美國

證券交易所

華盛頓特區20549

 

表格10-Q

 

(標記一個)

根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定的季度報告

 

截至本季度結束6月30日2024

 

根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告。

 

過渡期從                    至                       

 

委託文件號碼:001-42135

 

獅心控股

(註冊機構名稱必須與公司憲章中規定的名稱完全一致)

 

開曼羣島   98-1778167
(設立或組織的其他管轄區域)   (IRS僱主
(識別號)

 

4218 NE 2nd大街,

邁阿密, 佛羅裏達州。33137 

(公司總部地址)

 

(305)573-3900

AGAE

 

根據法案第12(b)項註冊的證券:

 

每一類別的名稱   交易標的   註冊交易所的名稱
每份單位都是由一類A普通股和半個可贖回的認股權組成的   CUBWU   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克股票交易所
每股A類普通股,面值為0.0001美元的股票   CUB   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克股票交易所
每份認股權都是可以行使價格為11.50美元的一類A普通股會員   CUBWW   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克股票交易所

 

請勾選以下選項:(1)在過去12個月內(或註冊者被要求提交此類報告的更短時期內)已提交《證券交易法》第13或15(d)條規定的所有報告;(2)在過去90天內,一直受到上述提交要求的約束。是 ☐

 

請以勾選方式説明註冊人是否在前12個月內(或被要求提交文件的較短時期內)提交了電子版交互式數據文件,並且獲得了《電子文件規定》第405條的提交要求。 ☒ 否 ☐

 

請在以下選項前打勾以表示註冊者是大型草案公司、加速草案公司、非加速草案公司、較小報告公司或新興成長公司。請參閲《120億.2條證券交易所法規》中“大型加速提案人”、“加速提案人”、“較小報告公司”和“新興成長公司”的定義。

 

大型加速文件提交人   加速文件提交人
非加速文件提交人   較小的報告公司
    新興成長公司

 

如果是新興成長型企業,請勾選選框表示如果註冊者選擇不採用依據證券交易所法第13條(A)的規定提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期,即請打勾。

 

請在選項中打勾,以指示註冊者是否為外殼公司(如《交易所法》12b-2條規中定義的)。是否 ☐

 

截至2024年8月12日,註冊人普通股已發行11532432股,每股面值為0.001美元。 23,000,000A類普通股,面值為$0.0001, 7,666,667B類普通股價值0.0001美元,已發行和流通。

 

 

 

 

 

 

獅心控股

2014年6月30日止季度的10-Q表格

目錄

 

 
第一部分財務信息 1
項目1.基本報表 1
2024年6月30日的簡明資產負債表(未經審計) 1
2024年6月30日止三個月及2024年2月21日至2024年6月30日止期間的簡明損益表(未經審計) 2
2024年6月30日止三個月及2024年2月21日至2024年6月30日止期間的簡明股東權益變動表(赤字)(未經審計) 3
2024年2月21日至2024年6月30日止期間的簡明現金流量表(未經審計) 4
簡明財務報表註釋(未經審計) 5
項目2.管理討論和財務狀況及業績分析 16
項目3.市場風險定量和定性披露 18
項目4.控制和程序 18
第二部分其他信息 19
項目1.法律訴訟 19
項目1A.風險因素 19
項目2.未經註冊的股權銷售和募集資金的用途 19
項目3.優先證券違約 19
項目4.礦山安全披露 19
項目5.其他信息 19
項目6.附件 20
第三部分.簽名 21

 

i

 

 

第一部分 - 財務信息

 

項目1.基本報表。

 

獅心控股

未審核的精簡資產負債表

2024年6月30日

 

資產:    
流動資產    
現金  $1,178,492 
預付費用   總存貨 
預付保險   262,500 
總流動資產   1,464,142 
持有在trust賬户的可市場化證券   230,240,830 
總資產  $231,704,972 
      
負債和股東權益:     
應計費用  $12,149 
應計發行費用   113,480 
總流動負債   125,629 
遞延法律費用   110,000 
遞延承銷費應付款   9,800,000 
總負債   10,035,629 
      
承諾和不確定事項(注6)   
 
 
可能贖回的A類普通股,截至2023年12月31日和2023年6月30日,每股3,837,766和6,587,231美元23,000,000每股贖回價值$10.0710.01   230,240,830 
      
股東赤字     
A類普通股,授權股數為5億股0.0001每股面值; 5,000,000已批准發行股票;目前未發行或流通股份。   
 
B類普通股,授權股數為5000萬股0.0001每股面值; 授權股數為500,000,000股 授權股份為0股;截至2024年6月30日,未發行或流通任何股份(不包括可能於2024年6月30日贖回的23,000,000股股份)   
 
B類普通股,授權股數為5000萬股0.0001每股面值; 5000萬自家保管的股票數為52,184股)7,666,667已發行並流通股數為175,262股。   767 
額外實收資本   
 
累積赤字   (8,572,254)
股東權益合計虧損   (8,571,487)
負債和股東權益合計  $淨利潤為231,704,972 

 

附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。

 

1

 

 

獅心控股

捷凱收購公司二期有限公司

(未經審計)

 

   本季度三個月
已結束
6月30日
   截至
期間從
2024年2月21日
(成立)
通過
6月30日
 
   2024   2024 
經營和形成成本  $111,352   $133,612 
經營虧損   (111,352)   (133,612)
           
其他收入:          
公允價值變動   240,830    240,830 
淨收入  $129,478   $107218 
           
A類普通股加權平均股份   2,555,556    1,769,231 
           
每股普通股,A類普通股的基本和稀釋淨利潤
  $0.01   $0.01 
           
B類普通股加權平均流通股   6,777,778    6,743,590 
           
每股普通股,B類普通股的基本和稀釋淨利潤
  $0.01   $0.01 

 

附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。

 

2

 

 

獅心控股

股東權益(赤字)變動簡表

(未經審計)

 

2024年6月30日止三個月和從成立日2024年2月21日至2024年6月30日的期間

2024年2月21日(成立)至2024年6月30日的期間

 

   A類普通股份   B類
普通股份
   Additional 已實收資本   累積的  

總費用
股東

股權

 
   股份   數量   股份   數量   資本   赤字   (赤字) 
資產負債表——2024年2月21日    
   $
    
   $
   $
   $
   $
 
                                    
普通股份發行    
    
    7,666,667    767    24,233    
    25,000 
                                    
每股數據        
        
    
    (22,260)   (22,260)
                                    
資產負債表——2024年3月31日       $    7,666,667   $767   $24,233   $(22,260)  $2,740 
                                    
A類普通股份的升值額達到贖回金額                
    (6,438,488)   (8,679,472)   (15,117,960)
                                    
定向增發6,000,000 定向增發權證        
        
    6,000,000    
    6,000,000 
                                    
公開發行權證的公允價值        
        
    460,000    
    460,000 
                                    
發售費用分配至公開發行權證和定向增發權證        
        
    (45,745)   
    (45,745)
                                    
淨利潤       
        
    
    129,478    129,478 
                                    
資產負債表——2024年6月30日       $     7,666,667   $767   $    $(8,572,254)  $(8,571,487)

 

附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。

 

3

 

 

獅心控股

現金流量表概要

從2024年2月21日(創立)到2024年6月30日的期間

(未經審計)

 

經營活動產生的現金流量:    
淨收入  $107218 
調整淨利潤以獲得運營活動使用的淨現金流量:     
通過期票支付形成成本   5,000 
市場證券公允價值變動   (240,830)
經營性資產和負債變動:     
預付費用   (總存貨)
預付保險   (262,500)
待支付法律費用   10,000 
應計費用   12,149 
經營活動使用的淨現金流量   (392,113)
      
投資活動現金流量:     
將現金投資到trust賬户中   ($230,000,000)
投資活動產生的淨現金流出   ($230,000,000)
      
籌資活動產生的現金流量:     
通過向發起人發行B類普通股募集的收益   25,000 
出售份額所得款項,扣除承銷折扣   2.26億美元 
來自私募權證銷售的收益   6,000,000 
票據款項-關聯方   175,000 
向關聯方償還本票   (180,000)
支付發行費用   (449,395)
籌資活動產生的現金淨額   231,570,605 
      
現金淨增加額   1,178,492 
現金-期初餘額   
 
現金-期末餘額  $1,178,492 
      
非現金投資和融資活動:     
發行成本包括應計發行成本  $113,480 
遞延承銷費應付款  $9,800,000 
遞延法律費用應付款項  $110,000 

 

附註是未經審計的財務報表的一個組成部分。

 

4

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

Quantum FinTech Acquisition Corporation(以下簡稱“Quantum”)成立於2020年10月1日,是一家為了進行併購、股份交易、資產收購、股票購買、資本重組、重組或其他類似業務組合而成立的空白支票公司,與一個或多個企業或實體(以下簡稱“業務組合”)進行。

 

Lionheart Holdings(以下簡稱“公司”)是一家在2024年2月21日被註冊成為開曼羣島豁免公司的空白支票公司。公司的成立旨在實現與一個或多個企業的合併、重組、股份交換、資產收購、股份購買或類似商業交易(以下簡稱“業務組合”)的目的,公司在實現業務組合時並不侷限於特定的行業或地理區域。公司為早期和新興成長型公司,在此類公司中面臨的所有風險都將對公司產生影響。

 

截至2024年6月30日,公司尚未開始任何業務經營。2024年2月21日(創立)至2024年6月30日的所有活動均與公司的組建、首次公開募股(如下定義)以及在首次公開募股後為業務組合尋找目標企業有關。公司不會在完成其初始業務組合之前產生任何營業收入,最早也要在此之後。公司將通過首次公開募股(如下定義)所得的投資收益形式產生非營業收入。公司已將其財政年度選定為12月31日結束。

 

公司的發起人是Lionheart Sponsor,LLC(以下簡稱“發起人”)。

 

公司的首次公開募股註冊聲明已於2024年6月17日生效。2024年6月20日,公司完成了首次公開募股,發行了 23,000,000單位,每單位售價為10.00 ,其中包括承銷商按照超額配售選擇行使的 3,000,000 單位,每單位售價為10.00 私募認購權證(以下簡稱“私募認購權證”)收到 6,000,000 美元,其中包括律卡菲茨傑拉德有限公司,作為首次公開募股承銷商的代表,及發起人認購的所有私募認購權證。1.00 每個權證約為 $ , 或以私人配售形式在首次公開發行同時結束配售。每個單位包括一個A類普通股和一個可贖回權證。其中的所有私人配售權證中,贊助方購買了個人定向配售權證,坎特菲茨傑拉爾德有限公司購買了個人定向配售權證。每個完整的權證按持有人享有購買股票的權利,每股報 。雖然首次公開發行和私人配售權證的淨收益的具體用途,由公司管理層自行決定,但淨收益的主要部分都將用於完成業務整合 (少數由延遲承銷佣金分攤的部分)。6,000,000 在首次公開發行中,每個單位由A類普通股和個可贖回權證組成,總價為每單位美元。由個人定向配售權證組成,贊助方購買個人定向配售權證,坎特菲茨傑拉爾德有限公司購買個人定向配售權證。 之一 普通A類股份和可贖回權證。其中的所有私人配售權證中,贊助方購買了個人定向配售權證,坎特菲茨傑拉爾德有限公司購買了個人定向配售權證。 半張私募認股權證。每個私募單位與首次公開發行出售的單位完全相同,除了説明第4條所述的變更。 每個單位包括類普通股和一個可贖回權證。 6,000,000 私人配售權證。 4,000,000 贊助方購買了個人定向配售權證。 2,000,000 坎特菲茨傑拉爾德有限公司購買了個人定向配售權證。 之一每整個公開認股權證的持有人有權購買1股A類普通股,價格為$,但須經調整(詳見附註6)。11.50 每一個完整的權證授予持有人購買股票,每股點,公司管理層有廣泛的決策自由,決定首次公開發行和私人配售權證的淨收益的具體用途,儘管淨收益的主要部分都將用於完成業務整合(減去延遲承銷佣金)。

 

交易成本為14,462,8754,000,000 ASC Topic 740規定了財務報表上税務立場的公認門檻和衡量屬性,以及在税務納税申報上採取的税務立場。對於那些需要承認的利益,税務立場必須比税務機關檢查時更可能被保持。公司管理層確定開曼羣島是公司的主要税收管轄區。對於未認可的税收利益產生的應計利息和罰款,公司將其計入所得税費用。截至2024年6月10日,未收到任何未認可的税收利益和任何應計利息和罰款的金額。目前,公司不知道任何正在審核的問題可能會導致重大的支付、應計或其立場的重大偏差。9,800,000 延遲承銷費用,共 $662,875其他發行成本$

 

公司的業務組合必須與一個或多個目標企業合併,其公允市場價值等於信託賬户中的淨餘額,至少達到公司的等於% (扣除存入信託帳户的延遲承銷折扣金額和應繳納的企業所得税)簽訂商業組合協議之時。但是,公司只有在後業務合併公司擁有或收購目標企業的%或更多流通證券或以其他方式收購了足以使其不必在1940年的投資公司法案修正案下注冊為投資公司的目標企業的控制權後,才會完成業務合併。不能保證公司將能夠成功實施業務整合。 80公司的業務組合必須與一個或多個目標企業合併,其公平市場價值等於信託賬户在簽訂商務組合協議時的淨餘額的(不包括存放在信託賬户中的延遲承銷打折金額和應繳納的企業所得税),至少等於%。但是,公司只有在其後的業務整合中,擁有或收購了目標公司的%或更多的流通權證,或以其他方式收購了足夠以使其不必在1940年投資公司法案修正案的投資公司下注冊的目標企業的控制權後,才會繼續完成業務合併。公司不能保證能夠成功完成業務組合。 50公司的業務組合必須與一個或多個目標企業整合,其公允市值總額至少達到信託賬户的淨餘額的等於%(扣除保留的承銷折扣金額和應付的所得税)。但是,公司只有在後的業務整合中,擁有或收購的目標公司的%或更多的流通證券或以其他方式收購了足以使其不必註冊為投資公司的目標企業的控制權時,才會繼續完成業務整合。不能保證公司能夠成功實施業務整合。

 

在首次公開發行結束後,管理層在信託賬户中放置了 $ 每單位的總額以供投資。這些資產將被暫時投資於185天或更短期限的美國政府國庫債務或符合美國環境保護署2a-7規定的貨幣市場基金中的任何一種。這些基金只能投資於美國政府直接國庫債務。把這些資產以這種形式持有是為了暫時性和促進企業的預期業務組合。為了減少被視為投資公司而產生的風險,隨着時間的推移,這種風險的增加導致公司在信託賬户中持有的投資收益較長,公司可以隨時(基於管理團隊對與投資公司法案的可能狀態有關的所有因素的持續評估),指示託管人清算信託賬户中持有的投資,而是在銀行的現金或帶息存款賬户中持有資金。],除了信託賬户中的利息款項可以釋放給公司支付其税金(如果有),首次公開發行款項和私人配售權證出售款項將不會釋放到信託賬户之外,直到以下最早的時間: (i)公司首次業務組合的完成,(ii)公司無法在首次公開發行完結之後的24個月內或董事會批准的更早的清算日期之前完成首次業務組合,除非獲得股東批准,否則公開發行股票將會贖回,(“完成窗口”),順從適用法律,或(iii)公司的公開發行標準合併後股份適當提交給股東投票,以修改公司的修訂備忘錄和章程以便於(A)修改股東有關首次業務組合中允許贖回的實質性或時間性義務或贖回公司公開發行的%股份,如果公司未能在完成窗口內完成首次業務組合,或(B)與與股東權利或前期業務組合活動相關的任何其他實質性條款有關。存入信託賬户的資金可能會成為公司債權人(如果有)的債權要求,這可能優先於公司的公開股東債權要求。 10.00 普通股份可以贖回,根據首次公開發行後的贖回價值記賬,並根據財務會計準則委員會的《會計準則法典》第480號標準將其歸類為暫時權益。在這種情況下,如果公司尋求股東批准,則發行並投票表決的已發行和流通股份中有大多數股份投票贊成業務組合。 100公司僅有完成窗口的持續時間來完成首次業務組合。但是,如果公司無法在完成窗口內完成其首次業務組合,則公司將盡快但不超過10個工作日贖回公開發行的股票,每股支付現金相等於存放在信託賬户中的總金額,包括存放在信託賬户中的利息收入(扣除應納税額和最高$ )。

 

5

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

公司將為公司的公開股東提供機會,在完成初步業務組合後全部或部分贖回其公開股份,無論是(i)在召集審批首次業務組合的全體大會時,還是(ii)通過要約組合的方式進行,無需經過股東投票。公司將決定是否尋求股東批准提議的初始業務組合或進行要約部分贖回。根據限制,公開股東有權以每股價格以現金支付全部或部分股份的贖回價值,該價格相當於在完成初步業務組合時兩個工作日前計算的存入信託賬户中的總金額,包括信託賬户中的利息收入(扣除應納税額)除以當時待發行的公開股份的數量。 10.00$10

 

可以贖回的普通股份在首次公開發行後的價值被記錄並歸類為暫時權益。如果公司尋求股東批准,則發行並投票表決的已發行和流通股份中有大多數股份投票贊成業務組合。

 

公司僅有完成窗口的持續時間來完成首次業務組合。然而,如果公司無法在完成窗口內完成其首次業務組合,則公司將盡快,但不超過十個工作日,以每股贖回公開發行的股票,每股支付現金相當於存放在信託賬户中的總金額,其中包括對存放在信託賬户中的資金獲得的利息(扣除應納税額和最高$ )。 100,000 有關支付解決費用的條件是:將公共股份在逾期日的所有未償還的股份中進行分配,此贖回將構成對公共股東的全部和完全支付(包括接受任何未清算的要求和其他分配權利,如果有的話),但應遵守開曼羣島法律的公司義務,以提供對債權人的要求,並符合適用法律的其他要求。

 

贊助商、高管和董事已與公司簽署了一封信函協議,根據該協議,他們已同意:(i)關於公司贊助商在首次公開發行之前通過私募向公司購買的b類普通股(創始人股份)和公共股份,減免公共股份以及完成初步業務合併所需的公共股份贖回權利(ii)減免創始人股份以及公共股份的贖回權利,與公眾股東投票贊同修改公司修改和重新制定的章程和組織法有關;(iii)在信託賬户中放棄其創始人股份的清算分配權利,如果公司在完成窗口內未能完成初步業務合併,但如果公司在完成窗口內未能完成初步業務合併並從信託賬户分配其持有的任何公共股份的清算分配權利以及從信託賬户以外的資產分配的清算權利將作為其他義務而存在;(iv)投票支持初始業務合併的任何創始人股份以及在首次公開發行期間或之後購買的任何公共股份(包括在公開市場和私人協商的交易中),但上述當事方根據證券交易委員會規則14E-5的要求購買的公共股份將不會被投票支持批准業務合併。

 

公司的贊助商已同意,如果第三方對公司提供的服務或銷售,並將公司或擬議中的目標企業與公司簽署的意向書,保密或其他類似協議或業務組合協議之一 ,減少信託賬户中的資金至少低於以下兩者之一,則對公司承擔責任:(i)每股公共股票$;(ii)如果信託賬户中持有的公共股份低於每股股票$的實際金額,則為每股公共股份持有的信託賬户中。由於信託資產價值的下降而到達的金額減去應付税款,但是,此類責任不適用於第三方或曾經就本部分或全部存款放棄了任何協議的索賠,也不適用於公司根據《證券法》等法律向首次公開發行承銷商提供的某些因特定責任的賠償義務。但是,公司尚未要求贊助商為此承擔擔保義務,也沒有獨立驗證贊助商有足夠的資金來滿足其責任義務,公司認為贊助商唯一的資產是公司證券。因此,公司無法保證保證人可以滿足這些義務。10.00 截至2024年6月30日,公司的現金餘額為$,流動資本為$。10.00 公司不認為需要籌集額外資金以滿足運營所需的支出。但是,如果我們用於識別目標企業、進行深入盡職調查和談判業務合併所需費用的估算值低於實際所需金額,則公司可能無法在初步業務合併之前擁有足夠的資金。此外,如果我們被迫在完成業務組合後贖回大量公共股份,公司可能需要獲得其他融資,此時我們可能會發行其他證券或債務。

 

流動性和資本資源

 

截至2024年6月30日,公司的現金餘額為$。1,178,492 2014-15會計準則更新要求公司按照 going concern 考慮,截至2024年6月30日,按照短期負債及經營所需計算,公司有足夠的資金應對業務運作需要,可以至少持續一年。公司無法保證其完成首次業務組合的計劃能否成功。公司不認為需要籌集額外資金以滿足運營所需的支出。但是,如果我們用於識別目標企業、進行深入盡職調查和談判業務合併所需費用的估算值低於實際所需金額,則公司可能無法在初步業務合併之前擁有足夠的資金。此外,如果我們被迫在完成業務組合後贖回大量公共股份,公司可能需要獲得其他融資,此時我們可能會發行其他證券或債務。.

 

截至2024年6月30日,信託賬户中幾乎所有的資產總額為$。

 

公司不認為需要籌集額外資金以滿足運營所需的支出。但是,如果我們用於識別目標企業、進行深入盡職調查和談判業務合併所需費用的估算值低於實際所需金額,則公司可能無法在初步業務合併之前擁有足夠的資金。此外,如果我們被迫在完成業務組合後贖回大量公共股份,公司可能需要獲得其他融資,此時我們可能會發行其他證券或債務。

 

6

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

在2024年3月31日和2023年12月31日,公司嚴格按照財務規定,沒有任何現金或對賬户的等價物。

 

報告範圍

 

制定按《美國通用會計準則》(GAAP)編制財務報表需要管理層進行估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表編制日期的資產和負債報告金額,並披露在財務報表中的應計資產和負債的報告金額以及營業額和費用的報告金額。作出估計需要管理層進行重要的判斷。由於管理層在制定其估計時考慮到的條件、情形或一系列情形的效果的估計,這可以至少在合理的範圍內改變,原因是由於一個或多個未來確認事件的重要發展,這個範圍可能會很快改變。因此,實際結果可能會與這些估計顯著不同 。

 

所附未經審計的財務報表應與2024年6月18日提交給證券交易委員會的根據發行的招股説明書一起閲讀,以及2024年6月20日提交給證券交易委員會的8-k表格一起閲讀。截至2024年6月30日三個月以及2024年2月21日至2024年6月30日的一段時間的中期結果並不一定代表 2024年12月31日或任何未來期間預期的結果。

 

新興成長公司

 

公司是一家“新興企業”,根據《證券法》第2(a)條的規定並根據2012年的創業公司激勵法令(“JOBS法”)進行了修改,公司可以利用適用於其他非新鋭增長型企業的各種報告要求的豁免權,包括但不限於不需要遵守《薩班斯 - 歐克斯利法》第404條的獨立註冊公共會計師的公證要求,在其定期報告和代理聲明中減少有關高管薪酬的披露義務,並豁免對高管薪酬的任何非約束性諮詢投票以及對未經事先批准的所有金融降落傘支付的股東批准。

 

此外,《JOBS法》第102(b)(1)條規定豁免新興成長型公司對新的或經過修訂的財務會計準則的要求,直到私人公司(沒有證券法註冊聲明有效或沒有證券交換註冊的證券類型)需要遵守的新的或經過修改的財務會計準則為止。JOBS法規定公司可以選擇選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興增長型公司的要求,但任何此類選擇都是不可撤銷的。公司已選擇不退出此類延長的過渡期,這意味着當公共公司和私人公司在新或修改後的標準中具有不同的適用日期時,公司作為一家新興成長型企業可在私人企業採用新的或修改後的標準時採用這種新的或修改後的標準。這可能會使將公司的財務報表與既不是新興成長型企業也未選擇使用延長過渡期的其他上市公司的財務報表進行比較,因為所採用的會計準則可能存在差異,這可能是困難的或不可能的。

  

使用估計

 

按照GAAP編制簡化財務報表需要公司管理層作出影響財務聲明數據的資產和負債的估計和假設,並披露有關約定資產和負債的情況,以及報告期內收入和支出的額度。

 

作出估計需要管理層進行重要判斷。由於在簡化財務報表的最後期限確定其審查的前幾個周內,即管理層用於制定其估計值的情況,狀況或情況的影響估計的估計,未來可能會發生指標事件導致實際結果與這些估計值顯著不同。因此,實際結果可能與這些估計值顯著不同。

 

現金及現金等價物

 

公司將所有購買時原始到期日不超過3個月的短期投資視為現金等價物。截至2024年6月30日,公司持有現金餘額1,178,492 截至2024年6月30日,公司的現金餘額為$,沒有任何現金等價物。

 

受託賬户中持有的可市場買賣證券

 

截至2024年6月30日,信託賬户中持有的大部分資產總額為$。截至2024年6月30日,信託賬户中持有的大部分資產總額為$ 本公司的所有投資主要投資於美國國債證券。所有存放在信託賬户中的投資均被歸類為交易證券。交易證券以每個報告期末的公允價值在資產負債表上呈現。由於信託賬户中持有的證券投資的公允價值變化產生的收益和損失將包含在附表中未經審計的財務狀況摘要中列示的與信託賬户中持有的有價證券相關的利息收入。信託賬户中持有的證券投資的估計公允價值是使用可用市場信息確定的。本公司未從信託賬户中提取任何金額。

 

7

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

發行成本

 

本公司遵守ASC 340-10-S99和SEC職員會計公告(“SAB”)主題5A - “發行費用”的要求。其中,遞延發行成本主要包括與首次公開發行相關的專業和註冊費用。財務會計準則委員會(“FASB”)ASC 470-20“具有轉換和其他選擇的債務”涉及從可轉換債券發行中的募集資金分配到其股權和債務組成部分的問題。本公司應用該指導方針,通過間接法將首次公開發行籌集的資金分配到A類普通股和期權之間。分配到A類普通股的發行費用將按照暫時性淨值計入股權,分配到公共和私人配售期權的發行費用將計入股東虧空。

 

金融工具的公允價值

 

本公司的資產和負債公允價值均符合FASB ASC 820“公允價值衡量和披露”下的金融工具。這是由於其短期性質的原因,因此大致相當於攜帶金額。

 

普通股份A類可能受到清算的影響

 

公共股份包含贖回功能,該功能允許在公司的清算中贖回此類公共股份,或者在公司的初始業務組合中進行股東投票或要約收購。根據ASC 480-10-S99,本公司將可贖回的公共股份分類為永久性股本外的股份,因為贖回規定不僅僅由公司的控制。首次公開募股中作為單位銷售的公共股仍然是以其他獨立工具(即公共期權)發行的,因此,被歸類為暫時性淨值的公共股份的初始賬面價值是根據ASC 470-20確定的分配的收益。公司會在立即出現變動時認可贖回價值的變化,並將可贖回股份的賬面價值調整為在每個報告期末等於贖回價值。關閉首次公開發行後,公司立即認可了從初始賬面價值到贖回金額值的增值。贖回股份賬面價值的變化將導致額外實收資本和累積赤字的扣除。因此,截至2024年6月30日,可能贖回的普通A類股份作為暫時性股本以贖回價值的形式呈現,而不在公司的縮略資產負債表股東虧空部分。公司會在立即出現贖回價值變化時確認,並在每個報告期末調整可贖回股份的賬面價值以等於贖回價值。

 

截至2024年6月30日,在精簡的資產負債表中反映了可贖回的A類普通股,具體如下:

 

總募資  $$230,000,000 
減:     
分配給公共認股權證的收益   (460,000)
A類普通股發行成本   (14,417,130)
額外收穫:     
按贖回價值重新計量的賬面價值   15,117,960 
2024年6月30日可能贖回的A類普通股  $230,240,830 

 

所得税

 

公司根據ASC Topic 740“所得税”進行所得税的核算,其要求採用資產負債表方法對所得税進行財務會計和報告。根據已頒佈的税法和適用於預期差異將影響應税收入的期間的税率,計算出資產和負債的遞延所得税資產和負債,這些差異源於資產和負債的財務報表和税基。必要時設立減值準備以將遞延所得税資產減少到預期將要實現的金額。

 

ASC主題740規定了用於財務報表識別和計量預計採取的或預計採取的税務立場的識別門檻和測量屬性。為了認可這些福利,税務立場必須在税務當局的審核下更可能被維持。本公司的管理層確定開曼羣島是本公司主要的税務司法管轄區。本公司將與未承認的税務福利相關的應計利息和罰款計入所得税費用。截至2024年6月30日,不存在未承認的税務福利,也沒有應計利息和罰款。本公司目前沒有意識到任何正在審核中的問題可能導致重大的付款、應計項或從其立場偏差的材料。

 

本公司被認為是一家與任何其他應税司法管轄區無關的開曼羣島免税公司,並目前不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的限制。因此,本公司的所得税費用為 在所述期間。

 

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獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

每股普通股淨收入

 

本公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。普通股每股淨收益的計算是將淨收益除以該期間所持有的普通股的加權平均數。贖回類A普通股的增值不包括在每股普通股收益中,因為贖回價值近似公允價值。

 

稀釋的淨收益計算不考慮首次公開募股中出售的單元下屬的期權(包括超額分配的完成)以及定向增發可購買總計的期權,計算稀釋每股收益,因為其行使取決於未來事件。因此,截至2024年6月30日,“R」-“款基本每股收益與計入A座位普通股復權股份的增值不包括在收益中,因為贖回價值近似公允價值。 6,000,000 該年度和2024年2月21日(開始)至2024年6月30日,基本和稀釋的每股淨收益相同。

 

下表反映了基本和稀釋淨收益每股普通股的計算(以美元為單位,每股金額除外):

 

   截至2024年6月30日三個月的財務狀況   截至
2024年2月21日(開始)至
(盜夢空間)透過
2024年6月30日
 
   A類   B類   A類   B類 
基本和稀釋的每股淨收益:                
分子:                
淨利潤分配  $35,452   $94,026   $22,283   $84,935 
分母:                    
基本加權平均普通股份   2,555,556    6,777,778    1,769,231    6,743,590 
基本和攤薄每股普通股淨收益
  $0.01   $0.01   $0.01   $0.01 

 

信貸風險集中

 

可能使公司面臨信貸集中風險的金融工具包括金融機構的現金賬户和信託賬户中持有的現金,有時可能會超過10萬美元的聯邦存款保險公司覆蓋率。任何損失或對這些資金的無法訪問可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。250,000任何損失或對這些資金的無法訪問可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。

 

作為IPO的結果,截至2024年3月31日,有275,757美元的延遲發行成本記錄在隨附的未經審計的簡明資產負債表中。

 

公司根據FASB ASC 815“衍生工具和避險”的指導,對發行與首次公開發行和定向增發有關的公開認購證和定向認購證進行會計核算。因此,公司按其指定的價值將認股權證工具進行了權益處理。

  

最近的會計聲明

 

管理層認為,任何最近頒佈但未生效的會計準則,如果當前已採用,不會對公司的財務報表產生重大影響。

 

注意3. 公開發行

 

根據首次公開發行,公司出售了 23,000,000天,其中包括承銷商超額配售選擇權的全額行權金額為 3,000,000 每份股票為10.00 股A類普通股和 之一 可贖回認股權證。每個完整的認股權證均有權購買 半張私募認股權證。每個私募單位與首次公開發行出售的單位完全相同,除了説明第4條所述的變更。股,受限調整。每個認股權證於完成首次商業組合之後30天起開始行使,將在完成首次商業組合後5年到期,或在贖回或清算時較早到期。 之一每整個公開認股權證的持有人有權購買1股A類普通股,價格為$,但須經調整(詳見附註6)。11.50 認股權證-每個完整的認股權證均有權以

 

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獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

的價格購買一份A類普通股,受限調整。除非按照《證券法》的規定進行註冊、資格認定或豁免,及持有認股權證的註冊持有人所在州的證券法未滿足這兩個直接前提條件,否則公司無需按照認股權證的行使進行交付A類普通股或支付現金加以結算。在兩個直接前提句子的條件不滿足的情況下,持有認股權證的持有人無權行使該項認股權證,並且該項認股權證可能沒有價值,最終被認為是無價值的。公司絕不要求淨現金結算任何認股權證。如果行使認股權證的股票尚未在記載國家證券交易所,因而可根據《證券法》18b (1)的規定滿足“有保障證券”的定義,公司可以選擇要求公開認購證持有人依據證券法第3(a)(9)款或其他豁免條款以淨現金結算方式行使其認股權證。即為交換所得的現金代替現金支付。如果公司這樣選擇,公司不需要註冊申報,對於以這種方式行使其認股權證的公開認購證持有人便會完全違反奔赴公司的初衷。如公司未這樣選擇,公司將盡商業上合理的努力註冊或符合適用的藍天法規或迎合如果適用免除方法的要求進行資格認定。11.50 認股權證-每個完整的認股權證均有權以

 

公司不會因行使認股權證而交付任何A類普通股,並且在證券法規定的A類普通股標的的任何註冊聲明生效且未來的相關招股書仍在有效期內之前,公司沒有結清此類認股權證行權的責任。如果A類普通股的註冊聲明未生效或未在認購權證行使時有效,則證券公司不需要向持有人交付A類普通股或支付現金以結算《證券法》第3(a)(9)款或其他豁免條款的條件下以淨現金結算方式行使認股權證。如果前兩句再上文中的條件未滿足該項認股權證的所有權人無權行使該項認股權證,該項認股權證也可能沒有價值,直接作廢。無論如何,公司都不需要以淨現金結算任何認股權證。如果註冊聲明未就行使權證而生效,則購買該項權證的單位將僅為後續標的A類普通股支付全額購買費用。

 

根據認股權證協議的條款,公司同意,在其商業組合結束之後不遲於20個營業日內,使用商業上的合理努力向證券交易委員會提交與首次公開招股有關的後期效力修正案或新的註冊聲明,而後將嘗試在公司的首個商業組合完成後60個營業日內使其生效,並維護有關認股權證標的A類普通股的最新招股書,直至認股權證到期,該項註冊聲明與認股權證協議的規定一致。如果在首個商業組合結束後的60個營業日內未生效該項認股權證的股票標的,認股權證持有人可以選擇在公司未能維護有效註冊聲明的時期行使其認股權證,也可以依據證券法第3(a)(9)款或其他豁免條款以淨現金結算方式行使其權證。儘管如此,如果在行使權證的時候A類普通股不能在國家證券交易所上市交易,以便在《證券法》18b(1)的規定下可以認為屬於“有保障的證券”,公司可以選擇在收回公開認購權證的現金支付的時候,則沒有義務維護有效的註冊聲明,如果該公司做出上述選擇,則,公司不需要文件和維護有效的註冊聲明和行使該項認股權證,即公司將根據《證券法》第3(a)(9)款行使其認股權證,如果公司不做出這種選擇,公司將盡商業上合理的努力註冊或符合適用的藍天法規或迎合如果適用免除方法的要求進行資格認定。th如果在首次商業組合完成後的60個營業日內未能生效標的A類普通股的註冊聲明,則鑑於證券公司未能維護有效的註冊聲明或在公司未維護有效的註冊聲明期間,認股權證持有人可以以淨現金結算方式依據《證券法》3(a)(9)的規定直接行使認股權證。如果在行使權證的時候A類普通股不能在國家證券交易所上市交易時評為“有保障的證券”,則公司有權選擇在《證券法》3(a)(9)的規定下以現金結算方式要求公開認股權證的所有權人進行行使,如果公司這樣選擇,則公司不需要註冊或維護有效的註冊聲明以及行使該項認股權證,如果公司不進行這項選擇,則公司將盡商業上合理的努力註冊或符合適用的藍天法規或免除流程,使A類普通股符合適用的虛圈法規或免除流程的資格認定。

 

如果持有人以無現金的方式行使公開認股權證,則通過交出與“公兑價格”相等的A類普通股數量的認股權證,即可支付認股權行權價格,該價格等於(x)所持認股權證下的A類普通股數量乘以A類普通股的“公兑價格”減去認股權證行權價格的差額,再乘以(y)A類普通股的加權平均成交價。其中A類普通股的“公兑價格”是指在收到認購通知或發出認沽通知的第三個交易日之前10個交易日的所有報告結束時的收盤價的平均值。

 

當A類普通股每股價格等於或超過$時,可以贖回未行使的認股權證:18.00公司可以在提前30天書面通知認股權代理或發送認股權贖回通知給認股權持有人的日期(“贖回期為”)以前任何時候贖回未行使的認股權證:

 

全部

 

每個Warrant的價格為$0.01以以下的方式分配:

 

贖回前30天,30以及進行首次業務聯合後30天並在公司向認股權持有人發出贖回通知前3個營業日內的任何

 

  如果,僅在該A類普通股的收盤價等於或超過美元,這些贖回通知將在公司向認股權持有人發送贖回通知前的-交易日週期結束的三個交易日。18.00 個經營日的期間內 20每股證券和利息上的資本收益的總額 30,每股價格為每股股數按行權或認股權價格進行調整後的股票的任何

 

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獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

個交易日期間的股票,如果A類普通股的未流通股份通過支付A類普通股的股權支付或者普通股份的股本分割或其他類似的形式增加,則在此等增加的有效日期,每個認股權證行使的A類普通股數量將按比例增加。如果向所有或絕大部分普通股股東發行權利證明,使其有權以低於公兑價格的價格購買A類普通股,其將被視為相當於一定數量的A類普通股的股權支付,該數量等於(i)在該權利證明發行中實際銷售的A類普通股數量(或任何其他權益證券,該證券可轉換為或可行權購買A類普通股),和(ii)在權利證明發行中支付的每股A類普通股價格和(y)公兑價格的商。對於此類目的,(i)如果權利證明用於可轉換為或可行權購買A類普通股的證券,則在計算可購買A類普通股價格時,考慮將權利證明收到的任何證券考慮到,以及任何行使或轉換後的額外支付金額,和(ii)公兑價格是指在A類普通股在適用的交易所或市場上通常以無權利收到此類證券的“常規”方式交易結束時,10個交易日的成交量加權平均價格。

 

注4.定向增發

 

與首次公開發行同時,發起人和康達菲茨傑拉德公司購買了總計 6,000,000認股權證,每個認股權證行使的價格為 之一每股的$11.50美元,每個私人配售權的價格為1.00 認股權證6,000,000 ,共$ 6,000,000其中的私人定向增發認股權證為發起人購買 4,000,000 私人定向增發認股權證為康達菲茨傑拉德公司購買2,000,000 每個整個認股權證都有權以$ 之一 每股的價格購買A類普通股,價格可調整。11.50 私募認股權證與首次公開發行出售的認股權證相同,但只要由贊助人、康達菲茨傑拉德公司或其許可的受讓人持有,則私募認股權證(i)直到首次業務合併完成後30天之後,才可以轉讓、指定或出售,其上述限制僅在一定特定情況下例外,(ii)有權享有登記權,以及(iii)對於由康達菲茨傑拉德公司及/或其指定人持有的私募認股權證而言,不得超過根據FINRA規則5110(g)(8)此次發售銷售起始日期五年內的行使。

 

發起人、高管及董事與公司簽訂了一份書面協議,根據協議:(i)他們同意在完成首次業務合併時放棄對其創始人股份和公共股份的贖回權;(ii)同意在股東大會投票通過修改公司的修訂及重訂的章程中的規定時放棄對其創始人股份和公共股份的贖回權(A)僅限於修改公司上市或交易的本質或時間的規定,以允許在首次業務合併期間贖回,或在完成首次業務合併時贖回。

 

同時 with 首次公開發行,贊助人和康達菲茨傑拉德公司購買了總計 100在完成窗口之前,如果公司未能完成初始業務組合,則所有公共股份的持有人都要遵循以下所有規則: (a)喪失權利將其公共股份兑換為儲藏賬户中的現金,但仍持有其創始人股; (b)針對與股東權利或初始業務組合之前的其他重要條款有關的任何其他重要條款,包括但不限於,保持其公共股份的持有人,而這些持有人(iii))如果公司未能在完成窗口內完成初始業務組合,則放棄從儲藏賬户中取得流動性分配的權利,但如果公司未能在完成窗口內完成初始業務組合,則他們將有權從儲藏賬户中取得所有公共股份的流動性分配和資產,以及在初始公開募股後或之後購買的任何創始人股中持有的公共股份投票支持初始業務組合(但是根據證券交易所法規14e-5(以及其他適用的法律法規),任何這種各方購買的公共股份都不會投票贊成批准業務組合交易)。

 

注意5.關聯方交易

 

創始股份

 

2024年3月15日,贊助商進行了$的資本注入25,000,或約每股0.003 ,公司向贊助商發行志願者股票 7,666,667 創始人的股份。

 

公司的初始股東已同意不轉讓、分配或出售他們的創始人股,並且任何轉讓受限方在完成初始業務組合之後的前六個月內或公司完成流程的較早日期之前(合併、股權交換或其他類似交易後,初始業務組合將導致所有公司股東有權將其A類普通股兑換成現金、證券或其他資產。鎖定期)受到公司初始股東的相同限制和其他協議的約束與創始人股(“鎖定期”)。儘管如前所述,如果(1)類A普通股的收盤價等於或超過$在完成初始業務組合之後的任意連續12.00 ,其創始人股份將從鎖定狀態中釋放,該價格經過股份分割、股本化、重組、資本重組等調整。 20交易日 30-

 

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獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

簽字票據-相關方

 

。贊助商同意向公司提供總計達美元的貸款,用於支付首次公開發行的部分費用。該貸款不帶利息,無擔保,應於2024年12月31日或首次公開發行的交割日之前還清。該貸款應從配置給支付費用的募集收益的 $300,000 還清750000 。截至2024年6月30日,公司未在票據下借款,也無法再獲得該票據。

 

總法律顧問

 

作為公司贊助商的附屬企業,Lionheart Capital,LLC(“Lionheart Capital”)已聘請Jessica L. Wasserstrom,LLC(“Wasserstrom”)代表Lionheart Capital及其關聯公司,在公司治理和/或交易相關事項方面提供法律顧問和其他方面的服務。Lionheart Capital與Wasserstrom之間的委託書是一個無限期的委託書,僅受停止執行的任何一方的終止權,自協議簽署以來沒有發生過終止。Wasserstrom是Wasserstrom的主要人員,目前擔任Lionheart Capital及其關聯公司的首席法律官。

 

因此,Wasserstrom特別被公司聘請提供一般公司法律事務的建議,並可能被視為該公司的相關方。截至2024年6月30日,公司從Wasserstrom那裏支付了總計美元的法律費用。 2024年6月25日,公司支付了美元的費用,其餘的110,000 美元被記錄在遞延法律費用中,因為在完成業務組合時才應付。50,000 。從2024年6月17日開始,公司與贊助商或附屬公司達成協議,每月支付美元用於辦公場所、公用事業、祕書和行政支持。60,000

 

行政服務協議

 

19.總共支付了$15,000 每月的費用用於辦公場地、公用事業和祕書和行政支持。截至2024年6月30日的三個月以及從2024年2月21日(成立之日)到2024年6月30日的時期,公司共計發生了$7,500 這些服務的費用,其中該金額包括在隨附的簡明資產負債表的應計費用中。

 

關聯方貸款

 

為了用於與業務合併相關的交易費用,贊助方或贊助方的附屬機構或公司的某些高管和董事可能會提供貸款,以滿足所需的資金(“運營資本貸款”)。如果公司完成業務合併,公司會償還運營資本貸款。如果業務合併未能完成,公司可以使用託管賬户以外持有的部分營運資本來償還運營資本貸款,但不會使用託管賬户的任何收益來償還運營資本貸款。該運營資本貸款的最高金額為$1,500,000 其中最多有$的運營資本貸款可以按貸方的選擇轉換為定向增發的認股權證,認股價格為$。認股權證將與私募定向增發認股權證相同。截至2024年6月30日,沒有任何運營資本貸款未償還。1.00

 

Founder,定向增發,超額認股權證和可能發行的債務轉換而發行的認股權證的持有人(以及行使定向增發認股權證、超額認股權證和債務轉換而行使時發行的普通股)。根據最初公開發行日簽署的登記權協議,這些證券的持有人有權行使最多三次要求(不包括簡短要求),要求公司登記這些證券。此外,持有人對於在完成企業組合後提交的註冊聲明享有特定的“後路”註冊權利。公司還向根據首次延期非贖回協議發行的Post-Combination股票的持有人授予了這些登記權,並授予了與因備用非贖回協議而發行的任何Replacement Shares有關的某些其他登記權。公司將承擔與提交任何這些註冊聲明有關的費用。根據與EWI的預購協議,公司同意預購證券將根據註冊權協議享有登記權。

 

風險和不確定性

 

由於俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突以及最近以色列-哈馬斯衝突的升級造成的地緣政治不穩定,美國和全球市場正在經歷波動和混亂。針對持續的俄羅斯-烏克蘭衝突,北約向東歐增派了額外的軍隊,美國、英國、歐盟和其他國家對俄羅斯、白俄羅斯和相關個人和實體採取了各種制裁和限制性措施,包括將某些金融機構從全球銀行間金融電訊協會(SWIFT)支付系統中剔除。包括美國在內的某些國家還提供並可能繼續提供對烏克蘭和以色列等地區的軍事援助或其他援助,加劇了一些國家之間的地緣政治緊張局勢。俄羅斯入侵烏克蘭,以及以色列-哈馬斯衝突的升級和由此產生的措施,以及可能在未來採取的措施,由北約、美國、英國、歐盟、以色列及其鄰國和其他國家採取的措施,已經產生了全球安全擔憂,可能對區域和全球經濟產生持久影響。儘管持續衝突的長度和影響極不可預測,但它們可能導致市場動盪,包括商品價格的大幅波動、信貸和資本市場、以及供應鏈中斷和對美國公司的增加的網絡攻擊。此外,任何相關的制裁可能對全球經濟和金融市場產生不利影響,並導致資本市場的不穩定和流動性不足。

 

公司將按照《會計準則守則》(ASC) 480號的指導意見處理可能贖回的普通股份。普通股份被強制贖回是歸類為負債工具,並按公允價值計量。僅在條件性地贖回普通股份的情況下(包括具有由持有人控制或受到不完全由公司控制的不確定未來事件的贖回權的普通股份),才會將其歸類為臨時權益。在其他任何時候,普通股份都被歸類為股東權益。公司的普通股份擁有某些被認為是在公司控制範圍之外且受不確定的未來事件發生的贖回權。因此,截至2024年3月31日,沒有可能贖回的普通股份。

 

12

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

註冊權益

 

創始人股、私募定向增發認股權證和該私募定向增發認股權證所對應的A類普通股數據庫管理員。轉換為運營資本貸款並在首次業務合併完成前收購的公司其他證券也可以要求公司在2018年首次公開募股的生效日簽署的註冊權協議項下向他們持有的公司的任何證券的銷售進行註冊的登記權。這些證券的持有人可以要求公司註冊這些證券最多三次(除了短表格要求),而持有人則具有在完成首次業務合併後提交的登記聲明之後,與首次業務合併確認速記狀態的權利。公司將承擔所有與提交任何此類登記聲明有關的費用。

 

承銷商協議

 

在首次公開發行的 453,000,000單位來應對過量需求。3,000,000每單位$的價格出售單位,10.00

 

4,000,000 (2.0首次公開發行中所提供單位的總體積為(不包括超額配售選擇權所售出的單位的任何收益),承銷商有權獲得這些單位所得毛收入的 4.06.09,800,000 延遲支付法律費用 截至2024年6月30日,公司需要支付給其法律顧問的延遲支付法律費用總額為$,預計通過首次業務合併進行支付,該金額已被納入到截至2024年6月30日的摘要資產負債表中。

 

 

截至2024年6月30日,公司需要支付給其法律顧問的延遲支付法律費用總額為$,預計通過首次業務合併進行支付,該金額已被納入到截至2024年6月30日的摘要資產負債表中。110,000

 

【備註7.股東權益】 公司被授權發行總共

 

優先股份 5,000,000 普通股B—公司有權發行總額為的普通股B,每股幣值為$。截至2024年6月10日,共發行了股。普通股B將在首次業務組合完成時(除非初始業務組合協議另有規定)以1:1的比例自動轉換為普通股A,具體取決於股份細分、股息、再組織、資本重組等方面的調整,如本規定所述。 如果首次業務組合與其他類A普通股或與權益相關的證券一起發行,那麼在轉換所有創始人股份時,普通股A股份的數量總計將按轉換後的基礎,約為流通A普通股總數的%計算,包括公司在首次業務組合完成後發行、被視為已發行或被視為發行的任何權益相關的股票或權利,但不包括在首次業務組合中向任何出售方發行或將發行的任何A普通股或權益相關的股票或權利的股票或權益。向贊助商、董事或執行官發行的任何私人配售單位在工作資本貸款轉換後發行,但在任何情況下,這樣的創始人股份轉換從不會以低於1:1的比例進行。0.0001

 

A類普通股公司授權發行總計B類普通股,每股面值為$ 授權股數為500,000,000股 每股面值為$,截至2024年6月30日,無A類普通股股份發行或流通,不包括可能被贖回的A類股份。0.0001 可能被贖回的A類股份不在此列。 23,000,000 股份授權贖回。

 

B類普通股公司授權發行總計B類普通股,每股面值為$ 5000萬 每股面值為$,截至2024年3月15日,公司向發起人發行了0.0001 7,666,667股B類普通股,總共 $ 創始人股將隨着首次企業組合的完成或立即轉換為A類普通股,轉換比例為1比1,根據股份細分,股份資本化,重組,資本重組等進行調整,在此提供進一步的調整。如果在本次發行和相關事項中發行或視為發行超過A類普通股的數量或任何其他與股權相關的證券,那麼B類普通股轉換為A類普通股的比率將被調整(除非佔優勢的B類普通股的持有人同意放棄對任何此類發行或視為發行的調整)),以便發行所有B類普通股轉換為A類普通股,合計為甲方發行的所有A類普通股(包括根據承銷商超額配售選擇權發行的任何A類普通股,但不包括髮給發起人的私募認股權,以及發生工作資本貸款轉換時發放給我們的贊助商或任何其附屬公司或我們的任何董事或高管的任何股票或專利授權等)。創始人股份將永遠不會以少於1:1的比例轉換。25,000,或約每股0.004每股.

 

13

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

發行所有B類普通股轉換為A類普通股,合計為甲方發行的所有A類普通股(包括根據承銷商超額配售選擇權發行的任何A類普通股,但不包括髮給發起人的私募認股權,以及發生工作資本貸款轉換時發放給我們的贊助商或任何其附屬公司或我們的任何董事或高管的任何股票或專利授權等)。 25為甲方發行所有A類普通股的總和(包括根據承銷商超額配售選擇權發行的任何A類普通股,但不包括髮給發起人的私募認股權,以及發生工作資本貸款轉換時發放給我們的贊助商或任何其附屬公司或我們的任何董事或高管的任何股票或專利授權等),以及首次企業組合完成後發行或視為發行的所有A類普通股和與股權相關的證券的總和(不包括髮放給首次企業組合中任何合同銷售方或發給贊助商或其任何附屬機構或我們的董事或高管的工作資本貸款轉換股票或專利授權等),再減去任何公眾股東在首次企業組合中贖回的A類普通股數量,以即將發行的所有B類普通股轉換為A類普通股。(除非佔優勢的B類普通股的持有人同意對任何此類發行或視為發行放棄調整),否則B類普通股轉換為A類普通股的比率將被調整,以便發行所有B類普通股轉換為A類普通股,合計為甲方發行的所有A類普通股(包括根據承銷商超額配售選擇權發行的任何A類普通股,但不包括髮給發起人的私募認股權,以及發生工作資本貸款轉換時發放給我們的贊助商或任何其附屬公司或我們的任何董事或高管的任何股票或專利授權等)。創始人股份將永遠不會以少於1:1的比例轉換。

 

A類普通股和B類普通股的持有人都有權在股東大會上每持有一股投票表決。除非在修改後的組織章程或者公司法或證交所規則中有明確規定,根據開曼羣島法律和修改後的組織章程,需要股東當場或提交委託書進行普通決議,以獲得至少半數以上股東的贊成,包括親自投票或代理參加適當的公司股東大會所投的得票。要批准股東投票的任何事項。根據開曼羣島法律,批准某些行動需要特別決議,在不經修改後的組織章程規定的情況下需要股東當場投票,獲得至少兩票中的兩票以上贊成票,其中一票是被授權且已被行使的股東投出的。這些措施包括修訂我們修改後的章程並批准與另一家公司的合併或合併。在董事任命方面,不存在累積投票的情況,這意味着在我們的重組後,持有超過 之一 % 50股份普通股的投票數超過 90在股東大會上就本公司修改後的章程所作的任何要求除非獲得股權持有人已獲授權在股東大會上投票贊成的

 

注8-公允價值計量

 

公司的金融資產和負債的公允價值反映了公司在評估日有序交易的市場參與者將為與這些資產的出售相關的收到的金額或與這些負債的轉讓相關的支付的金額。在評估其資產和負債的公允價值時,公司尋求最大限度地利用可觀察的輸入(從獨立來源獲得的市場數據),並最大限度地限制不可觀察的輸入(關於如何定價資產和負債的市場參與者的內部假設)。以下公允價值層次用於根據用於計算資產和負債的可觀察輸入和不可觀察輸入對資產和負債進行分類:

 

  一級: 相同資產或負債在活躍市場上的報價價格。資產或負債的活躍市場是指進行資產或負債交易的市場,交易頻率和交易量足以持續提供定價信息。

 

  二級: 可觀察指標不包括一級指標的指標。例如,二級指標的例子包括類似的資產或負債在活躍市場上的報價或在非活躍市場上相同資產或負債的報價。

 

  三級計量: 根據我們對市場參與者定價假設的評估,不可觀察的輸入。

 

14

 

 

獅心控股

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計)

 

截至2024年6月30日,信託賬户中持有的資產包括$230,240,830 該公司投資於主要為美國國債證券的美國國債。截至2024年6月30日,公司未撤回信託賬户上所賺取的任何利息。

 

以下表格展示了截至2024年6月30日,公司資產和負債的公允價值的信息:

 

   2024年6月30日   報價
已引用之價格
活躍
市場
(一級)
   顯著的
其他
可觀察到的
輸人
(二級)
   顯著的
其他
不可觀察的
輸人
(三級)
 
資產:                
持有在trust賬户的可市場化證券  $230,240,830   $230,240,830   $
      —
   $
此外,在協議到期的12個月內,如果公司控制權發生變化,高橋先生因“正當原因”辭職或被我們無故終止僱用,高橋先生有權獲得(i)從其辭職或終止日期開始到期的未支付薪水金額,加上(ii)任何應計但未使用的帶薪休假的價值,再加上(iii)他在前一年度收到的獎金金額的兩倍,以及(iv)為維持高橋先生符合《1985年一攬子預算協調法》和/或COBRA第601至608節的條款所支付的保費而進行的報銷,以維持公司健康保險計劃中的覆蓋,為立即前一年度公司職員和員工的視覺、牙科和視力健康保險計劃,但不包括任何自資的團體健康計劃。
 

 

公開認股權證的發行價是使用蒙特卡洛模型進行估值的。公開認股權證已分類為股東赤字,發行後不需要重新計量。 以下表格提供了公開認股權證估值所使用的市場假設的數量信息:

 

   6月20日
2024
 
公共股票市場價格  $9.96 
期限(年)   6.53 
無風險利率   4.25%
波動性   7.2%

 

第9節 後續事件

 

該公司評估了未經審計的資產負債表日期後發生的後續事件和交易,直至未經審計的簡明財務報表發佈的日期。經過審查,該公司未發現任何需要調整或在未經審計的簡明財務報表中披露的後續事件。

 

15

 

 

第2項。管理層討論和 財務狀況和業務結果分析

 

本報告(“季度報告”)中對“我們”,“我們”或“公司”的引用,是指Lionheart Holdings。對我們的“管理”或我們的“管理團隊”的引用是指我們的官員和董事,對“贊助商”的引用是指Lionheart Sponsor,LLC。下面的對公司財務狀況和業務結果的討論和分析應與在本季度報告的其他內容中包含的財務報表和其註釋一起閲讀。以下某些討論和分析中包含了涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。

 

關於前瞻性聲明的特別説明

 

本季度報告包含根據美國1933年證券法第27A節和交易所法第21E節定義的“前瞻性聲明”,這些聲明不是歷史事實,涉及可能導致實際結果與預期結果根據信心不同而有所區別的風險和不確定性。本形式10-Q中包括所有的聲明,除了歷史事實之外的聲明(包括在“管理討論和分析財務狀況和業務結果”中的聲明),均為前瞻性聲明。諸如“期望”,“相信”,“預計”,“打算”,“估算”,“尋求”和變化以及類似的單詞和表達方式都是為了確定此類前瞻性聲明。此類前瞻性聲明涉及的是未來事件或未來業績,但反映了管理層的當前信念,其基於當前可得的信息。有許多因素可能導致實際事件,表現或結果與前瞻性聲明中討論的事件,表現和結果有所區別,包括業務組合的條件未被滿足。請參閲公司的首次公開募股的最終招股説明書中的“風險因素”部分,以便了解能夠導致實際結果與前瞻性聲明有所不同的重要因素。可以通過在美國證券交易委員會(“SEC”)的EDGAR部分上訪問公司的證券備案信息。除非適用的證券法明確要求,否則公司不承擔任何更新或修訂前瞻性聲明的意圖或義務。

 

概述

 

我們是2024年2月21日在開曼羣島成立的空白支票公司,旨在通過與一項或多項業務的合併,合併,股票交換,資產收購,股票購買,重組或類似業務組合發揮作用。我們打算使用首次公開發行的收益和私人配售認股權的銷售,我們的股票,債務或現金,或現金,股票和債務的組合來實現我們的業務組合。

 

我們預計在尋求完成收購計劃的過程中將繼續產生重大成本。我們不能保證我們完成業務組合的計劃會成功。

 

經營結果

 

到目前為止,我們尚未進行任何業務或產生任何收入。我們從2024年2月21日(成立)到2024年6月30日期間僅進行了組織活動,這些活動是為了準備首次公開發行,完成首次公開發行,並在首次公開發行之後確認業務組合的目標公司所需的那些活動。在完成業務組合之前,我們不希望產生任何營業收入。我們通過持有信託賬户中持有的有價證券產生非營業收入。我們會因為成為上市公司(法律,財務報告,會計和審計合規性)以及盡職調查費用而產生費用。

 

截至2024年6月30日的三個月中,我們淨利潤為$129,478,其中包括$240,830的信託賬户中持有的有價證券的利息收入,減去$111,352的營業成本。

 

從成立日2024年2月21日至2024年6月30日的期間,我們的淨利潤為$107,218,其中包括在信託賬户中持有的$240,830有價證券的利息收入,減去$133,612的營業支出。

 

流動性和資本資源

 

在2024年6月20日,我們以每股10.00美元的價格發行了23,000,000股單位,其中包括承銷商在多額配售選擇權的全部行使金額為3,000,000股單位,價格為每股10.00美元,這在註釋3中有所説明(“首次公開募股”)。以1.00美元/私人配售認股權的價格,或總計6,000,000美元的價格,將6,000,000萬私人配售認股權出售給了代表首次公開募股承銷商的贊助商。這些交易是同時進行的。

 

16

 

 

2024年2月21日(創業之日) 至2024年6月30日,營運活動現金流為$392,112。其中$107,218的淨利潤包括$240,830持有的信託賬户上市場有價證券的利息和通過本票支付的形成成本。營運資產和負債的變化導致$263,500現金用於營運活動。  

 

截至2024年6月30日,我們在信託賬户中持有$ 230,240,830的市場有價證券(包括約$ 240,830的利息收入),由期限不超過185天的美國國庫券組成。我們可能從信託賬户提取利息以支付税款。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎全部資金,包括代表信託賬户賺取的利息(扣除所應納税款)的任何金額,完成我們的業務組合。在我們的股份資本或債務在整體上或部分上用作完成我們的業務組合的考慮作為對價時,信託賬户中剩餘的資金將用作運營目標業務或企業,進行其他收購和追求我們的增長策略的工作資本。 

 

截至2024年6月30日,我們的現金為$1,178,492。我們打算主要利用信託賬户之外持有的資金來確認和評估目標業務,對擬議目標業務進行業務盡職調查,往返於擬議目標業務或其代表或所有者的辦公室,工廠或類似位置,審查擬議目標企業的公司文件和主要協議以及構建,談判和完成業務組合。

 

為了資助資本運營不足或為了完成業務組合的交易費用,發起人或我們的某些高管和董事或其關聯方可能會但無義務向我們借貸所需的資金。如果我們完成業務組合,我們將償還這些被借出的金額。如果業務組合未能達成,我們可能會使用持有在信託賬户外的營運資本的部分資金償還這些被借出的金額,但我們的信託賬户收益不會用於這種償還。最多$1,500,000的運營資本貸款可按照出借人的選擇按$1.00的價格轉換為私募配售權證,在業務組合實體後。

 

我們認為我們不需要籌集額外資金以滿足業務運營所需的支出。然而,如果我們對確認目標業務的成本,進行深度盡職調查和談判所需要的預估少於實際所需的金額,那麼我們可能在完成業務組合之前無法獲得足夠的資金來運營我們的業務。此外,我們可能需要獲得額外的融資,以完成我們的業務組合,或者因為我們需要在業務組合完成時贖回大量的公開股份而不得不發行其他證券或債務。

 

不設為資產負債表賬目之離線安排

 

截至2024年6月30日,我們沒有應被視為表外安排的義務,資產或負債。我們不參與創建與未合併實體或金融合作夥伴關係或經常被稱為可變利益實體建立關係的交易,這些交易旨在促進表外安排。我們沒有參與任何表外融資安排、設立任何特殊目的實體、保證任何其他實體的債務或承諾或購買任何非金融資產。

 

合同義務

  

除支付每月$15,000的辦公空間、公用事業和祕書和行政支持外,我們沒有任何長期債務、資本租賃責任、營業租賃責任或長期負債。

 

承銷商自首次公開發行之日起擁有45天的選擇權,以購買多達3,000,000股單位,以覆蓋超額分配。在2024年6月20日,與首次公開發行的結束同時,承銷商選擇完全行使超額分配選擇權,以每股$10.00的價格購買額外的3,000,000股單位。

 

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重要會計估計

 

按照美國公認會計原則編制的簡明財務報表及相關披露要求管理層進行估計和假設,這些都會影響報表日期資產和負債的記載,以及在報告期內的業務收入和支出。進行估計需要管理層行使此類問題的重大的自由裁量權。由於其估計到所遇到的情況、情形或一組情況的效應,管理層考慮估計的情況可能至少是合理的可能變化,並在短期內出現一項或多項未來的證實事件。因此,實際結果可能與這些估計結果存在實質性差異。截至2024年6月30日,我們沒有任何關鍵的會計估計要披露。

  

項目3. 關於市場風險的數量和質量披露

 

對於較小的報告公司,不需要。

 

項目4.控制和程序

 

披露控件和程序的評估

 

披露控制和程序旨在確保我們在證券交易法報告中需要披露的信息按照SEC的規則和形式記錄,處理,彙總和報告,而且這些信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的主要執行官和首席財務官或執行類似職責的人員,以便及時做出必要的披露決策。

  

在我們的管理監督和參與下,包括我們的主要執行官和首席財務和會計官,我們對2024年6月30日財政季度結束時的披露控制和程序有效性進行了評估,如《證券交易所法》規定的規則13a-15(e) 和15d-15(e)。根據這項評估,我們的首席執行官和首席財務和會計官得出結論,截至本報告涵蓋的期間內,我們的披露控制和程序在合理保障級別上是有效的,並因此合理保證了我們在《證券交易所法》規則和表格規定的時間範圍內報告的信息被記錄、處理、彙總和報告。

 

財務報告內部控制的變化

 

本季度報告10-Q所涵蓋的截至2024年6月30日的期間內,我們的財務報告內部控制未發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制有實質性影響或有可能對財務報告內部控制產生實質性影響。

 

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第二部分-其他信息

 

項目1.法律訴訟

 

 

項目1A.風險因素

 

導致我們的實際結果與本報告中有所不同的因素包括我們在2024年6月18日向證券交易委員會提交的首次公開發行招股書中所述的風險因素。截至本報告日期,我們在向證券交易委員會提交的首次公開發行招股書中披露的風險因素沒有發生任何實質性改變。

 

項目2.不公開發行的股本證券和募集資金的使用。

 

在2024年6月20日,我們以每股$10.00的價格完成了初次公開發行,發行了23,000,000股單位,其中包括承銷商行使其超額分配權的3,000,000股單位。Cantor Fitzgerald & Co.擔任初次公開發行的唯一包銷商。發行的證券在註冊聲明書形式的註冊聲明書S-1(No.333-279751)下進行並在2024年6月18日獲得證券交易委員會的註冊。

 

在2024年6月20日,我們以每股$10.00的價格完成了23,000,000股單位的首次公開發行,其中包括承銷商行使其超額分配權的3,000,000股單位,這在註釋3中有所描述(“首次公開發行”),以及向發起人、首次公開發行的代表和Cantor Fitzgerald & Co.出售了6,000,000股私募配售權,價格為每股$1.00,總額為$6,000,000,在私募交易中進行,在首次公開發行同時結束。其中的6,000,000股私募配售權中,發起人購買了4,000,000股私募配售權,Cantor Fitzgerald & Co.購買了2,000,000股私募配售權。每個完整的配售權使註冊持有人有權購買一股A類普通股,價格為$11.50每股,但有可能進行調整。發行是根據《證券法》第4(a)(2)條免註冊條例進行的。

 

定向增發認購權與本公司首次公開募股銷售的單位所附認購權相同,唯定向增發認購權在業務合併完成之前不可轉讓、轉讓或出售,但有一定的例外情況。

 

從首次公開募股、超額配置選擇權及定向增發認購權獲得的總募資中,230,000,000美元被放入信託賬户。

 

我們總計支付了14,462,875美元,包括4,000,000美元的現金承銷費、9,800,000美元的推遲支付的承銷費和662,875美元的其他發行成本。

 

關於我們首次公開募股所產生的募集資金用途的説明,請參見本10-Q表格第I部分第2項。

 

項目3. 面對高級證券的違約情況

 

 

項目4.礦山安全披露

 

不適用。

 

項目5.其他信息

 

 

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項目6.附件

 

以下陳列品作為本季度10-Q報告的一部分提出,或被引用:

  

編號。   展品説明
1.1   《承銷協議》(2024年6月17日),由本公司和康泰福吉證券公司作為若干承銷商的代表。 (1)
3.1   公司修訂後的證券組織法和章程。 (1)
4.1   《認購權協議》(2024年6月17日),由本公司和大陸股份轉讓和信託公司作為認購權代理。(1)
10.1   《投資管理信託協議》(2024年6月17日),由本公司和大陸股份轉讓和信託公司作為受託人。(1)
10.2   《登記權協議》(2024年6月17日),由公司和某些證券持有人簽訂。(1)
10.3   贊助商定向增發認購權購買協議(2024年6月17日),由本公司和贊助商簽訂。(1)
10.4   康泰福吉定向增發認購權購買協議(2024年6月17日),由本公司和贊助商簽訂。(1)
10.5   律師函(2024年6月17日),由本公司、公司的高管、董事和贊助商簽署。(1)
10.6   行政支持協議(2024年6月17日),由本公司和贊助商的一家附屬公司簽署。(1)
31.1*   根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第13a-14(a)條規則和《證券交易法規》第302條的規定,首席執行官的認證。(1)
31.2*   根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第13a-14(a)條規則和《證券交易法規》第302條的規定,首席財務官的認證。(1)
32.1*   根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條和18美國法典第1350條規定,首席執行官的認證。 (1)
32.2*   根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條和18美國法典第1350條規定,首席財務官的認證。(1)
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104*   封面可交互數據文件(格式為Inline XBRL),包含在展品101中。

 

* 隨本申報文件提交。
(1) 此前作為本公司於2024年6月20日提交的8-K表格的陳列品,並被引用於此。

 

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簽名

 

根據交易法的要求,申報人通過授權的簽名人代表其簽署了本報告。

 

  獅心集團 控股
     
ZOOZ Power任命Erez Zimerman為新任CEO。 通過: /s/ Ophir Sternberg
  姓名:Luisa Ingargiola 奧菲爾·斯特恩伯格
  標題: 首席執行官兼董事長
    (首席執行官)
     
ZOOZ Power任命Erez Zimerman為新任CEO。 通過: /s/ Paul Rapisarda
  姓名: Paul Rapisarda
  標題: 首席財務官
    (首席財務及會計官)

 

 

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0.010.010.010.010.010.010.010.01五年五年五年錯誤--12-31第二季000201595500020159552024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:每份包含一份A類普通股份和半份可贖回認股證會員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:A類普通股份,每股面值0.0001美元會員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:認股證,每個完整的認股證行權價格為每股1.150美元的A類普通股份會員2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-08-120002015955us-gaap:普通B類會員2024-08-1200020159552024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955us-gaap:普通B類會員2024年6月30日00020159552024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:普通B類會員2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:普通B類會員2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember美國通用股票成員2024-02-210002015955us-gaap:普通B類會員美國通用股票成員2024-02-210002015955us-gaap:附加資本溢價成員2024-02-210002015955us-gaap:留存收益成員2024-02-2100020159552024-02-210002015955us-gaap:CommonClassAMember美國通用股票成員2024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:普通B類會員美國通用股票成員2024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:附加資本溢價成員2024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:留存收益成員2024年02月22日2024-03-3100020159552024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:CommonClassAMember美國通用股票成員2024-03-310002015955us-gaap:普通B類會員美國通用股票成員2024-03-310002015955us-gaap:附加資本溢價成員2024-03-310002015955us-gaap:留存收益成員2024-03-3100020159552024-03-310002015955us-gaap:CommonClassAMember美國通用股票成員2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:普通B類會員美國通用股票成員2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:附加資本溢價成員2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:留存收益成員2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember美國通用股票成員2024年6月30日0002015955us-gaap:普通B類會員美國通用股票成員2024年6月30日0002015955us-gaap:附加資本溢價成員2024年6月30日0002015955us-gaap:留存收益成員2024年6月30日00020159552024-02-200002015955us-gaap:首次公開發行會員2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:首次公開發行會員2024年06月20日0002015955超額配售選擇權成員2024年06月20日2024年06月20日0002015955超額配售選擇權成員2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成員2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成員2024年06月20日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成員cubwu:贊助商會員2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成員cubwu:CantorFitzgeraldCo會員2024年06月20日2024年06月20日0002015955warrants成員2024年06月20日0002015955cubwu:LionheartSponsorLLC會員us-gaap:CommonClassAMember2024年06月20日0002015955最低成員2024-02-212024年6月30日0002015955srt:最大成員2024-02-212024年6月30日0002015955美國通用股票成員us-gaap:首次公開發行會員2024年6月30日0002015955cubwu:公眾股份會員2024年6月30日0002015955cubwu:公眾股份會員2024年6月30日0002015955cubwu:贊助商會員2024年6月30日0002015955us-gaap:首次公開發行會員2024-02-212024年6月30日0002015955超額配售選擇權成員2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:首次公開發行會員2024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955warrants成員2024年6月30日0002015955warrants成員us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955warrants成員2024-02-212024年6月30日0002015955warrants成員us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:CantorFitzgeraldCo會員us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955us-gaap:私募成員2024年6月30日0002015955us-gaap:私募成員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售認股權會員us-gaap:私募成員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售認股權會員cubwu:贊助商會員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售認股權會員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售認股權會員us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:公眾股份會員2024年6月30日0002015955cubwu:贊助成員cubwu:創始人股東成員2024年3月15日2024年3月15日0002015955cubwu:贊助成員cubwu:創始人股東成員2024年3月15日0002015955cubwu:首次股東成員us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955cubwu:贊助成員2024-02-212024年6月30日00020159552024年6月25日2024年6月25日0002015955cubwu:贊助成員2024年6月17日2024年6月17日0002015955cubwu:營運資本貸款成員cubwu:贊助成員2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:營運資本貸款成員cubwu:贊助成員2024年6月30日0002015955us-gaap:普通B類會員2024年3月15日0002015955us-gaap:普通B類會員cubwu:贊助成員2024年3月15日2024年3月15日0002015955cubwu:首次業務組合成員2024年6月30日0002015955us-gaap:公允價值輸入1級會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024年6月30日0002015955us-gaap:公允價值輸入-2級別會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024年6月30日0002015955us-gaap:公允價值輸入3級會員us-gaap:重複計量公允價值會員2024年6月30日0002015955us-gaap:股價測量輸入會員2024年6月30日0002015955us-gaap:測量輸入預期期限成員2024年6月30日0002015955us-gaap:風險免費利率測量輸入會員2024年6月30日0002015955us-gaap:計量輸入期權波動率成員2024年6月30日xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli:純形