 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
2024年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）。
5
日立集團有限公司和子公司
合併狀態股權部分-（續）
截至2023年6月30日的三個月
(未經審計)
（美元金額以千計，每股金額除外）
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總 |
|
|
非控制性 |
|
|
總 |
|
|||||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
股權 |
|
|
利益 |
|
|
股權 |
|
||||||||
2023年3月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可歸因於 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合損失合計，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
沒收限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
回購和退役 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
子公司稀釋 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股分紅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2023年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）。
6
日立集團有限公司和子公司
合併權益表-（續）
截至2024年6月30日的六個月
(未經審計)
（美元金額以千計，每股金額除外）
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總 |
|
|
非控制性 |
|
|
總 |
|
|||||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
股權 |
|
|
利益 |
|
|
股權 |
|
||||||||
2023年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可歸因於 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合總計 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
無現金練習 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
發行限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
沒收限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
回購和退役 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
高級票據的轉換 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
子公司稀釋 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股分紅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
視為股息的股息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
訂户盈餘貢獻 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
2024年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）。
7
日立集團有限公司和子公司
合併權益表-（續）
截至2023年6月30日的6個月
(未經審計)
（美元金額以千計，每股金額除外）
|
|
普通股 |
|
|
其他內容 |
|
|
保留 |
|
|
累計 |
|
|
總 |
|
|
非控制性 |
|
|
總 |
|
|||||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
收入 |
|
|
税後淨額 |
|
|
股權 |
|
|
利益 |
|
|
股權 |
|
||||||||
2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
淨收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可歸因於 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他綜合總計 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
發行限制性股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
沒收限制性股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
回購和退役 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
子公司稀釋 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
普通股分紅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
額外實繳資本缺口 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
2023年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）.
8
日立集團有限公司和子公司
合併狀態現金流項目
(未經審計)
(以千為單位的美元金額)
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
扣除非控股權益後的淨利潤 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
||
將淨收入與由以下機構提供的現金淨額進行調整 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
||
固定期限投資折扣淨增加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
遞延所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
||
已實現投資(收益)損失淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
未實現投資收益淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
信用損失費用-可收回的再保險 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
有限合夥權益淨收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
從有限合夥利益收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
債務清償損失 |
|
|
|
|
|
|
||
房地產投資銷售收益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
外幣重計量損失(收益) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他非現金項目 |
|
|
|
|
|
|
||
經營資產和負債變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應計利息和應收股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
應收保費淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
假設應收保費 |
|
|
|
|
|
|
||
預付再保險費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
可追討的再保險 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延保單收購成本 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
為假定業務扣留的資金 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
虧損及虧損調整費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未賺取的保費 |
|
|
|
|
|
|
||
預付保費 |
|
|
|
|
|
|
||
假設的應付再保險餘額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
已付損失和損失調整費用的再保險 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未付損失提前收回的再保險 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
應繳再保險費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計費用和其他負債 |
|
|
|
|
|
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
(續)
9
日立集團有限公司和子公司
合併現金流量表-（續）
(未經審計)
(以千為單位的美元金額)
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
有限合夥權益投資 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
有限合夥企業權益超額投資的回報 |
|
|
|
|
|
|
||
從有限合夥利益收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
從未合併合資企業收到的分配 |
|
|
|
|
|
|
||
購置財產和設備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買房地產投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買固定期限證券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買股權證券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買短期和其他投資 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
房地產投資銷售收益 |
|
|
|
|
|
|
||
出售固定期限證券的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
贖回、還款和固定期限證券到期的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
出售股權證券所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期投資和其他投資的銷售、贖回和到期收益 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動提供的現金淨額(用於) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
支付的現金股利 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付給可贖回非控股權益的現金股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
循環信貸安排下的淨借款 |
|
|
|
|
|
|
||
發行長期債券所得收益 |
|
|
|
|
|
|
||
訂户淨盈餘貢獻 |
|
|
|
|
|
|
||
償還長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
贖回長期債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股回購 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
贖回可贖回非控股權益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
購買非控股權益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發債成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動所用現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
匯率變動對現金的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(續)
10
日立集團有限公司和子公司
合併現金流量表-（續）
(未經審計)
(以千為單位的美元金額)
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
補充披露現金流量信息： |
|
|
|
|
|
|
||
繳納所得税的現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
支付利息的現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
可供出售證券投資未實現收益，扣除税項 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
轉換為 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
房地產投資銷售： |
|
|
|
|
|
|
||
應收或有代價 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
買方承擔的長期債務義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
出售股權證券的應收賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
固定期限證券到期應收賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
購買股權證券時應支付的款項 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
購買固定期限證券的應付金額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
請參閲隨附的合併財務報表註釋（未經審計）.
11
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注1--NAT運營部
HCI Group，Inc.及其子公司(“HCI”或“公司”)主要通過兩家在佛羅裏達州註冊的保險公司從事財產和意外傷害保險業務，這兩家公司分別是房主選擇財產和意外傷害保險公司(“HCPCI”)和TypTap保險公司(“TypTap”)。HCPCI和TypTap都有權承保佛羅裏達州和其他州的各種房主財產和意外傷害保險產品以及相關業務。每一家保險子公司的運營都由HCI Group，Inc.和某些HCI子公司提供支持。TypTap的業務還得到了該公司的控股子公司TypTap保險集團公司(“Ttig”)和某些TTIG子公司的支持。該公司強調使用內部開發的技術來收集和分析索賠和其他補充數據，以幫助承保過程，併為保險子公司和其他保險相關業務的運營節省成本和提高效率。公司還提供事實律師(“AIF”)服務。該公司的子公司核心風險管理有限責任公司(“CRM”)是公寓所有者互惠交易所(“CORE”)的AIF，該交易所是由其投保人擁有的互惠保險交易所。雖然本公司於CORE並無任何股權，但本公司須將CORE合併為其主要受益人。更多信息見附註13--“可變利益實體”。此外，公司的房地產子公司綠葉資本有限責任公司主要從事擁有和租賃房地產以及經營碼頭設施的業務。
假定的業務
公民假設
2024年第二季度，本公司繼續參與一項外賣計劃，通過該計劃，本公司承擔了由佛羅裏達州政府支持的保險公司Citizens Property Insurance Corporation(“Citizens”)持有的保單。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，大約
注2--主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的HCI Group，Inc.及其控股及控股附屬公司(統稱“本公司”)之未經審核綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)中期財務報告規則編制。按照美國公認會計原則編制的綜合財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類規則和規定被省略。然而，管理層認為，隨附的綜合財務報表反映了所有必要的正常經常性調整，以公平地反映公司截至2024年6月30日的財務狀況以及中期的經營結果和現金流量。報告的中期經營結果不一定代表任何後續中期或截至2024年12月31日的會計年度預期的經營結果。隨附的未經審計的綜合財務報表及其附註應與截至2023年12月31日的年度的經審計綜合財務報表一併閲讀，該綜合財務報表包括在公司於2024年3月8日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中。
12
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
在編制中期未經審核綜合財務報表時，管理層須作出若干判斷、假設及估計，以影響於財務報告日期及整個報告期間的資產、負債、收入、開支及相關披露的呈報金額。某些估計是由主觀和複雜的判斷產生的，因此實際結果可能與這些估計不同。
短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計與公司的虧損和虧損調整費用有關，其中包括已發生但尚未報告的索賠的估計金額。該公司使用其認為在當時情況下合理的各種假設和精算數據來作出這些估計。此外，具有追溯性規定的再保險、可收回的再保險、遞延所得税、有限合夥投資、信貸損失準備和基於股票的補償支出的特定會計政策涉及對公司的合併財務報表具有重大意義的判斷和估計。
在承擔業務的情況下，本公司完全依靠轉讓保險公司提供有關保費、虧損和虧損調整費用的信息。如於報告日期仍未取得有關資料，本公司將根據所有近期可得數據作出估計。因此，實際結果可能與這些估計值大不相同。
所有重大的公司間餘額和交易都已被沖銷。
理賠服務的收入
與索賠處理服務有關的收入列入綜合損益表中的其他收入。截至2024年6月30日的三個月和六個月，索賠處理服務的收入為#美元。
可贖回的非控股權益
可贖回的非控制性權益代表非HCI持有的TTIG和CORE的經濟利益。它們列在合併資產負債表的臨時權益(夾層)部分。
TTIG
TTIG的權益包括分紅、投票權、轉換權、參與權、清算優先權和贖回權。贖回功能不僅僅在TTIG的控制範圍內。利息最初按公允價值入賬，減去相關發行成本。公允價值採用剩餘公允價值法估計。增加股息率的影響增加到可贖回的非控制性權益，留存收益相應減少。實際利息法用於增加股息率期間的增值。利息的賬面價值隨後也會根據應計股息和股息支付進行調整。該公司有權選擇以現金或實物支付股息。假設股息將以現金結算，股息按月累加。當該權益有可能贖回時，本公司選擇在贖回價值發生變動時立即確認該變動，並將該權益的賬面價值調整至最高贖回價值，以
13
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
報告日的贖回價格或公平市價。在計算普通股股東可獲得的收入時，贖回價值的這種變化被視為股息。
堆芯
對CORE的權益代表CORE的訂户盈餘貢獻中可退還的一部分。CORE是一家互惠保險交易所，除了向其被稱為訂户的投保人收取保單保費外，還向其收取盈餘繳款。盈餘出資的目的是為了支持核心的財務實力，降低核心的資金成本。在保單取消的情況下，在保單期限內繳納的盈餘可以按比例返還給訂户。隨着保單期限的延長，部分盈餘繳款從可贖回的非控制性權益重新歸類為非控制性權益。
非控制性權益
公司擁有可歸因於TTIG和CORE的非控股權益。當公司擁有的非控制性權益少於
注3--現金、現金等價物和限制性現金
下表提供了公司合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬，這些現金、現金等價物和限制性現金合計為合併現金流量表中顯示的相同金額的總和。
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
限制性現金是指公司獨資擁有的資金，主要由某些州持有，以滿足公司保險子公司開展業務的監管要求，不能立即用於業務。在本公司是共同所有人但不是指定受益人的賬户中預留的資金不被視為受限現金，幷包括在綜合資產負債表上為承擔業務而預留的資金中。
與佛羅裏達州墨爾本的零售購物中心投資物業出售給非附屬公司有關，$
14
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注4 --投資
a）可供出售固定到期證券
該公司持有分類為可供出售的固定期限證券投資。在 2024年6月30日和2023年12月31日，公司可供出售證券的成本或攤銷成本、信用損失撥備、未實現損益總額以及按證券類型劃分的估計公允價值如下：
|
|
成本或 |
|
|
津貼 |
|
|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|||||
|
|
成本 |
|
|
損失 |
|
|
利得 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|||||
截至2024年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國財政部和美國政府機構 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
公司債券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
交易所交易債務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
截至2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國財政部和美國政府機構 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
公司債券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
交易所交易債務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
預期到期日可能與合同到期日不同，因為借款人可能有權在有或不有罰款的情況下收回或提前償還債務。
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
成本或 |
|
|
估計數 |
|
|
成本或 |
|
|
估計數 |
|
||||
|
|
攤銷成本 |
|
|
公允價值 |
|
|
攤銷成本 |
|
|
公允價值 |
|
||||
可供出售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
在一年或更短的時間內到期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
應在一年至五年後到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
在五年到十年後到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
十年後到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
15
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
存款證券
2024年6月30日和2023年12月31日存放在各監管機構的固定期限證券的公允價值是$
出售可供出售的固定到期證券
已收到的收益以及出售可供出售固定期限證券的已實現損益總額 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月情況如下：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|||
|
|
收益 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|||
截至2024年6月30日的三個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2023年6月30日的三個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2024年6月30日的六個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2023年6月30日的六個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
可供出售固定到期證券的未實現總損失
未實現毛虧損頭寸為 2024年6月30日和2023年12月31日按投資類別和個別證券處於持續虧損狀態的時間長度彙總如下：
|
|
不到12個月 |
|
|
12個月或更長 |
|
|
總 |
|
|||||||||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
||||||
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
||||||
截至2024年6月30日 |
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
||||||
美國財政部和美國政府 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
公司債券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
交易所交易債務 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
可供出售證券總額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
不到12個月 |
|
|
12個月或更長 |
|
|
總 |
|
|||||||||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
||||||
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
||||||
截至2023年12月31日 |
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
||||||
美國財政部和美國政府 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
公司債券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
交易所交易債務 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
可供出售證券總額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
2024年6月30日和2023年12月31日，有幾個
16
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
可供出售固定到期證券的信用損失備抵
該公司定期審查其個人投資證券的信用損失。公司在確定每種證券是否存在信用損失時考慮各種因素，包括-
那裏s
b）股票證券
該公司持有按易於確定的公允價值計量的股本證券投資。
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
||||
2024年6月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
2023年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
下表列出了公司合併利潤表中與仍持有的股權證券相關的未實現損益部分。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
確認的淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
：已實現淨收益（損失） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
確認的未實現淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
17
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
出售股權證券
已收到的收益以及出售股權證券的已實現損益總額 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月情況如下：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|||
|
|
收益 |
|
|
收益 |
|
|
損失 |
|
|||
截至2024年6月30日的三個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2023年6月30日的三個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2024年6月30日的六個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
截至2023年6月30日的六個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
c）有限合夥投資
該公司擁有未在證券交易所註冊或易於交易的有限合夥企業的權益。這些合夥企業是由普通合夥人管理的私募股權基金，他們對財務政策和運營做出決策。因此，該公司不是主要受益者，也不會鞏固這些合作伙伴關係。
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
攜帶 |
|
|
無資金支持 |
|
|
|
|
|
攜帶 |
|
|
無資金支持 |
|
|
|
|
||||||
投資策略 |
|
價值 |
|
|
天平 |
|
|
(%) (a) |
|
|
價值 |
|
|
天平 |
|
|
(%) (a) |
|
||||||
主要是高級擔保貸款，以及 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||||
通過積極不良債務創造價值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
高回報和長期資本增值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
以價值為導向的投資流動性較差和 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對成熟房地產的價值導向投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
經風險調整的信貸和股本回報率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||||
18
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
以下是上述投資策略表中包含的有限合夥企業未經審計的彙總財務信息摘要，在某些情況下，由於公司各自資產負債表日期的信息不可用，這些信息會延遲三個月。這些有限合夥企業的財務報表每年進行審計。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
經營業績： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
總費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨(虧損)收益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產負債表： |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
總負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月30日的三個月和六個月，公司確認淨投資損失為美元
截至2023年6月30日的三個月，公司確認淨投資損失為美元
19
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
截至2023年6月30日的六個月，公司收到現金分配總額為美元
2024年6月30日和2023年12月31日，公司在每個資產負債表日向合夥企業的淨累計注資總額為美元
d）房地產投資
房地產投資包括以下截至 2024年6月30日和2023年12月31日：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
土地改良 |
|
|
|
|
|
|
||
建築和建築改進 |
|
|
|
|
|
|
||
租户和租賃權改善 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
總計，按成本計算 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：累計折舊和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
房地產投資 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
與房地產投資相關的折舊和攤銷費用為美元
e）淨投資收益
按來源劃分的淨投資收益（損失）彙總如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
可供出售固定期限證券 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
股權證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
有限合夥投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
房地產投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨投資收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
關於2023年12月在佛羅裏達州坦帕市購買的商業地產，公司將該物業回租給賣方，租賃期將於2024年12月31日到期。租約被認為是以低於市場價格的價格進行的。低於市價租約的價值確認為遞延租金，並於租賃期內攤銷至租金收入。2024年6月，根據與賣方的轉租協議佔用該房產的租户騰出了該房產。因此，該公司不再將剩餘的遞延租金確認為租金收入。截至2024年6月30日的三個月和六個月，房地產投資收入包括租金收入#美元。
20
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
截至2023年6月30日的6個月，房地產投資收入包括淨已實現收益#美元。
F)其他投資
本公司可不時投資於股票、互惠基金及債券以外的金融資產。截至2024年6月30日的三個月和六個月，與其他投資相關的已實現淨收益為$
注5 --綜合收益（損失）
全面收益（損失）包括淨收益和其他全面收益或損失，對公司來説，包括按公允價值列賬的可供出售固定期限證券的未實現收益或損失的變化以及與這些投資相關的任何信用損失的變化。已實現（收益）損失的重新分類調整反映在合併利潤表的已實現投資收益（損失）淨額中。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
在此之前 |
|
|
收入 |
|
|
淨額 |
|
|
在此之前 |
|
|
收入 |
|
|
淨額 |
|
||||||
|
|
税收 |
|
|
税收效應 |
|
|
税收 |
|
|
税收 |
|
|
税收效應 |
|
|
税收 |
|
||||||
未實現淨收益(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
淨分類調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他全面收入合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
|
|
截至六個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
在此之前 |
|
|
收入 |
|
|
淨額 |
|
|
在此之前 |
|
|
收入 |
|
|
淨額 |
|
||||||
|
|
税收 |
|
|
税收效應 |
|
|
税收 |
|
|
税收 |
|
|
税收效應 |
|
|
税收 |
|
||||||
未實現淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
淨分類調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他全面收入合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
21
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注6 --公允價值計量
公司按估計公允價值記錄和披露某些金融資產。公允價值層級將用於衡量公允價值的估值技術的輸入數據優先分為以下三個主要級別：
1級 |
– |
相同資產在活躍市場上未經調整的報價。 |
2級 |
– |
資產直接或間接可觀察的其他輸入數據，例如在資產整個期限內不可觀察的相同資產的報價。 |
3級 |
– |
不可觀察的輸入。 |
估值方法論
現金和現金等價物
現金和現金等價物主要包括貨幣市場基金和年內到期的存單。
受限現金
限制性現金代表國家當局持有的現金，賬面價值接近公允價值。
固定期限證券和股票證券
公司的固定到期日證券和股權證券的估計公允價值是根據美國公認會計原則確定的，使用的估值技術最大限度地利用了可觀察到的投入，最大限度地減少了不可觀察投入的使用。公允價值一般使用相同證券活躍市場的報價或可直接或間接觀察到的其他投入(例如類似證券的報價)來計量。在沒有可觀察到的投入的情況下，公允價值是使用不可觀察的投入來計量的。不可觀察到的輸入反映了公司自己對市場參與者將用於為證券定價的假設的假設，這些假設是基於當時情況下可獲得的最佳信息而制定的。根據無法觀察到的投入得出的公允價值估計受到所用假設的重大影響，這些假設包括貼現率以及未來現金流的估計金額和時間。得出的公允價值估計不能通過與獨立市場的比較而得到證實，也不一定表明將在當前市場交易中實現的金額。
非每日交易的證券的估計公允價值由管理層利用從獨立定價服務獲得的價格和經紀商提供的信息確定，這些信息是二級投入。管理層審查定價服務使用的假設和方法，然後將相關數據和定價與經紀人提供的數據進行比較。本公司通過持續監控報告的公允價值，確保假設和方法的整體合理性和一致應用，並遵守公允價值確定的會計準則。
22
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
循環信貸安排
根據循環信貸安排，本公司不時有未償還款項。利率是可變的，並根據有擔保的隔夜融資利率(“SOFR”)加上10個基點的調整加上基於債務與資本比率的保證金定期調整。因此，賬面價值在突出時接近公允價值。
長期債務
下表彙總了該公司長期債務的組成部分以及估計其公允價值時使用的方法：
|
成熟性 日期 |
|
估值方法論 |
|
|||
* |
|
||
|
|||
|
* |
債務於2024年3月終止確認。有關更多信息，請參閲注10 --“長期債務”。 |
按經常性估計公允價值計量的資產
下表列出了有關公司按經常性估計公允價值計量的金融資產的信息。該表顯示了公司用於確定截至2011年公允價值的估值技術的公允價值等級 2024年6月30日和2023年12月31日：
|
|
公允價值計量使用 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
|
總 |
|
||||
截至2024年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
固定期限證券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國財政部和美國政府機構 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
公司債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
交易所交易債務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
可供出售證券總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
股權證券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
23
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
|
|
公允價值計量使用 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
|
總 |
|
||||
截至2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
固定期限證券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國財政部和美國政府機構 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
公司債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
交易所交易債務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
可供出售證券總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
股權證券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
非公允價值承擔的負債
下表呈列截至2011年按公允價值以外金額在綜合資產負債表上列賬的金融負債的公允價值信息 2024年6月30日和2023年12月31日：
|
|
攜帶 |
|
|
公允價值計量使用 |
|
|
估計數 |
|
|||||||||||
|
|
價值 |
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
|
公允價值 |
|
|||||
截至2024年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
財務負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
循環信貸安排 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
長期債務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
攜帶 |
|
|
公允價值計量使用 |
|
|
估計數 |
|
|||||||||||
|
|
價值 |
|
|
(1級) |
|
|
(2級) |
|
|
(3級) |
|
|
公允價值 |
|
|||||
截至2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
財務負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
長期債務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
長期債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
24
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注7 --無形資產，淨
公司的無形資產淨值包括以下各項：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
就地租賃（a） |
|
|
|
|
|
|
||
保單更新權-美聯航 |
|
|
|
|
|
|
||
非競爭協議-美聯航（b） |
|
|
|
|
|
|
||
總計，按成本計算 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：累計攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
無形資產，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至日期的無形資產剩餘加權平均攤銷期 2024年6月30日彙總於下表：
就地租約 |
|
|
保單更新權-美聯航 |
|
於2024年6月30日及2023年12月31日，與續期權無形資產相關的或有負債e $
注8 --其他資產
下表總結了公司的其他資產：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
與追溯再保險合同相關的應收福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
TPA服務項下的報銷和應收費用 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用 |
|
|
|
|
|
|
||
存款 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃購置成本(淨額) |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，公司確認信用損失費用為美元
注9 --循環信貸機制
截至2024年6月30日，公司h公元
25
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
2024年6月30日和2023年6月30日，利息費用為美元
注10 --長期債務
下表彙總了公司的長期債務：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
融資租賃負債，到期日期 |
|
|
|
|
|
|
||
本金總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：未攤銷發行成本 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
下表總結了截至2011年長期債務的未來到期日 2024年6月30日，它考慮了這樣的假設：
6月30日後的12個月內到期， |
|
|
|
|
2024 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
總 |
|
$ |
|
|
有關長期債務相關利息費用的信息如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合同利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
非現金費用（b） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
4.25%可轉換優先票據
2024年第一季度，公司通知持有人其未償
26
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
立即可轉換為公司普通股，贖回日期為2024年3月15日。公司的轉化率
4.75%可轉換優先票據
的轉換率
的實際利率
附註11--再保險
從其他保險公司獲得的再保險
根據一份配額份額再保險協議，本公司根據巨災超額損失再保險合同將其部分房主的保險風險割讓給其他實體，並將其部分洪水保險風險風險割讓給其他實體。大多數巨災超額損失再保險合同下的讓渡保費可能會因隨後對總保險價值的調整而進行修訂。根據配額股份再保險協議的條款，本公司有權獲得
如任何再保險人不能履行再保險協議下的責任，本公司仍有責任支付索償。再保險人未能履行其義務可能會給公司造成損失。本公司評估其再保險人的財務狀況，並監察因再保險人相似的地理區域、活動或經濟特徵而產生的信貸風險集中度，以儘量減少因再保險人破產而蒙受的重大損失。本公司與多家再保險公司簽訂合約，以確保其每年的再保險承保範圍，一般於6月1日生效。ST每一年。考慮到可能的最大損失和再保險市場狀況，本公司每年購買再保險。
27
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
再保險合約對承保及賺取保費的影響如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
已撰寫的保費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
直接 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
假設 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
年毛 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
割讓 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨保費已成交 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
賺取的保費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
直接 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
假設 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
割讓 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
賺取的淨保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，公司確認讓渡損失為美元
現有的其中一份再保險合同包括追溯條款，在損失最小或為零的情況下調整保費。截至2024年6月30日的三個月和六個月，公司確認放棄的保費減少了$
根據追溯準備金應收款項反映在其他資產中。2024年6月30日和2023年12月31日，其他資產包括$
28
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
向其他保險公司提供再保險
美聯航
自2021年至2022年，本公司透過合眾人壽及TypTap，為聯合保險控股有限公司(“聯合保險”)旗下子公司聯合財產保險公司(“聯合財產及意外傷害保險公司”)在康涅狄格州、新澤西州、馬薩諸塞州及羅德島州(統稱“東北地區”)簽發的所有有效保單、新保單及續期保單提供配額份額再保險。從2022年到2023年，該公司的保險子公司還為美聯航在佐治亞州、北卡羅來納州和南卡羅來納州(統稱為東南部地區)的所有個人保險業務提供配額份額再保險。連同該等再保險協議，本公司與美聯航訂立續期權利協議，使本公司有權於美聯航各自保單期滿後續期及/或更換美聯航保單。2023年2月，美聯航在佛羅裏達註冊的住宅保險子公司因財務資不抵債而被佛羅裏達州接管，因此，本公司停止為美聯航保單提供配額份額再保險。該等再保險協議下的大部分保單已由本公司續期及/或更換。
2024年6月30日和2023年12月31日，公司的淨餘額為#美元。
截至2023年6月30日的三個月和六個月, $
2024年6月30日，公司欠美聯航的淨金額為#美元。
2024年6月30日和2023年12月31日，為與公司與美聯航的配額份額再保險協議相關的承擔業務預扣的資金餘額為#美元。
29
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
公民假設
與公民保單有關的假定保費為$
附註12--虧損和虧損調整費用
損失和損失調整費用(“LAE”)的責任是根據所報告的所有索賠的個別情況確定的。負債還包括未分配費用、預期的未來索賠發展和已發生但未報告的損失。
該公司主要在可能受到颶風或其他自然災害影響的州投保。重大災難的發生可能會對本公司的季度業績產生重大影響，並導致本公司的正常運營暫時中斷。然而，該公司無法預測近期或以後可能發生的任何此類事件的頻率或嚴重程度。
損失和法律援助責任方面的活動摘要如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
期初淨餘額* |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
已發生的費用，扣除再保險後，與以下各項有關： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
本期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
前幾期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
產生的總費用，扣除再保險後的淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已支付，扣除再保險後的淨額，涉及： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
本期 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
前幾期 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支付總額，扣除再保險後的淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末淨餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
補充：在扣除以下項目前可追討的再保險 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末總餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
*
建立損失和LAE準備金是一個本質上不確定的過程，預計損失和LAE準備金估計會發生變化，因為這些估計值受未來事件結果的影響。估計數的變動，或估計數與最終支付金額之間的差額，反映在此類估計數調整期間的經營結果中。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，公司確認了與前期相關的虧損$
30
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
附註13--可變利息實體
CORE是一家總部位於佛羅裏達州的互惠保險交易所，由其投保人擁有，稱為訂户，組織提供商業住宅多種險種和風險產品。每個訂户通過購買一份保單和支付盈餘繳款來擁有核心的一部分。CORE由CRM管理，這是一家AIF公司，是HCI的全資子公司。在核心形成之日，管理層確定核心是一個可變利益實體(VIE)。
HCI被要求評估其是否在CORE擁有控股權。如果一個實體同時擁有以下兩種情況，就存在控股權：1)有權指導VIE的活動，從而對VIE的經濟表現產生最重大的影響；2)有義務承擔VIE的損失或有權獲得VIE可能對VIE產生重大影響的利益。根據美國公認會計原則，符合這些要求的實體被視為VIE的主要受益人，並被要求合併VIE。由於在管理層的判斷中，HCI通過管理和服務協議以及附屬盈餘票據滿足這些要求，因此要求HCI鞏固核心。
此外，由於HCI沒有風險股權，核心股權和經營結果包含在非控股權益中。在解散的情況下，認購者將參與任何剩餘股本的分配，而不對CORE股本的任何缺口負責。
CORE的資產在法律上受到限制，目的是履行CORE特有的義務。CORE的債權人沒有合法權利向本公司尋求額外的付款來源。
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
應收所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
應收保費 |
|
|
|
|
|
|
||
假設應收保費 |
|
|
|
|
|
|
||
預付分保保費 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延保單收購成本 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
**總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債： |
|
|
|
|
|
|
||
虧損及虧損調整費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未賺取的保費 |
|
|
|
|
|
|
||
預付保費 |
|
|
|
|
|
|
||
應繳再保險費 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
其他負債 |
|
|
|
|
|
|
||
--總負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
31
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注14 --分部信息
公司根據管理重點、組織結構和收入來源確定其運營部門。本公司已
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月裏，公司內部取消之前來自HCPCI保險運營部門的收入代表d
32
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
下表列出了與公司綜合利潤表對賬的分部信息。分部間交易不會從分部業績中消除。然而，公司內部交易在下面的分部業績中被剔除。
For Three Months已經結束left |
|
HCCI |
|
|
TypTap |
|
|
互惠 |
|
|
真實 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分類/取消 |
|
|
已整合 |
|
|||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
賺取的毛保費（c） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
投資組合淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
保單費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
延期保單攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
利息開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
人員和其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
所得税前收入（損失）（d） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
來自非附屬公司的總收入（e） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
33
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
截至2023年6月30日的三個月 |
|
HCCI |
|
|
TypTap |
|
|
真實 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分類/ |
|
|
已整合 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
賺取的毛保費（c） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
投資組合淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
保單費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
延期保單收購攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利息開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
人員和其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
所得税前收入(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
來自非附屬公司的總收入（d） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
34
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
日止六個月 |
|
HCCI |
|
|
TypTap |
|
|
互惠 |
|
|
真實 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分類/ |
|
|
已整合 |
|
|||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
賺取的毛保費（c） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
投資組合淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
保單費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
延期保單攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
利息開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
人員和其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||||
所得税前收入（損失）（d） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
來自非附屬公司的總收入（e） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
35
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
截至2023年6月30日的六個月 |
|
HCCI |
|
|
TypTap |
|
|
真實 |
|
|
公司/ |
|
|
重新分類/ |
|
|
已整合 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
賺取的毛保費（c） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
放棄的保費 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
賺取的淨保費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
投資組合淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
房地產投資銷售收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
保單費收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
延期保單收購攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他保單購置費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利息開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
債務清償損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
||||
人員和其他運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
所得税前收入(虧損) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
來自非附屬公司的總收入（d） |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
書面毛保費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
36
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
下表列出了分部資產與公司合併資產負債表上總資產的對賬情況：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
細分市場： |
|
|
|
|
|
|
||
HCCI保險運營 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
TypTap Group |
|
|
|
|
|
|
||
互惠交換業務 |
|
|
|
|
|
|
||
不動產業務 |
|
|
|
|
|
|
||
公司和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
鞏固與消除 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
37
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
注15 --租賃
下表總結了公司的使用權（“ROU”）資產以及經營租賃和融資租賃的相應負債：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
||
ROU資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃： |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
下表總結了公司作為承租人的經營租賃和融資租賃：
|
|
|
|
續訂 |
|
其他條款和 |
類別資產 |
|
初始項 |
|
選擇權 |
|
條件 |
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
辦公設備 |
|
|
|
(a) |
||
辦公空間 |
|
|
|
(A)、(B) |
||
融資租賃： |
|
|
|
|
|
|
辦公設備 |
|
|
不適用 |
|
(c) |
自.起2024年6月30日，租賃負債到期情況如下：
|
|
租契 |
|
|||||
|
|
運營中 |
|
|
金融 |
|
||
6月30日後的12個月內到期， |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
||
此後 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃付款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：利息 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
38
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
下表提供了有關公司經營和融資租賃的量化信息：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
租賃費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資租賃成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
攤銷- ROU資產 * |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
經營租賃費用 * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期租賃費用 * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總租賃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
按下列金額支付的現金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營運現金流--營運租賃 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
融資現金流--融資租賃 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
6月30日， |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均剩餘租期： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資租賃(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營租賃(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均貼現率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
融資租賃（%） |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營租賃（%） |
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
*
下表總結了公司作為出租人的經營租賃：
|
|
|
|
續訂 |
|
其他術語 |
類別資產 |
|
初始項 |
|
選擇權 |
|
和條件 |
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
辦公空間 |
|
|
|
(d) |
||
零售空間 |
|
|
|
(d) |
||
船塢/濕滑 |
|
|
|
(d) |
附註16--所得税
當遞延税項資產基於正面及負面證據(包括近期經營業績、可用税務籌劃策略及預計未來應課税收入)更有可能無法變現時，必須為遞延税項資產設立估值準備。截至2023年12月31日，根據對正面和負面證據的評估，管理層得出結論，遞延税項資產更有可能實現，因此不需要對公司的遞延税項資產計入估值撥備。本公司每季度評估其遞延税項資產的變現能力，截至2024年6月30日，根據所有可獲得的證據，管理層得出結論，遞延税項資產更有可能變現。
39
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，公司記錄的所得税費用為$
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內，公司錄得約美元
注17--每股收益
美國公認會計原則要求公司在計算每股基本收益(虧損)時使用兩級法，因為公司限制性股票的持有者有權分享股息，如果宣佈的話，與普通股股東一樣。這些參與證券影響淨收益或虧損期間每股基本收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的計算。對於控股的子公司，其基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)首先分別計算。然後，公司在該控股子公司收益中的比例份額被添加到綜合水平上的基本每股收益和稀釋每股收益(虧損)的計算中。
普通股基本收益和稀釋後每股收益的分子和分母摘要如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
量 |
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
量 |
|
||||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
減：應佔淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
減：應佔淨利潤 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於HCI的淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
減：應佔收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
收入分配給共同體 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
稀釋性證券的影響： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
股票期權 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
可轉換優先票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
認股權證 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋後每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可供普通人使用的收入 |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
40
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
|
|
截至六個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
|
收入 |
|
|
股份(A) |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
量 |
|
|
(分子) |
|
|
(分母) |
|
|
量 |
|
||||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
減：應佔淨利潤 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
減：應佔淨利潤 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於HCI的淨利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
減：應佔收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
收入分配給共同體 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
稀釋證券的影響：* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
股票期權 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
可轉換優先票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
認股權證 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
稀釋後每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可供普通人使用的收入 |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||||
*
注18 --可贖回非控股權益
下表總結了可贖回非控制性權益餘額 2024年6月30日和2023年12月31日：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
TTIG -A系列優先股 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
訂户盈餘貢獻 |
|
|
|
|
|
|
||
'可贖回非控股權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
TTIG -A系列優先股
2024年1月22日，TTIG與Centerbridge簽訂股票贖回協議，允許TTIG贖回Centerbridge持有的所有TTIG A系列優先股。贖回總額為美元
41
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
下表總結了TTIG A系列優先股在年內的活動 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月：
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
1月1日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(減少)： |
|
|
|
|
|
|
||
應計現金股息 |
|
|
|
|
|
|
||
增税-提高股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
調整至最高贖回價值 |
|
|
|
|
|
|
||
已支付的股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
救贖 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
3月31日的結餘 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
增加(減少)： |
|
|
|
|
|
|
||
應計現金股息 |
|
|
|
|
|
|
||
增税-提高股息率 |
|
|
|
|
|
|
||
6月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月30日的三個月，歸屬於可贖回非控制性權益的淨利潤為美元
核心-訂户盈餘貢獻
認購人在可贖回的非控制權益中的盈餘供款是從核心投保人收到的盈餘供款中可退還的一部分。
下表彙總了年內訂户盈餘繳款的活動截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月：
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
1月1日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金捐助 |
|
|
|
|
|
|
||
分擔費用的退還 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金重新分類 |
|
|
|
|
|
|
||
3月31日的結餘 |
|
|
|
|
|
|
||
現金捐助 |
|
|
|
|
|
|
||
分擔費用的退還 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金重新分類 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
6月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
42
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
附註19--股權
股東權益
普通股
2024年1月22日，新的S-3表格(《貨架登記表》)備案，取代了本公司2023年9月備案的舊通用貨架登記表。新的貨架登記允許公司根據市場狀況和資本需求，不時發售和出售其普通股、優先股、債務證券、認股權證和股票購買合同和單位。貨架登記還將使Centerbridge能夠出售全部或部分經修訂及重述的認股權證或根據認股權證可發行的股份。作為貨架登記的一部分，該公司還宣佈實施一項“在市場上”的設施(“自動取款機設施”)，在該設施下，公司將有能力籌集最多$
在……上面
認股權證
與Centbridge於2024年1月贖回Centbridge持有的TTIG A系列優先股有關，ucci為了TTIG的利益延長了
截至2024年6月30日，Centerbridge持有的尚未行使且可行使的可用於購買的認購證
非控制性權益
TTIG
截至2024年6月30日的三個月和六個月內、TTIG回購並退役總計
43
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
此外，TTIG回購並退役了總計
2024年6月30日，有幾個
堆芯
如注13所述--“V可變權益實體，“本公司於CORE中並無風險權益，CORE除保單保費外，亦收取認購人的盈餘供款。盈餘繳款應在最初的承保生效日期或之前以及在產生額外保費的所有背書的生效日期或之前支付給CORE。核心寫入
附註20--基於股票的薪酬
2012年綜合激勵計劃
該公司目前有根據該計劃授予的基於股票的未償還獎勵，該計劃目前正在進行中，可用於未來的授予。2024年6月30日，有幾個
股票期權
在一段時間內根據激勵計劃授予和發行的股票期權
的股票期權活動摘要截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月如下(選項金額不以千為單位)：
|
|
|
|
|
|
|
|
加權 |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
加權 |
|
|
平均值 |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
平均值 |
|
|
剩餘 |
|
集料 |
|
|||
|
|
數量 |
|
|
鍛鍊 |
|
|
合同 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
選項 |
|
|
價格 |
|
|
術語 |
|
價值 |
|
|||
2024年1月1日未完成 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2024年3月31日未償還 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2024年6月30日未償還 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可於2024年6月30日取消 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
截至2023年1月1日未償還 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2023年3月31日的未償還債務 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
截至2023年6月30日的未償還債務 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可於2023年6月30日行使 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
44
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
那裏有e
限制性股票獎
本公司不時向某些主管人員、其他僱員及非僱員董事授予限制性股票獎勵，以表彰他們對本公司的服務。該公司尚未完成的限制性股票授予的條款可能包括服務、業績和基於市場的條件。關於只包含基於服務的條件的獎勵的公允價值的確定是基於授予日公司普通股的市場價值。對於基於市場條件的獎勵，公允價值是使用蒙特卡洛模擬法確定的，該方法計算獎勵的許多潛在結果，然後根據最可能的結果確定公允價值。
2024年4月17日，公司授予首席執行官帕雷什·帕特爾，
關於非既得限制性股票獎勵活動的信息截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月如下：
|
|
數量 |
|
|
加權 |
|
||
|
|
受限 |
|
|
平均值 |
|
||
|
|
庫存 |
|
|
授予日期 |
|
||
|
|
獎項 |
|
|
公允價值 |
|
||
2024年1月1日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2024年3月31日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2024年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
2023年1月1日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2023年3月31日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被沒收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2023年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
45
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
公司確認與限制性股票相關的補償費用，包括在一般和行政人員費用中，為 $
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
確認的遞延税收優惠 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
限制性股票和 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
既有限制性股票的公允價值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
子公司股權計劃
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，TypTap Group確認了與其基於股票的獎勵相關的賠償費用為美元
附註21--承付款和或有事項
資本承諾
如附註5--“投資”中所述有限合夥投資，公司在合同上承諾以有限合夥權益的方式出資。2024年6月30日，合計未供資金餘額為#美元。
無花果評估
該公司的保險子公司作為成員保險公司，必須每季度收集並將直通評估匯入FIGA。截至2024年6月30日，該公司應支付的FIGA攤款為$
附註22--關聯方交易
HCPCIA和TypTap與不同的再保險公司簽訂了恢復保費保障再保險合同(RPP)。就其中一份RPP合約而言，牛橋再保險有限公司(“牛橋”)以認購再保險人的身份參與。該公司的非僱員董事之一Jay Madhu擔任牛橋的董事會主席兼首席執行官，也是該公司的投資者。根據合同，牛橋同意賠償HCPCI或TypTap為恢復再保險保護而支付或有責任支付的部分恢復保費。這一美元
46
日立集團有限公司和子公司
合併財務報表附註(未經審計)
(除另有説明外，以千計，每股及每股除外)
分期付款，每一筆都要存入一個信託賬户，以充分抵押牛橋的債務。信託資產可由HCPCI和TypTap或信託受益人在以下情況下提取2024-2025年RPP合約。
附註23--後續活動
於2024年7月1日，本公司與其持有多數股權的附屬公司TTIG訂立股份購買協議(“購買協議”)。根據購買協議，TTIG轉移到HCI
在……上面
47
第2項--管理層的 淺議與分析財務狀況和經營成果
您應閲讀本項目2下的以下討論內容以及我們的合併財務報表以及包含在本季度報告中其他地方的10-Q表格和2024年3月8日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-k表格中的相關説明和信息。除文意另有所指外，在本10-Q表格中使用的術語“HCI”、“我們”、“公司”、“我們的公司”和類似的參考是指2006年註冊成立的佛羅裏達州公司HCI Group，Inc.及其子公司。除非另有説明，本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中的所有金額均以整美元計算。
前瞻性陳述
除歷史信息外，本季度報告還包含聯邦證券法規定的前瞻性陳述。此類陳述涉及風險和不確定性，例如關於我們的計劃、目標、預期、假設或未來事件的陳述。這些表述涉及估計、假設、已知和未知風險、不確定因素和其他因素，這些因素可能導致實際結果與前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。通常，前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“估計”、“計劃”、“項目”、“繼續”、“正在進行”、“預期”、“相信”、“打算”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”以及類似的表達方式來識別。可能導致實際結果與前瞻性聲明所示結果大不相同的重要因素包括但不限於政府監管的影響；保險監管規定的變化；索賠頻率和幅度；準備金估計中固有的不確定性；災難性事件；再保險的需求、定價、可獲得性或可收集性的變化；對保費費率變化的限制；保費費率面臨的更大壓力；疫情的嚴重性和影響；以及本新聞稿中和美國證券交易委員會不時提交的報告中詳述的其他風險和不確定性。
概述-一般信息
HCI Group，Inc.是一家總部位於佛羅裏達州的保險公司，業務涉及財產和意外傷害保險、信息技術服務、保險管理、房地產和再保險。我們利用創新的技術來提高效率，改進風險評估，並在整個保險過程中為客户改善體驗。我們根據管理重點和對財務和經營業績的評估，在以下組織部門管理我們的業務：
48
在截至2024年和2023年6月30日的三個月裏，在公司內部消除之前，來自HCPCI保險業務的收入分別佔公司內部淘汰前的57.3%和65.1%，來自TypTap Group的收入分別佔所有運營部門總收入的37.2%和33.4%。在截至2024年和2023年6月30日的六個月中，公司內部剔除前來自HCPCIA保險業務的收入分別佔公司內部淘汰前收入的60.2%和63.3%，來自TypTap Group的收入分別佔所有運營部門總收入的35.7%和34.9%。截至2024年6月30日和2023年12月31日，宏利保險業務的總資產分別佔所有經營部門總資產的54.9%和55.3%，TypTap集團的總資產分別佔所有經營部門總資產的32.0%和33.6%。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第1項下未經審計的合併財務報表的附註14--“分部信息”。
HCCI保險運營
財產和意外傷害保險
華僑城提供多種形式的住宅保險產品，如房主保險、火災保險和純風險。HCPCI有權在阿肯色州、加利福尼亞州、康涅狄格州、佛羅裏達州、馬裏蘭州、馬薩諸塞州、新澤西州、北卡羅來納州、俄亥俄州、賓夕法尼亞州、羅德島州、南卡羅來納州和德克薩斯州承保住宅財產和意外傷害保險。目前，佛羅裏達州是HCPCI的主要市場。
再保險和其他輔助業務
我們擁有一家在百慕大註冊的全資再保險子公司Claddaugh Casualty Insurance Company Ltd(“Claddaugh”)。我們有選擇地將風險保留在Claddaugh，降低了第三方再保險的成本。Claddaugh通過將資金存入信託賬户，完全抵押了其對HCPCI、TypTap和Core的敞口。Claddaugh可以通過光復合同來緩解一部分風險，但Claddaugh沒有簽訂2024-2025條約年的任何光復合同。目前，Claddaugh不向非附屬公司提供再保險。其他輔助業務還包括索賠調整和處理服務。
TypTap Group
我們的控股子公司TypTap Insurance Group，Inc.(“Ttig”)目前擁有五家子公司：TypTap保險公司(“TypTap”)、TypTap管理公司、Exzeo USA，Inc.、Dark Horse Re，LLC(“Dark Horse”)和賽普拉斯科技發展公司，後者還擁有在印度註冊的子公司Exzeo Software Private Limited。Ttig主要從事財產和意外傷害保險業務，並使用內部開發的軟件技術來提高索賠處理和索賠結算的效率，識別有利可圖的承保機會，節省成本並簡化其保險業務。此外，軟件還用於根據災難性事件的統計模型分析潛在和當前的屬性，使我們能夠追求保險覆蓋的最佳候選者。黑馬是最近成立的一家子公司，專門提供專業的再保險經紀服務。
財產和意外傷害保險
TypTap是Ttig的保險子公司，一直是我們毛保費有機增長的主要來源。TypTap的有效保單從2018年1月的6721份增加到2024年6月30日的97,004份。TypTap已成功地利用內部開發的專有技術有效地承保、選擇和撰寫保單。自2020年10月TypTap開始申請批准為佛羅裏達州以外的州提供房主保險以來，TypTap已經收到了31個州的批准。
49
資訊科技
我們的信息技術業務包括一支經驗豐富的軟件開發人員團隊，他們在設計和創建基於Web的應用程序方面具有豐富的知識。這些業務位於佛羅裏達州坦帕和印度諾伊達，專注於開發基於雲的創新產品和服務，以支持內部運營以及我們與代理合作夥伴和索賠供應商的第三方關係。這些產品包括薩姆斯TM, 和聲TM，AtlasViewer®和ClaimColonyTM.
互惠交換業務
這部分業務包括我們管理下的互換業務。共管公寓業主互惠交易所(CORE)成立於2023年11月，旨在提供商業住宅多重保險和風力保險產品，由其投保人擁有，稱為訂户，他們通過購買保險單獲得所有權。然後，訂户通過交換保險合同來承擔彼此的風險，因此他們既是保險人，也是被保險人。CORE的日常運營直接或間接由核心風險管理公司(“CRM”)進行，這是一家AIF公司。這些日常業務包括一般管理、營銷、承保、會計、保單管理、理賠和信息技術。CRM被允許將這些服務中的任何一項外包給其他HCI子公司。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第1項下未經審計的合併財務報表的附註13--“可變利益實體”。
不動產業務
我們的房地產業務包括我們擁有和運營的多個用於投資目的的物業，以及我們擁有和用於我們自己的運營的物業。運營中使用的物業包括佛羅裏達州奧卡拉的兩棟坦帕辦公樓和一個保險運營地點。我們的投資物業包括零售購物中心、兩個碼頭、坦帕的未開發土地和佛羅裏達州海恩斯市正在開發的土地。
其他操作
控股公司運營
我們控股公司HCI Group，Inc.的活動，加上其他不符合可報告部門的數量和質量門檻的公司，構成了這一部門的運營。
最近發生的事件
於2024年7月1日，本公司與其持有多數股權的附屬公司TTIG訂立股份購買協議(“購買協議”)。根據購買協議，天津信託投資集團向興業信託轉讓2,500,000股臺灣信託保險公司(“天津信託保險”)S的面值1.00美元普通股，該普通股相當於臺灣信託保險有限公司所有已發行及已發行股本。作為交換，HCI同意考慮TTIG發行的三張本金總計117,994,000美元的期票，除2025年6月1日到期的2.00%期票外，其餘均已全額償還。這張期票將繼續有效，本金餘額從40 000 000美元減至2994 000美元。由於控制權沒有變化，購買作為共同控制權交易入賬。TTIC的淨資產在購買之日被TTIG取消確認，並由HCI按賬面價值確認。轉移的對價與淨資產的賬面金額之間的差額在權益中確認。此外，此次出售引發了TTIG股權激勵計劃中控制條款的變化，導致除TTIG向同時擔任HCI首席執行官的Paresh Patel發行的限制性股票和股票期權外，所有基於股票的未授予獎勵立即授予。立即歸屬的費用約為108.7萬美元。
50
2024年7月3日，我們的董事會宣佈季度股息為每股普通股0.40美元。股息將於2024年9月20日支付給2024年8月16日登記在冊的股東。
行動的結果
下表彙總了我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果(以千美元計，每股除外)：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賺取的毛保費 |
|
$ |
263,561 |
|
|
$ |
181,946 |
|
|
$ |
520,205 |
|
|
$ |
362,014 |
|
放棄的保費 |
|
|
(76,713 |
) |
|
|
(66,390 |
) |
|
|
(144,819 |
) |
|
|
(136,899 |
) |
賺取的淨保費 |
|
|
186,848 |
|
|
|
115,556 |
|
|
|
375,386 |
|
|
|
225,115 |
|
淨投資收益 |
|
|
16,881 |
|
|
|
8,794 |
|
|
|
30,948 |
|
|
|
26,509 |
|
已實現投資淨收益(虧損) |
|
|
212 |
|
|
|
(230 |
) |
|
|
212 |
|
|
|
(1,379 |
) |
未實現投資收益淨額 |
|
|
533 |
|
|
|
897 |
|
|
|
3,168 |
|
|
|
1,426 |
|
保單費收入 |
|
|
1,089 |
|
|
|
1,469 |
|
|
|
2,108 |
|
|
|
2,559 |
|
其他收入 |
|
|
682 |
|
|
|
841 |
|
|
|
1,037 |
|
|
|
2,126 |
|
總收入 |
|
|
206,245 |
|
|
|
127,327 |
|
|
|
412,859 |
|
|
|
256,356 |
|
費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
虧損及虧損調整費用 |
|
|
78,324 |
|
|
|
61,890 |
|
|
|
158,246 |
|
|
|
122,455 |
|
保單獲取和其他承保費用 |
|
|
23,452 |
|
|
|
22,618 |
|
|
|
45,591 |
|
|
|
45,338 |
|
一般和行政人員費用 |
|
|
17,471 |
|
|
|
14,272 |
|
|
|
33,745 |
|
|
|
27,774 |
|
利息開支 |
|
|
3,452 |
|
|
|
2,667 |
|
|
|
6,601 |
|
|
|
5,468 |
|
其他運營費用 |
|
|
7,520 |
|
|
|
5,614 |
|
|
|
15,220 |
|
|
|
11,919 |
|
總費用 |
|
|
130,219 |
|
|
|
107,061 |
|
|
|
259,403 |
|
|
|
212,954 |
|
所得税前收入 |
|
|
76,026 |
|
|
|
20,266 |
|
|
|
153,456 |
|
|
|
43,402 |
|
所得税費用 |
|
|
18,927 |
|
|
|
5,384 |
|
|
|
39,401 |
|
|
|
10,727 |
|
淨收入 |
|
|
57,099 |
|
|
|
14,882 |
|
|
|
114,055 |
|
|
|
32,675 |
|
可歸因於非控股權益的淨收入 |
|
|
(3,023 |
) |
|
|
(2,439 |
) |
|
|
(12,368 |
) |
|
|
(4,894 |
) |
扣除非控股權益後的淨利潤 |
|
$ |
54,076 |
|
|
$ |
12,443 |
|
|
$ |
101,687 |
|
|
$ |
27,781 |
|
與淨保費的比率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
損耗率 |
|
|
41.92 |
% |
|
|
53.56 |
% |
|
|
42.16 |
% |
|
|
54.40 |
% |
利息率（不包括利息費用） |
|
|
25.93 |
% |
|
|
36.78 |
% |
|
|
25.19 |
% |
|
|
37.77 |
% |
綜合比率（不包括利息費用） |
|
|
67.85 |
% |
|
|
90.34 |
% |
|
|
67.35 |
% |
|
|
92.17 |
% |
與毛保費的比率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
損耗率 |
|
|
29.72 |
% |
|
|
34.02 |
% |
|
|
30.42 |
% |
|
|
33.83 |
% |
利息率（不包括利息費用） |
|
|
18.38 |
% |
|
|
23.36 |
% |
|
|
18.18 |
% |
|
|
23.49 |
% |
綜合比率（不包括利息費用） |
|
|
48.10 |
% |
|
|
57.38 |
% |
|
|
48.60 |
% |
|
|
57.31 |
% |
每股收益(虧損)數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
5.18 |
|
|
$ |
1.45 |
|
|
$ |
9.95 |
|
|
$ |
3.23 |
|
稀釋 |
|
$ |
4.24 |
|
|
$ |
1.28 |
|
|
$ |
8.04 |
|
|
$ |
2.81 |
|
截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月的比較
截至2024年6月30日的三個月，我們的經營業績反映出淨收益約為57,099,000美元，即每股攤薄收益4.24美元，而截至2023年6月30日的三個月，淨收益約為14,882,000美元，每股攤薄收益約為1.28美元。季度環比增長的主要原因是淨保費收入增加了71,292,0000美元，我們的投資組合收入(包括淨投資收入和已實現及未實現淨收益或虧損)淨增加了8,165,000美元，但虧損和虧損調整費用增加了16,434,000美元，一般和行政人員費用增加了3,199,000美元。
51
收入
賺取的毛保費在截至2024年和2023年6月30日止三個月的綜合基礎上，分別約為263,561,000美元和181,946,000美元。81,615,000美元的增長主要是由於公民承擔的保單以及保費費率上升的一些影響。假設截至2024年6月30日的三個月的保單毛保費收入為61，77萬美元，而截至2023年6月30日的三個月的毛保費收入為0美元。截至2024年6月30日的三個月，HCPCI的毛保費收入為150,357,000美元，而截至2023年6月30日的三個月的毛保費收入為96,875,000美元。TypTap Group的毛保費收入為107,055,000美元，而2023年同期為85,071,000美元。截至2024年6月30日的三個月，互惠兑換業務的毛保費收入為12,804,000美元，而截至2023年6月30日的三個月的毛保費為0美元。
放棄的保費截至6月30日止三個月，2024年及2023年分別約為76,713,000元及66,390,000元，分別佔毛保費收入的29.1%及36.5%。10323,000美元的增長主要是由於有效保單數量和保險總價值增加導致再保險覆蓋面增加。
我們放棄的保費代表再保險成本，以彌補超過我們的巨災超額損失再保險合同定義的保留水平的巨災損失，或承擔配額份額協議中定義的按比例分擔的損失。我們為再保險支付的費率主要基於反映在毛保費中的保單風險。減少可歸因於再保險合同中的追溯條款而放棄的保費，可以降低再保險成本。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，放棄的保費包括與追溯撥備相關的6993,000美元的減少。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“具有追溯條款的再保險合同的經濟影響”。
淨保費已成交截至6月30日的三個月，2024年和2023年的總金額分別約為230,189,000美元和113,593,000美元。淨保費是指在一個會計期間發出的保單收取的保費減去任何適用的再保險成本。2024年的增長主要是由於有效保單增加導致保費增加，但被如上所述轉讓給再保險人的保費增加所抵消。截至2024年6月30日，我們有效的保單約為242,500份，而截至2023年6月30日的有效保單約為200,000份。
賺取的淨保費截至6月30日、2024年和2023年的三個月分別約為186,848,000美元和115,556,000美元，反映了上文所述的毛保費減去再保險成本。
以下是我們對截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的淨保費總額的對賬(以千為單位)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨保費已成交 |
|
$ |
230,189 |
|
|
$ |
113,593 |
|
(增加)未賺取保費減少 |
|
|
(43,341 |
) |
|
|
1,963 |
|
賺取的淨保費 |
|
$ |
186,848 |
|
|
$ |
115,556 |
|
52
淨投資收益截至6月30日的三個月，2024年和2023年分別約為16,881,000美元和8,794,000美元。增加8,087,000美元的原因是現金、現金等價物和可供出售的固定期限證券的利息收入增加了4,556,000美元，房地產投資收入增加了3,513,000美元，但有限合夥投資的收入減少了98,000美元。看見淨投資收益在我們未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”項下，在10-Q表格本季度報告第1項下。
費用
我們的整合虧損及虧損調整費用截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別約為78,324,000美元和61,890,000美元。截至2024年6月30日及2023年6月30日止三個月的虧損及虧損調整開支分別為37,856,000美元及27,653,000美元。這一增長是由於有效保單數量增加，但被與佛羅裏達州保單相關的索賠和訴訟頻率降低所抵消。TypTap集團的虧損和虧損調整費用為38,790,000美元，而同期為34,937,000美元。這一增長是由於有效保單數量增加，但被與佛羅裏達州保單相關的索賠和訴訟頻率下降所抵消。截至2024年6月30日的三個月，互換業務的虧損和虧損調整費用為1,605,000美元，這是由於公民在2024年期間承擔的保單所致。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“損失準備金和損失調整費用”。
購買保單及其他承保費用截至6月30日、2024年和2023年的三個月在綜合基礎上分別約為23,452,000美元和22,618,000美元，主要反映遞延收購成本的攤銷，如支付給代理商的生產和續訂保單的佣金以及保費税。在截至2024年6月30日的三個月中，HCPCIA保險業務的保單購買和其他承保費用為11,626,000美元，而截至2023年6月30日的三個月為10,617,000美元。攤銷費用增加的主要原因是有效保費增加。TypTap集團的保單收購和其他承保費用為11,360,000美元，而同期為12,019,000美元，減少的原因是攤銷成本增加，原因是美聯航在2023年加速過渡保單，以及佛羅裏達州的保單收購成本因佣金減少而降低。在截至2024年6月30日的三個月中，互換業務的保單購買和其他承保費用(扣除公司間交易)為484,000美元，主要是由於2024年公民承擔的保單
一般和行政人事費截至6月30日的三個月，2024年和2023年分別約為17,471,000美元和14,272,000美元。我們的一般和行政人事費用包括工資、工資、工資税、基於股票的薪酬費用和員工福利費用。業績增長、員工變動和定期限制性股票授予等因素會導致這一費用的波動。此外，由於與開發內部使用軟件的項目相關的工資成本資本化，以及與處理和結算某些根據再保險合同可從再保險公司追回的巨災索賠相關的工資成本的資本化，我們的人員支出減少了。季度環比增加3,199,000美元，主要是由於可從再保險公司收回的工資成本降低，軟件開發的資本化工資成本減少，以及與2024年4月授予的限制性股票有關的基於股票的補償支出增加。
利息支出截至6月30日的三個月，2024年和2023年分別約為3,452,000美元和2,667,000美元。增加主要是由於與循環信貸安排有關的利息開支，但因轉換及贖回2024年3月4.25%可轉換優先票據而導致的利息開支減少而被部分抵銷。
53
所得税費用截至2024年和2023年6月30日的三個月，州、聯邦和外國所得税分別約為18,927,000美元和5,384,000美元，實際税率分別為24.9%和26.6%。實際税率的下降主要是由於確認了與2024年2月和5月歸屬的限制性股票相關的税收優惠。
比率：
適用於截至2024年6月30日的三個月的虧損比率(與所賺取的淨保費有關的虧損及虧損調整開支)為41.9%，而截至2023年6月30日的三個月的虧損比率為53.5%。減少的主要原因是淨保費收入增加，但虧損和虧損調整費用的增加部分抵消了這一減少。
適用於截至2024年6月30日的三個月的費用比率(定義為不包括虧損和虧損調整費用以及與賺取淨保費有關的利息支出的總費用)為25.9%，而截至2023年6月30日的三個月的費用比率為36.8%。我們支出比率的下降主要是由於淨保費收入增加，但被一般和行政人員費用增加以及其他運營費用增加部分抵消。
綜合比率(不包括利息支出的所有開支與賺取的淨保費的總和)是衡量整體承保盈利能力先於其他收入的指標。截至2024年6月30日的三個月，我們的綜合比率為67.8%，而截至2023年6月30日的三個月的綜合比率為90.3%。2024年的減少歸因於上述因素。
截至2024年6月30日的6個月與截至2023年6月30日的6個月的比較
截至2024年6月30日的6個月，我們的經營業績反映出淨收益約為114,055,000美元，即每股攤薄收益8.04美元，而截至2023年6月30日的6個月，淨收益約為32,675,000美元，每股攤薄收益約為2.81美元。這一期間的增長主要是由於淨保費收入增加150,271,000美元和我們投資組合收入增加7,772,000美元，但虧損和虧損調整費用增加35,791,000美元，一般和行政人員費用增加5,971,000美元，以及其他運營費用增加3,301,000美元。
收入
賺取的毛保費在截至2024年和2023年6月30日止六個月的綜合基礎上，分別約為520,205,000美元和362,014,000美元。158,191,000美元的增長主要是由於公民承擔的保單和保費費率上升的一些影響。假設截至2024年6月30日的6個月的保單毛保費收入為128,739,000美元，而截至2023年6月30日的6個月的毛保費收入為7,163,000美元。截至2024年6月30日的6個月，HCPCI的毛保費收入為305,739,000美元，而截至2023年6月30日的6個月的毛保費收入為189,331,000美元。TypTap Group的毛保費收入為210,803,000美元，而2023年同期為172,683,000美元。截至2024年6月30日的6個月，互換業務的毛保費收入為16,429,000美元，而截至2023年6月30日的6個月的毛保費為0美元。
放棄的保費截至2024年及2023年6月30日止六個月的毛保費分別約為144,819,000元及136,899,000元，分別佔毛保費收入的27.8%及37.8%。7 920 000美元的增長主要是由於有效保單數量和保險總價值增加而增加了再保險覆蓋面。
54
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，每月放棄的保費包括與追溯撥備相關的13,986,000美元的減少。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“具有追溯條款的再保險合同的經濟影響”。
淨保費已成交截至6月30日的6個月，2024年和2023年的總金額分別約為417,069,000美元和242,938,000美元。2024年的增長主要是上述因素造成的。
賺取的淨保費截至6月30日、2024年和2023年的六個月分別約為375,386,000美元和225,115,000美元，反映瞭如上所述的毛保費收入減去再保險成本。
以下是我們對截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的淨保費總額的對賬(以千為單位)：
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨保費已成交 |
|
$ |
417,069 |
|
|
$ |
242,938 |
|
未賺取保費的增加 |
|
|
(41,683 |
) |
|
|
(17,823 |
) |
賺取的淨保費 |
|
$ |
375,386 |
|
|
$ |
225,115 |
|
淨投資收益截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別約為30,948,000美元和26,509,000美元。4,439,000美元的增長主要是由於現金、現金等價物和可供出售的固定到期日證券的利息收入增加了8,871,000美元，但房地產投資收入減少了4,287,000美元。看見淨投資收益在我們未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”項下，在10-Q表格本季度報告第1項下。
已實現投資淨收益截至2024年6月30日的6個月約為211,000美元，而截至2023年6月30日的6個月的已實現投資虧損淨額約為1,379,000美元。增加的原因是出售股權證券的已實現收益增加了836 000美元，出售可供出售的固定期限證券的已實現虧損減少了708 000美元。
未實現投資淨收益 截至6月30日的6個月，2024和2023分別約為3,168,000美元和1,426,000美元。這一增長主要是由於與截至2023年6月30日的六個月相比，股票市場的整體狀況有所改善。
費用
我們的整合虧損及虧損調整費用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月，分別約為158,246,000美元和122,455,000美元。這一增長歸因於有效保單數量的增加，但與佛羅裏達州保單相關的索賠和訴訟頻率的下降抵消了這一增長。截至2024年6月30日及2023年6月30日止六個月，宏利國際保險業務的虧損及虧損調整開支分別為76,870,000美元及56,435,000美元。TypTap集團的虧損和虧損調整費用為79,343,000美元，而同期為67,993,000美元。截至2024年6月30日的6個月，互換業務的虧損和虧損調整費用為2,873,000美元。請參閲“關鍵會計政策和估計”下的“損失準備金和損失調整費用”。
55
購買保單及其他承保費用截至6月30日的六個月，2024年和2023年分別約為45,591,000美元和45,338,000美元。在截至2024年6月30日的6個月中，HCPCI保險業務的保單購買和其他承保費用為22,341,000美元，而截至2023年6月30日的6個月為20,893,000美元。攤銷費用增加的主要原因是有效保費增加。TypTap Group的保單收購和其他承保費用為22,674,000美元，而同期為24,493,000美元，減少的原因是2023年美聯航保單加速過渡導致攤銷成本上升，但佛羅裏達州的保單收購成本因佣金減少而被抵消。在截至2024年6月30日的6個月裏，互換業務的保單收購和其他承保費用(扣除公司間交易)約為63.2萬美元，主要是由於公民在2024年期間的政策假設。
一般和行政人事費截至6月30日的6個月，2024年和2023年分別約為33,745,000美元和27,774,000美元。期間同比增加5 971 000美元，主要原因是僱員獎勵獎金增加、可從再保險公司收回的工資費用減少以及軟件開發的資本化工資費用減少。
利息支出截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別約為6,601,000美元和5,468,000美元。增加的主要原因是與循環信貸安排有關的利息支出增加，但因轉換和贖回2024年3月4.25%可轉換優先票據而導致的利息支出減少而被部分抵銷。
所得税費用截至2024年和2023年6月30日的六個月，州、聯邦和外國所得税分別約為39,401,000美元和10,727,000美元，實際税率分別為25.7%和24.7%。實際税率上升主要是由於在2023年期間發放估值免税額導致上一年度的實際税率較低。
比率：
適用於截至2024年6月30日的6個月的虧損比率(與所賺取的淨保費有關的虧損及虧損調整開支)為42.2%，而截至2023年6月30日的6個月的虧損比率為54.4%。減少的主要原因是淨保費收入增加，但虧損和虧損調整費用的增加部分抵消了這一減少。
適用於截至2024年6月30日的6個月的費用比率(定義為不包括虧損和虧損調整費用以及與賺取淨保費有關的利息支出的總費用)為25.2%，而截至2023年6月30日的6個月的費用比率為37.8%。我們支出比率的下降主要是由於淨保費收入增加，但被一般和行政人員費用增加以及其他運營費用增加所抵消。
綜合比率(不包括利息支出的所有開支與賺取的淨保費的總和)是衡量整體承保盈利能力先於其他收入的指標。截至2024年6月30日的6個月的綜合比率為67.4%，而截至2023年6月30日的6個月的綜合比率為92.2%。2024年的減少歸因於上述因素。
我們業務的季節性
我們的保險業務是季節性的，因為影響我們的主要市場佛羅裏達和其他東南部各州的颶風和熱帶風暴通常發生在6月1日起的一段時間內。ST至11月30日這是每一年。東北部的冬季風暴通常發生在12月1日至ST和3月31日ST每一年。此外，我們的再保險條約年通常在6月1日生效ST每年，我們的成本的任何變化
56
再保險，無論是由於再保險費率、承保範圍或保單總價值的變化，都將在6月1日開始的財務業績中發生並反映出來。ST每一年。
流動資金和資本資源
縱觀我們的歷史，我們的流動性要求一直通過發行我們的普通股和優先股、債務發行和運營資金來滿足。我們預計我們未來的流動性需求將通過運營資金來滿足，主要是我們的保險子公司從保費和投資收入中獲得的現金。我們可能會考慮通過發行債券和/或股票籌集更多資本，以支持我們的增長和未來的投資機會。
我們的保險子公司需要流動資金和充足的資本來履行對投保人和索賠人的持續義務，併為運營費用提供資金。此外，我們試圖保持足夠的流動性和盈餘水平，以管理我們的負債期限和投資資產之間的任何差異。在保險業，從保單保費中收取的現金用於投資，從中賺取利息和股息，並在幾年內支付虧損和虧損調整費用。這段時間因每項索賠的具體情況而異。除訴訟索賠外，我們幾乎所有的損失和損失調整費用都在收到索賠之日起約100天內全部結清並支付。額外的現金流出是通過支付承保成本，如佣金、税收、工資和一般管理費用來實現的。
我們相信，我們保持足夠的流動性來支付索賠和費用，以及在發生再保險公司破產、保費費率不足或準備金不足等不可預見的事件時履行承諾。我們維持一個全面的再保險計劃，管理層認為這一水平足以分散風險和保障我們的財務狀況。
在未來，我們預計資金的主要用途將是支付索賠、再保險保費、利息和股息，以及為運營費用和房地產收購提供資金。
循環信貸安排、可轉換優先票據、期票和融資租賃
下表彙總了截至2024年6月30日我們的債務的本金和利息支付義務：
|
到期日 |
|
付款到期日 |
4.75%可轉換優先票據* |
2042年6月 |
|
6月1日和12月1日 |
4.55%本票 |
到2036年8月 |
|
1ST每個月的第一天 |
5.50%本票 |
到2033年7月 |
|
1ST每個月的第一天 |
融資租賃 |
到2024年10月 |
|
五花八門 |
循環信貸安排 |
至2028年11月 |
|
1月1日、4月1日、7月1日、10月1日 |
* |
根據票據持有人的選擇，我們可能需要在2027年6月1日、2032年6月1日或2037年6月1日以現金方式回購全部或部分票據。 |
見本季度報告10-Q表第1項下未經審計的綜合財務報表的附註10--“長期債務”。
有限合夥投資
我們的有限合夥投資包括六個由其普通合夥人管理的私募股權基金。其中兩個基金有未到期的資本承諾，可由基金的普通合夥人酌情贖回，以資助基金的新投資或支出。儘管這四家公司的資本承諾
57
剩餘資金已經到期，普通合夥人在某些情況下可以要求額外資金。截至2024年6月30日，未撥資金資本餘額總額為3,353,000美元。看見有限合夥投資在我們未經審計的綜合財務報表的附註4--“投資”項下，在10-Q表格本季度報告第1項下。
房地產投資
長期以來，房地產一直是我們整體投資組合的重要組成部分。它使我們的投資組合多樣化，並有助於抵消其他高風險資產的波動性。因此，如果有機會，我們可以考慮擴大我們的房地產投資組合。
現金的來源和用途
截至2024年6月30日的六個月的現金流
截至2024年6月30日的6個月，經營活動提供的現金淨額約為152,985,000美元，其中主要包括從承保淨保費收到的現金，以及再保險回收約49,334,000美元減去用於運營費用、虧損和虧損調整費用以及利息支付的現金支出。用於投資活動的現金淨額179 433 000美元，主要是購買固定期限證券和股權證券506 438 000美元，購買財產和設備2 039 000美元，購買房地產投資9 909 000美元，由催繳、償還和到期固定期限證券所得收益323 568 000美元、出售固定期限證券和股權證券所得收益14 199 000美元以及有限合夥投資所得分派2 292 000美元抵銷。用於融資活動的現金淨額合共64,174,000美元，主要是由於贖回可贖回非控股權益100,000,000美元、支付現金股息8,165,000美元、向可贖回非控股權益支付2,923,000美元現金股息、1,037,000美元股份回購和贖回466,000美元本票，與根據信貸額度協議借款所得48,000,000美元和非控股權益淨貢獻864,000美元相抵銷。
截至2023年6月30日的六個月的現金流
截至2023年6月30日的6個月，經營活動提供的現金淨額約為5,944,000美元，其中主要包括從承保淨保費收到的現金，以及再保險回收約141,630,000美元減去用於運營費用、虧損和虧損調整費用以及利息支付的現金支出。投資活動提供的現金淨額59 675 000美元主要是由於催繳、償還和到期固定期限證券所得款項258 207 000美元，出售房地產投資所得收入21 746 000美元，出售固定期限證券和股權證券所得款項18 360 000美元，來自有限合夥企業投資的分配款項2 596 000美元，但因購買固定期限證券和股權證券237 811 000美元、購買財產和設備2 762 000美元和購買房地產投資744 000美元而被抵銷。用於融資活動的現金淨額共計6,402,000美元，主要是由於贖回長期債務6,895,000美元、支付現金股息6,869,000美元、向可贖回非控股權益支付現金股息3,012,000美元、股票回購784,000美元以及償還長期債務328,000美元，與發行12,000,000美元長期債務的收益相抵銷。
投資
我們的投資政策的主要目標是在當前金融市場的情況下，以合理的風險水平最大化我們的税後投資收入。我們的多餘現金主要投資於貨幣市場賬户、存單以及固定期限和股權證券。
58
截至2024年6月30日，我們有694,128,000美元的固定到期日和股權投資，這些投資按公允價值列賬。總體利率環境的變化會影響新的固定期限投資的回報。雖然不斷上升的利率環境提高了新投資的回報，但它降低了現有固定期限投資的市場價值，從而降低了處置收益的可獲得性。利率下降減少了新的固定期限投資的可用回報，但增加了現有固定期限投資的市場價值，創造了通過處置實現投資收益的機會。
未來，在適用法律(包括保險法規)允許的情況下，我們可能會改變對聯邦、州和市政債務、優先股和普通股證券以及房地產抵押貸款的投資政策。
表外安排
截至2024年6月30日，我們持有權益的有限合夥企業的資本承諾未到期。這類承付款不在合併財務報表中確認，但必須在合併財務報表附註中披露。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表第1項下未經審計的綜合財務報表附註21--“承付款和或有事項”。
關鍵會計政策和估算
本公司已根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制綜合財務報表。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出估計和判斷，以形成在我們的合併財務報表中反映和披露的金額。短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計與我們的虧損和虧損調整費用有關，其中包括已發生但尚未報告的索賠的估計金額。我們的估計是基於各種假設和精算數據，我們認為在這種情況下是合理的。實際結果可能與這些估計大不相同。
我們相信，我們針對虧損和虧損調整費用、可收回的再保險、帶追溯準備金的再保險、遞延所得税、基於股票的補償費用、有限合夥投資、已獲得的無形資產、認股權證和可贖回的非控股權益的會計政策涉及我們最重要的判斷和對我們的合併財務報表具有重要意義的估計。
損失準備金和損失調整費用
我們對損失和損失調整費用(“準備金”)的責任是專門針對財產保險的，這是我們保險子公司的唯一業務。準備金包括已報告索賠的案件準備金和我們已發生但未報告的損失準備金(“IBNR”)。在每個期間結束日期，我們的準備金餘額是基於我們對那些已知案件的每個索賠的最終成本的最佳估計，而IBNR損失準備金的估計主要基於我們的歷史經驗。在調整虧損和虧損調整費用時，估計負債的變化計入或貸記業務。
IBNR代表我們對已發生但尚未向我們報告的所有索賠的最終成本的估計，在某些情況下，被保險人可能還不知道，以及已報告索賠的未來發展。估計IBNR在我們儲備中的構成需要管理層做出相當大的判斷。截至2024年6月30日，我們為虧損和虧損調整費用預留的總計571,646,000美元中的505,775,000美元可歸因於我們對IBNR的估計。剩餘的65,871,000美元涉及已報告但尚未完全結清的已知案件，在這種情況下，我們根據現有的情況建立了準備金
59
信息和我們對解決每一項索賠的最佳成本估計。截至2024年6月30日，已知案件準備金65 871 000美元中的56 563 000美元涉及前幾年發生的索賠。
我們的儲備從2023年12月31日的585,073,000美元減少到2024年6月30日的571,646,000美元。減少的13,427,000美元包括我們主要因颶風伊恩和颶風伊爾瑪而減少的51,142,000美元的巨災準備金，以及我們2023年的非巨災準備金減少35,864,000美元，2022及以前的虧損年度減少30,288,000美元，被為2024虧損年度建立的103,867,000美元的準備金所抵消。為2024年索賠建立的準備金主要是對截至2024年6月30日已發生但未向公司報告的索賠的準備金。本公司2023年及以前虧損年度準備金減少117,294,000美元是由於與這些虧損年度相關的索賠結清所致。
根據我們已知的所有信息，我們認為我們截至2024年6月30日的準備金足以支付截至該日期發生的損失的索賠，包括尚未報告給我們的損失。然而，管理層不斷審查這些估計數，因為它們受重大變異性的影響，並可能受到索賠嚴重程度和頻率的趨勢或尚未確定的異常風險的影響。作為這一過程的一部分，我們審查歷史數據並考慮各種因素，包括已知和預期的監管和法律發展、社會態度的變化、通貨膨脹和經濟狀況。隨着經驗的發展和其他數據的掌握，這些估計會根據需要進行修訂，從而增加或減少現有的未付虧損和虧損調整費用。調整反映在作出調整的期間的業務結果中，負債可能與先前的估計有很大偏離。
有追溯力條款的再保險合同的經濟影響
我們的再保險合同可能不時包括追溯條款，在損失最小或為零的情況下調整保費。根據美國普遍接受的會計原則，我們將在再保險人因缺乏虧損經驗而有義務根據合同支付現金或其他對價的期間確認資產。如果發生虧損，我們將在虧損發生期間取消對此類資產的確認。在合同期限內發生災難性損失事件時，對整個合同期限內累積的資產進行此類調整將對我們的運營業績產生負面影響。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們分別在各自的期間累積了6,993,000美元的福利。在截至2024年和2023年6月30日的6個月內，我們分別在各自的期間累積了總計13,986,000美元的福利。應計福利被確認為放棄的保費的減少。
截至2024年6月30日，我們有58,275,000美元的應計福利，這是在我們經歷災難性損失超過此類協議規定的承保限額的情況下計入收入的金額。
根據有關再承保人財政狀況的現有資料，以及再承保人已證明有能力遵守合約條款，我們相信與可收取這些累算權益有關的信貸風險微乎其微。
我們認為是我們的關鍵會計估計的上述和其他會計估計及其相關風險在我們於2024年3月8日提交給美國證券交易委員會的Form 10-k年度報告中有更全面的描述。在截至2024年6月30日的6個月內，我們的任何關鍵會計政策都沒有發生其他重大變化。
最近的會計聲明
沒有。
60
第3項--定量與定性IVE關於市場風險的披露
截至2024年6月30日，我們的投資組合包括固定期限證券和股票證券，其目的不是為了投機。我們的主要目標是最大化税後投資收入，並保持足夠的流動性來履行我們的義務，同時將市場風險降至最低，這是證券價格不利波動帶來的潛在經濟損失。我們在制訂投資策略時，會考慮多項因素，包括信貸評級、投資集中度、監管要求、預期的利率波動、存續期及市況等。我們的投資證券主要由外部投資顧問管理，並由我們董事會任命的投資委員會監督。我們的投資委員會可能會不時決定投資於美國政府債券等低風險資產。
我們的投資組合面臨利率風險、信用風險和股票價格風險。政府採取任何行動或不採取行動所造成的財政和經濟不確定性可能會加劇這些風險，並可能對我們投資組合的價值產生不利影響。
我們將我們的固定期限證券歸類為可供出售證券，並將扣除遞延所得税後的任何未實現收益或虧損報告為我們股東權益中其他全面收益的組成部分。因此，公允價值的任何重大臨時變化都可能對我們股東權益的賬面價值產生不利影響。此外，我們在損益表中確認與我們的股權證券相關的任何未實現收益或虧損。因此，我們的運營結果可能會受到股票市場波動的重大影響。
利率風險
我們的固定期限證券對不利的利率變化造成的潛在損失很敏感。我們通過分析預期的利率變動並考慮我們未來的資本需求來管理風險。
下表説明瞭假設利率變化對我們固定期限證券在2024年6月30日的公允價值的影響(以千為單位)：
假設的利率變化 |
|
估計數 |
|
|
更改中 |
|
|
百分比 |
|
|||
上漲300個基點 |
|
$ |
619,318 |
|
|
$ |
(20,924 |
) |
|
|
-3.27 |
% |
加息200個基點 |
|
|
626,292 |
|
|
|
(13,950 |
) |
|
|
-2.18 |
% |
加息100個基點 |
|
|
633,267 |
|
|
|
(6,975 |
) |
|
|
-1.09 |
% |
下調100個基點 |
|
|
647,219 |
|
|
|
6,977 |
|
|
|
1.09 |
% |
下調200個基點 |
|
|
654,196 |
|
|
|
13,954 |
|
|
|
2.18 |
% |
下降300個基點 |
|
|
661,173 |
|
|
|
20,931 |
|
|
|
3.27 |
% |
信用風險
信用風險可能使我們面臨主要因固定期限證券發行人財務狀況的不利變化而產生的潛在損失。我們通過投資通常為投資級的固定期限證券、多元化投資組合以避免集中在任何單一發行人或業務部門，以及持續監控每種證券的信用質量下降來降低風險。雖然我們在投資選擇過程中強調信用質量，但市場或整體經濟的顯着低迷可能會影響我們投資組合的信用質量。
61
下表按評級列出了截至2024年6月30日我們固定期限證券的構成（金額以千計）：
|
|
成本或 |
|
|
佔總數的百分比 |
|
|
|
|
|
佔總數的百分比 |
|
||||
|
|
攤銷 |
|
|
攤銷 |
|
|
估計數 |
|
|
估計數 |
|
||||
可比評級 |
|
成本 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值 |
|
|
公允價值 |
|
||||
AAA級 |
|
$ |
79,955 |
|
|
|
13 |
|
|
$ |
79,953 |
|
|
|
13 |
|
AA+、AA、AA- |
|
|
534,778 |
|
|
|
83 |
|
|
|
532,037 |
|
|
|
83 |
|
A+、A、A- |
|
|
14,584 |
|
|
|
2 |
|
|
|
14,267 |
|
|
|
2 |
|
BBB+、BBB、BBb- |
|
|
12,577 |
|
|
|
2 |
|
|
|
12,375 |
|
|
|
2 |
|
BB+、Bb、Bb- |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
CC+、CC和C |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
D和未評級 |
|
|
1,998 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,610 |
|
|
|
— |
|
總 |
|
$ |
643,892 |
|
|
$ |
100 |
|
|
$ |
640,242 |
|
|
$ |
100 |
|
股權價格風險
我們於2024年6月30日的股權投資組合包括普通股、永久優先股、共同基金和交易所交易基金。我們可能會因股權證券價格的不利變化而遭受潛在損失。我們主要通過行業和發行人多元化和資產組合來管理風險。
下表説明瞭截至2024年6月30日我們股本證券的組成（美元金額以千計）：
|
|
|
|
|
佔總數的百分比 |
|
||
|
|
估計數 |
|
|
估計數 |
|
||
|
|
公允價值 |
|
|
公允價值 |
|
||
按行業劃分的股票： |
|
|
|
|
|
|
||
金融 |
|
$ |
6,755 |
|
|
|
13 |
|
消費者 |
|
|
7,693 |
|
|
|
14 |
|
技術 |
|
|
4,687 |
|
|
|
9 |
|
其他(1) |
|
|
4,030 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
23,165 |
|
|
|
43 |
|
按類型分類的共同基金和交易所交易基金： |
|
|
|
|
|
|
||
債務 |
|
|
24,082 |
|
|
|
45 |
|
股權 |
|
|
6,589 |
|
|
|
12 |
|
備擇 |
|
|
50 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
30,721 |
|
|
|
57 |
|
總 |
|
$ |
53,886 |
|
|
|
100 |
|
外幣兑換風險
截至2024年6月30日，我們不存在任何重大外幣相關風險.
62
項目4 - 控制S和程序
信息披露控制和程序的評估
在首席執行官的監督和參與下（我們的首席執行官）和我們的首席財務官（我們的首席財務和會計官），我們已評估了截至本報告所涵蓋期間結束時披露控制和程序的有效性，並且，根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序時，我們認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，實施可能的控制和程序取決於管理層在評估其相對於成本的收益時的判斷。
63
第二部分--其他R信息
第1項--法律法律程序
我們是日常業務過程中經常出現的索賠和法律訴訟的一方。雖然我們不能肯定地預測針對我們的索賠和訴訟的最終解決方案，但我們不相信我們所屬的任何目前懸而未決的法律程序會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
項目1A - 鑽探SK因素
在我們於2024年3月8日提交給美國證券交易委員會的Form 10-k中，先前在題為“風險因素”的章節中披露的風險因素沒有實質性變化。
第2項--EQUI的未登記銷售TY證券及其收益的使用
沒有。
下表彙總了員工為履行與授予限制性股票相關的工資税義務而交出的普通股數量(以千為單位的美元金額，不包括股票和每股金額)：
|
|
總 |
|
|
平均值 |
|
|
總 |
|
|
極大值 |
|
||||
截至本月底 |
|
購得 |
|
|
每股 |
|
|
或程序 |
|
|
或程序 |
|
||||
2024年4月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2024年5月31日 |
|
|
4,445 |
|
|
$ |
102.33 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2024年6月30日 |
|
|
277 |
|
|
$ |
91.54 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
4,722 |
|
|
$ |
101.70 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
關於支付股息的營運資金限制和其他限制
我們在支付股息方面不受營運資金限制或其他限制。然而，我們的保險子公司在支付股息方面受到限制。這些限制可能會影響HCI支付未來股息的能力。
64
根據佛羅裏達州的法律，國內保險公司不得向股東支付任何股息或分配現金或其他財產，但從其可用和積累的資本和盈餘資金中提取的部分除外，該部分資金來自其業務的已實現淨營業利潤和已實現資本收益淨額。此外，如果派息或分派超過(1)資本盈餘的10.0%或(B)淨收益(不包括已實現資本利得)加兩年結轉中的較大者，則未經佛羅裏達州保險法規(FLOIR)事先批准，佛羅裏達州國內保險公司不得向其股東支付股息或分配股息。(2)資本盈餘的10.0%，應支付的股息限於未轉讓資金減去未實現資本收益的25%，或(3)(A)資本盈餘的10.0%或(B)淨投資收入加三年的結轉，應支付的股息限於未轉讓資金減去未實現資本收益的25%。
或者，在以下情況下，佛羅裏達州的國內保險公司可以在沒有事先獲得FLOIR書面批准的情況下支付股息或分配股息：(1)股息等於或小於以下兩者中的較大者：(A)相對於投保人而言，從其業務的已實現淨營業利潤和已實現資本收益中獲得的投保人資本盈餘的10.0%，或(B)保險人在上一歷年獲得的全部淨營業利潤和已實現資本收益，(2)在股息或分配後，投保人的資本盈餘將等於或超過最低法定資本盈餘的115.0，(3)保險人在派發股息或派發股息前至少十個營業日，向FLOIR提交派息或分派通知；及。(4)該通知包括由保險人的高級人員發出的證明，證明在派發股息或分派股息或分派後，保險人對保單持有人將有至少115%的法定資本盈餘。除上述規定外，佛羅裏達州註冊的保險公司只能在以下情況下支付股息或進行分派：(1)經FLOIR事先批准，或(2)FLOIR收到股息或分配通知後30天內未在該時間內不批准。
在截至2024年6月30日的六個月內，我們的保險子公司向HCI支付了11,000,000美元的股息.
第3項--默認設置為Up論高級證券
沒有。
項目4 - 礦井安全信息披露
沒有。
項目5 - 其他信息
沒有。
65
第6項--展品
以下文件作為本報告的一部分提交：
展品 |
|
|
數 |
|
描述 |
|
|
|
3.1 |
|
經修訂的公司章程。通過參考2013年8月7日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
3.1.1 |
|
指定B系列初級參與優先股的權利、優先和限制的公司章程修正案。在2013年10月18日提交的Form 8-k中通過引用附件3.1併入。 |
|
|
|
3.1.2 |
|
關於取消B系列初級參與優先股的權利、優惠和限制的公司章程修正案。通過引用附件3.1併入我們於2020年5月15日提交的8-k表格。 |
|
|
|
3.2 |
|
附例，經修訂。通過參考2019年9月13日提交的8-k表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
4.1 |
|
普通股股票格式。通過參考2013年11月7日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
4.2 |
|
普通股認購權證，日期為2021年2月26日，由HCI Group，Inc.向CB Snowbird Holdings，L.P.發行，通過引用2021年3月1日提交的8-k表格的附件4.1合併而成。 |
|
|
|
4.3 |
|
合同書，日期為2022年5月23日，由HCI Group，Inc.和紐約銀行梅隆信託公司，N.A.之間簽訂，通過引用2022年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品而併入。 |
|
|
|
4.6 |
|
根據修訂後的1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明。參考2021年3月12日提交的10-k表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
4.9 |
|
參看展品3.1, 3.1.1, 3.1.2和3.2請參閲本報告經修訂的《公司章程》和經修訂的《公司章程》的規定，這些規定界定了擔保持有人的某些權利。 |
|
|
|
4.10 |
|
HCI Group，Inc.和紐約銀行梅隆信託公司，N.A.之間的契約，日期為2017年3月3日。通過引用我們於2017年3月3日提交的8-k表格的附件4.1合併。 |
|
|
|
4.11 |
|
2037年到期的全球4.25%可轉換優先票據格式(包括在附件4.1中)。通過引用我們於2017年3月3日提交的Form 8-k表的附件4.1併入。 |
|
|
|
10.1 |
|
TypTap Insurance Group，Inc.、HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.之間的優先股購買協議，日期為2021年2月26日。通過參考2021年3月1日提交的8-k表格中相應的編號展品而併入本公司。 |
|
|
|
10.2 |
|
修訂和重新修訂的TypTap保險集團公司章程於2021年2月26日提交。通過參考2021年3月1日提交的表格8-k中相應的編號展品併入。 |
|
|
|
10.3 |
|
股東協議，日期為2021年2月26日，由TypTap保險集團，Inc.，CB Snowbird Holdings，L.P.，HCI Group，Inc.和其他股東達成。通過參考2021年3月1日提交的表格8-k中相應的編號展品併入。 |
|
|
|
66
10.4 |
|
母公司擔保協議，日期為2021年2月26日，由HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.簽訂，通過引用我們於2021年3月1日提交的8-k表格中相應編號的展品而併入。 |
|
|
|
10.5** |
|
HCI集團，Inc.2012年綜合激勵計劃，2022年4月26日修訂。參考2022年5月6日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入本公司。 |
|
|
|
10.7** |
|
Mark Harmsworth和HCI Group，Inc.於2016年11月23日達成的高管聘用協議。通過引用我們於2017年8月3日提交的10-Q表格中相應編號的展品而合併。 |
|
|
|
10.8 |
|
房主選擇財產和意外保險公司與管理佛羅裏達州颶風巨災基金的佛羅裏達州州行政委員會之間的補償合同於2024年6月1日生效。 |
|
|
|
10.9 |
|
TypTap保險公司與管理佛羅裏達州颶風巨災基金的佛羅裏達州州行政委員會之間的補償合同於2024年6月1日生效。 |
|
|
|
10.10 |
|
基礎第二層財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.11 |
|
第二層恢復保費保障再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.12 |
|
第三層財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.13 |
|
第三層恢復保費保護再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.14 |
|
2024年7月9日生效的縣加權工業損失再保險合同通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.15 |
|
PanHandle命名為Storm Property巨災超額損失再保險合同，2024年7月1日生效，通過認購再保險公司向房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發行。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.16 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.17 |
|
恢復保費保障再保險合同，2024年6月1日生效，通過認購再保險人向房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
67
10.18 |
|
Layer 30億財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司和房主選擇財產和意外保險公司發行。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.19 |
|
Layer 30億恢復保費保護再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司和房主選擇財產和意外保險公司發行。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.20 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，向TypTap保險公司和房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.認購再保險公司。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.21 |
|
恢復保費保障再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司和房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.22 |
|
第一層和第二層財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司和房主Choice Property&Casualty保險公司發行。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.23 |
|
第3C層財產巨災超額損失再保險合同於2024年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司和房主Choice Property&Casualty Insurance Company，Inc.發行。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。 |
|
|
|
10.25 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty保險公司。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.26 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty保險公司。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.27 |
|
恢復保費保障再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主選擇財產和意外保險公司發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品. |
|
|
|
10.28 |
|
恢復保費保障再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主選擇財產和意外保險公司發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.29 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
68
10.30 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向TypTap保險公司發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.31 |
|
通過認購再保險人向TypTap保險公司發出的2023年6月1日生效的恢復保費保障再保險合同。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.32 |
|
通過認購再保險人向TypTap保險公司發出的2023年6月1日生效的恢復保費保障再保險合同。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.33 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式發給房主Choice Property&Casualty保險公司。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.34 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.35 |
|
財產巨災超額損失再保險合同於2023年6月1日生效，通過認購再保險人的方式向房主Choice Property&Casualty保險公司和TypTap保險公司發出。根據法規S-k第601(B)(10)(Iv)項，本展品的部分內容已被省略。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.36 |
|
房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.和管理佛羅裏達州颶風巨災基金的佛羅裏達州行政委員會之間的補償合同於2023年6月1日生效。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.37 |
|
TypTap保險公司與管理佛羅裏達颶風巨災基金的佛羅裏達州州行政委員會之間的補償合同於2023年6月1日生效。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.38 |
|
RAP補償合同於2023年6月1日生效，由房主Choice Property&Casualty Insurance，Inc.和負責管理再保險以幫助投保人計劃(“RAP計劃”)的佛羅裏達州州行政委員會簽訂。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.39 |
|
TypTap保險公司與管理再保險協助投保人計劃(“RAP計劃”)的佛羅裏達州州行政委員會之間的RAP補償合同於2023年6月1日生效。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
69
10.40 |
|
HCI集團公司、Truist證券公司和公民JMP證券有限責任公司之間的股權分配協議。以引用方式併入本公司於2024年1月22日提交的S-3表格的附件1.2。 |
|
|
|
10.41 |
|
修訂和重訂了HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.之間的普通股認購權證。通過引用我們於2024年1月22日提交的S-3表格的附件4.17合併。 |
|
|
|
10.42 |
|
HCI Group，Inc.和CB Snowbird Holdings，L.P.之間的註冊權協議。通過引用我們於2024年1月22日提交的S-3表格的附件4.18而併入本文。 |
|
|
|
10.43 |
|
TypTap Insurance Group，Inc.與CB Snowbird Holdings，L.P.之間的股票贖回協議。參照2024年1月22日提交的S-3表格中的附件4.19合併。 |
|
|
|
10.44 |
|
房主選擇財產和意外保險公司與公民財產保險公司之間的假設協議。通過引用我們於2023年10月2日提交的表格8-k的附件99.1而併入。 |
|
|
|
10.45 |
|
TypTap保險公司和公民財產保險公司之間的假設協議。通過引用我們於2023年11月6日提交的8-k表格的附件99.1併入本文。 |
|
|
|
10.48** |
|
TypTap保險集團，Inc.2021股權激勵計劃。通過引用我們於2021年3月1日提交的表格8-k的附件10.5而併入。 |
|
|
|
10.49** |
|
TypTap Insurance Group，Inc.限制性股票獎勵協議表格。參考我們於2021年3月1日提交的Form 8-k的附件10.6合併。 |
|
|
|
10.51** |
|
Paresh Patel和TypTap保險集團之間的股票期權協議，日期為2021年10月1日。通過引用附件99.1併入我們於2021年10月7日提交的8-k表格。 |
|
|
|
10.52** |
|
TypTap保險集團，Inc.2021年綜合激勵計劃。通過引用我們於2021年10月7日提交的8-k表格的附件99.2而併入。 |
|
|
|
10.53 |
|
購買協議，日期為2022年5月18日，由HCI Group，Inc.，JMP Securities LLC和Truist Securities，Inc.作為其中提到的幾個買家的代表簽署。通過引用我們於2022年5月23日提交的表格8-k的附件10.1而併入。 |
|
|
|
10.54** |
|
Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2023年9月15日簽署的股票期權協議。 |
|
|
|
10.57** |
|
執行限制性股票獎勵合同的形式。參考2014年5月1日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.58 |
|
購買協議，日期為2017年2月28日，由HCI Group，Inc.與JMP Securities LLC和SunTrust Robinson Humphrey，Inc.作為其中指定的幾個初始買家的代表簽署。通過引用我們於2017年2月28日提交的表格8-k的附件10.1併入本文。 |
|
|
|
10.62 |
|
修訂和重新簽署了日期為2023年6月2日的HCI Group，Inc.和第五第三銀行之間的信貸協議。參考2023年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
10.63 |
|
HCI Group，Inc.和第五第三銀行之間的擔保和質押協議和循環信貸本票，日期為2023年6月2日。通過引用展品併入本文99.2，以及99.3關於我們於2023年6月8日提交的8-k表格。 |
|
|
|
10.64 |
|
第二次修訂和重新簽署信貸協議，第二次修訂和重新簽署擔保和質押協議，以及續簽、修訂和重新簽署2023年11月3日HCI Group，Inc.與第五第三銀行之間的循環信貸本票。通過引用展品併入本文99.1, 99.2，以及99.3關於我們於2023年11月9日提交的8-k表格。 |
|
|
|
70
10.65 |
|
承銷協議，日期為2023年12月6日，由HCI Group，Inc.和Citizens JMP Securities，LLC簽署。通過引用附件1.1併入我們於2023年12月7日提交的8-k表格。 |
|
|
|
10.66** |
|
Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2024年4月17日簽訂的高管聘用協議。通過引用附件99.1併入我們於2024年4月23日提交的8-k表格。 |
|
|
|
10.67** |
|
Paresh Patel與HCI Group，Inc.簽訂的限制性股票獎勵合同，日期為2024年4月17日。通過引用附件99.2併入我們於2024年4月23日提交的8-k表格。 |
|
|
|
10.105** |
|
Paresh Patel與HCI Group，Inc.簽訂的限制性股票獎勵合同，日期為2020年1月16日。通過引用附件99.1併入我們於2020年1月23日提交的Form 8-k。 |
|
|
|
10.106** |
|
Paresh Patel與HCI Group，Inc.於2020年1月16日簽訂的非限制性股票期權協議。通過引用附件99.2併入我們於2020年1月23日提交的Form 8-k中。 |
|
|
|
10.124 |
|
房主選擇財產及意外傷害保險公司向聯合財產及意外傷害保險公司簽發的2020年12月31日生效的財產配額份額再保險合同。通過參考2022年3月10日提交的10-k表格中相應的編號展品而併入。 |
|
|
|
10.125 |
|
續簽權利協議，由聯合財產和意外傷害保險公司、聯合保險控股公司、聯合保險管理公司和房主選擇財產和意外傷害保險公司簽署，並於2021年1月18日生效。通過參考2022年3月10日提交的10-k表格中相應的編號展品而併入。 |
|
|
|
10.126 |
|
2021年6月1日生效的財產配額份額再保險合同，由房主選擇財產和意外保險公司和TypTap保險公司向聯合財產和意外保險公司簽發。通過參考2022年3月10日提交的10-k表格中相應的編號展品而併入。 |
|
|
|
10.127 |
|
續訂權利協議於2021年12月30日由聯合財產和意外傷害保險公司、聯合保險控股公司、聯合保險管理公司和房主選擇財產和意外傷害保險公司簽署並在這些公司之間生效。通過參考2022年3月10日提交的10-k表格中相應的編號展品而併入。 |
|
|
|
10.128 |
|
2021年12月31日生效的財產配額份額再保險合同，由房主選擇財產和意外保險公司向聯合財產和意外傷害保險公司簽發。通過參考2022年3月10日提交的10-k表格中相應的編號展品而併入。 |
|
|
|
10.129 |
|
TypTap保險公司向聯合財產和意外傷害保險公司簽發的2022年6月1日生效的財產配額份額再保險合同。參考2022年8月9日提交的10-Q表格中相應編號的展品併入。 |
|
|
|
31.1 |
|
首席執行官的證明 |
|
|
|
31.2 |
|
首席財務官的證明 |
|
|
|
32.1 |
|
首席執行官根據《美國法典》第18編第1350條的書面聲明 |
|
|
|
32.2 |
|
首席財務官根據《美國法典》第18編第1350條的書面聲明 |
|
|
|
101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔 |
|
|
|
101.SCH |
|
嵌入Linkbase文檔的內聯XBRL分類擴展架構 |
|
|
|
104 |
|
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
71
|
|
|
** |
|
管理合同或補償計劃。 |
72
標牌縫隙
根據1934年證券交易法的要求，公司已正式促使以下正式授權的簽署人代表公司簽署本報告。
|
|
日立集團有限公司 |
|
|
|
|
|
2024年8月9日 |
|
作者： |
/s/帕雷什·帕特爾 |
|
|
|
帕雷什·帕特爾 |
|
|
|
首席執行官 |
|
|
|
(首席行政主任) |
|
|
|
|
2024年8月9日 |
|
作者： |
/s/詹姆斯·馬克·哈姆斯沃思 |
|
|
|
詹姆斯·馬克·哈姆斯沃思 |
|
|
|
首席財務官 |
|
|
|
(首席財務會計官) |
本文件的簽名原件已提供給ucci Group，Inc.並將由ucci Group，Inc.保留。並應要求提供給美國證券交易委員會或其工作人員。
73