美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（Mark One）
在截至的季度期間
在從 _______ 到 _______
委員會文件號：
| （註冊人章程中規定的確切名稱） |
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 身份證號） |
| （主要行政辦公室地址，包括郵政編碼） |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 每個交易所的名稱 哪個註冊了 | ||
| 這個 | ||||
| 這個 |
用複選標記指明是否
註冊人（1）已提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
之前 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），以及 (2) 受此類約束
過去 90 天的申報要求。
用複選標記指明是否
註冊人已以電子方式提交了根據S-T法規第405條要求提交的所有交互式數據文件
（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交的較短期限）
這樣的文件）。
用複選標記指明是否 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興申報公司 成長型公司。請參閲 “大型加速申報器”、“加速申報器”、“小型報告” 的定義 公司” 和《交易法》第12b-2條中的 “新興成長型公司”。
| ☐ 大型加速過濾器 | ☐ 加速過濾器 | |
| ☒ | ||
如果是一家新興成長型公司
用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂後的財務規定
根據《交易法》第13（a）條規定的會計準則。
用複選標記指明是否
註冊人是一家空殼公司（定義見《交易法》第 120億.2 條）：是的 ☐
沒有
截至 2024 年 8 月 8 日，註冊人
已發行但尚未發行 (i)
RUMBLE INC.
10-Q 表季度報告
目錄
| 頁面 | ||
| 第 1 部分-財務信息 | 1 | |
| 第 1 項。 | 未經審計的簡明合併財務報表 | 1 |
| 未經審計的簡明合併運營報表 | 3 | |
| 未經審計的簡明合併資產負債表 | 4 | |
| 未經審計的股東權益變動簡明合併報表 | 5 | |
| 未經審計的簡明合併現金流量表 | 7 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 38 |
| 第二部分-其他信息 | 39 | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 40 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 42 |
| 第 6 項。 | 展品 | 43 |
| 簽名 | 44 | |
我
關於前瞻性陳述的警示説明
本季度報告表格 10-Q（本 “季度報告”）包含有關我們的計劃、戰略等的前瞻性陳述 商業和財務前景。這些陳述基於我們管理層的信念和假設。雖然我們相信 我們無法提供這些前瞻性陳述中反映或建議的計劃、意圖和期望是合理的 保證我們將實現或實現這些計劃、意圖或期望。前瞻性陳述本質上受制於 風險、不確定性和假設。通常，不是歷史事實的陳述，包括有關可能的或 假設的未來行動、業務戰略、事件或經營業績均為前瞻性陳述。“預期” 一詞， “相信”，“繼續”，“可能”，“估計”，“期望”，“打算”， “可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目” “應該”、“將” 和類似的表述可以識別前瞻性陳述，但如果沒有這些詞語 並不意味着陳述不是前瞻性的。投資者應仔細閲讀包含這些詞語的聲明，因為它們 討論未來預期，包含有關未來經營業績或財務狀況的項目；或陳述其他 “前瞻性” 信息。前瞻性陳述基於截至本季度報告發布之日可獲得的信息，可能涉及重大內容 判斷和假設，已知和未知的風險和不確定性以及其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。可能有 成為管理層無法準確預測或我們無法控制的未來事件。我們不承擔任何義務 更新以其他方式更正此處包含的任何前瞻性陳述，以反映其發生之日後的事件或情況 是由於新的信息, 未來發生的事件, 在本文發佈之日之後出現的不準確之處或其他原因造成的, 適用法律可能要求的除外。本季度報告中包含的風險因素和警示語言提供了示例 可能導致實際業績與此類前瞻性預測中描述的預期存在重大差異的風險、不確定性和事件 聲明，除其他外，包括：
| ● | 我們有能力隨着時間的推移實現盈利增長和管理未來的增長，維持與客户的關係， 在我們的行業內競爭並留住關鍵員工； |
| ● | 我們可能受到經濟、商業和/或競爭因素不利影響的可能性； |
| ● | 我們有限的運營歷史使得評估我們的業務和前景變得困難； |
| ● | 我們最近的快速增長可能並不能預示未來的表現； |
| ● | 我們可能無法繼續增長或維持我們的活躍用户羣，也可能無法實現或維持 盈利能力； |
| ● | 與我們吸引新廣告商的能力相關的風險，或現有廣告商的潛在損失 或現有廣告商減少或未能維持或增加其廣告預算； |
| ● | Rumble Cloud，我們最近推出的雲業務可能不會取得成功，因此，我們的業務， 財務狀況和經營業績可能會受到不利影響； |
| ● | 負面媒體宣傳可能會對我們的財務業績、經營業績和關係產生不利影響 與我們的業務合作伙伴，包括內容創作者和廣告商； |
| ● | 垃圾郵件活動，包括虛假和欺詐性的用户活動，如果未被發現，可能會促成某些活動 誇大了我們的績效指標，包括谷歌報告的月活躍用户數； |
| ● | 我們收集、存儲和處理大量用户視頻內容和用户的個人信息 和訂閲者。如果違反我們的安全措施，我們的網站和應用程序可能會被視為不安全、流量和廣告商 可能會減少或停止查看我們的內容或使用我們的服務，我們的業務和經營業績可能會受到損害，我們可能會面臨政府 用户和訂閲者的調查和法律索賠； |
| ● | 我們可能無法遵守適用的隱私法； |
ii
| ● | 我們面臨網絡安全風險以及信息技術系統的中斷或故障 隨着我們的成長和獲得認可，我們可能需要花費更多資源來加強對此類風險的保護。儘管如此 我們的努力，可能會發生網絡事件，並導致信息盜竊、數據損壞、運營中斷和/或財務損失； |
| ● | 我們可能會被發現侵犯了他人的知識產權，這可能會使我們面臨重大風險 損失或限制我們的運營； |
| ● | 我們可能會因託管第三方上傳的各種侵權或非法材料而面臨責任， 儘管有1996年《通信規範法》（“第230條”）第230條的責任保護； |
| ● | 我們可能會因為刪除或拒絕刪除某些內容而面臨負面宣傳，無論是否 此類內容違反了任何法律； |
| ● | 內容創作者的付費代言可能會使我們面臨監管風險、責任和合規性 成本，因此可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響； |
| ● | 我們的流量增長、參與度和盈利取決於內部的有效運營和兼容性 使用操作系統、網絡、設備、Web 瀏覽器和標準，包括移動操作系統、網絡和標準 我們無法控制； |
| ● | 我們的業務依賴於在互聯網上持續暢通無阻地訪問我們的內容和服務。如果 我們或那些參與我們內容的人會遇到互聯網服務中斷，或者互聯網服務提供商能夠屏蔽， 降級或收取訪問我們內容和服務的費用，我們可能會產生額外的費用以及流量和廣告商的損失； |
| ● | 我們面臨着激烈的市場競爭，如果我們無法與競爭對手進行有效競爭 就流量和廣告支出而言，我們的業務和經營業績可能會受到損害； |
| ● | 我們依靠第三方的數據來計算我們的某些績效指標。真實或感知的 此類指標的不準確可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響； |
| ● | 對我們現有內容和服務的更改可能無法吸引流量和廣告商，或者不能 創造收入； |
| ● | 我們的大部分收入來自廣告。未能吸引新的廣告商，損失 現有廣告商的減少，或者現有廣告商減少或未能維持或增加其廣告預算 對我們的業務產生不利影響； |
| ● | 我們依賴第三方供應商，包括互聯網服務提供商、廣告網絡和數據 中心，提供核心服務； |
iii
| ● | 託管和交付成本可能會意外增加； |
| ● | 我們已經提出並打算繼續向內容提供激勵措施，包括經濟激勵 創作者加入我們的平臺，這些安排可能涉及不取決於實際收入的固定付款義務 或由相應內容創作者生成的績效指標，而是基於我們對此的建模財務預測 創建者，如果不滿意，可能會對我們的財務業績、經營業績和流動性產生不利影響； | |
| ● | 我們可能無法制定或維持有效的內部控制措施； |
| ● | 收購可能導致管理層注意力轉移和資源消耗 其他公司的情況，以及在整合和以其他方式從近期和潛在收購中獲得收益方面取得的成功； |
| ● | 我們可能無法維持足夠的運營和財務資源，也可能無法籌集額外資金或產生 足夠的現金流； |
| ● | 税率的變化，從事電子商務的公司税收待遇的變化，採用新的 税收立法或額外納税義務敞口可能會對我們的財務業績產生不利影響； |
| ● | 新的隱私法、監管社交媒體平臺和在線的法律規定的合規義務 在我們開展業務的某些司法管轄區的言論或行業慣例可能會對我們的業務產生不利影響；以及 |
| ● | 本季度報告和我們提交的其他文件中指出的其他風險和不確定性 或者將與美國證券交易委員會（“SEC”）商定，包括標題下描述的風險因素 我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的 “風險因素”。 |
iv
第一部分-財務信息
第 1 項。未經審計的簡明合併財務報表
Rumble Inc.
簡明合併中期財務報表
（以美元表示）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
1
Rumble Inc.
簡明合併中期財務報表
（以美元表示）
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，以及 2023
| 內容 | |
| 簡明合併 中期財務報表 | |
| 簡明合併中期運營報表 | 3 |
| 簡明合併中期資產負債表 | 4 |
| 簡明合併中期股東權益報表 | 5 |
| 現金流量簡明合併中期報表 | 7 |
| 簡明合併中期財務報表附註 | 8-22 |
2
Rumble Inc.
簡明綜合中期報表 運營
（表示為 美元）
（未經審計）
| 三個月結束了 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 開支 | ||||||||||||||||
| 服務成本（內容、託管等） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 與收購相關的交易成本 | ||||||||||||||||
| 攤銷和折舊 | ||||||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 支出總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 基於股份的薪酬支出包含在支出中： | ||||||||||||||||
| 服務成本（內容、託管和其他） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
這個 隨附附註是這些簡明合併中期財務報表的組成部分。
3
Rumble Inc.
簡明合併中期資產負債表
（表達 以美元計）
（未經審計）
| 6月30日 2024 |
十二月 31, 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 預付費用和其他 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 遞延所得税負債 | ||||||||
| 租賃負債 | ||||||||
| 偶然考慮 | ||||||||
| 長期租賃負債 | ||||||||
| 或有對價，減去當期部分 | ||||||||
| 認股權證責任 | ||||||||
| 其他責任 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注13） | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股 ($) |
||||||||
| 累計赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
這個 隨附附註是這些簡明合併中期財務報表的組成部分。
4
Rumble Inc.
簡明綜合中期報表 股東權益
（表示為 美元）
（未經審計）
| 在截至2024年6月30日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 普通股的 | 額外
已付款 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與收購Callin相關的A類普通股 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 行使股票期權和歸屬限制性股票單位時的A類普通股 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 限制性股票單位的股份結算 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 基於共享 補償 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 損失 在此期間 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 普通股的 | 額外
已付款 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 A類普通股以換取C類普通股 | ( | ) | - | ( | ) | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與收購Callin相關的A類普通股 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 行使股票期權和歸屬限制性股票單位時的A類普通股 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 限制性股票單位的股份結算 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 基於共享 補償 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 損失 在此期間 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
這個 隨附附註是這些簡明合併中期財務報表的組成部分。
5
Rumble Inc.
簡明綜合中期報表 股東權益
（表示為 美元）
（未經審計）
| 對於 截至 2023 年 6 月 30 日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 普通股的 | 額外
已付款 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與收購Callin相關的A類普通股 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與收購 Callin 相關的成本 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 發行 限制性股票單位歸屬後的A類普通股 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 網 限制性股票單位的股份結算 | ( | ) | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於共享 補償 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 損失 在此期間 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 對於 截至 2023 年 6 月 30 日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數字 普通股的 | 額外
已付款 | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 課堂 一個 | 課堂 C | 課堂 D | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與收購Callin相關的可發行A類普通股 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 與收購 Callin 相關的成本 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 發行 限制性股票單位歸屬後的A類普通股 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 網 限制性股票單位的股份結算 | ( | ) | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於共享 補償 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 損失 在此期間 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
這個 隨附附註是這些簡明合併中期財務報表的組成部分。
6
Rumble Inc.
簡明綜合中期報表 現金流
（表示為 美元）
（未經審計）
| 在截至6月30日的六個月中 | 2024 | 2023 | ||||||
| 由（用於）提供的現金流 | ||||||||
| 運營活動 | ||||||||
| 該期間的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 攤銷和折舊 | ||||||||
| 基於股份的薪酬 | ||||||||
| 非現金利息支出 | ||||||||
| 非現金營銷費用 | ||||||||
| 使用權資產的攤銷 | ||||||||
| 認股權證公允價值的變化 | ||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 遞延所得税負債 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購 Callin 時獲得的現金 | ||||||||
| 因收購Callin而向未經認證的投資者支付的現金 | ( | ) | ||||||
| 因收購北河而支付的現金 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 通過淨股結算支付的基於股份的薪酬所繳納的税款 | ( | ) | ||||||
| 行使股票期權的收益 | ||||||||
| 股票發行成本 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 本期現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物，期初 | ||||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | ||||||||
| 為租賃負債支付的現金 | ||||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 與收購Callin相關的非現金對價（注3） | ||||||||
| 為結算或有對價負債而發行的A類普通股 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債中的財產和設備 | ||||||||
| 確認經營使用權資產以換取經營租賃負債 | ||||||||
| 與無形資產相關的基於股份的薪酬資本化 | ||||||||
這個 隨附附註是這些簡明合併中期財務報表的組成部分。
7
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 1。 | 概述和演示基礎 |
操作性質
2021 年 12 月 1 日，Rumble Inc. 一家根據加拿大安大略省（“Legacy Rumble”）和特拉華州CF Acquisition VI的法律成立的公司 公司（“CFVI”）簽訂了業務協議（“業務合併協議”）。9月16日 2022年，根據業務合併協議的條款，Legacy Rumble和CFVI宣佈完成一項交易 CFVI 更名為 Rumble Inc.，Legacy Rumble 更名為 Rumble Canada Inc.
Rumble Inc.（“Rumble”） 或 “公司”）是一家高增長的視頻共享平臺和雲服務提供商，旨在幫助內容創作者管理， 通過將內容與品牌、出版商以及直接與訂閲者和關注者建立聯繫，分發內容並從中獲利。這個 公司的註冊辦事處位於佛羅裏達州長船礁的墨西哥灣大道444號，郵編34228。該公司的股份 A類普通股和認股權證在納斯達克全球市場（“納斯達克”）上市，股票代碼為 “RUM”， 分別是 “RUMBW”。
演示基礎
隨附的未經審計的摘要 合併中期財務報表（“財務報表”）是按照公認的規定編制的 美利堅合眾國的會計原則（“美國公認會計原則”），包括公司及其全資企業的業績 子公司。本附註中任何提及適用指南的內容均指會計中的權威指導 標準編纂（“ASC”）和會計準則更新（“ASU”）。所有公司間餘額和交易 合併後已被淘汰。這些財務報表以美元列報，美元是美元的本位貨幣 該公司。
這些財務報表應 應與公司截至2023年12月31日止年度的年度合併財務報表（“年度”）一起閲讀 財務報表”）。這些財務報表是使用與中描述的相同的會計政策編制的 年度財務報表附註2。
估算值的使用
這些財務的準備 符合美國公認會計原則的報表要求管理層做出影響報告的某些估計、判斷和假設 截至財務報表之日的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露, 以及報告期內報告的收入和支出金額.公司持續評估估算值 使用，包括但不限於：信貸損失備抵金；基於股份的薪酬裁決的估值；中的估計 確定收購資產的公允價值和與收購相關的負債；金融的公允價值 工具包括認股權證負債和或有對價；確定租賃負債的貼現率；長期估值 資產及其相關的使用壽命、商譽估值；以及税收資產的變現、納税負債的估計，以及 遞延税的估值。定期對這些估計、判斷和假設進行審查，任何修訂的影響都是 反映在進行此類修訂期間的財務報表中.實際結果可能與實際結果存在重大差異 估計、判斷或假設，這些差異可能對公司的合併財務狀況具有重大影響， 運營結果。
8
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 2。 | 重要會計政策摘要 |
貿易和易貨交易
該公司從事貿易和易貨交易
公司及其交易對手交換媒體活動或其他促銷服務的交易。公司對每項都進行了審查
交易旨在確保其收到的廣告具有經濟實質性並記錄的收入金額等於其公允價值
收到的產品和服務，除非估算不合理，在這種情況下，對價是根據獨立計算來衡量的
承諾或交付給客户的廣告庫存的銷售價格。業績時確認貿易和易貨收入
義務已履行並遵循與公司正常廣告收入相同的確認模式。貿易和易貨
消費商品或服務時記錄費用。截至2024年6月30日的三個月和六個月的貿易和易貨貿易收入以及
2023 年分別為零美元和零美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的貿易和易貨費用為美元
前一時段的重新分類
一定金額的費用和其他金額 以往各期的收入 (支出) 已重新分類, 以符合本期的列報方式。重新分類沒有影響 按淨虧損、每股虧損或股東權益總額計算。
| 3. | 收購 |
收購 Callin Corp.
2023 年 5 月 15 日（“收購”）
日期”），公司收購
| 全部對價 | $ | |||
| 收購的淨資產： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 應收賬款 | ||||
| 預付費用 | ||||
| 財產和設備 | ||||
| 軟件和技術 | ||||
| 應付賬款、應計賬款和其他負債 | ( | ) | ||
| 遞延所得税負債 | ( | ) | ||
| 收購的淨資產總額 | $ | |||
| 善意 | $ |
9
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 3. | 收購（續） |
收購卡林公司（續）
| 公允價值 | ||||
| 已發行的股票 | $ | |||
| 待發行的股票 | ||||
| 替補獎勵 | ||||
| 或有對價（負債）——留存款 | ||||
| 或有對價（股權）— 里程碑 1 | ||||
| 或有對價（股權）— 里程碑 2 | ||||
| 應付或有對價 | ||||
| 全部對價 | $ | |||
根據收購條款
協議，公司必須預先發行股票對價
| ● | 預付款 1：服務由以下機構提供 為期12個月的出售股東； |
| ● | 預付款 2：服務由以下機構提供 出售股東24個月； |
| ● | 里程碑付款 1：在 12 個月內，開發某些功能和技術 性能標準已達到，所收購的技術已集成到公司的現有軟件中， |
| ● | 里程碑付款 2：在 24 個月內，開發某些功能和技術 性能標準已達到。 |
在評估業務的組成部分時
合併後，公司已確定，由於這兩筆留存款取決於出售股東提供服務
合併後，提供服務的一方所賺取的部分應反映在公司的財務中
報表作為合併後支出。此外，如果僱員需要未來的服務才能獲得特遣隊的權利
考慮到，此類權利要麼完全記作合併後的支出，要麼作為替代獎勵入賬，如果權利如此
取代最初由Callin授予的未歸屬期權或限制性系列FF優先股。獲得或有考慮的權利
未經認可的投資者持有的將以現金結算，價格為美元
| 的數量 股票 | ||||
| 偶然考慮 | ||||
| 基於股份的薪酬（注11） | ||||
| 或有可發行股票總數 | ||||
10
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 3. | 收購（續） |
收購卡林公司（續）
在結束的三個月和六個月中 2024年6月30日，部分臨時可發行的股票已發行。有關基於股份的薪酬，請參閲附註11，有關股份薪酬，請參閲下文 對應急考慮的影響。
或有對價的公允價值 估計如下:
留存款 1 和 2
在收購之日，該公司
確定留存款 1 和 2 是一個記賬單位，要求公司發行可變數量的股票，即
未與公司股票掛鈎。因此，對價視出售股東之一的而定
提供服務已被歸類為負債。或有對價在公允價值層次結構中被歸類為第 3 級。
公允價值決定的關鍵輸入是實現里程碑的可能性，這會影響預期的數量
待發行的股票，以及收購之日的股價。在收購之日，管理層估計股票數量為
要發佈的是
2024 年 5 月 15 日，留存款
1 項已滿足，導致發行
公司已經意識到了變化
按公允價值計算留存款1和2美元或有對價
里程碑付款 1 和 2
公司已經確定了這個里程碑
付款 1 和 2 是單獨的記賬單位，因為如果滿足每筆意外開支，則將發行固定數量的股票
一種突發事件不依賴於另一種突發事件。公允價值確定的關鍵輸入是每種意外事件的概率
已滿足，以及收購之日的股價。截至2024年6月30日，里程碑付款1和2均已兑現，從而發行
的
收購的商譽與卡林有關 將Callin的技術與Rumble平臺集成後，預計將實現員工隊伍和協同效應。這樣 協同效應將包括利用Rumble迄今為止建立的創作者關係的能力，並將帶來更大的收益 將來能夠建立Callin平臺的品牌知名度和獲利能力。預計商譽不可扣除 用於税收目的。
收購北河項目 公司
2023 年 10 月 3 日，公司收購了
11
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 3. | 收購（續） |
收購北河項目 Inc.（續）
公司將或有付款分配給收購者 根據收購之日的相對公允價值計算的資產如下：
| 公允價值 | ||||
| 軟件和技術 | $ | 4,500,536 | ||
| 集結的勞動力 | 184,721 | |||
| 遞延所得税負債 | (1,030,757) | ) | ||
| 全部對價 | $ | 3,654,500 | ||
新增部分分配給
收購資產的成本基礎，公司確認了攤銷費用的累計回補額，金額為美元
收購的軟件和技術
被分配的使用壽命為
| 4。 | 與客户簽訂合同的收入 |
| 三個月結束了 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6 月 30 日 | 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 受眾獲利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他舉措 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
受眾獲利
受眾獲利包括：廣告 Rumble 平臺上的費用；主要從本地和徽章等消費產品中獲得的訂閲費；產生的收入 來自第三方許可的內容；按次付費；以及小費和平臺託管費等費用。產生廣告費 通過提供數字視頻和顯示廣告以及按消息計費的閲讀廣告。數字視頻和顯示廣告 放置在 Rumble 網站或移動應用程序上。客户直接或通過與以下方面的關係為廣告付費 廣告代理商或經銷商，基於提供的曝光量或點擊量或購買量等操作數量 由我們的用户拍攝。
12
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 4。 | 與客户簽訂合同的收入（續） |
其他舉措
其他舉措包括：數字化 在 Rumble 的第三方發行商網站或移動應用程序和雲端網絡上投放的廣告。雲包括 基於消費的費用、基礎設施和專業服務的訂閲費。
| 三個月結束了 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6 月 30 日 | 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 時間點 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 隨着時間的推移 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
遞延收入
6月份錄得的遞延收入
2024 年 30 日預計將在 2025 年 6 月 30 日之前獲得全面認可。遞延收入餘額為 $
| 5。 | 現金、現金等價物和有價證券 |
| 已簽約 | 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||
| 成熟度 | 平衡 | 平衡 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||||
| 國庫券和貨幣市場基金 | ||||||||||
| $ | $ | |||||||||
有價證券由期限組成
美元存款
截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 31 日，
2023 年，公司簽訂了金額為 $ 的擔保/備用信用證
13
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 6。 | 財產和設備 |
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 計算機硬件 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨賬面價值 | $ | $ | ||||||
財產折舊費用和
設備是 $
| 7。 | 使用權資產和租賃負債 |
該公司租賃了幾處設施
以及不可取消的運營租約下的數據中心。我們的租約最初的租賃期將在2024年至2027年之間到期。
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| 累積 | 累積 | |||||||||||||||
| 成本 | 折舊 | 成本 | 折舊 | |||||||||||||
| 使用權資產 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||||||||||
三者的運營租賃成本
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的月份為 $
| 6月30日 2024 | 十二月 31, 2023 | |||
| 加權平均剩餘租賃期限 | | |||
| 加權平均折扣率 |
14
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 7。 | 使用權資產和租賃負債（續） |
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 當前部分 | $ | |||
| 長期部分 | $ |
| * | 估算利息代表 未貼現的現金流和現金流之間的區別 |
| 8。 | 無形資產 |
| 2024年6月30日 | ||||||||||||
| 總計
攜帶 金額 | 累積 攤銷 | 網 攜帶 金額 | ||||||||||
| 知識產權 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 域名 | ( | ) | ||||||||||
| 品牌 | ( | ) | ||||||||||
| 軟件和技術 | ( | ) | ||||||||||
| 內部軟件開發 | ( | ) | ||||||||||
| 集結的勞動力 | ( | ) | ||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||
| 總計 賬面金額 | 累計攤銷 | 網 攜帶 金額 | ||||||||||
| 知識產權 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 域名 | ( | ) | ||||||||||
| 品牌 | ( | ) | ||||||||||
| 軟件和技術 | ( | ) | ||||||||||
| 內部軟件開發 | ( | ) | ||||||||||
| 集結的勞動力 | ( | ) | ||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
15
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 8。 | 無形資產（續） |
與無形資產相關的攤銷費用
資產是 $
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| $ |
| 9。 | 其他責任 |
公司已收到一定款項
來自第三方，以協助公司的某些運營支出。這些款項將在結清後償還
支出不計息，被視為長期負債。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
金額 $
| 10。 | 股東權益 |
公司有權發行
| (i) |
| (ii) |
| (iii) |
| (iv) |
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| 數字 | 金額 | 數字 | 金額 | |||||||||||||
| A 類普通股 | $ | $ | ||||||||||||||
| C 類普通股 | ||||||||||||||||
| D 類普通股 | ||||||||||||||||
| 平衡 | $ | $ | ||||||||||||||
16
Rumble Inc.
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（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 10。 | 股東權益（續） |
Legacy Rumble's 的前持有者
普通股有資格獲得的總額為
| 11。 | 基於股份的薪酬支出 |
公司的股票獎勵計劃 包括：
Rumble Inc. 經修訂和重述 股票期權計劃
公司維持長期激勵措施 計劃，Rumble Inc. 修訂和重述的股票期權計劃（“股票期權計劃”）。股票期權計劃管轄 先前根據股票期權計劃授予的未償獎勵的條款和條件，以及購買Legacy的所有期權 Rumble A 類普通股或 Legacy Rumble b 類普通股，已轉換為購買 A 類普通股的期權 與業務合併相關的股票。
截至 2024 年 6 月 30 日，有
Rumble Inc. 2022 年股票激勵 計劃
The Rumble Inc. 2022 年股票激勵
計劃（“股票激勵計劃”）已獲得公司董事會和股東的批准並生效，
2022年9月16日。公司最初保留了
截至 2024 年 6 月 30 日，有
限制性股票單位
| 數字 | 加權
平均值 撥款日期 公允價值 | |||||||
| 傑出，2023 年 12 月 31 日 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||
| 傑出，2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
17
Rumble Inc.
簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 11。 | 基於股份的薪酬支出（續） |
限制性股票單位 （續）
未確認的補償總額
發行的限制性股票單位的成本為美元
股票期權
| 截至2024年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 服務條件 | 性能條件 | |||||||||||||||
| 數字 | 加權 行使價格 | 數字 | 加權 行使價格 | |||||||||||||
| 傑出，年初 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 期末未付 | $ | $ | ||||||||||||||
| 既得且可行使 | $ | $ | ||||||||||||||
股票的總內在價值
期權的計算方法是股票期權的行使價與公司類別的公允價值之間的差額
普通股，指行使價低於公司A類普通股公允價值的股票期權。
截至2024年6月30日，已發行期權的總內在價值為美元
未確認的補償總額
截至2024年6月30日，具有僅限服務條件的期權和具有績效條件的期權的成本為美元
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司已經 確定與基於績效的股票期權相關的條件不太可能得到滿足，因此， 公司尚未在合併運營報表中確認相關費用。
加權平均撥款日期公平
截至2024年6月30日，具有僅限服務條件的未償期權和具有績效條件的期權的價值為美元
收購權 相關的合併後費用
如註釋 3 中所述，基於共享
補償支出與或有對價權有關，這些權利被記作合併後支出。基於股份的薪酬
簡明合併臨時運營報表中確認的與或有對價權相關的支出為
$
18
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簡明合併中期報告附註 財務報表
（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 11。 | 基於股份的薪酬支出（續） |
收購權 合併後的相關費用（續）
如註釋3所述，某些里程碑
是在截至2024年6月30日的三個月和六個月內舉行的。結果，
截至 2024 年 6 月 30 日，有 $
| 12。 | 每股虧損 |
每股基本虧損的計算公式為 將歸屬於公司的淨虧損除以已發行和流通的A類和C類普通股的加權平均數， 不包括託管持有的股份，因為這些股票是偶然可發行的股份，在這三次發行期間未包括在計算範圍內 以及截至2024年和2023年6月30日的六個月。D類普通股的股票不分享收益，不分享參與證券 （即非經濟股票），因此被排除在已發行股票的加權平均數的計算之外。
計算攤薄後的每股虧損 使所有可能攤薄的股票生效。所有報告期的攤薄後每股虧損與每股基本虧損相同 因為納入可能可發行的股票將具有反稀釋作用.
| 13。 | 承付款和或有開支 |
承諾
公司有不可取消的合同
承諾金額約為 $
法律訴訟
在正常的業務過程中， 為服務和產品交易提供便利，公司對某些方進行賠償。公司已同意持有某些當事方 對因違反陳述或契約或因知識產權侵權或其他索賠而造成的損失無害 針對某些當事方進行的。其中一些協議限制了提出賠償索賠的時間和金額 的索賠。此外，公司已與其高管和董事簽訂了賠償協議，其章程包含 對其代理人有類似的賠償義務。
此外，該公司的許多 與客户和合作夥伴簽訂的協議要求公司賠償他們的某些知識產權侵權索賠 針對他們，這將增加為此類索賠進行辯護的成本，如果有，我們可能需要支付鉅額賠償金 在任何此類索賠中都是不利的裁決。客户和合作夥伴可以停止使用公司的服務和技術 由於禁令或其他原因，這可能會導致收入損失並對業務產生不利影響。
19
Rumble Inc.
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（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 13。 | 承諾和突發事件（續） |
不可能做出合理的決定 由於所涉及的獨特事實和情況，估計這些賠償協議下的最大潛在金額 每個特定的協議。截至2024年6月30日，沒有任何可能或合理可能的重大賠償索賠。
截至 2024 年 6 月 30 日，Rumble 一直在辯護
對公司及其一名股東提起訴訟，尋求各種救濟，包括撤銷股票贖回出售
與公司的協議或據稱價值美元的損害賠償
該公司正在為索賠辯護 並認為要求其向原告付款的可能性微乎其微.
| 14。 | 公允價值測量 |
| 級別 1 | 第 2 級 | 第 3 級 | ||||||||||
| 認股權證責任 | 有價證券 | 或有對價 | ||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 公允價值的變化 | - | |||||||||||
| 通過發行股票進行結算 | - | - | ( | ) | ||||||||
| 重新歸類為股權 | - | - | ( | ) | ||||||||
| 重新歸類為應付賬款和應計負債 | - | - | ( | ) | ||||||||
| 2024年6月30日 | $ | $ | $ | - | ||||||||
逮捕令 責任
認股權證責任
包括公司在公開募股、私募和遠期購買合同中發行的認股權證。截至 2024 年 6 月 30 日
2023年12月31日，未償還的認股權證數量和加權平均行使價為
偶然考慮
或有對價負債 於 2023 年 5 月因收購 Callin 而產生。請參閲註釋 3。年內公允價值的增加歸因於變化 影響公司的股價，以及每種突發事件得到滿足的可能性增加。2024 年 5 月 15 日，臨時對價 責任被取消承認。其中一筆或有付款是通過發行股票結算的，其餘的或有付款是通過發行股票來結算的 被重新歸類為權益和應付賬款。
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（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 15。 | 信貸和集中風險 |
信用風險是指一方的風險 向金融工具注資將因未能履行義務而給另一方造成財務損失。該公司被曝光 由於客户或金融工具的交易對手可能拖欠其財務義務而產生的信用風險 或者與同一個交易對手進行的交易是否集中。可能受影響的金融工具 本公司的信用風險集中度包括現金、現金等價物、有價證券和應收賬款。
公司的現金、現金等價物， 而且有價證券存放在其所在國的信譽良好的銀行中，管理層認為損失風險微乎其微。 我們維持的現金餘額超過聯邦存款保險公司和加拿大存款保險的保險限額 公司。
公司面臨信用風險
如果其客户違約。應收賬款按發票金額入賬，不計利息，不要求
抵押品。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，一位客户佔了美元
| 16。 | 關聯方交易 |
公司的關聯方 包括董事、股東和主要管理人員。
對關聯方的補償
總計 $
公司有供應商關係
與 Cosmic Inc. 和 Kosmik Development Skopje doo（“Cosmic”）合作，提供內容審核和軟件開發服務。
Cosmic 由我們董事長兼首席執行官克里斯·帕夫洛夫斯基和董事會成員瑞安·米爾恩斯控制，
他們每個人都持有大量的Rumble股票。公司為這些服務支付了關聯方費用 $
沒有其他關聯方交易 在這些時期。
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（表示為 美元）
（未經審計）
在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中
| 17。 | 分段信息 |
有關細分市場的披露要求
企業制定簡明合併中期財務報告中運營部門信息的標準
聲明。這些要求包括提供每個細分市場的選定信息。運營部門被確定為組成部分
一家有單獨的離散財務信息可供首席運營決策者評估的企業
就如何分配資源和評估績效做出決定。該公司的首席決策者是其首席執行官
軍官。公司及其首席決策者將公司的運營和業務管理視為
| 三個月結束了 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6 月 30 日 | 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加拿大 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 6月30日 2024 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 美國 | $ | $ | ||||||
| 加拿大 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 18。 | 後續事件 |
公司管理層審查了所有重大事件 截至2024年8月12日，除了上述披露的事件外，沒有其他重大後續事件。
22
第 2 項。管理層的討論 以及財務狀況和經營業績分析
以下討論 對我們財務狀況和經營業績的分析應與未經審計的簡明合併報告一起閲讀 本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的中期財務報表和相關附註，並經我們審計 我們截至12月31日財年的10-k表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註， 2023。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際結果可能會有重大差異 來自此類前瞻性陳述。可能導致或促成這些差異的因素包括但不限於 下文以及標題為 “1A” 的章節中討論的內容。風險因素” 和 “關於前瞻性的警示説明” 聲明” 包含在本季度報告的其他部分以及我們在向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的聲明。此外，我們的 歷史結果不一定代表未來任何時期的預期結果。金額以美元列報。
概述
我們是一個高增長的國家，視頻 共享和雲服務提供商平臺旨在幫助內容創作者通過連接來管理、分發內容並從中獲利 他們與品牌、出版商共享，並直接發送給他們的訂閲者和關注者。我們的註冊辦公室是 Longboat 墨西哥灣大道 444 號 佛羅裏達州基島，34228。我們的A類普通股和認股權證股票在納斯達克全球市場（“納斯達克”）上市 分別是 “RUM” 和 “RUMBW” 的符號。
收入
我們主要創造收入 來自兩種類型的收入：受眾獲利和其他計劃。
受眾獲利包括： Rumble 平臺上的廣告費；主要從本地產品和徽章等消費產品中獲得的訂閲費； 由第三方許可的內容產生的收入；按次付費；以及小費和平臺託管費產生的費用。廣告 費用是通過提供數字視頻和展示廣告以及按消息閲讀費用廣告產生的。數字視頻 並在 Rumble 網站或移動應用程序上投放展示廣告。客户直接或通過以下方式為廣告付費 與廣告代理商或經銷商的關係，以提供的曝光量或點擊量等操作數量為基礎， 或我們的用户購買的商品。
其他舉措包括： 在 Rumble 的第三方發行商網站或移動應用程序網絡上投放的數字廣告；以及雲端。 雲包括基於消費的費用、基礎設施訂閲和專業服務。
請參閲註釋 2 “摘要” 重要會計政策，適用於公司截至2023年12月31日止年度的年度合併財務報表 （“年度財務報表”）
開支
費用主要包括 服務成本、一般和行政成本、研究與開發、銷售和市場營銷、與收購相關的交易成本、攤銷 以及折舊, 以及或有對價公允價值的變動.我們持續支出中最重要的部分 基礎是節目和內容、服務提供商成本和人員配置相關費用。
我們預計將繼續投資 大量資源來支持我們的增長，並預計以下每類支出的絕對值都將增加 在可預見的將來，美元金額。
23
服務成本（不包括攤銷） 和折舊）
服務成本包括 與獲取、支持和託管公司產品相關的成本。這些成本主要包括：
| ● | 與內容補償相關的編程和內容成本 視頻和其他內容的許可提供商，包括基於股份的薪酬。這些費用支付給這些提供商 基於產生的收入或固定金額。在某些情況下，我們會承擔與激勵熱門內容相關的額外費用 創作者推廣和加入我們的平臺；以及 |
| ● | 其他服務成本，例如第三方服務提供商 成本，包括數據中心和網絡，以及支付給出版商的費用。 |
一般和管理費用
一般和行政 支出主要包括工資和相關費用，其中包括我們高管的獎金和基於股份的薪酬；以及 某些其他員工。一般和管理費用還包括法律和專業費用、商業保險費用、運營費用 租賃費用和其他費用。作為一家上市公司，我們預計將繼續承擔與適用合規相關的材料成本 法律法規，包括審計和會計費用、法律、保險、投資者關係和其他費用。
研究和開發費用
研究和開發費用 主要由工資和相關費用組成，其中包括我們的工程員工的獎金和基於股份的薪酬 和開發團隊。研發費用還包括與我們發起的開發活動相關的顧問費， 開發和增強我們的平臺。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用 主要包括工資和相關費用，其中包括與之相關的員工的獎金和基於股份的薪酬 我們的銷售和營銷職能。銷售和營銷費用還包括顧問費和與之相關的直接營銷費用 推廣我們的平臺和解決方案。我們預計，隨着平臺的推廣，我們的銷售和營銷費用將隨着時間的推移而增加 和品牌，增加營銷活動，發展國內和國際業務。
與收購相關的交易成本
收購相關交易 成本包括與收購Callin相關的交易費用。
攤銷和折舊
攤銷和折舊 表示確認運營中使用的資產成本，包括財產和設備以及無形資產，超出其估計成本 使用壽命。
或有對價公允價值的變動
某些偶然的考慮 與收購Callin相關的不符合股票分類標準，必須按照以下規定記為負債 在 ASC 815-40 中包含指導方針， 實體自有權益中的衍生品和套期保值合約 （“ASC 815-40”）。 由於或有對價符合ASC 815中負債的定義， 衍生品和套期保值 （“ASC 815”）， 根據ASC 820中的指導方針，在開始時和每個報告日均按公允價值計量， 公允價值計量 （“ASC 820”），隨後的公允價值變動將在適用的合併運營報表中確認 變革期。
24
營業外收入和其他項目
利息收入
利息收入包括 我們的現金、現金等價物和有價證券賺取的利息。我們投資於高流動性證券，例如貨幣市場基金， 國庫券和定期存款。
其他收入（支出）
其他收入（支出）包括 在公司正常收入之外賺取的雜項收入以及與損益相關的外匯損益 適用於以美元以外貨幣計價的交易。
認股權證負債公允價值的變化
我們對未付賬款作了説明 根據ASC 815-40的認股權證，根據該認股權證，與業務合併相關的認股權證不符合標準 用於權益分類，必須記為負債。由於這些認股權證符合ASC 815中對負債的定義，因此 根據ASC 820中的指導方針，在開始時和每個報告日均按公允價值計量，隨後的任何變動 在適用的變更期內，合併運營報表中確認的公允價值。
所得税優惠（費用）
所得税優惠（費用） 包括在美國和我們運營所在的其他司法管轄區產生的預估聯邦、州和國外所得税。
關鍵業務指標
為了分析我們的業務表現， 確定財務預測並幫助制定長期戰略計劃，我們將審查下述關鍵業務指標。
每月活躍用户（“MAU”）
我們使用 MAU 作為衡量標準 受眾參與度可幫助我們瞭解每月與我們的內容互動的用户數量。MAU 代表整個網絡， 移動應用程序以及 Rumble 每月的聯網電視用户，這使我們能夠衡量根據提供的數據計算得出的總用户羣 由第三方分析提供商谷歌提供。谷歌將 “活躍用户” 定義為 “[n] 次訪問的不同用户數量 您的網站或應用程序。”1 我們用過谷歌 自我們首次開始公開報告MAU統計數據以來，分析系統尚未得到獨立驗證。
截至2023年7月1日，環球影業 Analytics（“UA”），谷歌的分析平臺，我們歷來依賴該平臺使用公司設置來計算月活躍用户數 參數，已被谷歌逐步淘汰並停止處理數據。當時，谷歌分析 4（“GA4”）取代了 UA 谷歌的下一代分析平臺，自2023年第三季度以來一直用於確定月活躍用户數，我們 預計將在未來一段時間內繼續使用來確定MAU。儘管谷歌已經披露了有關過渡的某些信息 到 GA4，2 谷歌目前提供的可用性還不夠 與其新 GA4 算法相關的信息，供我們確定從 UA 切換到 GA4 對我們報告的月活躍用户的全部影響。因為 谷歌已公開表示，UA中的指標 “可能與GA4中的指標 “或多或少相似”，而且 “[i] 不是 兩個系統之間存在 “明顯的差異”，這是不尋常的，3 我們無法確定從 UA 到 GA4 的過渡是產生了正面還是負面影響，也無法確定這種影響的程度， 如果有，以我們報告的 MAU 為準。因此，我們報告的MAU可能是基於用户獲得方法的（“MAU（UA）”） 對於 2023 年 7 月 1 日之前的時期，無法與基於 GA4 方法（“MAU (GA4)”）的 MAU 進行有意義的比較 後續時期。
| 1 | 谷歌，“[UA→GA4] 比較指標：谷歌分析 4 與通用分析，https://support.google.com/analytics/answer/11986666#zippy=%2Cin-this-article （上次訪問時間為2024年3月15日）[以下簡稱：“谷歌，比較指標。”]（提供谷歌使用的技術標準 計算活躍用户）。 |
2ID。
3ID。
25
MAU (GA4) 代表總數 每月使用 Rumble 的網絡、移動應用程序和聯網電視用户，4 這使我們能夠衡量根據谷歌提供的數據計算出的總用户羣。5 在 2023 年 7 月 1 日之前，聯網電視用户未計入 MAU (UA) 中的 MAU 中，我們認為此類用户的數量是肯定的 在之前的時期，用户並不重要。我們還認為，在當前時期，來自聯網電視的月活躍用户不到100萬， 使它們同樣變得無關緊要。谷歌衡量 “活躍用户” 的參數似乎排除了許多，但不是全部， 通過 rumble.com 以外域名上的 “嵌入式” 視頻訪問 Rumble 內容的用户，我們無法確定 在我們的 MAU 總數中訪問 “嵌入式” 內容的用户的確切數量。此外，MAU (GA4) 可能依賴 基於統計抽樣，可能基於對谷歌 “由於cookie同意等因素” 而缺少的數據的估計。6
與我們之前的 MAU 報告一樣， 由於用户通過網絡（我們的手機）訪問Rumble的內容，因此生成的數據可能會有輕微的重疊 在給定的測量週期內，應用程序和聯網電視；但是，鑑於我們認為這種微小的重疊並不重要，因此我們不分開 跟蹤或報告不同於 MAU 的 “獨特用户”。但是，我們報告的月活躍用户歷來不包括本地用户， 從 2024 年 5 月中旬開始，本地用户開始使用 Rumble 的單點登錄技術來訪問他們的賬户，我們預計這將如此 減少我們的 Rumble MAU 報告中未包含的本地用户數量。我們也不會單獨報告註冊的用户數量 適用於任何給定時期的賬户，這與 MAU 不同。
像許多其他主要社交網站一樣 媒體公司，我們依靠大量的付費廣告來吸引用户使用我們的平臺；但是，我們無法確定 此類廣告產生的全部或幾乎所有活動都是真實的。垃圾郵件活動，包括虛假和欺詐性用户 活動如果未被發現，可能會在一定程度上誇大我們的績效指標，包括通過以下方式報告的 MAU 谷歌。我們不斷努力提高估算垃圾郵件生成用户總數的能力，並消除實質性活動 根據我們的 MAU 計算，這很可能是垃圾郵件。但是，我們無法成功識別和移除所有內容 垃圾郵件。
MAU (GA4) 為 5300萬 2024年第二季度平均而言，比2024年第一季度增長6％。我們認為，從一開始就有所增加 2024年季度歸因於2024年第二季度對政治新聞的興趣增加。
| 4 | 在測量期間，Rumble 可在 以下聯網電視系統：Roku、安卓電視、亞馬遜 Fire、LG 和三星電視。 |
| 5 | 谷歌提供了有關其定義的更多信息 對於 “活躍用户”， 看到 谷歌，比較指標。 |
| 6 | 根據GA4儀錶板，“[a] 截至8月26日， 2023 年，Analytics 正在估算因 cookie 同意等因素而丟失的數據。” |
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每位用户的平均收入（“ARPU”）
從第二季度開始 2024年，我們使用ARPU來衡量我們通過用户羣獲利的能力。每季度 ARPU 按季度受眾獲利計算 收入除以相關季度的MAU（根據谷歌分析的報告）。ARPU 不包括其他舉措。
2024年第二季度的平均每股收益為0.37美元，比2024年第一季度增長19％。增加 從2024年第一季度開始，這歸因於贊助收入的增加。
預計每月觀看時長（“MWPM”）
我們使用估計的 mWPM 作為 衡量受眾參與度，以幫助我們瞭解每月參與我們內容的用户數量和強度 用户對該平臺的參與度。估計的 mWpm 表示一個季度內每月的平均觀看時長， 這可以幫助我們衡量用户參與度。估計的 mWpm 是通過將實際帶寬消耗轉換為觀看分鐘數計算得出的， 使用我們的管理層對視頻分辨率質量組合和各種編碼參數的最佳估計。我們不斷尋求改進 我們根據對 Rumble 平臺上創作者和用户行為的觀察得出的最佳估計，該平臺會根據引入而變化 新產品功能，包括直播。但是，我們目前從某些方面收集數據的能力有限 我們的系統。這些限制可能會導致難以量化的錯誤，尤其是直播的比例 隨着時間的推移，以及我們通過提高比特率來改善各種視頻格式的質量，Rumble平臺也會不斷增加。
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帶寬消耗包括 整個 Rumble 平臺（網站、應用程序、嵌入式視頻、聯網電視、RAC 等）的視頻流量。此外，我們的管理層 認為帶寬消耗包括Rumble和Locals平臺上名義上的非視頻流量，以及潛在的大量帶寬 在 Rumble 視頻播放器和 Rumble 應用程序之外消費了 Rumble 視頻的數量，部分原因是用户故意規避 儘管我們不斷努力，但我們仍無法消除Rumble平臺。總的來説，這需要消耗的帶寬 流量可能是實質性的，難以量化，導致我們無法通過潛在的很大一部分獲利 估計的 mWpm。
估計 mWpm 為 85 2024年第二季度平均而言，比2024年第一季度下降了1％。我們認為，與第一起相比有所下降 2024 年季度是由於我們的帶寬消耗從第三方服務提供商的內容交付網絡（“CDN”）轉移而來 轉到我們自己的專有CDN，但被2024年第二季度對政治新聞的興趣增加所抵消。根據初步測試， 我們自己的CDN表明，對於類似的用户活動，我們自己的CDN消耗的帶寬低於我們的服務提供商的CDN。因為我們 通過將帶寬消耗轉換為觀看分鐘數來計算估計的 mWPM，通過我們自己的 CDN 測得的消耗量會更低 估計的 mWPM 比通過該服務提供商的 CDN 測得的 mWPM。
如上所述，我們推出了一項新的關鍵業務 我們認為本季度的指標，即ARPU，鑑於我們目前的業務階段，該指標更好地反映了我們管理團隊的重點。因此， 這是我們計劃報告估計的mWpm的最後一個季度。
每天上傳視頻的小時數
我們使用工時 每天上傳的視頻作為內容創建的衡量標準，以幫助我們瞭解正在創建和上傳給我們的內容量 每天。2024年第二季度，每天上傳的視頻時長平均為13,342小時，增長了7％ 從 2024 年第一季度開始。我們認為，與2024年第一季度相比的增長歸因於對以下方面的興趣增加 2024年第二季度的政治新聞。
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正如之前透露的那樣，我們 相信YouTube在2023年第四季度決定禁用該功能，這使每天上傳視頻的小時數受到抑制 其用户使用我們的工具自動將視頻從創作者的 YouTube 頻道導入到他們的 Rumble 頻道，通常 被稱為 “YouTube 同步” 工具。我們在最近提交的 8-k 表格報告中提供了有關此問題的更多信息 將於 2024 年 1 月 16 日與美國證券交易委員會簽約。
如上所述，我們介紹了 本季度一項新的關鍵業務指標——ARPU，我們認為該指標更好地反映了我們管理團隊在當前階段的工作重點 我們的業務。因此，這是我們計劃報告每天上傳視頻的小時數的最後一個季度。
我們會定期審查，已經進行了調整 過去和將來都可能調整我們的關鍵業務指標的計算流程，以提高其準確性，包括 通過應用新的數據或技術或產品變更，這可能使我們能夠識別以前未被發現的垃圾郵件活動。 由於此類調整，我們的關鍵業務指標可能無法與同期相提並論。
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運營結果
下表列出了我們的經營業績 所列時期的數據:
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的比較：
下表列出了 我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月未經審計的簡明合併中期運營報表和美元 以及兩個時期之間的百分比變化：
| 在截至6月30日的三個月中 | 2024 | 2023 | 方差 ($) | 方差 (%) | ||||||||||||
| 收入 | $ | 22,469,543 | $ | 24,974,054 | $ | (2,504,511) | ) | (10) | )% | |||||||
| 開支 | ||||||||||||||||
| 服務成本（內容、託管和其他） | $ | 35,692,133 | $ | 40,849,816 | $ | (5,157,683) | ) | (13) | )% | |||||||
| 一般和行政 | 10,415,016 | 9,199,183 | 1,215,833 | 13 | % | |||||||||||
| 研究和開發 | 5,319,230 | 4,348,760 | 970,470 | 22 | % | |||||||||||
| 銷售和營銷 | 6,274,749 | 3,697,312 | 2,577,437 | 70 | % | |||||||||||
| 與收購相關的交易成本 | - | 704,202 | (704,202) | ) | (100) | )% | ||||||||||
| 攤銷和折舊 | 3,564,219 | 1,043,560 | 2,520,659 | 242 | % | |||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | 17,768 | (373,996) | ) | 391,764 | (105 | )% | ||||||||||
| 支出總額 | 61,283,115 | 59,468,837 | 1,814,278 | 3 | % | |||||||||||
| 運營損失 | (38,813,572) | ) | (34,494,783) | ) | (4,318,789 | ) | 13 | % | ||||||||
| 利息收入 | 2,174,166 | 3,570,423 | (1,396,257) | ) | (39) | )% | ||||||||||
| 其他費用 | (3,869 | ) | (2,495) | ) | (1,374) | ) | 55 | % | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | 10,014,200 | 1,489,250 | 8,524,950 | 572 | % | |||||||||||
| 所得税前虧損 | (26,629,075) | ) | (29,437,605) | ) | 2,808,530 | (10) | )% | |||||||||
| 所得税支出 | (151,625) | ) | (16,475) | ) | (135,150) | ) | 820 | % | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (26,780,700 | ) | $ | (29,454,080) | ) | $ | 2,673,380 | (9) | )% | ||||||
收入
收入減少了2.5美元 截至2024年6月30日的三個月為2,250萬美元，而截至2023年6月30日的三個月，為300萬美元 歸因於受眾獲利收入的減少，但被其他計劃收入增加的50萬美元所抵消。減少 受眾獲利是由於廣告費的減少被訂閲費和小費的增加所抵消。的增加 來自其他計劃的收入主要是由於我們的發佈商網絡將更多的廣告庫存貨幣化。
服務成本
服務成本降低 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月增加了520萬美元，至3570萬美元。減少 是由於節目和內容費用減少了560萬美元, 但被其他服務費用增加的40萬美元所抵消.
一般和管理費用
一般和行政 與截至6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月中，支出增加了120萬美元，達到1,040萬美元， 2023。增加的原因是工資和相關費用增加了110萬美元，以及其他行政費用增加 10萬美元的支出，主要由上市公司相關成本推動，包括會計、投資者關係等 行政服務。
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研究和開發費用
研發費用 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月增加了100萬美元，至530萬美元。 增加的原因是薪金和相關費用增加了110萬美元，被相關費用減少的10萬美元所抵消 用於計算機軟件和硬件以及用於研發相關活動的其他費用。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月增加了260萬美元，至630萬美元。這個 增長是由於營銷和公共關係活動增加了180萬美元，以及以下方面的工資和相關費用 80萬美元。
與收購相關的交易成本
收購相關交易 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月中，成本減少了70萬美元，至零。與收購相關 截至2023年6月30日的三個月的交易成本包括與完成的收購相關的交易成本 在 2023 年。
攤銷和折舊
攤銷和折舊 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月增加了250萬美元，至360萬美元。這個 增長是由於隨着我們繼續建設基礎設施，我們的財產和設備折舊增加了100萬美元 以及無形資產的攤銷額增加了150萬美元.
或有對價公允價值的變化
或有資產公允價值的變動 對價增加了40萬美元，導致截至2024年6月30日的三個月虧損18,000美元。應急考慮 與收購Callin相關的負債，該或有對價的公允價值是使用公允值來衡量的 預期發行股票數量的價值和公司收盤時的股價。公平價格變動帶來的收益/損失 或有對價的價值可以直接歸因於公司自收盤以來股價的變化以及 應付突發事件的可能性。
利息收入
利息收入減少了 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月為140萬至220萬美元。下降幅度是 因為該公司減少了對貨幣市場基金、國庫券和定期存款的投資。
其他開支
其他支出增加了 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的金額微不足道。
認股權證負債公允價值的變化
認股權證公允價值的變動 在截至2024年6月30日的三個月中，負債增加了850萬美元，收益為1,000萬美元。認股權證責任 與作為業務合併的一部分提供的認股權證有關而產生。由於這些認股權證符合財務分類 負債根據ASC 815-40，相關的認股權證負債按其公允價值計量，根據ASC確定 820，在每個報告期內。該認股權證負債的公允價值是使用公司認股權證的公允價值衡量的 在納斯達克上市。認股權證負債公允價值變動的減少直接歸因於交易的變化 Rumble 認股權證的價格。
31
所得税支出
所得税支出增加 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月增加了10萬美元至20萬美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的比較：
下表列出了 我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併中期運營報表和美元 以及兩個時期之間的百分比變化：
| 在截至6月30日的六個月中 | 2024 | 2023 | 方差 ($) | 方差 (%) | ||||||||||||
| 收入 | $ | 40,202,999 | $ | 42,589,429 | $ | (2,386,430) | ) | (6) | )% | |||||||
| 開支 | ||||||||||||||||
| 服務成本（內容、託管和其他） | $ | 67,520,487 | $ | 66,864,181 | $ | 656,306 | 1 | % | ||||||||
| 一般和行政 | 19,737,395 | 17,794,279 | 1,943,116 | 11 | % | |||||||||||
| 研究和開發 | 9,847,022 | 6,966,419 | 2,880,603 | 41 | % | |||||||||||
| 銷售和營銷 | 9,571,491 | 7,032,877 | 2,538,614 | 36 | % | |||||||||||
| 與收購相關的交易成本 | - | 704,202 | (704,202) | ) | (100) | )% | ||||||||||
| 攤銷和折舊 | 5,990,361 | 1,724,634 | 4,265,727 | 247 | % | |||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | 1,354,357 | (373,996) | ) | 1,728,353 | (462) | )% | ||||||||||
| 支出總額 | 114,021,113 | 100,712,596 | 13,308,517 | 13 | % | |||||||||||
| 運營損失 | (73,818,114) | ) | (58,123,167) | ) | (15,694,947) | ) | 27 | % | ||||||||
| 利息收入 | 4,696,118 | 6,878,350 | (2,182,232 | ) | (32) | )% | ||||||||||
| 其他費用 | (73,577) | ) | (18,401) | ) | (55,176) | ) | 300 | % | ||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | (723,695) | ) | (6,842,500 | ) | 6,118,805 | (89 | )% | |||||||||
| 所得税前虧損 | (69,919,268 | ) | (58,105,718 | ) | (11,813,550) | ) | 20 | % | ||||||||
| 所得税支出 | (151,472) | ) | (16,475) | ) | (134,997) | ) | 819 | % | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (70,070,740) | ) | $ | (58,122,193) | ) | $ | (11,948,547) | ) | 21 | % | |||||
收入
收入減少了2.4美元 截至2024年6月30日的六個月中，為4,020萬美元至4,020萬美元，而截至2023年6月30日的六個月中，350萬美元為 這歸因於受眾獲利收入的減少，但被其他計劃收入增加的110萬美元所抵消。減少 受眾獲利是由於廣告費的減少被訂閲費和小費的增加所抵消。的增加 來自其他計劃的收入主要是由於我們的發佈商網絡將更多的廣告庫存貨幣化。
服務成本
服務成本增加 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月增加了70萬美元至6,750萬美元。增幅是 這是由於其他服務費用增加了110萬美元, 但被節目和內容費用減少的40萬美元所抵消.
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一般和管理費用
一般和行政 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，支出增加了190萬美元，達到1,970萬美元。 增長是由於工資和相關費用增加了90萬美元，基於股份的薪酬增加了260萬美元，抵消了這一增長 其他行政費用減少了160萬美元.基於股份的薪酬增加260萬美元與 確認與收購Callin相關的或有股票，這些股票計為合併後支出 以及某些員工和高管先前和新授予的限制性股票單位和股票期權的費用。 其他行政開支的剩餘160萬美元減少主要是由上市公司相關成本推動的, 包括會計, 法律、投資者關係和其他行政服務。
研究和開發費用
研究和開發費用 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月增加了290萬美元，至980萬美元。這個 增加是由於工資和相關費用增加了280萬美元，以及與以下各項相關的費用增加了10萬美元 計算機軟件和硬件, 以及用於研發相關活動的其他費用.
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月增加了250萬美元，至960萬美元。增加 是由於工資和相關費用增加了150萬美元，諮詢服務增加了50萬美元，其他原因增加了50萬美元 營銷和公共關係活動。
與收購相關的交易成本
收購相關交易 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，成本減少了70萬美元至零。與收購相關 截至2023年6月30日的六個月的交易成本包括與完成的收購相關的交易成本 在 2023 年。
攤銷和折舊
攤銷和折舊 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月增加了430萬美元，至600萬美元。增加 是由於我們繼續建設基礎設施，我們的財產和設備折舊增加了130萬美元 以及無形資產的攤銷額增加了300萬美元.
或有對價公允價值的變化
或有資產公允價值的變動 對價增加了170萬美元，導致截至2024年6月30日的六個月虧損140萬美元。應急考慮 與收購Callin相關的負債，該或有對價的公允價值是使用公允值來衡量的 預期發行股票數量的價值和公司收盤時的股價。公允價值變動的收益 或有對價可以直接歸因於公司自收盤以來股價的變化以及概率 應付突發事件。
利息收入
利息收入減少了 截至2024年6月30日的六個月中，為220萬至470萬美元，而截至2023年6月30日的六個月為220萬至470萬美元。下降是應得的 以及該公司減少了對貨幣市場基金、國庫券和定期存款的投資。
33
其他費用
其他支出增加了 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的金額微不足道。
認股權證負債公允價值的變化
認股權證公允價值的變化 在截至2024年6月30日的六個月中，負債減少了610萬美元，導致70萬美元的虧損。認股權證責任由此產生 與作為業務合併的一部分提供的認股權證有關。由於這些認股權證符合財務分類 負債根據ASC 815-40，相關的認股權證負債按其公允價值計量，根據ASC確定 820，在每個報告期內。該認股權證負債的公允價值是使用公司認股權證的公允價值衡量的 在納斯達克上市。認股權證負債公允價值變動的減少直接歸因於交易的變化 Rumble 認股權證的價格。
所得税支出
所得税支出增加 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月增加了10萬美元至20萬美元。
流動性和資本資源
自我們建成以來 業務合併在2022年9月，我們主要通過經營活動產生的現金為運營提供資金，以及 從我們的業務合併中籌集的資金。流動性和資本的主要短期要求是為一般工作提供資金 資本和資本支出。
截至2024年6月30日，我們的現金， 現金等價物，有價證券餘額為1.542億美元。現金、現金等價物和有價證券包括 銀行存款的現金以及貨幣市場基金、國庫券和定期存款中持有的金額。
如 我們一直表示，我們正在通過向一小部分人提供經濟激勵來使用很大一部分資金來獲取內容 內容創作者的數量，包括體育聯賽。截至2024年6月30日，我們已經與之簽訂了節目和內容協議 最低合同現金承諾為5,500萬美元。這些最低合同現金承諾中有很大一部分將支付 從 2024 年開始，超過 12 到 36 個月。除了最低合同現金承諾外，我們還簽訂了節目和內容協議 具有可變成本安排的。這些未來的成本取決於許多因素，很難預測，但是，這些 成本可能很高。
下表顯示 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併中期現金流量表摘要：
| 六個月已結束 6月30日 | 方差 | |||||||||||
| 提供的淨現金（用於）： | 2024 | 2023 | ($) | |||||||||
| 運營活動 | $ | (55,592,070 | ) | $ | (34,524,828) | ) | $ | (21,067,242 | ) | |||
| 投資活動 | (9,149,739) | ) | (7,040,670 | ) | (2,109,069 | ) | ||||||
| 融資活動 | (493,347) | ) | (40,478) | ) | (452,869) | ) | ||||||
34
經營活動
運營中使用的淨現金 截至2024年6月30日的六個月的活動主要包括經某些非現金項目調整後的淨虧損，包括2.0美元 認股權證公允價值變動和或有對價造成的損失為860萬美元，基於股份的薪酬變動造成的損失為660萬美元 攤銷和折舊變動100萬澳元，非現金營銷費用變動300萬美元以及運營變動 資產和負債。在截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金與去年同期相比有所增加 截至2023年6月30日的六個月主要是由於支出的增加被收入和運營資產的變化部分抵消，以及 負債。
投資活動
用於投資的淨現金 截至2024年6月30日的六個月的活動包括購買530萬美元的財產、設備和無形資產 以及為收購卡林和北河而支付的380萬美元現金。用於投資的淨現金的增加 與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中的活動是由於購買量的增加 無形資產，但被不動產和設備購買量的減少所抵消。此外，所用淨現金的增加也與此有關 支付給與收購Callin相關的未經認證的投資者的現金以及與收購北河相關的支付的現金 在截至2024年6月30日的六個月中，以及截至6月的六個月中因收購Callin而獲得的現金 2023 年 30 日。
融資活動
用於融資的淨現金 截至2024年6月30日的六個月的活動包括從股票淨股結算中繳納的80萬美元税款 薪酬，由行使股票期權相關收益的30萬美元所抵消。用於融資活動的淨現金的增加 是由於以股份為基礎的薪酬的淨股份結算中繳納的税款，但被行使股票期權的收益所抵消 截至2024年6月30日的六個月與截至6月30日的六個月中與股票發行成本相關的淨現金相比， 2023。
季度業績摘要
提供最近幾個季度的信息 如下所示：
| 6月30日 2024 | 3月31日 2024 | 十二月 31, 2023 | 9月30日 2023 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 22,469,543 | $ | 17,733,456 | $ | 20,391,872 | $ | 17,982,150 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (26,780,700 | ) | $ | (43,290,040) | ) | $ | (29,277,227 | ) | $ | (29,021,042) | ) | ||||
| 6月30日 2023 | 3月31日 2023 | 十二月 31, 2022 | 9月30日 2022 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 24,974,054 | $ | 17,615,375 | $ | 19,957,025 | $ | 10,983,182 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (29,454,080) | ) | $ | (28,668,113) | ) | $ | (944,668) | ) | $ | (1,858,452 | ) | ||||
關鍵會計政策與估計
我們準備未經審計的簡要報告 根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則合併的中期財務報表 （“美國公認會計原則”）。編制簡明的合併中期財務報表還要求我們進行估算和 影響報告的資產、負債、收入、成本和支出金額以及相關披露的假設。我們評估 我們的持續估計。我們的估計基於歷史經驗和我們認為的其他各種假設 在這種情況下要合理。實際結果可能與我們的管理層的估計有很大差異。在某種程度上 我們的估計和實際業績、我們未來的財務報表列報方式、財務狀況之間存在差異， 經營業績和現金流將受到影響。
35
我們相信以下關鍵 會計政策要求在編制簡明的合併中期財務時使用重要的判斷和估計 聲明。關鍵會計政策和估算是我們認為對我們的財務狀況最重要的政策和估計 運營狀況和結果，因為它們需要我們做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，通常是由於 需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。因此，我們認為這些是最關鍵的 幫助充分了解和評估我們的財務狀況和經營業績。
欲瞭解更多信息 重要會計政策摘要及其對我們簡明合併中期財務報表的影響，見附註2， 重要會計政策摘要，再到年度財務報表。
收購（業務合併與資產） 收購）
公司評估是否 收購的淨資產應計為業務合併或資產收購，方法是首先進行篩選測試來確定 所購總資產的公允價值是否幾乎全部集中在單一可識別資產或類似資產組中 可識別的資產。如果是，則將該交易記作資產收購。否則，公司運用其判斷來確定 通過考慮收購的淨資產集合是否包含收購的投入、流程以及 創建輸出的能力。
無形資產估值
公司收購了無形資產 與收購卡林和北河有關的資產。進行了估值以確定可識別的估計公允價值 與收購相關的無形資產。需要判斷才能估算這些可識別的無形資產的公允價值。 我們可以使用報價的市場價格、類似資產的價格、現值技術和其他估值技術，例如折舊 重置成本和減免特許權使用費方法編制這些估算值。我們可能需要估算未來的現金流和折扣 利率以及其他假設，以實施這些估值技術。由於我們的估算所涉及的判斷程度 技術，我們的估計可能會導致公允價值估計的顯著差異。
基於股份的薪酬
公司發行股權 向其某些員工、董事、高級管理人員和顧問提供股票期權和限制性股票單位等獎勵。我們考慮了 股權獎勵：在服務期內以直線方式確認基於股份的薪酬支出的公允價值 獎勵。
通過服務獲得股權獎勵 條件，公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型在授予之日估算的，該模型考慮了以下因素 輸入：股票價格、預期期限、波動率和無風險利率。對於具有市場條件的股票獎勵，公允價值 使用蒙特卡羅模擬方法在授予日期進行估算，其中包括使用風險中立方法模擬股價 基於幾何布朗運動的定價模型。估計投入的變化或使用其他期權估值方法可能會產生重大影響 不同的期權價值和基於股份的薪酬支出。
對於帶有 a 的股權獎勵 績效條件，公司評估獎勵所依據的績效條件獲得滿足的可能性並表彰 只有在績效條件很可能得到滿足的情況下，才與該獎勵相關的基於股份的薪酬支出。演出在哪裏 獎勵的基本條件是控制權的變化，公司認為績效條件只有在發生時才是可能的。
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所得税
本公司受以下約束 美國和其他外國司法管轄區的所得税。在確定我們的收入準備金時需要做出重大判斷 税收和所得税資產和負債，包括評估會計原則和複雜因素應用中的不確定性 税法。
不確定的税收狀況是 考慮使用綜合模型來衡量公司應如何識別、衡量、列報和披露其財務狀況 聲明中所有重要的不確定所得税狀況。公司審查了其在各個税務管轄區和公司的關係 對於可能改變其納税義務狀況（如果有）或需要額外繳納税款的事件，與所有開放納税年度相關的税收狀況 責任應予記錄。此類事件可能是税務機關提出的問題的解決，訴訟時效的到期 對於之前的開放納税年度或税收狀況可能被認為不確定的新交易。這些職位，管理層的 評估是，在總部設在總部的税務機關提出質疑時，維持這一立場的可能性超過50％ 根據其技術優點，受測量標準的約束。
貿易和易貨交易
該公司從事貿易 以及公司與其交易對手交換媒體活動或其他促銷服務的易貨交易。公司評論 每筆交易都是為了確保其收到的廣告具有經濟實質，並以等於公允價值的金額記錄收入 收到的產品和服務，除非估計不合理，在這種情況下，對價的衡量依據是 承諾或交付給客户的廣告庫存的獨立銷售價格。貿易和易貨貿易收入得到確認 當履行履約義務並遵循與公司正常廣告收入相同的確認模式時。 消費商品或服務時記錄貿易和易貨費用。貿易和易貨費用記錄在銷售和市場營銷中 簡明合併中期運營報表中的支出。
新的會計公告
參見注釋 2，摘要 重要會計政策，適用於我們截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度財務報表。
喬布斯法案會計選舉
我們是一家新興的成長型公司， 如《就業法》所定義。根據喬布斯法案，新興成長型公司可以推遲採用新的或修訂後的會計準則，直到 例如這些標準適用於私營公司的時候.我們打算選擇私下采用新的或修訂的會計準則 公司採用時間表。因此，我們採用新的或修訂的會計準則的時間將與其他準則不同 不是新興成長型公司或選擇不使用此類延長的過渡期和我們的財務的上市公司 報表可能無法與遵守此類新會計準則或經修訂的會計準則的上市公司的財務報表進行比較。
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第 3 項。定量和定性 有關市場風險的披露
我們面臨某些風險 市場風險是我們持續業務運營的一部分。
信用和集中風險
我們有信貸風險 我們的現金、現金等價物、有價證券和應收賬款的風險。我們投放現金、現金等價物和有價證券 與信譽良好的金融機構合作，我們將多餘的現金存入貨幣市場基金、國庫券和存款。我們 如果客户違約，我們的應收賬款面臨信用風險。我們按慣例付款向客户開具賬單 條款並審查客户的信譽。開具發票和付款到期日之間的期限並不重要。一個有意義的 我們的部分收入歸因於與一位客户簽訂的服務協議。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，一個 客户分別佔5,803,843美元和14,596,739美元，佔收入的26％和58％。在截至2024年6月30日的六個月中，以及 2023年，一位客户分別佔8,479,419美元和23,765,265美元，佔收入的21％和56％。截至 2024 年 6 月 30 日，一位客户 佔應收賬款的14％。截至2023年12月31日，一位客户佔應收賬款的35％。
利率風險
我們很感興趣 對我們的現金、現金等價物和有價證券進行風險評級。截至2024年6月30日，我們有現金、現金等價物和有價證券 1.542億美元，包括對貨幣市場基金、國庫券和公允市場價值的定期存款的投資 將受到總體利率水平變化的影響。但是，由於期限短且風險較低 在我們的投資中，利率的立即變動10％不會對我們的現金、現金的公允市場價值產生實質性影響 等價物和有價證券。
第 4 項。控制和程序
對披露的評估 控制和程序
我們的 管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，審查和評估了 我們的披露控制和程序（該術語的定義見證券第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性 截至本季度報告所涉期末，經修訂的《1934年交易法》（“交易法”）。基於 在這次審查和評估中，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露 控制和程序是有效的，可確保我們在聯交所提交或提交的報告中提供我們所要求的信息 法案 (i) 在 SEC 規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，以及 (ii) 累計 並酌情與包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層進行了溝通，以便及時 關於必要披露的決定。
內部變化 對財務報告的控制
那裏 在本季度報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化 影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們是，而且不時 可能會參與我們正常業務活動過程中出現的各種法律訴訟，例如版權侵權 以及因用户上傳的內容、專利侵權索賠、違約索賠、政府要求而產生的侵權索賠（假定） 基於消費者保護或隱私法及其他事項的集體訴訟。在此類事項中可以追回的款項可能是 受保險的約束。
2022年1月，我們收到了 科斯邁爾投資公司（“KII”）在安大略省高等院對Rumble和Pavlovski先生提起訴訟的通知 法院，指控與KII於8月份贖回其Rumble股份的決定有關的欺詐性虛假陳述 2020。該案仍在調查中。KII正在尋求撤銷此類贖回，這樣，在撤銷之後，KII將擁有 Rumble已發行和流通股票的20％，或者作為替代方案，對已贖回股票價值的損失進行賠償，KII 據稱其價值為4.19億美元（基於業務合併中Rumble股票的價值），以及 其他損害賠償，包括懲罰性賠償和費用。該案仍在調查中。儘管我們認為這些指控毫無根據 並打算大力為他們辯護, 但這種主張的結果或影響尚不確定, 除其他外, 可能導致 損害賠償金和/或律師費或開支的裁決。
2021 年 1 月，我們提交了 在美國加利福尼亞北區地方法院對谷歌提起反壟斷訴訟，指控谷歌非法 在搜索引擎結果和手機市場上，其YouTube平臺比Rumble更具優勢。2021 年 6 月，谷歌提交了申請 駁回訴訟的部分動議和罷工動議；2022年7月，法院駁回了谷歌的動議。簡要判斷 議案將於2024年10月到期。
此外，在 2024 年 5 月，我們 同樣在美國加利福尼亞北區地方法院對谷歌提起了第二起反壟斷訴訟，相關信息 再到谷歌對在線廣告市場的壟斷。谷歌對我們投訴的答覆將於2024年8月公佈。這個 訴訟與2021年1月提起的自我偏好訴訟是分開的，截然不同。
與共同原告尤金一起 Volokh，2022年12月，我們在美國紐約南區地方法院提起訴訟，要求阻止執法 紐約州社交媒體法。2023 年 2 月，法院批准了我們的初步禁令動議，暫停了執行 法律的。紐約總檢察長就該裁決向美國第二巡迴上訴法院提出上訴，上訴由該法院上訴 仍在等待中。
2023 年 11 月，我們 在美國佛羅裏達州中區地方法院對聯合創始人南迪尼·賈米和克萊爾·阿特金提起誹謗訴訟 該組織以不符合其政治世界觀的新聞媒體和平臺為目標。該訴訟旨在實際， 除了所有費用和費用外，Jammi和Atkin對他們發表的有關Rumble的誹謗言論的推定賠償金和懲罰性賠償 與該案有關。我們還要求法院禁止被告重複虛假陳述。2024 年 5 月， 被告以未提出申訴為由提出了駁回的動議。該動議尚待法院審理。
2024 年 8 月，我們提交了一份 美國德克薩斯州北區地方法院對世界廣告商聯合會（WPP plc）提起反壟斷訴訟， 還有Groupm Worldwide LLC指控串謀扣留來自Rumble和其他數字媒體平臺的廣告收入。這起訴訟 要求宣佈被告的行為是非法的，對該行為、損害賠償、利息的永久禁令，以及 律師費，以及其他救濟。
39
第 1A 項。風險因素。
除下文所述外， 我們的年度報告中 “風險因素” 標題下描述的風險因素沒有實質性變化 截至2023年12月31日止年度的 10-k 表格。您應仔細考慮所描述的風險、不確定性和警示性陳述 其中，以及本10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他公開文件中的其他披露。任何這樣的 風險和不確定性，以及我們目前不知道或我們目前認為非實質性的風險和不確定性，可能會 對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。
與我們的業務相關的風險
我們已經提出並打算繼續 為內容創作者加入我們的平臺提供激勵措施，包括經濟激勵，這些安排可能涉及固定付款 這些義務不取決於相應內容創作者生成的實際收入或績效指標，而是取決於相應的內容創作者生成的實際收入或績效指標 基於我們對該創作者的模擬財務預測，如果不滿意，可能會對我們的財務業績和業績產生不利影響 運營和流動性。
我們的用户羣和用户參與度 增長直接由我們平臺上可用的內容驅動。我們已經收購併預計將繼續通過提供內容來獲取內容 向包括體育聯盟在內的有限數量的內容創作者提供經濟激勵措施，包括最低保障收入。這些激勵措施 已經包括並將繼續包括股權補助和現金支付。這種內容獲取策略旨在使我們能夠 在我們具備全面的盈利能力之前，進入關鍵內容垂直領域並保護這些垂直領域的頂級內容創作者。 我們目前的重點是增加用户和使用消費，並嘗試貨幣化槓桿，這可能無法最大限度地提高盈利能力 在短期內，但我們認為這為我們的業務長期奠定了基礎。截至 2024 年 6 月 30 日，我們已進入編程階段 以及最低合同現金承諾為5,500萬美元的內容協議。除了最低合同現金承諾外, 我們有具有可變成本安排的節目和內容協議。這些未來的成本取決於許多因素， 很難預測，但是，這些成本可能很大。在與我們的收入和/或用户增長假設相關的範圍內 對於任何特定的創造者都不符合我們的預期，我們的財務業績、經營業績和流動性可能為負數 受到影響，因為未能實現這些期望預計不會減少我們對任何此類創作者的固定付款義務。
此外，當這些編程時 內容協議到期後，內容創作者可能會選擇離開Rumble視頻平臺，轉而使用競爭平臺，尤其是 競爭平臺是否提供卓越的獲利機會。創作者可以選擇離開我們的平臺，轉而使用其他與獲利相關的內容 原因。例如，我們目前不分配與 Rumble Premium 相關的收入，Rumble Premium 是我們的訂閲服務，為用户提供無廣告服務 內容創作者可以訪問我們的內容。我們現有內容創作者的實質性部分的損失可能會導致減少 對我們的用户羣造成重大損失，對我們的業務和經營業績造成實質損害。
我們最近推出的雲服務業務 可能無法取得成功，因此，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們最近擴展到 雲服務業務可能不成功，並且涉及與該業務相關的各種風險，這些風險可能會對我們的運營產生負面影響 結果，包括：
| ● | 我們能夠推導出最佳定價模型，從而使 我們在吸引新客户和留住現有客户的同時，從客户那裏獲得足夠的價值； |
| ● | 我們在數據中心空間方面對第三方提供商的依賴 以及託管服務和公共雲提供商，以防止服務中斷； |
| ● | 我們面臨的激烈競爭，包括來自公司的競爭 運營歷史更長，知名度更高，客户羣更大，財務、技術、銷售顯著增加， 我們擁有的營銷和其他資源； |
| ● | 我們吸引和留住高素質人員的能力， 尤其是軟件和雲工程師以及銷售和客户體驗人員； |
| ● | 我們可能無法維持和改進的可能性 我們的平臺性能，尤其是在高峯使用時段； |
40
| ● | 我們可能低估或高估的可能性 我們的數據中心容量要求以及我們在數據中心、服務器和設備上的資本支出； |
| ● | 我們獲得標準行業安全認證的能力 用於我們的平臺和產品； |
| ● | 我們可能承擔的責任和聲譽受損的風險 如果我們的雲安全遭到破壞，導致我們的客户數據（包括個人信息）泄露給 網絡罪犯和其他邪惡行為者； |
| ● | 我們可能無法保持兼容性 我們的平臺上有客户在其業務中使用的第三方應用程序；以及 |
| ● | 我們通過以下方式應對快速的技術變化的能力 新的解決方案和服務。 |
其中任何一種的發生 因素，或者我們無法成功減輕相關影響的後果，也可能對我們的聲譽造成負面損害 影響我們與客户的關係，並以其他方式對我們的業務、經營業績和財務狀況造成重大損害。
與我們的電子商務業務相關的風險可能會導致我們的更廣泛影響 業務、財務狀況和經營業績受到不利影響。
我們最近啟動了合作伙伴關係 我們通過在線商店銷售Rumble品牌的產品，並計劃在未來擴大此類產品合作伙伴關係。此次擴展 涉及可能對我們的經營業績產生負面影響的各種風險，包括：
| ● | 擴展到新品牌、產品、服務和技術 將使我們面臨額外的聲譽、業務、法律、監管和財務風險； |
| ● | 無法建立和維護強大的品牌，包括因為 不利的客户反饋和負面宣傳； |
| ● | 儘管我們的合作伙伴同意承擔責任 對於他們在我們的在線商店中放置的 Rumble 品牌的產品，我們可能會受到產品責任和類似索賠和監管的約束 如果通過我們的商店出售的產品造成傷害、人身傷害、死亡或環境或財產損失，則採取行動； |
| ● | 與額外納税義務和徵收相關的風險 義務； |
| ● | 市場競爭可能會對價格和需求產生不利影響 對於我們分銷的 Rumble 品牌產品； |
| ● | 供應鏈中斷和其他影響因素 我們產品的供應和分銷可能會對我們的業務產生不利影響；以及 |
| ● | 與在線交易和付款方式相關的風險。 |
這些因素中的任何一個的發生，或者我們的無能為力 成功減輕相關影響的後果，還可能損害我們的聲譽，對我們的關係產生負面影響 我們的客户，以及以其他方式對我們的業務、經營業績和財務狀況造成重大損害。
我們的大部分收入來自廣告。失敗 吸引新的廣告商，失去現有廣告商，或現有廣告商減少或未能維持或增加廣告商 他們的廣告預算可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
在截至12月的年份中 2023年31日和2022年，廣告收入佔總收入的74％和79％。此外，我們收入的很大一部分來自於收入 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，一位廣告商分別約佔我們收入的46％和45％。如 在我們的行業中很常見，我們的廣告商對我們沒有長期的廣告承諾。此外，我們的許多廣告商 通過幾家大型廣告代理控股公司之一購買廣告服務。虧損可能會損害我們的收入 我們與任何最大的廣告商或任何廣告公司或控股公司的關係惡化 他們控制着他們。廣告代理商和潛在的新廣告商可能會將我們的廣告產品和服務視為實驗性的， 未經證實，我們可能需要投入更多時間和資源來教育他們瞭解我們的產品和服務。廣告商可能會停止 與我們做生意，或者如果我們不有效地投放廣告，他們可能會降低他們願意為向我們投放廣告支付的價格 方式，或者如果他們認為與替代方案相比，他們對我們的廣告投資不會產生有競爭力的回報， 包括在線、移動和傳統廣告平臺。廣告商可能會因為以下原因而拒絕在我們的平臺上做廣告 他們的品牌安全標準面臨風險，尤其是考慮到新聞和政治內容集中在我們的平臺上。我們相信 我們接觸某些廣告商的渠道一直受到並將繼續受到這些公司明顯的政治偏見的限制，有些 我們認為他們可能對廣告業行使近乎壟斷的控制權。作為迴應，我們最近提起了反壟斷訴訟 指控串謀扣留來自Rumble和其他數字媒體平臺的廣告收入。我們為反擊這些努力而採取的行動 無論是通過訴訟還是宣傳活動，都可能不會成功。上述任何事態發展都可能對我們的業務產生不利影響 和經營業績。
41
第 2 項。未經註冊的股票證券銷售 以及所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。 優先證券違約。
不適用。
第 4 項。 礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。 其他信息。
42
第 6 項。展品。
以下展品是 作為萬億.is季度報告的一部分提交或以引用方式納入萬億.is季度報告。
| 展品編號 | 描述 | |
| 3.1 | 第二份經修訂和重述的Rumble Inc.公司註冊證書（參照公司於2023年3月30日提交的10-k表年度報告附錄3.1納入）。 | |
| 3.2 | Rumble Inc. 第二次修訂和重述的公司註冊證書修正證書，日期為2024年6月14日（參照公司於2024年6月18日提交的8-k表最新報告附錄3.1納入）。 | |
| 31.1* | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 | |
| 32.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
| * | 隨函提交 |
43
簽名
根據證券的要求 1934 年《交易法》中，註冊人已正式要求下列簽署人代表其簽署本報告，經正式授權。
| RUMBLE INC. | ||
| 日期：2024 年 8 月 12 日 | /s/ 克里斯·帕夫洛夫斯基 | |
| 姓名： | 克里斯帕夫洛夫斯基 | |
| 標題： | 首席執行官兼董事長 | |
| 日期：2024 年 8 月 12 日 | /s/布蘭登·亞歷山德羅夫 | |
| 姓名： | 布蘭登亞歷山德羅夫 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
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