附錄 99.1

中央波多黎各

中央波多黎各第二季度財報發佈

A. 監管最新情況和相關事實

收購 AbraSilver 的權益

2024年4月22日，我們的子公司Proener與AbraSilver Resource Corp.（一家在加拿大股票市場上市的加拿大公司）（“AbraSilver”）簽訂了普通股認購協議，向Proener授予位於阿根廷東北部的銀金項目Diablillos的所有者AbraSilver股本的4％權益。反過來，加拿大大型礦業公司金羅斯黃金公司（紐約證券交易所代碼：KGC，多倫多證券交易所股票代碼：K）也與中央波多黎各共同以類似條件收購了4％的權益。

SE 第 78/2024 號決議 — 彼德拉·德爾·阿吉拉特許權的現狀

2024年5月17日，能源祕書處通過該決議將特許權合同中允許的過渡期延長至2024年12月28日。

CAMMESA 延遲付款的狀態

5月23日^rd ，2024 年，波多黎各中部接受了 5 月 6 日發佈的 SE 第 58/2024 號決議規定的條款^th，2024年，關於12月23日、1月24日和2月24日應計的貿易應收賬款。因此，貿易應收賬款的支付方式如下：

鑑於收到的債券的市值低於其面值，該決議的合併虧損約為2045900萬阿根廷比索（約合2,250萬美元）。但是，應該指出的是，該決議並未影響公司的正常業務流程、支付能力及其可用的融資選擇。

SE 第 99/2024 號分辨率

6月14日^th，2024年，能源祕書處更新了未在PPA（現貨市場）中承諾的能源和發電單位的薪酬價格。自6月1日以來，薪酬價值增長了25％^st，2024。

分辨率 SE 編號151/2024

7 月 8 日^th，2024年，能源祕書處取消了所謂的Terconf，這是一項旨在增加火力發電供應及其可靠性的熱力發電招標。波多黎各中部已獲得分配給中科斯塔內拉的516兆瓦的裝機容量。

SE 第 193/2024 號分辨率

8 月 1 日^st，2024年，能源祕書處更新了未在PPA（現貨市場）中承諾的能源和發電單位的薪酬價格。自8月1日以來，薪酬價值增長了3％^st，2024。

目前正在執行的投資項目

b. 阿根廷市場概覽

下表列出了與24年第一季度和23年第二季度相比的阿根廷主要能源市場數據。

資料來源：CAMMESA；公司數據。數字是四捨五入的。

裝機發電容量：到2024年第二季度末（24年第二季度），該國的裝機容量達到43,602兆瓦，這意味着與截至6月30日的43,405兆瓦相比增長了0.5％，即198兆瓦^th，2023。這種變化是安裝新的電力設施和增加容量、調整和重新啟動已在運行的發電廠相結合。+198 兆瓦的可再生能源分解如下：(i) +533 兆瓦的可再生能源，其中 +368 兆瓦對應風力發電場（24 年第 2 季度安裝的 50 兆瓦新發電廠），+155 兆瓦對應於太陽能發電廠（24 年第二季度安裝的 12 兆瓦新電廠），9 兆瓦對應沼氣發電廠，(ii) -335 兆瓦的熱源，包括 +527 兆瓦的聯合循環和 -862 兆瓦的燃氣和蒸汽輪機以及柴油發動機。

發電和需求：在24年第二季度，能源需求增長了2％，達到33,437吉瓦時，而23年第二季度為32,933吉瓦時，這基本上是由天氣條件導致的住宅消耗增加所解釋的。平均而言，24年第二季度的氣温比去年同期低0.9°。5月是2024年第二季度最冷的月份，氣温比2023年同月低3.7°。毫不奇怪，本月住宅需求猛增（+29％）。

與需求一致，本季度發電量同比（YoY）增長了6％。增長主要是由核發電（+66％）和水力發電（+19％）推動的。可再生能源發電量也有所增長，但規模要小得多（+9％）。由於阿圖查二號發電廠的重組，核供應顯著增加，該發電廠在2023年上半年處於維護關閉狀態。該發電廠於 2023 年 8 月恢復運營。水力發電量增長顯著（尤其是在5月：同比增長60％），這要歸因於流量河流的顯著增長：烏拉圭（+ 502％），利邁（+ 82％）和科隆庫拉（+ 45％）。

核能和水力發電供應的增加促使該季度的熱量調度降低（同比下降7％）。應該強調的是，儘管聯合循環的可用性較高（24年第二季度為93％，而23年第二季度為89％），而蒸汽和燃氣輪機的可用性較低（24年第二季度為60％，而23年第二季度為65％），但整個季度的可用性保持相對穩定。

最後，24年第二季度較低的熱量調度觸發了較低的燃料消耗（當量天然氣百萬立方米同比下降12％）。此外，儘管電力貿易平衡導致了淨進口情況，但24年第二季度出口增加（+1,514％），進口下降（-53％） 相對 2Q23，從而減少了淨進口餘額。

每種類型的能源需求

(太瓦時)

當地能源需求

(太瓦時)

C. Central Puerto S.A.：主要經營指標

下表列出了波多黎各中央集團在24年第二季度與24年第一季度和第二季度相比的主要運營指標：

資料來源：CAMMESA；公司數據。

“波多黎各中央獨立” 數字不包括中央科斯塔內拉。

熱可用性^{(1) (2)}

(%)

蒸汽和燃氣輪機

組合週期

在24年第二季度，中波多黎各的發電量增長了5％，達到4,985吉瓦時，而23年第二季度的發電量為4,762吉瓦時。

在24年第二季度，彼德拉德爾阿吉拉的水力發電量與23年第二季度相比增長了94％，從504吉瓦時達到978吉瓦時，這是河流流量增加的直接結果（利梅：同比增長+ 82％，科隆庫拉：同比40％）。

在可再生能源方面，與23年第二季度相比，24年第二季度的能源發電量增長了5％，這主要是由2023年10月收購的Guanizuil II A太陽能發電場產生的48吉瓦時所解釋的。在風力發電方面，它下降了近8％，在24年第二季度達到354吉瓦時，而2023年同期為384吉瓦時。這主要是由於2023年12月風暴襲擊了巴伊亞布蘭卡，影響了拉卡斯特拉納二世。由於刀片的維護工作，La Castellana I 的世代也降低了。

在熱發電方面，與23年第二季度相比，24年第二季度下降了7％，這主要是由於Costanera和Puerto基地的某些機組的派遣量減少，這是該系統中水力和核聚合物供應增加的結果。

最後，蒸汽產量在24年第二季度增長了34％，這要歸因於聖洛倫索熱電聯產廠增長了17％，盧揚德庫約設施增長了72％。後一種情況的增長主要是由燃氣輪機可用性的提高（維護計劃於2023年年中完成，此後極大地提高了運營績效）以及YPF的更高需求來解釋。

D. 24年第二季度合併業績分析

持續經營的主要財務規模 ^{(1) (2) (3)}

在24年第二季度，總收入為1.68億美元，增長了15％，達到2.1億美元，而二三年第二季度的1.47億美元。

這主要是由於以下因素的結合：

24年第二季度的運營成本（不包括折舊和攤銷）為5,300萬美元，與23年第二季度的6,500萬美元相比，下降了18％，下降了1,200萬美元。

生產成本下降的主要原因是：(i) 對僱員的補償；(ii) 材料和備件的消耗以及 (iii) 林業和林業生產服務開支的減少。另一方面，生產成本受到貨幣貶值與通貨膨脹之間差距的非現金效應的負面影響。

銷售和收購（不包括折舊和攤銷）從23年第二季度的1500萬美元下降了9％，即200萬美元，至1300萬美元

本季度銷售和收購的減少主要是由於以下因素降低所致：（i）費用和服務補償以及（ii）税收。除生產成本外，銷售和收購還受到貨幣貶值與通貨膨脹之間差距的非現金效應的負面影響。

24年第二季度其他淨經營業績（不包括FONI和生物資產變動）為負3,100萬美元，與23年第二季度相比下降了365％或4200萬美元。這主要是由第58/24號決議的影響以及較低的（i）客户利息和（ii）外匯差異來解釋的。此外，對貨幣貶值和通貨膨脹之間的差距產生了負面的非現金影響。

因此，合併調整後的息税折舊攤銷前利潤 ^（1) 24 年第 2 季度達到 4,600 萬美元，而 23 年第二季度為 6,300 萬美元。

24年第二季度的合併淨財務業績為負2,100萬美元，而23年第二季度的虧損為1,500萬美元，這意味着600萬美元的虧損。這主要是由於（i）利息收入減少和（ii）金融資產公允價值的變化所致，所有這些都被金融負債外匯差額的減少和銀行佣金的降低所部分抵消。

受24年第二季度通貨膨脹率大幅下降的推動，以美元計量的24季度淨貨幣頭寸虧損為20,371美元，比23年第二季度的4,100萬美元虧損低100％ 相對 2Q23。

關聯公司的盈虧為正700萬美元，而23年第二季度的收益為300萬美元。此外，由於我們的子公司Proener於2024年5月對AbraSilver Resource Corp進行了投資，在24年第二季度收購的100萬美元的公允價值估值實現了收益。

由於税前收入基本上增加，24年第二季度的所得税為負2,600萬美元，而23年第二季度的所得税為負1,700萬美元。

最後，24年第二季度的淨收入為800萬美元，而23年第二季度為1,700萬美元。

__________________________________

⁽¹⁾⁾ 有關更多信息，請參閲第22頁上的 “免責聲明-息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤”。

調整後的息税折舊攤銷前利潤 ⁽¹⁾

財務狀況

截至6月30日^th2024年，公司及其子公司的現金及現金等價物為500萬美元，其他流動金融資產為1.53億美元。

下圖細分了中央波多黎各及其子公司的淨負債狀況（單獨）：

24年6M的現金流

在24年6M24，經營活動提供的淨現金為6,700萬美元。這種現金流主要來自（i）所得税前期間的8,700萬美元淨收入；（ii）向客户收取的1900萬美元利息；全部被部分抵消；（iii）調整所得税前利潤與2,200萬美元的淨現金流（iv）600萬美元的負營運資本變動（應付賬款、應收賬款、庫存和其他非金融資產和負債）以及（v）1,100萬美元的所得税和其他税款。

在24年6M24，投資活動使用的淨現金為1,300萬美元。這一數額主要是由在不動產、廠房、設備和庫存方面的4,500萬美元投資所致，部分被出售金融資產淨額產生的2400萬美元所抵消。

在6M24中，融資活動使用的淨現金為6,600萬美元。這基本上是（i）8,700萬美元的長期債務攤銷；（ii）與長期債務相關的2400萬美元利息和其他融資成本，以及（iii）1,200萬美元的股息，全部被該期間獲得的5,500萬美元融資部分抵消；（iv）支票賬户的120萬美元透支。

下表顯示了公司截至2024年6月30日的本金到期情況，以百萬美元表示：

債務到期時間表^{(1) (2)}

（百萬美元。）

E. 表格

a. 合併損益表

用於將阿根廷比索兑換成美元的外匯匯率是中央銀行（通訊 “A” 3500）截至2023年6月30日（256.68澳元兑1美元）、2023年3月31日（208.99澳元兑1美元）、2024年6月30日（911.75巴西雷亞爾兑1美元）或2024年3月31日（857.42澳元兑1美元）公佈的參考匯率（視情況而定）。

b. 合併財務狀況表

用於將阿根廷比索兑換成美元的外匯匯率是中央銀行（通訊 “A” 3500）截至2023年12月31日（808.48澳元兑1美元）、2023年9月30日（350澳元兑1美元）、2023年6月30日（256.68澳元兑1.00美元）、2023年3月31日（208.99澳元兑1.00美元）、2024年6月30日公佈的參考匯率（911.75澳元至1.00美元）或2024年3月31日（857.42澳元至1.00美元），視情況而定。

c. 合併現金流量表

用於將阿根廷比索兑換成美元的外匯匯率是中央銀行（通訊 “A” 3500）截至2023年6月30日（256.68澳元兑1美元）、2023年3月31日（208.99澳元兑1美元）、2024年6月30日（911.75巴西雷亞爾兑1美元）或2024年3月31日（857.42澳元兑1美元）公佈的參考匯率（視情況而定）。

F. 有關電話會議的信息

美國東部時間2024年8月12日上午9點將舉行電話會議，討論波多黎各中部2024年第二季度的業績。

會議將由首席執行官費爾南多·邦內特先生、首席財務官恩裏克·泰拉尼奧和投資者關係團隊成員亞歷杭德羅·迪亞茲·洛佩茲主持。

要參加電話會議，請撥打：

免費電話：+1 888-506-0062

國際：+ 1 973-528-0011

參與者訪問碼：199067

網絡直播網址：https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2629/50952

該公司還將在公司網站www.centralpuerto.com的投資者關係欄目主持電話會議的網絡直播。請在通話前留出更多時間訪問網站並下載收聽網絡直播可能需要的任何流媒體軟件。電話會議將在公司網站的 “投資者關係” 部分下重播。

您可以在以下網址找到有關該公司的更多信息：

詞彙表

在本版本中，除非另有説明或上下文另有要求：

免責聲明

四捨五入金額和百分比：為便於列報，本版本中包含的某些金額和百分比已四捨五入。本新聞稿中包含的百分比數字並非在所有情況下都是根據四捨五入的數字計算的，而是根據四捨五入之前的數額計算得出的。因此，本新聞稿中的某些百分比金額可能與使用財務報表中的數字進行相同計算得出的金額有所不同。此外，由於四捨五入，本新聞稿中出現的某些其他金額的總和可能不一致。

本新聞稿包含某些指標，包括每股信息、運營信息等，這些指標沒有標準化的含義或標準的計算方法，因此此類衡量標準可能無法與其他公司使用的類似衡量標準相提並論。此處包含此類指標是為了向讀者提供評估公司業績的更多衡量標準；但是，此類衡量標準不是公司未來業績的可靠指標，未來的業績可能無法與前一時期的業績進行比較。

其他信息

波多黎各中央定期在其網站www.centralpuerto.com的投資者關係支持欄目中為投資者發佈重要信息。Central Puerto可能會不時使用其網站作為分發公司重要信息的渠道。因此，投資者除了關注公司的新聞稿、美國證券交易委員會文件、公開電話會議和網絡直播外，還應關注波多黎各中央的投資者關係網站。本公司網站上包含或可通過其訪問的信息未以引用方式納入本新聞稿，也不是本新聞稿的一部分。

與前瞻性信息相關的警示性陳述

本新聞稿包含適用證券法中定義的某些前瞻性信息和前瞻性陳述（在本財報中統稱為 “前瞻性陳述”），構成前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“可能”、“期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“將”、“估計” 和 “潛力” 等詞語以及與公司相關的類似表述旨在識別前瞻性陳述。

關於可能或假設的未來經營業績、業務戰略、融資計劃、競爭地位、行業環境、潛在增長機會、未來監管的影響和競爭的影響、預期的發電量和資本支出計劃的陳述是前瞻性陳述的示例。前瞻性陳述必然基於許多因素和假設，儘管管理層認為這些因素和假設是合理的，但本質上會受到重大的業務、經濟和競爭不確定性以及突發事件的影響，這可能導致公司的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。

除非證券法要求，否則公司沒有義務更新前瞻性陳述。有關這些前瞻性陳述和公司業務相關的風險和不確定性的更多信息，可在公司在EDGAR（www.sec.gov）上提交的公開披露中找到。

息税折舊攤銷前利潤和調整後息折舊攤銷

在本新聞稿中，非國際財務報告準則財務指標息税折舊攤銷前利潤定義為該期間的淨收益， 加 財務費用， 減去 財務收入， 減去 關聯公司利潤（虧損）的份額， 加號（減號） 淨貨幣狀況的損失（收益）， 加 所得税支出， 加 折舊和攤銷， 減去 已終止業務的淨業績。

調整後的息税折舊攤銷前利潤是指 EBITDA 不包括 財產、廠房和設備減值、與FONI貿易應收賬款相關的外匯差額和利息以及生物資產公允價值的變動。

調整後的息税折舊攤銷前利潤被認為為投資者提供了有關公司及其業績的有用補充信息。調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司管理團隊用來評估財務和運營業績以及做出日常財務和運營決策的衡量標準之一。此外，證券分析師、投資者和其他各方經常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估該行業的公司。調整後的息税折舊攤銷前利潤被認為對投資者有幫助，因為在考慮資本結構、折舊、攤銷和税收對業績的影響之前，它提供了有關核心經營業績趨勢的更多信息。

不應孤立地考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤，也不得將其作為根據國際財務報告準則報告的其他財務業績衡量標準的替代品。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，包括：

公司通過披露這些限制、根據國際財務報告準則列報公司的合併財務報表以及調整後的息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則衡量標準淨收益的對賬來彌補與使用調整後息税折舊攤銷前利潤相關的固有侷限性。有關淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況，請參閲本新聞稿中的表格。

除非另有説明，否則所有提交的信息都必須視為合併。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。