blfs-20240630
000083436512-312024Q2錯誤P3YP1YP1YP4YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2024#PrimeRateMember611611215xbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票blfs：reportable_segmentblfs：reporting_Unitxbrli：純粹blfs：員工blfs：peer00008343652024-01-012024-06-3000008343652024-08-0100008343652024-06-3000008343652023-12-310000834365美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2023-12-310000834365美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2024-06-300000834365美國-公認會計準則：產品成員2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：產品成員2023-04-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：產品成員2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：產品成員2023-01-012023-06-300000834365美國-GAAP：服務成員2024-04-012024-06-300000834365美國-GAAP：服務成員2023-04-012023-06-300000834365美國-GAAP：服務成員2024-01-012024-06-300000834365美國-GAAP：服務成員2023-01-012023-06-300000834365blfs：RentalRevenueMember2024-04-012024-06-300000834365blfs：RentalRevenueMember2023-04-012023-06-300000834365blfs：RentalRevenueMember2024-01-012024-06-300000834365blfs：RentalRevenueMember2023-01-012023-06-3000008343652024-04-012024-06-3000008343652023-04-012023-06-3000008343652023-01-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：首選股票成員美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2024-03-310000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-03-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-310000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-03-3100008343652024-03-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-04-012024-06-300000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-04-012024-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：首選股票成員美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2024-06-300000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：首選股票成員美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2023-03-310000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-03-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-03-3100008343652023-03-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：首選股票成員美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2023-06-300000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-3000008343652023-06-300000834365美國-公認會計準則：首選股票成員美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2023-12-310000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-01-012024-06-300000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-01-012024-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：首選股票成員美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2022-12-310000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-3100008343652022-12-310000834365US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-06-300000834365美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-06-300000834365Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-06-300000834365blfs：CustomerAMSYSUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2024-01-012024-06-300000834365blfs：CustomerAMSYSUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2023-01-012023-12-310000834365blfs：客户B會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-04-012024-06-300000834365blfs：客户B會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012023-06-300000834365blfs：客户B會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-01-012024-06-300000834365blfs：客户B會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-06-300000834365美國公認會計準則：產品集中度風險成員blfs：CryoStorProducts會員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-04-012024-06-300000834365美國公認會計準則：產品集中度風險成員blfs：CryoStorProducts會員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012023-06-300000834365美國公認會計準則：產品集中度風險成員blfs：CryoStorProducts會員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-01-012024-06-300000834365美國公認會計準則：產品集中度風險成員blfs：CryoStorProducts會員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-06-300000834365國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-04-012024-06-300000834365國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012023-06-300000834365國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-01-012024-06-300000834365國家：美國美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-06-300000834365美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-04-012024-06-300000834365美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012023-06-300000834365美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-01-012024-06-300000834365美國-GAAP：歐洲、中東和非洲成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-06-300000834365blfs：地理信息委員會成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-04-012024-06-300000834365blfs：地理信息委員會成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012023-06-300000834365blfs：地理信息委員會成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-01-012024-06-300000834365blfs：地理信息委員會成員美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-04-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-06-300000834365blfs：OneSupplierMember美國-GAAP：供應商集中度風險成員blfs：SupplyAcquiseMember2024-01-012024-06-300000834365blfs：OneSupplierMember美國-GAAP：供應商集中度風險成員blfs：SupplyAcquiseMember2023-01-012023-06-300000834365blfs：OneSupplierMember美國-GAAP：供應商集中度風險成員美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-01-012023-12-310000834365SRT：場景先前報告的成員2023-12-310000834365SRT：重新調整成員2023-12-310000834365blfs：GlobalCoolingMember2024-04-170000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2024-04-172024-04-170000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2024-04-170000834365美國-GAAP：員工服務成員2024-01-012024-06-300000834365blfs：股票補償費用會員2024-01-012024-06-300000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2023-12-310000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2024-04-012024-06-300000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2023-04-012023-06-300000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2024-01-012024-06-300000834365Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberblfs：GlobalCoolingMember2023-01-012023-06-300000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMember美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員2020-10-010000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2020-10-010000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMemberblfs：測量輸入資產價格波動性成員2020-10-010000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMemberblfs：測量輸入收入波動性成員2020-10-010000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMember2020-10-010000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMember2023-04-012023-06-300000834365blfs：SciSafeHoldingsIncMember2023-01-012023-06-300000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2024-06-300000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2024-06-300000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2024-06-300000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-12-310000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2023-12-310000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則：其他債務證券成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2023-12-310000834365blfs：意外考慮負債成員2022-12-310000834365blfs：意外考慮負債成員2023-01-012023-06-300000834365blfs：意外考慮負債成員2023-06-300000834365Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2024-06-300000834365美國-公認會計準則：公司債務證券成員2024-06-300000834365美國公認會計準則：其他債務證券成員2024-06-300000834365Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2023-12-310000834365美國-公認會計準則：公司債務證券成員2023-12-310000834365美國公認會計準則：其他債務證券成員2023-12-310000834365美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMemberblfs：PanTHERACryoSolutionsInc.成員2023-12-310000834365美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMemberblfs：PanTHERACryoSolutionsInc.成員2024-06-300000834365blfs：SeriesA1和A2默認Stock成員blfs：IVexSolInc.成員2023-12-310000834365blfs：IVexSolInc.成員2024-01-012024-06-300000834365blfs：IVexSolInc.成員2024-06-300000834365blfs：RealEstateLeaseMemberSRT：最小成員數2024-06-300000834365blfs：RealEstateLeaseMemberSRT：最大成員數2024-06-300000834365blfs：車輛和設備成員SRT：最小成員數2024-06-300000834365blfs：車輛和設備成員SRT：最大成員數2024-06-300000834365美國-公認會計準則：租賃改進成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：租賃改進成員2023-12-310000834365blfs：設備和Computer EquipmentMember2024-06-300000834365blfs：設備和Computer EquipmentMember2023-12-310000834365美國-GAAP：製造設施成員2024-06-300000834365美國-GAAP：製造設施成員2023-12-310000834365美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2024-06-300000834365美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2023-12-310000834365US-GAAP：客户關係成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：行業名稱成員2024-06-300000834365US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-06-300000834365US-GAAP：非競爭性協議成員2024-06-300000834365US-GAAP：客户關係成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：行業名稱成員2023-12-310000834365US-GAAP：基於技術的無形資產成員2023-12-310000834365US-GAAP：非競爭性協議成員2023-12-310000834365blfs：The2023 TermLoanMember2022-09-200000834365blfs：The2023 TermLoanMember2022-09-202022-09-200000834365blfs：The2023 TermLoanMemberblfs：VariableRateMemorial TwoMember2022-09-202022-09-200000834365blfs：The2023 TermLoanMember2024-06-300000834365blfs：SecondAmendmentTermLoanMember2024-04-170000834365blfs：GlobalCoolingAmendedTermNotesMember2024-06-300000834365blfs：GlobalCoolingAmendedTermNotesMember2023-12-310000834365blfs：TermLoanMember2023-12-310000834365blfs：TermLoanMember2024-06-300000834365blfs：金融保險保費會員2024-06-300000834365blfs：金融保險保費會員2023-12-310000834365blfs：FreezerEquipmentLoanMember2024-06-300000834365blfs：FreezerEquipmentLoanMember2023-12-310000834365blfs：製造設備貸款會員2024-06-300000834365blfs：製造設備貸款會員2023-12-310000834365blfs：FreezerInstalationLoanMember2023-12-310000834365blfs：FreezerInstalationLoanMember2024-06-300000834365blfs：國家貸款會員2024-06-300000834365blfs：國家貸款會員2023-12-310000834365blfs：TotalDebtMember2024-06-300000834365blfs：TotalDebtMember2023-12-310000834365blfs：ProductCellProcess Member2024-04-012024-06-300000834365blfs：ProductCellProcess Member2023-04-012023-06-300000834365blfs：ProductCellProcess Member2024-01-012024-06-300000834365blfs：ProductCellProcess Member2023-01-012023-06-300000834365blfs：產品生物存儲服務會員2024-04-012024-06-300000834365blfs：產品生物存儲服務會員2023-04-012023-06-300000834365blfs：產品生物存儲服務會員2024-01-012024-06-300000834365blfs：產品生物存儲服務會員2023-01-012023-06-300000834365blfs：ProductFreezerAndThawMember2024-04-012024-06-300000834365blfs：ProductFreezerAndThawMember2023-04-012023-06-300000834365blfs：ProductFreezerAndThawMember2024-01-012024-06-300000834365blfs：ProductFreezerAndThawMember2023-01-012023-06-300000834365blfs：Service生物存儲服務會員2024-04-012024-06-300000834365blfs：Service生物存儲服務會員2023-04-012023-06-300000834365blfs：Service生物存儲服務會員2024-01-012024-06-300000834365blfs：Service生物存儲服務會員2023-01-012023-06-300000834365blfs：ServicFreezerAndThawMember2024-04-012024-06-300000834365blfs：ServicFreezerAndThawMember2023-04-012023-06-300000834365blfs：ServicFreezerAndThawMember2024-01-012024-06-300000834365blfs：ServicFreezerAndThawMember2023-01-012023-06-300000834365blfs：租賃RevenueBiostorageServices會員2024-04-012024-06-300000834365blfs：租賃RevenueBiostorageServices會員2023-04-012023-06-300000834365blfs：租賃RevenueBiostorageServices會員2024-01-012024-06-300000834365blfs：租賃RevenueBiostorageServices會員2023-01-012023-06-3000008343652024-07-01blfs：RentalRevenueMember2024-06-3000008343652025-01-01blfs：RentalRevenueMember2024-06-3000008343652026-01-01blfs：RentalRevenueMember2024-06-300000834365blfs：RentalRevenueMember2024-06-3000008343652024-07-01blfs：Service RevenueMember2024-06-3000008343652025-01-01blfs：Service RevenueMember2024-06-3000008343652026-01-01blfs：Service RevenueMember2024-06-300000834365美國-公認會計準則：員工股票期權成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：員工斯托克成員2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-12-310000834365美國-公認會計準則：受限的股票成員2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：受限的股票成員2024-06-300000834365美國-公認會計準則：受限的股票成員2024-04-012024-06-300000834365美國公認會計準則：績效共享成員2024-03-082024-03-080000834365美國公認會計準則：績效共享成員2024-03-080000834365美國公認會計準則：績效共享成員2024-04-012024-06-300000834365美國公認會計準則：績效共享成員2024-01-012024-06-300000834365美國公認會計準則：績效共享成員2024-06-300000834365美國公認會計準則：績效共享成員2023-01-012023-06-300000834365美國公認會計準則：績效共享成員2023-04-012023-06-300000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2023-12-310000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2024-01-012024-06-300000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2024-06-300000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：ExecutiveOfficerMember2022-02-242022-02-240000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2024-03-082024-03-0800008343652022-02-242022-02-240000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2022-02-242022-02-240000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：ExecutiveOfficerMember2023-01-032023-01-030000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：最小成員數2023-01-032023-01-030000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：最大成員數2023-01-032023-01-0300008343652023-01-032023-01-030000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2023-01-032023-01-030000834365SRT：重新調整成員2023-01-012023-12-310000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：ExecutiveOfficerMember2024-03-082024-03-080000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：最小成員數2024-03-082024-03-080000834365blfs：基於市場的限制性股票會員SRT：最大成員數2024-03-082024-03-0800008343652024-03-082024-03-080000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2024-04-012024-06-300000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2023-04-012023-06-300000834365blfs：基於市場的限制性股票會員2023-01-012023-06-300000834365美國-GAAP：銷售成本成員2024-04-012024-06-300000834365美國-GAAP：銷售成本成員2023-04-012023-06-300000834365美國-GAAP：銷售成本成員2024-01-012024-06-300000834365美國-GAAP：銷售成本成員2023-01-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2023-04-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2023-01-012023-06-300000834365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2024-04-012024-06-300000834365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2023-04-012023-06-300000834365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2024-01-012024-06-300000834365美國公認會計準則：銷售和營銷費用成員2023-01-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2024-04-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-04-012023-06-300000834365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2024-01-012024-06-300000834365美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-01-012023-06-300000834365blfs：ShareBasedPaymentDelivementOPTanceAndRestrictedStock Awards成員2024-04-012024-06-300000834365blfs：ShareBasedPaymentDelivementOPTanceAndRestrictedStock Awards成員2023-04-012023-06-300000834365blfs：ShareBasedPaymentDelivementOPTanceAndRestrictedStock Awards成員2024-01-012024-06-300000834365blfs：ShareBasedPaymentDelivementOPTanceAndRestrictedStock Awards成員2023-01-012023-06-300000834365blfs：AbyJMatthewMember2024-01-012024-06-300000834365blfs：AbyJMatthewMember2024-04-012024-06-300000834365blfs：AbyJMatthewMember2024-06-30
目錄表
美國
證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
____________________________________________________
形式 10-Q
þ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2024年6月30日
o 根據證券交易所第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年法令
在從美國到日本的過渡期內，中國將從美國轉向美國
佣金文件編號001-36362
____________________________________________________
BioLife Solutions，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
Img 0.jpg
____________________________________________________
特拉華州94-3076866
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(美國國税局僱主
識別號碼)
Monte Villa Parkway 3303號，310套房, Bothell, 華盛頓, 98021
（註冊人地址’的主要行政辦公室，郵政編碼）
(425) 402-1400
(電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊所在的交易所名稱
普通股，每股票面價值0.001美元BLFS
這個納斯達克股票市場有限責任公司
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是þ不是o
通過勾選標記檢查註冊人是否已在過去12個月內（或在註冊人被要求提交所述文件的較短期限內）以電子方式提交了根據S-t法規（本章S232.405）第405條要求提交的所有交互數據文件。 是þ不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器þ加速文件管理器o非加速文件服務器o規模較小的報告公司o新興成長型公司o
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是o不是þ
截至2024年8月1日， 46,138,201註冊人的普通股已發行。
1
目錄表
BIOLIFE SOLUTIONS，Inc.
表格10-Q
截至2024年6月30日的季度
目錄
第一部分財務信息
3
第1項。
未經審計的簡明合併財務報表
3
截至2024年6月30日和2023年12月31日的未經審計簡明合併資產負債表
3
截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併經營報表
5
截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月的未經審計簡明綜合全面虧損報表
7
截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月未經審計的簡明合併股東權益表
8
截至2024年和2023年6月30日止六個月的未經審計簡明合併現金流量表
10
未經審計的簡明合併財務報表附註
12
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
34
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
39
第四項。
控制和程序
39
第二部分：其他信息
41
第1項。
法律訴訟
41
第1A項。
風險因素
41
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
41
第三項。
高級證券違約
41
第四項。
煤礦安全信息披露
41
第五項。
其他信息
41
第六項。
陳列品
42
簽名
43
2
目錄表
第一部分財務信息
項目 1. 財務報表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的簡明綜合資產負債表
6月30日，十二月三十一日，
(以千為單位，不包括每股和共享數據)20242023
資產
流動資產：
現金及現金等價物$22,014 $33,317 
受限現金31 31 
可供出售證券，流動部分12,120 16,288 
應收賬款，貿易，扣除信用損失撥備美元1,061及$1,710分別截至2024年6月30日和2023年12月31日
18,064 16,928 
庫存32,496 32,208 
預付費用和其他流動資產3,475 6,463 
流動資產，非連續性業務— 15,369 
流動資產總額88,200 120,604 
持作租金的資產，淨值11,094 7,713 
財產和設備，淨額17,256 20,930 
經營性租賃使用權資產淨額10,400 11,446 
融資租賃使用權資產淨額36 94 
長期存款和其他資產241 270 
可供出售的長期證券2,688 548 
股權投資995 5,069 
無形資產，淨額19,325 21,149 
商譽224,741 224,741 
長期資產、已終止業務— 150 
總資產$374,976 $412,714 
負債及股東’股權
  
流動負債：  
應付帳款$4,213 $3,573 
應計費用和其他流動負債8,128 10,775 
應繳銷售税4,860 4,962 
保修責任183 350 
租賃負債，經營，流動部分2,504 2,534 
租賃負債、融資、流動部分317 355 
債務，流動部分10,614 6,833 
流動負債、已終止業務— 12,796 
流動負債總額30,819 42,178 
租賃負債，運營，長期11,075 12,189 
租賃負債、融資、長期996 1,158 
長期債務10,451 18,311 
遞延税項負債193 188 
長期負債、已終止業務— 1,027 
總負債53,534 75,051 
承付款和或有事項(附註12)
股東權益：  
優先股，$0.001票面價值；1,000,000授權股份，A系列， 4,250指定的股份，以及 0截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和發行股票
- - 
3
目錄表
普通股，$0.001票面價值；150,000,000授權股份，46,104,888和45,167,225截至2024年6月30日和2023年12月31日分別已發行和發行的股份
46 45 
額外實收資本667,808 652,880 
累計其他綜合虧損，税後淨額(555)(345)
累計赤字(345,857)(314,917)
股東權益總額321,442 337,663 
總負債和股東權益$374,976 $412,714 
隨附的附註是該等未經審計簡明合併財務報表的組成部分。
4
目錄表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的簡明合併經營報表
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(以千為單位，不包括每股和共享數據)2024202320242023
  
產品收入$21,310 $22,786 $41,167 $46,307 
服務收入4,427 4,175 9,513 8,197 
租金收入2,591 2,276 4,427 3,915 
產品、租賃和服務總收入28,328 29,237 55,107 58,419 
成本和運營費用：  
產品收入成本（不包括無形資產攤銷）8,614 12,480 16,398 22,651 
服務成本收入（不包括無形資產攤銷）3,327 4,036 6,846 7,687 
租金收入成本（不包括無形資產攤銷）1,494 1,697 2,757 3,073 
一般和行政10,894 13,540 22,604 26,755 
銷售和營銷3,502 3,831 6,858 7,855 
研發2,382 3,793 4,776 7,033 
無形資產攤銷910 1,406 1,824 2,823 
或有對價的公允價值變動— (918)— (198)
總運營支出31,123 39,865 62,063 77,679 
營業虧損(2,795)(10,628)(6,956)(19,260)
其他(費用)收入：  
股權投資公允價值變動(4,074)— (4,074)— 
全球冷卻託管結算收益— 5,115 — 5,115 
利息支出，淨額(361)(387)(529)(767)
其他收入84 384 322 767 
其他(費用)收入合計，淨額(4,351)5,112 (4,281)5,115 
  
所得税費用前虧損(7,146)(5,516)(11,237)(14,145)
所得税費用— (2)(121)(94)
持續經營淨虧損(7,146)(5,518)(11,358)(14,239)
停產業務：
停產損失(13,573)(4,678)(19,572)(9,671)
所得税費用— (3)(10)(3)
停產損失(13,573)(4,681)(19,582)(9,674)
淨虧損$(20,719)$(10,199)$(30,940)$(23,913)
  
歸屬於普通股股東的持續經營虧損：
基本版和稀釋版$(7,146)$(5,518)$(11,358)$(14,239)
普通股股東應佔已終止業務的虧損：
基本版和稀釋版$(13,573)$(4,681)$(19,582)$(9,674)
普通股股東應佔持續經營業務每股虧損：
基本版和稀釋版$(0.16)$(0.12)$(0.25)$(0.33)
普通股股東應佔已終止業務的每股虧損：
5
目錄表
基本版和稀釋版$(0.30)$(0.11)$(0.43)$(0.22)
歸屬於普通股股東的淨虧損：
基本版和稀釋版$(20,719)$(10,199)$(30,940)$(23,913)
普通股股東應佔每股淨虧損：
基本版和稀釋版$(0.45)$(0.23)$(0.68)$(0.55)
用於計算普通股股東應佔每股虧損的加權平均股數：
基本版和稀釋版46,004,03743,441,21945,718,23243,235,558
隨附的附註是該等未經審計簡明合併財務報表的組成部分。
6
目錄表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的簡明綜合損失報表
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(單位：千)2024202320242023
淨虧損$(20,719)$(10,199)$(30,940)$(23,913)
其他全面收益(虧損)：  
外幣折算調整，税後淨額11 35 (192)140 
可供出售證券的未實現虧損，税後淨額- - (18)40 
綜合損失$(20,708)$(10,164)$(31,150)$(23,733)
隨附的附註是該等未經審計簡明合併財務報表的組成部分。
7
目錄表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的簡明合併股東報表’股權

截至2024年6月30日的三個月
(單位：千，共享數據除外)A系列
擇優
庫存
股份		A系列
擇優
庫存
量		普普通通
庫存
股份		普普通通
庫存
量		其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
收入
累計赤字
股東權益總額
餘額，2024年3月31日-$- 45,689,583$46 $659,063 $(566)$(325,138)$333,405 
基於股票的薪酬-- -- 8,719 - - 8,719 
股票期權行權-- 36,250- 91 - - 91 
發行的股票-已歸屬的受限制股份單位-- 379,055- - - - - 
已發行普通股-- -- (65)- - (65)
外幣折算-- -- - 11 - 11 
淨虧損-- -- - - (20,719)(20,719)
餘額，2024年6月30日-$- 46,104,888$46 $667,808 $(555)$(345,857)$321,442 


截至2023年6月30日的三個月
(單位：千，共享數據除外)A系列
擇優
庫存
股份		A系列
擇優
庫存
量		普普通通
庫存
股份		普普通通
庫存
量
額外實收資本
累計
其他
全面
損失
累計
赤字
股東權益總額
平衡，2023年3月31日-$- 43,289,969$43 $619,227 $(534)$(260,629)$358,107 
基於股票的薪酬-- -- 6,856 - - 6,856 
股票期權行權-- 63,105- 181 - - 181 
發行的股票-在既得的RSA上-- 188,227- - - - - 
發行的或有對價股份-- 116,973- 2,263 - - 2,263 
全球變冷託管的結算-- (216,024)- (5,115)- - (5,115)
外幣折算-- -- - 35 - 35 
淨虧損-- -- - - (10,199)(10,199)
平衡，2023年6月30日-$- 43,442,250$43 $623,412 $(499)$(270,828)$352,128 
隨附的附註是該等未經審計簡明合併財務報表的組成部分。
8
目錄表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的簡明合併股東報表’股權



截至2024年6月30日的六個月
(單位：千，共享數據除外)A系列
擇優
庫存
股份		A系列
擇優
庫存
量		普普通通
庫存
股份		普普通通
庫存
量		其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
收入
累計赤字
股東權益總額
平衡，2023年12月31日-$- 45,167,225$45 $652,880 $(345)$(314,917)$337,663 
基於股票的薪酬-- -- 14,902 - - 14,902 
股票期權行權-- 36,250- 91 - - 91 
發行的股票-已歸屬的受限制股份單位-- 901,4131 - - - 1 
已發行普通股- - -- (65)- - (65)
外幣折算-- -- - (192)- (192)
可供出售證券的未實現收益-- -- - (18)- (18)
淨虧損-- -- - - (30,940)(30,940)
餘額，2024年6月30日-$- 46,104,888$46 $667,808 $(555)$(345,857)$321,442 

截至2023年6月30日的六個月
(單位：千，共享數據除外)A系列
擇優
庫存
股份		A系列
擇優
庫存
量		普普通通
庫存
股份		普普通通
庫存
量
額外實收資本
累計
其他
全面
損失
累計
赤字
股東權益總額
平衡，2022年12月31日-$- 42,832,231$43 $611,739 $(679)$(246,915)$364,188 
基於股票的薪酬-- -- 14,220 - - 14,220 
股票期權行權-- 144,043- 305 - - 305 
發行的股票-在既得的RSA上-- 565,027- - - - - 
發行的或有對價股份-- 116,973- 2,263 - - 2,263 
全球變冷託管的結算-- (216,024)- (5,115)- - (5,115)
外幣折算-- -- - 140 - 140 
可供出售證券的未實現虧損-- -- - 40 - 40 
淨虧損-- -- - - (23,913)(23,913)
平衡，2023年6月30日-$- 43,442,250$43 $623,412 $(499)$(270,828)$352,128 
隨附的附註是該等未經審計簡明合併財務報表的組成部分。
9
目錄表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的現金流量表簡明合併報表
截至六個月
6月30日，
(單位：千)20242023
經營活動的現金流
淨虧損$(30,940)$(23,913)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整
全球變冷託管的結算- (5,115)
折舊2,816 3,724 
無形資產攤銷1,824 2,911 
貸款成本攤銷- 13 
基於股票的薪酬14,902 14,220 
非現金租賃（福利）費用(139)28 
遞延所得税費用5 13 
或有對價的公允價值變動- (198)
股權投資公允價值變動4,074 - 
可供出售投資的累積(318)(740)
處置財產和設備（收益）損失，淨額(66)215 
處置持作租金的資產損失，淨額335 336 
全球變冷處置損失8,897 - 
其他- (53)
經營資產和負債變化，扣除收購影響
應收賬款、應收賬款、應收賬款(1,874)7,091 
庫存1,807 (4,273)
預付費用和其他資產2,920 (1,183)
應付帳款(766)(4,681)
應計費用和其他流動負債(358)110 
保修責任(482)124 
應繳銷售税(388)918 
其他(265)23 
經營活動提供(用於)的現金淨額1,984 (10,430)
投資活動產生的現金流
購買可供出售的證券(10,712)(15,728)
出售可供出售證券所得款項1,790 1,852 
可供出售證券的到期日11,250 32,550 
購買持作租金的資產(1,594)(2,552)
購置財產和設備(1,351)(3,904)
全球變冷資產剝離的付款(13,039)- 
投資活動提供的現金淨額(用於)(13,656)12,218 
融資活動產生的現金流
設備貸款付款(468)(256)
行使普通股期權所得收益91 306 
融資保險費的支付(1,247)108 
其他(32)(16)
10
目錄表
融資活動提供的現金淨額(用於)(1,656)142 
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增(13,328)1,930 
現金、現金等價物和受限制現金—期初35,438 19,473 
貨幣換算對現金、現金等價物和受限制現金的影響(65)28 
現金、現金等價物和受限制現金—期末$22,045 $21,431 
非現金投融資活動
購買尚未付款的財產和設備$302 $830 
根據經營租約獲得的資產$309 $880 
貨幣兑換未實現損益$4 $- 
可供出售證券的未實現損益$18 $(37)
支付的現金利息$829 $935 
隨附的附註是該等未經審計簡明合併財務報表的組成部分。
11
目錄表
BioLife Solutions，Inc.
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.    組織結構和重大會計政策
業務
BioLife Solutions，Inc.(以下簡稱“BioLife”、“我們”或“公司”)是一家生物生產工具和服務組合的開發商、製造商和供應商，其中包括專有生物保存介質、自動解凍設備、雲連接運輸集裝箱以及生物和製藥材料存儲。我們的CryoStor®冷凍介質和HypoThermosol®低温存儲介質經過優化，可在再生醫學市場保存細胞。這些新的生物保存介質產品是無血清和無蛋白質的，完全定義，並被配方以減少保存誘導的細胞損傷和死亡。我們的Sexton細胞加工產品線包括用於細胞擴增、降低風險並改善下游性能的人血小板裂解物(“HPL”)，其可通過胎牛血清、人血清和其他化學定義的介質進行分離；CellSeal®冷凍瓶是專門設計的用於細胞和基因治療的剛性容器(“CGT”)，可以手動灌裝或配備高通量系統；自動化細胞處理機可以對傳統的手動技術進行多道工序進行更高級別的控制，以保護治療免受損失或污染。我們的ThawSTAR®產品線由一系列用於冷凍細胞和基因治療的自動解凍設備組成，這些設備包裝在冷藏箱和冷凍袋中。這些產品通過標準化解凍過程並降低污染和過熱的風險，幫助患者實施温度敏感型生物療法，而污染和過熱是使用傳統水浴所固有的。我們的EVO®運輸集裝箱為温度敏感型生物製品和藥品提供雲連接的被動存儲和運輸集裝箱。我們的生物和製藥材料存儲服務提供了實時跟蹤生物材料和疫苗的設施，這些材料和疫苗可以在廣泛的温度範圍內存儲。
2024年4月17日，公司根據公司與GCI控股公司之間的股票購買協議(“購買協議”)，向俄亥俄州的有限責任公司GCI控股公司(“GCI控股”)出售了本公司的全資子公司、特拉華州公司Global Cooling，Inc.的全部已發行普通股和已發行普通股(“Global Cooling，Inc.”)。購買協議於2024年4月17日簽署後，全球製冷業務在隨附的未經審計的簡明財務報表中列報，作為列報的所有期間的非連續性業務。請參閲注3：停產經營有關資產剝離的進一步細節，請訪問。
預算的使用
按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響截至財務報表日期的資產和負債額以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。
管理層的重大估計和假設影響公司的存貨可變現淨值、銷售税負債、基於市場的股票獎勵的估值、可銷售債務證券的估值、預期的未來現金流量，包括增長率、貼現率、終端價值和其他用於評估長期資產可回收性的假設和估計、無形資產和商譽的估計公允價值、攤銷方法和期間、保修準備金、某些應計費用、基於股票的補償、業務合併的或有對價以及所得税撥備。
本公司定期評估這些估計；然而，實際結果可能與這些估計大不相同。估計的變化被記錄在它們被知道的時間段。本公司根據過往經驗及各種其認為在當時情況下屬合理的其他假設作出估計。
陳述的基礎

截至2024年6月30日以及截至2024年6月30日的三個月和六個月的未經審計簡明綜合財務報表和相關腳註披露未經審計，不一定表明公司全年的經營業績。未經審計簡明綜合財務報表包括根據美國公認會計原則公平列報公司截至2024年6月30日止三個月及六個月的財務業績所需的所有正常及經常性調整。然而，根據美國證券及期貨事務監察委員會的規定，按照美國公認會計原則編制的年度財務報表中通常包括的某些信息及腳註披露已被精簡或遺漏。
12
目錄表
交易所委員會(“美國證券交易委員會”)與中期財務報表有關的規則和規定。這些未經審計的簡明財務報表應與經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，該等報表包含在公司於2024年2月29日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月31日及截至2023年12月31日的財政年度10-K表格年度報告(“年報”)中。
未經審計的簡明綜合財務報表包括公司及其全資子公司SAVSU技術公司(“SAVSU”)、北極解決方案公司(以下簡稱“CBS”)、SCISAFE控股公司(“SCISAFE”)、BioLife Solutions B.V.和Sexton BioTechnologies，Inc.(“Sexton”)的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。
停產經營
2024年4月17日，公司出售了Global Cooling的所有已發行普通股和已發行普通股，並滿足了將Global Cooling子公司報告為非持續經營的會計要求。除非另有説明，本未經審計簡明綜合財務報表的所有附註中的金額和披露均與公司的持續經營有關。請參閲注3：停產經營瞭解更多細節。
管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括所有調整，僅包括為公平列報財務狀況、經營業績和現金流量所需的正常經常性調整。所列各臨時期間的業務成果並不一定代表全年的預期成果。
外幣折算
該公司將其未經審計的簡明綜合資產負債表、未經審計的簡明綜合經營報表、未經審計的簡明全面虧損報表、未經審計的簡明股東權益表和未經審計的簡明現金流量表中的項目換算為美元。對於在當地貨幣功能環境中運營的公司子公司，所有資產和負債在資產負債表日使用當前匯率換算成美元；收入和支出使用每個期間有效的平均匯率換算。由此產生的換算調整在未經審核的股東權益簡明綜合報表中作為累計其他全面虧損的單獨組成部分報告。
細分市場報告
公司看待其運營，並就如何分配資源和管理其業務做出決定一可報告的細分市場和一報告單位。公司首席執行官是首席運營決策者，他在彙總的基礎上審查財務信息，以分配資源和評估財務業績。
S重大會計政策
以下介紹了公司在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間停止運營的會計政策的最新情況。有關主要會計政策的全面討論，請參閲本公司年報第II部分第8項所述的綜合財務報表附註。
根據ASC 205-20：財務報表列報：非持續經營如果出售一個實體的一個組成部分或一組實體的組成部分代表了對實體的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變，則要求將該處置報告為非持續經營。在該部分符合待售或終止經營標準的期間，主要流動資產、非流動資產、流動負債和非流動負債應作為總資產和負債的組成部分報告，與持續經營的餘額分開。
我們與Global Cooling相關的業務符合截至2024年4月17日的停產定義。因此，我們在未經審核的簡明綜合經營報表中將我們的全球冷卻業務的結果追溯歸類為停產業務。所有非持續經營的結果，減去適用的所得税，作為淨虧損的組成部分報告，與持續經營的淨虧損分開。與我們的全球冷卻業務相關的某些資產和負債在未經審計的綜合資產負債表中被歸類為非持續業務的資產和負債。另外，這筆現金
13
目錄表
我們全球冷卻業務的流動和全面虧損並未分開，並分別計入所有呈列期間的中期未經審核簡明綜合現金流量表及未經審核簡明綜合全面損失表。除非另有説明，未經審計的簡明綜合財務報表附註中包含的所有金額都與持續經營有關。有關更多信息，請參閲注3：停產的業務。
流動資金和資本資源

在2024年6月30日和2023年12月31日，我們有$36.9百萬美元和美元50.2百萬現金、現金等價物和可供出售的證券，分別用於我們的持續運營。根據我們目前對未來收入和支出的預期，我們相信我們目前的現金、現金等價物和其他流動資產水平將足以滿足我們至少在提交本10-Q季度報告之日起的12個月內的流動性需求(本“10-Q表格”)。
風險和不確定性
編制財務報表需要使用影響報告日資產和負債額以及報告期收入和支出的估計數和假設。這些估計代表了管理層對未來事件結果的判斷。全球商業環境繼續受到成本壓力、經濟不確定性對客户購買模式的整體影響、高利率等因素的影響。不可能準確預測此類事件和情況的未來影響。實際結果可能與我們的估計不同。
有關更多信息，請參閲本公司年度報告第I部分第1A項和本表格第II部分第1A項中確定的“風險因素”。
信用風險和商業風險的集中度
大客户是指那些在各期間和截至每個資產負債表日佔公司總收入或應收賬款餘額總額10%以上的客户。就每個重要客户而言，截至所述期間，收入佔總收入的百分比和應收賬款總額佔應收賬款總額的百分比如下：
應收帳款收入
6月30日，十二月三十一日，截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
202420232024202320242023
客户A15 %17 %****
客户B**10 %10 %12 %12 %
*低於10%
來自外國客户的收入以美元或歐元計價。
下表代表了公司佔公司總收入10%以上的產品：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
產品收入集中度2024202320242023
CryoStor50 %55 %50 %56 %
14
目錄表
下表為本公司按地區劃分的總收入（根據客户所在地）：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
客户收入’地理位置(1)
2024202320242023
美國(2)
77 %83 %78 %82 %
歐洲、中東、非洲（EMEA）17 %13 %17 %14 %
其他6 %4 %5 %4 %
總收入100 %100 %100 %100 %
(1)截至2023年12月31日止年度，該公司更新了確定銷售原產地的方法。銷售額現在按發貨國家而不是計費國家記錄。該公司回顧性地更新了該方法，調整了所有地區的上一年呈現方式。
(2)上面列出的行項目之前在美國和加拿大之間進行了銷售。由於確定銷售原產國的最新方法，據指出，加拿大不再是單獨披露的重要地點。加拿大的銷售額已列入上表“其他”行項目，美國的銷售額則保留為一個單獨的行項目，以更準確地反映材料區域的銷售來源。
在截至2024年6月30日的三個月裏，沒有任何供應商的採購佔比超過10%。在截至2024年6月30日的六個月中，一家供應商佔了12購買的百分比。在截至2023年6月30日的三個月裏，沒有任何供應商的採購佔比超過10%。在截至2023年6月30日的六個月中，一家供應商佔了15購買的百分比。
截至2024年6月30日，沒有供應商佔我們應付賬款的10%以上。截至2023年12月31日，一家供應商佔了11佔我們應付賬款的%。
最近的會計聲明
2024年3月，美國證券交易委員會通過了上市公司氣候相關信息披露加強和規範的最終規則。最後規則要求，除其他外，披露與氣候有關的重大風險及其影響；減輕或適應與氣候有關的重大風險的活動；與氣候有關的風險的治理和監督；以及温室氣體排放的範圍1和/或範圍2，並要求在初始過渡期之後，在有限的保證水平下，在額外的過渡期之後，在合理的保證水平上，提交附帶的保證報告。此外，在某些情況下，受制於某些門檻的惡劣天氣事件和其他自然條件的影響，以及與碳抵消和可再生能源信用或證書有關的金額，必須在經審計的財務報表附註中披露。
2024年4月4日，美國證券交易委員會自願暫停執行最終規則，等待第八巡迴上訴法院對最終規則的合併挑戰完成司法審查。最初發布的最終規則將在不同的會計年度對該公司有效，從該公司2025會計年度的10-k表格年度報告開始。根據最初發布的最終規則，未來將需要披露信息，而之前幾個時期的信息僅限於之前在美國證券交易委員會申報文件中披露的信息。該公司目前正在評估最終規則對其綜合財務報表和披露的影響。
2.    糾正不具實質意義的錯誤
在截至2023年3月31日的三個月內，我們確定我們之前發佈的合併財務報表存在錯誤。具體地説，我們發現我們沒有適當地加速與某些員工在2023年第四季度終止時基於市場的獎勵的未歸屬股份相關的股票薪酬支出。這一錯誤是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)員工會計公告第100萬主題“重要性”和美國證券交易委員會會計公告主題1N“在量化本年度財務報表中的錯誤陳述時考慮上年錯誤陳述的影響”進行的評估，以確定前期錯誤陳述對公司財務報表的重要性。我們評估了這一錯誤，並得出結論，它對以前發佈的合併財務報表並不重要。雖然這個錯誤對任何時期都不重要，但我們更正了隨附的
15
目錄表
截至2023年12月31日的年度的歷史綜合財務報表，以反映每個期間內發生的額外股票補償費用，以便進行比較。
下表是根據ASC 250對截至2023年12月31日的綜合資產負債表進行的調整。對我們的綜合股東權益報表的調整僅限於以下概述的調整。
截至2023年12月31日，我們的綜合資產負債表調整的影響如下(以千計)：
2023年12月31日
(單位：千)如報道所述調整，調整已更正
追加實收資本$651,305 $1,575 $652,880 
累計赤字(313,342)(1,575)(314,917)
3.     停產經營
2024年4月17日，本公司與由Global Cooling前諮詢承包商全資擁有的GCI Holdings簽訂了購買協議，將Global Cooling的所有已發行和已發行普通股出售給GCI Holdings。於簽署購買協議後，全球製冷業務於隨附的簡明財務報表中列報，作為列報的所有期間的非持續經營。
作為購買協議的一項條件，Global Cooling需要擁有$7.0其資產負債表上有2,000萬美元現金，其中，1美元6.7公司提供了100萬現金，公司被要求償還約#美元。2.6全球冷卻的未償債務為100萬美元，並承擔全球冷卻的某些其他負債$2.61000萬美元。隨着購買協議的簽署，Global Cooling的剝離於2024年4月17日完成。本公司確認了出售Global Cooling的虧損，計算如下：
(單位：千)
售價：$1
$— 
現金轉全球冷卻由公司提供資金(6,652)
銷售全球冷卻的成本(1)
(582)
負售價(7,234)
截至2024年4月17日的全球冷卻結轉基礎，包括承擔的負債(3,589)
承擔的負債：應付帳款(2)
2,643 
承擔的負債：債務(3)
2,596 
截至2024年4月17日的全球冷卻承載基礎1,650 
發佈全球降温貨幣換算調整(13)
處置淨虧損$(8,897)
(1)代表與剝離Global Cooling相關的成本，包括支付給經紀人、律師和其他外部各方的費用。
(2)作為結賬條件，本公司承擔了某些應付賬款和全球冷卻的應計費用，共計#美元0.5百萬美元和美元2.1分別為100萬美元。
(3)作為成交條件，本公司償還了Global Cooling修訂條款票據的餘額。有關全球冷卻術語註釋條款的更多信息，請參見注釋13：長期債務.
關於本公司簽訂購買協議，本公司實施了一項與Global Cooling業務有關的有效削減(“RIF”)，使公司的員工人數減少了47員工(約佔11佔其全職員工的百分比)。公司董事會於2024年3月29日批准了RIF，並在購買協議簽署後於2024年4月18日通知了所有受影響的員工。此外，該公司加快了向受RIF和Global影響的員工授予未歸屬股份的速度
16
目錄表
在GCI資產剝離結束後，為留在Global Cooling的員工降温。公司確認了與RIF和股票薪酬費用加速有關的以下費用：
(單位：千)遣散費股票薪酬總
RIF員工成本$291 $1,255 $1,546 
前全球冷卻員工— 1,925 1,925 
與就業相關的資產剝離支出總額$291 $3,180 $3,471 

此外，交易完成後，公司與Global Cooling簽訂了一份過渡服務協議（“TSA”），根據該協議，公司同意向Global Cooling提供某些過渡服務，期限最長為 90截止日期後的幾天。TSA已根據其條款在規定的到期日到期。

下表彙總了非連續性業務的主要資產和負債類別，這些資產和負債在簡明合併資產負債表中單獨彙總：
4月17日，十二月三十一日，
(單位：千)20242023
現金及現金等價物$275 $2,090 
應收賬款淨額2,430 1,728 
庫存9,152 11,248 
預付費用和其他流動資產379 303 
流動資產共計，已終止業務12,236 15,369 
財產和設備，淨額153 146 
長期存款和其他資產4 4 
總資產、已終止業務12,393 15,519 
應付帳款1,425 3,367 
應計費用和其他流動負債911 1,637 
保修責任7,193 7,507 
租賃負債，經營，流動部分242 263 
租賃負債、融資、流動部分16 22 
流動負債共計，已終止業務9,787 12,796 
租賃負債，運營，長期948 1,016 
租賃負債、融資、長期8 11 
負債總額、已終止業務$10,743 $13,823 
截至2024年6月30日，Global Cooling沒有剩餘餘額。
已終止業務虧損的主要組成部分如下：
17
目錄表
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
(單位：千)2024202320242023
收入$2,209 $10,271 $7,157 $18,791 
收入成本1,789 9,483 8,389 17,948 
毛利420 788 (1,232)843 
運營費用(5,105)(5,441)(9,418)(10,470)
其他收入(費用)，淨額9 (25)(25)(44)
處置損失(8,897)— (8,897)— 
所得税前虧損(13,573)(4,678)(19,572)(9,671)
所得税費用— (3)(10)(3)
非持續經營虧損，扣除所得税後的淨額$(13,573)$(4,681)$(19,582)$(9,674)
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，Global Cooling沒有發生重大折舊、攤銷、資本支出或其他非現金相關成本。截至2023年6月30日的三個月內，Global Cooling發生折舊和資本支出成本為美元0.1百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，全球冷卻產生了折舊、攤銷和資本支出成本$0.3百萬，$0.1百萬美元，以及$0.6分別為100萬美元。
我們預計不會因出售Global Cooling而招致任何實質性的額外費用。
4.    公允價值計量
根據FASB ASC主題820，公允價值計量和披露，(“ASC主題820”)，本公司按公允價值經常性計量其金融工具。本公司若干金融工具的賬面價值，包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及應計負債，由於到期日較短，故接近公允價值。我們的可銷售債務證券的賬面價值被視為可供出售，在公允價值層次中被歸類為第一級或第二級，因為我們使用報價市場價格或替代定價來源和利用市場可觀察到的投入來確定其公允價值的模型。我們長期債務的賬面價值在公允價值等級中被歸類為第二級，由於我們向貸款人借款的利率接近可比貸款的市場利率，因此長期債務的賬面價值接近公允價值。歸類為第三級的投資和或有對價的公允價值是根據管理假設得出的。在應用收購會計時，本公司也按公允價值在非經常性基礎上計量某些資產和負債。ASC主題820澄清，公允價值是退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的金額或轉移負債所支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，ASC主題820建立了一個三級價值公允層次結構，該層次結構將用於計量公允價值的投入的優先順序如下：
第1級-反映相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)的可觀察投入。
第2級-除第1級所列類似資產或負債的報價外的可觀察投入、不活躍市場的報價或有關資產或負債基本上整個期限的可觀測或可被可觀測市場數據證實的其他投入。
級別3-資產或負債的不可觀察數據點，包括資產或負債的市場活動很少(如果有的話)的情況。
SCISAFE或有對價負債的公允價值是根據不可觀察的投入使用蒙特卡羅模擬進行估值的。這些投入包括預計未來收入的估計數額和時間，貼現率為4.5%，無風險利率約為0.2%，資產波動率60%，收入波動性為15%。孤立地對這些投入中的任何一項進行重大改變，都將導致負債的公允價值計量發生重大變化。一般而言，在預測未來收入和收入波動的假設中使用的變化將伴隨着公允價值計量的方向類似的變化。相反，貼現率的變化將伴隨着相關公允價值計量的方向相反的變化。然而，由於或有對價，
18
目錄表
由於有最高支付金額，這些假設的變化不會影響或有對價的公允價值，如果它們增加(減少)超過某些金額。在購置日，或有對價被確定為公允價值為#美元。3.7百萬美元。收購日期後，SCISAFE或有對價負債按公允價值重新計量，變動記錄在或有對價的公允價值變動在未經審計的簡明合併業務報表中。
在對截至2023年12月31日的或有對價負債進行最近一次重新計量時，公司決定適當地註銷SCISAFE或有對價負債的餘額。在截至2023年12月31日的年度內，溢價所需的目標收入沒有實現，並已確定在未來幾年很可能無法實現。或有對價的公允價值變動為$0.9百萬美元和美元0.2百萬 與或有對價負債相關的債務包括在或有對價的公允價值變動分別在截至2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表中。
於截至2024年6月30日止三個月及六個月內，並無按公允價值重新計量未按公允價值經常性計量的金融資產及負債。
下表列出了本公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的按公允價值經常性計量的金融資產和負債，基於三級公允價值層次：
(單位：千)
截至2024年6月30日1級2級3級總
資產：
現金等價物：
貨幣市場賬户$14,256 $- $- $14,256 
可供出售的證券：    
美國政府證券4,153 - - 4,153 
公司債務證券- 7,505 - 7,505 
其他債務證券- 3,150 - 3,150 
總$18,409 $10,655 $- $29,064 
截至2023年12月31日
資產：
現金等價物：
貨幣市場賬户$25,034 $- $- $25,034 
可供出售的證券：
美國政府證券5,170 - - 5,170 
公司債務證券- 9,674 - 9,674 
其他債務證券- 1,992 - 1,992 
總$30,204 $11,666 $- $41,870 
公允價值計量水平之間沒有資產或負債轉移。
下表列出了截至2023年6月30日止三個月和六個月使用第三級輸入值計量的或有對價負債的公允價值變化。截至2024年6月30日，無未償還或有對價負債。
19
目錄表
截至6月30日的六個月，
(單位：千)2023
期初餘額$4,456 
公允價值變化在淨損失中確認(198)
支付賺取的或有對價$(2,263)
期末餘額$1,995 

5.    投資
可供出售的證券
該公司的可供出售有價證券投資組合包括以下內容：
2024年6月30日
攤銷
成本		未實現總額估計數
公允價值
(單位：千)收益損失
可供出售證券，流動部分    
美國政府證券$4,158 $- $(5)$4,153 
公司債務證券6,120 - (6)6,114 
其他債務證券1,853 1 (1)1,853 
的所有短期12,131 1 (12)12,120 
     
可供出售的長期證券    
公司債務證券1,392 - (1)1,391 
其他債務證券1,298 - (1)1,297 
有價證券總額$14,821 $1 $(14)$14,808 
2023年12月31日
攤銷
成本		未實現總額估計數
公允價值
(單位：千)收益損失
可供出售證券，流動部分
美國政府證券$5,169 $1 $- $5,170 
公司債務證券9,673 5 (4)9,674 
其他債務證券1,443 1 - 1,444 
的所有短期16,285 7 (4)16,288 
可供出售的長期證券
其他債務證券545 3 - 548 
有價證券總額$16,830 $10 $(4)$16,836 
20
目錄表
2024年6月30日
(單位：千)攤銷
成本		估計數
公允價值
在一年或更短的時間內到期$12,131 $12,120 
應在一年至五年後到期2,690 2,688 
總$14,821 $14,808 
股權投資
本公司定期投資於非上市公司的非上市股本證券，但缺乏易於確定的公允價值，以促進業務和戰略目標。本公司已採用另一計量選擇，即權益證券按成本減去減值(如有)，加上或減去因同一發行人相同或相似交易的有序交易中可見的流程變化而產生的變動。這些證券包括Panthera CryoSolutions，Inc.的E系列優先股，面值為1美元。1.0截至2024年6月30日和2023年12月31日。
該公司還擁有iVexSol，Inc.A-1和A-2系列優先股的證券，面值為$4.1截至2023年12月31日的期間為100萬美元。在截至2024年6月30日的三個月內，公司收到了引發投資持續經營的通信。儘管iVexSol，Inc.正在積極尋求額外投資，但該公司確定其股權的公允價值低於其賬面價值，不再可在iVexSol的額外投資下收回。公司記錄的減值費用為#美元。4.1百萬美元，使賬面價值達到零截至2024年6月30日。
6.    庫存
截至2024年6月30日和2023年12月31日的庫存包括以下內容：
6月30日，十二月三十一日，
(單位：千)20242023
原料$14,324 $16,932 
正在進行的工作5,100 5,890 
成品13,072 9,386 
總庫存$32,496 $32,208 
7.    租契
該公司就辦公空間、倉庫、製造和生產地點以及車輛和其他設備簽訂了各種經營租賃協議。我們的房地產租賃的原始租賃條款為 三至十一年並且剩餘租賃期限為 一至八年.我們將無法合理確定將被行使的期權排除在我們的租賃條款中，範圍包括 一至五年.我們的租賃付款主要包括在租賃期內使用基礎租賃資產的權利的固定租賃付款，所有其他租賃付款包括可變租賃成本。對於某些租賃，我們從房東那裏獲得激勵措施，例如租金減免，這有效地減少了這些租賃所欠的租賃付款總額。車輛和其他設備經營租賃的原始租賃期限為 四至五年並且之間還有剩餘期限 一和五年.
我們的融資租賃與研究設備、機械和其他設備有關。
21
目錄表
下表列出了與公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的租賃加權平均貼現率和加權平均剩餘租期相關的部分信息：
6月30日，十二月三十一日，
(單位：千)20242023
加權平均貼現率--經營租賃4.4 %4.4 %
加權平均貼現率-融資租賃8.4 %8.3 %
加權平均剩餘租期（年）-經營租賃6.26.6
加權平均剩餘租期（年）-融資租賃3.84.1
截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月的租賃費用組成如下：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(單位：千)2024202320242023
經營租賃成本$829 $825 $1,621 $1,649 
融資租賃成本57 - 116 - 
短期租賃成本416 400 811 756 
經營租賃總成本1,302 1,225 2,548 2,405 
   
可變租賃成本371 345 718 604 
總租賃成本$1,673 $1,570 3,266 3,009 
截至2024年6月30日，我們的租賃負債的期限如下：
(單位：千)運營中
租契		融資
租契
2024年（還剩6個月）$1,599 $206 
20252,786 413 
20262,240 389 
20271,935 387 
20281,955 134 
此後4,896 - 
租賃付款總額15,411 1,529 
減去：利息(1,832)(216)
租賃負債現值合計$13,579 $1,313 
8.     持有以供出租的資產
截至2024年6月30日和2023年12月31日，持作出租的資產包括以下內容：
6月30日，十二月三十一日，
(單位：千)20242023
投入使用的託運人$10,049 $9,866 
持作租金的固定資產6,269 1,468 
累計折舊(8,288)(6,272)
小計8,030 5,062 
生產中的發貨人和相關零部件3,064 2,651 
總$11,094 $7,713 
22
目錄表
生產中的託運人和相關組件包括完整且準備根據客户訂單部署和投入使用的託運人、正在組裝的託運人以及可用於製造託運人的組件。我們認出了美元0.91000萬美元和300萬美元1.5截至2024年6月30日的三個月和六個月內與持作出租的資產相關的折舊費用分別為百萬美元和美元1.0百萬美元和美元1.9截至2023年6月30日的三個月和六個月內分別為百萬美元。
9.    財產和設備
截至2024年6月30日和2023年12月31日，財產和設備包括以下內容：
6月30日，十二月三十一日，
(單位：千)20242023
財產和設備  
租賃權改進$5,289 $5,913 
傢俱和電腦設備754 773 
製造和其他設備15,981 19,893 
在建工程4,841 3,807 
小計26,865 30,386 
減去：累計折舊(9,609)(9,456)
財產和設備，淨額$17,256 $20,930 
財產和設備的折舊費用為#美元。0.61000萬美元和300萬美元1.3截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和美元0.81000萬美元和300萬美元1.6截至2023年6月30日的三個月和六個月內分別為百萬美元。
10.    商譽和無形資產
商譽
善意指購買價格與所收購可識別資產和所承擔負債的估計公允價值之間的差額。業務合併中獲得的善意被確定為具有無限的使用壽命，並且不會攤銷，而是根據ASC 350至少每年進行一次減損測試。
無形資產
截至2024年6月30日和2023年12月31日，無形資產淨值包括以下內容：
(In數千，加權平均使用壽命除外）2024年6月30日
無形資產：
總運載量
價值
累計
攤銷
淨載運
價值
加權
平均有用
壽命(以年為單位)
客户關係$9,936 $(4,489)$5,447 10.2
商標名8,134 (2,387)5,747 10.8
技術-獲得18,372 (10,282)8,090 3.6
競業禁止協議750 (709)41 0.3
無形資產總額$37,192 $(17,867)$19,325 6.8
23
目錄表
(In數千，加權平均使用壽命除外）2023年12月31日
無形資產：
總運載量
價值
累計
攤銷
淨載運
價值
加權
平均有用
壽命(以年為單位)
客户關係$9,936 $(4,217)$5,719 10.7
商標名8,134 (2,077)6,057 11.3
技術-獲得18,372 (9,123)9,249 4.1
競業禁止協議750 (626)124 0.8
無形資產總額$37,192 $(16,043)$21,149 7.3
有限期無形資產的攤銷費用為美元0.9百萬美元和美元1.8截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元和美元1.41000萬美元和300萬美元2.8 截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。 截至2024年6月30日，公司預計將記錄以下固定壽命無形資產的攤銷費用：
(單位：千)攤銷
費用
截至12月31日止的年度，
2024年（還剩6個月）$1,778 
20253,468 
20263,358 
20272,605 
20281,500 
此後6,616 
總$19,325 

11.    應計費用和其他流動負債
截至2024年6月30日和2023年12月31日，應計費用和其他流動負債包括以下內容：
6月30日，十二月三十一日，
(單位：千)20242023
應計費用$2,798 $6,667 
應計税306 551 
應計補償4,384 2,902 
遞延收入，當期640 655 
應計費用和其他流動負債總額$8,128 $10,775 
12.    承付款和或有事項
僱傭協議
我們與某些關鍵員工簽訂了僱傭協議。這些僱傭協議都不是確定的期限，而是每一份都將無限期地持續下去，直到根據其條款終止為止。這些協議規定了基本年薪，按月(或更短)分期付款。在某些情況下，對於這些人員中的某些人，我們可能需要在解僱員工或員工有充分理由辭職時支付額外的金額。
24
目錄表
訴訟
本公司不時會受到在正常業務過程中出現的各種法律程序的影響，而這些法律程序目前對本公司的業務並無重大影響。該公司的行業特點是索賠和訴訟頻繁，包括與知識產權有關的索賠。因此，公司可能會不時受到各種法律程序的影響。未來任何訴訟的結果都無法確切預測，無論結果如何，訴訟都可能因辯護和和解成本、管理資源分流等因素而對公司產生不利影響。管理層不知道有任何重大的未決或威脅訴訟，預計會導致對公司不利的判決。
賠償
在特拉華州法律允許的情況下，根據公司的章程，公司必須賠償高級管理人員和董事在高級管理人員或董事擔任或曾經擔任高級管理人員和董事期間的某些錯誤和事件。該公司也是與其董事簽訂賠償協議的一方。本公司認為賠償權利和協議的公允價值是最低的。因此，截至2024年6月30日及2023年12月31日，本公司並無就該等彌償權利及協議記錄任何負債。
購買義務
購買義務被定義為購買可強制執行和具有法律約束力的商品或服務的協議，並規定了所有重要條款，包括固定或最低購買數量、固定、最低或可變定價條款以及交易的大致時間。截至2024年6月30日，我們的短期債務總額為$5.81000萬美元。
非收入相關税種
如果公司確定在某個特定的州有網絡，公司就必須向某些客户徵收和減免銷售税。在確定NEXUS(因州而異)後，公司還被要求在其已建立NEXTS的每個司法管轄區內維護特定產品和客户信息的詳細記錄，以適當確定其銷售税責任，這需要了解每個司法管轄區的税收判例法的技術知識。於截至2023年12月31日止年度內，本公司確定與2019年至2023年期間有關的銷售税負債是可能的，並確定為估計負債。估計負債約為#美元。4.4百萬美元和美元4.8分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。由於這項估計負債涉及多個司法管轄區，以及我們對所欠銷售税的持續評估，我們無法預測最終負債將於何時清償。我們將在每個報告期重新評估估計的負債和清償時間。
13.    長期債務
定期貸款
於2022年9月20日，本公司與其若干附屬公司訂立定期貸款協議(“貸款協議”)，提供本金總額最高可達$60在下文所述的遞增、日期和里程碑(“定期貸款”)中提供1,000,000美元。定期貸款將於2026年6月1日到期。貸款協議允許該公司借入最多$30在貸款協議預期的交易初步完成時(“定期貸款結束”)，並提供借款選項(I)最多#美元。10在定期貸款結束至2023年6月30日之間，(Ii)最高可達$10在公司實現某些收入里程碑後，增加1,000,000美元；及(3)額外增加1,000,000美元10貸款人可以酌情決定是否支付100萬美元。公司借入了$20在定期貸款結束時為1000萬美元，並按成本計入定期貸款。截至2023年12月31日，本公司尚未提取額外資金，也未達到貸款協議中概述的收入里程碑。公司必須在2023年12月31日之前提取額外的美元105,000,000美元，有待貸款人批准，因此根據貸款協議沒有額外機會。借款的付款是隻付息的，直到2024年6月，還有額外的標準允許只付息的付款持續到2025年6月。根據貸款協議借入的部分在《華爾街日報》計息最優惠利率加0.5%。然而，利率受到上限的限制，限制每一批的利率不超過1.0%以上適用於每一批的融資日期的總利率，並在定期貸款到期日、全額償還定期貸款或終止貸款協議中最早應支付的氣球付款為$1.21000萬美元。截至2024年6月30日，定期貸款隱含利率為7.2%，定期貸款的隱含價值為$20.51000萬美元。《貸款協議》包含慣例
25
目錄表
陳述和保證以及慣常的肯定和否定公約。截至2024年6月30日，本公司遵守貸款協議中規定的契諾。
於2024年4月17日，本公司與硅谷銀行、First-Citizens Bank&Trust Company(“Bank”)及本公司及其附屬公司之間就定期貸款(“修訂”)達成同意及第二修正案。根據修訂，並在符合其中所載條件的情況下，銀行同意交易並解除其於Global Cooling資產及根據日期為2022年9月20日的貸款及抵押協議(經日期為2024年2月26日的若干豁免及貸款及抵押協議第一修正案(“貸款協議”)修訂的貸款及抵押協議(“貸款協議”)所產生的股份的抵押權益)。此外，自交易完成之日起，修正案對貸款協議進行了修訂，取消了Global Cooling作為貸款協議一方的地位，並規定了一筆不可退還的終止費，金額為#美元。500,000如果貸款協議因任何原因在定期貸款到期日(定義見貸款協議)之前終止，借款人應向銀行支付。該修訂亦載有借款人的慣常申述及保證，並規定借款人可免除截至修訂日期已存在或出現的任何申索，包括但不限於因貸款協議或與貸款協議相關或有關的任何方式而產生的申索。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，長期債務包括以下內容：
6月30日，十二月三十一日，
(單位：千)到期日利率20242023
全球變冷修正學期筆記五花八門4.0 %$— $2,596 
定期貸款6月26日7.0 %20,000 20,000 
保險費融資7月24日五花八門102 1,348 
冰櫃設備貸款12月-25日5.7 %241 317 
製造設備貸款10月25日至25日5.7 %122 172 
冰櫃安裝貸款五花八門6.3 %665 807 
其他貸款五花八門五花八門— 2 
債務總額，不包括未攤銷債務發行成本21,130 25,242 
減去：未攤銷債務發行成本(65)(98)
債務總額21,065 25,144 
減去：債務的當前部分(10,614)(6,833)
長期債務總額$10,451 $18,311 
截至2024年6月30日，定期貸款由BioLife、SAVSU、CBS、SCISAFE和Sexton的幾乎所有資產擔保，知識產權除外。設備貸款由提供融資的設備擔保。
AS於2024年6月30日，未來五年及以後每年預定的應付貸款到期日如下：
(單位：千)量
2024年（還剩6個月）$5,336 
202510,511 
20265,218 
2027- 
2028- 
此後- 
債務總額$21,065 
26
目錄表
14.    收入
為了確定我們確定屬於FASB主題606“與客户的合同收入”範圍內的合同安排的收入確認，我們執行以下五個步驟：(I)確定與客户的每份合同；(Ii)確定合同中的履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配到合同中我們的履約義務；以及(V)當(或作為)我們滿足相關履約義務時確認收入。只有當我們可能會收取我們有權獲得的對價，以換取我們轉移給客户的商品或服務時，我們才會將五步模型應用於合同。與客户簽訂的合同可能包含多項履約義務。就該等安排而言，交易價是根據每項履約義務所涉及的承諾產品或服務的估計相對獨立售價分配給每項履約義務的。該公司根據履約義務單獨銷售的價格確定獨立的銷售價格。如果在過去的交易中無法觀察到獨立銷售價格，公司將考慮現有信息，如市場狀況和內部批准的與履約義務相關的定價指導方針，估計獨立銷售價格。付款條款和條件各不相同，儘管條款通常包括在30至90天內付款的要求。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的遞延收入餘額總計為美元0.61000萬美元。截至2024年6月30日止三個月及六個月內，本公司確認約零及$0.4分別為年初計入遞延收入餘額的收入的1000萬美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，本公司已確認零及$0.3分別為年初計入遞延收入餘額的收入的1000萬美元。
該公司主要確認產品收入、服務收入和租賃收入。產品收入來自銷售細胞處理工具、冰櫃、解凍設備和冷鏈產品。我們在將產品控制權移交給客户的時間點確認產品收入，包括向客户收取的運輸和手續費，這是幾乎所有交易的發貨時。運輸和搬運成本在簡明綜合經營報表中被歸類為產品收入成本的一部分。服務收入來自生物和製藥材料的儲存。我們在一段時間內確認服務收入，因為我們在合同期限內提供服務或按比例提供服務。在交易價格包含可變對價的情況下，本公司根據與合同有關的事實和情況，使用期望值方法或最可能金額方法估計交易價格中應包括的可變對價金額。在確定合同的交易價格時，如果客户的付款在履約前顯著發生或顯著發生在履約後顯著之後，則進行調整，從而產生重要的融資部分。應用ASC主題606中的實際權宜之計，如果公司履行合同規定的義務與客户付款之間的期間為一年或更短時間，則公司不評估是否存在重大融資組成部分。截至2024年6月30日以及截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，該公司的所有合同均未包含重要的融資部分。
該公司還根據與客户簽訂的服務合同或租賃安排，將其BioStorage服務產品線內的物業、廠房和設備、經營權資產和Evo冷鏈系統租賃給客户，從而獲得收入。來自這些安排的收入不在FASB ASC主題606的範圍內，因為它在FASB ASC主題842租賃的範圍內。目前，所有租賃託運人的客户都是根據年租金安排這樣做的。我們將這些租金交易計入經營租賃，並在租賃期內以直線方式記錄租金收入。
本公司與客户訂立各種客户服務協議(統稱為“服務合同”)，以提供生物及藥物儲存服務。在某些服務合同中，用於存儲客户產品的財產、廠房和設備或經營性使用權資產僅用於一個客户的利益。這主要是因為客户希望確保特定地理位置在一段設定的時間內有足夠的存儲容量可用。這些協議可能包括延期和終止條款。這些服務合同不允許客户購買基礎資產。
本公司已評估其服務合約，並認為若干客户產品儲存合約符合被視為租賃安排(“嵌入租賃”)的準則，而本公司為出租人。符合標準的特定服務合同是為單一客户提供實質上指導使用公司財產、廠房和設備或經營性使用權資產的能力的合同。
應用ASC主題842中的實際權宜之計，與先前的指導一致，公司將繼續確認經營權資產在其未經審計的簡明綜合資產負債表中的經營權資產出租人安排。
27
目錄表
本公司確認的嵌入租賃均不符合銷售類型或直接融資租賃的條件。本公司作為出租人的經營租賃均不包括承租人在租賃期結束時購買標的資產的選擇權或剩餘價值擔保，與關聯方的經營租賃也不包括該等經營租賃。
嵌入租約可以同時包含租賃和非租賃組件。我們選擇利用ASC主題842中的實際權宜之計，將租賃和非租賃組件一起作為單個組合租賃組件進行説明，因為轉移的時間和模式對於非租賃組件和相關聯的租賃組件是相同的，並且，如果單獨核算，則租賃組件將被分類為經營性租賃。公司租金安排中的非租賃部分包括償還出租人費用。
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的生物生產工具和服務收入總額構成如下：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(除百分比外，以千為單位)2024202320242023
產品收入  
信元處理$17,938 $18,673 $34,124 $37,666 
生物存儲服務$144 $515 $427 $734 
冷藏和解凍3,228 3,598 6,616 7,907 
服務收入  
生物存儲服務4,217 4,155 9,182 7,980 
冷藏和解凍210 20 331 217 
租金收入  
生物存儲服務2,591 2,276 4,427 3,915 
總收入$28,328 $29,237 $55,107 $58,419 
下表包括與嵌入租賃有關的未來預計應確認的租金收入估計數，以及與截至本報告所述期間結束時未履行或部分未履行的履約義務有關的未來預計應確認的服務收入估計數。根據ASU 2014-09年度的實際權宜之計“與客户的合同收入”，本公司選擇不披露期限為一年或更短的剩餘未履行履約義務的價值。下表中的估計收入不包括原始期限為一年或更短的合同、可歸因於特許權使用費的可變對價金額，或截至2024年6月30日未行使的合同續簽。截至2024年6月30日，我們沒有服務收入預計在一年以上確認。
下表中的餘額部分是根據客户根據各自合同估算未來訂單所涉及的判斷：
(單位：千)2024年（還剩6個月）20252026總
租金收入$1,556 $3,111 $778 $5,445 
28
目錄表
15.    基於股票的薪酬
服務型既得性股票期權
以下為2024年6月30日服務型歸屬股票期權活動摘要，以及截至2024年6月30日已發行的服務型歸屬股票期權狀況：
截至六個月
2024年6月30日
選項
WTD。平均行權價格
截至期初的未償還款項217,250 $2.21 
已鍛鍊(36,250)2.50 
截至2024年6月30日未償還181,000 $2.15 
截至2024年6月30日可行使的股票期權181,000 $2.15 
截至2024年6月30日，有1美元3.5已發行和可行使的基於服務的歸屬股票期權的總內在價值為百萬美元。內在價值是指如果所有期權持有人在2024年6月30日行使期權，期權持有人本應收到的所有“現金”期權的税前內在價值總額(即公司在報告期最後一個交易日的收盤價與行權價格之間的差額乘以行權價格)。這一數額將根據公司股票的公平市場價值發生變化。我們做到了不確認截至2024年6月30日的三個月和六個月內與基於服務的期權相關的股票薪酬支出。截至2024年6月30日的三個月和六個月內，基於服務歸屬的獎勵的內在價值為$0.6百萬美元。有幾個不是在截至2024年6月30日的三個月和六個月內授予的基於服務的歸屬期權。截至2024年6月30日已發行和可行使的服務型歸屬股票期權的加權平均剩餘合同期限為1.6好幾年了。有幾個不是截至2024年6月30日，基於服務的歸屬股票期權的未確認補償成本。
限制性股票
基於服務的歸屬限制性股票
以下為截至2024年6月30日的三個月和六個月的服務型歸屬限制性股票活動摘要，以及截至2024年6月30日的未歸屬服務型歸屬限制性股票流通股狀況：
截至六個月
2024年6月30日
股份
WTD。平均授予日期公允價值
截至期初的未償還款項2,312,898 $18.32 
授與186,272 17.36 
既得(600,884)25.84 
被沒收(87,748)17.42 
截至2024年6月30日未歸屬1,810,538 $15.73 
以服務為基礎的歸屬獎勵的總公允價值為$3.2在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，歸屬的基於服務的歸屬獎勵的公允價值合計為#美元。2.4百萬美元和美元5.6在截至2024年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元。
29
目錄表
我們確認了與基於服務的歸屬獎勵相關的股票薪酬支出$3.9百萬美元和美元7.7在截至2024年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元。截至2024年6月30日，有1美元24.4與基於服務的歸屬獎勵相關的未確認補償成本為100萬美元。我們希望將這些成本確認為2.6好幾年了。
基於業績的限制性股票
2024年3月8日，公司授予109,512以限制性股票的形式向高管出售基於業績的股票。授予的股票包含基於與未來業績相關的公司指標的業績條件。該獎項的授予日期公允價值為$。17.36每股。這項獎勵的公允價值是在2025年12月31日結束的必要服務期內按直線計算的。
我們確認股票薪酬支出為#美元。0.2百萬美元和美元0.5截至2024年6月30日的三個月和六個月，分別與基於業績的限制性股票獎勵有關的百萬美元。截至2024年6月30日，有1美元1.4與預計將授予的基於業績的限制性股票獎勵相關的未確認非現金補償成本為100萬美元。我們希望將這些成本確認為1.5好幾年了。非現金薪酬成本在衡量業績的期間內支出。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月內授予的績效獎勵的公允價值合計為$1.9百萬美元。不是在截至2024年6月30日的三個月和六個月內授予的績效獎勵。

不是基於業績的限制性股票獎勵是在截至2023年6月30日的三個月和六個月內授予或授予的。
基於市場的限制性股票
以下是我們股票期權計劃下截至2024年6月30日的三個月和六個月的市場化限制性股票活動摘要，以及截至2024年6月30日的市場化限制性股票流通股狀況：
截至六個月
2024年6月30日
股份
WTD。平均格蘭特
截至期初的未償還款項509,166 $26.50 
授與299,565 23.20 
既得(300,529)27.97 
截至2024年6月30日未歸屬508,202 $25.70 
2022年2月24日，公司授予240,428以限制性股票的形式向其高管出售市場化股票。所授股份包含以股東總回報(“TSR”)為基礎的市況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。2024年3月8日，公司薪酬委員會認定TSR達到125目標股份的%和 300,529根據2022年1月1日至2023年12月31日期間的TSB，股份已被授予並立即歸屬給公司高管，而 20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為63%, 0股息率為%，無風險利率為1.5%。歷史上的波動是基於最近的2-本公司的年度期間，並與同級組的組成部分相關。對本公司和同業集團成員的股價預測假設為0%的股息收益率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利率是基於截至測量日期的美國國債收益率，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。這筆獎金的公允價值為$6.7百萬美元在授予日期至歸屬日期2023年12月31日期間以直線法支出。
2023年1月3日，公司授予268,738以限制性股票的形式向其高管出售市場化股票。此次發行的股票包含基於TSR的市場狀況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。基於市場的限制性股票獎勵將授予0%和2002023年1月1日至2024年12月31日期間，根據我們的TSB授予每位受助人的限制性股票數量與 20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為78%, 0股息率為%，無風險利率為4.4%。歷史上的波動是基於最近的2- 公司及相關年度
30
目錄表
與同齡人羣體的組成部分。公司和同行集團組成部分的股價預測假設 0%的股息收益率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利率是基於截至測量日期的美國國債收益率，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。這筆獎金的公允價值為$6.8百萬美元在授予日期至歸屬日期2024年12月31日期間以直線法支出，不包括美元1.62023年確認的費用為百萬美元，以反映某些獎勵歸屬期的加速。
2024年3月8日，公司授予239,464以限制性股票的形式向其高管出售市場化股票。此次發行的股票包含基於TSR的市場狀況。TSR市場狀況衡量的是公司相對於同業集團的表現。基於市場的限制性股票獎勵將授予0%和2002024年1月1日至2025年12月31日期間，根據我們的TSB授予每位受助人的限制性股票數量與 20我們的同齡人。這項獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬在以下假設下確定的：歷史波動性為80%, 0股息率為%，無風險利率為4.6%.歷史波動率基於公司最近2年期間，並與同行羣體的組成部分相關。公司和同行集團組成部分的股價預測假設 0%的股息收益率。這在數學上相當於在業績期間將股息再投資於發行實體。無風險利率是基於截至測量日期的美國國債收益率，其到期日與2-與獎勵的市場狀況相關的年限。這筆獎金的公允價值為$6.3百萬將在授予日期至歸屬日期2025年12月31日期間以直線法計為費用。
我們確認股票薪酬支出為#美元。1.2百萬美元和美元2.5截至2024年6月30日的三個月和六個月，分別與基於市場的限制性股票獎勵相關的百萬美元，以及美元1.61000萬美元和300萬美元3.2 截至2023年6月30日的三個月和六個月內，為百萬美元。截至2024年6月30日，有美元5.6與預計歸屬的基於市場的限制性股票獎勵相關的未確認非現金補償成本為百萬美元。我們預計將認識到這些成本 1.3好幾年了。
授予的市場獎勵的總公允價值為 零及$6.3 截至2024年6月30日的三個月和六個月內分別為百萬美元，以及 零及$6.5 截至2023年6月30日的三個月和六個月內，為百萬美元。授予的基於市場的獎勵的總公允價值為 零及$5.1截至2024年6月30日的三個月和六個月內分別為百萬美元，以及 零及$0.7截至2023年6月30日的三個月和六個月內，為百萬美元。
股票薪酬總費用
與股權獎勵相關的薪酬費用在必要的服務期內以直線法確認，獎勵通常在一年內歸屬 四年制期間，並確認為發生的沒收。 我們記錄了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的股票補償費用總額如下：
 截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(單位：千)2024202320242023
收入成本$922 $841 $1,656 $1,961 
一般和行政費用2,853 3,221 5,776 6,148 
銷售和營銷成本968 765 1,909 1,655 
研發成本718 905 1,358 1,968 
總$5,461 $5,732 $10,699 $11,732 
16.    所得税
該公司在美國會計準則第740主題--所得税項下核算所得税。根據這項準則，遞延税項資產及負債於未來税項利益或可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的暫時性差異而產生的後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量，預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。
本公司中期税項撥備乃根據年度有效所得税率估計數釐定，並按相關期間發生的個別項目(如有)作出調整。所得税支出為$0.1前六個月的百萬美元
31
目錄表
截至2024年6月30日的結果是實際所得税税率為負1.1%。包括在$0.1百萬美元的税費是離散的税費1.2與股票薪酬有關的100萬美元，但估值津貼的變化抵消了這一數額。
本公司預計截至2024年12月31日的年度的有效所得税率為負值，不包括離散項目的影響(如有1.6%，低於美國聯邦法定利率21%主要是由於遞延税項資產的估值免税額增加，以及不可扣除的高管薪酬被國家税收優惠和研究税收抵免所抵消。
遞延税項資產的變現取決於未來應納税所得額的產生，其時間和金額尚不確定。在確定是否需要估值準備金時，公司管理層評估所有可用的正面和負面證據，以確定其遞延税項資產是否更有可能變現。截至2024年6月30日，本公司繼續為其遞延税項資產提供全額估值準備金，因為目前認為此類資產變現的可能性不大。如果公司關於其遞延税項資產的變現能力以及估值準備的適當性的結論在未來期間發生變化，當這種情況發生時，公司可以在其綜合經營報表中記錄一筆可觀的税收優惠。
17.    每股普通股持續經營淨虧損
本公司將其包含不可沒收股息權的未歸屬限制性股票視為參與證券，並根據兩級法將該等參與證券計入每股收益計算。基本每股收益的計算方法為淨虧損除以報告期內已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股收益的計算方法為普通股的加權平均股數加上根據兩類法和庫存股法(以稀釋程度較大者為準)確定的已發行普通股等值股份的潛在稀釋效應。在我們出現淨虧損的期間，普通股等價物不包括在我們計算的每股收益中，因為計入普通股等價物會產生反稀釋效應。
下表列出了基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(單位為千，不包括每股收益和每股收益數據)2024202320242023
普通股基本收益(虧損)
分子：
持續經營淨虧損$(7,146)$(5,518)$(11,358)$(14,239)
分配給普通股股東的持續經營淨虧損(7,146)(5,518)(11,358)(14,239)
分母：
加權平均-已發行和已發行普通股46,004,03743,441,21945,718,23243,235,558
每股普通股持續經營的基本和攤薄虧損$(0.16)$(0.12)$(0.25)$(0.33)
下表列出了不計入每股攤薄虧損計算的普通股加權平均股數，因為計入普通股將具有反攤薄作用：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
2024202320242023
股票期權和限制性股票獎勵3,594,0653,027,0603,682,7113,202,537
總3,594,0653,027,0603,682,7113,202,537
32
目錄表
18.    員工福利計劃
公司為其員工提供401(K)固定繳款計劃。該計劃規定了所有員工的税前和税後繳費。員工繳費是自願的。僱員最高可供款至100按國税局確定的年度最高限額限制，按此計劃支付年薪的百分比。公司匹配員工繳費的金額，由公司自行決定。該公司賺了$0.21000萬美元和300萬美元0.4萬 截至2024年6月30日的三個月和六個月對該計劃的捐款。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，公司賺取了0.21000萬美元和300萬美元0.4分別為這一計劃提供2000萬美元的捐款。
19.    後續事件
本公司已對2024年6月30日至本文件提交之日之前發生的事件進行了評估，以評估潛在的確認或披露的必要性。根據這項評價，確定沒有發生任何需要在合併財務報表中確認或披露的後續事件。
33
目錄表
項目 2. 管理’S關於財務狀況和經營成果的討論與分析
前瞻性陳述

本季度報告中關於Form 10-Q的某些陳述不是歷史事實，可能是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。“計劃”、“預期”、“相信”、“預期”、“設計”等詞彙以及類似的詞彙旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述基於我們目前的預期和信念，涉及許多風險和不確定因素，這些風險和不確定性很難預測，可能導致實際結果與前瞻性陳述中陳述或暗示的大不相同。在我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件中可以找到對其中某些風險、不確定性和其他事項的描述，所有這些文件都可以在www.sec.gov上查閲，包括我們於2024年2月29日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月31日的財政年度和截至2023年12月31日的10-k表格年度報告(“年度報告”)。由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性，實際結果和事件可能與我們目前預期的結果和事件大不相同。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅在本文發表之日起發表。我們沒有義務公開更新這些前瞻性陳述，以反映在本新聞稿發佈之日之後發生的事件或情況，也沒有義務反映其對這些前瞻性陳述的任何預期變化或意外事件的發生。

概述
管理層的討論和分析為公司提供了更多的洞察力，是對我們年度報告的補充，應該與我們的年度報告一起閲讀。
我們是一家生命科學公司，開發、製造和供應生物生產工具和服務，旨在提高細胞和基因治療行業以及更廣泛的生物製藥市場的生物製造、儲存、分銷和運輸的質量和降低風險。我們的產品用於基礎和應用研究以及基於生物的療法的商業製造。客户使用我們的產品在採購、製造、儲存和分銷過程中維護生物材料的健康和功能。
我們目前作為一家生物生產工具和服務企業運營，支持生物材料製造和交付過程中的幾個步驟。我們擁有多樣化的工具和服務組合，專注於生物保存、細胞處理、冷凍生物存儲產品和服務、冷鏈運輸以及生物材料的解凍。我們在低温生物學方面擁有內部專業知識，並繼續利用機會，通過有機增長創新和收購，為我們廣泛的客户羣最大限度地發揮我們產品平臺的價值。

2024年4月17日，根據公司與GCI控股公司之間的股票購買協議，本公司向俄亥俄州有限責任公司GCI Holdings Company，LLC出售了本公司的全資子公司、特拉華州公司Global Cooling，Inc.的全部已發行普通股和已發行普通股(“Global Cooling，Inc.”)(“Global Cooling剝離”)。於簽署購買協議後，全球製冷業務於隨附的簡明財務報表中列報，作為列報的所有期間的非持續經營。請參閲注3：不再繼續運營，有關資產剝離的進一步詳情，請參閲本季度報告表格10-Q中的未經審計簡明綜合財務報表。
我司的產品
我們的生物生產工具和服務由三個收入線組成，其中包括七個主要產品：
•信元處理
◦生物保存介質
◦人血小板裂解介質(“HPL”)、低温小瓶和自動細胞處理灌裝機
•生物存儲服務
◦生物和醫藥材料儲存
◦雲連接的“智能”海運集裝箱
◦自動解凍裝置
34
目錄表
關鍵會計政策和估算
“關鍵會計政策”既對我們的財務狀況和結果的描述很重要，又要求管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這往往是因為需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。關於影響我們在編制未經審計綜合財務報表時使用的更重要判斷和估計的關鍵會計政策的描述，請參閲我們年度報告中的綜合財務報表附註1和本季度報告中未經審計的綜合財務報表第I部分附註1中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及我們的重要會計政策。
行動的結果
以下對財務狀況和經營業績的討論應與隨附的未經審計簡明合併財務報表及其相關腳註一起閲讀。
收入
截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月的總收入包括以下內容：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(除百分比外，以千為單位)20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
產品收入
信元處理$17,938 $18,673 $(735)(4)%$34,124 $37,666 $(3,542)(9)%
生物存儲服務144 515 $(371)(72)%427 734 $(307)(42)%
冷藏和解凍3,228 3,598 $(370)(10)%6,616 7,907 $(1,291)(16)%
服務收入
生物存儲服務4,217 4,155 $62 1 %9,182 7,980 $1,202 15 %
冷藏和解凍210 20 $190 950 %331 217 $114 NM
租金收入
生物存儲服務2,591 2,276 $315 14 %4,427 3,915 $512 13 %
總收入$28,328 $29,237 $(909)(3)%$55,107 $58,419 $(3,312)(6)%
產品收入
截至2024年6月30日的三個月，產品收入為2,130美元萬，與2023年同期相比減少150萬美元，或6%；截至2024年6月30日的六個月，產品收入為4,120美元萬，與2023年同期相比，減少5，10美元萬，或11%.截至2024年6月30日的三個月和六個月，細胞加工產品收入的下降主要是由於我們的客户去庫存水平以及與2023年同期相比更廣泛的生物技術資金的減少。
產品收入：細胞加工
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月，我們細胞處理產品的產品收入分別減少了70美元萬和350美元萬，或4%和9%。細胞加工產品收入的下降是由客户降低安全庫存水平和2023年下半年開始的生物技術資金減少推動的。
產品收入：生物存儲服務
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月，我們的生物存儲服務的產品收入分別下降了40美元萬和30美元萬，或72%和42%。三個月和六個月期間的下降與我們Evo產品線的消耗品銷售量減少有關。
產品收入：冰櫃和解凍
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月，我們冷凍和解凍產品的產品收入分別下降了40美元萬和130美元萬，或10%和16%。三個方面的減少
35
目錄表
月主要涉及我們的一款解凍設備產品的退貨。與2023年同期相比，截至6個月的下降可歸因於自動解凍設備的退貨量增加，以及對自動袋解凍設備的持續質量改進要求。
服務收入
截至2024年6月30日的三個月和六個月，服務收入分別為440美元萬和950美元萬，與2023年同期相比增加了30美元萬和130美元萬，增幅分別為6%和16%。三個月和六個月期間的增長主要與SCISAFE存儲服務產生的服務收入擴大有關。
租金收入
截至2024年6月30日的三個月和六個月的租金收入分別為260美元萬和440美元萬，與2023年同期相比增加了30美元萬和50美元萬，增幅分別為14%和13%。這一增長與新客户的擴張有關。
成本和運營費用
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的總成本和運營費用構成如下：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(除百分比外，以千為單位)20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
產品成本、租金和服務收入$13,435 $18,213 $(4,778)(26)%$26,001 $33,411 $(7,410)(22)%
一般和行政10,894 13,540 $(2,646)(20)%22,604 26,755 $(4,151)(16)%
銷售和營銷3,502 3,831 $(329)(9)%6,858 7,855 $(997)(13)%
研發2,382 3,793 $(1,411)(37)%4,776 7,033 $(2,257)(32)%
無形資產攤銷910 1,406 $(496)(35)%1,824 2,823 $(999)(35)%
或有對價的公允價值變動— (918)$918 NM— (198)$198 NM
總運營支出$31,123 $39,865 $(8,742)(22)%$62,063 $77,679 $(15,616)(20)%
產品成本、租金和服務收入
截至2024年6月30日的三個月和六個月，收入成本與2023年同期相比分別下降了4.8億美元和7.4億美元，降幅為26%和22%，主要是由於多個產品線的銷售額與上一年相比有所下降。
截至2024年6月30日的三個月和六個月，收入成本（包括與所收購技術相關的無形攤銷）佔收入的比例為49%，而截至2023年6月30日的三個月和六個月，收入的比例分別為65%和69%。截至2024年6月30日的三個月和六個月，收入成本下降（包括與所購技術相關的無形攤銷）是由於我們生物儲存設施利用率提高、運營效率提高以及我們媒體產品線中更有利的產品組合，此外還包括人員費用減少（包括基於庫存的薪酬費用）。
一般和行政費用
一般和行政(“G&A”)費用主要包括與人事有關的費用、基於股票的薪酬、專業費用，如會計和諮詢費，以及公司保險。
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的G&A費用分別減少了260美元萬和420美元萬，或20%和16%。截至2024年6月30日的三個月和六個月的減少主要是由於會計和諮詢費等專業費用的減少，以及員工人數的減少導致與人事相關的費用減少，以及基於股票的薪酬。
36
目錄表
銷售和市場營銷費用
銷售和營銷費用(“S&M”)主要包括人事相關費用、股票薪酬、諮詢、廣告和差旅費用。
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的S&M費用分別減少了30美元萬和100美元萬，降幅分別為9%和13%。減少的主要原因是與上一年相比，員工人數減少，推動了基於股票的薪酬導致的人員支出減少。
研發費用
研發(R&D)費用主要包括與人員相關的成本、諮詢、研究用品以及與第三方研究協議相關的里程碑費用。
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的研發支出分別減少了140億美元萬和230億美元萬，降幅分別為37%和32%。減少的主要原因是與前一年相比，員工人數減少，基於股票的薪酬導致人員支出減少，以及與我們在Panthera的股權投資相關的研究里程碑付款減少。
無形資產攤銷費用
無形資產攤銷費用包括與收購Astero、SAVSU、CBS、SCISAFE和Sexton相關的無形資產攤銷費用，我們在這些收購中收購了確定生存的無形資產。我們在截至2024年6月30日的三個月和六個月的無形資產攤銷費用的減少可以歸因於2023年第三季度與CBS相關的無形資產的註銷。
或有對價的公允價值變動
或有代價的公允價值變動包括與我們的SCISAFE收購相關的潛在溢價的估計公允價值變動。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內確認的收益主要涉及我們實現採購協議中規定的盈利目標的估計概率的變化。
其他(費用)收入
截至2023年6月30日、2024年和2023年的三個月和六個月的其他收入和支出總額構成如下：
截至三個月
6月30日，		截至六個月
6月30日，
(除百分比外，以千為單位)20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
股權投資公允價值變動$(4,074)$— $(4,074)NM$(4,074)$— $(4,074)NM
全球冷卻託管結算收益$— $5,115 $(5,115)NM$— $5,115 $(5,115)NM
利息支出，淨額$(361)$(387)$26 7 %$(529)$(767)$238 (31)%
其他收入84 384 $(300)NM322 767 $(445)(58)%
其他(費用)收入合計，淨額$(4,351)$5,112 $(9,463)185 %$(4,281)$5,115 $(9,396)(184)%
股權投資公允價值變化。 反映我們股權投資公允價值的變化。截至2024年6月30日止三個月，公司確定其在iVexSol股權的公允價值低於其賬面值，並且不再可收回。分析結果顯示，股權投資已全面受損。更多詳情請參閲注5： 投資在本表格10-Q的第一部分第1項中。
全球製冷代管結算收益。反映與我們在2023年第二季度結算GCI總託管相關的非現金收益，因為在託管範圍內對股份進行了賠償。
利息支出，淨額
37
目錄表
利息支出，在截至2024年6月30日的三個月和六個月內發生的淨額，主要與定期貸款有關(定義見附註13：長期債務本季度報告中未經審計的簡明綜合財務報表(於2022年9月獲得的Form 10-Q)、融資保險費和間接税負債。我們還從我們貨幣市場賬户中持有的現金賺取利息。截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，利息支出淨額的增加可以歸因於與定期貸款相關的利息支出與2023年同期相比的增加。
流動資金和資本資源
在2024年6月30日和2023年12月31日，我們在持續運營中分別擁有3,690美元萬和5,020美元萬現金、現金等價物和可供出售證券。
2024年4月17日，公司完成了全球降温資產剝離。該公司提供了670美元的萬現金資金來完成交易，並向經紀人、律師和其他外部各方支付了60美元的萬。此外，公司在截至2024年6月30日的三個月中確認了610萬的運營現金支出，以滿足某些關閉後要求、銷售Global Cooling的成本、承擔某些負債和債務以及與Global Cooling業務實施的RIF相關的遣散費，這導致公司的員工人數減少了47人。關於交易細節及其相關費用的更多信息，見項目一，附註3：停產經營表10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表。
根據我們目前對未來收入和支出的預期，我們相信我們目前的現金、現金等價物和其他流動資產水平將足以滿足我們至少在提交本10-Q季度報告之日起的12個月內的流動性需求。然而，出於戰略目的，公司可能會選擇通過債務或股權融資來籌集額外資本。如果需要，可能無法以合理的條款獲得額外資本(如果有的話)。
現金流
截至六個月
6月30日，
(除百分比外，以千為單位)20242023$Change
經營活動$1,984 $(10,430)$12,414 
投資活動(13,656)12,218 $(25,874)
融資活動(1,656)$142 $(1,798)
現金淨額(減少)現金和現金等價物增加$(13,328)$1,930 $(15,258)
經營活動提供(用於)的現金淨額
截至2024年6月30日的6個月內，經營活動提供的淨現金為200美元萬，而截至2023年6月30日的6個月，經營活動中使用的淨現金為1,040美元萬。經營活動提供的現金增加的主要原因是，除了存貨、預付費用、應付賬款和應計費用中與營運資金有關的項目的收付時間外，營業虧損較上年有所減少。
投資活動提供的現金淨額(用於)
截至2024年6月30日的六個月，投資活動使用的淨現金總計1,370美元萬，而截至2023年6月30日的六個月，投資活動提供的現金淨額為1,220美元萬。投資活動使用的現金增加，主要是由於剝離Global Cooling所支付的1,300美元萬，以及我們對可供出售的有價證券的投資與上一年相比減少了1,630美元萬。與上一年相比，資本支出減少了3.5億萬美元，抵消了這一減少額。
38
目錄表
融資活動提供的現金淨額(用於)
在截至2024年6月30日的六個月裏，融資活動使用的淨現金總計170億美元萬，而在截至2023年6月30日的六個月裏，融資活動提供的現金淨額為1000萬美元萬。融資活動使用的現金增加，主要是因為與上一年相比，公司的設備貸款和融資保險費的支付有所增加。
合同義務
我們的重大現金需求包括我們以前在財務報表中披露的合同債務和其他債務，以及我們在年度報告中對財務狀況和運營結果的管理層討論和分析。除下列合同義務外，在截至2024年6月30日的三個月內，這些義務沒有發生重大變化。
購買義務
購買義務被定義為購買可強制執行和具有法律約束力的商品或服務的協議，並規定了所有重要條款，包括固定或最低購買數量、固定、最低或可變定價條款以及交易的大致時間。截至2024年6月30日，我們的短期債務總額為580萬美元。
項目 3. 關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們因利率變化而面臨的市場風險主要與我們的長期債務有關。我們的長期債務主要以固定利率計息，浮動部分受利率上限的限制。因此，利率波動不會對我們長期債務的綜合財務報表產生實質性影響。關於更多信息，見附註13，長期債務表10-Q中未經審計的簡明綜合財務報表。
外幣兑換風險
有關與外幣匯率有關的市場風險的討論，請參閲本公司年報第7A項“有關市場風險的量化及定性披露”。在截至2024年6月30日的六個月內，沒有重大變化或事態發展會大幅改變我們截至2023年12月31日對外幣匯率敞口進行的市場風險評估。
項目 4. 控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序(如交易所法案下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，由於我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序並不有效。如以前報告所述，我們發現，截至2023年12月31日，我們的財務報告內部控制存在以下重大弱點：(1)實體層面的控制設計不當，影響了控制環境、風險評估程序和監測活動，以防止或發現合併財務報表的重大錯報，原因是合格資源數量不足，對控制執行情況的監督和問責不足，識別和評估不力，或影響財務報告內部控制的風險，以及監測控制無效；(2)某些關鍵財務系統內的信息系統邏輯訪問；(3)某些財務報表領域的會計程序和相關控制無效；(4)根據適用的財務報告要求，對合並財務報表中的採購支付和收入確認程序進行的風險評估、會計政策、程序和相關控制不充分。
39
目錄表
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序或我們的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。
補救措施
我們正在繼續執行年度報告第二部分第9A項中概述的補救計劃。在糾正重大弱點的過程中，我們還可能適當地對我們的財務報告內部控制進行額外的改變。管理層將在董事會審計委員會的監督下，繼續採取必要步驟，彌補重大弱點，以加強我們控制環境的整體設計和能力。
40
目錄表
第二部分：其他信息
項目 1.法律程序
在日常業務過程中，我們可能不時受到法律訴訟和索賠。我們目前並不知悉任何我們認為會個別或整體對我們的業務、財務狀況或經營業績造成重大不利影響的此類訴訟或索賠。
第1A項。風險因素
截至2024年6月30日止六個月內，本公司年報第I部分第1A項所述風險因素並無重大變動。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
沒有。
項目5.其他信息
規則10b5-1交易計劃

在截至2024年6月30日的財政季度，我們的某些官員（定義見《證券交易法》第16 a-1（f）條）和董事就購買或出售我們的證券簽訂了合同、指示或書面計劃，旨在滿足1934年《證券交易法》第10 b5 -1（c）條規定的條件，經修訂（“規則10 b5 -1（c）”），針對基於重大非公開信息的證券交易責任進行積極抗辯。我們將這些合同、説明和書面計劃稱為“規則10 b5 -1交易計劃”，並將每一項稱為“規則10 b5 -1交易計劃”。 下表確定並提供了旨在滿足規則10 b5 -1（c）中肯定性辯護條件的規則10 b5 -1交易計劃的重要條款 通過或已終止截至2024年6月30日的三個月內，我們的高級職員和董事進行了調查。
姓名和職位計劃採用/終止計劃採用/終止日期到期日根據計劃購買(出售)的股份數量
阿比·J·馬修, 執行副總裁兼首席科學官
收養2024年6月14日2025年1月15日(103,404)

41
目錄表
項目6.展品
證物編號：描述
10.1
BioLife Solutions，Inc.於2024年4月17日簽署的股票購買協議和GCI Holdings Company，LLC（參考公司於2024年4月23日向SEC提交的當前8-k表格報告的附件2.1註冊成立）
10.2
2024年4月17日，硅谷銀行、BioLife Solutions，Inc.、SAVSU技術公司北極解決方案公司，SciSafe Holdings，Inc.全球冷卻公司，和塞克斯頓生物技術公司（參考公司於2024年4月23日向SEC提交的8-k表格當前報告的附件10.1合併）
31.1
依據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對主要行政人員的證明
31.2
根據經修訂的1934年證券交易法第13 a-14（a）條或第15 d-14（a）條對首席財務官進行認證
32.1#
根據U.S.C. 18的首席執行官認證根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的第1350條
32.2#
根據U.S.C. 18的首席財務官認證根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的第1350條
101.INS**XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH**內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.卡爾**內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.定義**內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.實驗室**內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.前**內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含附件101中包含的適用分類擴展信息)
#附件32.1和32.2中的信息不應被視為就《交易法》第18條而言“提交”，或以其他方式受該條的責任約束，也不應被視為通過引用方式納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件中（包括本10-Q表格季度報告），除非公司通過引用具體將上述信息納入這些文件中。
**根據S-t法規第402條，出於《證券法》第11或12條或《交易法》第18條的目的，該交互式數據文件被視為未提交或未作為本季度報告的一部分，否則不承擔這些條款下的責任。
42
目錄表
簽名
根據經修訂的1934年證券交易法的要求，登記人已正式促使以下籤署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
BIOLIFE SOLUTIONS，Inc.
日期：2024年8月9日
/s/特洛伊·威奇特曼
特洛伊·威奇特曼
首席財務官
(Duly授權官員和校長
(財務及會計主任)
43